附录 99.1
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
您 应阅读以下对我们财务状况和经营业绩的讨论和分析,以及截至2023年12月31日和2022年12月31日的六个月期间未经审计的 合并财务报表和相关附注,以及我们向美国证券交易委员会(“SEC”)提交的20-F表年度报告(“2023年年度报告”)中包含的截至2023年6月30日的经审计的合并 财务报表和附注)于 2023 年 10 月 30 日。本讨论 包含涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。由于各种因素,我们的实际业绩和选定事件发生的时间可能与这些前瞻性陈述中的预期存在重大差异。“我们”、“我们”、 “我们的” 或 “公司” 是指 Fitell 公司及其子公司,除非上下文另有要求。
关于前瞻性陈述的警告 说明
这份 报告包含前瞻性陈述。除历史事实陈述外,本报告中包含的所有陈述,包括 关于我们未来的经营业绩和财务状况、我们的业务战略和计划以及 未来运营目标的陈述,均为前瞻性陈述。“相信”、“可能”、“将”、“估计”、 “继续”、“预测”、“打算”、“期望” 等词语以及类似的表述意在 识别前瞻性陈述。我们的这些前瞻性陈述主要基于我们当前对未来事件和趋势的预期和预测 ,我们认为这些事件和趋势可能会影响我们的财务状况、经营业绩、业务战略、短期 和长期业务运营和目标以及财务需求。这些前瞻性陈述包括与以下内容有关的陈述:
● | 未来服务开发的时机; | |
● | 收入、收益、资本结构和其他财务项目的预测 ; | |
● | 关于我们业务运营能力的声明 ; | |
● | 预期未来经济表现的陈述 ; | |
● | 关于我们市场竞争的声明 ;以及 | |
● | 假设 关于我们或我们业务的基本陈述。 |
这些 前瞻性陈述受许多风险和不确定性的影响,包括:
● | 我们 对宏观经济状况和消费者自由支配支出的依赖; | |
● | 在健身房和健身器材行业的激烈竞争; | |
● | COVID-19 疫情对我们的业务和经营业绩的 影响; | |
● | 产品成本和可用性的波动 ; | |
● | 与我们的供应链相关的国际 风险和成本; | |
● | 消费者需求的变化; | |
● | 与运营我们自己的在线平台相关的风险 ,包括机密的消费者数据; | |
● | 声誉 损害,可能会对我们吸引和留住客户的能力产生不利影响; |
-1- |
● | 我们的战略计划和举措对我们财务业绩的潜在负面影响; | |
● | 未经授权的 披露敏感或机密的客户、供应商或我们的信息; | |
● | 无法吸引、培训、聘用和留住关键人员; | |
● | 失去我们的一位或多位主要高管; | |
● | 设计和制造缺陷对我们产品和服务的影响; | |
● | 事故、安全事件或员工队伍中断造成的 不利影响; | |
● | 无法维持我们的产品和服务的定价水平; | |
● | 保修索赔和产品退货的风险; | |
● | 我们产品和服务的营销变化,这可能会影响我们的营销费用和订阅水平; | |
● | 需要额外的资金来支持业务增长和目标; | |
● | 付款 处理风险; | |
● | 外国 货币汇率波动; | |
● | 我们 依赖供应商和制造商及时为我们提供足够数量的优质产品; | |
● | 我们对供应商、制造商和物流合作伙伴的 控制有限; | |
● | 与我们复杂的监管、合规和法律环境相关的 成本和风险; | |
● | 我们的 无法或未能保护我们的知识产权; | |
● | 税收法律法规的变化 ; | |
● | 未能遵守 1977 年美国《反海外腐败法》(“FCPA”); | |
● | 根据美国证券法,我们作为 “外国私人发行人” 的 身份以及纳斯达克资本市场上适用于我们 的披露义务; | |
● | 我们 使用本国的公司治理惯例,而不是其他适用的纳斯达克公司治理要求; | |
● | 或市场增长预测的准确性; | |
● | 我们的 管理团队管理上市公司的经验有限; | |
● | 发生地震、火灾、停电、洪水、公共卫生危机(包括当前的 COVID-19 疫情)和其他灾难性 事件的风险,以及因恐怖主义等人为问题而中断的风险; | |
● | 我们作为 “新兴成长型公司” 的 地位,以及我们选择遵守减少的上市公司披露要求,这可能会降低我们的普通股对投资者的吸引力; | |
● | 赵洁婷女士的利益可能与其他股东的利益不同; | |
