美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
______________________________________
表单
(Mark One)
在截至的季度期间
要么
对于从到的过渡期
_____________________________________________
委员会文件编号:
(注册人的确切姓名如其章程所示)
|
||
公司或组织的州或其他司法管辖区 |
|
美国国税局雇主识别号 |
|
|
|
|
||
主要行政办公室地址 |
|
邮政编码 |
注册人的电话号码,包括区号: (
_____________________________________________
根据该法第12(b)条注册的证券:
每个班级的标题 |
交易品种 |
注册的每个交易所的名称 |
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告,以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。
用勾号指明注册人是否在过去 12 个月(或在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据第 S-T 法规 405(本章第 232.405 节)要求提交的所有交互式数据文件。
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器 |
|
☐ |
|
|
|
☒ |
|
非加速过滤器 |
|
☐ |
|
|
规模较小的申报公司 |
|
|
|
|
|
|
|
新兴成长型公司 |
|
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用勾号指明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第 12b-2 条)。是的 ☐ 不是
截至 2023 年 11 月 3 日,有
标准生物工具公司
目录
|
|
页面 |
第一部分 |
财务信息 |
|
|
|
|
第 1 项。 |
财务报表(未经审计) |
1 |
|
|
|
|
截至2023年9月30日和2022年12月31日的简明合并资产负债表 |
1 |
|
|
|
|
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的简明合并运营报表 |
2 |
|
|
|
|
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的简明综合亏损表 |
3 |
|
|
|
|
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的简明合并股东权益(赤字)报表 |
4 |
|
|
|
|
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的简明合并现金流量表 |
5 |
|
|
|
|
简明合并财务报表附注: |
6 |
|
|
|
第 2 项。 |
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 |
20 |
|
|
|
第 3 项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
28 |
|
|
|
第 4 项。 |
控制和程序 |
28 |
|
|
|
第二部分。 |
其他信息 |
|
|
|
|
第 1 项。 |
法律诉讼 |
30 |
|
|
|
第 1A 项。 |
风险因素 |
30 |
|
|
|
第 2 项。 |
未注册的股权证券销售、所得款项的使用和发行人购买股权证券 |
32 |
|
|
|
第 3 项。 |
优先证券违约 |
32 |
|
|
|
第 4 项。 |
矿山安全披露 |
32 |
|
|
|
第 5 项。 |
其他信息 |
32 |
|
|
|
第 6 项。 |
展品 |
33 |
|
|
|
展品清单 |
33 |
|
|
|
|
签名 |
35 |
第一部分财务信息
第 1 项。F财务报表
标准生物工具公司
简明的合并资产负债表
(以千计,面值除外)
(未经审计)
|
|
9月30日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
资产 |
|
|
|
|
|
|
||
流动资产: |
|
|
|
|
|
|
||
现金和现金等价物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
短期投资 |
|
|
|
|
|
|
||
应收账款(扣除备抵金) |
|
|
|
|
|
|
||
库存,净额 |
|
|
|
|
|
|
||
预付费用和其他流动资产 |
|
|
|
|
|
|
||
流动资产总额 |
|
|
|
|
|
|
||
财产和设备,净额 |
|
|
|
|
|
|
||
经营租赁使用权资产,净额 |
|
|
|
|
|
|
||
其他非流动资产 |
|
|
|
|
|
|
||
发达的技术,网络 |
|
|
|
|
|
|
||
善意 |
|
|
|
|
|
|
||
总资产 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
负债、夹层权益和股东赤字 |
|
|
|
|
|
|
||
流动负债: |
|
|
|
|
|
|
||
应付账款 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
应计薪酬和相关福利 |
|
|
|
|
|
|
||
经营租赁负债,当前 |
|
|
|
|
|
|
||
递延收入,当前 |
|
|
|
|
|
|
||
当期递延补助金收入 |
|
|
|
|
|
|
||
其他应计负债 |
|
|
|
|
|
|
||
定期贷款,当期 |
|
|
|
|
|
|
||
流动负债总额 |
|
|
|
|
|
|
||
可转换票据,净额 |
|
|
|
|
|
|
||
定期贷款,非流动 |
|
|
|
|
|
|
||
递延所得税负债 |
|
|
|
|
|
|
||
经营租赁负债,非流动 |
|
|
|
|
|
|
||
递延收入,非当期 |
|
|
|
|
|
|
||
递延补助金收入,非流动 |
|
|
|
|
|
|
||
其他非流动负债 |
|
|
|
|
|
|
||
负债总额 |
|
|
|
|
|
|
||
(注七) |
|
|
|
|
|
|
||
夹层净值: |
|
|
|
|
|
|
||
可赎回优先股:$ |
|
|
|
|
|
|
||
股东赤字: |
|
|
|
|
|
|
||
优先股:$ |
|
|
|
|
|
|
||
普通股:$ |
|
|
|
|
|
|
||
额外的实收资本 |
|
|
|
|
|
|
||
累计其他综合亏损 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
累计赤字 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
按成本计算的库存股: |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
股东赤字总额 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
负债总额、夹层权益和股东赤字 |
|
$ |
|
|
$ |
|
参见随附的注释
1
标准生物工具公司
压缩合并TED 运营声明
(以千计,每股金额除外)
(未经审计)
|
|
截至9月30日的三个月 |
|
|
截至9月30日的九个月 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
产品收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
服务和其他收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
总收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
收入成本: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
产品收入成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
服务成本和其他收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
总收入成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
毛利 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
运营费用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究和开发 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
销售、一般和管理 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
重组及相关费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
与交易相关的费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
运营费用总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
运营损失 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
利息支出 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
远期出售B系列优先股的亏损 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||
过桥贷款损失 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||
其他收入(支出),净额 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
||
所得税前亏损 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
所得税优惠(费用) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
净亏损 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
基本和摊薄后的每股净亏损 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
用于计算基本和摊薄后每股净亏损的股票 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
参见随附的注释
2
标准生物工具公司
压缩整合分级综合亏损报表
(以千计)
(未经审计)
|
|
截至9月30日的三个月 |
|
|
截至9月30日的九个月 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
净亏损 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
扣除税款的其他综合收益(亏损): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
外币折算调整 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
投资未实现收益(亏损)的净变化 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
||
其他综合收益(亏损),扣除税款 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
综合损失 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
参见随附的注释
3
标准生物工具公司
压缩合并 股东权益表(赤字)
(以千计)
(未经审计)
|
|
普通股 |
|
|
额外 |
|
|
Accum。 |
|
|
Accum。 |
|
|
国库股 |
|
|
股东总数 |
|
||||||||||||||
|
|
股份 |
|
|
金额 |
|
|
资本 |
|
|
补偿。损失 |
|
|
赤字 |
|
|
股份 |
|
|
金额 |
|
|
(赤字) |
|
||||||||
截至2022年12月31日的余额 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
|
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|||
发行限制性股票,扣除扣留的股份 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
股票薪酬支出 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
回购普通股 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
净亏损 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
其他综合收益,扣除税款 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
截至2023年3月31日的余额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|||
发行限制性股票,扣除扣留的股份 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
||
在ESPP下发行普通股 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
股票薪酬支出 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
回购普通股 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
