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最低成员2023-01-012023-09-300001065280US-GAAP:被指定为对冲工具成员US-GAAP:外汇合同成员美国公认会计准则:现金流对冲会员2023-09-300001065280US-GAAP:被指定为对冲工具成员US-GAAP:外汇合同成员美国公认会计准则:现金流对冲会员2022-09-300001065280US-GAAP:被指定为对冲工具成员2023-09-300001065280US-GAAP:被指定为对冲工具成员2022-09-300001065280US-GAAP:被指定为对冲工具成员US-GAAP:外汇合同成员US-GAAP:其他流动资产成员2023-09-300001065280US-GAAP:其他非流动资产成员US-GAAP:被指定为对冲工具成员US-GAAP:外汇合同成员2023-09-300001065280US-GAAP:被指定为对冲工具成员US-GAAP:其他流动负债成员US-GAAP:外汇合同成员2023-09-300001065280US-GAAP:被指定为对冲工具成员US-GAAP:其他非流动负债成员US-GAAP:外汇合同成员2023-09-300001065280US-GAAP:被指定为对冲工具成员US-GAAP:其他流动资产成员2023-09-300001065280US-GAAP:其他非流动资产成员US-GAAP:被指定为对冲工具成员2023-09-300001065280US-GAAP:被指定为对冲工具成员US-GAAP:其他流动负债成员2023-09-300001065280US-GAAP:被指定为对冲工具成员US-GAAP:其他非流动负债成员2023-09-300001065280US-GAAP:外汇合同成员美国公认会计准则:现金流对冲会员2023-07-012023-09-300001065280US-GAAP:外汇合同成员美国公认会计准则:现金流对冲会员2022-07-012022-09-300001065280US-GAAP:外汇合同成员美国公认会计准则:现金流对冲会员2023-01-012023-09-300001065280US-GAAP:外汇合同成员美国公认会计准则:现金流对冲会员2022-01-012022-09-300001065280美国公认会计准则:现金流对冲会员2023-07-012023-09-300001065280美国公认会计准则:现金流对冲会员2022-07-012022-09-300001065280美国公认会计准则:现金流对冲会员2023-01-012023-09-300001065280美国公认会计准则:现金流对冲会员2022-01-012022-09-300001065280NFLX:当前内容负债成员2023-09-300001065280NFLX:非流动内容负债成员2023-09-300001065280NFLX:当前内容负债成员2022-12-310001065280NFLX:非流动内容负债成员2022-12-310001065280SRT: 执行官成员2023-01-012023-09-300001065280SRT: 最低成员2023-01-012023-09-300001065280SRT: 最大成员2023-01-012023-09-300001065280SRT: 最大成员2022-01-012022-09-3000010652802021-03-310001065280US-GAAP:累积翻译调整成员2022-12-310001065280US-GAAP:累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2022-12-310001065280NFLX: 会员总数2022-12-310001065280US-GAAP:累积翻译调整成员2023-01-012023-09-300001065280US-GAAP:累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-01-012023-09-300001065280US-GAAP:累积翻译调整成员2023-09-300001065280US-GAAP:累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-09-300001065280NFLX: 会员总数2023-09-300001065280US-GAAP:累积翻译调整成员2021-12-310001065280US-GAAP:累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2021-12-310001065280NFLX: 会员总数2021-12-310001065280US-GAAP:累积翻译调整成员2022-01-012022-09-300001065280US-GAAP:累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2022-01-012022-09-300001065280US-GAAP:累积翻译调整成员2022-09-300001065280US-GAAP:累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2022-09-300001065280NFLX: 会员总数2022-09-30nflx: segment0001065280国家:美国2023-09-300001065280国家:美国2022-12-310001065280NFLX: 国际会员2023-09-300001065280NFLX: 国际会员2022-12-310001065280NFLX: GregPeters会员2023-07-012023-09-300001065280NFLX: GregPeters会员2023-09-300001065280NFLX: ReedHastings 会员2023-07-012023-09-300001065280NFLX: ReedHastings 会员2023-09-300001065280NFLX: DavidHyman 会员2023-07-012023-09-300001065280NFLX: DavidHyman 会员2023-08-080001065280NFLX: DavidHyman 会员2023-09-300001065280NFLX:官员和董事交易安排成员NFLX: GregPeters会员2023-07-012023-09-300001065280NFLX:官员和董事交易安排成员NFLX: ReedHastings 会员2023-07-012023-09-300001065280NFLX: DavidHyman 会员NFLX:官员和董事交易安排成员2023-07-012023-09-30 美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q
(Mark One)
☒ 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的季度报告
在截至的季度期间 2023年9月30日
或者
☐ 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的过渡报告
在从到的过渡期内
委员会档案编号: 001-35727
Netflix, Inc.
(注册人的确切姓名如其章程所示)
| | | | | | | | | | | |
特拉华 | 77-0467272 |
(州或其他司法管辖区 公司或组织) | (美国国税局雇主 识别码) |
| | | |
121 奥尔布赖特路, | 洛斯加托斯, | 加利福尼亚 | 95032 |
(主要行政办公室地址) | (邮政编码) |
(408) 540-3700
(注册人的电话号码,包括区号)
根据该法第12(b)条注册的证券:
| | | | | | | | |
每个班级的标题 | 交易品种 | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,面值每股0.001美元 | NFLX | 纳斯达克全球精选市场 |
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告,以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。是的 ☒没有☐
用复选标记表明注册人在过去 12 个月(或注册人必须提交此类文件的较短期限)内是否以电子方式提交了根据 S-T 法规(本章第 232.405 条)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的 ☒没有☐
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| | | | | | | | | | | | | | |
大型加速过滤器 | ☒ | | 加速过滤器 | ☐ |
非加速过滤器 | ☐ | | 规模较小的申报公司 | ☐ |
| | | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ☐
用勾号指明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第 12b-2 条)。是的☐没有☒
截至2023年9月30日,有 437,679,669注册人的已发行普通股,面值为0.001美元。
目录
| | | | | | | | |
| | 页面 |
| 第一部分财务信息 | |
第 1 项。 | 合并财务报表 | |
| | |
| 合并运营报表 | 3 |
| 综合收益综合报表 | 4 |
| 合并现金流量表 | 5 |
| 合并资产负债表 | 6 |
| 股东权益合并报表 | 7 |
| 合并财务报表附注 | 8 |
第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 21 |
第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 34 |
第 4 项。 | 控制和程序 | 34 |
| 第二部分。其他信息 | |
第 1 项。 | 法律诉讼 | 35 |
第 1A 项。 | 风险因素 | 36 |
第 2 项。 | 未注册的股权证券销售、所得款项的使用和发行人购买股权证券 | 36 |
第 5 项。 | 其他信息 | 36 |
第 6 项。 | 展品 | 37 |
展品索引 | | 38 |
签名 | | 38 |
NETFLIX, INC.
合并运营报表
(未经审计)
(以千计,每股数据除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 | | 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 |
收入 | $ | 8,541,668 | | | $ | 7,925,589 | | | $ | 24,890,472 | | | $ | 23,763,497 | |
收入成本 | 4,930,788 | | | 4,788,665 | | | 14,407,883 | | | 13,764,125 | |
市场营销 | 558,736 | | | 567,954 | | | 1,741,266 | | | 1,698,892 | |
技术和开发 | 657,159 | | | 662,739 | | | 2,002,417 | | | 2,037,115 | |
一般和行政 | 478,591 | | | 373,213 | | | 1,281,012 | | | 1,180,438 | |
营业收入 | 1,916,394 | | | 1,533,018 | | | 5,457,894 | | | 5,082,927 | |
其他收入(支出): | | | | | | | |
利息支出 | (175,563) | | | (172,575) | | | (524,614) | | | (535,609) | |
利息和其他收入 | 168,218 | | | 261,404 | | | 123,975 | | | 677,275 | |
所得税前收入 | 1,909,049 | | | 1,621,847 | | | 5,057,255 | | | 5,224,593 | |
所得税准备金 | (231,627) | | | (223,605) | | | (587,103) | | | (787,953) | |
净收入 | $ | 1,677,422 | | | $ | 1,398,242 | | | $ | 4,470,152 | | | $ | 4,436,640 | |
| | | | | | | |
每股收益: | | | | | | | |
基本 | $ | 3.80 | | | $ | 3.14 | | | $ | 10.08 | | | $ | 9.98 | |
稀释 | $ | 3.73 | | | $ | 3.10 | | | $ | 9.90 | | | $ | 9.83 | |
已发行普通股的加权平均股: | | | | | | | |
基本 | 441,537 | | | 444,878 | | | 443,540 | | | 444,529 | |
稀释 | 450,011 | | | 450,344 | | | 451,319 | | | 451,168 | |
见合并财务报表附注。
NETFLIX, INC.
综合收益综合报表
(未经审计)
(以千计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 | | 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 |
净收入 | $ | 1,677,422 | | | $ | 1,398,242 | | | $ | 4,470,152 | | | $ | 4,436,640 | |
其他综合收益(亏损): | | | | | | | |
外币折算调整 | (94,157) | | | (103,167) | | | (16,117) | | | (207,148) | |
现金流套期保值: | | | | | | | |
扣除税收影响后的净未实现收益(亏损)美元(23) 百万,美元0, $(23) 百万美元和 $0,分别地 | 77,852 | | | — | | | 77,852 | | | — | |
其他综合收益总额(亏损) | (16,305) | | | (103,167) | | | 61,735 | | | (207,148) | |
综合收入 | $ | 1,661,117 | | | $ | 1,295,075 | | | $ | 4,531,887 | | | $ | 4,229,492 | |
见合并财务报表附注。
NETFLIX, INC.
合并现金流量表
(未经审计)
(以千计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 | | 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 |
来自经营活动的现金流: | | | | | | | |
净收入 | $ | 1,677,422 | | | $ | 1,398,242 | | | $ | 4,470,152 | | | $ | 4,436,640 | |
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整: | | | | | | | |
新增内容资产 | (2,883,839) | | | (4,582,671) | | | (9,025,512) | | | (12,853,846) | |
内容责任的变化 | (325,989) | | | 60,867 | | | (634,661) | | | (95,054) | |
内容资产摊销 | 3,573,353 | | | 3,653,592 | | | 10,443,358 | | | 10,081,305 | |
财产、设备和无形资产的折旧和摊销 | 90,660 | | | 85,188 | | | 270,380 | | | 243,295 | |
股票薪酬支出 | 79,720 | | | 152,062 | | | 256,849 | | | 421,663 | |
外币调整债务收益 | (172,678) | | | (348,458) | | | (63,075) | | | (814,792) | |
其他非现金物品 | 115,688 | | | 102,513 | | | 357,179 | | | 409,855 | |
递延所得税 | (86,277) | | | (57,797) | | | (288,231) | | | (242,523) | |
运营资产和负债的变化: | | | | | | | |
其他流动资产 | 103,766 | | | (120,071) | | | (167,805) | | | 44,485 | |
应付账款 | (68,390) | | | 53,875 | | | (119,726) | | | (283,617) | |
应计费用和其他负债 | (65,029) | | | 212,072 | | | 298,101 | | | 324,116 | |
递延收入 | (5,733) | | | (48,420) | | | 41,524 | | | (42,053) | |
其他非流动资产和负债 | (40,359) | | | (4,184) | | | (227,246) | | | (47,075) | |
经营活动提供的净现金 | 1,992,315 | | | 556,810 | | | 5,611,287 | | | 1,582,399 | |
来自投资活动的现金流: | | | | | | | |
购买财产和设备 | (103,929) | | | (84,960) | | | (266,920) | | | (296,136) | |
| | | | | | | |
收购 | — | | | — | | | — | | | (193,397) | |
购买短期投资 | — | | | — | | | (504,862) | | | — | |
短期投资到期的收益 | 400,000 | | | — | | | 901,937 | | | — | |
由(用于)投资活动提供的净现金 | 296,071 | | | (84,960) | | | 130,155 | | | (489,533) | |
来自融资活动的现金流: | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
偿还债务 | — | | | — | | | — | | | (700,000) | |
发行普通股的收益 | 57,818 | | | 4,113 | | | 118,563 | | | 29,041 | |
回购普通股 | (2,500,100) | | | — | | | (3,545,347) | | | — | |
其他筹资活动 | (32,826) | | | — | | | (71,746) | | | — | |
由(用于)融资活动提供的净现金 | (2,475,108) | | | 4,113 | | | (3,498,530) | | | (670,959) | |
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | (122,707) | | | (180,058) | | | (56,658) | | | (336,704) | |
现金、现金等价物和限制性现金的净增加(减少) | (309,429) | | | 295,905 | | | 2,186,254 | | | 85,203 | |
期初现金、现金等价物和限制性现金 | 7,666,265 | | | 5,844,409 | | | 5,170,582 | | | 6,055,111 | |
期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 7,356,836 | | | $ | 6,140,314 | | | $ | 7,356,836 | | | $ | 6,140,314 | |
见合并财务报表附注。
NETFLIX, INC.
