附录 99.1
Nanox 公布2022年第四季度财务 业绩和
提供业务更新
报告全球供应链 发展的进展
2022年第四季度末,现金、 现金等价物和有价证券为1.029亿美元
管理层将于美国东部时间 2023 年 3 月 9 日星期四上午 8:30 主持电话会议和网络直播
以色列NEVE ILAN——2023年3月9日——创新的医学成像技术 公司NANO-X IMAGING LTD(纳斯达克股票代码:NNOX)(“Nanox” 或 “公司”)今天公布了截至2022年12月31日的第四季度业绩,并提供了业务最新情况。
2022年第四季度亮点和最新进展:
● | 2022年第四季度创造了210万美元的收入,而2022年第三季度为240万美元,2022年第二季度为220万美元,2022年第一季度为180万美元,2022年总收入为860万美元。 | |
● | 最初在加纳大学医学 中心部署了 Nanox.arc 系统,用于培训和演示目的。 | |
● | Nanox.arc系统已运往尼日利亚,并正在接受尼日利亚核监管局的监管 审查。 | |
● | 宣布与微软旗下公司Nuance Precision Imaging Network合作,该公司通过其市场向使用Nuance报告和图像共享解决方案的数千家医疗机构和提供商 提供Nanox人工智能解决方案。 |
“我很高兴地报告我们在多个业务方面的持续进展。这包括在加纳和尼日利亚初步部署Nanox.arc系统方面取得重大进展,通过重要的商业合作伙伴关系扩大Nanox人工智能解决方案的可用性,同时继续FDA对Nanox.arc的审查程序。” Nanox首席执行官埃雷兹·梅尔策说。“回顾过去,2022年对Nanox来说是成功的一年,因为我们花了大量时间和精力向美国食品药品管理局提交了510(k)份申请,合理调整了成本以延长我们的现金流,并加强了我们的制造基础设施。我们相信,2023年也将是极具影响力的一年,因为我们的目标是宣布Nanox.arc系统的初始出货量。” |
截至2022年12月31日的三个月财务 业绩
在截至2022年12月31日的三个月中,公司 报告的净亏损为4,480万美元,而截至2021年12月31日的三个月(称为 “可比期”)的净亏损为2,200万美元,这主要是由于截至2022年12月31日的三个月中 的商誉减值金额为3,650万美元,这是公司研究的增加和开发费用为70万美元, 由于公司一般和管理开支的减少而有所缓解金额为270万美元, 公司的销售和营销费用减少了40万美元,收入为930万美元,这是由于公司 或有收益负债的变化所致。
在截至2022年12月31日的三个月中,该公司报告的收入为210万美元,而同期为130万美元。在截至2022年12月31日的三个月中,公司 通过销售远程放射学服务和人工智能解决方案创造了收入。按公认会计原则计算,公司在截至2022年12月31日的三个月 中的总亏损为170万美元,而同期的总亏损为150万美元。在截至2022年12月31日的三个月中, 公司的远程放射学服务收入为200万美元,按公认会计原则计算的毛利润为30万美元,而同期按公认会计原则计算的毛利润为100万美元,毛利为0.0万美元。 截至2022年12月31日的三个月,该公司的人工智能解决方案收入为10万美元,按公认会计原则计算的总亏损为200万美元,而同期按公认会计原则计算的总亏损为30万美元,总亏损为150万美元。截至2022年12月31日的三个月,公司远程放射学服务的非公认会计准则 收入成本为120万美元,而同期的 为60万美元,截至2022年12月31日的三个月,非公认会计准则毛利为80万美元,而按非公认会计准则计算,同期为40万美元,毛利率约为 截至2022年12月31日的三个月,按非公认会计准则计算为40%,而同期为39%。按非公认会计准则计算, 毛利润率的增长主要归因于我们的远程放射学服务费率的提高。截至2022年12月31日的三个月,该公司的人工智能解决方案的 非公认会计准则毛利为80万美元,而同期为20万美元 。截至2022年12月31日的三个月,非公认会计准则收入成本总额为130万美元,而同期的 为110万美元,截至2022年12月31日的三个月,非公认会计准则毛利为80万美元,而同期为40万美元,按非公认会计准则计算,毛利率约为39% ,而同期为40万美元 在可比时期内以非公认会计准则为基础。
截至2022年12月31日的三个 个月的研发费用为710万美元,而同期为640万美元。70万美元 的增加主要是由于我们的劳动力成本增加了20万美元,以及由于开发了多源Nanox.arc和Nanox.Cloud,我们的系统开发成本增加了50万美元。
截至2022年12月31日的三个月 的销售和营销费用为150万美元,而同期为190万美元。减少40万美元的主要原因是 劳动力成本减少了10万美元,基于股份的薪酬减少了20万美元。
截至2022年12月31日的三个 个月的一般和管理费用为820万美元,而同期为1,090万美元。减少270万美元 的主要原因是公司的人力成本减少了50万美元,基于股份的薪酬 减少了2.3美元,我们的公司董事和高级管理人员责任保险费 费用减少了30万美元,其他专业服务减少了40万美元,以及公司的法律 减少} 应向美国证券交易委员会(“SEC”)调查和集体诉讼支付的费用,如本公司提交的 表中所述2023 年 3 月 9 日,金额为 200 万美元。
