附录 99.5
表格 51-102F3
材料 变更报告
| 项目 1 | 公司名称 和地址 |
Bitfarms Ltd.（“Bitfarms” 或 “公司”）
央街110号，1601套房
多伦多， 安大略省 M5C 1T4
| 项目 2 | 重大变更日期 |
2023 年 11 月 7 日。
| 项目 3 | 新闻 发布 |
作为附表 “A” 所附的 新闻稿由加拿大一家新闻通讯社公司于 2023 年 11 月 7 日发布。
| 项目 4 | 实质性变更摘要 |
的重大变更在附表 “A” 的新闻稿中进行了描述。
| 项目 5 | 关于材料变更的完整描述 |
的重大变更在附表 “A” 的新闻稿中进行了描述。
| 项目 6 | 依据《国家仪器 51-102》第 7.1 (2) 小节的 |
不适用。
| 项目 7 | 省略 信息 |
不适用。
| 项目 8 | 行政人员 官员 |
Geoffrey Morphy
总裁 兼首席执行官
Bitfarms Ltd.
gmorphy@bitfarms.com
| 项目 9 | 报告日期 |
2023 年 11 月 7 日。
时间表 “A”
Bitfarms公布2023年第三季度业绩
-在 2023 年第三季度赚取 1,172 BTC，资金增加 154 BTC 至 703 BTC-
-在 2023 年 9 月 30 日将哈希率提高到 6.1 EH/s，在 2023 年 10 月 31 日将哈希率提高到 6.3 EH/s-
-2024 年第一季度运营能力发展至 290 兆瓦，比 2023 年第三季度增长 24%-
安大略省多伦多和魁北克省布罗萨德 （2023年11月7日）-（环球新闻社）— 垂直整合的比特币矿业 公司Bitfarms Ltd.（纳斯达克股票代码：BITF//TSX：BITF）公布了截至2023年9月30日的第三季度财务业绩，收入为3500万美元，净亏损为1,900万美元，调整后的息税折旧摊销前利润*为700万美元百万。所有财务参考资料均以美元为单位。
“在 2023 年第三季度，我们将 的运营容量增加了 27 兆瓦至 234 兆瓦，并在 2023 年 10 月又增加了 6 兆瓦至 240 兆瓦。Bitfarms首席执行官杰夫·莫菲说，我们执行了在魁北克和拉丁美洲利用低成本水力发电机会扩张农场 的计划，同时我们继续谨慎地加强资产负债表的流动性，为 的下一次比特币减半做准备。“我们仍然致力于以具有诱人回报的价格投资新设施和矿机 升级。现在，随着效率更高、价格更低的矿机的引入，我们计划积极采取行动 ，利用更具竞争力的设备升级价格。
“我们的地域多元化继续 以提供竞争优势。在魁北克，我们 100% 使用可再生能源，我们购买了能源，然后将 Baie-Comeau 农场增加到 11 兆瓦。在拉丁美洲，我们取得了运营成功，并受益于该地区极其低成本的能源 。在阿根廷的里奥夸尔托，我们采用了创新的矿机机架，将原先设计的 50 兆瓦扩展到 54 兆瓦。在巴拉圭的 Paso Pe，我们获得了电力购买协议，以此作为变革性扩张的基础，并开始建造我们的 50 兆瓦设施。随着Paso Pe的加入，我们有望在2024年第一季度将2023年第三季度的运营容量增加24％，达到290兆瓦。 我们的国际开发经验横跨两大洲的四个国家，我们完全有能力在临近减半时继续扩张 并降低生产成本，并抓住减半后可能出现的市场份额整合机会，” Morphy 总结道。
截至2023年9月30日的季度财务摘要
| ● | 总收入为3500万美元，而2023年第二季度为3500万美元。 |
| ● | 采矿总利润*和总采矿利润率*分别为1300万美元和38％，而2023年第二季度分别为1,400万美元和42％。 |
| ● | 一般和管理（“G&A”） 支出为800万美元，包括200万美元的非现金股份薪酬，较2023年第二季度下降了9％ 。 |
| ● | 运营亏损为1900万美元，包括100万美元的数字资产重估亏损，而 的营业亏损为2500万美元，其中包括1000万美元的减值费用。 |
| ● | 净亏损为1,900万美元，合每股基本和摊薄后亏损0.07美元，而2023年第二季度基本和摊薄后每股亏损为2500万美元，即 美元（0.10）美元（0.10）。 |
| ● | 非国际财务报告准则 调整后的息税折旧摊销前利润*为700万美元，占收入的20％，而2023年第二季度为800万美元，占收入的22％。 |
| ● | 赚了 1,172 个比特币，每个 BTC* 的平均直接成本为 16,900 美元，而 2023 年第二季度为 15,700 美元。 |
| ● | 2023 年第三季度，每个 BTC* 的 总现金成本（包括并购费用）为 22,700 美元，高于 2023 年第二季度的21,800美元。 |
流动性**
根据截至2023年9月30日的比特币价格约为27,000美元，该公司持有4700万美元的现金和703枚比特币，价值约1900万美元。
“10 月，我们启动了合成 HODL™Bitfarms首席财务官杰夫·卢卡斯评论说，该策略是通过购买35种长期比特币看涨期权来增加我们对比特币价格的上行敞口。“这增加了我们10月底持有的比特币库存，根据比特币价格34,200美元，截至2023年10月31日，该资产增加了57个比特币 至760个比特币，价值2600万美元。”
2023 年第三季度融资活动
| ● | 以每枚比特币27,900美元的平均价格 出售了1,018枚比特币，总收益为2,800万美元，其中一部分用于偿还 设备相关债务。 |
