附件97





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多德-弗兰克追回政策

引言

本公司董事会(“董事会”)之组成如下:(the“公司”)已采用此多德-弗兰克追回政策(本“政策”),规定以符合以下规定的方式收回某些赔偿,这将被解释为符合2010年多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法第954条的要求(“多德-弗兰克”)和纽约证券交易所(“纽约证券交易所”)上市公司手册第303A.14节(“上市标准”)。

定义

就本政策而言,以下术语应具有以下含义:

“适用期间”指公司在以下时间(以较早者为准)之前的三个完整财政年度:(i)董事会、董事会委员会或公司授权采取此类行动(如果不需要董事会采取行动)的一名或多名高级人员结束(或本应合理得出的结论)公司需要编制重述;或(ii)法院、监管机构或其他合法授权实体指示公司编制重述的日期,在每种情况下,无论重述是否或何时实际提交。“适用期间”还包括前一句中确定的三个完整的财政年度内或紧接其后的任何过渡期(因公司财政年度变更而产生的过渡期)(但至少包括九个月的过渡期应视为一个完整的财政年度)。

“税法”系指经修订的1986年国内税法。

“薪酬委员会”是指董事会的薪酬委员会。

“相关高管”是指公司的每名高管,包括现任和前任高管,由董事会根据多德-弗兰克法案和上市标准中“高管”的定义确定。

“交易法”是指经修订的1934年证券交易法及其颁布的规则。

“执行官”指公司总裁、首席财务官、首席会计官(或如果没有这样的会计人员,控制人),负责主要业务单位、部门或职能的公司副总裁(如销售、行政或财务),任何其他执行决策职能的官员,或为公司履行类似决策职能的任何其他人员。本公司的母公司或子公司的执行官,如果他们为本公司履行此类决策职能,则被视为本公司的执行官。“决策”职能一词不包括董事会根据本政策确定的不重要的决策职能。就本政策而言,“执行官”还应包括根据17 CFR 229.401(b)被确定为“执行官”的每个人。


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“财务报告计量”是指根据编制公司财务报表所采用的会计原则确定和列报的计量(包括“非GAAP”财务指标,如出现在公司的收益发布或管理层的讨论和分析,如公司的年度报告中的表格10-K),以及全部或部分源自此类措施的任何措施(包括股票价格和股东总回报)。财务报告指标的示例包括但不限于基于以下指标的指标:收入、净收入、营业收入、财务比率、EBITDA、运营资金和调整后的运营资金、流动性指标、回报指标(如资产回报率)、盈利指标(如,每股收益)、一个或多个分部的盈利能力、成本需重述的每名员工的成本、与财务报告指标需重述的同行集团相关的任何此类财务指标以及税基收入。财务报告措施不需要在财务报表中提出,也不需要包括在向SEC提交的文件中。

“不切实可行”是指赔偿委员会已善意地确定收回可收回赔偿将是“不切实可行”的,因为:(i)寻求该等追讨将违反任何于2022年11月28日前采纳的母国法律,且本公司提供纽约证券交易所可接受的母国法律顾问意见,认为追讨将导致该等违反,(ii)为协助执行本政策而向第三方支付的直接费用将超过可收回赔偿,且公司已(A)作出合理努力收回该等款项,且(B)向纽约证券交易所提供该等努力的文件;或(iii)根据多德-弗兰克法及上市标准,收回款项可能会导致本公司雇员广泛享有福利的其他税务合资格退休计划在每种情况下均不符合守则的规定。

“基于激励的薪酬”是指完全或部分基于财务报告措施的实现而授予、赚取或授予的任何薪酬。基于奖励的薪酬不包括任何基本工资(完全或部分基于实现财务报告措施而赚取的任何加薪除外);完全由薪酬委员会或董事会酌情决定而不是从通过满足财务报告措施而确定的“奖金池”中支付的奖金;仅在满足一项或多项主观标准(没有一项是财务报告措施)和/或完成规定的就业期间后才支付的奖金;仅在满足一项或多项措施而赚取的非股权奖励计划奖金,这些措施均不属于财务报告措施;以及仅根据时间推移和/或实现一项或多项衡量标准授予的股权奖励,这些衡量标准均不属于财务报告衡量标准。

对于基于激励的薪酬而言,“已收到”是指在公司的会计期间内达到基于激励的薪酬奖励中规定的财务报告指标的时间点,即使基于激励的薪酬的支付、归属或结算发生在该期间结束之后。