● | 我们 打算在可预见的将来不支付股息; |
-2- |
这些 前瞻性陈述受许多风险、不确定性和假设的影响,包括 “风险 因素” 和我们 2023 年年度报告其他地方描述的那些风险、不确定性和假设。此外,我们在竞争激烈且瞬息万变的环境中运营。 不时出现新的风险。我们的管理层无法预测所有风险,也无法评估所有因素 对我们业务的影响,也无法评估任何因素或因素组合在多大程度上可能导致实际业绩与我们可能做出的任何前瞻性陈述中包含的 存在重大差异。鉴于这些风险、不确定性和假设,本报告中讨论的未来事件和 趋势可能不会发生,实际结果可能与前瞻性陈述中的预期或暗示的 存在重大和不利的差异。
您 不应依赖前瞻性陈述作为对未来事件的预测。前瞻性 陈述中反映的事件和情况可能无法实现或发生。尽管我们认为前瞻性陈述中反映的预期是合理的,但 我们无法保证未来的业绩、活动水平、业绩或成就。在本报告发布之日之后,我们没有义务更新任何前瞻性 陈述,也没有义务使这些陈述符合实际业绩或修订后的预期。
操作结果
截至2023年12月31日和2022年12月31日的六个月期间的比较
下表汇总了我们在截至2023年12月31日和2022年12月31日的六个月期间的经营业绩,并提供了 有关在此期间的美元和增长(或减少)百分比的信息。
在截至12月31日的六个月期间, | ||||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 方差 | ||||||||||||||||||||||
美元$ | 占收入的百分比 | 美元$ | 占收入的百分比 | 美元$ | % | |||||||||||||||||||
收入 | 2,123,119 | 100.0 | % | 3,054,152 | 100.0 | % | (931,033 | ) | -30.5 | % | ||||||||||||||
销售商品的成本 | 1,275,967 | 60.1 | % | 1,461,445 | 47.9 | % | (185,478 | ) | -12.7 | % | ||||||||||||||
毛利 | 847,152 | 39.9 | % | 1,592,707 | 52.1 | % | (745,555 | ) | -46.8 | % | ||||||||||||||
运营费用 | ||||||||||||||||||||||||
人事费用 | 421,364 | 19.8 | % | 448,402 | 14.7 | % | (27,038 | ) | -6.0 | % | ||||||||||||||
咨询费 | 1,272,468 | 59.9 | % | - | 不适用 | 1,272,468 | 不适用 | |||||||||||||||||
一般和管理费用 | 1,268,545 | 59.7 | % | 169,445 | 5.5 | % | 1,099,100 | 648.6 | % | |||||||||||||||
销售和营销费用 | 175,705 | 8.3 | % | 227,355 | 7.4 | % | (51,650 | ) | -22.7 | % | ||||||||||||||
经营使用权资产的摊销 | 132,867 | 6.3 | % | 98,661 | 3.2 | % | 34,206 | 34.7 | % | |||||||||||||||
折旧费用 | 4,469 | 0.2 | % | 6,135 | 0.2 | % | (1,666 | ) | -27.2 | % | ||||||||||||||
运营费用总额 | 3,275,418 | 154.3 | % | 949,998 | 31.1 | % | 2,325,420 | 244.8 | % | |||||||||||||||
运营收入(亏损) | (2,428,266 | ) | -114.4 | % | 642,709 | 21.0 | % | (3,070,975 | ) | -477.8 | % | |||||||||||||
其他收入(支出) | ||||||||||||||||||||||||
首次公开募股相关费用 | (50,286 | ) | -2.4 | % | (281,686 | ) | -9.2 | % | 231,400 | -82.1 | % | |||||||||||||
