美国

证券交易委员会

华盛顿特区 20549

8-K 表格

当前报告

根据 第 13 或 15 (D) 节

1934 年证券交易法

报告日期（最早报告事件的日期）：

2024 年 2 月 5 日（2024 年 2 月 1 日）

Rite 援助公司

（注册人的确切姓名在其 章程中指定）

邮政信箱 3165 号信箱

哈里斯堡, 宾夕法尼亚州 17105

（主要行政办公室地址，包括 邮政编码）

(717) 761-2633

（注册人的电话号码，包括 区号）

不适用

（如果自上次报告以来发生了变化，则以前的姓名 或以前的地址）

如果申请8-K 表格旨在同时履行以下任何条款规定的注册人的申报义务，请勾选下面的相应方框（参见下文 一般指令 A.2）：

根据《证券法》（17 CFR 230.425）第 425 条进行的书面通信

根据《交易法》（17 CFR 240.14a-12）第14a-12条征集材料

根据《交易法》（17 CFR 240.14d-2 (b)）第14d-2 (b) 条进行启动前通信

根据《交易法》（17 CFR 240.13e-4 (c)）第13e-4（c）条进行的启动前通信

根据该法第12（b）条注册的证券：

*Rite Aid Corporation的普通股于2023年10月17日开始在场外市场独家交易 ，股票代码为RADCQ。

用复选标记表明注册人是1933年《证券法》第405条（本章第230.405条）还是1934年 证券交易法第12b-2条（本章第240.12b-2条）所定义的新兴成长型公司。

新兴 成长型公司¨

如果 是一家新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守 根据《交易法》第 13 (a) 条规定的任何新的或修订的财务会计准则。¨

解释性说明

正如先前披露的那样，在公司 编制截至2023年12月2日的第三财季财务报表时，公司管理层初步发现 与公司记录临时封闭门店费用的方法有关的美国公认会计原则（ ）”应用不当”），这促使需要在会计准则编纂专题420下进行进一步分析。 公司管理层已初步确定，不当申报对先前发布的财务报表的影响不大 ，并且仍在评估对公司财务报告内部控制的影响（”ICFR” 以及，这样的评论，”正在进行的审查”）。此事的解决可能导致公司分别提交截至2023年3月4日财年的10-K表年度报告以及截至2023年6月3日和2023年9月2日的 财季的10-Q表季度报告修正案 。此外，持续审查推迟了公司截至2023年12月2日财季的10-Q表季度报告（”第三季度表格 10-Q”）。该公司 管理层已与该公司的独立注册会计师事务所德勤会计师事务所讨论了此事。 持续审查的结果，尽管公司 直接和间接子公司完成出售Elixir资产（定义见下文）被视为重大处置，并且需要根据第S-X条例第11条提交公司的预计财务信息 才能使此类处置生效，但公司无法在 上提供所需的预计财务信息这次。

正如公司先前在2023年10月16日提交的8-K表的 最新报告中披露的那样，公司的子公司Hunter Lane, LLC和Hunter Lane, LLC的部分 子公司（统称为”卖家”）签订了资产购买协议（经不时修订，即 Elixir 实地考察 APA”）与 MediMpact 医疗保健系统有限公司（”MediMpact”）， 根据该条款，MedimPact同意在《美国法典》第11编第 363条规定的法院监督的销售过程中担任 “实地竞标者”，以收购公司的药房福利管理业务（此类业务，”Elixir 商业版，” Elixir业务的资产，”长生不老药资产，” 及其出售，”Elixir 销售交易”).

关于上述情况，公司于 2023 年 11 月 16 日 提出了一项动议（”卖方融资动议”）与美国新泽西特区 破产法院（”破产法院”）寻求批准向MedimPact 提供卖方融资，为Elixir销售交易的很大一部分收购价格提供资金（”卖家融资”）。 2023 年 12 月 19 日，破产法院在一项法官裁决中批准了卖方融资，2023 年 12 月 20 日，破产法院 签订书面命令，批准卖方融资，并授权公司签订该协议的某些第二修正案和 重述的信贷协议，该协议的日期为 2023 年 11 月 7 日，MI OpCo Holdings, Inc. 作为该协议的借款人 MI OPOCO H2, LLC， 作为其下的担保人、不时作为其一方的其他附属担保人、贷款人和其他 信用证发行人其当事方，以及作为行政代理人、摇摆额度贷款人和信用证发行人的北美银行（经修订、重述、 不时修订和重申、补充或以其他方式修改，”定期贷款信贷协议”）， 须遵守其中规定的某些条件。