在截至2022年12月31日的三个月中,或有收益负债变动为910万美元,而同期为零,这是由于公司的 或有收益负债减少,这主要是由于与Nanox AI Ltd.(“Nanox AI”)(前身为斑马医疗视觉有限公司(“斑马”))的前股东就任何一项达成和解协议根据公司、Zebra 和 Perryllion Ltd. 于2021年8月9日签订的经修订的协议和合并计划 可以发放的额外款项,即Zebra 股东的代表 。
截至2022年12月31日的三个月,商誉减值为 3650万美元,这是由于年度商誉减值测试的结果,与Nanox AI报告部门相关的商誉减值。 作为分析的一部分,公司考虑了某些估计和假设敏感度的潜在影响。这些考虑 导致Nanox AI报告部门,尤其是其人口健康应用程序, 产生实质性收入、毛利润和正运营现金流的时间估计要长于预期。因此, 公司确定Nanox AI报告部门的价值降至其 账面价值以下,该公司在2022年第四季度记录了3650万美元的商誉减值费用。
2
截至2022年12月31日的三个月,适用于普通股 的非公认会计准则净亏损为990万美元,而同期为1,500万美元。截至2022年12月31日的三个月,非公认会计准则毛利润为80万美元,而同期为20万美元。截至2022年12月31日的三个月,非公认会计准则研究 和开发支出为620万美元,而同期 期间为540万美元。截至2022年12月31日的三个月,非公认会计准则的销售和营销费用为110万美元,而同期为140万美元 。截至2022年12月31日的三个月,非公认会计准则一般和管理费用为470万美元, ,而同期为720万美元。
本新闻稿中的财务业绩中提供了截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月期间的GAAP和非公认会计准则财务 指标之间的对账。上述公认会计准则和非公认会计准则财务指标之间的差异主要归因于商誉减值、无形资产摊销 、股份薪酬、二次发行费用、或有盈利负债的变化以及与集体诉讼和美国证券交易委员会调查有关的 律师费。
流动性和资本资源
2022年第四季度末,公司现金、现金等价物和有价证券总额为1.029亿美元。截至2022年12月31日,公司拥有7,770万美元的现金、 现金等价物和短期有价证券以及2,520万美元的长期有价证券。截至2022年12月31日, 公司的流动资产总额为8,250万美元,流动负债总额为1,710万美元,营运资金为6,540万美元。
截至2021年12月31日,公司拥有8,870万美元的现金、现金 等价物和短期有价证券以及6,780万美元的长期有价证券,总共有156.6美元的现金和 有价证券。截至2021年12月31日,该公司的流动资产总额为9,490万美元,流动负债总额为5,280万美元,营运资金为4,210万美元。
在截至2022年12月31日的十二个月期间,公司的现金、现金 等价物和有价证券减少了5,370万美元,这主要是由于运营产生的负4,340万美元的 现金流以及为公司在韩国的制造 设施购买了720万美元的财产和设备以及公司的多源系统的长期领先项目。
其他资产
截至2022年12月31日,该公司的财产 和设备净额为4,350万美元,而截至2021年12月31日为3,740万美元。增长主要归因于该公司在韩国的制造设施的建设完成 以及机械和设备的购买。
截至2022年12月31日,该公司的无形资产和商誉为9,860万美元,而截至2021年12月31日为1.601亿美元。减少归因于定期 摊销1,060万美元的无形资产和5,090万美元的商誉减值。
股东权益
截至2022年12月31日,该公司的已发行股票约为5,510万股 ,而截至2021年12月31日,已发行股票为5,180万股。增长的主要原因是,根据公司、Zebra和Perryllion Ltd. 作为斑马前股东的代表,根据2021年8月9日经修订的协议和合并计划(“协议”)的条款 ,向 Nanox.AI(前身为斑马斑马)的前股东发行了89,286股股份 ,这是由于公司、斑马和Perryllion Ltd. 作为斑马前股东的代表,实现了一个里程碑根据和解协议,向斑马前股东 分发2,648,424股普通股。通过和解, 双方在协议下的履约义务已全部得到履行。此外,增长还由于 通过行使认股权证发行了192,927股普通股,通过行使期权发行了372,159股普通股, 总共为公司带来了约90万美元的总收益。
电话会议和网络直播详情
美国东部时间 2023 年 3 月 9 日星期四上午 8:30
有兴趣收听会议 电话会议的个人可以通过参加Nanox网站投资者部分的活动和演示下的网络直播。或者, 个人可以在线注册以获得拨入号码和个性化 PIN 以参与通话。 活动的存档网络直播将在活动结束后可供重播。
3
关于 Nanox:
Nanox(纳斯达克股票代码:NNOX)专注于应用其 专有的医学成像技术和解决方案,使诊断药物在全球范围内更容易获得和负担得起。 Nanox 的愿景是增加对基于 X 射线的医学图像技术可以发现的疾病的早期检测,Nanox 认为这是加强早期预防和治疗、改善健康结果以及最终挽救生命的关键。 Nanox正在开发整体成像解决方案,其中包括使用其新型微机电系统X射线 源技术的Nanox.arc和与人工智能解决方案和远程放射学服务集成的配套云软件nanox.cloud组成。如需了解更多 信息,请访问 www.nanox.vision。