净亏损 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
扣除税款的其他综合亏损 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
截至2023年6月30日的余额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|||
发行限制性股票,扣除扣留的股份 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
||
通过期权行使发行普通股 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
股票薪酬支出 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
回购普通股 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
净亏损 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
扣除税款的其他综合亏损 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
截至2023年9月30日的余额 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
|
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
|
普通股 |
|
|
额外 |
|
|
Accum。 |
|
|
Accum。 |
|
|
国库股 |
|
|
总计 |
|
||||||||||||||
|
|
股份 |
|
|
金额 |
|
|
资本 |
|
|
补偿。损失 |
|
|
赤字 |
|
|
股份 |
|
|
金额 |
|
|
(赤字) |
|
||||||||
截至2021年12月31日的余额 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
发行限制性股票,扣除扣留的股份 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
通过期权行使发行普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
股票薪酬支出 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
净亏损 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
扣除税款的其他综合亏损 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
截至 2022 年 3 月 31 日的余额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
发行限制性股票,扣除扣留的股份 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
||
在ESPP下发行普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
通过期权行使发行普通股 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
股票薪酬支出 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
净亏损 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
扣除税款的其他综合亏损 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
截至2022年6月30日的余额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
发行限制性股票,扣除扣留的股份 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
股票薪酬支出 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
净亏损 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
扣除税款的其他综合亏损 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
截至2022年9月30日的余额 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
参见随附的注释
4
标准生物工具公司
压缩合并 ST现金流量表
(以千计)
(未经审计)
|
|
截至9月30日的九个月 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
经营活动 |
|
|
|
|
|
|
||
净亏损 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整: |
|
|
|
|
|
|
||
远期出售B系列优先股的亏损 |
|
|
|
|
|
|
||
过桥贷款损失 |
|
|
|
|
|
|
||
股票薪酬支出 |
|
|
|
|
|
|
||
已开发技术的摊销 |
|
|
|
|
|
|
||
折旧和摊销 |
|
|
|
|
|
|
||
为多余和过时库存编列经费 |
|
|
|
|
|
|
||
Instrunor开发的无形技术的减值 |
|
|
|
|
|
|
||
债务折扣、保费和发行成本的摊销 |
|
|
|
|
|
|
||
其他非现金物品 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
资产和负债的变化: |
|
|
|
|
|
|
||
应收账款,净额 |
|
|
|
|
|
|
||
库存,净额 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
预付费用和其他资产 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
应付账款 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
应计薪酬和相关福利 |
|
|
|
|
|
|
||
递延收入 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
其他负债 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
用于经营活动的净现金 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
投资活动 |
|
|
|
|
|
|
||
购买短期投资 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
出售收益和投资到期日 |
|
|
|
|
|
|
||
购买财产和设备 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
由(用于)投资活动提供的净现金 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
筹资活动 |
|
|
|
|
|
|
||
过桥贷款的收益 |
|
|
|
|
|
|
||
发行B系列优先股的收益 |
|
|
|
|
|
|
||
偿还定期贷款和循环信贷额度下的预付款 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
支付债务和股权发行成本 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
行使股票期权的收益 |
|
|
|
|
|
|
||
回购普通股 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
ESPP 股票发行的收益 |
|
|
|
|
|
|
||
与股权奖励净股结算相关的税款支付 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
由(用于)融资活动提供的净现金 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
外汇汇率波动对现金和现金等价物的影响 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
现金、现金等价物和限制性现金的净增加(减少) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
期初现金、现金等价物和限制性现金 |
|
|
|
|
|
|
||
期末现金、现金等价物和限制性现金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
现金流信息的补充披露 |
|
|
|
|
|
|
||
支付利息的现金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
为所得税支付的现金,扣除退款 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
非现金使用权资产和租赁负债 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
资产报废债务 |
|
$ |
|
|
$ |
|
参见随附的注释
5
标准生物工具公司
精简 C 的注意事项合并财务报表
2023年9月30日
1. O组织和演示基础
标准生物工具公司(Standard BioTools或公司),前身为Fluidigm公司,是一家总部位于加利福尼亚州南旧金山的特拉华州公司。
该公司拥有成熟的标准化下一代技术产品组合,可帮助生物医学研究人员更快、更好地开发药物。作为领先的解决方案提供商,该公司致力于使用其专有的质量细胞术和微流控技术提供有关健康和疾病的可靠和可重复的见解,这些技术有助于将科学发现转化为更好的患者预后。Standard BioTools与全球领先的学术、政府、制药、生物技术、动植物研究和临床实验室合作,专注于转化和临床研究中最紧迫的需求,包括肿瘤学、免疫学和免疫疗法。
整合原则
随附的未经审计的简明合并财务报表是根据美国公认会计原则(U.S. GAAP)编制的。截至 2023 年 9 月 30 日,该公司在新加坡、加拿大、荷兰、日本、法国、意大利、英国、中国、德国和挪威拥有全资子公司。除新加坡外,所有子公司都使用其当地货币作为其本位货币。新加坡子公司使用美元作为其本位货币。所有公司间往来交易和余额均已在合并中清除。
这些中期简明合并财务报表和相关披露未经审计,其编制基础与年度财务报表相同,管理层认为,这些调整反映了公允列报所列期间经营业绩所必需的所有调整,仅包括正常的经常性调整。
年终简明合并资产负债表来自经审计的财务报表,但不包括美国公认会计原则要求的所有披露。截至2023年9月30日的三个月和九个月未经审计的简明综合经营业绩不一定表示全年或任何其他年度或中期的预期业绩。随附的未经审计的简明合并财务报表应与公司于2023年3月14日向美国证券交易委员会(SEC)提交的10-K表年度报告中包含的截至2022年12月31日的经审计的财务报表和相关附注一起阅读。
估算值的使用
根据美国公认会计原则编制财务报表要求管理层做出影响简明合并财务报表和附注中报告的金额的估计和假设。该公司的估计基于历史经验、当前的经济环境以及其他各种被认为合理的假设,这些假设共同构成了对资产和负债账面价值做出判断的基础。这些会计事项包括但不限于库存和相关储备;商誉和其他长期资产的账面价值;以及公司合并财务报表或纳税申报表中确认的不确定税收状况的潜在结果。公司还使用重要判断来确定金融工具(包括债务和股权工具)的公允价值。实际业绩可能与这些估计存在重大差异,并可能对公司的简明合并财务报表产生重大不利影响。
最近的会计公告
财务会计准则委员会或其他准则制定机构不时发布新的会计准则,并由公司自规定的生效日期起采用。除非另有讨论,否则最近发布的尚未生效的标准在采用后不会对公司的财务状况或经营业绩产生重大影响。
重新分类
简明合并财务报表中的某些金额已从其原始列报方式重新分类,以符合本年度的列报方式。
6
重组和相关费用
与交易相关的费用
该公司将与SomaLogic, Inc. 的合并协议相关的某些费用列为支出,详见下文 注释 15,包括法律、咨询、会计和其他与交易相关的费用。前一时期的费用与私募有关,公司在私募中发行和出售的总额为美元
2. N每股净亏损
公司的基本和摊薄后的每股净亏损是通过净亏损除以该期间已发行普通股的加权平均数计算得出的。限制性股票单位(RSU)、绩效股票单位(PSU)和购买公司普通股的期权被视为潜在的稀释性普通股。
以下可能摊薄的普通股(以千计)不包括在本报告所述期间的摊薄后每股净亏损的计算,因为将它们包括在内会产生反稀释作用:
|
|
截至9月30日的九个月 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
限制性股票单位、PSU 和股票期权 |
|
|
|
|
|
|
||
B 系列优先股 |
|
|
|
|
|
|
||
2019 年笔记(1) |
|
|
|
|
|
|
||
2014 年笔记 |
|
|
|
|
|
|
||
总计 |
|
|
|
|
|
|
3.牧师地点和地理区域
按产品类型和地理区域分列收入
下表根据产品类型和公司客户设施的地理区域显示收入(以千计):
|
|
截至9月30日的三个月 |
|
|
截至9月30日的九个月 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
乐器 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
消耗品 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
产品总收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
服务收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
产品和服务收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
