附录 99.1

优信公布未经审计的第四季度和2023财年财务业绩

北京，2023年8月14日——中国领先的二手车零售商优信有限公司（“优信” 或 “公司”）（纳斯达克股票代码：UXIN）今天公布了截至2023年3月31日的第四季度和财年的未经审计的财务业绩。

亲爱的股东们，

首先，我谨代表优信集团对您在我们整个旅程中的持续支持表示衷心的感谢。我很高兴通过这封股东信分享我们在上一财年的业务进展以及我们对未来的反思和展望。

2023财年从2022年4月持续到2023年3月，面临着无数挑战。优信和其他许多中国企业不得不应对Covid-19疫情造成的社会和经济阻力。尽管存在这些障碍，但我们的线上和线下二手车零售业务经历了增长阶段、停滞时刻以及随后的复苏阶段。尽管如此，我们还是设法克服了这些障碍，取得了值得称赞的表现。我们的零售交易量增加到10,703套，同比增长105％。值得注意的是，我们的净推荐值（NPS）连续六个季度保持在约60点的高位，巩固了我们作为行业领导者的地位。我们二手车产品的卓越品质，加上我们卓越的客户服务，得到了我们不断扩大的消费者群的越来越多的认可。此外，优信的线下超市已成为中国二手车领域行业升级的基准。

中国蓬勃发展的二手车市场是一支不容忽视的力量，已经达到惊人的万亿元人民币水平。中国拥有高达3.2亿辆汽车，拥有世界上最大的汽车保有量。每年，都有大量的汽车进入流通阶段，推动了二手车行业的快速增长。2023年上半年，该国的二手车交易量显著激增，达到约900万辆，与去年相比显著增长了15％。借鉴汽车行业成熟的市场经验，中国正在逐步走向以库存汽车交易为主的轨迹。我们预计，中国的二手车交易量将很快超过每年2000万辆，其增长潜力仍将达到3至4倍。

尽管中国二手车行业的升级和整合仍处于初期阶段，但每辆车的独特特征、极其分散的市场结构以及漫长而错综复杂的交易链都阻碍了该行业向品牌导向、规模化和标准化发展的过渡。优信的开创性线下超市+线上全国购买模式，作为行业的新业态，已经完成了从0到1的飞跃。这种模式以先进的生产、现代零售体验和数据驱动的运营为中心，为下一阶段的可扩展盈利能力奠定了坚实的基础。

1．拥有先进设备和技术的最先进的翻新工厂保证了最优质的二手车产品的供应

超大规模高质量二手车的供应与具有适当生产能力的现代化翻新工厂密不可分。继我们新的西安超市（也是中国西北地区最大的超市，规模高达3,000家）推出之后，优信探索和开发了一年半的 “透明工厂1.0” 管理系统也已投入使用。该系统无缝集成了检查、评估和维修流程，同时采用了广泛的数字监控工具来简化整个运营管理范围。该系统的智能车间规划、车辆和物料状态的实时跟踪以及有关工时和成本的真实数据可提高全面效率。通过利用优信的Transparent Factory 1.0系统，我们建立了中国二手车行业最先进的翻新工厂管理系统。

此外，我们将继续更新我们的修复技术，引入最新技术，例如3D打印和SMART repair，并开发集成的零件供应系统。因此，进一步缩短了每辆车的维修时间和成本。与一年前相比，每辆车从工厂进货到上架销售所需的时间下降了70％，平均仅用了4天。

2．Superstore 专注于 “人、产品和场所”，重塑了消费者购买和销售二手车的方式，这是一种超越传统市场的跨越式消费者体验

对于中国的大多数消费者来说，购买二手车可能是一种充满挑战和不确定的体验。传统上，该过程包括参观分散在二手车市场上的多达数百家商店，寻找特定的车型，检查多辆车，以及与各种经销商就价格进行讨价还价。然而，这个繁琐的过程并不能保证以合理的价格购买可靠的二手车或获得足够的售后支持。

