EX-99.3

前瞻性陈述本演示文稿包含与未来事件和预期相关的前瞻性陈述，包括我们 (i) 对未来财务和经营业绩（包括对未来增长的预期）的预期；（ii）关于资本支出和研究和设计投资结果；（iii）关于我们所服务的市场（包括工业、通信、电子和仪器仪表）的增长；（iv）关于人工智能和数据通信收发器全球市场的增长以及按激光类型划分的机会；（v）有关碳化硅的机会，包括但不限于市场增长、碳化硅投资交易及其收益；（vi）关于我们未来增长的资本化；（vii）关于重组行动的成本降低（和节省），每项行动都基于某些假设和偶发事件。前瞻性陈述是根据1995年美国私人证券诉讼改革法案的安全港条款作出的，涉及公司的未来业绩。本投资者演示文稿中的前瞻性陈述涉及风险和不确定性，这可能导致实际业绩、业绩或趋势与本文前瞻性陈述或先前披露中表达的业绩、业绩或趋势存在重大差异。公司认为，在本演示文稿中做出的所有前瞻性陈述都有合理的依据，但无法保证管理层在前瞻性陈述中表达的预期、信念或预测会实际发生或被证明是正确的。除一般行业和全球经济状况外，可能导致实际业绩与本演示文稿中前瞻性陈述中讨论的结果存在重大差异的因素还包括但不限于：(i) 此处所述的任何一项或多项假设未能被证明是正确的；(ii) 与前瞻性陈述相关的风险以及公司10-K表年度报告中讨论的其他 “风险因素” 截至2023年6月30日的财政年度以及可能不时发现的其他风险因素公司申报的时间；(iii) 公司因收购Coherent, Inc.（“交易”）而产生的巨额债务、产生足够现金流来偿还此类债务的需求以及公司筹集足够资金以实现其预期债务减免目标的能力；(iv) 公司可能无法继续整合进展和/或进行其他重组的可能性行动，或以其他方式能够实现预期的协同效应、运营效率，包括在预期的时间范围内扩大规模、专注力、灵活性和更低的运营成本以及其他好处，最终成功地将Coherent, Inc.（“Coherent”）的业务与公司的业务完全整合；(v) 此类整合和/或重组行动可能比预期更困难、更耗时或更昂贵，或者运营成本和业务中断（包括但不限于关系中断）员工、客户或供应商）可能超出预期与交易和/或重组行动的关系；(vii) 交易和/或重组行动产生的任何意外成本、费用或支出；(vii) 交易和/或重组行动中断对公司和 Coherent 各自的业务和运营造成重大不利影响的风险；(viii) 交易和/或重组行动完成对业务关系造成的潜在不利反应或变化；(ix) 公司的能力保留并雇用关键员工； (x) 客户和最终用户的购买模式；(xi) 及时发布新产品以及市场对此类新产品的接受；(xii) 竞争对手推出新产品和其他竞争对策；(xiii) 公司吸收其他最近收购的业务、实现协同效应、成本节约和增长机会的能力，以及风险、与此类收购相关的成本和不确定性； (xiv) 公司的设计能力和执行战略以应对市场状况；（xvii）实现创新研发和商业化投资收益的风险；（xvi）公司股价与工业技术领导者不一致的风险；和/或（xvii）与可能出现的全球健康流行病或疫情相关的商业和经济混乱风险。公司不承担更新这些前瞻性陈述中包含的信息的任何义务，无论这些信息是由于新信息、未来事件或事态发展还是其他原因造成的。除非本演示文稿中另有说明，否则本演示文稿中的所有信息均截至 2024 年 2 月 5 日。本演示文稿包含非公认会计准则财务指标和与公司过去业绩相关的关键指标。这些非公认会计准则财务指标是对根据美国公认会计原则编制的财务业绩指标的补充，不能替代或优于这些指标。使用这些非公认会计准则财务指标与最接近的GAAP等值指标相比存在许多限制。例如，其他公司可能会以不同的方式计算非公认会计准则财务指标，或者可能使用其他指标来评估其业绩，所有这些都可能降低我们的非公认会计准则财务指标作为比较工具的用处。根据G法规的要求，我们在标题为 “GAAP与非GAAP对账” 的部分中提供了这些指标与最直接可比的GAAP指标的对账表。2 版权所有 2024，Coherent。版权所有。