其他收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
总收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
7
|
|
截至9月30日的三个月 |
|
|
截至9月30日的九个月 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
美洲 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
欧洲、中东和非洲 (EMEA) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
亚太地区 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
总收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
中国除外,其代表美元
未履行的绩效义务
截至2023年9月30日和2022年12月31日的简明合并资产负债表包括总递延收入 $
该公司预计将确认与截至已部分完成的服务合同相关的未履行的履约义务产生的收入 2023 年 9 月 30 日,分为以下时期(以千计):
财政年度 |
|
预期收入 (1) |
|
|
今年剩余时间 |
|
$ |
|
|
|
|
|
||
|
|
|
||
|
|
|
||
总计 |
|
$ |
|
该公司还未履行上述金额中未包含的预期期限为一年或更短的服务合同的履行义务。
4。很好遗嘱和无形资产,净额
在公司于2014年2月收购DVS Sciences, Inc.方面,该公司录得了美元
8
寿命有限的无形资产包括已开发的技术、专利和许可证。在简明的合并资产负债表中,开发的技术单独报告,而专利和许可证则在其他非流动资产中报告。
|
|
2023年9月30日 |
||||||||||||
|
|
总金额 |
|
|
累积的 |
|
|
网 |
|
|
加权- |
|||
开发的技术 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|||
专利和许可 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
2022年12月31日 |
||||||||||||
|
|
总金额 |
|
|
累积的 |
|
|
网 |
|
|
加权- |
|||
开发的技术 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|||
专利和许可 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
公司无形资产的总摊销费用为美元
基于截至目前无形资产的账面价值 2023年9月30日,公司预计未来的摊销费用估计如下(以千计):
财政年度 |
|
已开发 |
|
|
专利和 |
|
|
总计 |
|
|||
2023 年剩余时间 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
2024 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
总计 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
5。巴拉nce 表单详情
现金、现金等价物和限制性现金
现金、现金等价物和限制性现金包括以下各项(以千计):
|
|
2023年9月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||
现金和现金等价物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
限制性现金 |
|
|
|
|
|
|
||
现金、现金等价物和限制性现金总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
限制性现金包含在简明合并资产负债表中的其他非流动资产中。
库存,净额
净库存包括以下内容(以千计):
9
|
|
2023年9月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||
原材料 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
在处理中工作 |
|
|
|
|
|
|
||
成品 |
|
|
|
|
|
|
||
总库存,总额 |
|
|
|
|
|
|
||
过剩和过时库存备抵金 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
库存总额,净额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
财产和设备,净额
财产和设备,净额包括以下各项(以千计):
|
|
2023年9月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||
实验室和制造设备 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
租赁权改进 |
|
|
|
|
|
|
||
计算机设备和软件 |
|
|
|
|
|
|
||
办公室家具和固定装置 |
|
|
|
|
|
|
||
财产和设备,毛额 |
|
|
|
|
|
|
||
减去累计折旧和摊销 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
在建工程 |
|
|
|
|
|
|
||
财产和设备,净额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
应计薪酬和相关福利
应计薪酬和相关福利包含在简明合并资产负债表的流动负债中,包括以下内容(以千计):
|
|
2023年9月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||
应计激励补偿 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
应计假期 |
|
|
|
|
|
|
||
应计工资税及其他 |
|
|
|
|
|
|
||
应计重组 |
|
|
|
|
|
|
||
应计薪酬和相关福利 |
|
$ |
|
|
$ |
|
请参阅 注意 14以获取有关重组的更多信息。
其他应计负债
简明合并资产负债表中包含在流动负债中的其他应计负债包括以下内容(以千计):
|
|
2023年9月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||
应计佣金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
应计利息 |
|
|
|
|
|
|
||
应计法律费用 |
|
|
|
|
|
|
||
应计税款 |
|
|
|
|
|
|
||
未开具发票的收据 |
|
|
|
|
|
|
||
应计担保 |
|
|
|
|
|
|
||
客户预付款 |
|
|
|
|
|
|
||
应计重组 |
|
|
|
|
|
|
||
应计其他 |
|
|
|
|
|
|
||
其他应计负债 |
|
$ |
|
|
$ |
|
10
递延补助金收入
2020 年 9 月,该公司根据美国国立卫生研究院 (NIH) 的 “快速加速诊断” 计划与美国国立卫生研究院 (NIH) 签订了一份合同,以支持该公司扩大其 COVID-19 测试产品的产能。根据现已完成的合同,公司收到了 $
公司简明合并资产负债表中递延补助金收入的当前部分是预计将在未来十二个月内抵消折旧费用的金额。递延补助金收入的非流动部分包括预计将在以后时期抵消折旧费用的金额。
6. 债务
债务的总账面价值包括以下内容(以千计):
|
|
2023年9月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||
可转换票据: |
|
|
|
|
|
|
||
2014 年笔记 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
2019 年笔记 |
|
|
|
|
|
|
||
可转换票据总额,净额 |
|
|
|
|
|
|
||
定期贷款,非流动 |
|
|
|
|
|
|
||
定期贷款,当期 |
|
|
|
|
|
|
||
债务总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
可转换票据
2014年2月,公司完成了2014年优先可转换票据(2014年票据)的承销公开发行,除非根据2014年票据的条款提前转换、赎回或回购,否则该票据将于2034年2月1日到期。持有人可以要求公司在2024年2月6日和2029年2月6日分别以现金回购其2014年票据的全部或部分回购价格,回购价格等于
2019年11月,该公司发行了美元
11
与这两张票据相关的发行成本被资本化为债务发行成本,并作为抵消2019年票据账面价值的抵消额入账。
循环信贷额度
2018年8月2日,公司与硅谷银行签订了循环信贷额度(经修订的循环信贷额度),本金总额不超过(i)美元中较低者
定期贷款额度,净额
2021年8月2日,公司修订了其循环信贷额度,除其他外,规定了新的美元
2023年10月26日,公司对定期贷款机制协议进行了修订,该修正案取消了与循环信贷额度相关的某些抵押品契约,因为该协议将于2023年8月2日到期。
过桥贷款
2022年1月23日,公司与各种投资者签订了单独的贷款协议(统称为 “过渡贷款协议”),金额为美元
根据ASC 825金融工具中的指导,公司选择使用概率加权预期回报法按公允价值记录过渡贷款,对过渡贷款进行估值分析。这导致了 $
7。Com承诺和突发事件
租赁
该公司有建筑物和车辆的运营租约,其中包括由四层楼组成的总部的设施租赁。公司的设施租约的到期日为
作为公司重组计划的一部分,进一步讨论了 注意 14,2022年8月,公司签订了大约转租协议
12
扣除转租收入的租金支出在简明合并运营报表中截至2023年9月30日的三个月和九个月的重组和相关费用中列报。该公司目前正在完全腾空,并可能转租额外的楼层 (20)第四地板)。
赔偿
在正常业务过程中,公司不时根据其某些协议签订赔偿条款,通常是与业务伙伴、客户和供应商签订赔偿条款。根据这些协议,对于受补偿方因任何第三方就公司产品提出的任何专利或其他知识产权侵权索赔而蒙受或产生的损失,公司可以赔偿,使其免受损害,并同意根据具体情况向受赔方赔偿。这些赔偿条款的期限通常自协议执行之时起永久有效。根据这些赔偿条款,公司未来可能需要支付的最大可能付款金额通常不限于特定金额。此外,公司还与其高管、董事和某些其他员工签订了赔偿协议。除某些例外情况外,这些协议规定赔偿相关费用,包括律师费、判决、罚款和任何人在任何诉讼或诉讼中产生的和解金额。
诉讼
公司可能会不时受到正常业务过程中产生的各种法律诉讼和索赔。其中包括与知识产权、兼并和收购、许可、合同法、税务、监管、分销安排、员工关系和其他事项相关的争议和诉讼。公司定期审查每件事的状况并评估其潜在的财务风险。如果认为任何索赔或法律诉讼可能造成的潜在损失,并且可以估算出一系列可能的损失,则公司应为估计的损失承担责任。在本报告的任何期内,公司均未记录任何此类负债。法律诉讼存在不确定性,结果难以预测。由于这些不确定性,应计费用仅基于当时可用的最佳信息。随着更多信息的出现,公司将继续重新评估与未决索赔和诉讼相关的潜在责任,并可能修改估计。
8。Fair 金融工具的价值
金融工具的公允价值
下表汇总了公司按公允价值层次结构中经常性以公允价值计量的重要投资类别的金融工具(以千计):
|
|
|
|
|
使用报告日的公允价值衡量标准 |
|
||||||||||
|
|
总计 |
|
|
相同资产的活跃市场报价(1级) |
|
|
重要的其他可观测输入(级别 2) |
|
|
大量不可观察的输入(级别 3) |
|
||||
截至2023年9月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
现金和现金等价物: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
货币市场基金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
现金和现金等价物总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
短期投资: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美国国债 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
短期投资总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
按公允价值计量的总资产 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
13
|
|
|
|
|
使用报告日的公允价值衡量标准 |
|
||||||||||
|
|
总计 |
|
|
相同资产的活跃市场报价(1级) |
|
|
重要的其他可观测输入(级别 2) |
|
|
大量不可观察的输入(级别 3) |
|
||||
截至2022年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
现金和现金等价物: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
货币市场基金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
现金和现金等价物总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
短期投资: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美国国债 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
短期投资总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
按公允价值计量的总资产 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
在截至2023年9月30日的九个月中,层次结构内部没有转移,使用的估值技术也没有变化。
下表汇总了可供出售的证券(以千计):
|
|
|
|
