附录 99.1
亿航公布2023年第二季度未经审计的财务业绩
-EH216-S 型式认证的所有计划测试均已完成 100%
-与深圳宝安区的 UAM 战略运营合作伙伴关系
-2300万美元的战略PIPE投资以增强流动性
中国广州，2023年8月17日，全球领先的自动驾驶飞行器（AAV）技术平台公司亿航控股有限公司（亿航或公司）（纳斯达克股票代码：EH）今天公布了截至2023年6月30日的第二季度未经审计的财务业绩。
2023 年第二季度财务和运营亮点
| • | 总收入为人民币1,000万元（合140万美元），而2023年第一季度为2,220万元人民币 ，因为鉴于TC流程已接近尾声，某些交付已延长为根据客户要求提供 EH216-S 的后型式认证（TC）。 |
| • | 毛利率为60.2％，毛利率持续保持较高水平，与2023年第一季度的63.9％相比略有下降3.7个百分点，这主要是由于收入结构的变化。 |
| • | 营业亏损为人民币7,530万元（合1,040万美元），而2023年第一季度的营业亏损为人民币7,570万元。 |
| • | 调整后的营业亏损1（非公认会计准则）为 人民币5,130万元（合710万美元），而2023年第一季度为人民币3,430万元。 |
| • | 净亏损为人民币7,570万元（合1,040万美元），而 2023年第一季度为人民币8,700万元。 |
| • | 调整后的净亏损2（非公认会计准则）为人民币5180万元（合710万美元），而2023年第一季度为人民币3,360万元。 |
| • | 截至2023年6月30日，现金、现金等价物和限制性短期存款余额为1.607亿元人民币（合2220万美元） ，在2300万美元的战略PIPE投资结束后，截至2023年7月31日，现金、现金等价物和限制性短期存款余额增至人民币3.206亿美元（合4,490万美元）。 |
| • | EH216 系列 AAV 的销售和交付3为 5 个单位，而 2023 年第一季度为 11 个单位。 |
2023 年第二季度业务亮点和近期 发展
| • | EH216-S 型号认证的所有计划测试均已完成 100% |
| 1 | 调整后的营业亏损是一项非公认会计准则财务指标，其定义为不包括 基于股份的薪酬支出的营业亏损。请参阅下面的非公认会计准则财务指标。 |
| 2 | 调整后的净亏损是非公认会计准则财务指标，其定义为净亏损，不包括基于股份的 薪酬支出和某些非运营费用。参见下文的非公认会计准则财务指标。 |
| 3 | EH216 系列 AAV 包括客运的标准型号 EH216-S、用于 空中消防的 EH216-F 型号和用于空中物流的 EH216-L 型号。 |
1
在演示和合规验证的最后阶段，公司成功完成了 计划中的所有测试和飞行，实现了 EH216-S TC 的重要里程碑，还完成了中国民用航空局（CAAC）的最终TC飞行测试，自 2021 年 1 月中国民用航空局正式接受该公司 TC 申请以来的过去 31 个月中坚定不移地努力。完成剩余程序后，该公司预计将很快从民航局获得 EH216-S 无人驾驶飞行器 (UAV) 系统 的型号证书。
| • | 向与深圳上市公司西域旅游的合资企业交付了 5 架 EH216-S AAV |
2023 年第二季度，亿航与中国在深圳上市的领先旅游 公司西域旅游（300859.SZ）成立了合资企业，并向合资企业交付了 5 台 EH216-S AAV。该客户的目标是利用亿航自动驾驶飞机在国家5A级旅游景区天山天湖以及中国西北其他风景名胜区开发低海拔旅游和观光项目。该合作伙伴关系包括计划在未来五年内运营至少 120 台 EH216-S 或 eHangs 同等载客的 AAV。
| • | UAM 与深圳宝安区的战略运营合作伙伴关系 |
2023 年 7 月，亿航在获得 EH216-S 认证后，与深圳市宝安区政府就城市空中交通 (UAM) 运营战略合作伙伴关系达成谅解备忘录 (MOU)。双方将共同开发UAM用例、系统和路线，将深圳建设成为全国低海拔经济发展示范 城市。亿航计划在深圳的俄亥俄湾建立 UAM 运营演示中心，并使用 EH216-S AAV 推出空中旅游和观光体验服务。
| • | EH216-S 继续在中国进行试运行 |
在CAAC的指导和公司的100条空中交通路线计划下，亿航及其客户和合作伙伴在2023年7月底之前的两年中，在中国18个城市共开发了20个试运营基地。EH216-S 已在 这些地点进行了超过 9,300 次安全有保障的低空旅游和空中观光运营试飞，这为认证后的未来商业运营铺平了道路。
| • | 扩大了亚洲和欧洲的航班足迹 |
2023年4月，eHang被选为日本高级空中交通公私委员会的成员。2023 年 6 月，eHang 凭借 EH216-S 将其航线 扩展到冲绳的足迹，使得 7第四它飞过的日本城市。它还展示了日本首次使用无人驾驶电动垂直起飞和 着陆飞机（eVTOL）进行跳岛飞行。
作为以色列国家无人机倡议的一部分，在 Dronery 和 Cando Drones 的支持下，先后于 2023 年 6 月和 8 月在以色列凯撒利亚和特拉维夫对 EH216-S 和 EH216-L 进行了试飞。
2023 年 7 月，在 Helicus、dronePort 和比利时红十字会血液服务的支持下，使用 EH216-S 在比利时进行了 袋运送血液的试飞。这标志着欧洲首次使用无人驾驶的大有效载荷eVTOL进行医疗运输的无人驾驶飞行。
截至 2023 年 7 月底，EH216 系列 AAV 的飞行足迹已扩展到亚洲、欧洲和美洲的 14 个国家，总计超过 39,000 次演示和试飞次数。