在过去的一年中，优信通过采用现代零售标准，彻底改变了二手车购买体验。我们的超市为消费者提供轻松愉快的购车体验，可与现代购物中心媲美。当顾客走进我们的超市时，他们会看到一个宽敞明亮的场地，里面摆满了数千辆精心挑选的展车。我们的汽车可以根据现代零售货架模式方便地陈列，便于比较不同的车型。我们实施了基于国家标准的评分系统，确保了清晰易懂。客户可以确信我们的价格是透明的，没有任何隐性费用。除了传统的经销商体验外，我们还为您的所有需求提供一站式解决方案，包括融资、保险、延长保修、配件升级和其他增值服务。为了进一步提高客户的便利性，我们设有现场车辆管理办公室，允许客户在同一天完成所有交易转账程序。这消除了不必要的延迟，并确保了顺利高效的流程。

我们很高兴与大家分享，我们在西安和合肥的超市已迅速成为各自城市购买二手车的首选目的地。在开业仅一年的时间内，我们就确立了自己作为本地二手车识别领先品牌的地位。消费者群体内部的积极口碑产生了网络效应，为我们的超市吸引了源源不断的本地流量。

3．优信的端到端数字化决策在大规模二手车运营中形成了竞争激烈的护城河

Uxin的业务流程以每辆车为基础进行管理，系统的容量建立在单一的车辆维度之上。我们专有的 “滴灌系统”，就像现代农业中针对每种作物的灌溉实践一样，贯穿二手车交易链的每个步骤，从汽车购买、翻新、销售和交付到售后服务。我们根据车辆层面的数据做出业务决策，这构成了我们的核心竞争优势，使我们与传统汽车经销商区分开来。

以汽车定价为例，优信基于十多年来积累的中国海量二手车交易数据，建立了智能定价模型。该模型根据每辆车的车龄、状况、里程、颜色和其他参数确定每辆车的单独价格，同时还考虑客户需求、当前库存结构、线下试驾反馈和实时市场状况等因素进行动态调整。通过持续训练相关性参数并使用大规模的实际交易数据迭代定价系统，Uxin的初始定价变得更加准确，调整过程也变得更加及时。这导致销售效率的持续提高，从上市到销售的平均时间不到45天。

随着我们销量的增加，可以输入到系统中的参数数量也随之增加，这丰富了我们的价格决策基础，扩大了我们的定价能力界限。数字系统的飞轮效应是规模扩大，这是不断巩固我们超大规模二手车运营系统竞争优势的关键，也是我们重要的护城河之一。

在过去的一年中，除了业务取得进展外，我们的财务状况也有所改善，朝着长期健康方向发展。今年年初，我们完成了2019年可转换票据的重组和偿还工作，有效解决了大部分历史债务，极大地优化了资产负债表的结构。这使我们能够更好地为未来的业务发展分配资源。此外，我们还积极促进与银行在信贷供应链融资方面的合作，从多家知名银行获得了约3亿元人民币的信贷额度。这些安排促进了我们资本利用效率的提高。这些努力将支持我们实现2024财年的业务计划。

展望2024财年，我们将根据目前的战略规划，主要关注三个关键领域：

首先，我们在合肥开设的新旗舰超市：我们想通知大家，由我们和合肥政府共同投资的旗舰超市的建设经过一年半的建设已经进入设备和系统校准的最后阶段。我们计划在八月份开始试运营，并在本日历年内盛大开业。新的超市总面积为45万平方米，由世界上最先进的二手车翻新工厂和最大的二手车销售区组成，满负荷后可容纳多达10,000辆汽车进行展示和销售。

合肥旗舰超市是优信在二手车行业扩张计划的中心枢纽，总部设在合肥，但其影响范围扩大到安徽省，促进了全国的销售。这是优信与合肥市政府共同推动安徽省汽车后市场产业发展，打造中国二手车行业领先品牌的重要举措。

其次，实现超市的盈利能力：经过一年多的持续发展，优信的超市不断提高销售效率，提高毛利率，并大幅改善整体成本结构。因此，我们预计2024财年第一季度的毛利率将超过6％。我们的中期毛利率目标为10％或以上。在过去的几个月中，由于新车市场的动荡，优信一直保持谨慎的采购策略，没有大幅增加库存。从8月开始，我们将加快汽车库存的增长，以产生更多的销售转化率。我们有信心在今年年底之前实现西安和合肥门店的正息税折旧摊销前利润。