|
|
|
截至2023年9月30日 |
|
||||||||||
|
|
到期日(年) |
|
摊销成本 |
|
|
未实现收益 |
|
|
未实现的亏损 |
|
|
估计公允价值 |
|
||||
现金和现金等价物: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
货币市场基金 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
现金和现金等价物总额 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
短期投资: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美国国债 |
|
1 或更少 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
短期投资总额 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
可供出售证券总数 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2022年12月31日 |
|
||||||||||
|
|
到期日(年) |
|
摊销成本 |
|
|
未实现收益 |
|
|
未实现的亏损 |
|
|
估计公允价值 |
|
||||
现金和现金等价物: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
货币市场基金 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
现金和现金等价物总额 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
短期投资: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美国国债 |
|
1 或更少 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
短期投资总额 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
可供出售证券总数 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
截至2023年9月30日,
债务
2014年票据和2019年票据(统称为可转换票据)不定期交易。这些证券的估计公允价值代表三级估值,因为这些证券的公允价值无法通过使用市场价格等易于观察的投入或衡量标准来确定。公允价值是使用定价模型和风险调整后的价值范围估算的。
14
定期贷款机制的估计公允价值也代表三级估值,因为该价值无法通过使用易于观察的投入或衡量标准来确定,例如市场价格。公司定期贷款机制的公允价值是使用贴现现金流模型和类似贷款的当前市场利率数据估算的。
公司定期贷款额度的账面价值接近公允价值,因为适用于标的债务的利率每季度根据市场利率进行调整。可转换票据的账面价值接近公允价值,因为利率和条款反映了公司在类似条款和条件下可以获得的债务利率。
9. Mezzanine Equity
B 系列可赎回优先股
2022年1月23日,公司与Casdin Private Growth Equity Fund II、L.P. 和 Casdin Partners Master Fund, L.P.(合称 Casdin)以及维京环球机会非流动性投资次级有限责任公司和维京环球机会提款有限责任公司(合称 Viking,以及贷款人卡斯丁)签订了单独的B系列可转换优先股购买协议(统称 “购买协议”),据此,公司发行并出售了 $ 的总和
根据权威会计指导,购买协议被记作按公允价值的远期销售合同,因为B系列优先股包含某些或有赎回功能,这为公司规定了回购股票的义务。远期销售合同中应付部分的公允价值是使用蒙特卡罗模拟确定的,该模拟依赖于对B系列优先股估计收益率和期限的重要假设。
截至目前 B 系列优先股账面价值的组成部分 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日情况如下(以千计):
购买协议的收益 |
|
$ |
|
|
过桥贷款的收益 |
|
|
|
|
远期购买协议公允价值的变化 |
|
|
|
|
过桥贷款公允价值的变化 |
|
|
|
|
减少股票发行成本 |
|
|
( |
) |
B 系列可赎回优先股总数 |
|
$ |
|
在任何自愿或非自愿清算、解散或清算公司事务时,B系列优先股在股息权、赎回权和资产分配权方面排在公司普通股的优先地位。B系列优先股的持有人有权在转换后的基础上参与公司普通股申报的所有股息。
10. S股东赤字
股票回购计划
2022年11月23日,公司董事会批准回购高达美元的股票
15
普通股预留
截至 2023年9月30日,公司已根据股权补偿计划预留普通股供未来发行,具体如下(以千计):
|
|
行使期权时发行的证券 |
|
|
限制性股票发行后将发行的证券 |
|
|
可供未来发行的剩余证券数量 |
|
|||
2022年激励股权激励计划 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
2011 年股权激励计划 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
2017 年激励奖励计划 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
2017 年员工股票购买计划 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
为未来发行预留的普通股总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11. 股票薪酬
限制性股票单位
|
|
单位数量 |
|
|
加权平均值 |
|
||
截至2022年12月31日的余额 |
|
|
|
|
$ |
|
||
RSU 已获批准 |
|
|
|
|
$ |
|
||
RSU 已发布 |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
RSU 被没收 |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
截至 2023 年 9 月 30 日的余额 |
|
|
|
|
$ |
|
截至2023年9月30日,与公司股权激励计划下未偿还的未归属限制性股票单位相关的未确认薪酬成本为美元
股票期权
|
|
的数量 |
|
|
加权平均值 |
|
|
加权- |
|
|
聚合 |
|
||||
截至2022年12月31日的余额 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
||||
授予的期权 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
— |
|
|||
行使的期权 |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|||
期权已取消 |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
— |
|
||
截至 2023 年 9 月 30 日的余额 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
||||
2023 年 9 月 30 日归属 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
||||
2023 年 9 月 30 日未归还的奖励 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
截至2023年9月30日,与公司股权激励计划下未偿还的未归属期权相关的未确认薪酬成本为美元
16
基于绩效的奖励
公司此前曾向某些执行官和高级员工授予PSU,这些奖励下最终获得的PSU数量是通过比较公司普通股的股东总回报率(TSR)与适用的股东总回报率(TSR)来计算的
2023年7月,公司根据截至2023年12月31日的十二个月的特定收入和息税折旧摊销前利润目标的实现情况,向某些执行官授予了基于绩效的限制性股票单位,这些单位将在2024年第一季度归属。股票薪酬支出将在必要的服务期内予以确认,因为人们认为公司很可能会满足绩效指标。
绩效奖项下的活动如下:
|
|
单位数量 |
|
|
加权平均值 |
|
||
截至2022年12月31日的余额 |
|
|
|
|
$ |
|
||
PSU 已获批准 |
|
|
|
|
$ |
|
||
PSU 已发布 |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
2020年奖项的绩效调整 |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
截至 2023 年 9 月 30 日的余额 |
|
|
|
|
$ |
|
股票薪酬支出
股票薪酬支出在公司的简明合并运营报表中列报如下(以千计):
|
|
截至9月30日的三个月 |
|
|
截至9月30日的九个月 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
产品收入成本 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
研发费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
销售、一般和管理费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
股票薪酬支出总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
12。在来征税
公司的季度所得税准备金基于估计的年度有效所得税税率。所得税的季度准备金还包括离散项目,例如估值补贴的变化或纳税申报表最终完成后的调整,以及不经常出现的项目(如果有),例如税法或税率变更在过渡期的影响。
公司记录的所得税支出为 $
公司两个时期的有效税率都不同于
17
13。SeGment 报告
2022年第三季度,公司首席执行官(CEO),即首席运营决策者(CODM),采用了使用以下方法评估运营业绩和做出资源分配决策的做法
公司通过从收入中减去直接支出(包括产品和服务收入成本、研发费用以及销售和营销费用)来确定每个细分市场的运营亏损。摊销、折旧和重组费用包含在每个部门的运营费用中。公司成本,包括执行管理、人力资源和财务等两个运营部门共享职能的一般和管理费用,以及利息和税收,不包括在每个细分市场的业绩中,这与公司CODM评估细分市场绩效的方式一致。
该公司不准备或报告分部资产负债表信息,因为其CODM不使用这些信息来评估分部的经营业绩。这些细分市场遵循的会计政策与公司整体所遵循的会计政策相同。本报告中包含了历史时期的分部报告,以确保与本年度的可比性。
该公司的业务板块信息如下(以千计):
|
|
截至9月30日的三个月 |
|
|
截至9月30日的九个月 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
蛋白质组学 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
基因组学 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
总收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
运营收入(亏损) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
蛋白质组学 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
基因组学 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
||
公司开支 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
重组及相关费用 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
与交易相关的费用 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
运营造成的总损失 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
14. R重组和相关费用
从2022年4月任命公司新的管理团队开始,以及2022年8月进一步宣布的那样,公司已经实施了一项重组计划,包括裁员,以提高运营效率,节省成本并使公司的员工队伍适应未来的业务需求。除了裁员外,该公司还减少了租赁的办公空间,优化了生产占地面积并简化了支持职能。公司正在通过投资培训和先进的信息系统,在整个组织中发展一种更严格的成本管理文化。
公司将发生的重组和相关费用记录在案。在截至2023年9月30日的三个月和九个月的简明合并运营报表中,这些项目被归类为重组和相关费用,主要包括公司作为重组计划的一部分腾出的南旧金山租赁空间的遣散费和设施成本(扣除转租收入)。公司确认的重组和相关费用为 $
该公司预计将在2024年减免主要与员工遣散费相关的大部分重组费用负债。在终止设施租赁后,将继续产生持续的重组费用,用于支付与设施相关的费用。这些估计值受多种假设的影响,实际结果可能有所不同。
18
下表汇总了公司重组和其他相关负债的变化 截至2023年9月30日的九个月(以千计):
|
|
遣散费 |
|
|
设施 |
|
|
其他(2) |
|
|
总计 |
|
||||
截至2022年12月31日的余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
重组及相关费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
现金支付 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
截至 2023 年 9 月 30 日的余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
公司按细分市场和公司划分的重组和相关费用如下(以千计):
|
|
截至9月30日的三个月 |
|
|