2
| • | 2300万美元的战略PIPE投资以增强流动性 |
2023年7月，亿航通过私募获得由著名K-Pop音乐大亨Lee Soo Man（Mr. Lee）牵头的几位战略投资者的私募融资，获得了新一轮2300万美元的股权投资。此外，eHang和Lee先生将合作，利用彼此的互补优势，推动UAM业务在亚太地区的发展。本次配售的总收益 将由亿航分配用于营运资金和一般公司用途，从而加快技术进步、业务发展和认证后商业运营的战略计划。
首席执行官致辞
eHangs 创始人、董事长兼首席执行官胡华智先生评论说：“我们在追求长期增长方面取得了显著进展。值得注意的是，我们很高兴地宣布，我们已经成功完成了 EH216-S type 认证的所有计划测试。这一成就标志着全球新兴的 eVTOL 行业史无前例的重要里程碑，凸显了我们坚定不移的奉献精神和开拓性优势。此外，这为我们尽快获得 类型证书并继续努力启动商业运营奠定了基础。
最近，我们还目睹了 该行业的积极政策发展。特别是在6月，中国发布了无人机管理法规，这是全国首个此类法规，这可能会推动该行业的增长，并为中国的无人机飞行运营提供明确的指导，包括我们的 载客eVTOL。此外，我们扩大订单和合作的全球举措继续受到关注。这包括进行额外的演示和试飞，以及在 国内外探索各种商机。在我们获得型式证书后，我们与深圳宝安政府的战略合作伙伴关系将成为关键的一步。为了执行认证后的商业计划，我们在2023年7月通过长期战略投资者进行了新一轮2300万美元的投资，进一步加强了我们的 流动性状况。作为该领域的开拓者，我们致力于不断改进我们的产品和技术，为我们的客户和合作伙伴提供安全、高效、 和可持续的空中体验。通过这样做，我们完全有能力抓住未来的丰富市场机会。
2023年第二季度财务业绩
收入
总收入为人民币1,000万元 （140万美元），而2023年第一季度为人民币2220万元，这是因为鉴于TC流程已接近尾声，根据客户的要求，某些交付已延长到在 EH216-S 的TC之后。
收入成本
收入成本为人民币400万元（合60万美元），而2023年第一季度为人民币800万元。
毛利和毛利率
毛利为人民币600万元（80万美元），而2023年第一季度为人民币1,420万元。
3
毛利率为60.2％，较2023年第一季度的63.9％下降了3.7个百分点。 毛利率下降的主要原因是收入结构的变化。
运营费用
总运营支出为人民币8,200万元（合1,130万美元），与2023年第一季度的人民币9150万元相比下降了10.4％。
| • | 销售和营销费用为人民币1,350万元（合190万美元），而2023年第一季度为人民币1,240万元。增长的主要原因是市场营销和促销活动增加，以提高品牌知名度，提高员工薪酬。 |
| • | 一般和管理费用为人民币3,110万元（合430万美元），而2023年第一季度为人民币2,500万元 。这一增长主要归因于2023年第二季度某些客户的几笔长期应收账款的额外准备金。 |
| • | 研究和开发费用为人民币3,740万元（合510万美元），而2023年第一季度为5,410万元人民币。下降的主要原因是2023年第一季度授予的部分股份奖励的基于股份的薪酬支出减少，但部分被继续关注 EH216-S 型式认证 以及型号认证最后演示和验证阶段合规飞机和合规性测试的支出增加所抵消。 |
调整后的运营费用4（非公认会计准则）
调整后的运营支出为人民币5,810万元（合800万美元），而2023年第一季度为人民币5,010万元。2023年第二季度调整后的销售和营销 支出、调整后的一般和管理费用以及调整后的研发费用分别为人民币890万元（120万美元）、2,040万元人民币（280万美元）和人民币2,880万元（400万美元）， 。调整后运营支出的变化主要是由于上文 “运营费用” 标题下讨论的原因相同。
营业亏损
营业亏损为人民币7530万元 （1,040万美元），而2023年第一季度为人民币7,570万元。
调整后的营业亏损（非公认会计准则）5
调整后的营业亏损为人民币5,130万元（合710万美元），而2023年第一季度为人民币3,430万元。
| 4 | 调整后的运营费用是一项非公认会计准则财务指标，其定义为运营费用，不包括 基于股份的薪酬支出。请参阅下面的非公认会计准则财务指标。 |
| 5 | 调整后的营业亏损是一项非公认会计准则财务指标，其定义为不包括 基于股份的薪酬支出的营业亏损。请参阅下面的非公认会计准则财务指标。 |
4
其他收入
其他收入为人民币120万元（20万美元），而2023年第一季度的其他支出为1,120万元人民币。这主要是由于2023年第一季度产生的债务折扣摊销产生的非现金支出，这与投资者在2022年12月进行的私募中被确认为短期债务的临时资金有关。该公司 将资金的很大一部分作为短期债务，其余部分作为额外实收资本下的认股权证。此外，公司已全额偿还了短期债务的临时融资，通过行使认股权证 ，公司同时获得了1000万美元的A类普通股购买价格。
净亏损
净亏损为人民币7,570万元（合1,040万美元），而2023年第一季度为人民币8,700万元。
调整后净亏损（非公认会计准则）6
调整后的净亏损为人民币5180万元（合710万美元），而2023年第一季度为人民币3,360万元。
归属于eHangs普通股股东的调整后净亏损为人民币5160万元（合710万美元），而2023年第一季度为人民币3340万元。
每股和每份广告的亏损