从材料和想象力的基础出发，我们实现令人兴奋的大趋势一目了然 1971 年纽约证券交易所 COHR FY23 (1) 员工 26,000 多美元 52 亿美元的可用收入 (1) 研发 (1) 超过 2,400 亿美元的市场 (1) 专利地点 3,000+ 126 个材料、组件、垂直子系统、系统国家 24 集成和服务 (1) 截至 2023 年 6 月 20 日 3 2024 年版权所有，Coherent。版权所有。

富有洞察力的战略收购目标和整合 5 项变革性收购 5.2 2022-2019 年激光源与系统-2016 年磷化铟技术平台-2013 年外延晶圆和碳化硅电子器件-2010 年砷化镓技术平台-光网络和中国市场 3.3 3.1 10 年连续复合年增长率 25% 收入增长 2.4 (1) 1.4 收入 (亿美元) 1.2 1.0 0.8 0.7 0.7 2013 财年2016 财年 2017 财年 2019 财年 20 财年 21 财年 (2) 22 财年 23 财年 (1) FY2019 之前的数字并未反映 ASC 606 的采用情况。(2) 根据编制到 ASC 805。包括 Finisar 在 20 年 9 月 24 日收购之日之前在 Q1FY20 中的收入。未根据美国证券交易委员会法规 S-X. 4 第 11 条进行计算。版权所有 2024，Coherent。版权所有。

四个有吸引力的增长市场总计640亿美元 TAM：14% 五年复合年增长率（2023-28）工业通信电子仪器团队：220亿美元 TAM：230亿美元 TAM：140亿美元复合年增长率：9% 复合年增长率：14% 复合年增长率：20% 复合年增长率：8% 来源：LightCounting，Omdia，来源：IDC、摩根士丹利，来源：Strategies Unlimited，Cignal AI、Yole、Dell'Oro Internal TechinSight、Strategies Unlimited、研究与市场、福布斯、Yole、市场与市场、SDI（战略估计 SEMI、内部估计、DSCC 策略分析、IDTechEx、方向）、内部评估估算内部估计数注：TAM 基于 CY2023 6 版权所有 2024，Coherent。版权所有。

工业市场垂直市场和大趋势产品价值主张精密制造§ 用于电池激光焊接的光纤激光器§ 50 年的激光技术经验 § 用于 OLED 制造的紫外激光器§ 所有领域的长期技术合作伙伴 § 电动汽车电池的千兆工厂激光架构加工 § 激光系统、子系统和 § 先进的医疗设备处理头§ 最广泛的激光和系统 § 增材制造技术 § 激光组件、光学元件，crystals 半导体和显示器资本 § 一站式购物用于加工设备 § 陶瓷、金属基复合材料和设备金刚石§ 通过 § 增加从晶锭到创新和专有技术封装集成电路的激光含量 § 用于移动设备的 OLED 和用于高端电视和大型显示器的微型 LED 航空航天与国防 7 版权所有 2024，Coherent。版权所有。

通信市场垂直市场和大趋势产品价值 PROPOSION Datacom§ 100 至 800 Gbps 数据通信收发器§ 最大的光通信组件供应商 § 增加云基础设施支出 § 通过 § 人工智能/机器学习 § 从材料垂直整合 § 波长选择开关 (WSS) 子系统，包括相干数字信号处理器 § 可插拔光线路子系统 (POLS) 电信 § 行业先驱 § 开放式分解系统的范围§ 陆地和潜艇泵浦激光器技术平台 § 可插拔相干收发器§ InP 边缘发射激光器和 GaAs VCSEL § 业界领先的研发投资 § 全球和灵活制造足迹 8 版权所有 2024，Coherent。版权所有。

电子市场垂直市场和大趋势产品价值主张消费电子产品§ 砷化镓和镍磷光电子 § 最广泛的光电子、光学和电子产品组合 § 先进传感 § VCSEL 和边缘发光激光器 § 大容量消费电子 § AR/VR § 激光照明模块体验 § 可穿戴设备作为健康监视器 § 晶圆级光学和子组件 § 差异化专有化合物 § 波导材料、衍射光学汽车半导体平台 § 碳化硅基板和 • 150 mm 镓砷化物平台 § 增加电动汽车外延晶片中的碳化硅电子含量 • 200 mm 碳化硅平台 § 汽车传感：舱内和激光雷达 § 碳化硅 MOSFET 设备和模块 • 领先的磷化铟平台 • 数十年来对高质量碳化硅基板的投资 § 跨职能工程和集成专业知识 9 版权所有 2024，Coherent。版权所有。