合并资产负债表
(以千计,股票和面值数据除外)
| | | | | | | | | | | |
| 截至截至 |
| 9月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
| (未经审计) | | |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 7,353,245 | | | $ | 5,147,176 | |
短期投资 | 514,201 | | | 911,276 | |
其他流动资产 | 2,912,028 | | | 3,208,021 | |
流动资产总额 | 10,779,474 | | | 9,266,473 | |
内容资产,净额 | 31,749,861 | | | 32,736,713 | |
财产和设备,净额 | 1,498,391 | | | 1,398,257 | |
其他非流动资产 | 5,474,060 | | | 5,193,325 | |
总资产 | $ | 49,501,786 | | | $ | 48,594,768 | |
负债和股东权益 | | | |
流动负债: | | | |
流动内容负债 | $ | 4,259,582 | | | $ | 4,480,150 | |
应付账款 | 534,429 | | | 671,513 | |
应计费用和其他负债 | 1,838,908 | | | 1,514,650 | |
递延收入 | 1,306,185 | | | 1,264,661 | |
短期债务 | 399,614 | | | — | |
流动负债总额 | 8,338,718 | | | 7,930,974 | |
非流动内容负债 | 2,668,472 | | | 3,081,277 | |
长期债务 | 13,900,754 | | | 14,353,076 | |
其他非流动负债 | 2,486,215 | | | 2,452,040 | |
负债总额 | 27,394,159 | | | 27,817,367 | |
承付款和或有开支(注8) | | | |
股东权益: | | | |
普通股,$0.001面值; 4,990,000,000截至2023年9月30日和2022年12月31日授权的股份; 437,679,669和 445,346,776分别于2023年9月30日和2022年12月31日发行和未偿还 | 5,011,427 | | | 4,637,601 | |
按成本计算的库存股 (10,600,660和 1,564,478股价分别为 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日) | (4,399,677) | | | (824,190) | |
累计其他综合亏损 | (155,571) | | | (217,306) | |
留存收益 | 21,651,448 | | | 17,181,296 | |
股东权益总额 | 22,107,627 | | | 20,777,401 | |
负债和股东权益总额 | $ | 49,501,786 | | | $ | 48,594,768 | |
见合并财务报表附注。
NETFLIX, INC.
股东权益合并报表
(未经审计)
(以千计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| | 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 | | 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 |
股东权益总额,期初余额 | | $ | 22,832,215 | | | $ | 19,075,974 | | | $ | 20,777,401 | | | $ | 15,849,248 | |
| | | | | | | | |
普通股和额外实收资本: | | | | | | | | |
期初余额 | | $ | 4,874,208 | | | $ | 4,316,870 | | | $ | 4,637,601 | | | $ | 4,024,561 | |
行使期权时发行普通股 | | 57,499 | | | 5,030 | | | 116,977 | | | 27,738 | |
股票薪酬支出 | | 79,720 | | | 152,062 | | | 256,849 | | | 421,663 | |
期末余额 | | $ | 5,011,427 | | | $ | 4,473,962 | | | $ | 5,011,427 | | | $ | 4,473,962 | |
| | | | | | | | |
库存股: | | | | | | | | |
期初余额 | | $ | (1,876,753) | | | $ | (824,190) | | | $ | (824,190) | | | $ | (824,190) | |
回购普通股将作为库存股持有 | | (2,522,924) | | | — | | | (3,575,487) | | | — | |
期末余额 | | $ | (4,399,677) | | | $ | (824,190) | | | $ | (4,399,677) | | | $ | (824,190) | |
| | | | | | | | |
累计其他综合亏损: | | | | | | | | |
期初余额 | | $ | (139,266) | | | $ | (144,476) | | | $ | (217,306) | | | $ | (40,495) | |
其他综合收益(亏损) | | (16,305) | | | (103,167) | | | 61,735 | | | (207,148) | |
期末余额 | | $ | (155,571) | | | $ | (247,643) | | | $ | (155,571) | | | $ | (247,643) | |
| | | | | | | | |
留存收益: | | | | | | | | |
期初余额 | | $ | 19,974,026 | | | $ | 15,727,770 | | | $ | 17,181,296 | | | $ | 12,689,372 | |
净收入 | | 1,677,422 | | | 1,398,242 | | | 4,470,152 | | | 4,436,640 | |
期末余额 | | $ | 21,651,448 | | | $ | 17,126,012 | | | $ | 21,651,448 | | | $ | 17,126,012 | |
| | | | | | | | |
股东权益总额,期末余额 | | $ | 22,107,627 | | | $ | 20,528,141 | | | $ | 22,107,627 | | | $ | 20,528,141 | |
见合并财务报表附注。
NETFLIX, INC.
合并财务报表附注
(未经审计)
1. 重要会计政策的列报基础和摘要
随附的Netflix公司及其全资子公司(“公司”)的中期合并财务报表是根据美国(“美国”)普遍接受的会计原则编制的,在所有重大方面都与公司于2023年1月26日向美国证券交易委员会(“SEC”)提交的截至2022年12月31日年度的10-K表年度报告中适用的会计原则一致。 根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制合并财务报表要求管理层做出影响合并财务报表和附注中报告的金额的估计和判断。受此类估计和假设约束的重要项目包括内容资产的摊销以及所得税资产和负债的确认和计量。公司的估计基于历史经验以及公司认为在这种情况下合理的其他各种假设。公司定期评估假设、判断和估计。实际结果可能与这些估计值有所不同。
中期财务信息未经审计,但反映了所有正常的经常性调整,管理层认为,这些调整是公平呈现此处所述信息所必需的。中期合并财务报表应与公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含的经审计的合并财务报表和相关附注一起阅读。中期业绩不一定代表全年业绩。
以下内容是为了更新公司先前在截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中描述的公司重要会计政策。
衍生金融工具
该公司使用衍生工具来管理与其持续业务运营相关的外汇风险,其主要目标是减少与外汇汇率波动相关的营业收入和现金流波动。
公司签订远期合同,以管理以美元以外货币计价的预测收入交易的外汇风险,以及与外币计价内容资产的许可和生产相关的预测交易和公司承诺的外汇风险。这些远期合约被指定为外币公司承诺和预测交易的现金流套期保值,期限通常为24个月或更短。套期保值合约可能会减少但不能完全消除外币汇率波动的影响,公司可能会选择不对冲某些风险敞口。
公司将按公允价值计算的衍生工具视为公司合并资产负债表上的资产(以 “其他流动资产” 和 “其他非流动资产” 列报)或负债(以 “应计费用和其他负债” 和 “其他非流动负债” 列报)。该公司在公允价值层次结构中将衍生工具归类为二级类别。
被指定为预测外币收入现金流套期保值的衍生工具的收益或亏损最初作为累计其他综合收益(“AOCI”)的组成部分列报,并在预测交易影响收益的同期合并运营报表中重新归类为 “收入”。被指定为与内容资产许可和制作相关的坚定承诺或预测交易的现金流套期保值的衍生工具的收益或亏损最初作为AOCI的组成部分列报,并在合并运营报表中重新归类为 “收入成本”。对冲交易影响收益的同期,收益发生在标的对冲内容资产摊销之时。套期保值活动的现金流与合并现金流量表中 “经营活动提供(用于)的净现金” 中对冲标的项目的现金流归入同一类别。
如果确定标的预测交易可能不会发生,则在除名期间,相关现金流套期保值的收益或损失将从AOCI重新归类为合并运营报表中的 “利息和其他收益(支出)”。
参见注释 7 衍生金融工具有关公司衍生金融工具的更多信息,请参阅合并财务报表。
2. 收入确认
公司的主要收入来源是每月的会员费。会员在开始月度会员资格之前进行计费,并在每个月的会员期内按比例确认收入。列报的收入扣除向成员征收并汇给政府当局的税款。公司是所有合作伙伴关系的主体,包括消费电子产品(“CE”)制造商、多渠道视频节目分销商(“MVPD”)、移动运营商和互联网
服务提供商(“ISP”)提供服务访问权限,因为公司保留对向其成员交付服务的控制权。通常,向合作伙伴支付的款项,例如用于营销的款项,均为支出。但是,如果没有提供不同的服务来换取向合作伙伴支付的款项,或者如果会员支付的价格由合作伙伴确定,并且没有Netflix服务的独立价格(例如,捆绑销售),则这些付款被视为收入减少。
该公司还通过其流媒体服务、消费品和其他各种来源投放的广告获得收入。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中,从月度会员费以外的其他来源获得的收入并不重要。
下表分别汇总了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中按地区分列的收入、付费会员净增加(亏损)和期末付费会员资格:
美国和加拿大 (UCAN)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至/已结束三个月 | | 截至/已结束九个月 |
| | 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 | | 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 |
| | (以千计) |
收入 | | $ | 3,735,133 | | | $ | 3,601,565 | | | $ | 10,943,226 | | | $ | 10,489,852 | |
付费会员净增加(亏损) | | 1,750 | | | 104 | | | 3,025 | | | (1,828) | |
期末的付费会员 (1) | | 77,321 | | | 73,387 | | | 77,321 | | | 73,387 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
欧洲、中东和非洲 (EMEA)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至/已结束三个月 | | 截至/已结束九个月 |
| | 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 | | 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 |
| | (以千计) |
收入 | | $ | 2,693,146 | | | $ | 2,375,814 | | | $ | 7,772,957 | | | $ | 7,394,880 | |
付费会员净增加(亏损) | | 3,953 | | | 568 | | | 7,031 | | | (502) | |
期末的付费会员 (1) | | 83,760 | | | 73,534 | | | 83,760 | | | 73,534 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
拉丁美洲(拉美)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至/已结束三个月 | | 截至/已结束九个月 |
| | 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 | | 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 |
| | (以千计) |
收入 | | $ | 1,142,811 | | | $ | 1,023,945 | | | $ | 3,290,438 | | | $ | 3,053,127 | |
付费会员净增加(亏损) | | 1,179 | | | 312 | | | 1,946 | | | (25) | |
期末的付费会员 (1) | | 43,645 | | | 39,936 | | | 43,645 | | | 39,936 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
亚太地区(亚太地区)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至/已结束三个月 | | 截至/已结束九个月 |
| | 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 | | 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 |
| | (以千计) |
收入 | | $ | 948,216 | | | $ | 889,037 | | | $ | 2,801,012 | | | $ | 2,713,510 | |
付费会员净增加(亏损) | | 1,881 | | | 1,429 | | | 4,404 | | | 3,596 | |
期末的付费会员 (1) | | 42,427 | | | 36,228 | | | 42,427 | | | 36,228 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | |
(1) 付费会员(也称为付费订阅)是指在注册后有权获得 Netflix 服务并提供付款方式的会员,这不是免费试用或公司可能向新会员或重新加入的会员提供的某些其他促销活动的一部分。某些成员可以选择添加额外的成员子账户。这些额外的会员子账户不包含在付费会员中。自有效取消之日起,会员资格已取消,并停止反映在上述指标中。自愿取消通常在预付费会员资格期结束时生效。由于付款方式失败而导致的非自愿取消立即生效。会员资格是根据注册时使用的地理位置分配给各地区的,该地理位置由公司的内部系统确定,这些系统使用行业标准的地理位置技术。
|
美国总收入,包括上表中未报告的DVD收入,为美元3.5十亿和美元10.1截至2023年9月30日的三个月和九个月中分别为10亿美元和美元3.3十亿和美元9.7在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,分别为10亿美元。DVD 收入为 $22百万和美元83截至2023年9月30日的三个月和九个月分别为百万美元和美元35百万和美元112在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,分别为百万美元。