4
前瞻性陈述:
本新闻稿可能包含前瞻性陈述, 受风险和不确定性影响。本新闻稿中包含的所有非历史事实的陈述均为前瞻性陈述。 此类声明包括但不限于与公司X射线源技术和Nanox.arc相关的 研发、制造和商业化活动的启动、时间、进展和结果、 实现其近期收购的预期收益的能力以及公司和被收购的 公司的预期业务前景有关的任何声明。在某些情况下,您可以通过诸如 “可以”、“可能”、“相信”、 “可能”、“估计”、“继续”、“预测”、“打算”、“应该”、 “计划”、“应该”、“可能”、“预期”、“预测”、“潜在” 或 这些术语或其他类似表述的否定词语来识别前瞻性陈述。前瞻性陈述基于公司发表这些 陈述时掌握的信息或管理层当时对未来事件的真诚信念,并受到风险和 不确定性的影响,这些不确定性可能导致实际业绩或业绩与前瞻性 陈述中所表达或建议的业绩存在重大差异。可能导致实际结果与目前预期的结果存在重大差异的因素包括:与 (i) Nanox 完成 Nanox 系统开发的能力相关的风险;(ii) Nanox 成功证明其技术用于商业应用的可行性 的能力;(iii) Nanox 对其技术的必要性、申请时间以及 的接收和维护的期望、来自全球监管 机构的 Nanox.arc 和 Nanox.cloud 及其持续合规性符合适用的质量标准和监管要求;(iv) Nanox 实现收购预期收益的能力,这可能会受到竞争、品牌知名度、 被收购公司盈利增长和管理增长以及留住关键员工的能力;(v) Nanox 与第三方制造商和供应商签订和维持商业上合理安排以制造 Nanox.arc 的能力; (vi) 市场对Nanox系统的接受程度和拟议的按人计费扫描商业模式;(vii) Nanox 对 与第三方合作的预期及其潜在收益;(viii) Nanox 在全球开展业务的能力;(ix) 全球、政治、经济、商业、竞争、市场和监管力量的变化;以及 (x) 与 因 COVID-19 疫情或类似公共卫生危机导致的业务中断相关的风险等。
有关其他 风险和不确定性以及其他重要因素的讨论,其中任何一个都可能导致Nanox的实际业绩与前瞻性陈述中包含的 有所不同,请参阅Nanox截至2021年12月31日的 表年度报告中标题为 “风险因素” 的章节,以及随后向美国证券交易委员会提交的文件。读者不应过分 依赖本新闻稿中包含的任何前瞻性陈述。
除非 法律要求,否则Nanox没有义务在本报告发布之日之后公开更新任何前瞻性陈述,以使这些陈述 符合实际业绩或公司预期的变化。
非公认会计准则财务 指标
本新闻稿包含有关某些未根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制的财务指标 的信息,包括 归属于普通股的非公认会计准则净亏损、非公认会计准则收入成本、非公认会计准则毛利率、非公认会计准则毛利率、非公认会计准则 研发费用、非公认会计准则销售和营销费用、非公认会计准则一般和管理费用以及非公认会计准则基本 和摊薄后的每股亏损。这些非公认会计准则指标不基于公认会计原则规定的任何标准化方法,不一定 可与其他公司提出的类似指标相提并论。这些非公认会计准则指标根据 无形资产、基于股份的薪酬支出、二次发行费用、商誉减值、或有盈利负债变动 以及与集体诉讼和美国证券交易委员会调查相关的律师费的摊销(视情况而定)进行了调整。公司的管理层和董事会 利用这些非公认会计准则财务指标来评估公司的业绩。公司向投资者提供这些衡量 公司业绩的非公认会计准则指标,因为管理层认为,这些非公认会计准则财务指标,与 公司在公认会计原则下的业绩以及随之而来的对账来看,有助于确定持续经营的潜在趋势。 但是,这些非公认会计准则指标不是衡量GAAP下财务业绩的指标,因此,不应被视为GAAP指标的替代方案 ,作为经营业绩指标。此外,不应将这些非公认会计准则指标视为衡量公司 流动性的指标。本新闻稿中的表格中提供了某些GAAP与非GAAP财务指标的对账。
5
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未经审计的简明合并资产负债表
(以千美元计,股票和每 股数据除外)
2022年12月31日 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
千美元 | ||||||||
资产 | ||||||||
流动资产: | ||||||||
现金和现金等价物 | 38,463 | 66,645 | ||||||
有价证券-短期 | 39,161 | 22,066 | ||||||
截至2022年12月31日和2021年12月31日,扣除信贷损失备抵后的应收账款分别为34美元和137美元。 | 977 | 1,051 | ||||||
预付费用 | 2,414 | 3,129 | ||||||
其他流动资产 | 1,446 | 1,966 | ||||||
流动资产总额 | 82,461 | 94,857 | ||||||
非流动资产: | ||||||||
限制性现金 | 66 | 127 | ||||||
财产和设备,净额 | 43,545 | 37,435 | ||||||
经营租赁使用权资产 | 1,157 | 1,725 | ||||||
有价证券-长期 | 25,198 | 67,845 | ||||||