第三，完成2-3家新超市的扩张计划：基于优信线下超市模式的成功经验，我们正在积极制定向新区域扩张的战略。我们的目标是完成2-3家新超市的选址和运营准备工作，以进一步扩大我们的区域覆盖范围和品牌形象，并提高有凝聚力的线上和线下销售网络之间的协同效应。这些努力将为我们未来几年的业务增长奠定坚实的基础。

中国二手车行业规模庞大，潜力巨大，我们的坚韧不拔将确保我们的增长呈指数级增长。通过坚持我们对创造价值的承诺，我们相信，在我们热衷的二手车业务中，为消费者提供服务，并为我们的股东、员工和整个社会创造更大的回报，未来将有绝佳的机会。

我再次对你们坚定不移的信任和支持表示最深切的感谢。我真诚地欢迎您光临我们的超级商店亲身体验，并在我们的移动平台上探索我们的产品和服务。我们还期待Uxin在新财年实现新的里程碑。

戴昆

优信董事长兼首席执行官

截至2023年3月31日的季度亮点

截至2023年3月31日的财年要点

优信首席财务官林峰先生评论说：“在2023财年，优信表现出了适应挑战环境的韧性和能力。尽管 COVID-19 疫情全年带来了困难，但我们还是实现了零售交易同比增长 105%，总收入同比增长了 26%。随着疫情的影响开始消退，我们又回到了预期的增长轨迹。同时，我们在库存结构、销售营业额和整体利润率方面取得了显著改善。值得注意的是，我们观察到2023财年第四季度的毛利率有所回升，从上一季度的0.6％反弹至2.3％。

林先生继续说：“最近几个月进一步巩固了我们对业务的信心，我们的营业利润率显示出令人印象深刻的增长。我们的预测表明，在2023年6月30日结束的2024财年第一季度，我们的毛利率将超过6％，创下过去三年来的新高。面对新车领域激进的定价策略带来的干扰，我们在上个季度战略性地维持了受控的库存水平。随着我们增加库存并利用不断增长的销售量，我们仍然坚定地专注于在2023年底之前在西安和合肥两家超市实现规模效益并实现正的息税折旧摊销前利润。

截至2023年3月31日的季度财务业绩

截至2023年3月31日的三个月，总收入为人民币3.438亿元（合5,010万美元），较上一季度的人民币4.705亿元下降了26.9％，比去年同期的人民币5.057亿元下降了32.0％。同比下降的主要原因是二手车市场的季节性放缓以及中国新车市场的波动。同比下降的主要原因是批发交易量下降。

截至2023年3月31日的三个月，零售汽车销售收入为人民币2.637亿元（合3,840万美元），较上一季度的人民币3.289亿元下降了19.8％，比去年同期的人民币3.193亿元下降了17.4％。在截至2023年3月31日的三个月中，零售交易量为2,259辆，较上季度的2,928辆下降了22.8％，比去年同期的1,848辆增长了22.2％。季度同比下降的主要原因是季节性和市场因素。一方面，农历新年是1月22日，这是传统的二手车淡季。另一方面，2023年3月，某些汽车制造商实施了降低价格的政策以促进新车销售，导致潜在买家对购买二手车更加犹豫。尽管零售交易量大幅增加，但由于库存结构的优化，平均销售价格的下降导致零售汽车销售收入同比下降。

截至2023年3月31日的三个月，汽车批发销售收入为人民币7,360万元（合1,070万美元），而上一季度为人民币1.321亿元人民币，去年同期为人民币1.797亿元。在截至2023年3月31日的三个月中，批发交易量为1,348辆，较上季度的1,969辆下降了31.5％，比去年同期的2383辆下降了43.4％。汽车批发销售是指公司从不符合公司零售标准的个人那里购买的汽车，随后通过线上和线下渠道出售。随着公司继续提高库存能力和翻新能力，越来越多的收购车辆进行了翻新，以满足公司的零售标准，而不是通过批发渠道出售。因此，该公司预计，其批发交易量将逐渐占公司总交易量的较低比例。