递延收入包括已结算但尚未确认的会员费,以及尚未完全兑换的礼品卡和其他预付会员资格。截至 2023 年 9 月 30 日,递延收入总额为 $1,306百万,其中绝大多数与已收取的会费有关,预计将在下个月内确认为收入。与礼品卡和其他预付费会员资格相关的剩余递延收入余额将在兑换后的服务期内确认为收入,兑换后的服务期预计将在未来12个月内发生。这美元42与余额相比,递延收入增加了百万美元1,265截至2022年12月31日,百万是由于会员人数增加而产生的会员费增加的结果。
3. 每股收益
每股基本收益是使用该期间普通股已发行普通股的加权平均数计算得出的。摊薄后的每股收益是使用普通股的加权平均数计算得出的,摊薄后的每股收益是使用该期间普通股的潜在已发行股数计算得出的。潜在普通股由假定行使股票期权时可发行的增量股票组成。 每股收益的计算如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 | | 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 |
| (以千计,每股数据除外) |
每股基本收益: | | | | | | | |
净收入 | $ | 1,677,422 | | | $ | 1,398,242 | | | $ | 4,470,152 | | | $ | 4,436,640 | |
计算中使用的股份: | | | | | | | |
已发行普通股的加权平均数 | 441,537 | | | 444,878 | | | 443,540 | | | 444,529 | |
每股基本收益 | $ | 3.80 | | | $ | 3.14 | | | $ | 10.08 | | | $ | 9.98 | |
| | | | | | | |
摊薄后的每股收益: | | | | | | | |
净收入 | $ | 1,677,422 | | | $ | 1,398,242 | | | $ | 4,470,152 | | | $ | 4,436,640 | |
计算中使用的股份: | | | | | | | |
已发行普通股的加权平均数 | 441,537 | | | 444,878 | | | 443,540 | | | 444,529 | |
员工股票期权 | 8,474 | | | 5,466 | | | 7,779 | | | 6,639 | |
加权平均股票数量 | 450,011 | | | 450,344 | | | 451,319 | | | 451,168 | |
摊薄后的每股收益 | $ | 3.73 | | | $ | 3.10 | | | $ | 9.90 | | | $ | 9.83 | |
行使价高于普通股平均市场价格的员工股票期权不包括在摊薄后的计算范围内,因为这些期权的纳入本来是反稀释的。 下表汇总了摊薄计算中排除的普通股潜在份额:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 | | 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 |
| (以千计) |
员工股票期权 | 3,147 | | | 8,536 | | | 4,447 | | | 6,487 | |
4. 现金、现金等价物、限制性现金和短期投资
该公司的投资政策与可供出售证券的定义一致。公司购买和持有证券的主要目的不是为了在不久的将来出售证券。该公司的政策侧重于保护资本、流动性和回报。公司可能会不时出售某些证券,但目标通常不是通过短期价格差异产生利润。 下表汇总了公司截至2023年9月30日和2022年12月31日的现金、现金等价物、限制性现金和短期投资:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日 |
| 现金和现金等价物 | | 短期投资 | | 其他流动资产 | | 非流动资产 | | 总计 |
| (以千计) |
现金 | $ | 5,241,192 | | | $ | — | | | $ | 1,933 | | | $ | 1,604 | | | $ | 5,244,729 | |
1 级证券: | | | | | | | | | |
货币市场基金 | 1,592,131 | | | — | | | — | | | 54 | | | 1,592,185 | |
二级证券: | | | | | | | | | |
定期存款 (1) | 519,922 | | | 514,201 | | | — | | | — | | | 1,034,123 | |
| | | | | | | | | |
| $ | 7,353,245 | | | $ | 514,201 | | | $ | 1,933 | | | $ | 1,658 | | | $ | 7,871,037 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日 |
| 现金和现金等价物 | | 短期投资 | | 其他流动资产 | | 非流动资产 | | 总计 |
| (以千计) |
现金 | $ | 4,071,584 | | | $ | — | | | $ | 3,410 | | | $ | 19,874 | | | $ | 4,094,868 | |
1 级证券: | | | | | | | | | |
货币市场基金 | 569,826 | | | — | | | — | | | 122 | | | 569,948 | |
二级证券: | | | | | | | | | |
定期存款 (1) | 505,766 | | | 911,276 | | | — | | | — | | | 1,417,042 | |
| | | | | | | | | |
| $ | 5,147,176 | | | $ | 911,276 | | | $ | 3,410 | | | $ | 19,996 | | | $ | 6,081,858 | |
(1) 公司的大部分定期存款是国内存款,在一年内到期。
其他流动资产包括与自保和信用证协议相关的存款的限制性现金。非流动资产包括与信用证协议相关的限制性现金。第二级类别中包含的现金等价物和短期投资的公允价值基于可观察的投入,例如计量日类似资产的报价;非活跃市场的报价;或其他可观测的直接或间接投入。
参见注释 6 债务 有关公司优先票据公允价值的更多信息,请参阅合并财务报表。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中,分别没有实质性的已实现收益或亏损总额。
5. 资产负债表组成部分
内容资产,净额
内容资产由以下内容组成:
| | | | | | | | | | | |
| 截至截至 |
| 9月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
| (以千计) |
许可内容,网络 | $ | 12,459,413 | | | $ | 12,732,549 | |
| | | |
制作内容,网络 | | | |
已释放,减去摊销 | 9,433,878 | | | 9,110,518 | |
在生产中 | 9,052,140 | | | 10,255,940 | |
正在开发和预生产中 | 804,430 | | | 637,706 | |
| 19,290,448 | | | 20,004,164 | |
| | | |
内容资产,净额 | $ | 31,749,861 | | | $ | 32,736,713 | |
| | | |
截至 2023 年 9 月 30 日,大约 $5,575百万,美元2,812百万,以及 $1,888百万美元12,459预计将在未来三年中每年摊销许可内容的百万美元未摊销成本。截至 2023 年 9 月 30 日,大约 $3,594百万,美元2,493百万,以及 $1,744百万美元9,434已发布内容的百万美元未摊销成本预计将在未来三年中每年摊销。
截至2023年9月30日,应计参与金额和剩余金额并不重要。
下表表示内容资产的摊销:
| | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 |
| 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 |
| (以千计) |
许可内容 | $ | 1,777,701 | | | $ | 1,967,720 | |
制作的内容 | 1,795,652 | | | 1,685,872 | |
总计 | $ | 3,573,353 | | | $ | 3,653,592 | |
| | | | | | | | | | | |
| 九个月已结束 |
| 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 |
| (以千计) |
许可内容 | $ | 5,280,700 | | | $ | 5,751,940 | |
制作的内容 | 5,162,658 | | | 4,329,365 | |
总计 | $ | 10,443,358 | | | $ | 10,081,305 | |
财产和设备,净额
财产和设备及累计折旧包括以下内容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至截至 | | |
| | 9月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 | | 预计使用寿命 |
| | (以千计) | | |
土地 | | $ | 86,662 | | | $ | 85,005 | | | |
建筑物 | | 104,593 | | | 52,106 | | | 30年份 |
租赁权改进 | | 1,053,681 | | | 1,040,570 | | | 在租约有效期内 |
家具和固定装置 | | 155,184 | | | 153,682 | | | 3年份 |
信息科技 | | 462,303 | | | 442,681 | | | 3年份 |
公务飞机 | | 133,998 | | | 115,578 | | | 8-10年份 |
机械和设备 | | 27,362 | | | 26,821 | | | 3-5年份 |
基本建设工作正在进行中 | | 377,299 | | | 235,555 | | | |
财产和设备,毛额 | | 2,401,082 | | | 2,151,998 | | | |
减去:累计折旧 | | (902,691) | | | (753,741) | | | |
财产和设备,净额 | | $ | 1,498,391 | | | $ | 1,398,257 | | | |
租赁
该公司签订的经营租赁主要用于房地产。经营租赁包含在公司合并资产负债表上的 “其他非流动资产” 中,代表公司在租赁期内使用标的资产的权利。公司的租赁付款义务包含在公司合并资产负债表上的 “应计费用和其他负债” 和 “其他非流动负债” 中。
与公司经营使用权资产和相关的经营租赁负债相关的信息如下:
| | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 |
| 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 |
| (以千计) |
为经营租赁负债支付的现金 | $ | 110,959 | | | $ | 105,848 | |
为换取新的经营租赁债务而获得的使用权资产 | 49,238 | | | 2,938 | |
| | | | | | | | | | | |
| 九个月已结束 |
| 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 |
| (以千计) |
为经营租赁负债支付的现金 | $ | 339,126 | | | $ | 308,747 | |
为换取新的经营租赁债务而获得的使用权资产 | 161,704 | | | 183,540 | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至截至 |
| 9月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
| (以千计) |
经营租赁使用权资产,净额 | $ | 2,124,501 | | | $ | 2,227,122 | |
| | | |
当期经营租赁负债 | 377,400 | | | 355,985 | |
非流动经营租赁负债 | 2,086,480 | | | 2,222,503 | |
经营租赁负债总额 | $ | 2,463,880 | | | $ | 2,578,488 | |
其他流动资产
其他流动资产包括以下内容:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至截至 |
| | 9月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
| | (以千计) |
贸易应收账款 | | $ | 1,139,974 | | | $ | 988,898 | |
预付费用 | | 482,375 | | | 392,735 | |
其他 | | 1,289,679 | | | 1,826,388 | |
其他流动资产总额 | | $ | 2,912,028 | | | $ | 3,208,021 | |
其它(其他)的减少主要是由根据修改后的内容许可安排收到的应付款项所致。
6. 债务
截至2023年9月30日,该公司的未偿还票据总额为美元14,300百万,净额 $68百万的发行成本,到期日各不相同(“票据”)。在未清余额中,美元400扣除发行成本后的百万美元在合并资产负债表上被归类为短期债务。截至2022年12月31日,该公司的未偿还票据总额为美元14,353百万,净额 $79百万的发行成本。每张票据均按面值发行,是公司的优先无担保债务。利息每半年按固定利率支付一次。部分未偿还票据以外币计价(包括欧元)5,170百万),并在每个资产负债表日重新计量为美元(调整收益总额为 $173百万和美元63在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,分别为百万美元)。
下表根据截至2023年9月30日和2022年12月31日在不太活跃的市场的报价得出的公司未偿债务和公允价值摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 按面值计算的本金 | | | | | | 截至第 2 级公允价值 |
| | 9月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 | | 发行日期 | | 成熟度 | | 9月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
| | (单位:百万) | | | | | | (单位:百万) |
5.750% 优先票据 | | $ | 400 | | | $ | 400 | | | 2014 年 2 月 | | 2024 年 3 月 | | $ | 400 | | | $ | 404 | |
5.875% 优先票据 | | 800 | | | 800 | | | 2015 年 2 月 | | 2025 年 2 月 | | 799 | | | 811 | |
3.000优先票据百分比 (1) | | 497 | | | 503 | | | 2020 年 4 月 | | 2025 年 6 月 | | 489 | | | 495 | |
3.625% 优先票据 | | 500 | | | 500 | | | 2020 年 4 月 | | 2025 年 6 月 | | 482 | | | 479 | |
4.375% 优先票据 | | 1,000 | | | 1,000 | | | 2016 年 10 月 | | 2026 年 11 月 | | 965 | | | 980 | |
3.625优先票据百分比 (1) | | 1,375 | | | 1,391 | | | 2017 年 5 月 | | 2027 年 5 月 | | 1,347 | | | 1,338 | |
4.875% 优先票据 | | 1,600 | | | 1,600 | | | 2017 年 10 月 | | 2028 年 4 月 | | 1,552 | | | 1,557 | |
5.875% 优先票据 | | 1,900 | | | 1,900 | | | 2018 年 4 月 | | 2028 年 11 月 | | 1,919 | | | 1,930 | |
4.625优先票据百分比 (1) | | 1,163 | | | 1,177 | | | 2018 年 10 月 | | 2029 年 5 月 | | 1,175 | | | 1,151 | |
6.375% 优先票据 | | 800 | | | 800 | | | 2018 年 10 月 | | 2029 年 5 月 | | 827 | | | 830 | |