每股普通股基本 和摊薄后净亏损均为人民币0.63元（0.09美元）。调整后的每股普通股基本和摊薄后净亏损7（非公认会计准则）均为人民币0.43元（0.06美元）。
每股ADS的基本和摊薄后净亏损均为人民币1.26元（0.18美元）。每个 ADS 调整后的基本和摊薄后净亏损8（非公认会计准则）均为人民币0.86元（0.12美元）。
资产负债表
| • | 截至 2023年6月30日，现金、现金等价物和限制性短期存款余额为人民币1.607亿元（合2220万美元）。2023年7月，公司完成并完成了来自长期战略投资者的2300万美元私人投资，以支持营运资金和一般公司用途的需求，从而加快了技术进步、业务发展和认证后商业运营的战略 计划。 |
流动性
自成立以来，公司一直因运营而蒙受损失。在截至2023年6月30日的六个月中，该公司的净亏损为人民币1.628亿元（合2,240万美元）。截至2022年12月31日和2023年6月30日，累计赤字分别为人民币14.504亿元和人民币16.152亿美元（2.227亿美元）。
| 6 | 调整后的净亏损是一项非公认会计准则财务指标，其定义为净亏损，不包括基于股份的 薪酬支出和某些非运营支出，其中包括债务折扣的摊销。请参阅下面的非公认会计准则财务指标。 |
| 7 | 调整后的每股普通股基本和摊薄后净亏损是一项非公认会计准则财务指标，其定义为 每股普通股的基本和摊薄亏损，不包括基于股份的薪酬支出和某些非运营费用，包括债务折扣的摊销。参见下文的非公认会计准则财务指标。 |
| 8 | 调整后每股ADS的基本和摊薄后净亏损是一项非公认会计准则财务指标，其定义为每份ADS的基本亏损和 摊薄亏损，不包括基于股份的薪酬支出和某些非运营费用，包括债务折扣的摊销。参见下文的非公认会计准则财务指标。 |
5
公司的流动性和持续运营取决于其增强运营现金 流量和财务状况的能力，目前这在很大程度上取决于公司何时获得 EH216-S 型号证书以启动 EH216-S AAV 的商业销售，以及公司通过债务 融资或股票发行筹集额外资金的能力。截至本财报发布之日，该公司已经完成了 EH216-S 型式认证演示和合规性验证最后阶段的所有计划测试，预计将尽快获得型号证书。2023年7月，公司还通过私募从多家战略投资者那里获得了2,300万美元的股权投资。此次配售的总收益增强了 公司的流动性状况。因此，我们认为，我们目前的现金和现金等价物以及预期的运营现金流将足以满足我们至少未来12个月的预期营运资金需求和物质现金需求 。但是，如果我们经历业务状况变化或其他发展，或者我们寻求投资、收购、资本支出或 类似行动的机会，将来我们可能需要额外的现金资源。
管理过渡
公司今天还宣布，理查德·刘健先生因个人原因提出辞去公司首席财务官（CFO）的职务，辞职将于 2023 年 8 月 31 日生效，并将于 2023 年 9 月 1 日起担任公司的高级顾问。此外，董事会已任命现任公司董事的杨嘉宏先生为新任首席财务官，同时保留其 董事职位，自2023年9月1日起生效。刘先生的辞职不是由于与董事会或公司的任何争议或分歧造成的。
亿恒创始人、董事长兼首席执行官胡华智先生评论说：“我谨代表董事会和管理团队感谢理查德在公司8年任职期间为亿恒发展所做的全心全意的奉献和巨大贡献。作为创始成员，他的远见卓识和领导能力在领导公司上市 以及作为全球EVTOL/UAM行业先驱驾资本市场方面发挥了重要作用。我们还热烈欢迎康纳加入我们的管理团队，他在许多上市公司的财务管理、 投资者关系、资本市场和公司治理方面拥有超过30年的专业经验，自我们在纳斯达克上市以来担任董事超过3年，这表明了他对公司的深刻理解和信心。我们 期待继续以新职位与Conor合作，将eHang带入前景光明的新阶段。
刘先生说：“我 要衷心感谢董事会、华智和投资界在过去8年中给予的信任和支持。我亲眼目睹并经历了公司的发展以及从一家创新型初创公司到行业领先的上市公司 的每一个里程碑，我相信公司已经为其可持续的长期增长奠定了坚实的基础。
杨先生说： 我很荣幸能加入全球UAM行业的开拓者亿航的管理团队，在这个关键而令人振奋的阶段接任首席财务官的职责。凭借我丰富的财务经验和对 UAM领域的热情，我致力于与我们才华横溢的团队建立牢固的合作，以推动卓越的财务状况，为公司的利益相关者实现价值最大化。
6
在被任命为首席财务官之前，杨先生自2019年12月起担任亿航集团独立董事、审计 委员会主席和薪酬委员会成员。从2007年到2023年，杨先生曾担任多个首席财务官职位，包括途牛公司（纳斯达克股票代码：TOUR）、中国电子商务当当 有限公司和AirMedia Group Inc.。杨先生在2004年至2007年期间担任洛克移动公司的首席执行官，在1999年至2004年期间担任CellStar亚洲公司的亚太区首席财务官。在此之前， 杨先生于1992年至1999年在高盛（亚洲）有限责任公司、雷曼兄弟亚洲有限公司和摩根士丹利亚洲有限公司担任高级银行家。杨先生目前还担任I-Mab（纳斯达克股票代码：IMAB）、爱奇艺公司 （纳斯达克股票代码：IQ）、同程旅游控股有限公司（香港交易所：0780）、UP Fintech控股有限公司（纳斯达克股票代码：TIGR）和智享环球有限公司（纳斯达克股票代码：EM）的独立董事。杨先生拥有加利福尼亚大学洛杉矶分校 (UCLA) 工商管理硕士学位。
董事会变动
该公司今天还宣布，已任命刘永基先生（刘先生）为新的董事会独立董事，自 2023年8月16日起生效。刘先生还同时被任命为审计委员会主席和薪酬委员会成员，以接替杨先生先前在董事会中的职位。董事会已审查并确定 刘先生符合 1934 年《美国交易法》第 10A-3 条和《纳斯达克股票市场规则》上市规则第 5605 条的所有独立性要求，并有资格成为20-F表格第 16A 项 指示中所定义的审计委员会财务专家。