有价证券的未实现收益(亏损) | (312,831 | ) | -14.7 | % | (193,015 | ) | -6.3 | % | (119,816 | ) | 62.1 | % | ||||||||||||
其他收入(支出) | 115,190 | 5.4 | % | 9,806 | 0.3 | % | 105,384 | 1074.7 | % | |||||||||||||||
利息收入 | 764 | 0.0 | % | 831 | 0.0 | % | (67 | ) | -8.1 | % | ||||||||||||||
利息支出 | (66,844 | ) | -3.1 | % | (43,738 | ) | -1.4 | % | (23,106 | ) | 52.8 | % | ||||||||||||
其他收入(支出)总额 | (314,007 | ) | -14.8 | % | (507,802 | ) | -16.6 | % | 193,795 | -38.2 | % | |||||||||||||
税前收入(亏损) | (2,742,273 | ) | -129.2 | % | 134,907 | 4.4 | % | (2,877,180 | ) | -2132.7 | % | |||||||||||||
所得税支出(抵免) | (80,566 | ) | -3.8 | % | 194,232 | 6.4 | % | (274,798 | ) | -141.5 | % | |||||||||||||
净亏损 | (2,661,707 | ) | 125.4 | % | (59,325 | ) | -1.9 | % | (2,602,382 | ) | 4386.7 | % |
-3- |
收入
截至2023年12月31日的六个月期间, 的收入为2,123,119美元,截至2022年12月31日的六个月期间的收入为3,054,152美元, 下降了931,033美元,跌幅30.5%。收入主要包括(i)截至2023年12月31日的六个月期间的2,007,562美元的商品收入和截至2022年12月31日的六个月期间的2,151,872美元的商品收入;(ii)截至2023年12月31日的六个月期间 未销售消耗品,以及截至2022年12月31日的六个月期间消费品销售605,415美元;以及(iii) 截至2023年12月31日的六个月期间的许可收入为115,557美元,截至2022年12月31日的六个月期间为296,865美元。
下表汇总了所示期间按类别分列的收入明细。
在截至12月31日的六个月期间, | ||||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 改变 | 改变 | |||||||||||||||||||||
美元$ | % | 美元$ | % | 美元$ | % | |||||||||||||||||||
商品收入 | 2,007,562 | 94.6 | % | 2,151,872 | 70.5 | % | (144,310 | ) | -6.7 | % | ||||||||||||||
消耗品的销售 | 0 | 0.0 | % | 605,415 | 19.8 | % | (605,415 | ) | -100.0 | % | ||||||||||||||
许可收入 | 115,557 | 5.4 | % | 296,865 | 9.7 | % | (181,308 | ) | -61.1 | % | ||||||||||||||
总收入 | 2,123,119 | 100.0 | % | 3,054,152 | 100.0 | % | (931,033 | ) | -30.5 | % |
商品 收入
商品 收入代表我们各种健身和健身器材及产品的销售。截至2023年12月31日的六个月期间,商品收入从截至2022年12月31日的六个月期间的2,151,872美元下降了6.7%,即144,310美元,至2,007,562美元。商品收入减少 的主要原因是:(i)销售订单从截至2022年12月31日的六个月 期间的7,716份增长了34.3%,增至截至2023年12月31日的六个月期间的10,364份,这是由于我们的管理团队在促销活动和探索吸引新客户的新渠道上加大了 工作的力度;由(ii)平均水平的下降所抵消每笔订单的收入 从截至2022年12月31日的六个月期间的278.88美元降至截至12月的六个月期间的193.71美元,下降了30.5%2023 年 31 日。每笔订单的平均收入下降主要是由于澳大利亚最近的 经济状况导致消费者支出减少。在2023日历年度,澳大利亚的通货膨胀率为4.1%,澳大利亚储备银行 也将现金利率按年计算提高了4.25%。我们认为,澳大利亚消费者生活成本的增加对他们用于购买健身房和健身器材的可支配收入产生了负面影响。