| ● | 偿还了600万美元的设备相关债务，使截至2023年9月30日 的未清余额总额减少至1000万美元。 |
| ● | 通过购买水电容器和矿机，充分利用了剩余的矿工 制造商信贷额度，即1900万美元。 |
| ● | 通过公司的市场股票发行计划筹集了3,100万美元的净收益 ，该计划于2023年9月12日到期。 |
2023 年第三季度之后的融资活动
| ● | 2023 年 10 月售出了 赚取的 398 个比特币中的 341 个比特币，产生了 1000 万美元的收益。 |
| ● | 2023 年 10 月 增加了 57 个比特币，2023 年 10 月 31 日，托管的 BTC 增加到 760 个比特币，按比特币价格 34,200 美元计算，总价值为 2,600 万美元。 |
| 2 |
2023 年第三季度及近期经营亮点
| ● | 运营 |
| ● | 截至 2023 年 9 月 30 日，公司哈希率已达到 6.1 EH/s。 |
| ● | 2023 年第三季度 的日产量平均为每天 12.7 BTC。 |
| ● | 2023 年 10 月赚了 398 BTC。 |
| ● | 2023 年 10 月在 Baie-Comeau 额外提供 6 兆瓦的电力， 为其最初的 11 兆瓦阶段全面供电。 |
| ● | 矿工 |
| ● | 充分利用矿机制造商 剩余的1900万美元信贷，购买了九个总容量为20兆瓦的MicroBT水力容器，以及大约2,000台microBT M53S+水力矿工，将部署在巴拉圭 和魁北克。 |
| ● | 进口并安装了大约 1,300 台新的 M50 Whatsminer 矿机、700 台新的 S19j Pro Antminer 矿机和 5,500 台新的 S19j Pro+ Antminer 矿机，容量增加到 51 兆瓦，为 里奥夸尔托设施增加了大约 0.8 EH/s，使其总哈希率达到约 1.5 EH/s。 |
| ● | 在魁北克省马戈格导入并安装了大约 2,900台新的Antminer S19j Pro+矿机，该矿机在替换 老一代矿机后净增加了110 pH/s，使其总哈希率达到约330 PH/s。 |
| ● | 在魁北克省的贝科莫安装了大约 2,500 台矿机 ，这些矿机是从魁北克的梅戈格调来的。 |
| ● | 扩张策略 |
| ● | 购买了 Baie-Comeau 工厂， 开始生产。 |
| ● | 在巴拉圭获得了两份电力购买协议 ，以获得高达150兆瓦的水力发电容量，并于8月启动了在帕索佩建造一座新的50兆瓦设施的部署计划 。Paso Pe工厂由20兆瓦的下一代 水力矿工和相关容器组成，这些矿机已订购并计划在2024年第一季度为其供电并提供 700 PH 的电力，并计划为下一代矿商建造一个30兆瓦的风冷仓库。 |
| 3 |
季度经营业绩
| Q3 2023 | Q2 2023 | Q3 2022 | ||||||||||
| 赚取的比特币总额 | 1,172 | 1,223 | 1,515 | |||||||||
| 平均瓦特/平均 TH 效率*** | 36 | 37 | 38 | |||||||||
| 比特币已售出 | 1,018 | 1,109 | 2,595 | |||||||||
| 在 9 月 30 日， | 在 6 月 30 日， | 在 9 月 30 日， | ||||||||||
| 2023 | 2023 | 2022 | ||||||||||
| 期末运营EH/s | 6.1 | 5.3 | 4.2 | |||||||||
| 期末运营能力 (MW) | 234 | 207 | 176 | |||||||||
| 水力发电 (MW) | 183 | 178 | 166 | |||||||||
季度平均收入****和每 比特币的成本*
| Q3 2023 | Q2 2023 | Q1 2023 | Q4 2022 | Q3 2022 | ||||||||||||||||
| 平均收入/比特币**** | $ | 28,100 | $ | 28,000 | $ | 22,500 | $ | 18,100 | $ | 21,300 | ||||||||||
| 直接成本/比特币* | $ | 16,900 | $ | 15,700 | $ | 12,500 | $ | 11,100 | $ | 9,700 | ||||||||||
| 总现金成本/比特币* | $ | 22,700 | $ | 21,800 | $ | 17,600 | $ | 16,800 | $ | 14,600 | ||||||||||
电话会议
管理层将在今天，即美国东部时间2023年11月7日星期二上午11点， 主持电话会议和网络直播，并附上演讲，以审查 公司的财务业绩和季度活动。管理层发表正式讲话后，将举行现场问答 会议，其中可能包括预先提交的问题。
要求参与者通过以下 链接预注册电话会议：
2023 年第三季度电话会议
请注意，注册的参与者将在注册时收到拨入的号码，并将立即直接拨入电话。那些没有互联网接入或 无法预注册的人可以通过拨打以下电话：1-866-777-2509（国内）、1-412-317-5413（国际）。所有来电者应在预定开始时间前大约 10 分钟拨打 ，并要求加入 Bitfarms 通话。
| 4 |
电话会议还将通过 的网络直播进行直播，可在此处找到：
网络直播