此次任命后，董事会将由六名成员组成，包括四名独立 非执行董事和两名执行董事。
eHangs创始人、董事长兼首席执行官胡华智先生评论说：“我谨代表董事会和管理团队，热烈欢迎刘先生加入我们。我相信，他在财务管理和会计领域30多年的丰富背景将使我们拥有丰富的宝贵经验和专业知识，进一步巩固我们对强有力的治理和战略监督的奉献精神。
刘先生说：“我很荣幸能加入公司的董事会、审计委员会和薪酬委员会。我期待与董事会其他成员和管理团队密切合作，坚持健全的财务管理原则，为公司的持续成功做出贡献 。
刘先生自 2022年8月起担任睿博传感科技有限公司的首席财务官。从2000年到2022年，刘先生曾在上市或行业领先的公司担任过多个首席财务官和高级财务职位，包括完美世界有限公司（SHE：002624）、奥美广告有限公司 北京分公司、塔雷纳国际有限公司（纳斯达克股票代码：TEDU）、北京传媒股份有限公司（香港交易所：01000）和方熊猫公司。在此之前，刘先生曾担任高级经理 1994年至2000年在普华永道（普华永道）上海和北京工作，1990年至1994年在普华永道香港担任高级会计师。自2020年6月起，刘先生目前还担任基因创控股有限公司（纳斯达克股票代码：GTH）的独立董事。刘先生于 1990 年获得香港浸会大学商业 管理（金融）学士学位，并于 2011 年获得长江商学院工商管理硕士学位。刘先生是特许公认会计师协会的会员，也是香港 注册会计师协会的成员。
7
商业展望
该公司继续收到越来越多的客户对AAV在航空旅游、城市交通、应急 救援和智慧城市管理方面的询问、需求和订单，这得益于其先发优势、UAM领域的优惠政策以及预计即将实现的商业化。该公司在中国的 EH216-S 订单渠道已达到 100 多台，而且 还在继续增长。这些订单中的大多数都以公司完成型号认证为条件。
上述展望基于截至本新闻稿发布之日可用的 信息，反映了公司对其业务状况和市场状况的当前和初步预期。前景可能会发生变化，尤其是与 EH216-S 认证、政治和经济格局等相关的不确定性和 情况。
电话会议
亿恒管理团队将于美国东部时间2023年8月17日星期四上午8点（北京/香港时间 2023年8月17日星期四晚上8点）主持财报电话会议。
要通过电话加入电话会议，参与者必须使用以下链接完成在线 注册流程。注册后，每位参与者都将收到有关参加电话会议的电子邮件说明，包括拨入信息和允许访问电话会议的 PIN 号码。
参与者在线注册：https://register.vevent.com/register/BId28c5673b2f747f68e3a7042f02cf7f1
电话会议的网络直播和存档直播将在公司的投资者关系网站上播出，网址为 http://ir.ehang.com/。
关于亿航
eHang（纳斯达克股票代码：EH）是全球领先的自动驾驶飞行器（AAV）技术平台公司。eHangs 的使命是让所有人都能使用安全、自主和环保的空中交通。亿航为各行各业的客户提供AAV产品 和商业解决方案：城市空中交通（包括客运和物流）、智慧城市管理和航空媒体解决方案。作为全球城市空气 Mobility (UAM) 行业尖端AAV技术和商业解决方案的先驱，eHang继续探索天空的边界，使飞行技术造福我们在智慧城市的生活。欲了解更多信息，请访问 www.ehang.com。
安全港声明
根据1995年《美国私人证券诉讼改革法》的安全港条款，本新闻稿包含 声明，这些陈述可能构成前瞻性陈述。这些前瞻性陈述可以通过术语 来识别，例如意愿、期望、预期、目标、未来、打算、计划、相信、估计、可能和类似的陈述。 非历史事实的陈述，包括关于管理层信念和期望的陈述，均为前瞻性陈述。前瞻性陈述涉及固有的风险和不确定性。许多因素可能导致 实际业绩与任何前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异，包括但不限于与 EH216-S 型号认证、我们对我们的 AAV 产品 和解决方案的需求和市场接受度的期望、UAM 服务的商业化、我们与战略合作伙伴的关系以及涉及我们的当前诉讼和潜在诉讼有关的因素。管理层这些前瞻性陈述基于其当前的预期、 假设、估计和预测。尽管他们认为这些预期、假设、估计和预测是合理的，但此类前瞻性陈述只是预测，涉及已知和未知的风险和不确定性，其中许多 是管理层无法控制的。这些陈述涉及风险和不确定性，可能导致eHangs的实际业绩、业绩或成就与这些前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来业绩、业绩或成就存在重大差异。
8
非公认会计准则财务指标
公司使用调整后的毛利、调整后的运营费用、调整后的销售和营销费用、调整后的一般和管理费用、 调整后的研发费用、调整后的营业亏损、调整后的净亏损、归属于普通股股东的调整后净亏损、调整后的每股普通股基本和摊薄亏损以及调整后的每股ADS （统称非公认会计准则财务指标）的基本和摊薄亏损来评估其经营业绩以及财务和运营决策目的。所得税对公司的非公认会计准则调整没有影响，因为 非公认会计准则调整通常记录在位于免税司法管辖区的实体，例如开曼群岛。
公司认为， 非公认会计准则财务指标有助于确定其业务的潜在趋势，否则这些趋势可能会被（i）基于股份的薪酬支出和（ii）某些非运营支出（例如法律诉讼和债务折扣摊销准备金 ）的影响所扭曲，这些项目已包含在可比的公认会计准则指标中。公司认为，非公认会计准则财务指标提供了有关其经营业绩的有用信息，增强了对其过去业绩和未来前景的总体理解，并提高了管理层成员在财务和运营决策中使用的关键指标的可见性。