3.875优先票据百分比 (1) | | 1,269 | | | 1,284 | | | 2019 年 4 月 | | 2029 年 11 月 | | 1,233 | | | 1,201 | |
5.375% 优先票据 | | 900 | | | 900 | | | 2019 年 4 月 | | 2029 年 11 月 | | 879 | | | 885 | |
3.625优先票据百分比 (1) | | 1,164 | | | 1,177 | | | 2019 年 10 月 | | 2030 年 6 月 | | 1,106 | | | 1,078 | |
4.875% 优先票据 | | 1,000 | | | 1,000 | | | 2019 年 10 月 | | 2030 年 6 月 | | 946 | | | 944 | |
| | $ | 14,368 | | | $ | 14,432 | | | | | | | $ | 14,119 | | | $ | 14,083 | |
(1) 以下优先票据的本金以欧元计价: 3.000欧元优先票据百分比470百万, 3.625欧元优先票据百分比1,300百万, 4.625欧元优先票据百分比1,100百万, 3.875欧元优先票据百分比1,200百万,以及 3.625欧元优先票据百分比1,100百万。
每张票据在控制权发生变更时均可全部或部分偿还,由持有人选择,以现金购买价格等于 101本金的百分比加应计利息。公司可以在到期前全部或部分赎回票据,金额等于票据本金加上应计和未付利息以及适用的溢价。除其他条款和条件外,这些票据还包括对公司设立、承担或允许某些留置权的能力的限制;进行销售和回租交易;创建、承担、承担或担保公司某些子公司的额外债务;与公司及其子公司的全部或基本上全部资产合并或合并,或向他人转让、转让或租赁公司及其子公司的全部或几乎所有资产。截至2023年9月30日和2022年12月31日,公司遵守了所有相关契约。
循环信贷额度
2023 年 3 月 6 日,公司修改了其 $1十亿美元无抵押循环信贷额度(“循环信贷协议”),将伦敦银行同业拆借利率改为浮动担保隔夜融资利率(“定期SOFR利率”),作为利息支付的指数化利率等。循环信贷协议将于2026年6月17日到期。循环贷款可以在2026年6月17日之前借入、偿还和再借款,届时必须偿还所有借款。公司可以将循环信贷协议下的未来借款收益用于营运资金和一般公司用途。截至2023年9月30日, 不已根据循环信贷协议借入款项。
循环信贷协议下的借款可由公司选择的利息,即(i)等于基准利率的浮动利率(“替代基准利率”),或(ii)等于定期SOFR利率(或适用的基准替代利率)的利率,外加保证金0.75%。替代基准利率被定义为(A)《华尔街日报》不时公布的利率中最大的利率,作为最优惠利率,(B)联邦基金利率,再加上0.500% 和 (C) 一个月期限的定期SOFR利率,加上1.00%。定期SOFR利率是相关利息期内由纽约联邦储备银行或继任管理人管理的前瞻性担保隔夜融资利率,但在任何情况下定期SOFR利率都不得低于0.00每年百分比。
公司还有义务为循环信贷协议中未提取的金额支付承诺费,年利率为0.10%。循环信贷协议要求公司遵守某些契约,包括限制或限制公司子公司承担债务的能力以及限制或限制公司及其子公司授予留置权和进行售后回租交易的能力的契约;对于公司或担保人而言,合并、合并、清算、解散或出售、转让、租赁或以其他方式处置全部或几乎所有物品公司及其子公司的资产,按整体计算。截至2023年9月30日和2022年12月31日,公司遵守了所有相关契约。
7. 衍生金融工具
2023年第三季度,公司开始使用衍生金融工具来管理与其持续业务运营相关的外汇风险,其主要目标是减少与外汇汇率波动相关的营业收入和现金流波动。在2023年第三季度之前,该公司没有使用任何衍生工具。
衍生品合约的名义金额
公司未偿还衍生工具的净名义金额如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至 |
| 9月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
| (以千计) |
被指定为对冲工具的衍生品: | | | |
外汇合约 | | | |
现金流套期保值 | $ | 3,571,367 | | | $ | — | |
总计 | $ | 3,571,367 | | | $ | — | |
衍生合约的公允价值
公司未偿还的衍生工具的公允价值如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日 |
| 衍生资产 | | 衍生负债 |
| 其他流动资产 | | 其他非流动资产 | | 应计费用和其他负债 | | 其他非流动负债 |
| (以千计) |
被指定为对冲工具的衍生品: | | | | | | | |
外汇合约 | $ | 74,541 | | | $ | 35,182 | | | $ | 6,525 | | | $ | 2,029 | |
总计 | $ | 74,541 | | | $ | 35,182 | | | $ | 6,525 | | | $ | 2,029 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
该公司在公允价值层次结构中将衍生工具归类为二级类别。这些工具使用行业标准估值模型进行估值,该模型使用可观察的输入,例如利率收益率曲线以及货币的远期和现货价格。
截至2023年9月30日,合并资产负债表中AOCI中包含的外币现金流套期保值的税前累计净收益为美元,预计将在未来12个月内计入收益74百万。
主净额结算协议
为了降低交易对手的信用风险,公司与交易对手签订了外币兑换合约的主净额结算协议,允许双方在某些条件下按净额结算金额。该公司已选择在其合并资产负债表上按总额列报其衍生资产和负债。
公司还与交易对手签订了抵押担保安排,要求双方在达到某些合同门槛时交纳现金抵押品。截至2023年9月30日,公司尚未收到或公布任何现金抵押品。
对公司主净额结算协议和抵押担保协议下的衍生资产和负债的潜在抵消效应如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日 |
| | | | | | | 合并资产负债表中未抵消的总金额 | | |
| 合并资产负债表中确认的总金额 | | 合并资产负债表中的总金额抵消 | | 合并资产负债表中列报的净金额 | | 金融工具 | | 抵押品已收到和过账 | | 净额 |
| (以千计) |
衍生资产 | $ | 109,723 | | | $ | — | | | $ | 109,723 | | | $ | (8,463) | | | $ | — | | | $ | 101,260 | |
衍生负债 | 8,554 | | | — | | | 8,554 | | | (8,463) | | | — | | | 91 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
衍生工具对合并财务报表的影响
AOCI中确认的公司现金流套期保值的税前收益(亏损)如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 | | 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 |
| (以千计) |
现金流套期保值: | | | | | | | |
外汇合约 (1) | | | | | | | |
有效性评估中包含的金额 | $ | 101,169 | | | $ | — | | | $ | 101,169 | | | $ | — | |
总计 | $ | 101,169 | | | $ | — | | | $ | 101,169 | | | $ | — | |
(1) 成效评估中没有任何金额被排除在外。
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,没有将衍生工具的收益或亏损从AOCI重新归类为合并运营报表。
8. 承付款和或有开支
内容
截至2023年9月30日,该公司拥有美元19.7十亿美元的债务,由美元组成4.3“流动负债” 中包含10亿美元和美元2.7合并资产负债表上数十亿美元的 “非流动内容负债” 和美元12.7数十亿债务因尚未达到确认标准而未反映在合并资产负债表中。
截至2022年12月31日,该公司有 $21.8十亿美元的债务,由美元组成4.5“流动负债” 中包含10亿美元和美元3.1合并资产负债表上数十亿美元的 “非流动内容负债” 和美元14.2数十亿债务因尚未达到确认标准而未反映在合并资产负债表中。
这些内容义务的预计付款时间如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至 |
| 9月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
| (以千计) |
不到一年 | $ | 9,512,081 | | | $ | 10,038,483 | |
一年后到期,三年后到期 | 8,470,469 | | | 9,425,551 | |
三年后到期,五年后到期 | 1,449,676 | | | 2,124,307 | |
五年后到期 | 217,823 | | | 243,606 | |
内容义务总额 | $ | 19,650,049 | | | $ | 21,831,947 | |
内容义务包括与内容的获取、许可和制作相关的金额。非美元货币的债务按期末汇率折算成美元。内容制作义务包括创意人才和就业协议下的不可取消的承诺以及其他与制作相关的承诺。当公司签订获得未来所有权的协议时,即产生了内容的收购和许可义务。标题上市后,内容负债将记录在合并资产负债表上。某些协议包括对未来未知图书进行许可的义务,其最终数量和/或费用截至报告之日尚无法确定。传统的电影制作协议,或某些未知播季数的电视连续剧许可协议,就是此类许可协议的例子。除已知的最低金额外,公司不包括这些未来所有权的任何估计债务。但是,未知的债务预计会很大。
法律诉讼
在正常运营过程中,公司不时受到诉讼和索赔的约束,包括与员工关系、商业惯例和专利侵权有关的索赔。诉讼可能代价高昂,并且会干扰正常的业务运营。此外,复杂法律诉讼的结果难以预测,随着诉讼和相关事件的展开,公司对这些事项的看法将来可能会发生变化。公司按所发生的费用支付法律费用。如果既有可能发生负债,又可以合理估计损失金额,则公司会记录或有损失准备金。任何法律事务的不利结果,如果是重大的,都可能对公司的运营或其财务状况、流动性或经营业绩产生不利影响。
公司参与了本文未列出的诉讼事项,但目前不认为这些事项无论是单独还是总体而言,都不具有重大意义。随着诉讼和相关事件的展开,公司对未列出事项的看法将来可能会发生变化。
赔偿
在正常业务过程中,公司已签订合同安排,根据该安排,公司同意就某些事项向业务伙伴和其他各方提供不同范围和条款的赔偿,包括但不限于因公司违反此类协议和第三方提出的知识产权侵权索赔而产生的损失。在这种情况下,付款可能以另一方根据特定合同规定的程序提出索赔为条件。
公司在这些协议下的义务可能在时间或金额上受到限制,在某些情况下,公司可能会向第三方追索某些款项。此外,公司已与其董事和某些高级管理人员签订了赔偿协议,除其他外,这将要求公司赔偿他们因其作为董事或高级管理人员的地位或服务而可能产生的某些责任。此类义务的条款各不相同。
由于公司义务的条件性质以及每份特定协议所涉及的独特事实和情况,无法合理估计这些协议或类似协议下未来可能支付的最大金额。 没有所附合并财务报表中已累计这些赔偿义务的金额。
9. 股东权益
股票期权计划
2020 年 6 月,公司股东批准了 2020 年股票计划,该计划经股东批准后由公司董事会于 2020 年 3 月通过。2020年股票计划规定向员工授予激励性股票期权,向员工、董事和顾问授予非法定股票期权、股票增值权、限制性股票和限制性股票单位。
与公司股票期权计划相关的活动摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 未偿期权 | | | | |
| 股份 可用 为了格兰特 | | 的数量 股份 | | 加权- 平均值 行使价格 (每股) | | 加权平均值 剩余的 合同期限 (以年为单位) | | 聚合内在价值 (以千计) |
截至2022年12月31日的余额 | 16,454,103 | | | 19,896,861 | | | $ | 242.22 | | | | | |
已授予 | (1,372,702) | | | 1,372,702 | | | 360.44 | | | | |
已锻炼 | — | | | (1,369,075) | | | 85.43 | | | | | |
已过期 | — | | | (3,314) | | | 32.04 | | | | | |
截至2023年9月30日的余额 | 15,081,401 | | | 19,897,174 | | | $ | 261.20 | | | 5.41 | | $ | 2,780,062 | |
已归属,预计将于2023年9月30日归属 | | | 19,897,174 | | | $ | 261.20 | | | 5.41 | | $ | 2,780,062 | |
自2023年9月30日起可行使 | | | 19,709,179 | | | $ | 260.11 | | | 5.37 | | $ | 2,775,752 | |
上表中的总内在价值代表如果所有期权持有人在2023年第三季度的最后一个交易日行使期权,期权持有人本应获得的税前内在价值总额(公司2023年第三季度最后一个交易日的收盘价与行使价之间的差额乘以价内在期权的数量)。该金额根据公司普通股的公允市场价值而变化。
与期权行使相关的金额摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 | | 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 |
| (以千计) |
行使期权的总内在价值 | $ | 160,031 | | | $ | 65,087 | | | $ | 414,132 | | | $ | 262,879 | |
从行使期权中获得的现金 | 57,818 | | | 4,113 | | | 118,563 | | | 29,041 | |
股票薪酬
股票期权通常在授予之日全额归属,并可全部行使 十年不论雇用状况如何,合同期限。授予某些指定执行官的股票期权归于 一年授予日的周年纪念日,视员工在归属之日之前在公司持续工作或服务而定。 下表汇总了使用格子二项式模型和估值数据对期权授予进行估值的假设:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 | | 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 |
股息收益率 | — | % | | — | % | | — | % | | — | % |
预期波动率 | 40 | % | | 50 | % | | 40% - 46% | | 38% - 50% |
无风险利率 | 3.95 | % | | 2.98 | % | | 3.57% - 3.95% | | 1.71% - 2.98% |
不理想的运动因子 | 4.27 | | | 4.73 | | | 4.22 - 4.27 | | 4.71 - 4.73 |
加权平均公允价值(每股) | $ | 244 | | | $ | 127 | | | $ | 205 | | | $ | 150 | |
股票薪酬支出总额(以千计) | $ | 79,720 | | | $ | 152,062 | | | $ | 256,849 | | | $ | 421,663 | |
所得税对准备金的总影响(以千计) | $ | 17,452 | | | $ | 33,724 | | | $ | 56,311 | | | $ | 93,472 | |
股票回购
2021 年 3 月,公司董事会批准回购高达 $5其十亿股普通股,没有到期日,董事会于 2023 年 9 月又增加了股票回购授权10十亿,也没有到期日。股票回购可以通过符合《交易法》第10b-18条的公开市场回购来实现,包括使用旨在符合《交易法》第10b5-1条资格的交易计划、私下谈判的交易、加速股票回购计划、大宗购买或其他类似的购买手段以及管理层认为适当的金额。公司没有义务回购任何特定数量的股票,回购的时间和实际数量将取决于多种因素,包括公司的股价、总体经济、商业和市场状况以及另类投资机会。公司可以随时停止回购其普通股,恕不另行通知。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,公司回购了 5,964,802和 9,036,182股票总额分别为美元2,500百万和美元3,545分别为百万。截至 2023 年 9 月 30 日,美元10.9仍有数十亿美元可供回购。公司回购的股票将在交易结算时入账。截至2023年9月30日,没有未结算的股票回购。收购股票所产生的直接成本包含在股票的总成本中。