仪器仪表市场垂直行业和大趋势产品价值提案生命科学§ 材料、光学、激光、§ 生命科学（生物技术、医疗和热电环境）和科学领域 § 智能医疗的发展，主要基于解决方案技术 § 组件到子组件和子系统§ 从概念验证到 § 大规模即时诊断制造 § 光学、机械、电气和 § 个性化医疗软件集成§ 成套交钥匙的快速上市时间科学仪器组件和系统 § ISO 9001 和 13485 § 环境可持续性 § 支持各种应用的最广泛的产品组合 § 高级仪器 § 为下一代能力而进行的广泛技术创新 § 全球制造足迹和灵活的供应链合作伙伴 10 版权所有 2024，Coherent。版权所有。

DATACOM 收发器全球市场23财年13亿美元数据通信销售额为1.6万美元 14,000 美元 12,000 美元 3.2T 1.6T $10,000 200G 800G 及更高数据速率的收发器 400G 8,000 美元 > 占我们收入的 65% 200G 100G 6,000 美元 4,000 美元 40G 800G 2,000 美元及更高数据速率的收发器 >占2018 年 2020 2021 2024 2023 年总收入的 65% 2025 年 2026 年 2027 到 2028 年的可用市场来源：lightCounting，内部估计 12 版权所有 2024，Coherent，Coherent。版权所有。

按激光类型划分的数据通信收发器机会 CY23 收发器机会 ($B) CY28 收发器机会 ($B) VCSEL AI $0.3 DML-其他 6% VCSEL AI $0.7 5% $0.4 2% DML AI VCSEL-其他 1.5 美元 10% VCSEL-其他 1.6 美元 29% DML $1.5 27% Sipho AI $.7 VCSEL DML 1.2 8% VCSEL $1.9 $1.6 $1.8 SiPho $2.5 CY23 财年总计 SiPhO-其他 $130 EML-其他 51 亿美元 $153 亿 8% $5.2 34% EML SiPHO EML $10.3 $0.8 $1.3 SipHO EML-其他 0.7 美元 0.2 3% 12% EML AI SiPho-其他 5.0 美元 33% $0.6 11% EML AI 0.6 12% 来源：LightCounting，内部估计 13 版权所有 2024，连贯。版权所有。

碳化硅业务概述 24 财年关键数据业务概览全球领先的功率器件和射频终端市场应用碳化硅 (SiC) 基板供应商约 3 亿美元 > 50% 大型可寻址市场预计将从 2022 年的 30 亿美元增长到 2030 年的 210 亿美元（28% 的复合年增长率）收入增长二十年来 SiC 材料创新专有、内部设计和制造的生长炉、控制硬件和软件行业首款 200 mm 衬底，计划在 2024 年批量生产 625 名盈利员工从基板到模块的垂直整合战略碳化硅 MOSFET 的关键技术和开发全球足迹可扩展 3 大洲的 8 个基地，为全球客户提供支持位于宾夕法尼亚州伊斯顿的最先进的 300,000 平方英尺生长设施，年晶圆产能可达到 100 万片（相当于 150 毫米）15 版权所有 2024，Coherent。版权所有。

碳化硅投资交易详情 § 2023年12月4日，Coherent将其碳化硅（SiC）业务分离并出资给交易结构新成立的子公司，估值为40亿美元 § 三菱电气和电装向新子公司投资了10亿美元，以换取该业务合计 25% 的非控股权益（不向Coherent提供收益）§ Coherent保留碳化硅业务75％的控股权§ 10亿美元的盘前估值总投资额 § 为未来提供资金的投资资本扩张和碳化硅业务运营 § Coherent 被任命为商业治理和商业领导委员会的 100% 成员 § 该业务将继续以 Coherent 品牌运营，现任领导团队 § 在收盘的同时，公司与三菱长期供应电气和电装签订了长期供应协议，以支持扩大衬底和外延晶圆的出货量协议 17 2024 版权所有，Coherent。版权所有。