无形资产 | 91,219 | 101,826 | ||||||
善意 | 7,420 | 58,298 | ||||||
其他非流动资产 | 2,867 | 1,057 | ||||||
非流动资产总额 | 171,472 | 268,313 | ||||||
总资产 | 253,933 | 363,170 | ||||||
负债和股东权益 | ||||||||
流动负债: | ||||||||
应付账款 | 3,619 | 3,134 | ||||||
应计费用 | 4,240 | 3,611 | ||||||
从政府机构贷款 | - | 145 | ||||||
递延收入 | 182 | 247 | ||||||
或有短期收益负债 | 4,250 | 42,471 | ||||||
经营租赁负债的当前到期日 | 740 | 881 | ||||||
其他流动负债 | 4,043 | 2,262 | ||||||
流动负债总额 | 17,074 | 52,751 | ||||||
非流动负债: | ||||||||
非流动经营租赁负债 | 398 | 950 | ||||||
长期贷款 | 3,481 | 3,796 | ||||||
非当期递延收入 | 398 | 415 | ||||||
或有长期收益负债 | 4,089 | 5,814 | ||||||
递延所得税负债 | 3,330 | 7,063 | ||||||
其他长期负债 | 483 | 233 | ||||||
非流动负债总额 | 12,179 | 18,271 | ||||||
负债总额 | 29,253 | 71,022 | ||||||
承付款和意外开支 | ||||||||
股东权益: | ||||||||
普通股,面值每股0.01新谢克尔,截至2022年12月31日和2021年12月31日已授权1亿新谢克尔,截至2022年12月31日和2021年12月31日已发行和流通的分别为55,094,237和51,791,441新谢克尔 | 158 | 149 | ||||||
额外的实收资本 | 477,953 | 438,820 | ||||||
累计其他综合亏损 | (1,974 | ) | (607 | ) | ||||
累计赤字 | (251,457 | ) | (146,214 | ) | ||||
股东权益总额 | 224,680 | 292,148 | ||||||
负债总额和股东权益 | 253,933 | 363,170 |
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未经审计的运营简明合并报表
以及
综合亏损
(以千美元计,股票和每股数据除外)
截至12月31日的十二个月 | 三个月已结束 十二月三十一日 | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
收入 | 8,578 | 1,304 | 2,132 | 1,304 | ||||||||||||
收入成本 | 15,458 | 2,816 | 3,879 | 2,816 | ||||||||||||
总损失 | (6,880 | ) | (1,512 | ) | (1,747 | ) | (1,512 | ) | ||||||||
运营费用: | ||||||||||||||||
研究和开发 | 26,507 | 17,122 | 7,095 | 6,362 | ||||||||||||
销售和营销 | 4,376 | 7,033 | 1,494 | 1,940 | ||||||||||||
一般和行政 | 41,254 | 34,709 | 8,185 | 10,919 | ||||||||||||
商誉减值 | 50,878 | - | 36,540 | - | ||||||||||||
或有盈余负债的变化 | (20,376 | ) | - | (9,074 | ) | - | ||||||||||
其他费用(收入) | 191 | 1,182 | (231 | ) | 1,182 | |||||||||||
总运营费用 | 102,830 | 60,046 | 44,009 | 20,403 | ||||||||||||
营业亏损 | (109,710 | ) | (61,558 | ) | (45,756 | ) | (21,915 | ) | ||||||||
财务收入(支出),净额 | 789 | (288 | ) | (113 | ) | (168 | ) | |||||||||
所得税前的营业亏损 | (108,921 | ) | (61,846 | ) | (45,869 | ) | (22,083 | ) | ||||||||
所得税优惠 | 3,678 | 48 | 1,032 | 48 | ||||||||||||
净亏损 | (105,243 | ) | (61,798 | ) | (44,837 | ) | (22,035 | ) | ||||||||
每股基本亏损和摊薄后亏损 | (2.01 | ) | (1.28 | ) | (0.86 | ) | (0.44 | ) | ||||||||
基本和摊薄后已发行普通股的加权平均数(千股) | 52,235 | 48,216 | 52,414 | 50,384 | ||||||||||||