电话会议结束大约一小时后， 将通过上述网络直播链接提供电话会议的网络直播重播，并将持续一年。 电话会议的电话重播将持续到2023年11月14日，可以通过拨打1-877-344-7529（国内）或1-412-317-0088（国际）或加拿大（免费电话）855-669-9658并使用接入码2148933进行观看。2023年第三季度业绩的介绍将于2023年11月7日星期二在Bitfarms网站的 “投资者” 部分下公布 。
* 采矿总利润、总采矿利润、 调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润率、每比特币的直接成本和每比特币的总现金成本均为非国际财务报告准则的财务指标或比率， 应与根据国际财务报告准则提出的经营业绩和流动性指标 结合起来理解，不应将其视为替代或替代品。请读者参阅公司MD&A 中以及本新闻稿末尾包含的非国际财务报告准则指标的对账情况。
** 流动性代表 数字资产的现金和余额，包括作为抵押品质押的数字资产。
*** 平均瓦特代表矿工的能耗 。
**** 每个 BTC 的平均收入仅用于采矿 业务，不包括 Volta 收入。
关于 Bitfarms Ltd.
Bitfarms成立于2017年，是一家全球性的、上市 （纳斯达克/多伦多证券交易所股票代码：BITF）的比特币矿业公司，它为一个或多个矿池贡献其计算能力，并从中获得比特币的 付款。Bitfarms 开发、拥有和运营垂直整合的采矿场，由内部管理和公司拥有的 电气工程、安装服务和多个现场技术维修中心。该公司的专有数据分析 系统可提供一流的运营性能和正常运行时间。
Bitfarms目前有11个农场， 位于四个国家：加拿大、美国、巴拉圭和阿根廷。Bitfarms主要由环保型水力发电 和长期电力合同提供动力，致力于使用可持续的、本地化的、往往未得到充分利用的能源基础设施。
要了解有关 Bitfarms 的活动、发展、 和在线社区的更多信息，请执行以下操作：
网站：www.bitfarms.com
https://www.facebook.com/bitfarms/
https://twitter.com/Bitfarms_io
https://www.instagram.com/bitfarms/
https://www.linkedin.com/company/bitfarms/
术语表
| ● | BTC 比特币/天 = 每天的比特币或比特币 |
| ● | EH 或 eh/s = 每秒 exahash 或 exahash |
| ● | MW 或 mWh = 兆瓦或兆瓦时 |
| ● | PH 或 pH/s = 每秒 Petahash 或 petahash |
| ● | TH 或 TH/s = 每秒 Terahash 或 Terahash |
| ● | W/th = 每 Terahash 的瓦特数 |
| ● | kWh = 每小时千瓦特 |
| ● | 合成 HODL™ = 利用金融 工具创造比特币等值风险敞口的资本效率 |
| 5 |
警示声明
应将公司证券交易视为高度投机性。没有任何证券交易所、证券委员会或其他监管机构批准或不批准 此处包含的信息。多伦多证券交易所、纳斯达克或任何其他证券交易所或监管机构 均不对本新闻稿的充分性或准确性承担责任。
前瞻性陈述
本新闻稿包含某些 “前瞻性 信息” 和 “前瞻性陈述”（统称为 “前瞻性信息”），这些 基于截至本新闻发布之日的预期、估计和预测，受加拿大和美国 州证券法规定的安全港的保护。本新闻稿中有关预期增长、目标哈希率、 与公司在巴拉圭、阿根廷和魁北克的地域多元化和扩张相关的机会、矿业升级和部署及其时机、财务业绩和资产负债表流动性改善、其他增长机会和前景的声明和信息均为前瞻性信息， 以及其他有关公司未来增长、计划和目标的陈述。其他前瞻性 信息包括但不限于以下方面的信息：公司的意图、计划和未来行动，以及 Bitfarms 成功赚取数字货币的能力、收入如目前预期的那样增长、盈利 清算当前和未来数字货币库存的能力、网络困难和数字货币价格的波动以及可能对公司运营、建设和运营造成重大负面影响的 扩展的区块链基础设施 按目前的计划，以及适用司法管辖区的加密货币监管环境。
任何涉及与 讨论预测、预期、信念、计划、预测、目标、假设、未来事件或绩效的陈述（通常但不是 始终使用诸如 “期望”、“不预期”、“预期”、“预期” 或 “不预期”、“计划”、“预算”、“预算”、“预计”、 “等短语相信” 或 “打算” 或此类词语和短语的变体，或陈述某些行为、事件或结果 “可能” 或 “可能”、“应该”、“将”、“可能” 或 “将” 发生 已实现）不是历史事实陈述，可能是前瞻性信息，旨在识别前瞻性 信息。
| 6 |
这些前瞻性信息 基于公司管理层在做出这些假设和估计时，涉及已知和未知的风险、不确定性 和其他因素，这些因素可能导致公司的实际业绩、业绩或成就与此类前瞻性信息所表达或暗示的任何 未来业绩、业绩或成就存在重大差异。除其他外，这些因素包括与以下方面有关的 风险：融资机会的可用性、与经济状况相关的风险、对管理和 利益冲突的依赖、偿还债务义务和保持债务契约灵活性的能力； 对监管服务条款和电费的经济依赖；科技行业的投机性和竞争性质；对区块链和加密货币使用持续增长的依赖；诉讼和其他法律诉讼和质疑；与董事 和管理层的利益冲突；政府监管和批准；全球经济环境；稀释；公司有限的运营历史； 未来的资本需求和额外融资的不确定性，包括公司利用公司在市场上 股票发行计划（“ATM 计划”）的能力，以及公司在自动柜员机计划中出售普通股的价格， 以及资本市场状况一般而言；与维持和增加比特币持有量的策略相关的风险，以及 比特币价格贬值对营运资金的影响；该行业的竞争性质；货币兑换风险； 公司管理其计划增长和扩张的需求；产品开发的影响和持续技术变革的需求； 维持可靠和经济的电力来源以运行其加密货币采矿资产的能力；能源削减 或以下司法管辖区能源制度监管变化的影响公司运营；保护所有权； 的影响政府对公司和行业的监管与合规；网络安全风险；公司 维护系统正常运行的能力；对关键人员的依赖；全球经济和金融市场恶化阻碍了获得资本 或增加资本成本；ATM计划和其他股票发行导致的股票稀释；以及波动的证券 市场影响与经营业绩无关的证券定价。