管理层 预计,通货膨胀和加息将在短期内继续影响市场和消费者情绪。但是, 管理层认为,市场将逐步复苏,澳大利亚健身和保健行业的长期前景 仍然令人鼓舞。
在截至12月31日的三个月期间, | ||||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 改变 | 改变 | |||||||||||||||||||||
美元$ | % | 美元$ | % | 美元$ | % | |||||||||||||||||||
商品收入 | 1,057,688 | 49.8 | % | 953,839 | 31.2 | % | 103,849 | 10.9 | % |
在 截至2023年12月31日的三个月期间,与2022年相应的 时期相比,我们的商品收入增长了103,849美元,增长了10.9%。管理层认为,这一增长表明澳大利亚经济和我们的销售正在复苏。
-4- |
消耗品的销售
消费品的销售 代表销售各种生活方式产品所产生的收入。这些消耗品包括但不限于咖啡和营养补充剂产品。在截至2023年12月31日的六个月期间,消耗品的销售额为605,415美元,但在截至2022年12月31日的六个月期间,消耗品的销售额为605,415美元。管理层 计划在出现商业机会时再次发展该业务领域。
许可 收入
许可 收入是指在海外市场向健身房提供的服务。这些服务包括但不限于提供 品牌名称和向健身房提供初始设计服务。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的 六个月期间,我们分别创造了115,557美元和296,865美元的许可收入。下降是由于市场情绪受到通货膨胀和全球市场利率上升的负面影响,管理层最近暂时暂停了海外 扩张。 尽管如此,在时机成熟时,我们将再次扩展这些服务,尤其是亚洲市场。
售出商品的成本
截至2023年12月31日的六个月期间,销售商品的成本 为1,275,967美元,截至2022年12月 31日的六个月期间为1,461,445美元,下降了185,478美元,跌幅12.7%。销售商品的成本主要包括商品成本、运费和 其他相关的购买成本,例如关税。下降与商品收入的减少一致。截至2023年12月31日的六个月期间和截至2022年12月31日的六个月期间,我们的商品销售成本 分别占我们总收入的60.1%和47.9%。下文的毛利部分将进一步讨论这种差异。
总利润
在截至12月31日的六个月期间, | 改变 | |||||||||||||||
(以美元计,百分比除外) | 2023 | 2022 | 金额 | % | ||||||||||||
毛利 | 847,152 | 1,592,707 | (745,555 | ) | -46.8 | % | ||||||||||
毛利率 | 39.9 | % | 52.1 | % | -12.2 | % |
截至2023年12月31日的六个月期间, 的总利润为847,152美元,截至2022年12月31日的六个月期间的总利润为1,592,707美元, 下降了745,555美元,下降了46.8%。下降是由于商品收入、消费品销售、 和许可收入的下降。毛利率从截至2022年12月31日的六个月期间的52.1%下降到截至2023年12月31日的六个月 期间的39.9%。下降的主要原因是消费品 的销售和许可收入的减少,后者的毛利率相对较高。同时,商品的毛利率从截至2022年12月31日的六个月的32.1%增长到截至2023年12月31日的六个月的42.2%,增长了10.1%。 的增长是由于在截至2022年12月31日的六个月中,公司的促销活动数量相对较多,并向客户提供了更多折扣 ,这使得该期间的毛利率相对较低。截至2023年12月31日的六个月中,毛利率 已恢复到长期平均水平。
人事 开支
在截至12月31日的六个月期间, | 改变 | |||||||||||||||
(以美元计,百分比除外) | 2023 | 2022 | 金额 | % | ||||||||||||
人事费用 | 421,364 | 448,402 | (27,038 | ) | -6.0 | % | ||||||||||