综合损失: | ||||||||||||||||
净亏损 | (105,243 | ) | (61,798 | ) | (44,837 | ) | (22,035 | ) | ||||||||
其他综合收益(亏损): | ||||||||||||||||
可供出售证券的未实现收益(亏损) | (1,367 | ) | (607 | ) | 485 | (417 | ) | |||||||||
综合损失总额 | (106,610 | ) | (62,405 | ) | (44,352 | ) | (22,452 | ) |
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未经审计的股东 权益变动报表
(以千美元计,股票和每 股数据除外)
普通股 | 额外 | 累积了其他 | ||||||||||||||||||||||
的数量 股份 | 金额 | 付费 首都 | 综合的 损失 | 累积的 赤字 | 总计 | |||||||||||||||||||
千美元 | ||||||||||||||||||||||||
2021 年 1 月 1 日的余额 | 46,100,173 | 131 | 315,031 | - | (84,416 | ) | 230,746 | |||||||||||||||||
2021 年期间的变化: | ||||||||||||||||||||||||
在行使认股权证时发行普通股 | 780,920 | 2 | 265 | - | - | 267 | ||||||||||||||||||
行使期权时向雇员和非雇员发行普通股 | 1,099,946 | 3 | 3,330 | - | - | 3,333 | ||||||||||||||||||
因业务合并和资产收购而发行普通股 | 3,810,402 | 13 | 101,497 | - | - | 101,510 | ||||||||||||||||||
基于股份的薪酬 | - | - | 18,697 | - | - | 18,697 | ||||||||||||||||||
可供出售证券的未实现亏损 | - | - | - | (607 | ) | - | (607 | ) | ||||||||||||||||
本年度净亏损 | - | - | - | - | (61,798 | ) | (61,798 | ) | ||||||||||||||||
截至 2021 年 12 月 31 日的余额 | 51,791,441 | 149 | 438,820 | (607 | ) | (146,214 | ) | 292,148 | ||||||||||||||||
2022年期间的变化: | ||||||||||||||||||||||||
在行使认股权证时发行普通股 | 192,927 | 1 | 369 | - | - | 370 | ||||||||||||||||||
行使期权时向雇员和非雇员发行普通股 | 372,159 | 1 | 578 | - | - | 579 | ||||||||||||||||||
发行与盈利负债相关的普通股。 | 89,286 | * | 953 | - | - | 953 | ||||||||||||||||||
根据与Nanox AI Ltd前股东的和解协议发行普通股 | 2,648,424 | 7 | 18,610 | - | - | 18,617 | ||||||||||||||||||
基于股份的薪酬 | - | - | 18,623 | - | - | 18,623 | ||||||||||||||||||
可供出售证券的未实现亏损 | - | - | - | (1,367 | ) | - | (1,367 | ) | ||||||||||||||||
本年度净亏损 | - | - | - | - | (105,243 | ) | (105,243 | ) | ||||||||||||||||
截至2022年12月31日的余额 | 55,094,237 | 158 | 477,953 | (1,974 | ) | (251,457 | ) | 224,680 |
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未经审计的股东 权益变动报表
(以千美元计,股票和每 股数据除外)
普通股 | 额外 | 累积了其他 | ||||||||||||||||||||||
的数量 股份 | 金额 | 付费 首都 | 综合的 损失 | 累积的 赤字 | 总计 | |||||||||||||||||||
千美元 | ||||||||||||||||||||||||
2022年10月1日的余额 | 52,266,474 | 150 | 456,761 | (2,459 | ) | (206,620 | ) | 247,832 | ||||||||||||||||
在此期间的变化: | ||||||||||||||||||||||||
行使期权时向雇员和非雇员发行普通股 | 179,339 | 1 | 298 | - | - | 299 | ||||||||||||||||||
根据与Nanox AI Ltd前股东的和解协议发行普通股 | 2,648,424 | 7 | 18,610 | - | - | 18,617 | ||||||||||||||||||
