附录 99.1
优步公布2023年第四季度和全年业绩
第四季度出行量和月活跃平台消费者分别同比增长24%和15%
按固定货币计算,第四季度总预订量同比增长22%,同比增长21%
第四季度净收入为14亿美元;运营收入为6.52亿美元;调整后息税折旧摊销前利润率创历史新高
第四季度运营现金流为8.23亿美元;自由现金流为7.68亿美元
旧金山——2024年2月7日——优步科技公司(纽约证券交易所代码:UBER)今天公布了截至2023年12月31日的季度和全年财务业绩。
首席执行官达拉·科斯罗沙希表示:“2023年是优步的转折点,这证明我们可以继续大规模实现强劲的盈利增长。”“我们的受众比以往任何时候都多,参与度也更高,去年,我们的平台平均每天为近2600万次出行提供支持。”
首席财务官Prashanth Mahendra-Rajah表示:“优步的平台优势和对新增长机会的严格投资使第四季度的参与度创历史新高,总预订量也有所加快。”“我们期待在下周的《投资者更新》中更多地分享我们的战略和资本配置计划。”
2023年第四季度的财务亮点
•总预订量同比增长22%(“同比”),达到376亿美元,按固定货币计算增长21%,其中出行总预订量为193亿美元(同比增长29%或同比固定货币增长28%),交付总预订量为170亿美元(同比增长19%或同比固定货币增长17%)。该季度的出行量同比增长24%,达到26亿次,平均每天约2,800万人次。
•收入同比增长15%,达到99亿美元,按固定货币计算增长13%。出行和交付总收入同比增长22%,达到87亿美元,按固定货币计算增长20%。
•运营收入为6.52亿美元,同比增长7.94亿美元,同比增长2.58亿美元(“QoQ”)。
•归属于优步科技公司的净收益为14亿美元,其中包括10亿美元的净利润(税前),这主要归因于与优步股权投资重估相关的未实现净收益。
•调整后的息税折旧摊销前利润为13亿美元,同比增长6.18亿美元。调整后的息税折旧摊销前利润率占总预订量的百分比为3.4%,高于2022年第四季度的2.2%。
•经营活动提供的净现金为8.23亿美元,自由现金流(定义为来自运营活动的净现金流减去资本支出)为7.68亿美元。
•截至第四季度末,非限制性现金、现金等价物和短期投资为54亿美元。
2024 年第一季度展望
对于2024年第一季度,我们预计:
•总预订量为370亿美元至385亿美元
•调整后的息税折旧摊销前利润为12.6亿美元至13.4亿美元
2023 年第四季度的财务和运营亮点
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日的三个月 | | | | |
(以百万计,百分比除外) | | 2022 | | 2023 | | % 变化 | | % 变化 (固定货币 (1)) |
| | | | | | | | |
每月活跃平台消费者(“MAPCs”) | | 131 | | | 150 | | | 15 | % | | |
旅行 | | 2,104 | | | 2,601 | | | 24 | % | | |
总预订量 | | $ | 30,749 | | | $ | 37,575 | | | 22 | % | | 21 | % |
收入 | | $ | 8,607 | | | $ | 9,936 | | | 15 | % | | 13 | % |
运营收入(亏损) | | $ | (142) | | | $ | 652 | | | ** | | |
归属于优步科技公司的净收益 (2) | | $ | 595 | | | $ | 1,429 | | | 140 | % | | |
调整后的息税折旧摊销前利润 (1) | | $ | 665 | | | $ | 1,283 | | | 93 | % | | |
经营活动提供的(用于)的净现金 (3) | | $ | (244) | | | $ | 823 | | | ** | | |
自由现金流 (1)、(3) | | $ | (303) | | | $ | 768 | | | ** | | |
(1) 有关本新闻稿中使用的非公认会计准则指标的解释和对账,请参阅此处的 “非公认会计准则指标的定义” 和 “非公认会计准则指标的对账” 部分。
(2) 2022年第四季度的净收入包括优步股权投资重估产生的7.56亿美元净收益(税前)。2023 年第四季度的净收入包括优步股权投资重估的 10 亿美元净收益(税前)。
(3) 2022年第四季度用于经营活动的净现金和自由现金流包括约7.33亿美元的现金流出,这些现金流出与结算我们在2022年3月14日英国商业模式变更之前的未清英国税务及海关总署增值税申请有关。
** 百分比没有意义。
2023 年全年财务和运营亮点
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日的财年 | | | | |
(以百万计,百分比除外) | | 2022 | | 2023 | | % 变化 | | % 变化 (固定货币) |
| | | | | | | | |
旅行 | | 7,642 | | | 9,448 | | | 24 | % | | |
总预订量 | | $ | 115,395 | | | $ | 137,865 | | | 19 | % | | 20 | % |
收入 | | $ | 31,877 | | | $ | 37,281 | | | 17 | % | | 18 | % |
运营收入(亏损) | | $ | (1,832) | | | $ | 1,110 | | | ** | | |
归属于优步科技公司的净收益(亏损)(2) | | $ | (9,141) | | | $ | 1,887 | | | ** | | |
调整后的息税折旧摊销前利润 (1) | | $ | 1,713 | | | $ | 4,052 | | | 137 | % | | |
经营活动提供的净现金 (3) | | $ | 642 | | | $ | 3,585 | | | ** | | |
自由现金流 (1)、(3) | | $ | 390 | | | $ | 3,362 | | | ** | | |
(1) 有关本新闻稿中使用的非公认会计准则指标的解释和对账,请参阅此处的 “非公认会计准则指标的定义” 和 “非公认会计准则指标的对账” 部分。
(2) 截至2022年12月31日止年度的净亏损包括优步股权投资重估带来的70亿美元净不利因素(税前)。
截至2023年12月31日止年度的净收入包括优步股权投资重估带来的16亿美元净收益(税前)。
(3) 截至2022年12月31日止年度的经营活动和自由现金流提供的净现金流包括与结算2022年3月14日英国商业模式变更之前未清的英国税务及海关总署增值税申报相关的约7.33亿美元现金流出。
截至2023年12月31日的年度中,经营活动和自由现金流提供的净现金流包括与支付2022年3月至2023年3月期间多次评估的英国税务及海关总署增值税相关的约6.22亿美元现金流出。
** 百分比没有意义。
按产品和细分市场划分的业绩
总预订量
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日的三个月 | | | | |
(以百万计,百分比除外) | | 2022 | | 2023 | | % 变化 | | % 变化 (固定货币) |
| | | | | | | | |
总预订量: | | | | | | | | |
流动性 | | $ | 14,894 | | | $ | 19,285 | | | 29 | % | | 28 | % |