碳化硅投资交易的战略收益 § 10 亿美元资本，用于资助和加快增长计划 § 与市场领先合作伙伴签订长期供应协议，以支持扩大晶圆出货量 § 深化与具有终端市场领导地位的三菱电机和电装的战略伙伴关系 § 价值一致对碳化硅业务的兴趣达到 30 亿美元 Coherence § 承认迄今为止独特材料技术和投资的价值 § 相当于 FY2024E 收入的约 10 倍 § 新投资基金碳化硅业务的资本和运营 § 通过腾出资金，为Coherent提供更大的财务和运营灵活性 Coherent 原计划开展的碳化硅业务 § 通过持续的运营和治理控制保留该业务 75% 的所有权 § 扩大碳化硅业务的增长前景 18 版权所有 2024，Coherent。版权所有。

24财年第二季度亮点为11.31亿美元，高于我们预期的10.75亿美元至11.75亿美元的中点。收入0.36美元，高于0.14美元至0.32美元的预期值的最高水平，高于上一季度的0.16美元，这主要是由强劲的毛利率上行空间、有利的运营杠杆率以及利息和股息收入推动的非公认会计准则每股收益。营业额为6700万美元，而去年同期为2.2亿美元，上一季度为1.99亿美元。现金流债务我们偿还了8900万美元的未偿债务。减少宏观经济的不确定性继续影响我们的短期增长和知名度；但是，我们看到能见度改善本季度需求趋势的迹象，并预计在2024财年的剩余时间里，收入增长将持续持续改善。根据G法规的要求，我们在标题为 “GAAP与非GAAP对账” 的部分中提供了这些指标与最直接可比的GAAP指标的对账表。20 版权所有 2024，Coherent。版权所有。

24财年第二季度亮点——续与人工智能/机器学习相关的数据通信收发器连续第三个季度获得强劲的订单。自首次发货以来，我们的800G收入连续增长了100％以上，突破了1亿美元的季度门槛，这标志着AI/ML公司历史上最快的产品收入增长之一。我们对大型客户积极参与1.6T收发器和组件感到兴奋。为了满足客户需求，我们在预期于2025财年商业推出1.6T收发器和组件方面继续取得进展。增强了我们对碳化硅业务长期前景的信心，在第二季度，我们完成了先前宣布的与三菱电机和电装硅公司的交易，根据这些交易，这些实体共投资了10亿美元，以换取碳化硅有限责任公司各12.5％的非控股权益。碳化硅有限责任公司是一家新成立的有限责任公司，我们CARBIDE向其出资碳化硅业务，并签订了长期供应协议，以支持其对SiC sub的需求基质和外延晶片。随着我们对公司进行转型以改善经营业绩，重组我们的生产足迹以战略增强运营弹性，并完成对传统Coherent, Inc.的整合，我们正在探索其他战略机会（不包括材料收购）以释放股东价值。21 版权所有 2024，Coherent。版权所有。

各细分市场收入 (1) 季度收入趋势收入分布 1,600 1,400 激光器材料 1,200 22% 1,000 31% 800 24财年第二季度 400 200 0 财年第二季度23财年第三季度 24财年第四季度 24财年第二季度 46% 激光器 379 365 333 354 网络 609 551 585 473 524 材料 382 324 288 245 254 网络 (1) 金额可能不包括在内由于四舍五入而计算。22 版权所有 2024，Coherent。版权所有。收入（百万美元）

按细分市场划分的待办事项 (1) 季度待办事项趋势分布 3,500 3,000 激光器材料 2,500 22% 28% 2,000 1,500 财年第二季度23财年第二季度第四财年第一季度 50% 激光器 932 867 878 821 812 网络1,218 1,217 1,404 1,446 材料 714 667 650 668 625 网络 (1) 金额可能不是由于四舍五入而重新计算。23 版权所有 2024，连贯。版权所有。待办事项（百万美元）

按市场划分的收入 (1) 季度收入趋势收入分布 1,600 仪器仪表 1,400 1,200 工业 9% 1,000 8% 37% 600 财年第二季度 400 200 财年第二季度23财年第四季度 24财年第一季度 46% 仪器仪表 120 125 117 99 99 99 电子 200 139 106 90 89 通讯 600 540 412 404 423 通信 (1) 金额可能不是由于四舍五入，请重新计算。24 版权所有 2024，连贯。版权所有。收入（百万美元）