基于股份的薪酬 | - | - | 2,284 | - | - | 2,284 | ||||||||||||||||||
可供出售证券的未实现收益 | - | - | - | 485 | - | 485 | ||||||||||||||||||
该期间的净亏损 | - | - | - | - | (44,837 | ) | (44,837 | ) | ||||||||||||||||
截至2022年12月31日的余额 | 55,094,237 | 158 | 477,953 | (1,974 | ) | (251,457 | ) | 224,680 |
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未经审计的股东 权益变动报表
(以千美元计,股票和每 股数据除外)
普通股 | 额外 | 累积了其他 | ||||||||||||||||||||||
的数量 股份 | 金额 | 付费 首都 | 综合的 损失 | 累积的 赤字 | 总计 | |||||||||||||||||||
千美元 | ||||||||||||||||||||||||
2021 年 10 月 1 日的余额 | 47,877,719 | 136 | 332,383 | (190 | ) | (124,179 | ) | 208,150 | ||||||||||||||||
在此期间的变化: | ||||||||||||||||||||||||
在行使认股权证时发行普通股 | 76,787 | * | 147 | - | - | 147 | ||||||||||||||||||
行使期权时向雇员和非雇员发行普通股 | 26,533 | * | 59 | - | - | 59 | ||||||||||||||||||
因业务合并和资产收购而发行普通股 | 3,810,402 | 13 | 101,497 | - | - | 101,510 | ||||||||||||||||||
基于股份的薪酬 | - | - | 4,734 | - | - | 4,734 | ||||||||||||||||||
可供出售证券的未实现亏损 | - | - | - | (417 | ) | - | (417 | ) | ||||||||||||||||
该期间的净亏损 | - | - | (22,035 | ) | (22,035 | ) | ||||||||||||||||||
截至 2021 年 12 月 31 日的余额 | 51,791,441 | 149 | 438,820 | (607 | ) | (146,214 | ) | 292,148 |
(*) | 少于 1,000 美元。 |
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NANO-X 影像有限公司
未经审计的现金流简明合并报表
截至12月31日的年度 | ||||||||||||
2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||
千美元 | ||||||||||||
来自经营活动的现金流: | ||||||||||||
本年度净亏损 | (105,243 | ) | (61,798 | ) | (43,815 | ) | ||||||
将净亏损与用于经营活动的净现金进行核对所需的调整: | ||||||||||||
基于股份的薪酬 | 18,623 | 18,806 | 24,781 | |||||||||
无形资产的摊销 | 10,607 | 1,768 | - | |||||||||
商誉减值 | 50,878 | - | - | |||||||||
或有盈余负债的变化 | (20,376 | ) | - | - | ||||||||
折旧 | 905 | 524 | 208 | |||||||||
递延所得税负债,净额 | (3,733 | ) | (116 | ) | - | |||||||
汇率差异 | (47 | ) | 10 | (122 | ) | |||||||
扣除有价证券溢价摊销后的利息(支出)收入 | 1,398 | (216 | ) | - | ||||||||
财产和设备减值 | 172 | 214 | - | |||||||||
扣除收购业务影响后的运营资产和负债变化: | ||||||||||||
应收账款 | 74 | (40 | ) | - | ||||||||
预付费用和其他流动资产 | 1,235 | 1,724 | (4,478 | ) | ||||||||
其他非流动资产 | (800 | ) | (374 | ) | (522 | ) | ||||||
应付账款 | 469 | 1,721 | (103 | ) | ||||||||
应计费用和其他负债 | 2,410 | (719 | ) | 2,359 | ||||||||
经营租赁资产和负债 | (125 | ) | 23 | 83 | ||||||||
递延收入 | (82 | ) | 179 | - | ||||||||
其他长期负债 | 250 | 233 | - | |||||||||
用于经营活动的净现金 | (43,385 | ) | (38,061 | ) | (21,609 | ) | ||||||