截至2023年3月31日的三个月，其他收入为人民币650万元（合100万美元），而上一季度为人民币950万元，去年同期为680万元人民币。

截至2023年3月31日的三个月，收入成本为人民币3.36亿元人民币（合4,890万美元），而上一季度为人民币4.677亿元，去年同期为5.046亿元人民币。

截至2023年3月31日的三个月，毛利率为2.3％，而上一季度为0.6％，去年同期为0.2％。在过去的几个季度中，该公司实施了一系列定价策略，以加快高价汽车的周转并优化其库存结构。通过将重点转移到中档价格的汽车和提高销售效率，尽管传统的二手车淡季和中国的新车市场波动，但本季度的毛利率有所提高。

截至2023年3月31日的三个月，总运营支出为人民币1.131亿元（合1,650万美元）。不包括基于股份的薪酬的影响，总运营支出为人民币1.024亿元人民币。

截至2023年3月31日的三个月，其他营业收入净额为人民币4,790万元（合700万美元），较去年同期的880万元人民币增长了44.53％。增长的主要原因是公司在本季度满足付款条件后实现的免责收益为人民币5,610万元。

截至2023年3月31日的三个月，运营亏损为人民币5,740万元（合840万美元），而上一季度为人民币9,650万元，去年同期为1.095亿元人民币。

截至2023年3月31日的三个月，非公认会计准则调整后的运营亏损（不包括基于股份的薪酬的影响）为4,670万元人民币（合680万美元），而上个季度为人民币8,560万元，去年同期为人民币9,610万元。

与优先可转换优先股相关的公允价值影响导致截至2023年3月31日的三个月中收益50万元人民币（7.4万美元），而上一季度的收益为人民币150万元。影响主要是由于在此期间发行的与优先可转换优先股相关的认股权证的公允价值变动。公允价值影响是非现金收益。

截至2023年3月31日的三个月，运营净亏损为人民币7,980万元（合1160万美元），而上一季度为人民币1.008亿元，去年同期净收入为人民币3.608亿元。

截至2023年3月31日的三个月，非公认会计准则调整后的运营净亏损为人民币6,960万元（合1,010万美元），而上一季度为人民币9140万元，去年同期为1.026亿元人民币。

截至2023年3月31日的财年财务业绩

截至2023年3月31日的财年，总收入为人民币20.592亿元人民币（合2.998亿美元），较上一财年的人民币16.361亿元增长了25.9％。尽管在一年中的大部分时间里都受到 COVID-19 疫情的影响，但零售汽车销售收入的增长推动了总收入的增长，而批发汽车销售收入的减少部分抵消了总收入的增长。

截至2023年3月31日的财年，零售汽车销售收入为人民币13.129亿元人民币（1.912亿美元），较上一财年的人民币7.804亿元增长了68.2％。在截至2023年3月31日的财年中，零售交易量为10,703辆，较上一财年的5,211辆增长了105.4％。增长是由零售交易量的增长推动的，因为该公司通过合肥和西安的IRC进一步提高了其市场渗透率，这扩大了优信的客户群并促进了零售汽车的销售。

截至2023年3月31日的财年，汽车批发销售收入为人民币7.074亿元人民币（1.03亿美元），而上一财年为人民币8.234亿元人民币。在截至2023年3月31日的财年中，批发交易量为9,326辆，较上一财年的10,544辆下降了11.6％。汽车批发销售是指公司从不符合公司零售标准的个人那里购买的汽车，随后通过线上和线下渠道出售。由于公司专注于通过零售交易为客户创造价值，公司预计其批发交易量在公司总交易量中所占的比例将逐渐降低。

截至2023年3月31日的财年，其他收入为人民币3,890万元（合560万美元），而上一财年的其他收入为人民币3,230万元。

截至2023年3月31日的财年，收入成本为人民币20.338亿元人民币（合2.961亿美元），而上一财年的收入成本为人民币15.884亿元人民币。

截至2023年3月31日的财年的毛利率为1.2％，而上一财年的毛利率为2.9％。为了更好地应对不断变化的客户偏好并改善库存周转率，该公司在2023财年重新评估了其定价策略，以加快因Covid-19引发的全年中断而导致销售周期较长的汽车的销售。相关的定价决策导致成本或市场储备调整降低，毛利率百分比比上一财年有所下降。