非公认会计准则财务指标未根据美国公认会计原则定义，也未根据美国公认会计原则列报。非公认会计准则财务指标作为分析工具有 的局限性。使用非公认会计准则财务指标的主要局限性之一是，它们不能反映影响公司运营的所有支出项目。基于股份的薪酬支出过去和可能继续在业务中产生，但未反映在非公认会计准则财务指标的列报中。此外，非公认会计准则财务指标可能与包括同行 公司在内的其他公司使用的非公认会计准则信息不同，因此它们的可比性可能有限。公司通过将非公认会计准则财务指标与最接近的美国公认会计准则指标进行核对来弥补这些限制，在评估 公司的业绩时应考虑所有这些指标。
不应孤立地考虑每项非公认会计准则财务指标，也不应将其解释为其 可比的GAAP指标或任何其他业绩衡量标准的替代方案，也不得解释为公司经营业绩或财务业绩的指标。鼓励投资者在 与非公认会计准则财务指标一起审查公司最直接可比的GAAP指标。此处提供的非公认会计准则财务指标可能无法与其他公司提出的类似标题的指标相提并论。其他公司可能以不同的方式计算标题相似的衡量标准， 将其作为比较衡量标准的用处限制在公司数据中。公司鼓励投资者和其他人全面审查其财务信息，不要依赖单一的财务衡量标准。
有关非公认会计准则财务指标的更多信息，请参阅本新闻稿末尾标题为 “未经审计的GAAP和非GAAP业绩对账” 的表格 。
9
汇率
本新闻稿包含将某些人民币金额按指定汇率转换为美元 (USD) 的翻译，仅为便于 读者。除非另有说明，否则从人民币到美元的所有折算均按人民币7.2513元兑1.00美元的汇率进行，这是美联储委员会发布的H.10统计数据中于2023年6月30日生效的中午买入汇率。公司不作任何陈述 表示本新闻稿中提及的人民币或美元金额可能按任何特定汇率或根本兑换成美元或人民币（视情况而定）。
投资者联系人：ir@ehang.com
媒体联系人： pr@ehang.com
10
亿航控股有限公司
未经审计的简明合并资产负债表
（金额以千人民币（RMB）和美元（US$）为单位）
| 截至截至 | 截至截至 | |||||||||||
| 2022年12月31日 | 2023年6月30日 | |||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元$ | ||||||||||
| （未经审计） | （未经审计） | （未经审计） | ||||||||||
| 资产 |
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| 流动资产： |
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| 现金和现金等价物 |
249,310 | 127,067 | 17,523 | |||||||||
| 限制性短期存款 |
— | 33,617 | 4,636 | |||||||||
| 应收账款，净额9 |
20,298 | 16,403 | 2,262 | |||||||||
| 库存 |
72,364 | 70,528 | 9,726 | |||||||||
| 预付款和其他当前 资产9 |
45,183 | 48,175 | 6,644 | |||||||||
|
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|
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| 流动资产总额 |
387,155 | 295,790 | 40,791 | |||||||||
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| 非流动资产： |
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| 财产和设备，净额 |
47,060 | 43,802 | 6,041 | |||||||||
| 经营租赁使用权资产，净额 |
73,482 | 73,525 | 10,140 | |||||||||
| 无形资产，净额 |
1,959 | 2,139 | 295 | |||||||||
| 应收长期贷款 |
9,980 | 8,000 | 1,103 | |||||||||
| 长期投资10 |
9,839 | 14,142 | 1,950 | |||||||||
| 其他非流动资产 |
1,392 | 1,562 | 215 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 非流动资产总额 |
143,712 | 143,170 | 19,744 | |||||||||
|
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|
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|
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| 总资产 |
530,867 | 438,960 | 60,535 | |||||||||