来自投资活动的现金流: | ||||||||||||
为企业合并支付的现金,扣除现金和获得的限制性现金 | - | (2,859 | ) | - | ||||||||
有价证券到期所得的收益 | 31,241 | 10,986 | - | |||||||||
购买有价证券 | (8,454 | ) | (104,043 | ) | - | |||||||
出售有价证券的收益 | - | 2,754 | ||||||||||
购买财产和设备 | (7,171 | ) | (23,158 | ) | (13,937 | ) | ||||||
投资股权证券 | (1,010 | ) | - | - | ||||||||
由(用于)投资活动提供的净现金 | 14,606 | (116,320 | ) | (13,937 | ) | |||||||
来自融资活动的现金流量: | ||||||||||||
长期贷款的收益 | - | 3,796 | - | |||||||||
发行普通股和认股权证的收益,扣除发行成本 | - | - | 71,013 | |||||||||
扣除发行成本后的普通股首次公开募股收益 | - | - | 169,348 | |||||||||
偿还财务负债 | (145 | ) | - | - | ||||||||
行使认股权证后发行普通股的收益 | 370 | 267 | 630 | |||||||||
行使期权时向雇员和非雇员发行普通股 | 579 | 3,316 | - | |||||||||
融资活动提供的净现金 | 804 | 7,379 | 240,991 | |||||||||
汇率变动对外币现金余额的影响 | (268 | ) | (10 | ) | 122 | |||||||
现金和现金等价物以及限制性现金的净变动 | (28,243 | ) | (147,012 | ) | 205,567 | |||||||
年初的现金和现金等价物以及限制性现金 | 66,772 | 213,784 | 8,217 | |||||||||
年底的现金和现金等价物以及限制性现金 | 38,529 | 66,772 | 213,784 | |||||||||
为所得税支付的现金 | 147 | 7 | 8 | |||||||||
支付利息的现金 | 90 | 13 | - | |||||||||
关于不涉及现金流的活动的补充信息: | ||||||||||||
在行使认股权证时向投资者发行普通股 | - | - | 200 | |||||||||
作为购买资产对价发行的普通股的公允价值 | - | 1,500 | - | |||||||||
作为业务合并和实现里程碑对价而发行的普通股的公允价值 | - | 100,010 | - | |||||||||
发行与盈利负债相关的普通股。 | 953 | - | - | |||||||||
根据与Nanox AI Ltd前股东的和解协议发行普通股 | 18,617 | - | - | |||||||||
企业合并中假设的或有对价的公允价值 | - | 47,194 | - | |||||||||
购买资产时假设的或有对价的公允价值 | - | 1,091 | - | |||||||||
因获得经营使用权资产而产生的经营租赁负债 | 320 | 194 | 1,085 | |||||||||
关联方责任转换为股东权益 | - | 17,748 |
(*) | 少于 1,000 美元。 |
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未经审计的 GAAP 和非 GAAP 业绩的对账
(千美元(每股 数据除外))
非公认会计准则财务指标的使用
未经审计的简明合并财务信息 是根据美利坚合众国普遍接受的会计原则(“GAAP”)编制的。公司使用有关某些未按公认会计准则编制的财务指标的信息 ,包括归属于普通股的非公认会计准则净亏损、 非公认会计准则收入成本、非公认会计准则毛利、非公认会计准则毛利率、非公认会计准则研发费用、非公认会计准则销售额 和营销费用、非公认会计准则一般和管理费用以及非公认会计准则基本和摊薄后每股亏损。这些非公认会计准则指标 根据无形资产的摊销、基于股份的薪酬支出、二次发行费用、商誉 减值、或有盈利负债的变化以及与集体诉讼和美国证券交易委员会调查相关的律师费进行了调整(视情况而定)。 公司认为,单独分析和排除上述对账项目的一次性或非现金影响(如适用) 可以明确其业绩的组成部分。公司审查这些非公认会计准则财务指标以及GAAP财务 指标,以更好地了解其经营业绩。它使用非公认会计准则财务指标进行规划、预测、 和根据预测衡量结果。该公司认为,非公认会计准则财务指标是投资者和分析师评估其经营业绩的有用补充信息 。但是,根据公认会计准则,这些非公认会计准则指标不是衡量财务业绩的指标 ,因此,不应将其作为经营业绩指标作为GAAP指标的替代方案。
十二个月已结束 | 三个月已结束 | |||||||||||||||
十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
归属于普通股的GAAP净亏损 | 105,243 | 61,798 | 44,837 | 22,035 | ||||||||||||