按地区划分的收入 (2) (1) 季度收入趋势收入分布 1,600 其他 1,400 中国北部 1,200 2% 美国 1,000 14% 800 日本和 600 韩国 14% 400 财年第二季度 200 55% 0 23财年第二季度23财年第四季度第二季度其他 36 37 31 27 28 14% 中国 153 137 132 162 日本和韩国 178 166 148 欧洲 226 229 190 160 北美 777 656 642 556 623 (1) 由于四舍五入，金额可能无法重新计算。(2) 为了符合本期的列报方式，对前期进行了重述。25 版权所有 2024，连贯。版权所有。收入 (百万美元)

24财年第三季度展望收入11.2亿美元非公认会计准则毛利利润率 36 — 38% 非公认会计准则运营支出246 — 2.62亿美元非公认会计准则营业利润率 14 — 16% 非公认会计准则调整后息税折旧摊销前利润 21 — 23% 利息支出7,000万美元—7400万美元非公认会计准则税率 16 — 19% B系列优先股 P.I.K. 股息约3,100万美元 (1) (2) 非公认会计准则收益每股0.32 — 0.52股数1.53亿美元整个指导范围内的资本支出为1.15亿美元至1.45亿美元（包括由SiC LLC资助的5000万美元）股票薪酬 2300万至2900万美元的税前摊销额大约7200万美元的非公认会计准则调整重组、协同效应和4000万至5000万美元的合并费用 (1) 公司不提供前瞻性非公认会计准则每股收益的对账表。如果不做出不合理的努力，公司就无法预测制定与该前瞻性数字相当的有意义的GAAP财务指标所需的某些项目。（2）包括与SiC LLC 限制性现金投资收益相关的0.04美元。26 版权所有 2024，Coherent。版权所有。

24财年全年展望收入455 — 47亿美元非公认会计准则毛利 36 — 38% 非公认会计准则运营支出9.9亿美元—10.15亿美元非公认会计准则营业利润率 14 — 16% 非公认会计准则调整息税折旧摊销前利润 20 — 22% 利息支出284 — 2.94亿美元非公认会计准则税率 20 — 22% B系列优先股息约1.23亿美元 (1) (2) 非公认会计准则每股收益1.30美元至1.70美元共计1.53亿美元整个指导区间资本支出3.5亿美元至4亿美元（包括由SiC LLC资助的1.5亿美元）股票税前薪酬1.2亿至1.3亿美元摊销金额约为2.9亿美元的非公认会计准则调整重组、协同效应和1.57亿至1.77亿美元的合并费用 (1) 公司不提供前瞻性非公认会计准则每股收益的对账表。如果不做出不合理的努力，公司就无法预测制定与该前瞻性数字相当的有意义的GAAP财务指标所需的某些项目。（2）包括与SiC LLC限制性现金投资收益相关的0.10美元。27 版权所有 2024，Coherent。版权所有。

毛利对账百万美元（未经审计）2023 年 12 月 31 日 9 月 30 日， 2023 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日按公认会计原则计算的毛利 351 307 343 420 411 股权薪酬 57576 收购的无形资产摊销 30 31 31 15 收购库存的公允价值调整 — — — 112 整合、场地整合及其他 22 21 46 6 1 非净利润 Gaap 基础 408 366 433 463 546 29 版权所有 2024，连贯。版权所有。

运营费用对账百万美元（未经审计）2023 年 12 月 31 日 2023 年 9 月 30 日 2023 年 3 月 31 日 2023 年 12 月 31 日 2022 按公认会计原则进行的内部研发 111 114 123 126 129 基于股份的薪酬 (5) (8) (5) (6) (6) (6) (6) (6) — 收购的无形资产摊销 (1) (1) (0) — — — 整合，场地整合及其他 (3) (1) (3) (0) — 以非公认会计准则为基础的内部研发 102 103 115 120 123 123 123 SG&A 209 212 256 274 基于股份的薪酬 (17) (29) (17) (23) (23) (23) 收购的无形资产的摊销 (41) (41) (94) (62) (90)整合、场地整合及其他 (18) (10) (13) (16) (16) 非公认会计准则基础上的销售和收购 134 131 133 126 145 按公认会计原则进行重组 (2) 3 119 — — 重组费用 2 (3) (119) — — 在非公认会计准则基础上进行重组 — — — 30 版权所有 2024，版权所有。