“可追回薪酬”指承保行政人员收到的任何奖励薪酬(按税前基准计算)的金额:(I)在开始担任代职行政人员后;(Ii)如果该人士在适用于该等基于激励的薪酬的业绩期间内的任何时间担任承保行政人员;(Iii)当本公司在国家证券交易所上市时;及(Iv)在适用期间内,超过若以重述为基础计算则会收到的金额。可追回薪酬可能包括承保高管收到的基于激励的薪酬,如果此人以前担任承保高管,然后离开公司、退休或过渡到员工角色。主体基于激励的薪酬(基于税前基础计算)是基于股票价格还是基于总股价






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股东回报,如果可收回的补偿不需要直接根据重述中的信息进行数学重新计算,则可收回的补偿必须基于对重述对股票价格或股东总回报的影响的合理估计,并必须向纽约证券交易所提供这种合理估计的文件。可追讨补偿金额由董事会行使其唯一及绝对酌情决定权,并根据适用法律(包括多德-弗兰克法案及上市准则)厘定。

“重述”是指由于公司重大不遵守美国证券法下的任何财务报告要求,根据美国证券交易法或1933年证券法修订本对公司向美国证券交易委员会提交的任何财务报表进行的会计重述。“重述”包括为更正以前发布的财务报表中对以前发布的财务报表具有重大意义的错误而需要进行的任何会计重述(通常称为“大R”重述),或者如果错误在本期内得到纠正或在本期未被纠正则会导致重大错报的任何必要会计重述(通常称为“小R”重述)。

“美国证券交易委员会”是指美国证券交易委员会。

行政管理

本政策应由董事会或(如董事会指定)薪酬委员会执行,在此情况下,本政策中对董事会的提及应视为对薪酬委员会的提及。董事会应解释和解释本政策,并应就本政策的实施采取其认为对本政策的管理是必要、适当或适宜的行动和规定,并可不时撤销和修订与本政策一致的法规。董事会所作的任何决定均为最终、决定性的决定,对本公司及所有受本协议影响的人士均具约束力,并不需要就每名涵盖的行政人员作出统一的决定。在适用法律的任何限制下,董事会可授权及授权本公司或其任何联属公司的任何高级职员或雇员采取任何必需或适当的行动,以达致本保单的目的及意图(涉及该等高级职员的本保单下的任何追讨除外)。

追回
如果本公司被要求准备重述,则本公司应在适用期间内合理迅速地向任何承保高管(包括重述时不是高管的承保高管)追回所有可追回的薪酬。在不考虑与重述或可追回赔偿相关的任何个人知识或责任的情况下,也不论公司或承保高管的不当行为或其他行为或不作为是否是导致重述的原因,该等追讨均应作出。此外,如果在确定涵盖高管收到的基于奖励的薪酬时考虑了一项或多项财务报告措施的实际实现情况,但基于激励的薪酬不是按公式支付或发放的,则审计委员会将本着善意酌情决定必须就此收回的任何可追回薪酬的数额。尽管有上述规定,如赔偿委员会认为追讨可追讨的赔偿并不切实可行,管理局可决定不追讨该等赔偿。









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激励性薪酬的补偿方法

一旦董事会作出任何退款决定,董事会应将其决定以书面形式通知所涵盖的执行人员。董事会将自行决定以奖励为基础的薪酬的补偿方法。追回的方法可包括但不限于下列一种或多种:

(A)要求偿还以前支付的任何现金奖励补偿或其他现金补偿;

(B)取消尚未完成的既得或非既得股权或与股权挂钩的奖励,包括但不限于构成基于奖励的薪酬的奖励;

(C)丧失递延补偿,但须遵守第409a条(定义见下文);

(D)寻求追回因授予、行使、结算、出售、转让或以其他方式处置任何股权或与股权挂钩的奖励而实现的任何收益,包括但不限于构成基于奖励的补偿的奖励;

(E)从公司在其他方面欠受保障行政人员的任何补偿中抵销追回的款额;

(F)取消或抵消任何计划中的未来现金或股权奖励;和/或

(G)采取董事会全权酌情决定的法律及上市准则所容许的任何其他补救或追讨行动。

若承保行政人员须根据本政策偿还任何以奖励为基础的薪酬,或采取任何其他所需或适当的行动以根据本政策进行补偿,则该承保行政人员应按董事会的要求或在董事会全权酌情决定的特定时间段内(并附带或不附带利息),迅速偿还该等基于奖励的薪酬,并迅速采取所有其他行动。

披露

在本政策的约束下,本公司应分别向美国证券交易委员会和纽约证券交易所披露与激励性薪酬有关的信息,以及根据本政策采取或未采取的任何行动,这两种情况均应符合其任何适用要求、规则或标准的要求。