截至2023年3月31日的财年，总运营支出为人民币4.524亿元人民币（合6,590万美元）。不包括基于股份的薪酬的影响，总运营支出为人民币4.05亿元人民币。

截至2023年3月31日的财年，运营亏损为人民币3.569亿元人民币（合5,200万美元），而上一财年的亏损为人民币2.789亿元。

截至2023年3月31日的财年，非公认会计准则调整后的运营亏损（不包括基于股份的薪酬的影响）为人民币3.096亿元人民币（合4,510万美元），而上一财年的亏损为人民币2.524亿元。

与优先可转换优先股相关的公允价值影响导致截至2023年3月31日的财年实现了2.427亿元人民币（合3530万美元）的收益。影响主要是由于在此期间发行的与优先可转换优先股相关的认股权证的公允价值变动。公允价值影响是非现金收益。

截至2023年3月31日的财年，运营净亏损为1.372亿元人民币（合2,000万美元），而上一财年的净亏损为1.432亿元人民币。

截至2023年3月31日的财年，非公认会计准则调整后的运营净亏损为人民币3.326亿元人民币（合4,840万美元），而上一财年的净亏损为人民币3.029亿元。

流动性

公司自成立以来一直出现净亏损，截至2023年3月31日，累计赤字约为169亿元人民币。截至2023年3月31日，公司的流动负债超过其流动资产约3.222亿元人民币。截至2023年3月31日，该公司的现金余额约为人民币9,270万元，在截至2023年3月31日的财年中，其运营现金流出约为人民币2.511亿元人民币。因此，管理层评估了公司在未来十二个月内履行到期债务和营运资金要求的能力。该评估包括评估管理层的业务和融资计划是否足以得出公司可以继续作为持续经营企业的结论。

该公司的计划包括采取措施改善运营现金流，并从外部投资者和其他各方那里获得额外资本。这些计划的摘要包括：

运营现金流的改善：

额外融资：

该公司的计划包括重要的主观假设，这些假设存在不确定性。这些假设包括在未来十二个月内对二手车的需求增加，续订库存质押和营运资金安排，实现计划中的利润增长，以及管理层有能力令人满意地谈判最终租赁条款（与合肥IRC有关），这有助于促进公司降低成本和减少运营现金流出的意图。此外，行使尚未通过合同承诺的认股权证所获得的融资可能无法以对公司有利的条件提供，或者金额不足以满足公司未来十二个月的需求。

管理层得出的结论是，这些不确定性使公司在未来十二个月内履行到期债务和营运资金要求的能力产生了重大怀疑，这将影响公司继续作为持续经营企业的能力。随附的合并财务报表是在假设公司将继续作为持续经营企业的情况下编制的，不包括这种不确定性可能导致的任何调整。尽管本文讨论了大量疑问，但管理层认为，如果公司成功执行其业务计划并全额行使认股权证，则从额外融资交易中获得的现金和运营产生的预期现金流总共将足以满足我们未来十二个月运营的到期债务和预期的营运资金需求。

商业展望

在截至2023年6月30日的三个月中，该公司预计其零售交易量约为1,600辆，零售汽车的平均售价（ASP）约为人民币11.1万元。该公司还预计，其批发交易量约为1,600套，预计ASP约为人民币61,000元。该公司估计，其总收入，包括零售汽车销售收入、汽车批发销售收入和其他收入，将在 RMB270 百万至 RMB290 百万美元之间。该公司预计其GP利润率将超过6％。这些预测反映了公司对市场和运营状况的当前和初步看法，这些看法可能会发生变化。

电话会议

Uxin的管理团队将于美国东部时间2023年8月14日星期一上午8点（北京/香港时间当天晚上8点）举行电话会议，讨论财务业绩。在电话会议之前，所有参与者必须使用以下链接完成在线注册流程。注册后，每位参与者都将收到本次会议的访问详细信息，包括活动密码、唯一访问密码、拨入号码和一封包含加入电话会议详细说明的电子邮件。

电话会议预登记：https://s1.c-conf.com/diamondpass/10032894-atgcv6.html

电话会议结束后，电话会议将提供电话重播，直至2023年8月21日。重播的拨入详情如下：

美国：+1 855 883 1031

中国：+86 400 1209 216

重播 PIN 码：10032894

电话会议的网络直播和档案将在Uxin网站的 “投资者关系” 部分提供 http://ir.xin.com.