占收入的百分比 | 19.8 | % | 14.7 | % | 5.2 | % |
截至2023年12月31日的六个月期间,人事 支出为421,364美元,截至2022年12月31日的六个月期间为448,402美元, 略有下降27,038美元,跌幅6.0%。人事支出主要包括员工工资、退休金、外部 咨询费用和其他就业费用。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的六个月期间,人事支出和员工人数相对稳定。管理层的目标是为每项不同的任务雇用合适的人员,以维持规模合理的有效和 高效的运营团队。
-5- |
咨询 费用
在截至12月31日的六个月期间, | 改变 | |||||||||||||||
(以美元计,百分比除外) | 2023 | 2022 | 金额 | % | ||||||||||||
一般和管理费用 | 1,272,468 | - | 1,272,468 | 不适用 | ||||||||||||
占收入的百分比 | 59.9 | % | 0.0 | % | 59.9 | % |
截至2023年12月31日的六个月期间,咨询 费用为1,272,468美元,截至2022年12月31日的六个月期间为零,相当于 增长了1,272,468美元,涨幅为100.0%。自公司证券在纳斯达克成功上市以来,管理层一直积极聘请各种咨询公司,以协助我们制定长期业务发展计划并确定新的业务增长机会 。
一般 和管理费用
在截至12月31日的六个月期间, | 改变 | |||||||||||||||
(以美元计,百分比除外) | 2023 | 2022 | 金额 | % | ||||||||||||
一般和管理费用 | 1,268,545 | 169,445 | 1,099,100 | 648.6 | % | |||||||||||
占收入的百分比 | 59.7 | % | 5.5 | % | 54.2 | % |
截至2023年12月31日的六个月期间,一般 和管理费用为1,268,545美元,截至2022年12月31日的六个月期间为169,445美元,增长了1,099,110美元,增长了648.6%。一般和管理费用主要包括卖家 费用、保险、仓库成本和其他公司费用。增长的主要原因是(i)移动应用程序的研发费用 为798,684美元;(ii)保险费用增加了99,801美元,这是由于 公司的证券在纳斯达克成功上市后的D&O保险;(iii)由于公司的上市地位 ,审计费用增加了71,945美元。
销售 和营销费用
在截至12月31日的六个月期间, | 改变 | |||||||||||||||
(以美元计,百分比除外) | 2023 | 2022 | 金额 | % | ||||||||||||
销售和营销费用 | 175,705 | 227,355 | (51,650 | ) | -22.7 | % | ||||||||||
占收入的百分比 | 8.3 | % | 7.4 | % | 0.8 | % |
截至2023年12月31日的六个月期间,销售额 和营销费用为175,705美元,截至2022年12月 31日的六个月期间的销售额和营销费用为227,355美元,下降了51,650美元,下降了22.7%。但是,销售和营销费用占收入的百分比实际上 从截至2022年12月31日的六个月期间的7.4%略有增长至截至2023年12月31日的六个月期间的8.3%。 销售和营销费用主要包括各种在线平台上的广告和营销费用。 这些支出绝对金额的减少主要是由于管理层决定在最近的 经济形势下战略性地减少该领域的支出。但是,管理层仍打算通过搜索引擎优化来维持一定的广告水平。因此, 销售和营销费用占收入的百分比增长了0.8%。
经营使用权资产的摊销
经营使用权资产的摊销 是指我们的办公场所和仓库,截至2023年12月 31日的六个月期间为132,867美元,截至2022年12月31日的六个月期间为98,661美元,增长了34,206美元,增长了34.7%。增加的主要原因是 办公租约的续订,此后租金成本有所增加。
-6- |
运营收入
在截至2023年12月31日的六个月期间, 公司的运营亏损为2428,266美元,截至2022年12月31日的六个月期间的运营收入为642,709美元,减少了3,070,975美元,下降了477.8%。下降的主要原因是 总收入下降,再加上咨询费以及一般和管理费用增加。
与首次公开募股有关的 费用
在截至12月31日的六个月期间, | 改变 | |||||||||||||||