非公认会计准则调整: | ||||||||||||||||
减去:集体诉讼和美国证券交易委员会的调查 | 7,730 | 1,120 | 2,505 | 455 | ||||||||||||
减去:无形资产摊销 | 10,607 | 1,768 | 2,649 | 1,768 | ||||||||||||
减去:商誉减值 | 50,878 | - | 36,540 | - | ||||||||||||
添加:或有盈余负债的变化 | (20,376 | ) | - | (9,073 | ) | - | ||||||||||
减去:二次发行费用 | - | 981 | - | - | ||||||||||||
减去:基于股份的薪酬 | 18,623 | 18,806 | 2,284 | 4,843 | ||||||||||||
归属于普通股的非公认会计准则净亏损 | 37,781 | 39,123 | 9,932 | 14,969 | ||||||||||||
非公认会计准则基本和摊薄后每股亏损 | 0.72 | 0.81 | 0.19 | 0.30 | ||||||||||||
普通股的加权平均数(千股) | 52,235 | 48,216 | 52,414 | 50,384 |
GAAP 收入成本与非 GAAP 收入成本的对账(千美元)
GAAP 收入成本 | 15,458 | 2,816 | 3,879 | 2,816 | ||||||||||||
非公认会计准则调整: | ||||||||||||||||
无形资产的摊销 | 10,223 | 1,703 | 2,555 | 1,703 | ||||||||||||
基于股份的薪酬 | 99 | 51 | 18 | 51 | ||||||||||||
非公认会计准则收入成本 | 5,136 | 1,062 | 1,306 | 1,062 |
GAAP 总亏损与非 GAAP 毛利的对账(千美元)
GAAP 总亏损 | 6,880 | 1,512 | 1,747 | 1,512 | ||||||||||||
非公认会计准则调整: | ||||||||||||||||
无形资产的摊销 | 10,223 | 1,703 | 2,555 | 1,703 | ||||||||||||
基于股份的薪酬 | 99 | 51 | 18 | 51 | ||||||||||||
非公认会计准则毛利 | 3,442 | 242 | 826 | 242 |
公认会计准则毛亏利率与 非公认会计准则毛利率的对账(占收入的百分比)
GAAP 毛亏率 | (80 | )% | (116 | )% | (82 | )% | (116 | )% | ||||||||
非公认会计准则调整: | ||||||||||||||||
无形资产的摊销 | 119 | % | 131 | % | 120 | % | 131 | % | ||||||||
基于股份的薪酬 | 1 | % | 4 | % | 1 | % | 4 | % | ||||||||
非公认会计准则毛利率 | 40 | % | 19 | % | 39 | % | 19 | % |
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GAAP 研发费用 与非 GAAP 研发支出(千美元)的对账
GAAP 研发费用 | 26,507 | 17,122 | 7,095 | 6,362 | ||||||||||||
非公认会计准则调整: | ||||||||||||||||
基于股份的薪酬 | 4,806 | 3,248 | 927 | 991 | ||||||||||||
非公认会计准则研发费用 | 21,701 | 13,874 | 6,168 | 5,371 |
GAAP 销售和营销 支出与非 GAAP 销售和营销支出(千美元)的对账
GAAP 销售和营销费用 | 4,376 | 7,033 | 1,494 | 1,940 | ||||||||||||
非公认会计准则调整: | ||||||||||||||||
无形资产的摊销 | 384 | 64 | 94 | 64 | ||||||||||||
基于股份的薪酬 | 997 | 2,442 | 334 | 509 | ||||||||||||
非公认会计准则销售和营销费用 | 2,995 | 4,527 | 1,066 | 1,367 |
将 GAAP 一般和管理 费用与非 GAAP 一般和管理费用(以千美元计)的对账
GAAP 一般和管理费用 | 41,254 | 34,709 | 8,185 | 10,919 | ||||||||||||
非公认会计准则调整: | ||||||||||||||||
集体诉讼和美国证券交易委员会的调查 | 7,730 | 1,120 | 2,505 | 455 | ||||||||||||
二次发行费用 | - | 981 | - | - | ||||||||||||
基于股份的薪酬 | 12,721 | 13,065 | 1,005 | 3,292 | ||||||||||||
非公认会计准则一般和管理费用 | 20,803 | 19,543 | 4,675 | 7,172 |
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