释义

董事会及薪酬委员会(视何者适用而定)有权解释及解释本政策,并就本政策的执行作出一切必要、适当或适宜的决定。本政策将根据多德-弗兰克法案和上市标准进行解释和执行。









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没有赔偿或报销

尽管有任何其他政策、计划、协议或安排的条款,在任何情况下,公司或其任何关联公司都不会赔偿或补偿任何承保高管在本保单下需要偿还或以其他方式需要退还的任何可追回赔偿的损失。此外,在任何情况下,本公司或其任何附属公司均不会向任何承保行政人员支付或偿还任何承保行政人员在任何保险单上的保费,该保单将涵盖承保行政人员在本保单下可追回赔偿的潜在义务。

接受采访的高管表示认可

公司应就本政策提供通知,并要求每一位被覆盖的高管书面确认本政策,但未能提供该通知或未获得该确认不应影响本政策的适用性或可执行性。

生效日期;追溯申请

本政策自2023年10月2日(《生效日期》)起施行。本政策的条款应适用于受保高管在生效日期或之后收到的基于激励的薪酬,即使此类基于激励的薪酬是在生效日期之前和董事会通过本政策之前批准、授予、授予或支付给受保高管的。在不限制本政策有关以奖励为基础的薪酬追回方法的条文的一般性的原则下,以及在适用法律的规限下,董事会可影响在生效日期之前、当日或之后根据本政策向承保行政人员批准、授予、授予、应付或支付的任何补偿金额的追回。

治国理政法

本政策应受特拉华州法律管辖,不包括可能将本政策的解释或解释置于另一司法管辖区的实体法的任何冲突或法律选择或原则。

修改;终止

董事会可随时自行决定修改或终止本政策。

公司赔偿

*协助执行本保单的任何董事会成员及本公司或其联属公司的任何其他雇员,对与本保单有关的任何行动、决定或解释概不承担个人责任,并应在适用法律、公司政策及/或本公司组织文件所允许的最大限度内,就任何该等行动、决定或解释向本公司作出全面的赔偿。上述判决不应限制董事会成员根据适用法律、公司政策和/或公司组织文件获得赔偿的任何其他权利。










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其他赎回权

董事会可要求在生效日期或之后订立的任何股权或与股权挂钩的奖励协议或类似协议,作为根据该等协议授予任何利益的条件,须要求承保行政人员同意遵守本保单的条款。本政策项下的任何补偿权利是根据任何政策或任何雇佣协议、股权或与股权挂钩的奖励协议或类似协议、计划或计划中的条款向公司提供的任何其他补救或权利的补充,而不是替代,并且不应限制公司根据任何地方、州或联邦法律、法规、协议或其他权力可获得的任何其他权利、补救或执行机制,以减少、取消或收回任何现任、前任或未来承保高管的基于激励的薪酬或其他薪酬,包括但不限于:(I)因任何原因终止雇用;(Ii)调整承保行政人员的未来薪酬;(Iii)提起民事或刑事诉讼,或执法机构、监管机构、行政机构或其他当局可能采取的任何行动;或(Iv)采取本公司或董事会或其任何授权委员会认为适当的其他行动。本条款并不限制董事会施加可能导致本公司丧失或收回任何赔偿的权利的额外要求或条件的权力。若适用法律(包括但不限于多德-弗兰克法案)、上市标准、法院命令或法院批准的和解协议要求在超出本政策规定的其他情况下追讨可追回赔偿,则本政策中的任何规定不得被视为限制或限制本公司在适用法律和/或上市标准所要求的最大程度上追讨可追回赔偿或其他赔偿的权利或义务。

第409A条

虽然本公司并不担保任何受保障行政人员享有任何特定的税务待遇,但如根据本政策向任何受保障行政人员追讨任何可追讨补偿,则抵销或扣减根据守则第409A条及根据守则第409A条颁布的规例及指引(统称为“第409A条”)应支付及/或须提供予承保行政人员的任何款项,但在董事会厘定的范围内,有关抵销及/或扣减的实施方式应旨在避免施加第409A条下的惩罚。

接班人

本政策对所有承保高管及其受益人、继承人、遗嘱执行人、管理人或其他法定代表人具有约束力并可强制执行。






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认收表格:


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追回政策
涵盖的高管致谢

本人_本人确认本人已收到本保单,并已阅读及熟悉本保单,并接受并同意遵守本保单的条款及条件,包括其任何修订。如果公司董事会或其授权委员会(即薪酬委员会)决定,根据本政策,任何授予、奖励、赚取或支付给我的款项必须没收或退还给公司,我将立即采取任何必要的行动,以实现该没收和/或补偿。




同意并承认

(受保护行政人员签署)(日期)
姓名:
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