交货 | | 14,315 | | | 17,011 | | | 19 | % | | 17 | % |
运费 | | 1,540 | | | 1,279 | | | (17) | % | | (17) | % |
总计 | | $ | 30,749 | | | $ | 37,575 | | | 22 | % | | 21 | % |
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日的三个月 | | | | |
(以百万计,百分比除外) | | 2022 | | 2023 | | % 变化 | | % 变化 (固定货币) |
| | | | | | | | |
收入: | | | | | | | | |
流动性 (1), (3) | | $ | 4,136 | | | $ | 5,537 | | | 34 | % | | 31 | % |
交货 (2), (3) | | 2,931 | | | 3,119 | | | 6 | % | | 4 | % |
运费 | | 1,540 | | | 1,280 | | | (17) | % | | (17) | % |
总计 | | $ | 8,607 | | | $ | 9,936 | | | 15 | % | | 13 | % |
(1) 2023年第四季度的出行收入受到一些国家商业模式变化的负面影响,这些国家将某些销售和营销成本归类为2.07亿美元的收入对比。这些变化对出行收入的同比增长产生了5个百分点的负面影响。
(2) 2023 年第四季度的交付收入受到商业模式变化的负面影响,这些变化将某些销售和营销成本归类为收入对比 3.22 亿美元。这些变化对交付收入的同比增长产生了11个百分点的负面影响。
(3) 2023年第四季度的出行和交付总收入受到一些国家商业模式变化的负面影响,这些国家将某些销售和营销成本归类为收入对比,收入为5.29亿美元。这些变化对出行和交付总收入的同比增长产生了7个百分点的负面影响。
收入利润率
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日的三个月 |
| | 2022 | | 2023 |
| | | | |
出行性 (1) | | 27.8 | % | | 28.7 | % |
配送 (2) | | 20.5 | % | | 18.3 | % |
| | | | |
(1) 2023年第四季度的出行收入利润率受到一些国家商业模式变化的负面影响,这些国家将某些销售和营销成本归类为收入对比,幅度为110个基点。
(2) 2023 年第四季度的交付收入利润率受到商业模式变化的负面影响,这些变化将某些销售和营销成本归类为收入对比 190 个基点。
调整后的息税折旧摊销前利润和分部调整后息折旧摊销
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日的三个月 | | |
(以百万计,百分比除外) | | 2022 | | 2023 | | % 变化 |
| | | | | | |
部门调整后的息税折旧摊销前利润: | | | | | | |
流动性 | | $ | 1,012 | | | $ | 1,446 | | | 43 | % |
交货 | | 241 | | | 476 | | | 98 | % |
运费 | | (8) | | | (14) | | | (75) | % |
| | | | | | |
企业并购与平台研发 (1) | | (580) | | | (625) | | | (8) | % |
调整后的息税折旧摊销前利润 (2) | | $ | 665 | | | $ | 1,283 | | | 93 | % |
(1) 包括不能直接归因于我们应报告的细分市场的成本。企业并购还包括某些共同成本,例如财务、会计、税务、人力资源、信息技术和法律成本。平台研发还包括测绘和支付技术以及内部技术基础设施的支持和开发。我们的分配方法会定期进行评估,可能会发生变化。
(2) “调整后的息税折旧摊销前利润” 是美国证券交易委员会定义的非公认会计准则指标。有关本新闻稿中使用的非公认会计准则指标的解释和对账,请参阅此处的 “非公认会计准则指标的定义” 和 “非公认会计准则指标的对账” 部分。
2023年第四季度的财务亮点(续)
流动性
•总预订量为193亿美元:出行总预订量同比增长29%,环比增长8%。
•收入55亿美元:出行收入同比增长34%,环比增长9%。同比增长主要归因于出行量增加导致的出行总预订量增加。出行收入利润率为28.7%,同比增长90个基点,环比增长40个基点。2023年第四季度,商业模式的变化对出行收入利润率产生了110个基点的负面影响。
•调整后的息税折旧摊销前利润为14亿美元:出行调整后的息税折旧摊销前利润同比增长4.34亿美元,环比增长1.59亿美元。出行调整后的息税折旧摊销前利润率为总预订量的7.5%,而2022年第四季度为6.8%,2023年第三季度为7.2%。流动性调整后的息税折旧摊销前利润率同比增长主要是由销量增加带来的成本杠杆率提高所致。
交货
•总预订量为170亿美元:交付总预订量同比增长19%,环比增长6%。
•收入31亿美元:交付收入同比增长6%,环比增长6%。交付收入利润率为18.3%,同比下降220个基点,环比增长10个基点。2023年第四季度,商业模式的变化对交付收入利润率产生了190个基点的负面影响。
•调整后的息税折旧摊销前利润为4.76亿美元:交付调整后的息税折旧摊销前利润同比增长2.35亿美元,环比增长6,300万美元。交付调整后的息税折旧摊销前利润率为总预订量的2.8%,而2022年第四季度为1.7%,2023年第三季度为2.6%。交付调整后的息税折旧摊销前利润率同比增长主要是由销量增加和广告收入增加带来的成本杠杆率提高所致。
运费
•收入13亿美元:运费收入同比下降17%,环比持平。同比下降是由每批货物和体积的收入减少所推动的,这两者都是充满挑战的货运市场周期的结果。
•调整后的息税折旧摊销前利润亏损1,400万美元:运费调整后的息税折旧摊销前利润同比下降600万美元,环比下降100万美元。运费调整后的息税折旧摊销前利润率占总预订量的百分比同比下降60个基点,环比下降10个基点至(1.1)%。
企业
•企业并购和平台研发:企业并购和平台研发费用为6.25亿美元,而2022年第四季度为5.8亿美元,2023年第三季度为5.95亿美元。由于成本控制和固定成本杠杆率的提高,企业并购和平台研发占总预订量的百分比同比下降20个基点,环比持平。
GAAP 和非 GAAP 成本和运营费用
•不包括D&A的收入成本:GAAP收入成本为61亿美元。非公认会计准则收入成本为60亿美元,占总预订量的16.1%,而2022年第四季度和2023年第三季度分别为17.3%和16.0%。按年计算
基本上,由于成本杠杆率的提高,总预订量的增长超过了收入成本的增长,非公认会计准则收入成本占总预订量的百分比有所下降。
•GAAP和非GAAP运营费用(非公认会计准则运营费用不包括某些金额,详见 “非公认会计准则指标对账” 部分):
◦运营和支持:GAAP的运营和支持为7.02亿美元。非公认会计准则的运营和支持为6.46亿美元,占总预订量的1.7%,而2022年第四季度和2023年第三季度的这一比例均为1.8%。由于固定成本杠杆率的提高,非公认会计准则运营和支持占总预订量的百分比同比下降。
◦销售和营销:GAAP的销售和市场营销为9.35亿美元。非公认会计准则的销售额和营销额为9.12亿美元,占总预订量的2.4%,而2022年第四季度和2023年第三季度分别为3.6%和2.6%。按同比计算,非公认会计准则销售和市场营销占总预订量的百分比有所下降,这是由于一些国家的商业模式发生了变化,将某些销售和营销成本归类为收入对比。此外,总预订量组合转向了移动出行,这降低了相关的销售和营销成本。