截至9月30日的九个月 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
重组: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
蛋白质组学 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
基因组学 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
公司开支 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
重组和相关费用总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
15。苏随后发生的事件
2023年10月4日,公司、特拉华州的一家公司(SomaLogic)SomaLogic, Inc. 和特拉华州的一家公司、公司的全资子公司Martis Merger Sub, Inc.(合并子公司)签订了协议和合并计划(合并协议),除其他事项外,Merger Sub将与和合并,前提是满足或放弃合并协议中规定的条件并入SomaLogic,SomaLogic继续作为该公司的全资子公司和合并中幸存的公司(合并)。根据合并协议中规定的条款和条件,在合并生效之时,每股普通股,面值美元
此外,自合并生效之日起,公司将承担每项SomaLogic股票激励计划、购买SomaLogic股票的未偿还期权以及可转换为SomaLogic股票的已发行限制性股票单位,无论是已归属还是未归属。
合并协议包含SomaLogic和Standard BioTools的某些终止权。在特定情况下,标准BioTools终止合并协议后,标准BioTools可能需要向SomaLogic支付约美元的终止费
SomaLogic和Standard BioTools均同意合并协议中的惯常陈述、担保和承诺。合并的完成受某些惯例成交条件的约束。假设合并的所有条件都得到满足,该交易预计将于2024年第一季度完成。公司的认证人员将保持不变。
19
第 2 项。Managem肯特对财务状况和经营业绩的讨论和分析
以下管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析(MD&A)旨在帮助读者了解标准生物工具公司的经营业绩和财务状况。MD&A是对我们未经审计的简明合并财务报表以及本10-Q表季度报告中其他地方包含的这些报表附注的补充,应与这些报表附注一起阅读。本10-Q表季度报告包含经修订的1933年《证券法》(《证券法》)第27A条和经修订的1934年《证券交易法》(《交易法》)第21E条所指的前瞻性陈述,这些陈述基于我们管理层的信念和假设以及管理层目前可获得的信息。前瞻性陈述主要包含在标题为 “风险因素” 的章节和本管理与分析报告中。前瞻性陈述包括有关我们可能或假设的未来现金流、收入、收入来源和经营业绩、产品成本收入和产品利润率、运营和其他收入和支出、我们产品的单位销售和销售价格、业务战略和战略重点的变化、重组计划、减少生效和减少房地产足迹的计划,微流控研发和营销投资削减计划、其他成本削减计划、投资组合合理化计划、运营纪律改进计划、标准生物工具业务系统的实施、与此类计划和举措相关的预期成本和成本节约、未来产品供应、融资计划、资本配置计划、业务扩张、合并和收购机会、竞争地位、行业环境、潜在增长机会和驱动因素、市场增长预期、竞争和公共卫生危机对我们的业务、全球供应链以及我们的客户、供应商和其他业务伙伴的影响,以及我们对完成与SomaLogic拟议合并(定义见下文)的预期,包括时机问题,包括我们和SomaLogic股东的股东批准、监管部门的批准和其他成交条件、与合并和整合相关的预期财务影响和潜在收益的企业假设完成合并及其他与合并有关的事项;。前瞻性陈述包括非历史事实的陈述,可以用 “预期”、“相信”、“可能”、“寻求”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“计划”、“潜力”、“预测”、“项目”、“应该”、“将” 或类似的表述以及这些术语的否定词来识别。
前瞻性陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素,这些因素可能导致我们的实际业绩、业绩或成就与前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来业绩、业绩或成就存在重大差异。我们在本10-Q表季度报告的第二部分第1A项以及2023年3月14日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告第一部分第1A项 “风险因素” 中更详细地讨论了这些风险。鉴于这些不确定性,您不应过分依赖这些前瞻性陈述。此外,前瞻性陈述仅代表截至本10-Q表季度报告发布之日我们管理层的信念和假设。
除非法律要求,否则即使将来有新的信息,我们也没有义务更新这些前瞻性陈述,也没有义务更新实际业绩可能与这些前瞻性陈述中的预期存在重大差异的原因。除非另有说明,否则我们的前瞻性陈述不反映拟议合并或我们可能进行的任何其他未来收购、合并、处置、合资企业或投资的潜在影响。您应该完整阅读本10-Q表季度报告,并了解我们的实际未来业绩可能与我们的预期存在重大差异。
标准生物工具,标准生物工具徽标,Fluidigm®,Fluidigm徽标,48.Atlas,Access Array,Advanta EASE,Atlas,Biomark,“为生活带来新见解”,C1,CytoF®,CytoF XT,CytoF XT 徽标,D3,Delta Gene,直接,数字阵列,动态阵列,EP1,EQ、FC1、Flex Six、流体导体、FluiDesign、Helios、高精度 96.96 基因分型、HTI、Hyperion、HyperionXTI、IMC、成像质谱分析、Juno、Maxpar®、Maxpar® OnDemand、MCD、MSL®、Nanoflex、Open App、Pathsetter、Polaris、qdPCR 37K、Script Builder、Script Hub、SNP Trace、SNP 类型、“释放加速人类健康突破的工具”、X9 高通量基因组系统、X9 实时聚合酶链反应系统和 Xgrade 是标准生物工具公司或其附属公司在美国和/或其他国家的商标或注册商标。本10-Q表季度报告中提及的其他服务标志、商标和商品名称均为其各自所有者的财产。
除非上下文另有要求,否则本10-Q表季度报告中提及的 “标准生物工具”、“公司”、“我们” 和 “我们的” 是指标准生物工具公司及其子公司。
概述
Standard BioTools Inc. 以一个大胆的目标为动力,即释放工具,加速人类健康领域的突破。我们拥有成熟的标准化下一代高分辨率技术产品组合,可帮助生物医学研究人员开发
20
药物更快更好。我们的工具旨在使用我们专有的质量细胞术和微流控技术提供有关健康和疾病的可靠和可重复的见解,这些技术在蛋白质组学和基因组学中非常有用,有助于将科学发现转化为更好的患者预后。我们与全球领先的学术、政府、制药、生物技术、动植物研究和临床实验室合作,专注于转化和临床研究中最紧迫的需求,包括肿瘤学、免疫学和免疫疗法。
我们通过位于北美、欧洲和亚太地区的直销队伍和支持组织以及欧洲、拉丁美洲、中东和亚太地区多个国家的分销商或销售代理来分销我们的系统。我们的制造业务位于新加坡和加拿大。
最近的事态发展
我们的领导团队确定了三个战略优先事项:收入增长、改善运营纪律和战略资本配置,正如我们在2023年3月14日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告第一部分第1项 “业务” 中详细讨论的那样。
在截至2023年9月30日的九个月中,根据改善运营纪律的战略计划,我们在截至2023年9月30日的九个月中采取了更多行动,包括裁减我们在欧洲的员工人数和进一步削减我们在美国的房地产足迹。2023年2月28日,我们签署了一项协议,将公司总部再转租25%,为期77个月。因此,截至2023年9月30日,我们总部50%的空间已转租。我们预计将在新协议的期限内确认910万美元的转租收入,预计将于2023年12月1日开始付款。
合并协议
2023年10月4日,我们与特拉华州的一家公司(SomaLogic)SomaLogic, Inc. 和特拉华州的一家公司Martis Merger Sub, Inc. 和我们的全资子公司(Merger Sub)签订了协议和合并计划(合并协议),根据该协议和计划,除其他事项外,Merger Sub将与SomaLogic合并并入SomaLogic,SomaLogic继续作为我们的全资子公司和合并(合并)的幸存公司。根据合并协议中规定的条款和条件,在合并生效之时,SomaLogic已发行和流通的每股面值0.0001美元的普通股(SomaLogic股票)将转换为获得我们普通股1.11(交易比率)的权利。在合并生效时,按全面摊薄计算,SomaLogic的普通股股东将拥有合并后公司已发行普通股的约57%,我们的普通股股东将拥有约43%的已发行普通股。双方还同意,迈克尔·埃格霍尔姆博士将担任首席执行官,杰弗里·布莱克将担任首席财务官,亚当·泰奇将担任首席战略官,谢恩·鲍恩将担任合并后的公司的首席技术官。
此外,自合并生效之日起,我们将假设每项SomaLogic股票激励计划、购买SomaLogic股票的未偿还期权以及可转换为SomaLogic股票的已发行限制性股票单位,无论是已归属还是未归属。
双方已同意在合并协议中作出惯常陈述、担保和承诺,其中包括与我们召集股东会议的义务有关的承诺,除某些例外情况外,建议其股东批准根据合并协议(标准BioTools股票发行)向SomaLogic股票持有人发行我们的普通股(标准BioTools股票发行)和公司注册证书修正案以增加法定股票的数量我们在该标准下的普通股(标准)BioTools章程修正案),SomaLogic有义务召集股东会议通过合并协议,并建议其股东通过合并协议和我们向美国证券交易委员会提交的文件,并使S-4表格上的注册声明生效,以注册根据合并协议发行的普通股(注册声明)。
合并的完成需满足某些成交条件,包括(1)我们的股东批准标准BioTools股票发行和标准BioTools章程修正案,(2)SomaLogic的股东通过合并协议,(3)授权我们的普通股(包括将在合并中发行的股份)在纳斯达克股票市场上市,但须发出正式通知签发,(4)注册声明的生效,任何等待的终止或到期根据经修订的1976年《哈特-斯科特-罗迪诺反垄断改进法》,适用于合并的期限,以及(5)任何具有合法管辖权的政府实体没有任何限制、禁止或以其他方式禁止完成合并的法律、判决、命令、禁令、裁决、令状裁决或法令。双方完成合并的义务还受其他特定的习惯条件的约束,包括(1)另一方的陈述和担保截至合并协议之日是真实和正确的,通常受总体重大不利影响限定条件的约束,(2)在所有重大方面的表现
21
另一方根据合并协议承担的义务必须在合并结束之日或之前履行,以及(3)对另一方没有重大不利影响。
合并协议包含SomaLogic和我们的某些终止权。在特定情况下,Standard BioTools终止合并协议后,我们可能需要向SomaLogic支付约1,910万美元的终止费和/或偿还SomaLogic因合并协议及其计划进行的交易而产生的合理的自付费用和开支,最高不超过200万美元。在特定情况下,SomaLogic终止合并协议后,SomaLogic可能需要向我们支付约1,720万美元的终止费和/或偿还我们在合并协议及其计划进行的交易中产生的合理的自付费用和开支,最高不超过200万美元。
假设合并的所有条件都得到满足,该交易预计将于2024年第一季度完成。
财务运营概述
收入
我们的收入主要来自产品和服务的销售。其他收入包括来自产品开发和许可协议的收入。
我们的产品收入包括仪器和消耗品的销售。消耗品收入在很大程度上是由我们活跃的仪器安装基础的规模和每台仪器的使用水平推动的。服务收入与仪器的销售和活跃安装量挂钩,因为我们的服务收入主要包括保修期后的服务合同、预防性维护计划、仪器零件、仪器的安装和培训。我们预计,根据市场状况、产品组合和货币波动,我们的产品和服务的平均销售价格将随着时间的推移而波动。
收入成本
产品收入成本包括生产过程中产生的制造成本,包括组件材料、人工和管理费用、安装、包装和交付成本。此外,产品收入成本包括已开发技术和无形资产的摊销、我们产品中包含的许可技术的特许权使用费成本、保修成本、缓慢过期库存和过时库存的准备金以及基于股票的补偿费用。我们的产品收入成本和相关产品利润率可能会波动,具体取决于我们制造设施的产能利用率,以应对市场状况和对我们产品的需求。
服务成本收入包括直接工时、间接费用和仪器部件。我们的服务成本收入和相关服务利润率可能会根据服务材料和劳动力成本的变化而波动。
研究与开发 (R&D)
研发费用主要包括与薪酬相关的成本、产品开发和材料费用以及其他分配的设施和信息技术费用。我们的研发工作主要侧重于增强我们的技术,支持新的和现有产品和服务的开发和商业化。研发费用还包括与研究补助金和产品开发安排相关的成本。
销售、一般和管理 (SG&A)
销售和收购费用主要包括我们的销售和营销、业务发展、财务、法律、人力资源、信息技术和综合管理团队的人事成本,以及包括法律和会计服务在内的专业服务。
重组和相关费用
重组及相关费用主要包括我们在南旧金山的设施租赁下转租或打算转租(扣除转租收入)的楼层的遣散费和设施成本。这些成本,包括削减劳动力,是为了提高运营效率、节省成本并使我们的员工队伍适应未来的业务需求而产生的。除了裁员外,我们还减少了租赁的办公空间,优化了我们的制造占地面积,精简了支持职能。
22
与交易相关的费用
与交易相关的费用包括与合并协议相关的成本,包括法律、咨询、会计和其他交易相关费用。我们预计在2024年第一季度之前将继续承担这些费用。截至2022年12月31日的年度中产生的成本与私募有关,通过私募配售,公司发行和出售了与过渡贷款转换相关的总额为2.25亿美元的可转换优先股,过渡贷款于2022年4月4日结束。
运营结果
下表显示了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中我们未经审计的简明合并运营报表以及占总收入的百分比(千美元):
|
|
截至9月30日的三个月 |
|
|
截至9月30日的九个月 |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||||||||||||||||||
收入 |
|
$ |
25,367 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
25,646 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
78,152 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