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| 9 | 2023 年 1 月 1 日，公司采用了 ASU 2016-13， 金融工具 — 信贷 损失 （主题326），使用修改后的追溯方法，对合并财务报表没有实质性影响。 |
| 10 | 公司于2023年第二季度与第三方西域旅游成立了合资企业， 作为权益法投资。 |
11
亿航控股有限公司
未经审计的简明合并资产负债表（续）
（金额以千人民币（RMB）和美元（US$）为单位）
| 截至截至 | 截至截至 | |||||||||||
| 2022年12月31日 | 2023年6月30日 | |||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元$ | ||||||||||
| （未经审计） | （未经审计） | （未经审计） | ||||||||||
| 负债和股东权益 |
||||||||||||
| 流动负债 |
||||||||||||
| 短期银行贷款 |
49,794 | 59,338 | 8,183 | |||||||||
| 短期债务11 |
57,838 | — | — | |||||||||
| 应付账款 |
35,456 | 33,613 | 4,635 | |||||||||
| 合同负债 |
19,321 | 22,251 | 3,069 | |||||||||
| 长期银行贷款的当前部分 |
13,154 | 1,538 | 212 | |||||||||
| 应计费用和其他负债 |
97,763 | 93,931 | 12,953 | |||||||||
| 租赁负债的流动部分 |
5,520 | 6,596 | 910 | |||||||||
| 递延收益 |
1,495 | 1,551 | 214 | |||||||||
| 递延的政府补贴 |
1,993 | 2,270 | 313 | |||||||||
| 应缴所得税 |
7 | 2 | — | |||||||||
|
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|||||||
| 流动负债总额 |
282,341 | 221,090 | 30,489 | |||||||||
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| 非流动负债： |
||||||||||||
| 长期银行贷款 |
3,846 | 3,077 | 424 | |||||||||
| 强制性可赎回的非控股权益 |
40,000 | 40,000 | 5,516 | |||||||||
| 递延所得税负债 |
292 | 292 | 40 | |||||||||
| 未确认的税收优惠 |
5,480 | 5,480 | 756 | |||||||||
| 租赁负债 |
69,913 | 70,864 | 9,773 | |||||||||
| 递延收益 |
2,928 | 2,269 | 313 | |||||||||
| 其他非流动负债 |
1,389 | 1,973 | 272 | |||||||||
|
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|||||||
| 非流动负债总额 |
123,848 | 123,955 | 17,094 | |||||||||
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|||||||
| 负债总额 |
406,189 | 345,045 | 47,583 | |||||||||
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| 股东权益： |
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| 普通股 |
75 | 77 | 11 | |||||||||
| 额外的实收资本12 |
1,558,356 | 1,687,880 | 232,769 | |||||||||
| 法定储备金 |
1,191 | 1,191 | 164 | |||||||||
| 累计赤字913 |
(1,450,374 | ) | (1,615,182 | ) | (222,744 | ) | ||||||
| 累计其他综合收益 |
15,010 | 19,256 | 2,656 | |||||||||
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|||||||
| 亿恒控股有限公司股东权益总额 |
124,258 | 93,222 | 12,856 | |||||||||
| 非控股权益 |
420 | 693 | 96 | |||||||||
|
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|
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|||||||
| 股东权益总额 |
124,678 | 93,915 | 12,952 | |||||||||
|
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|||||||
| 负债和股东权益总额 |
530,867 | 438,960 | 60,535 | |||||||||