◦研发:GAAP的研发为7.84亿美元。非公认会计准则研发为4.83亿美元,占总预订量的1.3%,而2022年第四季度和2023年第三季度分别为1.5%和1.4%。同比来看,由于固定成本杠杆率的提高,非公认会计准则研发占总预订量的百分比有所下降。
◦一般和行政:一般公认会计原则和管理会计准则为6.03亿美元。非公认会计准则一般和管理费用为5.64亿美元,占总预订量的1.5%,而2022年第四季度和2023年第三季度分别为1.7%和1.5%。由于固定成本杠杆率的提高,非公认会计准则一般和管理费用占总预订量的百分比同比下降。
2023年第四季度的经营亮点
平台
•每月活跃平台消费者(“MAPC”)达到1.5亿:MAPC同比增长15%,达到1.5亿,这得益于我们的出行和交付产品的消费者活动持续改善。
•26亿次旅行:受出行和交付增长的推动,我们平台上的出行量同比增长24%,环比增长7%。出行和送货出行均环比上升。每个MAPC的月出行量同比增长8%,达到5.8%。
•支持收入者:作为我们成为世界上最好的灵活工作平台的目标的一部分,我们宣布了对Uber Driver应用程序的20多项新改进,同时还通过记录我的行程等功能使优步的收入更加安全,并通过改进我们的账户停用流程来实现更公平的收益。司机和快递员在本季度的总收入为172亿美元(包括小费),收入同比增长24%,按固定货币计算增长23%。
•会员:在比利时、巴西、多米尼加共和国、厄瓜多尔、波兰、波兰、波多黎各和瑞士推出了我们的单一跨平台会员计划 Uber One。Uber One 现已在 25 个国家上线。
•广告:在巴西、智利、哥斯达黎加和墨西哥的Uber Eats上推出了赞助商品。此外,还将 “赞助商品” 扩展到酒类类别。此外,通过增加日本、台湾和西班牙,我们的直销业务继续向全球扩张。该季度的活跃广告商户超过55万,同比增长75%。
•青少年账户的家庭概况:在美国和加拿大取得成功的基础上,将青少年账户扩展到国际市场,首先是巴西,并计划向其他市场扩张。
•优步企业版(“U4B”)费用整合:宣布U4B与领先的费用管理提供商Brex和Ramp整合,以自动匹配优步乘车和餐食的收据,帮助各种规模的公司简化支出并节省路上和下车的时间。此外,还在 Uber Eats 上推出了一项新的膳食计划功能,办公室经理和管理员可以使用该功能让团体订购变得轻松愉快。
流动性
•收入者和乘客安全:宣布将关键安全功能扩展到新的地区,并将Record my Ride功能带给了美国十几个城市的司机。此外,继我们最近集成 CarPlay 之后,Android Auto 与 Uber Driver 应用程序集成在一起,使司机能够共享其他司机可以看到的实时路况和路线信息,从而为所有人提供更好的体验。
•出租车:在华盛顿特区、法国巴黎、墨西哥坎昆和澳大利亚维多利亚州推出了我们的联合出租车产品,提高了供应的可靠性,并为这些市场的出租车司机提供了通过优步赚取更多收入的机会。此外,宣布伦敦标志性的黑色出租车将很快在应用程序中列出。
•UberX份额:将UberX份额扩大到欧洲、中东和非洲、澳新银行和美国主要市场的11个新城市,包括波士顿、丹佛、奥兰多和苏黎世。
•优步租车、代客泊车和拼车:在比利时、法国、德国、希腊、意大利、荷兰、葡萄牙和西班牙推出优步租车,让消费者可以在优步应用程序中联系一系列租车合作伙伴。此外,扩大了Uber Valet,现已在美国九个市场上线,使Uber Rent用户能够将租车送到家门口,并在返程时提车。此外,在波士顿和多伦多推出了Uber Carshare。
•Uber Connect:在假日季及时推出了退回包裹功能,允许美国4,950多个城镇的Uber和Uber Eats客户让快递员领取预付费包裹并将其送到当地邮局、UPS或联邦快递地点。此外,还在1,700多个城市推出了门店取货功能,允许客户让优步快递员从商店领取购买的物品,然后交付给他们选择的收件人。
交货
•商户选择:与美国知名餐厅、杂货店和零售商建立了合作伙伴关系,包括Big Lots、Torchy's Tacos、Sprouts农贸市场、Eataly以及美国所有6,700家门店。在美国取得成功的基础上,Domino's扩大了我们的业务范围,包括在英国和爱尔兰的180多家门店进行试点直播,并在台湾开设近200个分店。
•多商户订购:引入了消费者从附近的两家 Uber Eats 优食商家(包括餐厅、酒类、便利店等)下订单的功能,只需支付一次配送费以及结账和送货体验,为消费者提供了更多便利,并利用了我们的高效批处理和路由技术。
•Cornershop整合:完成了Cornershop的整合,将拉丁美洲的杂货配送和Cornershop零售合作伙伴引入优步平台,使以前的Cornershop消费者能够从Uber One会员资格中受益,并在全球范围内统一Uber Eats杂货配送体验。
•改善杂货快递体验:对杂货快递体验进行了改进,使购物者能够更有效地接受和完成订单,包括提供位置元数据,提供实时订单支持,以及使商户购物者能够在同时处理来自同一商家的多个订单时轻松领取商家取件和包装(MPP)订单。
•Uber Direct势头:启动并扩大了Uber Direct合作伙伴关系,包括在英国与肯德基达成独家协议,在德国推出汉堡王,在日本扩大7-11和麦当劳的规模,以及推出日本连锁超市MaxValu。
运费
•企业客户势头:吸引了几位新的企业客户加入运输管理业务,部分原因是优步货运管理系统(TMS)能力的增强,包括扩大了铁路和海运模式的端到端货运可见性。
•可持续发展举措:推出了我们的新排放控制面板,使托运人能够全面了解其网络中使用全球物流排放委员会(GLEC)框架量化的所有模式的排放。此外,宣布与戴姆勒卡车北美公司、Nextera Energy Resources, LLC和贝莱德的合资企业Greenlane建立合作伙伴关系,以加快商用电动卡车充电站的开发和安装。
•Torc合作伙伴关系:宣布与戴姆勒卡车股份公司的独立子公司Torc建立战略合作伙伴关系,Torc将利用并应用Uber Freight庞大网络的见解来支持其自动驾驶卡车的开发和部署。
网络直播和电话会议信息
截至2023年12月31日的第四季度财报发布电话会议的网络直播以及财报新闻稿和幻灯片演示将在 https://investor.uber.com/ 上播出。电话会议将于 2024 年 2 月 7 日上午 5:00(太平洋时间)/上午 8:00(美国东部时间)开始。该新闻稿,包括某些非公认会计准则指标与其最接近的可比GAAP指标的对账情况,也可在该网站上查阅。
我们还会在我们的投资者关系网站 (https://investor.uber.com/) 以及我们的博客 (https://uber.com/blog) 和推特账户 (@uber 和 @dkhos) 上发布有关我们的财务业绩和其他事项的公告,包括美国证券交易委员会的文件、投资者活动、新闻和收益发布,以此作为披露重要信息和遵守联邦调查法规规定的披露义务的一种手段。
关于优步
优步的使命是通过行动创造机会。我们从 2010 年开始解决一个简单的问题:如何通过按下按钮即可乘车?在超过470亿次旅行之后,我们正在开发产品,让人们更接近他们想要去的地方。通过改变人、食物和物品在城市中的移动方式,优步是一个为世界开辟新可能性的平台。
前瞻性陈述