70,927 |
|
|
|
100 |
% |
收入成本: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
产品收入成本 |
|
|
11,403 |
|
|
|
45 |
% |
|
|
14,091 |
|
|
|
55 |
% |
|
|
33,276 |
|
|
|
43 |
% |
|
|
39,168 |
|
|
|
55 |
% |
服务成本和其他收入 |
|
|
2,810 |
|
|
|
11 |
% |
|
|
2,335 |
|
|
|
9 |
% |
|
|
7,783 |
|
|
|
10 |
% |
|
|
5,875 |
|
|
|
8 |
% |
总收入成本 |
|
|
14,213 |
|
|
|
56 |
% |
|
|
16,426 |
|
|
|
64 |
% |
|
|
41,059 |
|
|
|
53 |
% |
|
|
45,043 |
|
|
|
63 |
% |
毛利 |
|
|
11,154 |
|
|
|
44 |
% |
|
|
9,220 |
|
|
|
36 |
% |
|
|
37,093 |
|
|
|
47 |
% |
|
|
25,884 |
|
|
|
36 |
% |
运营费用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
研究和开发 |
|
|
6,370 |
|
|
|
25 |
% |
|
|
8,486 |
|
|
|
33 |
% |
|
|
19,039 |
|
|
|
24 |
% |
|
|
29,957 |
|
|
|
42 |
% |
销售、一般和 |
|
|
22,292 |
|
|
|
88 |
% |
|
|
26,340 |
|
|
|
103 |
% |
|
|
66,187 |
|
|
|
85 |
% |
|
|
82,061 |
|
|
|
116 |
% |
重组及相关费用 |
|
|
1,998 |
|
|
|
8 |
% |
|
|
3,412 |
|
|
|
13 |
% |
|
|
5,415 |
|
|
|
7 |
% |
|
|
5,102 |
|
|
|
7 |
% |
与交易相关的费用 |
|
|
1,666 |
|
|
|
7 |
% |
|
|
9 |
|
|
|
0 |
% |
|
|
1,666 |
|
|
|
2 |
% |
|
|
3,857 |
|
|
|
5 |
% |
运营费用总额 |
|
|
32,326 |
|
|
|
128 |
% |
|
|
38,247 |
|
|
|
149 |
% |
|
|
92,307 |
|
|
|
118 |
% |
|
|
120,977 |
|
|
|
170 |
% |
运营损失 |
|
|
(21,172 |
) |
|
|
(84 |
)% |
|
|
(29,027 |
) |
|
|
(113 |
)% |
|
|
(55,214 |
) |
|
|
(71 |
)% |
|
|
(95,093 |
) |
|
|
(134 |
)% |
利息支出 |
|
|
(1,223 |
) |
|
|
(5 |
)% |
|
|
(1,049 |
) |
|
|
(4 |
)% |
|
|
(3,469 |
) |
|
|
(4 |
)% |
|
|
(3,141 |
) |
|
|
(4 |
)% |
B系列远期出售亏损 |
|
|
— |
|
|
|
— |
% |
|
|
— |
|
|
|
— |
% |
|
|
— |
|
|
|
— |
% |
|
|
(60,081 |
) |
|
|
(85 |
)% |
过桥贷款损失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
% |
|
|
— |
|
|
|
— |
% |
|
|
— |
|
|
|
— |
% |
|
|
(13,719 |
) |
|
|
(19 |
)% |
其他收入(支出),净额 |
|
|
1,448 |
|
|
|
6 |
% |
|
|
(63 |
) |
|
|
(0 |
)% |
|
|
4,417 |
|
|
|
6 |
% |
|
|
(119 |
) |
|
|
(0 |
)% |
所得税前亏损 |
|
|
(20,947 |
) |
|
|
(83 |
)% |
|
|
(30,139 |
) |
|
|
(117 |
)% |
|
|
(54,266 |
) |
|
|
(69 |
)% |
|
|
(172,153 |
) |
|
|
(242 |
)% |
所得税优惠(费用) |
|
|
(50 |
) |
|
|
(0 |
)% |
|
|
713 |
|
|
|
3 |
% |
|
|
(614 |
) |
|
|
(1 |
)% |
|
|
2,900 |
|
|
|
4 |
% |
净亏损 |
|
$ |
(20,997 |
) |
|
|
(83 |
)% |
|
$ |
(29,426 |
) |
|
|
(114 |
)% |
|
$ |
(54,880 |
) |
|
|
(70 |
)% |
|
$ |
(169,253 |
) |
|
|
(238 |
)% |
收入
按产品类型划分的收入及其占总收入的百分比如下(以千美元计):
|
|
截至9月30日的三个月 |
|
|
同比- |
|
|
截至9月30日的九个月 |
|
|
同比- |
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
年份变化 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
年份变化 |
|
||||||||||||||||||||||
产品收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
乐器 |
|
$ |
9,002 |
|
|
|
35 |
% |
|
$ |
7,873 |
|
|
|
31 |
% |
|
|
14 |
% |
|
$ |
26,512 |
|
|
|
34 |
% |
|
$ |
18,057 |
|
|
|
25 |
% |
|
|
47 |
% |
消耗品 |
|
|
9,709 |
|
|
|
38 |
% |
|
|
11,439 |
|
|
|
45 |
% |
|
|
(15 |
)% |
|
|
31,302 |
|
|
|
40 |
% |
|
|
33,478 |
|
|
|
48 |
% |
|
|
(6 |
)% |
产品总收入 |
|
|
18,711 |
|
|
|
74 |
% |
|
|
19,312 |
|
|
|
76 |
% |
|
|
(3 |
)% |
|
|
57,814 |
|
|
|
74 |
% |
|
|
51,535 |
|
|
|
73 |
% |
|
|
12 |
% |
服务收入 |
|
|
6,566 |
|
|
|
26 |
% |
|
|
5,857 |
|
|
|
23 |
% |
|
|
12 |
% |
|
|
19,268 |
|
|
|
25 |
% |
|
|
17,807 |
|
|
|
25 |
% |
|
|
8 |
% |
其他收入 |
|
|
90 |
|
|
|
0 |
% |
|
|
477 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
(81 |
)% |
|
|
1,070 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
1,585 |
|
|
|
2 |
% |
|
|
(32 |
)% |
总收入 |
|
$ |
25,367 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
25,646 |
|
|
|
100 |
% |
|
|
(1 |
)% |
|
$ |
78,152 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
70,927 |
|
|
|
100 |
% |
|
|
10 |
% |
与截至2022年9月30日的三个月相比,截至2023年9月30日的三个月,总收入略有下降1%,至2540万美元,这主要是由于仪器订单的时机以及与我们的基因组学最终用户市场相关的消耗品收入的下降。与截至2022年9月30日的九个月相比,截至2023年9月30日的九个月收入增长了10%,达到7,820万美元。增长主要归因于仪器投放量的增加,主要集中在我们的蛋白质组学最终用户市场,但由于我们在过去一年中决定重组、简化和重新定位业务,基因组学最终用户市场的下降抵消了这一增长。截至2022年9月30日的九个月中报告的收入包括我们在基因组学领域停产的LCM产品系列记录的一次性储备金减少的160万美元仪器收入。
23
与截至2022年9月30日的三个月相比,截至2023年9月30日的三个月,仪器收入增长了14%,达到900万美元,与截至2023年9月30日的九个月相比,截至2023年9月30日的九个月增长了47%,达到2650万美元。2023年,消耗品和服务总收入经历了持平至适度的下降;但是,在安装基础扩大的基础上,仪器收入的增加预计将推动消耗品和服务的普及率提高,尤其是在我们的蛋白质组学最终用户市场。
按细分市场划分的收入及其占总收入的百分比如下(千美元):
|
|
截至9月30日的三个月 |
|
|
同比- |
|
|
截至9月30日的九个月 |
|
|
同比- |
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
年份变化 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
年份变化 |
|
||||||||||||||||||||||
蛋白质组学收入 |
|
$ |
14,008 |
|
|
|
55 |
% |
|
$ |
14,566 |
|
|
|
57 |
% |
|
|
(4 |
)% |
|
$ |
47,296 |
|
|
|
63 |
% |
|
$ |
38,764 |
|
|
|
55 |
% |
|
|
22 |
% |
基因组学收入 |
|
|
11,359 |
|
|
|
45 |
% |
|
|
11,080 |
|
|
|
43 |
% |
|
|
3 |
% |
|
|
30,856 |
|
|
|
37 |
% |
|
|
32,163 |
|
|
|
45 |
% |
|
|
(4 |
)% |
总收入 |
|
$ |
25,367 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
25,646 |
|
|
|
100 |
% |
|
|
(1 |
)% |
|
$ |
78,152 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
70,927 |
|
|
|
100 |
% |
|
|
10 |
% |
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,蛋白质组学总收入与截至2022年9月30日的三个月相比下降了4%,这主要是由于客户下单的时机,与截至2022年9月30日的九个月相比,截至2023年9月30日的九个月中增长了22%。我们的流对称解决方案 CYTOF XT 的广泛采用以及自 2023 年 4 月发布下一代成像解决方案 Hyperion XTi 以来的早期引进,推动了我们在蛋白质组学领域的发展。
与截至2022年9月30日的三个月相比,截至2023年9月30日的三个月中,基因组学总收入增长了3%,与截至2022年9月30日的九个月相比,下降了4%,仪器的增长抵消了第三季度消耗品、服务和开发收入的下降。基因组学领域的预期下滑是我们在过去一年中决定重组、简化和重新定位该业务的主要驱动力。我们已经实施了我们的战略,专注于发展OEM业务,并在短期内管理该细分市场,以实现可持续的正贡献率。
收入成本
产品和服务成本、产品和服务毛利以及产品和服务利润率如下(千美元):
|
|
截至9月30日的三个月 |
|
|
同比- |
|
|
截至9月30日的九个月 |
|
|
同比- |
|
||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
年份变化 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
年份变化 |
|
||||||
产品收入成本 |
|
$ |
11,403 |
|
|
$ |
14,091 |
|
|
|
(19 |
)% |
|
$ |
33,276 |
|
|
$ |
39,168 |
|
|
|
(15 |
)% |
服务成本收入 |
|
|
2,754 |
|
|
|
2,335 |
|
|
|
18 |
% |
|
|
7,727 |
|
|
|
5,875 |
|
|
|
32 |
% |
产品和服务收入成本 |
|
$ |
14,157 |
|
|
$ |
16,426 |
|
|
|
(14 |
)% |
|
$ |
41,003 |
|
|
$ |
45,043 |
|
|
|
(9 |
)% |
产品和服务毛利 |
|
$ |
11,120 |
|
|
$ |
8,743 |
|
|
|
27 |
% |
|
$ |
36,079 |
|
|
$ |
24,299 |
|
|
|
48 |
% |
产品和服务利润率 |
|
|
43.8 |
% |
|
|
34.1 |
% |
|
|
9.7 |
% |
|
|
46.2 |
% |
|
|
34.3 |
% |
|
|
11.9 |
% |
与截至2022年9月30日的三个月相比,截至2023年9月30日的三个月,产品和服务的毛利增长了240万美元,增长了27%。与截至2022年9月30日的九个月相比,截至2023年9月30日的九个月中,产品和服务毛利减少了1180万美元,下降了48%。与截至2022年9月30日的九个月相比,截至2023年9月30日的九个月的毛利增长主要归因于2022年第二季度确认的毛利润的某些一次性减少,包括与我们的激光捕获显微切割产品停产相关的160万美元收入储备,310万美元的过剩和过时库存准备金,以及2022年底将业务转移到成本较低地区所推动的成本降低。
运营费用
运营费用如下(以千美元计):
24
|
|
截至9月30日的三个月 |
|
|
同比- |
|
|
截至9月30日的九个月 |
|
|
同比- |
|
||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