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| 11 | 2022年12月，公司从一位投资者那里获得了临时融资，该投资者通过私募认购了公司一定数量的A类普通股 。这些资金总额为1000万美元，在私募完成之前可供公司使用。我们将 基金的很大一部分作为短期债务，其余部分作为额外实收资本。私募已于2023年第一季度末结束。该公司已全额偿还临时资金，同时收到 1000万美元，收购价为3,466,204股A类普通股。 |
| 12 | 额外的实收资本反映了与非控股股东交易的影响。请 参阅年度报告了解更多详情。 |
| 13 | 累计赤字反映了采用亚利桑那州立大学2016-13年度的影响， 金融工具 — 信用损失 （主题326）自2023年1月1日起以及与非控股股东的交易。更多详情请参阅年度报告。 |
12
亿航控股有限公司
未经审计的简明综合亏损合并报表
（金额以千元人民币（RMB）和美元（美元）为单位，每股数据和每股ADS数据除外）
| 三个月已结束 | 六个月已结束 | |||||||||||||||||||||||||||
| 6月30日 2022 |
3月31日 2023 |
6月30日 2023 |
6月30日 2022 |
6月30日 2023 |
||||||||||||||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元$ | 人民币 | 人民币 | 美元$ | ||||||||||||||||||||||
| （未经审计） | （未经审计） | （未经审计） | （未经审计） | （未经审计） | ||||||||||||||||||||||||
| 总收入 |
14,618 | 22,201 | 10,006 | 1,380 | 20,408 | 32,207 | 4,442 | |||||||||||||||||||||
| 收入成本 |
(4,805 | ) | (8,007 | ) | (3,986 | ) | (550 | ) | (6,979 | ) | (11,993 | ) | (1,654 | ) | ||||||||||||||
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| 毛利 |
9,813 | 14,194 | 6,020 | 830 | 13,429 | 20,214 | 2,788 | |||||||||||||||||||||
| 运营费用： |
||||||||||||||||||||||||||||
| 销售和营销费用 |
(12,243 | ) | (12,474 | ) | (13,526 | ) | (1,865 | ) | (24,940 | ) | (26,000 | ) | (3,586 | ) | ||||||||||||||
| 一般和管理费用 |
(39,563 | ) | (24,996 | ) | (31,061 | ) | (4,284 | ) | (63,073 | ) | (56,057 | ) | (7,731 | ) | ||||||||||||||
| 研究和开发费用 |
(34,727 | ) | (54,075 | ) | (37,414 | ) | (5,160 | ) | (66,728 | ) | (91,489 | ) | (12,617 | ) | ||||||||||||||
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| 运营费用总额 |
(86,533 | ) | (91,545 | ) | (82,001 | ) | (11,309 | ) | (154,741 | ) | (173,546 | ) | (23,934 | ) | ||||||||||||||
| 其他营业收入 |
2,424 | 1,605 | 676 | 93 | 3,202 | 2,281 | 315 | |||||||||||||||||||||
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| 营业亏损 |
(74,296 | ) | (75,746 | ) | (75,305 | ) | (10,386 | ) | (138,110 | ) | (151,051 | ) | (20,831 | ) | ||||||||||||||
| 其他收入（支出）： |
||||||||||||||||||||||||||||
| 利息和投资收益 |
1,139 | 983 | 966 | 133 | 2,509 | 1,949 | 269 | |||||||||||||||||||||
| 利息支出 |
(440 | ) | (714 | ) | (816 | ) | (113 | ) | (915 | ) | (1,530 | ) | (211 | ) | ||||||||||||||
| 债务折扣的摊销 |
— | (12,023 | ) | — | — | — | (12,023 | ) | (1,658 | ) | ||||||||||||||||||
| 外汇损失 |
(1,018 | ) | (96 | ) | (1,028 | ) | (142 | ) | (1,441 | ) | (1,124 | ) | (155 | ) | ||||||||||||||