本新闻稿包含有关我们未来业务预期的前瞻性陈述,其中涉及风险和不确定性。实际结果可能与预测结果存在重大差异,不应将报告的结果视为未来业绩的指标。前瞻性陈述包括所有非历史事实的陈述,可以用 “预测”、“相信”、“考虑”、“继续”、“可能”、“估计”、“期望”、“打算”、“可能”、“可能”、“目标”、“持续”、“计划”、“潜在”、“预测”、“项目”、“应该”、“目标”、“目标” 等术语来识别 “将” 或 “将” 或类似的表述以及这些术语的否定词。前瞻性陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素,这些因素可能导致我们的实际业绩、业绩或成就与前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来业绩、业绩或成就存在重大差异。这些风险、不确定性和其他因素涉及:竞争、管理我们的增长和企业文化、财务业绩、对新产品或产品的投资、我们吸引司机、消费者和其他合作伙伴加入我们平台的能力、我们的品牌和声誉以及其他法律和监管发展,特别是我们与司机和快递员的关系以及全球经济的影响,包括通货膨胀和利率上升。有关可能导致实际业绩与预期结果不同的其他潜在风险和不确定性的更多信息,请参阅我们截至2023年9月30日的季度10-Q表最新季度报告,以及随后不时向美国证券交易委员会提交的年度报告、季度报告和其他文件。本新闻稿和附件中提供的所有信息均截至本新闻稿发布之日,此处包含的任何前瞻性陈述均基于我们认为截至目前为止合理的假设。不应过分依赖本新闻稿中的前瞻性陈述,这些陈述基于我们在本新闻稿发布之日获得的信息。除非法律要求,否则我们没有义务更新这些信息。
非公认会计准则财务指标
为了补充我们的财务信息,这些信息是根据美利坚合众国公认的会计原则(“GAAP”)编制和列报的,我们使用了以下非公认会计准则财务指标:调整后的息税折旧摊销前利润;自由现金流;非公认会计准则成本和运营费用以及按固定货币计算的收入增长率。本财务信息的列报方式不应被孤立考虑,也不得取代或优于根据公认会计原则编制和列报的财务信息。我们将这些非公认会计准则财务指标用于财务和运营决策,并作为评估期间比较的手段。我们认为,这些非公认会计准则财务指标排除了某些可能无法表明我们经常性核心业务经营业绩的项目,从而为我们的业绩提供了有意义的补充信息。
我们认为,在评估我们的业绩以及规划、预测和分析未来时期,参考这些非公认会计准则财务指标对管理层和投资者都有好处。这些非公认会计准则财务指标还有助于管理层与我们的历史业绩进行内部比较。我们认为,这些非公认会计准则财务指标对投资者很有用,这既是因为(1)它们可以提高管理层在财务和运营决策中使用的关键指标的透明度,(2)我们的机构投资者和分析师界使用它们来帮助他们分析我们业务的健康状况。
在使用非公认会计准则财务指标方面存在许多限制。鉴于这些限制,我们提供有关这些非公认会计准则财务指标中排除的GAAP金额的具体信息,并根据公认会计原则对这些非公认会计准则财务指标及其相关财务指标进行了评估。
有关这些非公认会计准则财务指标的更多信息,请参阅本新闻稿末尾标题为 “我们的关键指标和非公认会计准则财务指标的关键条款”、“非公认会计准则指标的定义” 和 “非公认会计准则指标的对账” 的章节。关于前瞻性的非公认会计准则指导,如果没有不合理的努力,我们无法将前瞻性的非公认会计准则调整后息税折旧摊销前利润指标与最接近的相应GAAP指标进行调和,因为我们无法预测某些重要项目的最终结果。这些项目包括但不限于重大法律和解、股权投资的未实现损益、税收和监管储备金变动、重组成本以及与收购和融资相关的影响。
联系人
投资者和分析师:investor@uber.com
媒体:press@uber.com
优步科技公司
简明的合并资产负债表
(以百万计)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2022年12月31日 | | 截至 2023 年 12 月 31 日 |
资产 | | | | |
现金和现金等价物 | | $ | 4,208 | | | $ | 4,680 | |
短期投资 | | 103 | | | 727 | |
限制性现金和现金等价物 | | 680 | | | 805 | |
应收账款,净额 | | 2,779 | | | 3,404 | |
预付费用和其他流动资产 | | 1,479 | | | 1,681 | |
流动资产总额 | | 9,249 | | | 11,297 | |
限制性现金和现金等价物 | | 1,789 | | | 1,519 | |
限制性投资 | | 1,614 | | | 4,779 | |
投资 | | 4,401 | | | 6,101 | |
权益法投资 | | 870 | | | 353 | |
财产和设备,净额 | | 2,082 | | | 2,073 | |
经营租赁使用权资产 | | 1,449 | | | 1,241 | |
无形资产,净额 | | 1,874 | | | 1,425 | |
善意 | | 8,263 | | | 8,151 | |
其他资产 | | 518 | | | 1,760 | |
总资产 | | $ | 32,109 | | | $ | 38,699 | |
负债、可赎回的非控股权益和权益 | | | | |
应付账款 | | $ | 728 | | | $ | 790 | |
短期保险储备 | | 1,692 | | | 2,016 | |
经营租赁负债,当前 | | 201 | | | 190 | |
应计负债和其他流动负债 | | 6,232 | | | 6,458 | |
流动负债总额 | | 8,853 | | | 9,454 | |
长期保险储备金 | | 3,028 | | | 4,722 | |
长期债务,扣除流动部分 | | 9,265 | | | 9,459 | |
经营租赁负债,非流动 | | 1,673 | | | 1,550 | |
其他长期负债 | | 786 | | | 832 | |
负债总额 | | 23,605 | | | 26,017 | |
| | | | |
可赎回的非控制性权益 | | 430 | | | 654 | |
公平 | | | | |
普通股 | | — | | | — | |
额外的实收资本 | | 40,550 | | | 42,264 | |
累计其他综合亏损 | | (443) | | | (421) | |
累计赤字 | | (32,767) | | | (30,594) | |
优步科技公司股东权益总额 | | 7,340 | | | 11,249 | |
不可赎回的非控股权益 | | 734 | | | 779 | |
权益总额 | | 8,074 | | | 12,028 | |
负债总额、可赎回的非控股权益和权益 | | $ | 32,109 | | | $ | 38,699 | |
优步科技公司
简明合并运营报表
(以百万计,以千为单位的股份金额和每股金额除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日的三个月 | | 截至12月31日的财年 |
| | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 |
收入 | | $ | 8,607 | | | $ | 9,936 | | | $ | 31,877 | | | $ | 37,281 | |
成本和开支 | | | | | | | | |
收入成本,不包括折旧和摊销,如下所示 | | 5,307 | | | 6,057 | | | 19,659 | | | 22,457 | |
运营和支持 | | 605 | | | 702 | | | 2,413 | | | 2,689 | |
销售和营销 | | 1,122 | | | 935 | | | 4,756 | | | 4,356 | |