累计其他综合收益(亏损)
下表汇总了扣除税款的其他综合收益(亏损)累计余额的变化:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外币兑换 调整 | | 现金流套期保值未实现收益(亏损)的变化 | | 总计 |
| (以千计) |
截至2022年12月31日的余额 | $ | (217,306) | | | $ | — | | | $ | (217,306) | |
重新分类前的其他综合收益(亏损) | (16,117) | | | 77,852 | | | 61,735 | |
截至2023年9月30日的余额 | $ | (233,423) | | | $ | 77,852 | | | $ | (155,571) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外币兑换 调整 | | 现金流套期保值未实现收益(亏损)的变化 | | 总计 |
| (以千计) |
截至2021年12月31日的余额 | $ | (40,495) | | | $ | — | | | $ | (40,495) | |
重新分类前的其他综合收益(亏损) | (207,148) | | | — | | | (207,148) | |
截至2022年9月30日的余额 | $ | (247,643) | | | $ | — | | | $ | (247,643) | |
10. 所得税
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| | 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 | | 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 |
| | (以千计,百分比除外) |
所得税准备金 | | $ | 231,627 | | | $ | 223,605 | | | $ | 587,103 | | | $ | 787,953 | |
有效税率 | | 12 | % | | 14 | % | | 12 | % | | 15 | % |
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的有效税率与联邦法定税率不同,这主要是由于《减税和就业法》、研发抵免以及确认股票薪酬的超额税收优惠等国际条款的影响。
与2022年同期相比,截至2023年9月30日的三个月和九个月的有效税率下降主要是由于外国税收的影响以及股票薪酬的超额税收优惠的认可。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,公司确认了与股票薪酬的超额税收优惠相关的离散税收优惠28百万和美元80百万美元,而截至2022年9月30日的三个月和九个月为美元14百万和美元57百万。
未确认的税收优惠总额为 $213百万和美元227截至2023年9月30日和2022年12月31日,分别为百万人。如果公司确认截至2023年9月30日的未确认税收优惠总额,将减少约美元134百万美元用于所得税准备金,从而对公司的有效税率产生有利影响。
公司提交美国联邦、州和外国纳税申报表。美国国税局目前正在对该公司进行2016年至2018年的审查,并将在2019年至2022年期间接受审查。2016年至2022年的外国和州纳税申报表需要接受各州和外国司法管辖区的审查。尽管公司处于联邦、州和外国税务机关的调查和审查的不同阶段,但我们认为我们的税收状况很可能会得以维持。但是,有可能产生与这些事项有关的未来义务。
考虑到当前考试的潜在结果以及当前的审查对诉讼时效可能到期的影响,在未来十二个月内,未确认的税收优惠的余额可能会发生重大变化。但是,目前无法估计合理可能的调整范围。
11. 细分和地理信息
该公司的运作是 一运营部门。公司的首席运营决策者(“CODM”)是其联席首席执行官,他们审查合并财务信息,以做出运营决策、评估财务业绩和分配资源。
美国总收入为美元3.5十亿和美元10.1在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,分别为10亿美元,以及美元3.3十亿和美元9.7在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,分别为10亿美元。参见注释 2 收入确认了解有关按地区划分的流媒体收入的更多信息。
截至2023年9月30日和2022年12月31日,公司的长期有形资产以及公司在合并资产负债表上确认的经营租赁使用权资产位于以下位置:
| | | | | | | | | | | |
| 截至 |
| 9月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
| (以千计) |
美国 | $ | 2,799,543 | | | $ | 2,745,071 | |
国际 | 823,349 | | | 880,308 | |
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
前瞻性陈述
本10-Q表季度报告包含联邦证券法所指的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述包括但不限于以下方面的陈述:我们的核心战略;我们改善内容提供和服务的能力;我们未来的财务业绩,包括对收入、递延收入、营业收入和利润率、净收益、支出和盈利能力的预期;流动性,包括资本资源的充足性,运营提供的(用于)的净现金
活动、融资渠道和自由现金流;资本配置策略,包括任何股票回购或回购计划;季节性;股价波动;外汇汇率波动的影响,包括对每位付费会员的净收入、收入和平均收入的影响;利率波动的影响;现有设施的充足性;未来的监管变化及其对我们业务的影响;知识产权;价格变动和测试;内容资产相关变化的会计处理;收购;会员增长,包括内容和定价变化对会员增长的影响;合作伙伴关系;会员观看模式;分红;未来的合同义务,包括未知的内容义务和付款时间;我们的全球内容和营销投资,包括对原创节目的投资;停工的影响;内容摊销;税务审查的解决;税收支出;未确认的税收优惠;递延所得税资产;以及我们有效管理变革和增长的能力。这些前瞻性陈述受风险和不确定性的影响,可能导致实际结果和事件与前瞻性陈述中包含的结果和事件存在重大差异。可能导致或促成此类差异的因素包括但不限于我们在2023年1月26日向美国证券交易委员会(“SEC”)提交的截至2022年12月31日的10-K表年度报告中讨论的因素,特别是第一部分第1A项 “风险因素” 标题下讨论的风险因素。
除非法律要求,否则我们没有义务修改或公开发布本10-Q表季度报告中包含的任何前瞻性陈述的任何修订。
投资者和其他人应注意,我们使用我们的投资者关系网站向投资者公布重要的财务信息(ir.netflix.net)、美国证券交易委员会文件、新闻稿、公开电话会议和网络直播。我们使用这些渠道以及社交媒体和博客与我们的会员和公众就我们的公司、我们的服务和其他问题进行沟通。我们在社交媒体和博客上发布的信息可能被视为重要信息。因此,我们鼓励投资者、媒体和其他对我们公司感兴趣的人查看我们在投资者关系网站上列出的社交媒体频道和博客上发布的信息。
概述
我们是全球领先的娱乐服务公司之一,在 190 多个国家拥有超过 2.47 亿名付费会员,畅享各种类型和语言的电视剧、电影和游戏。会员可以随时随地随心所欲地播放、暂停和继续观看,并且可以随时更改计划。
我们的核心战略是在营业利润率目标的范围内在全球范围内发展我们的业务。我们努力通过提供引人入胜的内容来不断改善会员的体验,使他们感到愉悦并吸引新会员。我们力求围绕我们的内容推动对话,以进一步增强会员的愉悦感,并且我们不断改进我们的用户界面,以帮助我们的会员更轻松地选择他们会觉得愉快的内容。
我们的会员增长呈现出季节性模式,反映了消费者购买联网屏幕以及他们倾向于增加观看次数时的变化。从历史上看,第四季度是我们最大的流媒体会员增长率。此外,我们的会员增长可能会受到内容发布时间表和定价变更的影响。
运营结果
以下是我们的合并业绩亮点:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至/已结束三个月 | | 改变 |
| 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 | | 23 年第三季度与 22 年第三季度的对比 |
| (以千计,每个会员的收入和百分比除外) |
财务业绩: | | | | | | | |
直播收入 | $ | 8,519,306 | | | $ | 7,890,361 | | | $ | 628,945 | | | 8 | % |
DVD 收入 (1) | 22,362 | | | 35,228 | | | (12,866) | | | (37) | % |
总收入 | $ | 8,541,668 | | | $ | 7,925,589 | | | $ | 616,079 | | | 8 | % |
| | | | | | | |
营业收入 | $ | 1,916,394 | | | $ | 1,533,018 | | | $ | 383,376 | | | 25 | % |
营业利润率 | 22 | % | | 19 | % | | 3 | % | | |
| | | | | | | |
全球直播会员: | | | | | | | |
增加付费净会员资格 | 8,763 | | | 2,413 | | | 6,350 | | | 263 | % |
期末的付费会员 | 247,153 | | | 223,085 | | | 24,068 | | | 11 | % |
平均付费会员 | 242,772 | | | 221,879 | | | 20,893 | | | 9 | % |
每个付费会员的平均月收入 | $ | 11.70 | | | $ | 11.85 | | | $ | (0.15) | | | (1) | % |
(1) 2023年4月,我们宣布计划停止我们的邮寄DVD服务,并于2023年9月29日停止向客户提供邮寄服务。我们的DVD业务的终止对我们的运营和财务业绩没有实质性的影响。
与截至2022年9月30日的三个月相比,截至2023年9月30日的三个月的合并收入增长了8%。截至2023年9月30日的三个月,营业利润率增长了三个百分点,这主要是由于与收入成本的增长相比,收入以更快的速度增长,以及营销和技术与开发支出的减少,但与收入增长相比,一般和管理费用的增长部分抵消了这一点。
直播收入
我们的收入主要来自与向会员提供流媒体内容相关的服务的月度会员费。我们提供各种流媒体会员计划,其价格因国家和计划的特点而异。截至2023年9月30日,我们的付费计划的价格从每月1美元到28美元不等,而我们的额外会员子账户的价格从每月2美元到8美元不等。我们预计,我们在每个国家的会员计划的价格可能会不时发生变化,我们可能会测试其他计划和价格变化。
截至2023年9月30日的三个月,而截至2022年9月30日的三个月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 改变 |
| | 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 | | 23 年第三季度与 22 年第三季度的对比 |
| | (以千计,百分比除外) |
直播收入 | | $ | 8,519,306 | | | $ | 7,890,361 | | | $ | 628,945 | | | 8 | % |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
截至2023年9月30日的九个月与截至2022年9月30日的九个月相比
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 九个月已结束 | | 改变 |
| | 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 | | YTD'23 与 YTD'22 |
| | (以千计,百分比除外) |
直播收入 | | $ | 24,807,633 | | | $ | 23,651,369 | | | $ | 1,156,264 | | | 5 | % |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
截至2023年9月30日的三个月,流媒体收入与截至2022年9月30日的三个月相比增长了8%,这主要是由于平均付费会员增长了9%,但每位付费会员的平均月收入下降了1%,部分抵消了这一增长。每位付费会员的平均月收入下降主要是由于每位付费会员平均月收入较低的地区的会员增长率提高、套餐组合的变化以及价格上涨有限。截至2023年9月30日的九个月中,流媒体收入与截至2022年9月30日的九个月相比增长了5%,这主要是由于平均付费会员增长了7%,但每位付费会员的平均月收入下降了2%,部分抵消了这一点。每位付费会员的平均月收入下降主要是由于每位付费会员平均月收入较低的地区的会员增长率提高以及计划组合的变化。此外,截至2023年9月30日的九个月的流媒体收入进一步受到外汇汇率不利波动的影响。我们还从我们的流媒体服务、消费产品和其他各种来源上投放的广告中获得收入。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中,从月度会员费以外的其他来源获得的收入并不重要。
下表汇总了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月按地区划分的流媒体收入和其他流媒体会员信息。
美国和加拿大 (UCAN)
截至2023年9月30日的三个月,而截至2022年9月30日的三个月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至/已结束三个月 | | 改变 |
| | 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 | | 23 年第三季度与 22 年第三季度的对比 |
| | (以千计,每个会员的收入和百分比除外) |
收入 | | $ | 3,735,133 | | | $ | 3,601,565 | | | $ | 133,568 | | | 4 | % |
付费会员净增加(亏损) | | 1,750 | | | 104 | | | 1,646 | | | 1,583 | % |
期末的付费会员 | | 77,321 | | | 73,387 | | | 3,934 | | | 5 | % |
平均付费会员 | | 76,446 | | | 73,335 | | | 3,111 | | | 4 | % |
每个付费会员的平均月收入 | | $ | 16.29 | | | $ | 16.37 | | | $ | (0.08) | | | — | % |
持续的货币变化 (1) | | | | | | | | — | % |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
截至2023年9月30日的九个月与截至2022年9月30日的九个月相比
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至/已结束九个月 | | 改变 |
| | 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 | | YTD'23 与 YTD'22 |
| | (以千计,每个会员的收入和百分比除外) |
收入 | | $ | 10,943,226 | | | $ | 10,489,852 | | | $ | 453,374 | | | 4 | % |
付费会员净增加(亏损) | | 3,025 | | | (1,828) | | | 4,853 | | | 265 | % |
期末的付费会员 | | 77,321 | | | 73,387 | | | 3,934 | | | 5 | % |
平均付费会员 | | 75,259 | | | 74,054 | | | 1,205 | | | 2 | % |
每个付费会员的平均月收入 | | $ | 16.16 | | | $ | 15.74 | | | $ | 0.42 | | | 3 | % |
持续的货币变化 (1) | | | | | | | | 3 | % |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
欧洲、中东和非洲 (EMEA)
截至2023年9月30日的三个月,而截至2022年9月30日的三个月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至/已结束三个月 | | 改变 |