此外，可能影响Bitfarms业务未来业绩 的特定因素包括但不限于：设施的建设和运营可能无法按当前 的计划进行，或者根本无法实现；数字货币市场；成功 赚取数字货币的能力；收入可能不会像目前预期的那样增长，或者根本无法盈利清算 当前的数字货币库存，或者干脆清算；数字货币的下降价格可能会对运营产生重大的负面影响； 网络难度的增加可能对运营产生重大的负面影响；数字货币价格的波动； 在适用司法管辖区用于加密货币采矿目的的水力发电的预期增长和可持续性； 无法为公司运营加密货币采矿资产维持可靠和经济的电力来源；公司电力成本、成本增加的风险 天然气，货币变动汇率、能源削减 或公司运营所在司法管辖区能源制度的监管变化以及对公司 盈利能力的不利影响；完成当前和未来融资的能力；任何阻碍 Bitfarms 经营 业务的法规或法律；数字货币的历史价格和赚取与历史 价格一致的数字货币的能力；无法预测和抵消 COVID-19 对公司业务的影响，包括但不限于 COVID-19 对数字货币价格、资本市场状况、劳动力和国际旅行限制以及 供应链的 影响；以及任何会阻碍 Bitfarms 经营业务或使 运营成本更高的法规或法律的通过或扩大。有关这些风险及其他风险和不确定性的更多信息，请参阅公司在www.sedarplus.ca上提交的文件 （也可在美国证券交易委员会网站www.sec.gov上查阅），包括 年度信息表-截至 2022 年 12 月 31 日，于 2023 年 3 月 21 日提交，以及截至 2023 年 9 月 30 日的三个月期间 的 MD&A。该公司还假设，在Bitfarms的正常业务过程之外，不会发生任何重大事件。尽管公司试图确定可能导致实际业绩与前瞻性陈述中表达的 业绩存在重大差异的重要因素，但可能还有其他因素导致业绩与预期、估计或预期不符。 无法保证此类陈述会被证明是准确的，因为实际结果和未来事件可能与此类陈述中的预期存在重大差异。因此，读者不应过分依赖任何前瞻性信息。除法律要求外， 公司没有义务修改或更新任何前瞻性信息。
联系人：
LHA 投资者关系
大卫·巴纳德
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实际机构
努尔达尔
+ 1 516-270-4009
mediarelations@bitfarms.com
魁北克媒体：Tact
路易斯·马丁·勒克莱尔
+1 418-693-2425
lmleclerc@tactconseil.ca
| 7 |
Bitfarms Ltd. 合并财务和 经营业绩
| 截至9月30日的三个月 | 截至9月30日的九个月 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| （除非另有说明，否则以千美元计） | 2023 | 2022 | $ Change | % 变化 | 2023 | 2022 | $ Change | % 变化 | ||||||||||||||||||||||||
| 收入 | 34,596 | 33,247 | 1,349 | 4 | % | 100,125 | 115,391 | (15,266 | ) | (13 | )% | |||||||||||||||||||||
| 收入成本 | 43,462 | 37,186 | 6,276 | 17 | % | 123,384 | 92,789 | 30,595 | 33 | % | ||||||||||||||||||||||
| 毛利（亏损） | (8,866 | ) | (3,939 | ) | (4,927 | ) | 125 | % | (23,259 | ) | 22,602 | (45,861 | ) | (203 | )% | |||||||||||||||||
| 毛利 (1) | (26 | )% | (12 | )% | — | — | (23 | )% | 20 | % | — | — | ||||||||||||||||||||
| 运营费用 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 一般和管理费用 | 8,372 | 10,299 | (1,927 | ) | (19 | )% | 25,887 | 39,534 | (13,647 | ) | (35 | )% | ||||||||||||||||||||
| 处置数字资产的已实现亏损 | — | 44,329 | (44,329 | ) | (100 | )% | — | 122,243 | (122,243 | ) | (100 | )% | ||||||||||||||||||||
| （逆转）数字资产的重估损失 | 1,183 | (45,655 | ) | 46,838 | 103 | % | (1,512 | ) | 21,118 | (22,630 | ) | (107 | )% | |||||||||||||||||||