关于优信

优信是中国领先的二手车零售商，凭借先进的生产、新零售体验和数字赋能，开创了行业转型的先河。我们通过可靠、一站式和无忧的交易体验，提供高品质、物有所值的车辆以及卓越的售后服务。根据我们的全渠道战略，我们能够利用我们开创性的在线平台为全国客户提供服务，并通过线下检查和翻新中心在选定地区建立市场领导地位。凭借我们在十多年的运营中丰富的行业数据和持续的技术创新，我们已经建立了强大的二手车管理和运营能力。我们致力于坚持以客户为中心的方针，推动二手车行业的健康发展。

使用非公认会计准则财务指标

在评估业务时，公司考虑并使用某些非公认会计准则衡量标准，包括调整后的运营亏损和调整后的运营净亏损以及调整后的每股运营净亏损（基本和摊薄），作为审查和评估其经营业绩的补充指标。非公认会计准则财务指标的列报不应单独考虑，也不能替代根据美国公认会计原则编制和列报的财务信息。公司将调整后的运营亏损定义为不包括基于股份的薪酬的运营损失。公司将调整后的运营净亏损定义为运营净亏损，不包括基于股份的薪酬和发行优先股的公允价值影响，包括陷入困境的债务重组收益。公司将调整后的每股归属于普通股股东的净亏损定义为每股归属于普通股股东的净亏损，不包括基于股份的薪酬、发行优先可转换优先股的公允价值影响以及触发下跌回合特征而向优先股股东发放的视同股息的影响。公司之所以提出非公认会计准则财务指标，是因为管理层使用它来评估经营业绩和制定业务计划。公司还认为，使用非公认会计准则指标有助于投资者对其经营业绩的评估，因为该衡量标准不包括某些预计不会导致现金支付的支出。

非公认会计准则财务指标未根据美国公认会计原则定义，也未根据美国公认会计原则列报。非公认会计准则财务指标作为分析工具存在局限性。使用调整后的运营净亏损的主要局限性之一是，它不能反映影响公司运营的所有收入和支出项目。该业务已经并将继续产生基于股份的薪酬和发行优先股的公允价值影响，但并未反映在调整后的运营净亏损和调整后的每股运营净亏损——基本亏损和摊薄后的每股运营净亏损的列报中。此外，非公认会计准则衡量标准可能与包括同行公司在内的其他公司使用的非公认会计准则信息不同，因此其可比性可能有限。

公司通过将非公认会计准则财务指标与最接近的美国公认会计准则绩效指标进行核对来弥补这些限制，在评估公司业绩时应考虑所有这些指标。公司鼓励您全面审查其财务信息，不要依赖单一的财务衡量标准。

本新闻稿末尾包括Uxin的非公认会计准则财务指标与最具可比性的美国公认会计准则指标的对账。

汇率信息

本公告仅为方便读者而将某些人民币金额按指定汇率折算成美元（“美元”），但实际以美元结算的交易金额除外。除非另有说明，否则从人民币到美元的所有折算均按人民币6.8676元兑1.00美元的汇率进行，代表联邦储备系统理事会发布的H.10统计数据中规定的截至2023年3月31日的指数汇率。公司不陈述所提及的人民币或美元金额可以按任何特定汇率或根本兑换成美元或人民币（视情况而定）。