年份变化 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
年份变化 |
|
||||||
研究和开发 |
|
$ |
6,370 |
|
|
$ |
8,486 |
|
|
|
(25 |
)% |
|
$ |
19,039 |
|
|
$ |
29,957 |
|
|
|
(36 |
)% |
销售、一般和管理 |
|
|
22,292 |
|
|
|
26,340 |
|
|
|
(15 |
)% |
|
|
66,187 |
|
|
|
82,061 |
|
|
|
(19 |
)% |
重组及相关费用 |
|
|
1,998 |
|
|
|
3,412 |
|
|
|
(41 |
)% |
|
|
5,415 |
|
|
|
5,102 |
|
|
|
6 |
% |
与交易相关的费用 |
|
|
1,666 |
|
|
|
9 |
|
|
不适用 |
|
|
|
1,666 |
|
|
|
3,857 |
|
|
|
(57 |
)% |
|
运营费用总额 |
|
$ |
32,326 |
|
|
$ |
38,247 |
|
|
|
(15 |
)% |
|
$ |
92,307 |
|
|
$ |
120,977 |
|
|
|
(24 |
)% |
研究和开发
与截至2022年9月30日的三个月相比,截至2023年9月30日的三个月,研发费用减少了210万美元,下降了25%。与截至2022年9月30日的九个月相比,截至2023年9月30日的九个月中,研发费用减少了1,090万美元,下降了36%。减少的主要原因是我们在截至2022年9月30日的九个月中确认了与收购Instrunor AS(Instrunor)相关的350万美元减值费用,以及薪酬和咨询成本降低以及实验室用品支出减少。这些裁员与我们的战略举措有关,即通过参与成本更低、更有针对性的研发项目和活动来裁员和提高运营效率。
销售、一般和管理
与截至2022年9月30日的三个月相比,截至2023年9月30日的三个月,销售和收购支出减少了400万美元,下降了15%。与截至2022年9月30日的九个月相比,截至2023年9月30日的九个月中,销售和收购支出减少了1,590万美元,下降了19%。下降的主要原因是重组计划裁减了我们的全球员工,从而减少了工资和福利支出以及股票薪酬支出。
重组和相关费用
重组和相关费用包括以下内容(以千计):
|
|
截至9月30日的三个月 |
|
|
同比- |
|
|
截至9月30日的九个月 |
|
|
同比- |
|
||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
年份变化 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
年份变化 |
|
||||||
遣散费和其他解雇补助金 |
|
$ |
546 |
|
|
$ |
1,258 |
|
|
|
(57 |
)% |
|
$ |
1,892 |
|
|
$ |
2,948 |
|
|
|
(36 |
)% |
设施和其他 |
|
|
1,452 |
|
|
|
2,154 |
|
|
|
(33 |
)% |
|
|
3,523 |
|
|
|
2,154 |
|
|
|
64 |
% |
重组和相关费用总额 |
|
$ |
1,998 |
|
|
$ |
3,412 |
|
|
|
(41 |
)% |
|
$ |
5,415 |
|
|
$ |
5,102 |
|
|
|
6 |
% |
与截至2022年9月30日的三个月相比,截至2023年9月30日的三个月中,重组和相关费用减少了140万美元,这是由于2022年10月开始的转租导致遣散费减少和设施支出(扣除转租收入)减少。
与截至2022年9月30日的九个月相比,截至2023年9月30日的九个月中,重组和相关费用增加了30万美元,这是由于设施开支的增加被已故遣散费所抵消,这主要是由于我们的前首席执行官在2022年第一季度遣散费用的增加。
与交易相关的费用
与2022年同期相比,截至2023年9月30日的三个月,与交易相关的支出增加了170万美元,截至2023年9月30日的九个月减少了220万美元。截至2023年9月30日的三个月的增长是由于与合并协议相关的法律、咨询和会计成本,而截至2023年9月30日的九个月的下降是由于与2022年4月结束的私募相关的390万美元成本。公司预计,在未来一段时间内,合并协议将产生额外款项。
25
其他非营业收入(支出)
与2022年同期相比,截至2023年9月30日的三个月和九个月中,扣除150万美元和450万美元的其他收入(支出)有所增加,分别是 主要是由于从货币市场基金和短期投资中获得的利息。我们之前直到2022年下半年才有这样的投资。
与截至2022年9月30日的九个月相比,截至2023年9月30日的九个月中,营业外收入(支出)的改善主要反映了与私募相关的亏损。与各种投资者签订的B系列可转换优先股购买协议被视为远期销售合同,并按公允价值入账。我们在2022年1月23日与各种投资者签订的2500万美元定期贷款的贷款协议(统称为过渡贷款)也按公允价值入账。在截至2022年9月30日的九个月中,B系列优先股的远期销售亏损6,010万美元和1,370万美元的过渡贷款亏损反映了从2022年1月23日(购买协议和过渡贷款协议的签订日期)到私募截止日期我们普通股价格的上涨。
所得税优惠(费用)
在截至2023年9月30日的三个月中,我们记录的所得税支出为10万美元,在截至2022年9月30日的三个月中,我们记录的所得税优惠为70万美元。我们税收准备金的增加反映了我们在国外业务的影响,该公司在截至2023年9月30日的三个月中报告了税前收入,在截至2022年9月30日的三个月中报告了税前亏损。
在截至2023年9月30日的九个月中,我们记录的所得税支出为60万美元,在截至2022年9月30日的九个月中,我们记录的所得税优惠为290万美元。我们税收准备金的增加反映了我们在国外业务的影响,该公司在截至2023年9月30日的九个月中报告了税前收入,在截至2022年9月30日的九个月中报告了税前亏损。
我们这两个时期的有效税率都不同于21%的美国联邦法定税率,这主要是由于针对递延所得税资产记录的国内损失的估值补贴以及美国与国外的税率差异。
流动性和资本资源
自成立以来,我们经历了营业亏损,截至2023年9月30日,累计赤字为9.81亿美元。迄今为止,我们主要通过股票发行、定期贷款、可转换票据和可赎回优先股来弥补营业亏损。我们为未来运营提供资金和满足债务契约要求的能力将取决于我们未来的收入和运营现金流水平,以及我们通过股票发行、发行债务工具或两者兼而有之获得额外资金的能力。
我们的流动性和资本需求取决于许多因素,包括市场对我们产品和服务的接受程度;我们的业务改善计划和重组计划的有效性;支持销售增长、产品质量、研发和资本支出(包括我们的ERP升级)的成本;以及收购其他业务、资产或技术的成本和时机。
我们会根据我们的运营需求、增长计划和资本资源不断评估我们的流动性需求。我们预计,自本10-Q表季度报告提交之日起,我们现有的流动性和资本来源将足以支持我们至少在未来12个月内的运营。
流动性来源
我们的主要流动性来源是现金、现金等价物和短期投资。截至2023年9月30日,我们的现金、现金等价物和短期投资总余额为1.289亿美元,截至2022年12月31日为1.658亿美元。
资本资源和承诺
我们签订的安排充当资本来源,相关的合同协议可能会导致我们承担固定或或有债务。除了我们的普通股股东权益外,我们的资本来源主要包括债务、夹层股权和经营租赁。我们的B系列优先股被归类为夹层股票,包含可能导致其转换为我们的普通股或以现金赎回的权利。我们的定期贷款和经营租赁安排需要现金偿还,而我们的可转换债务将于2024年12月1日到期,其中包含可能导致它们在到期前转换为普通股的权利。
26
我们还签订了购买商品的合同和具有法律约束力的承诺。这些合同中的大多数都可以在很少或根本没有通知或罚款的情况下取消。但是,一旦供应商为履行与我们签订的合同而产生了费用,并且这些费用无法以其他方式支付,我们将在取消时承担这些费用。
正如我们在2023年3月14日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日财年的10-K表年度报告中报告的那样,在截至2023年9月30日的九个月中,与上述安排相关的现金承诺和或有债务没有重大变化。
中对我们的债务、租赁和夹层股权的条款和条款进行了更全面的讨论 注意事项 6, 7和 9分别出现在未经审计的简明合并财务报表中。
现金流活动
我们的现金流摘要如下(以千美元计):
|
|
截至9月30日的九个月 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
现金流摘要: |
|
|
|
|
|
|
||
用于经营活动的净现金 |
|
$ |
(29,226 |
) |
|
$ |
(70,189 |
) |
由(用于)投资活动提供的净现金 |
|
|
33,354 |
|
|
|
(128,372 |
) |
由(用于)融资活动提供的净现金 |
|
|
(5,806 |
) |
|
|
231,028 |
|
外汇汇率波动对现金的影响 |
|
|
(196 |
) |
|
|
(719 |
) |
现金、现金等价物和限制性现金的净增加(减少) |
|
$ |
(1,874 |
) |
|
$ |
31,748 |
|
我们主要通过收取产品和服务销售的应付金额以及根据我们的产品开发和许可协议赚取的费用来从运营中获得现金流。我们使用现金支付运营费用和营运资金支持业务也对我们的经营活动产生的现金流产生了重大影响。从历史上看,随着我们在国内和国际上扩大业务和建设基础设施,我们的经营活动产生的现金流一直为负数。
在截至2023年9月30日的九个月中,我们使用短期投资销售和到期的净收益为2920万美元的经营活动净现金和520万美元的普通股回购提供了资金。
在截至2022年9月30日的九个月中,我们使用了2.307亿美元的净负债和B系列优先股收益,部分用于为用于经营活动的7,020万美元、购买1.373亿美元的短期投资以及增加的3,170万美元的现金、现金等价物和限制性现金提供资金。
运营活动
截至2023年9月30日的九个月中,用于经营活动的净现金与2022年同期相比减少了4,100万美元。这一改善反映了非现金项目的净亏损和调整减少,在截至2023年9月30日的九个月中,非现金项目的净亏损和调整总额为3,260万美元,而2022年同期的净运营资产和负债变动分别为340万美元和1,090万美元。
投资活动
截至2023年9月30日的九个月中,投资活动提供的净现金为3340万美元,而截至2022年9月30日的九个月中使用的净现金为1.284亿美元。截至2023年9月30日的九个月主要反映了扣除购买后的短期投资的销售收益和到期日为3,610万美元。在截至2022年9月30日的九个月中,私募发行和过渡贷款的净收益用于购买1.373亿美元的短期投资。
27
融资活动
在截至2023年9月30日的九个月中,融资活动使用了580万美元的现金,并在2022年同期提供了2.310亿美元的现金。融资活动现金的这些变化主要反映了截至2023年9月30日的九个月中520万美元的普通股回购,以及过渡贷款下的2500万美元借款和循环信贷额度下借入的680万美元的偿还以及B系列优先股发行获得的2.25亿美元收益减去截至2022年9月30日的九个月中1,250万美元的股票发行成本。
关键会计政策与估计
管理层对我们的财务状况和经营业绩的讨论和分析基于我们未经审计的简明合并财务报表和相关附注,这些报表是根据美国公认会计原则编制的。这些财务报表的编制需要使用估计和假设来确定简明合并资产负债表和运营报表中报告的资产、负债、收入和支出的价值。我们在考虑历史交易、当前经济环境以及在这种情况下认为合理的其他各种假设后得出这些估计。实际结果可能与这些估计和判断存在重大差异。严重依赖估计信息来确定其价值的账户包括收入、贸易应收账款、库存、使用权资产、商誉、长期无形资产、租赁负债、所得税负债(资产)和优先股权。有关我们的重要会计政策和估算的更多信息,请参阅截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中的第7项。
我们在截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中描述的重大会计政策没有重大变化。
最近的会计公告
财务会计准则委员会或其他准则制定机构不时发布新的会计准则,并在规定的生效日期由我们采用。除非另有讨论,否则最近发布的尚未生效的标准在采用后不会对公司的财务状况或经营业绩产生重大影响。
第 3 项。权关于市场风险的陈述和定性披露
不适用。
第 4 项。续角色和程序
评估披露控制和程序
我们的管理层在首席执行官和首席财务官(CFO)的参与下,评估了截至2023年9月30日的披露控制和程序的有效性。根据《交易法》第13a-15(e)条和第15d-15(e)条的定义,“披露控制和程序” 一词是指公司的控制措施和其他程序,旨在确保公司在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在SEC规则和表格规定的时间内得到记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于控制措施和程序,旨在确保公司在其根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息得到积累并酌情传达给我们的管理层,包括其主要执行官和首席财务官,以便及时就所需的披露做出决定。管理层认识到,任何控制和程序,无论设计和运作多么完善,都只能为实现其目标提供合理的保证,管理层在评估可能的控制和程序的成本效益关系时必须作出判断。根据对截至2023年9月30日的披露控制和程序的评估,我们的首席执行官兼首席财务官得出结论,截至该日,我们的披露控制和程序在合理的保证水平上有效。
财务报告内部控制的变化
在截至2023年9月30日的九个月中,我们的财务报告内部控制没有发生任何对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。
28
对控制有效性的限制
控制系统,无论构思和操作多么完善,都旨在为实现控制系统的目标提供合理但不是绝对的保证。此外,控制系统的设计必须反映出存在资源限制的事实,并且必须将控制的好处与其成本相比加以考虑。由于所有控制系统固有的局限性,对控制措施的评估无法绝对保证发现所有控制问题和欺诈事件(如果有的话)。由于任何控制系统的固有局限性,因错误或欺诈而导致的错误陈述可能会发生而无法被发现。
29
第二部分。其他信息
第 1 项。L法律诉讼
有关某些法律诉讼的信息包含在 注意事项 7转至本10-Q表季度报告第一部分第1项中的简明合并财务报表(未经审计)。