| 处置财产、厂房和设备损失 | 217 | 756 | (539 | ) | (71 | )% | 1,776 | 1,692 | 84 | 5 | % | |||||||||||||||||||||
| 短期预付存款、设备和 建筑预付款、不动产、厂房和设备以及使用权资产的减值 | — | 84,116 | (84,116 | ) | (100 | )% | 9,982 | 84,116 | (74,134 | ) | (88 | )% | ||||||||||||||||||||
| 商誉减值 | — | — | — | — | % | — | 17,900 | (17,900 | ) | (100 | )% | |||||||||||||||||||||
| 营业亏损 | (18,638 | ) | (97,784 | ) | 79,146 | (81 | )% | (59,392 | ) | (264,001 | ) | 204,609 | (78 | )% | ||||||||||||||||||
| 营业利润率 (1) | (54 | )% | (294 | )% | — | — | (59 | )% | (229 | )% | — | — | ||||||||||||||||||||
| 净 财务收入 | (336 | ) | (8,251 | ) | 7,915 | (96 | )% | (12,706 | ) | (24,191 | ) | 11,485 | (47 | )% | ||||||||||||||||||
| 所得税前 净亏损 | (18,302 | ) | (89,533 | ) | 71,231 | (80 | )% | (46,686 | ) | (239,810 | ) | 193,124 | (81 | )% | ||||||||||||||||||
| 收入 税收支出（回收） | 401 | (4,725 | ) | 5,126 | 108 | % | (23 | ) | (17,603 | ) | 17,580 | (100 | )% | |||||||||||||||||||
| 净亏损 | (18,703 | ) | (84,808 | ) | 66,105 | (78 | )% | (46,663 | ) | (222,207 | ) | 175,544 | (79 | )% | ||||||||||||||||||
| 每股基本 和摊薄后的每股亏损（以美元计） | (0.07 | ) | (0.40 | ) | — | — | (0.19 | ) | (1.09 | ) | — | — | ||||||||||||||||||||
| 重估盈余的变化 ——扣除税款的数字资产 | (824 | ) | — | (824 | ) | (100 | )% | 1,567 | — | 1,567 | 100 | % | ||||||||||||||||||||
| 扣除税款后 综合亏损总额 | (19,527 | ) | (84,808 | ) | 65,281 | (77 | )% | (45,096 | ) | (222,207 | ) | 177,111 | (80 | )% | ||||||||||||||||||
| 采矿总利润 (2) | 12,505 | 16,789 | (4,284 | ) | (26 | )% | 39,017 | 74,089 | (35,072 | ) | (47 | )% | ||||||||||||||||||||
| 总采矿利润率 (2) | 38 | % | 52 | % | — | — | 40 | % | 66 | % | — | — | ||||||||||||||||||||
| 息税折旧摊销前利润 (2) | 4,280 | (65,419 | ) | 69,699 | 107 | % | 19,767 | (177,217 | ) | 196,984 | 111 | % | ||||||||||||||||||||
| 息税折旧摊销前利润 利润 (2) | 12 | % | (197 | )% | — | — | 20 | % | (154 | )% | — | — | ||||||||||||||||||||
| 调整后 息税折旧摊销前利润 (2) | 6,866 | 10,325 | (3,459 | ) | (34 | )% | 21,107 | 52,326 | (31,219 | ) | (60 | )% | ||||||||||||||||||||
| 调整后的 息税折旧摊销前利润率 (2) | 20 | % | 31 | % | — | — | 21 | % | 45 | % | — | — | ||||||||||||||||||||
nm: 没有意义
| (1) | 毛利率和经营 利润率是补充财务比率；请参阅第 9 节- 非国际财务报告准则和其他金融 指标和比率该公司的 MD&A。 |
| (2) | 采矿总利润、 总采矿利润率、息税折旧摊销前利润、息税折旧摊销前利润率、调整后息税折旧摊销前利润率为 非国际财务报告准则衡量标准或比率；参见第9节- 非国际财务报告准则和其他财务指标 和比率该公司的 MD&A。 |
| 8 |
Bitfarms Ltd. 合并 净收益（亏损）与息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润的对账