| | 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 | | 23 年第三季度与 22 年第三季度的对比 |
| | (以千计,每个会员的收入和百分比除外) |
收入 | | $ | 2,693,146 | | | $ | 2,375,814 | | | $ | 317,332 | | | 13 | % |
付费会员净增加(亏损) | | 3,953 | | | 568 | | | 3,385 | | | 596 | % |
期末的付费会员 | | 83,760 | | | 73,534 | | | 10,226 | | | 14 | % |
平均付费会员 | | 81,784 | | | 73,250 | | | 8,534 | | | 12 | % |
每个付费会员的平均月收入 | | $ | 10.98 | | | $ | 10.81 | | | $ | 0.17 | | | 2 | % |
持续的货币变化 (1) | | | | | | | | (2) | % |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
截至2023年9月30日的九个月与截至2022年9月30日的九个月相比
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至/已结束九个月 | | 改变 |
| | 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 | | YTD'23 与 YTD'22 |
| | (以千计,每个会员的收入和百分比除外) |
收入 | | $ | 7,772,957 | | | $ | 7,394,880 | | | $ | 378,077 | | | 5 | % |
付费会员净增加(亏损) | | 7,031 | | | (502) | | | 7,533 | | | 1,501 | % |
期末的付费会员 | | 83,760 | | | 73,534 | | | 10,226 | | | 14 | % |
平均付费会员 | | 79,142 | | | 73,495 | | | 5,647 | | | 8 | % |
每个付费会员的平均月收入 | | $ | 10.91 | | | $ | 11.18 | | | $ | (0.27) | | | (2) | % |
持续的货币变化 (1) | | | | | | | | (1) | % |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
拉丁美洲(拉美)
截至2023年9月30日的三个月,而截至2022年9月30日的三个月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至/已结束三个月 | | 改变 |
| | 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 | | 23 年第三季度与 22 年第三季度的对比 |
| | (以千计,每个会员的收入和百分比除外) |
收入 | | $ | 1,142,811 | | | $ | 1,023,945 | | | $ | 118,866 | | | 12 | % |
付费会员净增加(亏损) | | 1,179 | | | 312 | | | 867 | | | 278 | % |
期末的付费会员 | | 43,645 | | | 39,936 | | | 3,709 | | | 9 | % |
平均付费会员 | | 43,056 | | | 39,780 | | | 3,276 | | | 8 | % |
每个付费会员的平均月收入 | | $ | 8.85 | | | $ | 8.58 | | | $ | 0.27 | | | 3 | % |
持续的货币变化 (1) | | | | | | | | 8 | % |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
截至2023年9月30日的九个月与截至2022年9月30日的九个月相比
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至/已结束九个月 | | 改变 |
| | 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 | | YTD'23 与 YTD'22 |
| | (以千计,每个会员的收入和百分比除外) |
收入 | | $ | 3,290,438 | | | $ | 3,053,127 | | | $ | 237,311 | | | 8 | % |
付费会员净增加(亏损) | | 1,946 | | | (25) | | | 1,971 | | | 7,884 | % |
期末的付费会员 | | 43,645 | | | 39,936 | | | 3,709 | | | 9 | % |
平均付费会员 | | 42,129 | | | 39,728 | | | 2,401 | | | 6 | % |
每个付费会员的平均月收入 | | $ | 8.68 | | | $ | 8.54 | | | $ | 0.14 | | | 2 | % |
持续的货币变化 (1) | | | | | | | | 8 | % |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
亚太地区(亚太地区)
截至2023年9月30日的三个月,而截至2022年9月30日的三个月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至/已结束三个月 | | 改变 |
| | 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 | | 23 年第三季度与 22 年第三季度的对比 |
| | (以千计,每个会员的收入和百分比除外) |
收入 | | $ | 948,216 | | | $ | 889,037 | | | $ | 59,179 | | | 7 | % |
付费会员净增加(亏损) | | 1,881 | | | 1,429 | | | 452 | | | 32 | % |
期末的付费会员 | | 42,427 | | | 36,228 | | | 6,199 | | | 17 | % |
平均付费会员 | | 41,487 | | | 35,514 | | | 5,973 | | | 17 | % |
每个付费会员的平均月收入 | | $ | 7.62 | | | $ | 8.34 | | | $ | (0.72) | | | (9) | % |
持续的货币变化 (1) | | | | | | | | (6) | % |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
截至2023年9月30日的九个月与截至2022年9月30日的九个月相比
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至/已结束九个月 | | 改变 |
| | 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 | | YTD'23 与 YTD'22 |
| | (以千计,每个会员的收入和百分比除外) |
收入 | | $ | 2,801,012 | | | $ | 2,713,510 | | | $ | 87,502 | | | 3 | % |
付费会员净增加(亏损) | | 4,404 | | | 3,596 | | | 808 | | | 22 | % |
期末的付费会员 | | 42,427 | | | 36,228 | | | 6,199 | | | 17 | % |
平均付费会员 | | 40,083 | | | 34,316 | | | 5,767 | | | 17 | % |
每个付费会员的平均月收入 | | $ | 7.76 | | | $ | 8.79 | | | $ | (1.03) | | | (12) | % |
持续的货币变化 (1) | | | | | | | | (6) | % |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
(1) 我们认为,恒定货币信息有助于分析每位付费会员平均月收入的潜在趋势。为了排除外币汇率波动对每个付费会员平均月收入的影响,我们估算本期收入时假设外汇汇率与上一年度相应月份的汇率保持不变。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,如果外币汇率与截至2022年9月30日的三个月和九个月保持不变,我们的收入将分别减少约900万美元和5.68亿美元。
收入成本
内容资产的摊销占收入成本的大部分。与收购、许可和制作内容相关的费用(例如工资单、股票薪酬、设施和其他相关人员费用、与获得我们内容中音乐版权相关的成本、与人才的总体交易、与制作相关的杂项成本以及参与和剩余费用)、流媒体交付成本和其他运营成本构成收入成本的其余部分。我们建立了自己的全球内容分发网络(“Open Connect”),以帮助我们通过互联网高效地向会员传输大量内容。因此,交付费用包括与Open Connect相关的设备成本、工资和相关人员费用,以及与通过互联网交付内容相关的所有第三方成本,例如云计算成本。其他运营成本包括客户服务和付款处理费,包括我们向综合支付合作伙伴支付的费用,以及向会员提供内容所产生的其他费用。
截至2023年9月30日的三个月,而截至2022年9月30日的三个月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 改变 |
| 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 | | 23 年第三季度与 22 年第三季度的对比 |
| (以千计,百分比除外) |
收入成本 | $ | 4,930,788 | | $ | 4,788,665 | | $ | 142,123 | | | 3 | % |
占收入的百分比 | 58 | % | | 60 | % | | | | |
与截至2022年9月30日的三个月相比,截至2023年9月30日的三个月,收入成本的增加主要是由于其他内容支出增加了2.22亿美元,但部分被内容发布时机导致的8000万美元内容摊销减少所抵消。
截至2023年9月30日的九个月与截至2022年9月30日的九个月相比
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 九个月已结束 | | 改变 |
| 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 | | YTD'23 与 YTD'22 |
| (以千计,百分比除外) |
收入成本 | $ | 14,407,883 | | $ | 13,764,125 | | $ | 643,758 | | | 5 | % |
占收入的百分比 | 58 | % | | 58 | % | | | | |
与截至2022年9月30日的九个月相比,截至2023年9月30日的九个月收入成本的增加主要是由于与我们的现有和新内容(包括更多独家和原创节目)相关的内容摊销增加了3.62亿美元。其他收入成本增加了2.82亿美元,这主要是由于其他内容支出的增加。
市场营销
营销费用主要包括广告费用和向我们的营销和广告销售合作伙伴支付的某些款项,包括消费电子产品(“CE”)制造商、多渠道视频节目分销商(“MVPD”)、移动运营商和互联网服务提供商(“ISP”)。广告费用包括促销活动,例如数字和电视广告。营销费用还包括支持营销活动的人员的工资单、股票薪酬、设施和其他相关费用。
截至2023年9月30日的三个月,而截至2022年9月30日的三个月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 改变 |
| 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 | | 23 年第三季度与 22 年第三季度的对比 |
| (以千计,百分比除外) |
市场营销 | $ | 558,736 | | $ | 567,954 | | $ | (9,218) | | | (2) | % |
占收入的百分比 | 7 | % | | 7 | % | | | | |
营销费用的减少主要是由于广告费用减少了3700万美元,向我们的营销合作伙伴支付的款项减少了800万美元,但部分被人事相关成本增加的3,600万美元所抵消。
截至2023年9月30日的九个月与截至2022年9月30日的九个月相比
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 九个月已结束 | | 改变 |
| 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 | | YTD'23 与 YTD'22 |
| (以千计,百分比除外) |
市场营销 | $ | 1,741,266 | | $ | 1,698,892 | | $ | 42,374 | | | 2 | % |
占收入的百分比 | 7 | % | | 7 | % | | | | |
营销费用的增加主要是由于广告费用增加了7,000万美元,但向我们的营销合作伙伴支付的款项减少了2,800万美元,部分抵消了这一增长。
技术与开发
技术和开发费用主要包括负责改进我们的服务(包括测试、维护和修改我们的用户界面、建议、销售和基础设施)的技术人员的工资、股票薪酬、设施和其他相关费用。技术和开发费用还包括与一般用途计算机硬件和软件相关的成本。
截至2023年9月30日的三个月,而截至2022年9月30日的三个月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 改变 |
| 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 | | 23 年第三季度与 22 年第三季度的对比 |
| (以千计,百分比除外) |
技术和开发 | $ | 657,159 | | $ | 662,739 | | $ | (5,580) | | | (1) | % |
占收入的百分比 | 8 | % | | 8 | % | | | | |
与截至2022年9月30日的三个月相比,截至2023年9月30日的三个月的技术和开发支出保持相对平稳。
截至2023年9月30日的九个月与截至2022年9月30日的九个月相比
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 九个月已结束 | | 改变 |
| 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 | | YTD'23 与 YTD'22 |
| (以千计,百分比除外) |
技术和开发 | $ | 2,002,417 | | $ | 2,037,115 | | $ | (34,698) | | | (2) | % |
占收入的百分比 | 8 | % | | 9 | % | | | | |
技术和开发支出的减少主要是由于人事相关成本减少了5000万美元,但与我们的流媒体服务持续改善相关的支出增加部分抵消了这一减少。
一般和行政
一般和管理费用主要包括公司人员的工资单、股票薪酬、设施和其他相关费用。一般和管理费用还包括专业费用和其他一般公司费用。
截至2023年9月30日的三个月,而截至2022年9月30日的三个月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 改变 |
| 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 | | 23 年第三季度与 22 年第三季度的对比 |
| (以千计,百分比除外) |
一般和行政 | $ | 478,591 | | $ | 373,213 | | $ | 105,378 | | | 28 | % |
占收入的百分比 | 6 | % | | 5 | % | | | | |
一般和管理费用的增加主要是由于人事相关费用增加了5200万美元,第三方支出增加了4,000万美元。
截至2023年9月30日的九个月与截至2022年9月30日的九个月相比
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| 九个月已结束 | | 改变 |
| 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 | | YTD'23 与 YTD'22 |
| (以千计,百分比除外) |
一般和行政 | $ | 1,281,012 | | $ | 1,180,438 | | $ | 100,574 | | | 9 | % |