(以美元计,百分比除外) | 2023 | 2022 | 金额 | % | ||||||||||||
首次公开募股相关费用 | (50,286 | ) | (281,686 | ) | 231,400 | -82.1 | % | |||||||||
占收入的百分比 | -2.4 | % | -9.2 | % | 6.9 | % |
与首次公开募股 相关的费用包括会计费、审计费、律师费和咨询费,这些费用是在首次公开募股 过程中产生的,与公司的日常运营无关。首次公开募股相关支出从截至2022年12月31日的六个月期间 的281,686美元下降到截至2023年12月31日的六个月期间的50,286美元。下降的主要原因是 该公司于2023年8月在纳斯达克成功上市。因此,与2022年同期相比,公司产生的首次公开募股相关费用 相对较少。
来自有价证券的未实现 收益(亏损)
在截至12月31日的六个月期间, | 改变 | |||||||||||||||
(以美元计,百分比除外) | 2023 | 2022 | 金额 | % | ||||||||||||
有价证券的未实现收益(亏损) | (312,831 | ) | (193,015 | ) | (119,816 | ) | 62.1 | % | ||||||||
占收入的百分比 | -14.7 | % | -6.3 | % | -8.4 | % |
公司于2021年在香港联合交易所购买了某些股票证券用于投资目的。由于此类股票证券股价的波动,该公司在截至2022年12月31日的六个月期间记录了193,015美元的 未实现亏损, 截至2023年12月31日的六个月期间的未实现亏损为312,831美元。
其他 收入(支出)
截至2023年12月31日的六个月期间,其他 收入为115,190美元,截至2022年12月 31日的六个月期间,其他支出为9,806美元,增长了105,384美元,增长了1,074.7%。增长是由于(i)在截至2023年12月31日的六个月期间, 处置现有办公室和仓库租约76,869美元期间产生的处置收益;(ii)在截至2023年12月31日的六个月期间,国外 汇兑收益为38,321美元。
利息 收入
截至2023年12月31日的六个月期间,利息 收入为764美元,截至2022年12月31日的六个月期间的利息 收入为831美元,下降了67美元,下降了8.1%。利息收入略有下降是由于与2022年同期相比,公司在截至2023年12月31日的六个月期间,经常账户 中的资金有所增加。
利息 费用
截至2023年12月31日的六个月期间, 的利息 支出为66,844美元,截至2022年12月31日的六个月期间的利息支出为43,738美元,相当于 增长了23,106美元,增长了52.8%。这一增长是应缴给澳大利亚税务局的税款增加的结果。
-7- |
收入 税收支出
在截至12月31日的六个月期间, | 改变 | |||||||||||||||
(以美元计,百分比除外) | 2023 | 2022 | 金额 | % | ||||||||||||
所得税支出 | (80,566 | ) | 194,232 | (274,798 | ) | -141.5 | % | |||||||||
有效税率 | 2.9 | % | 144.0 | % | -141.0 | % |
截至2023年12月31日的六个月期间,所得 税收抵免为80,566美元, 截至2022年12月31日的六个月期间,所得税支出为194,232美元,减少了274,798美元,下降了141.5%。下降与 税前收入从截至2022年12月31日的六个月期间的134,907美元下降到截至2023年12月31日的六个月期间的税前亏损2742,273美元相一致。有效税率从截至2022年12月31日的六个月期间的144.0%下降到截至2023年12月31日的六个月期间 的2.9%,这是由于截至2023年12月31日的六个月期间的几项支出项目不可抵税。
净 收入和综合收益
截至2023年12月31日的六个月期间, 净亏损为2,661,707美元,截至2022年12月 31日的六个月期间,净收益为59,325美元,下降2,602,382美元,跌幅4,386.7%。
截至2023年12月31日的六个月期间, 的综合 亏损为2749,711美元,截至2022年12月31日的六个月期间的综合收益为95,563美元,增长了2,654,148美元,增长了27.8倍。