研究和开发 | | 747 | | | 784 | | | 2,798 | | | 3,164 | |
一般和行政 | | 745 | | | 603 | | | 3,136 | | | 2,682 | |
折旧和摊销 | | 223 | | | 203 | | | 947 | | | 823 | |
成本和支出总额 | | 8,749 | | | 9,284 | | | 33,709 | | | 36,171 | |
运营收入(亏损) | | (142) | | | 652 | | | (1,832) | | | 1,110 | |
利息支出 | | (151) | | | (155) | | | (565) | | | (633) | |
其他收入(支出),净额 | | 767 | | | 1,331 | | | (7,029) | | | 1,844 | |
所得税前收益(亏损)和权益法投资的收入 | | 474 | | | 1,828 | | | (9,426) | | | 2,321 | |
所得税(受益)准备金 | | (84) | | | 133 | | | (181) | | | 213 | |
权益法投资的收入 | | 42 | | | 5 | | | 107 | | | 48 | |
包括非控股权益在内的净收益(亏损) | | 600 | | | 1,700 | | | (9,138) | | | 2,156 | |
减去:归属于非控股权益的净收益,扣除税款 | | 5 | | | 271 | | | 3 | | | 269 | |
归属于优步科技公司的净收益(亏损) | | $ | 595 | | | $ | 1,429 | | | $ | (9,141) | | | $ | 1,887 | |
归属于优步科技公司普通股股东的每股净收益(亏损): | | | | | | | | |
基本 | | $ | 0.30 | | | $ | 0.69 | | | $ | (4.64) | | | $ | 0.93 | |
稀释 | | $ | 0.29 | | | $ | 0.66 | | | $ | (4.65) | | | $ | 0.87 | |
用于计算归属于普通股股东的每股净收益(亏损)的加权平均股: | | | | | | | | |
基本 | | 1,994,800 | | | 2,060,885 | | | 1,972,131 | | | 2,035,651 | |
稀释 | | 2,060,575 | | | 2,121,929 | | | 1,974,928 | | | 2,091,782 | |
优步科技公司
简明的合并现金流量表
(以百万计)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日的三个月 | | 截至12月31日的财年 |
| | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 |
来自经营活动的现金流 | | | | | | | | |
包括非控股权益在内的净收益(亏损) | | $ | 600 | | | $ | 1,700 | | | $ | (9,138) | | | $ | 2,156 | |
为将净收益(亏损)与(用于)经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整: | | | | | | | | |
折旧和摊销 | | 223 | | | 203 | | | 947 | | | 823 | |
坏账支出 | | 38 | | | 29 | | | 114 | | | 92 | |
基于股票的薪酬 | | 482 | | | 469 | | | 1,793 | | | 1,935 | |
业务剥离的收益 | | — | | | (204) | | | (14) | | | (204) | |
递延所得税 | | (190) | | | (6) | | | (441) | | | 26 | |
权益法投资收益,净额 | | (42) | | | (5) | | | (107) | | | (48) | |
债务和股权证券未实现(收益)亏损,净额 | | (752) | | | (1,000) | | | 7,045 | | | (1,610) | |
出售投资造成的损失 | | — | | | — | | | — | | | 74 | |
商誉、长期资产和其他资产的减值 | | 13 | | | 9 | | | 28 | | | 86 | |
权益法投资减值 | | — | | | — | | | 182 | | | — | |
MLU B.V. 看涨期权的重估 | | (11) | | | — | | | (191) | | | — | |
未实现的外币交易 | | 71 | | | (18) | | | 96 | | | 138 | |
其他 | | (12) | | | (23) | | | (7) | | | (48) | |
扣除业务收购和处置影响后的资产负债变化: | | | | | | | | |
应收账款 | | (323) | | | (395) | | | (542) | | | (758) | |
预付费用和其他资产 | | (139) | | | (281) | | | (196) | | | (1,462) | |
经营租赁使用权资产 | | 51 | | | 50 | | | 193 | | | 191 | |
应付账款 | | (53) | | | (22) | | | (133) | | | 64 | |
应计保险储备金 | | 251 | | | 576 | | | 736 | | | 2,015 | |
应计费用和其他负债 | | (405) | | | (216) | | | 492 | | | 295 | |
经营租赁负债 | | (46) | | | (43) | | | (215) | | | (180) | |
由(用于)经营活动提供的净现金 | | (244) | | | 823 | | | 642 | | | 3,585 | |
来自投资活动的现金流 | | | | | | | | |
购买财产和设备 | | (59) | | | (55) | | | (252) | | | (223) | |
购买非有价股权证券 | | — | | | (10) | | | (14) | | | (52) | |
购买有价证券 | | (1,708) | | | (2,844) | | | (1,708) | | | (8,774) | |
| | | | | | | | |
有价证券到期日和出售的收益 | | — | | | 2,076 | | | 376 | | | 5,069 | |
出售权益法投资的收益 | | — | | | — | | | — | | | 721 | |
业务剥离的收益 | | — | | | — | | | 26 | | | — | |
收购业务,扣除获得的现金 | | — | | | — | | | (59) | | | — | |
其他投资活动 | | (2) | | | 14 | | | (6) | | | 33 | |
用于投资活动的净现金 | | (1,769) | | | (819) | | | (1,637) | | | (3,226) | |
来自融资活动的现金流 | | | | | | | | |
发行定期贷款和票据,扣除发行成本 | | — | | | 1,703 | | | — | | | 2,824 | |