占收入的百分比 | 5 | % | | 5 | % | | | | |
一般和管理费用的增加主要是由于人事相关费用增加了5,900万美元,第三方支出增加了5,300万美元。
利息支出
利息支出主要包括与我们的未偿债务相关的利息,包括债务发行成本的摊销。参见注释 6 债务在合并财务报表的附注中,进一步了解我们的债务情况。
截至2023年9月30日的三个月,而截至2022年9月30日的三个月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 改变 |
| | 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 | | 23 年第三季度与 22 年第三季度的对比 |
| | (以千计,百分比除外) |
利息支出 | | $ | 175,563 | | $ | 172,575 | | $ | 2,988 | | 2 | % |
占收入的百分比 | | 2 | % | | 2 | % | | | | |
截至2023年9月30日的九个月与截至2022年9月30日的九个月相比
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 九个月已结束 | | 改变 |
| | 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 | | YTD'23 与 YTD'22 |
| | (以千计,百分比除外) |
利息支出 | | $ | 524,614 | | $ | 535,609 | | $ | (10,995) | | | (2) | % |
占收入的百分比 | | 2 | % | | 2 | % | | | | |
利息支出主要包括截至2023年9月30日的三个月和九个月中我们1.75亿美元票据的利息和5.24亿美元的利息。与截至2022年9月30日的三个月相比,截至2023年9月30日的三个月的利息支出保持相对平稳。与截至2022年9月30日的九个月相比,截至2023年9月30日的九个月的利息支出有所减少,这是由于未偿还的有息票据的平均本金总额降低。
利息和其他收入
利息和其他收入主要包括以外币计价的余额的外汇损益以及现金、现金等价物和短期投资的利息。
截至2023年9月30日的三个月,而截至2022年9月30日的三个月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 改变 |
| | 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 | | 23 年第三季度与 22 年第三季度的对比 |
| | (以千计,百分比除外) |
利息和其他收入 | | $ | 168,218 | | $ | 261,404 | | $ | (93,186) | | (36) | % |
占收入的百分比 | | 2 | % | | 3 | % | | | | |
截至2023年9月30日的九个月与截至2022年9月30日的九个月相比
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 九个月已结束 | | 改变 |
| | 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 | | YTD'23 与 YTD'22 |
| | (以千计,百分比除外) |
利息和其他收入 | | $ | 123,975 | | $ | 677,275 | | $ | (553,300) | | (82) | % |
占收入的百分比 | | — | % | | 3 | % | | | | |
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,利息和其他收入下降的主要原因分别是8900万美元的外汇收益和4,100万美元的外汇损失,而2022年同期的收益分别为2.49亿美元和6.8亿美元。在截至2023年9月30日的三个月中,外汇收益主要由调整我们的51.7亿欧元优先票据所产生的1.73亿美元非现金收益所驱动,但部分被以本位货币以外货币的现金和内容负债头寸的调整所抵消。在截至2023年9月30日的九个月中,外汇亏损主要是由以本位币以外货币计算的现金和内容负债头寸的调整所致,但部分被调整51.7亿欧元优先票据所产生的6,300万美元非现金收益所抵消。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,外汇收益主要由调整我们的51.7亿欧元优先票据所产生的3.48亿美元和8.15亿美元的非现金收益分别推动,但部分被本位货币以外货币的现金和内容负债头寸的调整所抵消。外币收益和亏损的变化是部分的
被截至2023年9月30日的三个月和九个月中与2022年同期相比的更高利息收入所抵消。
所得税准备金
截至2023年9月30日的三个月,而截至2022年9月30日的三个月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 改变 |
| | 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 | | 23 年第三季度与 22 年第三季度的对比 |
| | (以千计,百分比除外) |
所得税准备金 | | $ | 231,627 | | | $ | 223,605 | | | $ | 8,022 | | 4 | % |
有效税率 | | 12 | % | | 14 | % | | | |
截至2023年9月30日的九个月与截至2022年9月30日的九个月相比
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 九个月已结束 | | 改变 |
| | 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 | | YTD'23 与 YTD'22 |
| | (以千计,百分比除外) |
所得税准备金 | | $ | 587,103 | | | $ | 787,953 | | | $ | (200,850) | | (25) | % |
有效税率 | | 12 | % | | 15 | % | | | |
截至2023年9月30日的三个月和九个月的有效税率与联邦法定税率不同,这主要是由于《减税和就业法》、研发信贷以及确认股票薪酬的超额税收优惠等国际条款的影响。
与2022年同期相比,截至2023年9月30日的三个月和九个月的有效税率下降主要是由于外国税收的影响以及股票薪酬的超额税收优惠的认可。
流动性和资本资源
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| 截至截至 | | 改变 |
| 9月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 | | 2023 年 9 月 30 日与 2022 年 12 月 31 日对比 |
| (以千计,百分比除外) |
现金、现金等价物、限制性现金和短期投资 | $ | 7,871,037 | | | $ | 6,081,858 | | | $ | 1,789,179 | | | 29 | % |
短期和长期债务 | 14,300,368 | | | 14,353,076 | | | (52,708) | | | — | % |
在截至2023年9月30日的九个月中,现金、现金等价物、限制性现金和短期投资增加了17.89亿美元,这主要是由于运营提供的现金,但部分被股票回购所抵消。
扣除债务发行成本后,债务减少了5,300万美元,这主要是由于我们对欧元计价票据进行了重新评估。我们在未来十二个月内到期的未偿还票据的本金和利息金额为10.68亿美元。截至2023年9月30日,尚未根据10亿美元的循环信贷协议借入任何款项。参见注释 6债务在我们合并财务报表的附注中。
我们预计,与往年相比,我们未来对债务市场的资本需求将更加有限。我们能否获得我们可能选择或需要的这笔或任何额外融资,包括用于潜在的战略收购和投资,将取决于我们的发展努力、业务计划、经营业绩以及我们寻求融资时的资本市场状况等。我们可能无法以我们可接受的条件或根本无法获得此类融资。如果我们通过发行股票或债务证券筹集更多资金,则这些证券可能拥有优先于普通股权利的权利、优惠或特权,并且我们的股东可能会遭遇稀释。
2021 年 3 月,我们董事会批准回购高达 50 亿美元的普通股,没有到期日。2023 年 9 月,董事会将股票回购授权又增加了 100 亿美元,同样没有到期日。股票回购可以通过符合《交易法》第10b-18条的公开市场回购来实现,包括使用旨在符合《交易法》第10b5-1条资格的交易计划、私下谈判的交易、加速股票回购计划、大宗购买或其他类似的购买手段以及管理层认为适当的金额。我们没有义务回购任何特定数量的股票,回购的时间和实际数量将取决于多种因素,包括我们的股票价格、总体经济、商业和市场状况以及另类投资机会。我们可能
随时停止回购我们的普通股,恕不另行通知。在截至2023年9月30日的九个月中,公司回购了9,036,182股普通股,总金额为35.45亿美元。截至2023年9月30日,仍有109亿美元可供回购。
我们现金的主要用途包括内容的收购、许可和制作、营销计划、流媒体交付和人事相关成本,以及战略收购和投资。非原创内容的现金支付条件历来与摊还期一致。与许可内容相比,对原创内容,尤其是我们制作和拥有的内容的投资,需要更多的预付现金。例如,制作成本是在内容创建时支付的,比内容在服务上可用并摊销之前支付的。我们预计将继续对全球内容进行大量投资,尤其是原创内容,这将影响我们的流动性。我们目前预计,来自运营的现金流、可用资金和融资来源,包括我们的循环信贷额度,将继续足以满足我们未来十二个月及以后的现金需求。
我们对已知合同和其他义务的实质性现金需求主要与我们的内容、债务和租赁义务有关。截至2023年9月30日,这些付款的预计时间如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 按期到期的付款 |
合同义务(以千计): | | 总计 | | 接下来的 12 个月 | | 超过 12 个月 |
内容义务 (1) | | $ | 19,650,049 | | | $ | 9,512,081 | | | $ | 10,137,968 | |
债务 (2) | | 17,781,751 | | | 1,068,072 | | | 16,713,679 | |
经营租赁债务 (3) | | 3,111,308 | | | 491,894 | | | 2,619,414 | |
| | | | | | |
总计 | | $ | 40,543,108 | | | $ | 11,072,047 | | | $ | 29,471,061 | |
(1)截至2023年9月30日,内容负债包括合并资产负债表中 “流动内容负债” 中的43亿美元和27亿美元的 “非流动内容负债”,以及因当时不符合确认标准而未反映在合并资产负债表上的127亿美元债务。
上述物质现金需求不包括未知未来所有权的任何估计债务,付款可能从不到一年到超过五年不等。但是,这些未知债务预计将是巨额的,我们认为可能包括未来三年约10亿至40亿美元,其中绝大多数款项的付款预计将在未来十二个月之后支付。上述范围是基于管理层的大量判断,实际金额可能有所不同。一旦我们知道将获得的所有权和许可费,我们就会将金额包括在上面的合同义务表中。
(2)债务包括我们的票据,包括本金和利息支付。参见注释 6 债务 详情请参阅合并财务报表。
(3)经营租赁负债由合并资产负债表中 “应计费用和其他负债” 和 “其他非流动负债” 中包含的经营租赁负债组成,包括估算利息。经营租赁债务还包括因不符合确认标准而未反映在合并资产负债表上的额外债务。参见注释 5 资产负债表组成部分 有关租赁的更多详情,请参阅我们的合并财务报表附注。
截至2023年9月30日,我们的未确认税收优惠总额为2.13亿美元。目前,无法估计对未确认的税收优惠余额进行合理可能的调整范围。
自由现金流
我们将自由现金流定义为(用于)经营活动提供的现金减去不动产和设备的购买以及其他资产的变动。我们认为自由现金流是一项重要的流动性指标,因为它衡量了在给定时期内可用于偿还债务、进行战略收购和投资以及股票回购等某些其他活动的现金量。自由现金流被视为非公认会计准则财务指标,不应孤立或替代净收益、营业收入、经营活动提供的净现金或任何其他根据公认会计原则列报的财务业绩或流动性指标。
在评估与经营业绩相关的流动性时,我们将自由现金流与净收入进行了比较,并指出主要的经常性差异是内容支付和摊销之间的时间影响、非现金股票薪酬支出、以欧元计价的债务的非现金调整收益/亏损以及其他营运资本差异。营运资金差额包括递延收入、折旧后的超额财产和设备购买、税收和未偿债务的半年利息支付。我们的会员应收账款通常会很快结算。
截至2023年9月30日的三个月,而截至2022年9月30日的三个月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 改变 |
| 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 | | 23 年第三季度与 22 年第三季度的对比 |
| (以千计,百分比除外) |
经营活动提供的净现金 | $ | 1,992,315 | | | $ | 556,810 | | | $ | 1,435,505 | | | 258 | % |
由(用于)投资活动提供的净现金 | 296,071 | | | (84,960) | | | 381,031 | | | 448 | % |
由(用于)融资活动提供的净现金 | (2,475,108) | | | 4,113 | | | (2,479,221) | | | (60,278) | % |
| | | | | | | |
自由现金流的非公认会计准则对账: | | | | | | | |
经营活动提供的净现金 | 1,992,315 | | | 556,810 | | | 1,435,505 | | | 258 | % |
购买财产和设备 | (103,929) | | | (84,960) | | | 18,969 | | | 22 | % |
| | | | | | | |
自由现金流 | $ | 1,888,386 | | | $ | 471,850 | | | $ | 1,416,536 | | | 300 | % |
截至2023年9月30日的三个月,经营活动提供的净现金增加了14.36亿美元,达到19.92亿美元。经营活动提供的净现金增长主要是由内容资产付款减少以及收入增长6.16亿美元,增长8%推动的。内容资产的付款减少了13.12亿美元,从45.22亿美元减少到32.1亿美元,下降29%。2023年5月1日,美国作家协会(“WGA”)与电影和电视制片人联盟(“AMPTP”)之间的集体谈判协议到期,2023年5月2日,WGA开始了全行业罢工,罢工于2023年9月27日结束。2023年7月12日,电影演员协会-美国电视和广播艺术家联合会(“SAG-AFTRA”)与AMPTP之间的集体谈判协议到期,2023年7月14日,SAG-AFTRA开始了全行业罢工。虽然WGA罢工已经结束,但SAG-AFTRA罢工仍在继续,我们已经暂停,预计将暂停更多制作以应对罢工。因此,某些制作付款的时间将推迟到恢复制作之后,这可能会增加未来时期内容资产付款的可变性。
截至2023年9月30日的三个月,(用于)投资活动提供的净现金增加了3.81亿美元,这主要是由于短期投资的到期收益,但部分被房地产和设备购买量的增加所抵消。
截至2023年9月30日的三个月,(用于)融资活动提供的净现金减少了24.79亿美元,这主要是由于在截至2023年9月30日的三个月中回购了总额为25亿美元的普通股,而截至2022年9月30日的三个月中没有回购普通股。
截至2023年9月30日的三个月,自由现金流比净收入高出2.11亿美元,这主要是由于3.64亿美元的摊销费用超过内容资产的现金支付,以及8000万美元的非现金股票薪酬支出,部分被我们的欧元计价债务的1.73亿美元非现金重估收益和6000万美元的其他不利营运资金差异所抵消。
截至2022年9月30日的三个月,自由现金流比净收入减少了9.26亿美元,这主要是由于内容资产的现金支付超过摊销支出,以及3.48亿美元的欧元计价债务的非现金调整收益,部分抵消了1.52亿美元的非现金股票薪酬支出和1.38亿美元的其他有利营运资金差异。
截至2023年9月30日的九个月与截至2022年9月30日的九个月相比
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 九个月已结束 | | 改变 |
| 9月30日 2023 | | 9月30日 2022 | | YTD'23 与 YTD'22 |
| (以千计,百分比除外) |
经营活动提供的净现金 | $ | 5,611,287 | | | $ | 1,582,399 | | | $ | 4,028,888 | | | 255 | % |