| 截至9月30日的三个月 | 截至9月30日的九个月 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| （除非另有说明，否则以千美元计） | 2023 | 2022 | $ Change | % 变化 | 2023 | 2022 | $ Change | % 变化 | ||||||||||||||||||||||||
| 收入 | 34,596 | 33,247 | 1,349 | 4 | % | 100,125 | 115,391 | (15,266 | ) | (13 | )% | |||||||||||||||||||||
| 所得税前 净亏损 | (18,302 | ) | (89,533 | ) | 71,231 | (80 | )% | (46,686 | ) | (239,810 | ) | 193,124 | (81 | )% | ||||||||||||||||||
| 利息支出 | 815 | 3,394 | (2,579 | ) | (76 | )% | 3,458 | 10,950 | (7,492 | ) | (68 | )% | ||||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | 21,767 | 20,720 | 1,047 | 5 | % | 62,995 | 51,643 | 11,352 | 22 | % | ||||||||||||||||||||||
| EBITDA | 4,280 | (65,419 | ) | 69,699 | 107 | % | 19,767 | (177,217 | ) | 196,984 | 111 | % | ||||||||||||||||||||
| 息税折旧摊销前利润 利润 | 12 | % | (197 | )% | — | — | 20 | % | (154 | )% | — | — | ||||||||||||||||||||
| 基于股份的支付 | 2,011 | 3,961 | (1,950 | ) | (49 | )% | 7,009 | 17,993 | (10,984 | ) | (61 | )% | ||||||||||||||||||||
| 处置数字资产的已实现亏损 | — | 44,329 | (44,329 | ) | (100 | )% | — | 122,243 | (122,243 | ) | (100 | )% | ||||||||||||||||||||
| 短期预付存款、设备和 建筑预付款、不动产、厂房和设备以及使用权资产的减值 | — | 84,116 | (84,116 | ) | (100 | )% | 9,982 | 84,116 | (74,134 | ) | (88 | )% | ||||||||||||||||||||
| （逆转）数字资产的重估损失 | 1,183 | (45,655 | ) | 46,838 | 103 | % | (1,512 | ) | 21,118 | (22,630 | ) | (107 | )% | |||||||||||||||||||
| 商誉减值 | — | — | — | — | % | — | 17,900 | (17,900 | ) | (100 | )% | |||||||||||||||||||||
| 清偿长期债务和租赁负债的收益 | — | — | — | — | % | (12,835 | ) | — | (12,835 | ) | (100 | )% | ||||||||||||||||||||
| 处置有价证券的收益 | (4,120 | ) | (13,690 | ) | 9,570 | (70 | )% | (11,246 | ) | (44,332 | ) | 33,086 | (75 | )% | ||||||||||||||||||
| 净 财务支出及其他 | 3,512 | 2,683 | 829 | 31 | % | 9,942 | 10,505 | (563 | ) | (5 | )% | |||||||||||||||||||||
| 调整后 EBITDA | 6,866 | 10,325 | (3,459 | ) | (34 | )% | 21,107 | 52,326 | (31,219 | ) | (60 | )% | ||||||||||||||||||||
| 调整后的 息税折旧摊销前利润率 | 20 | % | 31 | % | — | — | % | 21 | % | 45 | % | — | — | % | ||||||||||||||||||
nm: 没有意义
| 9 |
Bitfarms Ltd. 采矿总额 利润和总采矿利润率的计算
| 截至9月30日的三个月 | 截至9月30日的九个月 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| （除非另有说明，否则以千美元计） | 2023 | 2022 | $ Change | % 变化 | 2023 | 2022 | $ Change | % 变化 | ||||||||||||||||||||||||
| （亏损）总利润 | (8,866 | ) | (3,939 | ) | (4,927 | ) | 125 | % | (23,259 | ) | 22,602 | (45,861 | ) | (203 | )% | |||||||||||||||||