运营收入对账表 2023 年 12 月 31 日 2023 年 9 月 30 日， 2023 年 3 月 31 日 2023 年 12 月 31 日 $ 百万美元（未经审计）按公认会计原则计算的营业收入（亏损）32 (21) (155) 67 8 基于股份的薪酬 27 45 26 35 35 收购库存的公允价值调整 — — — 112 收购的无形资产的摊销 72 73 134 93 105 启动成本 1 0 — — 重组费用 (2) 3 119 — — 交易费用和融资 — — — — — 整合、场地整合及其他 42 33 61 22 17 按非公认会计准则计算的营业利润 172 132 185 217 278 非公认会计准则营业利润百分比 15.2% 12.6% 15.4% 17.5% 20.3% 31 版权所有 2024，Coherent。版权所有。

净收益对账百万美元（未经审计）2023 年 12 月 31 日 9 月 30 日， 2023 年 3 月 31 日 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日，按公认会计原则计算归属于Coherent (27) (68) (178) 3 (45) Corp. 的净收益（亏损）基于公认会计原则的薪酬 27 45 26 35 35 收购的无形资产摊销 72 73 134 93 105 收购库存的公允价值调整 — — 112 启动成本 1 0 — — — — 外币交易所.（收益）亏损6 (1) 6 1 7 重组费用 (2) 3 119 — — 整合、场地整合和其他 4233612217 交易费用和融资 — — — 0 — 非公认会计准则指标的税收影响 (33) (31) (73) (36) (60) 86 55 118 171 非公认会计准则基础上归属于Coherent Corp. 的净收益 32 版权所有 2024，Coherent。所有版权所有。

普通股每股净收益美元（未经审计）2023年12月31日2023年9月30日2023年3月31日2023年12月31日2022年12月31日归属于Coherent Corp. 的净收益（亏损），GAAP每股基本收益（亏损）（0.38）（0.65）（1.54）（0.24）（0.58）（0.58）（0.48）（0.24）（0.24）（0.24）（0.24）（0.24）（0.24）（0.24）（0.24）（0.24）（0.24）（0.24）（0.24）（0.24）（0.24）（0.24）（0.24）（0.24）（0.24）（0.24）（0.24）（0.24）（0.24）（0.24）58) 归属于Coherent Corp. 的净收益（亏损），非公认会计准则每股基本收益 0.37 0.16 0.42 0.59 0.98 摊薄后每股收益 0.36 0.16 0.41 0.58 0.95 33 版权所有 2024，Coherent。版权所有。

公认会计准则分部营业收入（亏损）与分部非公认会计准则营业收入（亏损）的对账*截至6月30日、3月31日、6月30日、6月30日、6月30日、6月30日、6月30日和6月30日止年度公认会计准则的对账公认会计准则营业收入（亏损）$ (8.1) $49.5$ 67.1$ 222.4$ 231.6 7.6 6.9 3.1 33.6 30.9 收购的无形资产的摊销 (1) 22.9 16.5 16.5 72.3 66.3 重组费用 55.6 — — 55.6 — (2) 整合、场地整合和其他 (3) 0.9 1.8 2.3 5.2 6.2 交易费用和融资 — — 0.5 — 0.5 (4) 非公认会计准则网络营业收入 78.9 美元 74.7 美元 89.5 美元 389.1 美元 335.5 公认会计准则指标与非公认会计准则指标的对账* 材料公认会计准则经营收入（亏损）美元 67.8 美元 53.5 美元 159.6 美元 218.6 美元百万美元基于股份的薪酬 10.4 10.5 51.1 42.2 (未经审计）截至年底三个月收购的无形资产摊销 (1) 35.1 3.2 3.3 44.8 13.3 6月30日、3月31日、6月30日、6月 30日、6月30日、6月30日，6月30日，重组费用 60.4 — — 60.4 — (2) 整合、场地整合及其他 (3) 29.4 7.35.2 40.5 8.1 2023 2023 2023 2023 2023 2022 交易费用和融资 — — 0.2 — 0.2 (4) 按公认会计原则计算的毛利润 $343.4 美元 420.2 美元 326.0 美元 1,618.3 美元 1,265.5 美元 1,265.5 启动成本 (4) — — 6.4 — 32.3 基于股份的薪酬 4.9 6.5 0.9 22.9 5.1 非公认会计准则材料营业收入 $70.2$ 89.0$ 79.1$ 356.4$ 314.7 收购的无形资产 (1) 38.7 30.7 9.6 132.1 38.3 收购库存的初步公允价值调整— — — 157.5 — Lasers GAAP 营业收入（亏损）$ (82.1) $ (49.9) $ — $ (419.1) $ — 整合、场地整合和其他 45.8 5.8 6.9 53.2 9.8 (3) 基于股份的薪酬 8.4 17.5 — 64.9 — 启动成本 — — — 2.8 (5) 收购的无形资产摊销 (1) 75.6 73.0 — 297.1 — 重组费用 (2) 3.1 — — 3.1 — 按非公认会计准则计算的毛利润 432.8 美元 463.2 美元 1,984.0 美元 1,321.5 美元整合、场地整合和其他 31.0 12.8 — 78.8 — (3) 交易费用和融资 (4) — — — 38.7 — 按公认会计原则计算的营业收入（亏损）美元 (155.2) 67.4 美元 114.2 美元 (37.1) 414.3 美元 414.3 所购库存的初步公允价值调整 — — — 157.5 — 基于股份的薪酬 26.4 35.113.5 149.6 73.1 非公认会计准则激光器营业收入 36.0 美元 53.4 美元 — 221.0 美元 — 收购的无形资产摊销 (1) 133.5 92.7 19.9 414.1 79.7 收购库存的初步公允价值调整 — — — 157.5 — 未分配和其他公认会计原则营业收入（亏损）$ — $ (6.4) $ — $ (35.9) 重组费用 119.1 — — 119.1 — 交易费用和融资 (4) — — 6.4 — 35.9 (1) 非公认会计准则未分配和其他公认会计原则运营整合、场地整合及其他 (2) 61.3 21.9 7.5 124.5 14.3 美元 — 美元 — 美元 — 收益（亏损）交易费用和融资 (3) — — 7.1 38.7 36.6 启动成本 (4) — — 6.4 — 32.3 GAAP总营业收益（亏损）$ (155.2) 67.4 美元 114.2 美元 (37.1) 414.3 美元非公认会计准则的营业收入 185.1 美元 217.1 美元 168.6 美元 966.5 美元 185.1 美元 168.6 美元 966.5 美元 185.1 美元 168.6 美元 650.2 美元 35 版权所有 2024，连贯。版权所有。