由(用于)投资活动提供的净现金 | 130,155 | | | (489,533) | | | 619,688 | | | 127 | % |
用于融资活动的净现金 | (3,498,530) | | | (670,959) | | | 2,827,571 | | | 421 | % |
| | | | | | | |
自由现金流的非公认会计准则对账: | | | | | | | |
经营活动提供的净现金 | 5,611,287 | | | 1,582,399 | | | 4,028,888 | | | 255 | % |
购买财产和设备 | (266,920) | | | (296,136) | | | (29,216) | | | (10) | % |
自由现金流 | $ | 5,344,367 | | | $ | 1,286,263 | | | $ | 4,058,104 | | | 315 | % |
截至2023年9月30日的九个月中,经营活动提供的净现金增加了40.29亿美元,至56.11亿美元。经营活动提供的净现金增长主要是由内容资产付款减少以及收入增长11.27亿美元或5%推动的。内容资产的付款减少了32.89亿美元,从129.49亿美元减少到96.6亿美元,下降了25%。
在截至2023年9月30日的九个月中,(用于)投资活动提供的净现金增加了6.2亿美元,这主要是由于短期投资的到期收益以及截至2023年9月30日的九个月中没有进行任何收购,而截至2022年9月30日的九个月中,收购总额为1.93亿美元,部分被短期投资的购买所抵消。
截至2023年9月30日的九个月中,用于融资活动的净现金增加了28.28亿美元,这主要是由于在截至2023年9月30日的九个月中回购了总额为35.45亿美元的普通股,而截至2022年9月30日的九个月中没有回购普通股,但截至2023年9月30日的九个月中,与到期时还款相比,没有偿还债务,部分抵消了这一点 2022年2月,我们5.500%的优先票据的本金总额为7亿美元。
截至2023年9月30日的九个月中,自由现金流比净收入高出8.74亿美元,这主要是由于7.83亿美元的摊销费用超过内容资产的现金支付,以及2.57亿美元的非现金股票薪酬支出,部分被其他不利的营运资本差异和6,300万美元的欧元计价债务的非现金调整收益所抵消。
截至2022年9月30日的九个月中,自由现金流比净收入减少了31.5亿美元,这主要是由于内容资产的现金支付超过摊销支出,以及我们以欧元计价的债务的8.15亿美元非现金调整收益,部分被4.22亿美元的非现金股票薪酬支出和1.11亿美元的其他有利营运资金差异所抵消。
赔偿
附注8中列出的信息 承付款和或有开支 合并财务报表中 “赔偿” 标题下的合并财务报表以引用方式纳入此处。
关键会计估计
根据美国公认的会计原则编制财务报表和相关披露以及公司对其财务状况和经营业绩的讨论和分析,要求公司管理层做出影响报告金额的判断、假设和估计。本10-Q表第一部分第1项的合并财务报表附注以及截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告第二部分第8项的合并财务报表附注的附注1,“重要会计政策的列报基础和摘要”,描述了编制公司合并财务报表时使用的重要会计政策和方法。截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含的公司关键会计估计没有重大变化。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
对于与利率变动相关的金融市场风险,请参阅截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告第二部分中包含的第7A项 “有关市场风险的定量和定性披露”。自2022年12月31日以来,我们的市场风险敞口没有显著变化。
利率风险
截至2023年9月30日,我们的现金等价物和短期投资通常投资于货币市场基金和定期存款。此类基金的利息随现行利率波动。
截至2023年9月30日,我们有144亿美元的债务,包括在2024年至2030年之间分十四批到期的固定利率无抵押债务。请参阅注释 6 债务 有关所有发行的详细信息,请参见合并财务报表。我们债务的公允价值将随着利率的变动而波动,在利率下降的时期增加,在利率上升的时期下降。如下文所述,我们债务的公允价值也将根据外币汇率的变化而波动。
外币风险
我们在全球经营业务,并以多种货币进行交易。截至2023年9月30日的九个月中,以美元以外的货币占收入的57%和运营支出的28%。因此,我们存在与这些货币相关的外币风险,这些货币主要是欧元、英镑、巴西雷亚尔、加元、墨西哥比索、日元和澳元。
因此,汇率的波动,尤其是外币兑美元的疲软,可能会对我们以美元表示的收入和营业收入产生负面影响。在截至2023年9月30日的九个月中,如果外币汇率与2022年同期保持一致,我们的收入将增加约5.68亿美元。
2023年第三季度,我们开始使用外汇远期合约来缓解2024年1月及以后因外币汇率变动而预测的美元等值收入的波动。这些合约可能会减少但不能完全消除外币汇率波动的影响,我们可能会选择不对冲某些风险敞口。我们将这些合约指定为预测外币收入的现金流套期保值,最初将这些衍生工具的收益或损失记录为AOCI的一部分,然后在预测的交易影响收益的同一时期将这些金额重新归类为合并运营报表上的 “收入”。如果截至2023年9月30日,美元贬值10%,那么AOCI中记录的与我们的外汇合约相关的税前金额将减少约3.78亿美元。预计AOCI的这种不利变化将抵消基础预测收入在收益中确认时相应的有利外币变化。
2023年第三季度,我们还开始使用外汇远期合约,以缓解与2024年1月及以后发生的与内容资产许可和生产相关的预期和坚定承诺的美元等值交易因外币汇率变化而出现的波动。这些合约可能会减少但不能完全消除外币汇率波动的影响,我们可能会选择不对冲某些风险敞口。我们将这些合约指定为现金流套期保值,最初将这些衍生工具的收益或损失记录为AOCI的一部分,然后将这些金额重新归类为 “收入成本”,以抵消对冲风险敞口,因为它们影响收益,收益发生在标的套期保值内容资产摊销时。如果截至2023年9月30日,美元上涨了10%,那么AOCI中记录的与我们的外汇合约相关的税前金额将减少约4000万美元。预计AOCI的这种不利变化将抵消基础风险敞口在收益中相应的有利外币变化。
由于以非本位货币计价的货币资产和负债的结算收益(亏损)和重新估量,我们的净收入也经历了并将继续出现波动。在截至2023年9月30日的九个月中,我们确认了4,100万美元的外汇亏损,这主要是由于调整了以本位币以外货币计价的现金和内容负债,但部分抵消了对以欧元计价的优先票据的非现金调整所致。
此外,截至2023年9月30日的九个月合并现金流量表中披露的汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响减少了5,700万美元。
第 4 项。控制和程序
评估披露控制和程序
我们的管理层在联席首席执行官兼首席财务官的参与下,评估了截至本10-Q表季度报告所涉期末我们的披露控制和程序(定义见《交易法》第13a-15(e)条和第15d-15(e)条)的有效性。根据该评估,我们的联席首席执行官兼首席财务官得出结论,截至本10-Q表季度报告所涉期末,我们的披露控制和程序有效地合理地保证了我们在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息将在美国证券交易委员会规则和表格规定的时限内记录、处理、汇总和报告,而且
我们会收集此类信息并酌情传达给我们的管理层,包括我们的联席首席执行官和首席财务官,以便及时就所需的披露做出决定。
我们的管理层,包括我们的联席首席执行官和首席财务官,预计我们的披露控制和程序或内部控制不会防止所有错误和所有欺诈。控制系统,无论构思和操作多么周密,都只能为控制系统的目标得到满足提供合理而非绝对的保证。此外,控制系统的设计必须反映资源限制这一事实,并且必须考虑控制的效益与其成本的关系。由于所有控制系统固有的局限性,任何控制措施评估都无法绝对保证公司内部的所有控制问题和欺诈事件(如果有)都已被发现。
财务报告内部控制的变化
在截至2023年9月30日的季度中,我们的财务报告内部控制没有发生任何变化,这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响,也没有合理地可能产生重大影响。
第二部分。其他信息
第 1 项。法律诉讼
附注8中列出的信息 承付款和或有开支 在合并财务报表附注中 “法律诉讼” 标题下以引用方式纳入此处。
第 1A 项。风险因素
与公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中 “风险因素” 标题下披露的风险因素相比,没有实质性变化。
第 2 项。未注册的股权证券销售、所得款项的使用和发行人购买股权证券
公司购买股权证券
截至2023年9月30日的三个月中,股票回购情况如下:
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时期 | | 购买的股票总数 (1) | | 每股支付的平均价格 (2) | | 作为公开宣布计划的一部分购买的股票总数 (1) | | 根据该计划可能购买的股票的大致美元价值 (1) |
| | | | | | | | (以千计) |
2023 年 7 月 1 日至 31 日 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 3,354,855 | |
2023 年 8 月 1 日至 31 日 | | 2,671,397 | | | $ | 425.38 | | | 2,671,397 | | | $ | 2,218,494 | |
2023 年 9 月 1 日至 30 日 | | 3,293,405 | | | $ | 414.05 | | | 3,293,405 | | | $ | 10,854,856 | |
总计 | | 5,964,802 | | | | | 5,964,802 | | | |
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(1) 2021 年 3 月,公司董事会批准回购高达 50 亿美元的普通股,没有到期日;2023 年 9 月,董事会又将股票回购授权增加了 100 亿美元,也没有到期日。有关股票回购活动的更多信息,请参阅附注9 股东权益转至本季度报告中的合并财务报表。 |
(2) 每股支付的平均价格包括与回购相关的成本。 |
第 5 项。其他信息
规则 10b5-1 交易计划
我们的第16条高管和董事在截至2023年9月30日的三个月内通过或终止购买或出售我们证券的合同、指示或书面计划如下,每份合同、指示或书面计划均旨在满足《交易法》(“第10b5-1条计划”)第10b5-1(c)条的肯定辩护条件:
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姓名 | | 标题 | | 行动 | | 通过日期 | | 到期日期 | | 要买入/卖出的证券总数 |
格雷格·彼得斯 (1) | | 联席首席执行官兼董事 | | 收养 | | 7/26/2023 | | 11/1/2027 | | 187,913 |
里德·黑斯廷斯 (2) | | 执行主席 | | 收养 | | 8/8/2023 | | 7/1/2033 | | 2,603,399 |
大卫·海曼 (3) | | 首席法务官 | | 终止 | | 8/8/2023 | | 不适用 | | 19,876 |
收养 | | 8/8/2023 | | 8/7/2025 | | 67,450 |
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(1) 联席首席执行官兼董事会成员格雷格·彼得斯于2023年7月26日根据第10b5-1条订立了预先安排的股票交易计划。彼得斯先生的计划规定,可能行使既得股票期权并出售至多股票 187,913Netflix普通股的股票。该计划将于2027年11月1日到期,或在该计划下的所有授权交易提前完成后到期。 |
(2) 董事会执行主席里德·黑斯廷斯于2023年8月8日根据第10b5-1条订立了预先安排的股票交易计划。黑斯廷斯先生的计划规定,可能行使既得股票期权并出售至多股票 2,603,399Netflix普通股的股票。该计划将于2033年7月1日到期,或在该计划下的所有授权交易提前完成后到期。 |
(3) 2023年8月8日,首席法务官戴维·海曼根据第10b5-1条终止了预先安排的股票交易计划,该计划于2023年2月6日通过,规定可能行使既得股票期权和相关出售不超过 19,876在 2025 年 2 月 5 日或更早完成该计划下的所有授权交易之前,Netflix 普通股股票;根据该计划,未进行任何销售。2023 年 8 月 8 日,海曼先生根据第 10b5-1 条订立了预先安排的股票交易计划,该计划规定了可能行使既得股票期权和相关出售的股票 67,450Netflix普通股的股票。该计划将于2025年8月7日到期,或在该计划下的所有授权交易提前完成后到期。 |
除上述披露的内容外,我们的董事或高级职员均未出席 采用要么 终止S-K法规第408项所定义的 “非规则10b5-1交易安排”。
第 6 项。展品
(a) 展品:
请立即参阅本10-Q表季度报告的签名页后面的附录索引。
展览索引
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
展品编号 | | 展品描述 | | 以引用方式纳入 | | 已归档 在此附上 |
| | | | 表单 | | 文件编号 | | 展览 | | 申报日期 | | |
| | | | | | | | | | | | |
3.1 | | 重述的公司注册证书 | | 8-K | | 001-35727 | | 3.1 | | 2022年6月8日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
3.2 | | 经修订和重述的章程 | | 8-K | | 001-35727 | | 3.2 | | 2023年2月24日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
31.1 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对联席首席执行官进行认证 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | |
31.2 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对联席首席执行官进行认证 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
31.3 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官进行认证 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | |
32.1* | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对联席首席执行官和首席财务官的认证 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | |
101 | | 以下财务报表来自公司截至2023年9月30日的季度10-Q表季度报告,格式为Inline XBRL:(i)合并运营报表,(ii)合并综合收益表,(iii)合并现金流量表,(iv)合并资产负债表,(v)合并股东权益表和(vi)合并财务报表附注,标记为文本块并包含详细标签 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
104 | | 公司截至2023年9月30日的季度10-Q表季度报告的封面,格式为Inline XBRL | | | | | | | | | | X |
* 这些认证不被视为由美国证券交易委员会提交,无论任何文件中使用何种通用公司语言,均不得以引用方式纳入我们根据1933年《证券法》或1934年《证券交易法》提交的任何文件中。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
| | | | | | | | | | | |
| | NETFLIX, INC. |
注明日期: | 2023年10月20日 | 来自: | /s/ 泰德·萨兰多斯 |
| | | 泰德·萨兰多斯 联席首席执行官 (首席执行官) |
| | | |
注明日期: | 2023年10月20日 | 来自: | /s/ 格雷格·彼得斯 |
| | | 格雷格·彼得斯 联席首席执行官 (首席执行官) |
| | | |
注明日期: | 2023年10月20日 | 来自: | /s/ 杰弗里·卡尔博夫斯基 |
| | | 杰弗里·卡尔博夫斯基 首席会计官 (首席会计官) |