| 非矿业收入 (1) | (1,697 | ) | (971 | ) | (726 | ) | 75 | % | (3,775 | ) | (2,342 | ) | (1,433 | ) | 61 | % | ||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | 21,767 | 20,720 | 1,047 | 5 | % | 62,995 | 51,643 | 11,352 | 22 | % | ||||||||||||||||||||||
| 购买电气元件等 | 892 | 690 | 202 | 29 | % | 1,836 | 1,262 | 574 | 45 | % | ||||||||||||||||||||||
| 电工 工资和工资税 | 409 | 289 | 120 | 42 | % | 1,220 | 924 | 296 | 32 | % | ||||||||||||||||||||||
| 采矿总利润 | 12,505 | 16,789 | (4,284 | ) | (26 | )% | 39,017 | 74,089 | (35,072 | ) | (47 | )% | ||||||||||||||||||||
| 总采矿利润率 | 38 | % | 52 | % | — | — | 40 | % | 66 | % | — | — | ||||||||||||||||||||
| (1) | 非矿业 收入对账： |
| 截至9月30日的三个月 | 截至9月30日的九个月 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| （除非另有说明，否则以千美元计 美元） | 2023 | 2022 | $ Change | % 变化 | 2023 | 2022 | $ Change | % 变化 | ||||||||||||||||||||||||
| 收入 | 34,596 | 33,247 | 1,349 | 4 | % | 100,125 | 115,391 | (15,266 | ) | (13 | )% | |||||||||||||||||||||
| 减去用于 计算总采矿利润率的采矿相关收入： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 采矿 收入 | (32,899 | ) | (32,276 | ) | (623 | ) | 2 | % | (96,350 | ) | (113,049 | ) | 16,699 | (15 | )% | |||||||||||||||||
| 非矿业 收入 | 1,697 | 971 | 726 | 75 | % | 3,775 | 2,342 | 1,433 | 61 | % | ||||||||||||||||||||||
| 10 |
Bitfarms Ltd. 计算每个 BTC 的直接成本和 直接成本
| 截至9月30日的三个月 | 截至9月30日的九个月 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| （除非另有说明，否则以千美元计 美元） | 2023 | 2022 | $ Change | % 变化 | 2023 | 2022 | $ Change | % 变化 | ||||||||||||||||||||||||
| 收入 的成本 | 43,462 | 37,186 | 6,276 | 17 | % | 123,384 | 92,789 | 30,595 | 33 | % | ||||||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | (21,767 | ) | (20,720 | ) | (1,047 | ) | 5 | % | (62,995 | ) | (51,643 | ) | (11,352 | ) | 22 | % | ||||||||||||||||
| 购买电气组件 | (890 | ) | (688 | ) | (202 | ) | 29 | % | (1,830 | ) | (1,252 | ) | (578 | ) | 46 | % | ||||||||||||||||
| 电工工资和工资税 | (409 | ) | (289 | ) | (120 | ) | 42 | % | (1,220 | ) | (924 | ) | (296 | ) | 32 | % | ||||||||||||||||
| 基础架构 | (600 | ) | (1,060 | ) | 460 | (43 | )% | (2,303 | ) | (3,841 | ) | 1,538 | (40 | )% | ||||||||||||||||||
| 其他 | — | 336 | (336 | ) | (100 | )% | 82 | 633 | (551 | ) | (87 | )% | ||||||||||||||||||||
| 直接成本 | 19,796 | 14,765 | 5,031 | 34 | % | 55,118 | 35,762 | 19,356 | 54 | % | ||||||||||||||||||||||