净亏损和综合亏损主要是由于上述总收入的减少和咨询费的增加,以及 一般和管理费用的增加。
截至2023年12月31日的六个月期间的当前 流动性和资本资源与截至2022年12月31日的六个月期间的比较
2023 | 2022 | |||||||
现金流摘要: | ||||||||
用于经营活动的净现金 | $ | (7,108,927 | ) | $ | (227,469 | ) | ||
用于投资活动的净现金 | (2,500,000 | ) | - | |||||
由(用于)融资活动提供的净现金 | 13,623,327 | (50,513 | ) | |||||
外币折算 | (88,004 | ) | (28,245 | ) | ||||
现金和现金等价物的净增长 | 3,926,396 | (306,227 | ) | |||||
期初现金和现金等价物 | 236,821 | 716,052 | ||||||
期末现金和现金等价物 | $ | 4,163,217 | $ | 409,825 |
经营 活动
在截至2023年12月31日的六个月期间,运营部门使用的现金 为7,108,927美元,这主要是由于我们的2,661,707美元净亏损与328,139美元的非现金净亏损以及运营资产和负债的变化,主要包括 (i) 由于我们的潜在预付款增加,预付发行成本增加了2549,524美元首次公开募股 之后的新产品 (ii) 由于业务扩张计划和推出更多新产品,库存增加了1,577,049美元;(iii) 存款和预付款增加210,250美元,主要是由于股票采购预付款约20万美元;(iv) 应付账款和应计费用减少97,345美元,这主要是由于纳税导致的应纳税额减少;(v)递延所得税资产增加82,309美元,这主要是由于累计税收亏损造成的;(六)其他非流动资产的增加 br} 资产为81,092美元,原因是续订办公室和仓库租约后租金押金增加。
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在截至2022年12月31日的六个月期间,运营部门使用的现金 为227,469美元,这主要是由于我们的净亏损为59,325美元 与基于股票的薪酬为2240,000美元,投资产生的非现金净亏损为193,015美元,以及运营资产 和负债的变化,主要包括(i)预付发行成本增加2,549,55美元 24 由于 我们首次公开募股的预付款增加 (ii) 由于其他消耗品的销售和一些特殊订购的健身房 的销售,应收账款增加了696,922美元2022年12月31日之前订购的设备;(iii)由于商品 收入下降,递延收入减少了316,645美元;被以下因素部分抵消:(iv)采购和库存管理改善导致库存减少245,673美元;(v) 由于截至2022年12月31日的六个月期间产生的额外利润,应纳税额增加121,736美元。;以及 (vi) 由于业务扩张,应付账款和应计费用增加了118,376美元。
投资 活动
在截至2023年12月31日的六个月期间, 有250万美元的净现金用于投资活动,这归因于 借给独立第三方的应收票据。
在截至2022年12月31日的六个月期间, 没有在投资活动中使用或收到的净现金。
融资 活动
金融活动提供的净 现金为13,623,327美元,这主要来自公司在2023年8月 首次公开募股筹集的收益。
截至2022年12月31日的六个月期间,用于融资活动的净 现金为50,513美元,而截至2021年12月31日的六个月期间,来自融资活动的净现金为6,803美元。该变更代表向关联方偿还贷款。
未来 资本要求
我们在2024年和未来几年的 资本要求将取决于许多因素,包括管理层对项目实施时机的评估。根据我们从运营中创造收入和现金流的能力以及我们筹集额外 资本的能力(包括通过可能的合资企业、收购和/或合作伙伴关系),我们预计 执行我们的业务计划将产生大量支出,以及与我们的筹资工作和成为上市公司相关的成本。
通胀
我们的合并财务报表中列报的 金额没有考虑到通货膨胀对我们的运营或财务 状况的影响。如果通过向 业务收取代表重置成本的金额或使用其他通货膨胀调整来反映通货膨胀的影响,则显示的净营业亏损将大于报告的净营业亏损。
非平衡表 表单安排
我们 没有重大的资产负债表外安排,这些安排对我们的财务 状况、财务状况、收入或支出、经营业绩、流动性、资本支出或资本资源的变化产生当前或未来影响。
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