附件97.1
ALIGOS治疗公司追讨错误判给的赔偿的政策
Aligos Treateutics,Inc.(“本公司”)已采纳本政策,以追回错误判给的赔偿(下称“政策”),自2023年10月2日(“生效日期”)起生效。本政策中使用但未在本政策文本中另作定义的大写术语在本政策的第11节中定义。
本政策适用于公司现任和前任高级管理人员。每名人员均须签署认收书,并据此同意受本政策的条款约束和遵从;但如任何人员没有签署任何该等认收书,并不否定本政策对该人员的适用。
本政策适用于在生效日期或之后收到的基于奖励的补偿。就本政策而言,“收到”基于激励的薪酬的日期应根据适用规则确定,这些规则一般规定,基于激励的薪酬在公司达到或满足相关财务报告措施的会计期间“收到”,而不考虑基于激励的薪酬的授予、归属或支付是否发生在该期间结束之后。
如果本公司被要求准备重述,本公司应合理迅速地追回任何基于激励的补偿中错误获得补偿的部分,除非委员会认为追回是不可行的。无论适用人员是否从事不当行为或是否导致或促成了重述的要求,也无论公司是否或何时提交重述的财务报表,都应根据前一句话要求追回。为清楚起见,追回根据本保单错误判给的赔偿金,不会导致任何人因“充分理由”或因根据本公司或其任何附属公司的任何计划、计划或政策或与其达成的任何计划、计划或政策或协议而被“推定终止”(或任何类似的同等效力条款)而自愿终止雇用的权利。
委员会应自行决定任何错误判给的赔偿的追回方式,包括但不限于公司或公司的关联公司减少或取消基于奖励的赔偿,或受本政策约束的任何人错误判给的赔偿、偿还或偿还错误判给的赔偿,以及在法律允许的范围内,将错误判给的赔偿与公司应支付的其他赔偿相抵
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或该人与本公司的关联公司。尽管有上述规定,除非适用规则另有禁止,在本政策规定追回本公司已根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第304条或其他追偿安排追回的错误判给赔偿的范围内,本公司已向错误判给赔偿的接受者追讨的错误判给赔偿金额可计入根据本政策须向该人追讨的错误判给赔偿金额。
本政策应由委员会管理、解释和解释,委员会有权为此目的作出一切必要、适当或可取的决定。本公司董事会(“董事会”)可根据适用法律重新授予其管理、解释和解释本政策的权力,在这种情况下,此处提及的“委员会”应被视为提及董事会。在适用的国家证券交易所或协会根据适用规则进行任何许可审查的情况下,委员会根据本政策的规定作出的所有决定和决定应是最终的、最终的决定,并对所有人,包括本公司及其联属公司、股权持有人和员工具有约束力。委员会可在适用法律(包括任何适用规则)允许的情况下,将与本政策有关的行政职责委托给公司的一名或多名董事或员工。
本政策的解释和应用将与适用规则的要求一致,如果本政策与该等适用规则不一致,则应视为对其进行了最低限度的修订,以确保遵守该规则。
本公司不对任何人根据本保单获得的任何错误奖励赔偿的损失进行赔偿或投保,也不直接或间接向任何人支付或偿还该人可能选择购买的第三方保险单的任何保费,以资助该人在本保单下的潜在义务。 委员会或董事会的任何成员都不应因根据本政策采取的行动而对任何人承担任何个人责任,并且委员会和董事会的每一位成员应根据适用法律和公司政策就根据本政策采取的任何行动在最大程度上得到公司的充分尊重。上述判决不应限制董事会成员根据适用法律或公司政策获得赔偿的任何其他权利。
除委员会或董事会另有决定外,本政策的采用不限制且意在适用本公司或其关联公司的任何其他追回、补偿、没收或类似政策或规定,包括任何雇佣协议、奖金计划、激励计划中包含的任何此类政策或规定。
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基于股权的计划或奖励协议,或公司或关联公司的类似计划、计划或协议,或适用法律要求的类似计划、计划或协议(“其他恢复安排”)。本政策中规定的补救措施不应是排他性的,应是公司或公司关联公司可获得的法律或衡平法上的所有其他权利或补救措施之外的权利或补救措施。