| 赚取的比特币数量 | 1,172 | 1,515 | (343 | ) | (23 | )% | 3,692 | 3,733 | (41 | ) | (1 | )% | ||||||||||||||||||||
| 每个 BTC 的直接 成本（以美元计） | 16,900 | 9,700 | 7,200 | 74 | % | 14,900 | 9,600 | 5,300 | 55 | % | ||||||||||||||||||||||
Bitfarms Ltd. 计算总现金成本 和每个 BTC 的总现金成本
| 截至9月30日的三个月 | 截至9月30日的九个月 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| （除非另有说明，否则以千美元计 美元） | 2023 | 2022 | $ Change | % 变化 | 2023 | 2022 | $ Change | % 变化 | ||||||||||||||||||||||||
| 所得税前 净亏损 | 18,302 | 89,533 | (71,231 | ) | (80 | )% | 46,686 | 239,810 | (193,124 | ) | (81 | )% | ||||||||||||||||||||
| 收入 | 34,596 | 33,247 | 1,349 | 4 | % | 100,125 | 115,391 | (15,266 | ) | (13 | )% | |||||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | (21,767 | ) | (20,720 | ) | (1,047 | ) | 5 | % | (62,995 | ) | (51,643 | ) | (11,352 | ) | 22 | % | ||||||||||||||||
| 购买电气组件 | (890 | ) | (688 | ) | (202 | ) | 29 | % | (1,830 | ) | (1,252 | ) | (578 | ) | 46 | % | ||||||||||||||||
| 电工工资和工资税 | (409 | ) | (289 | ) | (120 | ) | 42 | % | (1,220 | ) | (924 | ) | (296 | ) | 32 | % | ||||||||||||||||
| 基于股份的支付 | (2,011 | ) | (3,961 | ) | 1,950 | (49 | )% | (7,009 | ) | (17,993 | ) | 10,984 | (61 | )% | ||||||||||||||||||
| 处置数字资产的已实现亏损 | — | (44,329 | ) | 44,329 | 100 | % | — | (122,243 | ) | 122,243 | 100 | % | ||||||||||||||||||||
| （逆转）数字资产的重估损失 | (1,183 | ) | 45,655 | (46,838 | ) | (103 | )% | 1,512 | (21,118 | ) | 22,630 | 107 | % | |||||||||||||||||||
| 处置财产、厂房和设备损失 | (217 | ) | (756 | ) | 539 | (71 | )% | (1,776 | ) | (1,692 | ) | (84 | ) | 5 | % | |||||||||||||||||
| 短期预付存款、设备和 建筑预付款、不动产、厂房和设备以及使用权资产的减值 | — | (84,116 | ) | 84,116 | 100 | % | (9,982 | ) | (84,116 | ) | 74,134 | (88 | )% | |||||||||||||||||||
| 商誉减值 | — | — | — | — | % | — | (17,900 | ) | 17,900 | 100 | % | |||||||||||||||||||||
| 净财务收入 | 336 | 8,251 | (7,915 | ) | (96 | )% | 12,706 | 24,191 | (11,485 | ) | (47 | )% | ||||||||||||||||||||
| 其他 | (179 | ) | 336 | (515 | ) | (153 | )% | (97 | ) | 633 | (730 | ) | (115 | )% | ||||||||||||||||||
| 总现金成本 | 26,578 | 22,163 | 4,415 | 20 | % | 76,120 | 61,144 | 14,976 | 24 | % | ||||||||||||||||||||||
| 赚取的 BTC 数量 | 1,172 | 1,515 | (343 | ) | (23 | )% | 3,692 | 3,733 | (41 | ) | (1 | )% | ||||||||||||||||||||
| 每个 BTC 的 总现金成本（以美元计） | 22,700 | 14,600 | 8,100 | 55 | % | 20,600 | 16,400 | 4,200 | 26 | % | ||||||||||||||||||||||
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