安全港声明

本公告包含前瞻性陈述。这些声明是根据1995年《美国私人证券诉讼改革法》的 “安全港” 条款作出的。这些前瞻性陈述可以通过 “意愿”、“期望”、“预期”、“未来”、“打算”、“计划”、“相信”、“估计” 等术语来识别。除其他外，本公告中的业务展望和管理层引文，以及Uxin的战略和运营计划，都包含前瞻性陈述。Uxin还可以在向美国证券交易委员会提交的定期报告、向股东提交的年度报告、新闻稿和其他书面材料以及其高管、董事或员工向第三方发表的口头陈述中作出书面或口头前瞻性陈述。非历史事实的陈述，包括关于Uxin信念和期望的陈述，均为前瞻性陈述。前瞻性陈述涉及固有的风险和不确定性。许多因素可能导致实际业绩与任何前瞻性陈述中包含的业绩存在重大差异，包括但不限于以下内容：COVID-19 疫情的影响、Uxin 的目标和战略；其扩张计划；其未来的业务发展、财务状况和经营业绩；Uxin 对其服务的需求和市场接受度的预期；其提供差异化和卓越的客户体验、维持和增强客户对其平台的信任以及评估和增强客户对其平台信任的能力缓解各种风险，包括信贷；其对维持和扩大与包括融资合作伙伴在内的业务伙伴的关系的期望；中国二手车电子商务行业的趋势和竞争；与Uxin行业相关的法律法规；总体经济和商业状况；以及上述任何内容所依据或相关的假设。有关这些风险和其他风险的更多信息包含在Uxin向美国证券交易委员会提交的文件中。本新闻稿和附件中提供的所有信息均截至本新闻稿发布之日，除非适用法律要求，否则Uxin不承担任何更新任何前瞻性陈述的义务。

投资者和媒体垂询，请联系：

优信有限公司投资者关系

Uxin 有限公司

电话：+86 10 5691-6765

电子邮件：ir@xin.com

Blueshirt 集团

王杰克先生

电话：+86 166-0115-0429

电子邮件：Jack@blueshirtgroup.com

Uxin 有限公司

未经审计的综合亏损合并报表

（以千计，股票数量和每股数据除外）

(i) 清偿债务造成的损失是由于发行了A类普通股，以及共同解除与58.com的某些历史交易下的债务。

(ii) 公司于2022年6月与现有股东蔚来资本的关联公司签订了2022年认购协议，根据该协议，蔚来资本已同意认购714,285,714股优先可转换优先股，总额为1亿美元。根据当时有效的公司优先可转换优先股指定证书，2022年7月27日发行了与上述交易完成相关的优先可转换优先股，导致根据公司于2021年6月与某些投资者签订的2021年认购协议发行的优先可转换优先股的转换价格从每股A类普通股0.3433美元降至每股A类普通股0.14美元（“转换降价”）。根据美国公认会计原则，公司本应在截至2022年9月30日和2022年12月31日的季度财报中披露的财务信息（以及其中报告的年初至今财务信息）中考虑转换价格下调对2022年认购协议所设想交易完成的影响。因此，该表反映了该年度的财务信息，充分反映了触发这一下跌回合特征的会计影响。会计影响本质上是非现金和非经营性的，对公司的营业亏损、资产或负债或合并现金流量表没有任何影响。由于触发的下跌回合功能，截至2022年9月30日和2022年12月31日，分别借记了累计赤字并贷记了7.556亿元人民币的额外实收资本。此外，由于触发了同样的下跌回合特征，从截至2022年9月30日的三个月和六个月以及截至2022年12月31日的九个月归属于公司的净亏损中向优先股股东拨出了7.556亿元人民币的视同股息，因此，正如先前在2023财年第二季度财报中宣布的那样，截至2022年9月30日的三个月零六个月的基本和摊薄性每股亏损为分别从 0.04 和 0.00 调整为 0.60 和 0.60，分别是；正如先前在2023财年第三季度财报中宣布的那样，截至2022年12月31日的九个月的基本和摊薄每股亏损应从0.02调整为0.59。下跌期特征的会计核算并未对公司截至2023年3月31日财年的合并经营业绩和每股收益以及截至2023年3月31日的资产负债表产生影响。