(1) 资本充足，可实现未来增长外部融资来源杠杆 (1) 总债务 42.9 亿美元 32 倍 § 33 亿美元有担保定期贷款债务§ 9.9 亿美元高收益债券 (3) 现金 8.6 亿美元 § 3.45 亿美元循环资金可用性 (1) 净负债 34.4 亿美元 2.5 倍 PF 合计 13.6 亿美元 § Bain TTM Adj 的 2.4 亿美元 B 系列投资（包括 1.08 亿美元的协同效应 +2.68 亿美元的可转换资本 (1) 息税折旧摊销前利润（额外节省成本）优先股 § 息票：5%，4 年期应付实物，其后股权现金支付期权 (2) § 转换价格为每股85.00美元完全摊薄后的股票COHR已发行基础股1.52亿股股票综合股1百万股B轮优先股2800万股（1）反映了截至2023年12月31日的预计TTM合并调整息税折旧摊销前利润，预计FDSO 1.81亿美元，包括未来36个月内预计节省的3.76亿美元成本。未根据美国证券交易委员会第S-X条例第11条计算。（2）假设截至23年12月31日所有证券均为稀释金额。未根据美国证券交易委员会第S-X号法规第11条计算。（3）截至2023年12月31日资产负债表上的无限制现金 37 版权所有 2024，Coherent。版权所有。

ESG-全球多元化、公平和包容性战略通过以下方式培养多元化团队，推动创新、维护我们的核心价值观并取得更好的业务成果：战略目标重点领域促进包容性和归属感社区一个包容和尊重的环境，在差异内外以有意义的方式建立联系以培养一种意识促进包容性扩大我们对归属感、协作和归属感参与的影响。提高代表性确保我们社区的多样性是文化反映在我们的员工队伍中。培育我们公司的愿景和ICARE价值观，以促进包容和拥抱多元视角在相互尊重的基础上拥抱多样的公平环境 DEI活动的范围和视角提升公平性和对我们多样化经验的认可利用我们员工的视角和观点。增强跨文化意识。承诺提升公平性表明我们致力于通过支持公平的工作环境来推进代表性工作场所政策、实践和流程多元化、公平和包容性。行动。扩大我们的影响力我们的社区和行业内部的服务文化和伙伴关系文化。40 版权所有 2024，Coherent。版权所有。