定期贷款和票据的本金还款 | | — | | | (1,525) | | | — | | | (2,675) | |
Careem Notes 的本金还款额 | | (80) | | | — | | | (80) | | | (25) | |
购买上限通话 | | — | | | (141) | | | — | | | (141) | |
融资租赁的本金支付 | | (37) | | | (53) | | | (184) | | | (171) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
根据员工股票购买计划发行普通股的收益 | | 33 | | | 45 | | | 92 | | | 130 | |
发行和出售子公司股票的收益 | | — | | | — | | | 255 | | | — | |
其他筹资活动 | | (5) | | | 17 | | | (68) | | | (37) | |
由(用于)融资活动提供的净现金 | | (89) | | | 46 | | | 15 | | | (95) | |
汇率变动对现金和现金等价物以及限制性现金和现金等价物的影响 | | 145 | | | 89 | | | (148) | | | 63 | |
现金和现金等价物以及限制性现金和现金等价物的净增加(减少) | | (1,957) | | | 139 | | | (1,128) | | | 327 | |
现金和现金等价物,以及限制性现金和现金等价物 | | | | | | | | |
期初 | | 8,634 | | | 6,865 | | | 7,805 | | | 6,677 | |
期末 | | $ | 6,677 | | | $ | 7,004 | | | $ | 6,677 | | | $ | 7,004 | |
其他收入(支出),净额
下表列出了其他收入(支出),净额(以百万计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日的三个月 | | 截至12月31日的财年 |
| | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 |
| | | | | | | | |
| | (未经审计) |
利息收入 | | $ | 73 | | | $ | 160 | | | $ | 139 | | | $ | 484 | |
外汇汇兑收益(亏损),净额 | | (71) | | | 3 | | | (147) | | | (182) | |
业务剥离收益 (1) | | — | | | 204 | | | 14 | | | 204 | |
出售投资造成的损失 | | — | | | — | | | — | | | (74) | |
债务和股权证券的未实现收益(亏损),净额(2) | | 752 | | | 1,000 | | | (7,045) | | | 1,610 | |
权益法投资减值 (3) | | — | | | — | | | (182) | | | — | |
MLU B.V. 看涨期权的重估 (4) | | 11 | | | — | | | 191 | | | — | |
其他,净额 | | 2 | | | (36) | | | 1 | | | (198) | |
其他收入(支出),净额 | | $ | 767 | | | $ | 1,331 | | | $ | (7,029) | | | $ | 1,844 | |
(1) 在截至2023年12月31日的三个月和十二个月中,业务剥离收益代表出售我们Careem非拼车业务权益的2.04亿美元收益。
(2)在截至2022年12月31日的三个月中,债务和股权证券的未实现收益(亏损)净额主要代表我们股票证券公允价值的变化,包括:滴滴投资的7.73亿美元未实现收益,Grab投资的3.16亿美元未实现收益,部分被Aurora投资的3.01亿美元未实现亏损所抵消。
在截至2022年12月31日的年度中,债务和股权证券的未实现收益(亏损)净额主要代表我们股票证券公允价值的变化,包括:我们的Aurora投资的30亿美元未实现净亏损,21亿美元的Grab投资未实现净亏损,滴滴投资的10亿美元未实现净亏损,7.47亿美元的Zomato投资公允价值变动以及142美元我们在公允价值期权下的其他证券投资的未实现净亏损为百万美元。
在截至2023年12月31日的三个月中,债务和股权证券的未实现收益(亏损)净额主要代表我们股票证券公允价值的变化,包括:Aurora投资的6.59亿美元未实现收益,滴滴投资的4.14亿美元未实现收益,部分被Grab投资的9100万美元未实现亏损所抵消。
在截至2023年12月31日的年度中,债务和股权证券的未实现收益(亏损)净额主要代表我们股票证券公允价值的变化,包括:Aurora投资的9.85亿美元未实现净收益、滴滴投资的4.43亿美元未实现净收益、Joby投资的8400万美元未实现净收益以及Grab投资的8000万美元未实现净收益。
(3) 在截至2022年12月31日的年度中,权益法投资减值代表我们的MLU B.V. 股票法投资记录的1.82亿美元减值亏损。
(4) 在截至2022年12月31日的年度中,MLU B.V. 看涨期权的重估意味着变动的净收益为1.91亿美元
以授予Yandex的看涨期权(“MLU B.V. 看涨期权”)的公允价值计算。
股票薪酬支出
下表汇总了按职能划分的股票薪酬支出总额(以百万计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日的三个月 | | 截至12月31日的财年 |
| | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 |
| | | | | | | | |
| | (未经审计) |
运营和支持 | | $ | 40 | | | $ | 52 | | | $ | 154 | | | $ | 184 | |
销售和营销 | | 26 | | | 22 | | | 102 | | | 96 | |
研究和开发 | | 295 | | | 298 | | | 1,060 | | | 1,215 | |
一般和行政 | | 121 | | | 97 | | | 477 | | | 440 | |
总计 | | $ | 482 | | | $ | 469 | | | $ | 1,793 | | | $ | 1,935 | |
我们的关键指标和非公认会计准则财务指标的关键条款
调整后的息税折旧摊销前利润调整后的息税折旧摊销前利润是非公认会计准则的衡量标准。我们将调整后的息税折旧摊销前利润定义为净收益(亏损),不包括(i)扣除所得税的已终止业务的收入(亏损),(ii)归属于非控股权益的净收益(亏损),(ii)所得税准备金(收益),(iv)权益法投资的收入(亏损),(vii)其他收入(支出),净额,(vii)折旧和摊销(viii)股票薪酬支出,(ix)某些法律、税收和监管储备金变动和结算,(x)商誉和资产减值/资产出售亏损,(xi) 收购、融资和资产剥离相关费用,(xii) 重组和相关费用,以及 (xiii) 其他不代表我们持续经营业绩的项目。
调整后的息税折旧摊销前利润率。我们将调整后的息税折旧摊销前利润率定义为调整后息税折旧摊销前利润占总预订量的百分比。我们将增量利润定义为各期之间调整后息税折旧摊销前利润的变化除以各期之间的总预订量变化。
司机和快递员的总收入。司机和快递员总收入是指票价(扣除优步服务费、税费和通行费)、小费、司机激励措施和司机福利。
司机。司机一词统指使用我们的平台提供出行或送货服务(或两者)的独立乘车或送货服务提供商。