第 1A 项。Ri天空因子
我们在瞬息万变的环境中运营,其中涉及许多不确定性和风险。您应仔细考虑本项目1A中讨论的风险因素,以及我们截至2022年12月31日财年的10-K表年度报告第一部分第1A项 “风险因素” 中讨论的风险因素,这些风险因素可能会对我们的业务、财务状况或经营业绩产生重大影响。以下风险和我们的10-K表年度报告中的风险并不是我们面临的唯一风险。我们的业务还受到影响许多其他公司的风险的影响,例如员工关系、总体经济状况、全球地缘政治事件和国际运营。此外,我们目前不知道或我们目前认为不重要的其他风险将来可能会对我们的业务、运营、流动性和股票价格产生重大不利影响。如果发生任何这些风险,我们的业务、经营业绩或财务状况可能会受到影响,我们证券的交易价格可能会下跌,您可能会损失全部或部分投资。
无法保证拟议的与SomaLogic的合并会完成。合并的宣布和待定,或者合并未能完成,可能会对我们的股价、业务、财务状况、经营业绩或前景产生不利影响。
2023年10月4日,我们、Merger Sub和SomaLogic签订了合并协议,根据该协议,Merger Sub应与SomaLogic合并并入SomaLogic,SomaLogic将作为我们的全资子公司存活。合并的完成须经我们的股东和SomaLogic股东的批准以及合并协议中规定的其他条件。因此,无法保证合并会完成。
此外,合并的宣布和悬而未决可能会以以下任何方式干扰我们的业务:
延迟完成合并或终止合并协议可能会加剧这些中断。此外,如果合并不完成,我们将承担巨额成本,并转移管理层的时间和注意力。未能完成合并还可能导致负面宣传,对我们或我们的董事和高级管理人员提起诉讼,并在金融市场上给我们留下负面印象。这些事件中的任何单独发生或组合发生都可能对我们的财务报表和股价产生重大不利影响。
我们可能无法完全实现合并带来的预期收益。
我们预计,通过合并,将实现可观的运营和资本协同效应并节省成本。如果我们无法成功整合业务或及时整合这些业务,我们可能会面临重大不利影响,包括但不限于(i)管理层和关键人员的注意力转移以及我们持续业务的潜在中断,(ii)员工流失,(iii)合并后管理更大的合并公司面临的挑战,包括遵守标准、控制、程序和会计以及其他政策和薪酬结构方面的挑战,(iv) 在实现预期的成本节约方面,(v) 我们的经营业绩、财务状况或现金流下降,(vi)我们普通股市场价格的下跌,以及(vii)与合并和/或合并后的公司相关的潜在负债、不利后果、支出增加或其他问题。这些因素中有许多是我们无法控制的,其中任何一个都可能导致成本增加、预期收入减少以及管理时间和精力的进一步分散,这可能会对我们的业务、财务报表和前景产生重大影响。
此外,合并后,我们将对SomaLogic的责任和义务负责,包括与法律、财务、监管和合规事宜有关的责任和义务。这些义务将导致我们增加成本和投资,如果我们低估了这些成本和投资的金额,或者如果我们未能履行任何此类义务,我们可能无法实现
30
交易的预期收益。此外,未来可能会出现未知、或有或其他负债或问题,而这些负债或问题的存在和/或严重程度是我们以前所未知的。任何此类责任或问题都可能对我们的业务、财务状况或经营业绩产生不利影响。
即使我们成功完成了合并并整合了业务,也无法保证合并将带来预期的协同效应和成本节约的全部收益,也无法保证这些收益将在预期的时间框架内或根本实现。此外,通过进行合并,我们可能会放弃或推迟对可能已被证明具有更大商业潜力的其他机会的追求。
在合并协议生效期间,我们的业务活动受到限制。
在合并协议生效期间,我们的业务活动受到限制,除某些例外情况外,我们通常必须按照过去的惯例按正常方式经营业务。这些限制可能会使我们无法追求在合并完成之前可能出现的有吸引力的商机,这些机会通常不在正常业务过程中,否则会对我们产生重大不利影响。尽管经SomaLogic同意我们可以开展此类活动,但SomaLogic可能不愿意同意我们这样做。
延迟完成合并可能会减少或消除合并带来的预期收益。
合并受许多条件的约束,其中一些条件是我们无法控制的,这可能会阻止、延迟或以其他方式对合并的完成产生重大不利影响。我们无法预测条件是否以及何时得到满足。获得某些批准的要求可能会将合并的完成推迟很长一段时间,或者阻止合并的发生。延迟完成合并可能导致合并后的公司无法实现合并在预期时间范围内成功完成后预期实现的部分或全部协同效应和其他收益。由于合并协议包含对我们开展业务的某些限制,因此如果推迟合并,这些限制可能会对我们执行业务战略或寻求有吸引力的商机的能力产生不利影响。此外,延迟可能导致管理层将注意力集中在完成合并上,而不是其他可能有利于我们或日常业务运营的机会。
未能完成合并可能会对我们未来的股价、运营和财务业绩产生负面影响。
如果由于任何原因未完成合并,我们可能会面临许多重大风险,包括:
与合并相关的普通股的发行以及我们未来发行的任何证券,都将削弱我们的股东在Standard BioTools的所有权,合并完成后出售普通股可能会导致我们普通股的市场价格下跌。
合并将通过向SomaLogic的股东增发普通股来筹集资金,约占我们已发行和流通普通股的57%。这些增发普通股将稀释我们现有的股东所有权权益,并将在合并完成后减少我们现有的股东所有权和投票权益。此外,SomaLogic股东可以决定不持有他们在合并中获得的普通股,而其他SomaLogic股东,例如允许他们在个人发行人中持有的股票数量有限的基金,可能需要出售他们在合并中获得的普通股。合并结束后,我们普通股的此类销售可能会导致交易量高于平均水平,并可能导致我们普通股的市场价格下跌。
31
合并完成后,我们目前的股东总体上将没有多数股权和投票权益,董事会的结构将有所不同,这可能会导致股东对我们管理和政策的影响减弱。
目前,我们的股东有权对董事会董事的选举以及影响我们的其他事项进行投票。合并后,预计我们的股东和SomaLogic股东将立即分别拥有合并后公司约43%和57%的已发行股份。此外,合并后,合并后的公司的董事会将由我们董事会指定的三名董事、SomaLogic董事会指定的三名董事和B-1系列优先股持有人指定的一名董事组成。因此,我们的股东对我们的管理和政策的影响可能小于他们目前的影响力。
第 2 项。未注册股权证券的销售、所得款项的使用和发行人购买股权证券
未注册的股权证券销售和所得款项的使用
没有。
发行人购买股票证券
2022年11月23日,我们董事会批准了一项股票回购计划,根据该计划,我们能够通过公开市场或私下谈判的交易回购高达2,000万美元的普通股。回购以良好的市场和商业条件为前提,资金来自手头现金。该计划没有要求我们收购任何特定数量的股份。2023 年 10 月 4 日,我们终止了股票回购计划。
下表提供了我们在截至2023年9月30日的九个月中回购的普通股的月度信息:
时期 |
|
购买的股票总数 |
|
|
每股支付的平均价格 (1) |
|
|
作为公开宣布计划的一部分购买的股票总数 |
|
|
根据该计划可能购买的股票的近似美元价值 |
|||
2023年7月1日至31日 |
|
|
145,824 |
|
|
$ |
2.23 |
|
|
|
145,824 |
|
|
1430 万美元 |
2023年8月1日至31日 |
|
|
30,086 |
|
|
$ |
2.44 |
|
|
|
30,086 |
|
|
1420 万美元 |
2023年9月1日至30日 |
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
|
|
— |
|
|
1420 万美元 |
1每股支付的平均价格包括佣金。
第 3 项。Defaults On 高级证券
没有。
第 4 项我的安全披露
没有。
第 5 项。其他信息
没有。
32
第 6 项。展品
附件清单中列出的文件(如下所示)以引用方式纳入或与本10-Q表季度报告一起提交,每种情况均如其中所示(根据S-K法规第601项编号)。
EXHIBIT 清单
展览 数字 |
|
描述 |
|
注册成立 按引用 来自表单 |
|
注册成立 按引用 来自展览 数字 |
|
提交日期 |
3.1 |
|
第八份经修订和重述的公司注册证书于2011年2月15日提交。 |
|
10-K |
|
3.1 |
|
3/28/2011 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.2 |
|
标准生物工具公司章程的修订和重述 |
|
S-8 |
|
4.8 |
|
4/1/2022 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.3 |
|
第八次修订和重述的公司注册证书的修正证书。 |
|
S-8 |
|
4.3 |
|
4/1/2022 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.4 |
|
A系列参与优先股的权利、优惠和特权指定证书。 |
|
8-K |
|
3.1 |
|
11/22/2016 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.5 |
|
A系列参与优先股的淘汰证书。 |
|
8-K |
|
3.1 |
|
8/2/2017 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.6 |
|
B-1系列可转换优先股的权利、优惠和特权指定证书。 |
|
8-K |
|
3.6 |
|
4/5/2022 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.7 |
|
B-2系列可转换优先股的权利、优惠和特权指定证书。 |
|
8-K |
|
3.7 |
|
4/5/2022 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.1# |
|
PSU 奖励协议的形式。 |
|
8-K |
|
10.3 |
|
7/28/2023 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.2# |
|
2023 年控制权变更和遣散计划。 |
|
8-K |
|
10.1 |
|
7/28/2023 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.3# |
|
标准生物工具公司与迈克尔·埃格霍尔姆博士之间签订的 2023 年控制权变更和遣散费计划参与协议,日期为 2023 年 7 月 27 日。 |
|
8-K |
|
10.2 |
|
7/28/2023 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31.1 |
|
根据首席执行官2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的第13a-14 (a) /15d-14 (a) 条进行认证。 |
|
随函提交 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31.2 |
|
根据首席财务官2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的第13a-14 (a) /15d-14 (a) 条进行认证。 |
|
随函提交 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
32.1(1) |
|
根据《美国法典》第18章第1350条进行认证,该条款是根据首席执行官2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的。 |
|
随函提交 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
32.2(1) |
|
根据《美国法典》第18章第1350条进行认证,该条款是根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《首席财务官》。 |
|
随函提交 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.INS |
|
行内 XBRL 实例文档-实例文档未出现在交互式数据文件中,因为其 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中。 |
|
随函提交 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.SCH |
|
内联 XBRL 分类扩展架构文档 |
|
随函提交 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.CAL |
|
内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档 |
|
随函提交 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
33
展览 数字 |
|
描述 |
|
注册成立 按引用 来自表单 |
|
注册成立 按引用 来自展览 数字 |
|
提交日期 |
101.DEF |
|
内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档 |
|
随函提交 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.LAB |
|
内联 XBRL 分类扩展标签文档 |
|
随函提交 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.PRE |
|
内联 XBRL 分类扩展演示文档 |
|
随函提交 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
104 |
|
封面页交互式数据文件(格式为内联 XBRL,附录 101 中包含适用的分类扩展信息)。 |
|
随函提交 |
|
|
|
|
# 董事或执行官有资格参与的管理合同或薪酬计划或安排。
34
标志特征
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
|
标准生物工具公司 |
||
|
|
|
|
日期:2023 年 11 月 7 日 |
来自: |
|
/s/ 迈克尔·埃格霍尔姆 |
|
|
|
迈克尔·埃格霍尔姆 |
|
|
|
首席执行官兼总裁 |
|
|
|
(首席执行官) |
|
|
|
|
|
|
|
|
日期:2023 年 11 月 7 日 |
来自: |
|
/s/ 杰弗里·布莱克 |
|
|
|
杰弗里·布 |
|
|
|
首席财务官 |
|
|
|
(首席会计和财务官) |
35