2024年2月1日，在满足成交条件后，卖方和MedimPact按照长生不老药APA的设想完成了Elixir销售交易 ，从而完成了几乎所有Elixir资产的处置。在 完成Elixir销售交易时，卖方根据卖方融资获得了 的定期贷款（定义见Elixir Stalking Horse APA），在执行惯例营运资金计算后，本金总额为5.67382亿美元，现金总额等于4,312.5万美元。另外1437.5万美元将存入托管账户，但须根据惯例营运资金计算对收盘后的收购价格进行某些 调整。Elixir销售交易 的收益是卖方破产财产的资产，将用于向与公司第11章程序和拟议重组计划有关的 相关公司利益相关者追回款项。

此外，在2024年2月1日Elixir销售交易和卖方融资结束 时，公司签订了 (x) 该融资文件的某些抵押品转让 （”DIP ABL 抵押品分配”），由作为转让人的公司与作为每个优先担保方的抵押代理人的北卡罗来纳州美国银行 （定义见本公司、其贷款人和作为行政代理人和抵押代理人的美国银行 N.A. 于2023年10月18日不时修订的特定DIP ABL Credit 协议）之间进行的在此之下（”DIP ABL 信贷协议”))，作为受让人 （以这种身份，”受让人”），以及（y）某些抵押贷款转让文件（”DIP 定期贷款抵押品分配”），由作为转让人的公司和受让人以每个有担保方的抵押品 代理人的身份（定义见本公司、其贷款人和北卡罗来纳州美国银行作为其下的行政代理人和抵押代理人 不时修订的截至2023年10月18日的某些 DIP 定期贷款信贷协议 （”DIP 定期贷款信贷协议”) (的”DIP 定期贷款抵押品分配”）。 根据每份DIP ABL抵押品转让和DIP定期贷款抵押品转让，公司在 Elixir销售交易中，将其在定期贷款信贷协议和其他卖方融资 文件下产生的所有权利抵押转让给受让人，以使优先担保方（定义见DIP ABL信贷协议）和 有担保方（根据DIP定期贷款信贷协议（如适用）定义为优先贷款债务的抵押担保 （如DIP ABL信贷协议所定义）和债务（定义见DIP定期贷款信贷协议），视情况而定。

上述对Elixir Stalking Horse APA的描述，包括由此设想的交易，尚不完整，受Elixir Stalking Horse APA的全文 的约束和完全限定，其副本作为附录2.1提交。

关于前瞻性陈述的警示声明

在联邦证券法的定义范围内，本报告中 讨论的某些事项 构成前瞻性陈述。除历史事实陈述外，本通知中包含的所有陈述 均为前瞻性陈述，包括但不限于关于第三季度10-Q表格的预期提交时间的 陈述；对 不当申请的预期影响的预期；公司对ASC主题420和ICFR的初步分析；公司按要求准备 必要的预计财务信息的能力第 S-X 条例第 11 条；以及任何 基础的任何假设前述的。这些前瞻性陈述既不是承诺也不是保证，但涉及已知和未知的风险、不确定性以及 其他重要因素，这些因素可能导致我们的实际业绩、业绩或成就与前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来业绩、 业绩或成就存在重大差异。可能导致实际业绩 与预期存在重大差异的重要因素包括但不限于公司的ICFR和披露控制 和程序的有效性；公司的ICFR可能出现重大缺陷或 公司目前尚未意识到的其他潜在控制缺陷；完成和提交第三季度10-Q表格的风险，或编制预计财务报告 信息，将花费比预期更长的时间；在此期间可能出现的其他信息完成第三季度 10-Q 表格；第 1A 项详细讨论了 风险。公司最新的10-K表年度报告、公司 随后的10-Q表季度报告以及我们向美国证券交易委员会提交或提供的其他文件中的风险因素。 除非法律要求，否则公司没有义务公开更新任何前瞻性陈述，无论是由于未来事件、新信息 还是其他原因。

(b) 备考财务信息。

与出售第2.01项所述的Elixir资产相关的预计财务信息 未包含在本表8-K的最新报告中。 持续审查的结果，公司无法提供公司与 第 2.01 项所述销售相关的任何预计财务信息。在持续审查之后，公司预计将立即对本表8-K的当前报告提交修正案，以提供 此类形式上的财务信息。

(d) 展品。

* 根据S-K法规第601 (a) (5) 项，本文件中省略了本证件的某些附表或类似附件。

签名

根据1934年《证券交易法》的要求 ，注册人已正式安排以下经正式授权的签署人代表其签署本报告。