本政策中的条款旨在最大限度地适用法律;但是,如果本政策中的任何条款根据任何适用法律被发现不可执行或无效,则该条款将在允许的最大范围内适用,并应自动被视为符合其目标的方式进行了修订,以符合适用法律要求的任何限制。
董事会或委员会可随时及不时全权酌情修订、修改或终止本政策的全部或部分。当公司没有在国家证券交易所或协会上市的证券类别时,本政策将自动终止。
“适用规则”是指“交易法”第10D条、由此颁布的第10D-1条、本公司证券上市所在的全国性证券交易所或协会的上市规则,以及美国证券交易委员会或本公司证券上市所在的任何全国性证券交易所或协会通过的任何适用规则、标准或其他指导。
“委员会”指负责作出高管薪酬决定的董事会委员会,该委员会完全由独立董事(根据适用规则确定)组成,或在没有此类委员会的情况下,指在董事会任职的大多数独立董事。
“错误给予的报酬”是指一名现任或前任干事根据适用规则在税前基础上确定的、超过该现任或前任干事根据重述的财务报告措施本应收到的基于奖励的补偿额的奖励补偿额。
“交易法”系指修订后的1934年证券交易法。
“财务报告计量”是指根据编制公司财务报表时使用的会计原则确定和列报的任何计量,以及完全或部分源自此类计量的任何计量,包括GAAP、IFRS和非GAAP/IFRS财务计量,以及股票或股价和股东总回报。
“公认会计原则”是指美国公认的会计原则。
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“国际财务报告准则”是指国际会计准则理事会采用的国际财务报告准则。
“不切实际”是指(A)支付给第三方以协助强制执行赔偿的直接费用将超过错误判给的赔偿;前提是本公司已(I)作出合理尝试追回错误判给的赔偿,(Ii)记录此类尝试(S),以及(Iii)向相关上市交易所或协会提供此类文件,(B)在适用规则允许的范围内,根据母国法律顾问的意见,追回将违反公司的母国法律;只要本公司已(I)取得相关上市交易所或协会可接受的母国法律顾问的意见,并(Ii)向相关上市交易所或协会提出该意见,或(C)追回可能导致本公司雇员广泛享有福利的符合税务条件的退休计划,则该计划将不符合《美国法典》第26篇401(A)(13)或《美国法典》第26篇第411(A)条及其下的规定的要求。
“基于激励的薪酬”是指,就重述而言,完全或部分基于达到一项或多项财务报告措施而给予、赚取或归属的任何薪酬,并由以下人员收取:(A)在开始担任官员后;(B)在该薪酬的绩效期间内的任何时间;(C)当发行人的证券类别在国家证券交易所或协会上市时;以及(D)在适用的三年期间。
“高级管理人员”是指在交易所法案规则10D-1(D)中定义的担任公司高级管理人员的每一个人。
“重述”是指为纠正公司重大不遵守证券法规定的任何财务报告要求而进行的会计重述,包括纠正先前发布的财务报表中的错误(A)对先前发布的财务报表具有重大意义的错误,或(B)如果错误在当期更正或在当期未更正将导致重大错报的重述。
就重述而言,“三年期间”指紧接董事会、董事会委员会或获授权采取行动的一名或多名本公司高级人员(如董事会无须采取行动,或合理地认为本公司须编制该重述)日期之前的三个完整财政年度,或如较早,则指法院、监管机构或其他法定授权机构指示本公司编制该重述的日期。“三年期间”还包括在前一句中确定的三个完整会计年度内或紧随其后的任何过渡期(因公司会计年度的变化而产生)。然而,本公司上一会计年度结束的最后一天至新会计年度的第一天之间的过渡期,包括9个月至12个月的期间,应被视为完成的会计年度。
致谢及同意
追讨错误判给的赔偿的政策
以下签署人已收到一份错误判给的追回保险单副本
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由Aligos Treateutics,Inc.(“本公司”)采用的补偿(“政策”)。
出于良好和有价值的对价,签字人同意保险单的条款,并同意签字人收到的赔偿可在遵守保险单所需的范围内予以减少、取消、没收和/或补偿,即使有任何其他相反的协议。签署人进一步承认并同意,签署人无权获得与执行本保单相关的任何赔偿,并明确放弃根据公司的组织文件或其他规定获得此类赔偿的任何权利。
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