Uxin 有限公司

未经审计的合并资产负债表

（以千计，股票数量和每股数据除外）

(i) 2021年6月，我们分别与NIO Capital和Joy Capital签订了股票认购协议，总投资额高达3.15亿美元，用于认购优先可转换优先股。2021年7月12日，发行了291,290,416股优先可转换优先股，首次完成了总额为1亿美元的收盘。同日，我们还向蔚来资本和Joy Capital各发行了认股权证，以总额为1.65亿美元的价格购买多达240,314,593股优先股，其中包括上述3.15亿美元。每个投资者都可以选择在2023年1月12日（“到期日”）之前行使认股权证。根据公司与蔚来资本和Joy Capital签订的新协议，2023年1月，到期日延长至2024年1月12日。第二次收盘金额为5000万美元，受惯例成交条件的约束，全额款项已在2022年7月27日之前分期收到。根据美国公认会计原则，首次收盘时收到的所有收益均分配给认股权证。根据第二次收盘合约，认股权证和未偿还的金融工具分别记为认股权证负债和远期合约负债或资产，随后的公允价值变动计入损益。此外，相应的公允价值在收到收益的同一天从远期合约负债或资产转移到夹层权益。

2022年6月，我们与蔚来资本签订了另一项最终协议，认购714,285,714股优先可转换优先股，总金额为1亿美元，该优先股将分多期支付。蔚来资本在2022年7月和10月以及2023年3月分别支付了71.4万美元、990万美元和840万美元。截至2023年3月31日，仍有8160万美元未偿还债务，被视为1亿美元夹层股权的减少。

(ii) 2021年6月，我们与58.com、Warburg Pincus、TPG的关联公司和某些其他持有总额为2.30亿美元可转换票据（“2024年票据”）的投资者签订了补充协议。根据补充协议，2024年未偿还票据本金的30％将在首次收盘时转换为总共66,990,291股A类普通股，价格为每股A类普通股1.03美元。2021年7月12日，上述转换已完成，相关A类普通股已发行。剩余的本金将在2021年7月至2024年6月期间由我们分期偿还，并记为长期债务和长期债务的流动部分。此外，利息期限已修改，2024年票据自最初发行之日起不计利息。

2022年7月18日和8月29日，公司向58.com和ClearVue Uxin Holdings, Ltd.（“ClearVue”）发行了183,495,146股和36,699,029股A类普通股，面值为每股0.0001美元，以换取公司在2019年6月10日向58.com和ClearVue发行的2024年票据下的全部债务。这些股票的发行价格相当于每股ADS1.03美元。

关于上述交易，我们和58.com已共同解除对方因某些历史交易下的某些义务而产生的索赔，58.com免除了我们的4.249亿元人民币长期债务以及人民币6,940万元的其他应付账款和其他流动负债。反过来，我们从58.com的欠款中解除了58.com的欠款，包括人民币1.141亿元的其他应收账款、4190万元人民币的担保付款而确认的贷款、2,100万元人民币的其他非流动资产以及1200万元人民币的预付费用和其他流动资产。人民币280万元对我们第二季度业绩的相关影响已在 “清偿债务造成的损失” 中确认。

(iii) 根据与我们的一家供应商签署的补充协议中规定的合同付款时间表，共支付了 RMB100 百万美元，用于结清截至2023年3月31日的财年到期的所有未付应付账款。此外，在支付全额付款后，供应商免除了人民币5,610万元的款项，该豁免产生的等值收益记为同期的其他营业收入。

(iv) 2020年7月23日，我们与WeBank签订了补充协议，以偿还与WeBank历史上为之提供便利的贷款相关的剩余担保负债。根据补充协议，从2020年到2025年我们将向WeBank支付总额为 RMB372 百万美元的担保和解金，最高年度结算金额不超过 RMB84 百万。补充协议签署后，我们也不再承担与历史上为WeBank提供的贷款有关的担保义务，条件是我们根据补充协议中规定的商定时间表分期付款。

2021 年 6 月 21 日，我们与微众银行签订了另一项补充协议，根据本补充协议，本补充协议生效后，将立即免除总共 RMB48 万美元的分期付款（相当于人民币4,220万元的现值）。截至2023年3月31日，未偿应付账款总额为人民币1.144亿元人民币，其中5,860万元记录在 “应付给微众银行的对价” 中，其余记录在 “其他应付账款和其他流动负债” 中。

* 基于股份的薪酬费用包括如下：

Uxin 有限公司

未经审计的持续经营业绩对GAAP和非GAAP的对账

（以千计，股票数量和每股数据除外）

注：人民币（RMB）兑换成美元（USD）是基于联邦储备系统理事会发布的H.10统计数据中规定的截至2023年3月31日的1.00美元=人民币6.8676元的认证汇率。