司机或餐厅的收入。司机或餐厅收入分别是指司机或餐厅保留的票价的净部分或订单价值的净部分。这些通常包含在司机和快递员的总收入中。
司机激励措施。司机激励措施是指我们向司机支付的款项,这些款项与消费者在我们保留向司机支付的服务费后向司机支付的票价部分分开和补充。例如,司机激励措施可能包括我们向司机支付的款项,前提是他们选择利用激励优惠,在规定的时间段内在平台上完成连续的行程次数或累计行程次数。司机激励被记录为收入或收入成本的减少,不包括折旧和摊销。这些激励措施通常包含在司机和快递员的总收入中。
自由现金流。自由现金流是非公认会计准则的衡量标准。我们将自由现金流定义为来自运营活动的净现金流减去资本支出。
总预订量。我们将总预订量定义为以下各项的总美元价值,包括任何适用的税费、过路费和费用:出行费;送货订单(在每种情况下均不对消费者折扣和退款进行任何调整);司机和商户收入;司机激励和运费收入。总预订量不包括司机赚取的小费。总预订量表明了我们当前平台的规模,这最终会影响收入。
每月活跃平台消费者(“MAPC”)。我们将MapCS定义为在给定月份内在我们的平台上至少完成一次Mobility乘车或收到配送订单的独特消费者数量,即该季度中每个月的平均值。虽然一个独特的消费者可以在给定的月份内在我们的平台上使用多种产品,但该独特的消费者只能算作一个MAPC。
收入利润率。我们将收入利润率定义为收入占总预订量的百分比。
分部调整后的息税折旧摊销前利润我们将每个细分市场的调整后息税折旧摊销前利润定义为分部收入减去该分部的以下直接成本和支出:(i)收入成本,不包括折旧和摊销;(ii)运营和支持;(iii)销售和营销;(iv)研发;(v)一般和管理。分部调整后的息税折旧摊销前利润也反映了调整后息税折旧摊销前利润中的任何适用排除项。
分部调整后的息税折旧摊销前利润率。我们将每个细分市场的调整后息税折旧摊销前利润率定义为该细分市场的调整后息税折旧摊销前利润占该细分市场总预订量的百分比。
旅行。我们将行程定义为在给定时间段内完成的消费者出行和配送订单的数量。例如,由三名付费消费者组成的UberX Share乘车代表三次独特的行程,而由三名乘客组成的UberX乘车代表一次行程。我们认为,Trips是衡量我们平台规模和使用情况的有用指标。
非公认会计准则指标的定义
我们收集和分析运营和财务数据,以评估我们的业务健康状况并评估我们的业绩。除了GAAP下的收入、净收益(亏损)、运营收益(亏损)和其他业绩外,我们还使用:调整后的息税折旧摊销前利润;自由现金流;非公认会计准则成本和运营费用;以及以固定货币计算的收入增长率(如下所述)来评估我们的业务。我们之所以纳入这些非公认会计准则财务指标,是因为它们是我们的管理层用来评估经营业绩的关键指标。因此,我们认为,这些非公认会计准则财务指标为投资者和其他人提供了有用的信息,使他们能够以与管理团队和董事会相同的方式理解和评估我们的经营业绩。我们对这些非公认会计准则财务指标的计算可能与同行公司报告的类似名称的非公认会计准则指标(如果有)有所不同。不应将这些非公认会计准则财务指标与根据公认会计原则编制的财务信息分开考虑,也不能作为其替代品。
调整后 EBITDA
我们将调整后的息税折旧摊销前利润定义为净收益(亏损),不包括(i)扣除所得税的已终止业务的收入(亏损),(ii)归属于非控股权益的净收益(亏损),(ii)所得税准备金(收益),(iv)权益法投资的收入(亏损),(vii)其他收入(支出),净额,(vii)折旧和摊销(viii)股票薪酬支出,(ix)某些法律、税收和监管储备金变动和结算,(x)商誉和资产减值/资产出售亏损,(xi) 收购、融资和资产剥离相关费用,(xii) 重组和相关费用,以及 (xiii) 其他不代表我们持续经营业绩的项目。
我们之所以纳入调整后的息税折旧摊销前利润,是因为它是我们的管理团队用来评估运营业绩、制定未来运营计划和做出战略决策(包括与运营费用相关的决策)的关键指标。因此,我们认为,调整后的息税折旧摊销前利润为投资者和其他人提供有用的信息,帮助他们以与管理团队和董事会相同的方式理解和评估我们的经营业绩。此外,它消除了某些非现金支出和某些可变费用的影响,因此为我们业务的同期比较提供了有用的衡量标准。
法律、税收和监管储备金变更和结算
法律、税收和监管储备金的变更和解主要与某些重大法律诉讼或与工人分类定义相关的政府调查,或税务机构质疑我们的非所得税状况有关。这些事项的先例有限,涵盖较长的历史时期,在规模和时间上都不可预测,因此不同于正常的、经常发生的法律、税务和监管事项以及我们持续经营业绩中产生的相关费用。
非公认会计准则财务指标和调整后息税折旧摊销前利润对账的局限性
调整后的息税折旧摊销前利润作为财务指标存在局限性,本质上应被视为补充,不能替代根据公认会计原则编制的相关财务信息。这些限制包括以下内容:
•调整后的息税折旧摊销前利润不包括某些经常性的非现金费用,例如财产和设备的折旧以及无形资产的摊销,尽管这些是非现金费用,但折旧和摊销的资产将来可能必须更换,调整后的息税折旧摊销前利润并未反映此类置换或新的资本支出要求的所有现金资本支出要求;
•调整后的息税折旧摊销前利润不包括股票薪酬支出,在可预见的将来,股票薪酬支出一直是我们业务中的重要经常性支出,也是我们薪酬战略的重要组成部分;
•调整后的息税折旧摊销前利润不包括某些重组和相关费用,其中一部分可以现金结算;
•调整后的息税折旧摊销前利润不包括其他不代表我们持续经营业绩的项目;
•调整后的息税折旧摊销前利润不反映税收、所得税支出或缴纳所得税所需现金的同期变化;
•调整后的息税折旧摊销前利润不反映其他净收益(支出)的组成部分,主要包括:利息收入;净外币汇兑收益(亏损);业务剥离的净收益(亏损);净额债务和股权证券的未实现收益(亏损);以及债务和股权证券减值;以及
•调整后的息税折旧摊销前利润不包括某些可能减少我们可用现金的法律、税收和监管储备金变动和结算。
固定货币
我们使用固定货币披露来比较本期与上期相应时期相比的百分比变化。我们提供恒定货币增长率信息,为评估不包括外币汇率波动影响在内的基础收入表现提供框架。我们使用除美元以外的交易货币的相应前期月度汇率折算本期财务业绩来计算固定货币。
自由现金流
我们将自由现金流定义为来自运营活动的净现金流减去资本支出。
非公认会计准则成本和运营费用
成本和运营费用定义为:收入成本,不包括折旧和摊销;运营和支持;销售和营销;研发;以及一般和管理费用。我们将非公认会计准则成本和运营费用定义为成本和运营费用,不包括:(i)股票薪酬支出,(ii)某些法律、税收和监管储备金变动和结算,(iii)商誉和资产减值/资产出售亏损,(iv)收购、融资和剥离相关费用,(v)重组和相关费用,以及(vi)不代表我们持续经营业绩的其他项目。
非公认会计准则指标的对账
调整后 EBITDA
下表显示了每个时期调整后息税折旧摊销前利润与最直接可比的GAAP财务指标的对账情况:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日的三个月 | | 截至12月31日的财年 |
(以百万计) | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 |
| | | | | | | | |
调整后的息税折旧摊销前利润对账: | | | | | | | | |
归属于优步科技公司的净收益(亏损) | | $ | 595 | | | $ | 1,429 | | | $ | (9,141) | | | $ | 1,887 | |
加(扣除): | | | | | | | | |
归属于非控股权益的净收益,扣除税款 | | 5 | | | 271 | | | 3 | | | 269 | |
所得税(受益)准备金 | | (84) | | | 133 | | | (181) | | | 213 | |
权益法投资的收入 | | (42) | | | (5) | | | (107) | | | (48) | |
利息支出 | | 151 | | | 155 | | | 565 | | | 633 | |
其他(收入)支出,净额 | | (767) | | | (1,331) | | | 7,029 | | | (1,844) | |
折旧和摊销 | | 223 | | | 203 | | | 947 | | | 823 | |
股票薪酬支出 | | 482 | | | 469 | | | 1,793 | | | 1,935 | |
法律、税收和监管储备金变更和结算 | | 81 | | | (73) | | | 732 | | | 9 | |
商誉和资产减值/出售资产亏损,净额 | | 8 | | | (1) | | | 25 | | | 84 | |
收购、融资和资产剥离相关费用 | | 7 | | | 9 | | | 46 | | | 36 | |
与停止使用ROU资产相关的租赁成本加快 | | 6 | | | — | | | 6 | | | — | |
COVID-19 应对举措 | | — | | | — | | | 1 | | | — | |
租赁安排损失,净额 | | — | | | 8 | | | 7 | | | 4 | |
重组及相关费用 | | — | | | 16 | | | 2 | | | 51 | |
大规模仲裁费,净额 | | — | | | — | | | (14) | | | — | |
调整后 EBITDA | | $ | 665 | | | $ | 1,283 | | | $ | 1,713 | | | $ | 4,052 | |
自由现金流
下表显示了每个所述期间自由现金流与最直接可比的GAAP财务指标的对账情况:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日的三个月 | | 截至12月31日的财年 |
(以百万计) | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 |
自由现金流对账: | | | | | | | | |
由(用于)经营活动提供的净现金 | | $ | (244) | | | $ | 823 | | | $ | 642 | | | $ | 3,585 | |
购买财产和设备 | | (59) | | | (55) | | | (252) | | | (223) | |
自由现金流 | | $ | (303) | | | $ | 768 | | | $ | 390 | | | $ | 3,362 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
非公认会计准则成本和运营费用
下表显示了每个时期的非公认会计准则成本和运营费用与最直接可比的GAAP财务指标的对账情况:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 |
(以百万计) | | 2022年12月31日 | | 2023年9月30日 | | 2023年12月31日 |
不包括折旧和摊销对账的非公认会计准则收入成本: | | | | | | |
GAAP 不包括折旧和摊销的收入成本 | | $ | 5,307 | | | $ | 5,626 | | | $ | 6,057 | |
| | | | | | |
重组及相关费用 | | — | | | — | | | (9) | |
法律、税收和监管储备金变更和结算 | | — | | | 13 | | | — | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
不包括折旧和摊销的非公认会计准则收入成本 | | $ | 5,307 | | | $ | 5,639 | | | $ | 6,048 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 |
(以百万计) | | 2022年12月31日 | | 2023年9月30日 | | 2023年12月31日 |
非公认会计准则运营费用 | | | | | | |
非公认会计准则运营和支持对账: | | | | | | |
GAAP 运营和支持 | | $ | 605 | | | $ | 683 | | | $ | 702 | |
重组及相关费用 | | — | | | (2) | | | (3) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
收购、融资和资产剥离相关费用 | | (1) | | | (2) | | | (1) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
股票薪酬支出 | | (40) | | | (49) | | | (52) | |
非公认会计准则运营和支持 | | $ | 564 | | | $ | 630 | | | $ | 646 | |
| | | | | | |
非公认会计准则销售和营销对账: | | | | | | |
GAAP 销售和营销 | | $ | 1,122 | | | $ | 941 | | | $ | 935 | |
重组及相关费用 | | — | | | (1) | | | (1) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
股票薪酬支出 | | (26) | | | (24) | | | (22) | |
非公认会计准则销售和营销 | | $ | 1,096 | | | $ | 916 | | | $ | 912 | |
| | | | | | |
非公认会计准则研发对账: | | | | | | |
GAAP 研究与开发 | | $ | 747 | | | $ | 797 | | | $ | 784 | |
重组及相关费用 | | — | | | — | | | (3) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
股票薪酬支出 | | (295) | | | (310) | | | (298) | |
非公认会计准则研发 | | $ | 452 | | | $ | 487 | | | $ | 483 | |
| | | | | | |
非公认会计准则一般和行政对账: | | | | | | |
GAAP 一般和行政 | | $ | 745 | | | $ | 646 | | | $ | 603 | |
法律、税收和监管储备金变更和结算 | | (81) | | | — | | | 73 | |
商誉和资产减值/资产出售亏损 | | (8) | | | (2) | | | 1 | |
重组及相关费用 | | — | | | (1) | | | — | |
收购、融资和资产剥离相关费用 | | (6) | | | (7) | | | (8) | |
与停止使用ROU资产相关的租赁成本加快 | | (6) | | | — | | | — | |
租赁安排的收益(亏损),净额 | | — | | | 1 | | | (8) | |
| | | | | | |
股票薪酬支出 | | (121) | | | (109) | | | (97) | |
非公认会计准则一般和管理 | | $ | 523 | | | $ | 528 | | | $ | 564 | |