| 其他非营业收入（支出），净额 |
721 | 651 | 2,075 | 286 | (4,768 | ) | 2,726 | 375 | ||||||||||||||||||||
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| 其他收入总额（支出） |
402 | (11,199 | ) | 1,197 | 164 | (4,615 | ) | (10,002 | ) | (1,380 | ) | |||||||||||||||||
| 所得税前亏损和权益法投资的收益（亏损） |
(73,894 | ) | (86,945 | ) | (74,108 | ) | (10,222 | ) | (142,725 | ) | (161,053 | ) | (22,211 | ) | ||||||||||||||
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| 所得税（支出）福利 |
(1 | ) | (1 | ) | (13 | ) | (2 | ) | 1 | (14 | ) | (2 | ) | |||||||||||||||
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| 权益法投资的收益前亏损（亏损） |
(73,895 | ) | (86,946 | ) | (74,121 | ) | (10,224 | ) | (142,724 | ) | (161,067 | ) | (22,213 | ) | ||||||||||||||
| 权益法投资的收益（亏损） |
30 | (90 | ) | (1,607 | ) | (222 | ) | 43 | (1,697 | ) | (234 | ) | ||||||||||||||||
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| 净亏损 |
(73,865 | ) | (87,036 | ) | (75,728 | ) | (10,446 | ) | (142,681 | ) | (162,764 | ) | (22,447 | ) | ||||||||||||||
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13
亿航控股有限公司
未经审计的简明综合亏损报表（续）
（金额以千元人民币（RMB）和美元（美元）为单位，每股数据和每股ADS数据除外）
| 三个月已结束 | 六个月已结束 | |||||||||||||||||||||||||||
| 6月30日 2022 |
3月31日 2023 |
6月30日 2023 |
6月30日 2022 |
6月30日 2023 |
||||||||||||||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元$ | 人民币 | 人民币 | 美元$ | ||||||||||||||||||||||
| （未经审计） | （未经审计） | （未经审计） | （未经审计） | （未经审计） | ||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 |
(73,865 | ) | (87,036 | ) | (75,728 | ) | (10,446 | ) | (142,681 | ) | (162,764 | ) | (22,447 | ) | ||||||||||||||
| 归属于非控股权益的净亏损 |
312 | 211 | 165 | 23 | 467 | 376 | 52 | |||||||||||||||||||||
|
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| 归属于普通股股东的净亏损 |
(73,553 | ) | (86,825 | ) | (75,563 | ) | (10,423 | ) | (142,214 | ) | (162,388 | ) | (22,395 | ) | ||||||||||||||
| 每股普通股净亏损： |
||||||||||||||||||||||||||||
| 基本款和稀释版 |
(0.64 | ) | (0.74 | ) | (0.63 | ) | (0.09 | ) | (1.24 | ) | (1.37 | ) | (0.19 | ) | ||||||||||||||
| 用于计算每股普通股净亏损的股份（以千股为单位）： |
||||||||||||||||||||||||||||
| 基本款和稀释版 |
114,410 | 117,549 | 120,159 | 120,159 | 114,385 | 118,286 | 118,286 | |||||||||||||||||||||
| 每股ADS亏损（2股普通股等于1股ADS）基本亏损和摊薄后的亏损 |
(1.28 | ) | (1.48 | ) | (1.26 | ) | (0.18 | ) | (2.48 | ) | (2.74 | ) | (0.38 | ) | ||||||||||||||
| 其他综合收益（亏损） |
||||||||||||||||||||||||||||
| 扣除零税后的外币折算调整 |
12,444 | (722 | ) | 4,968 | 685 | 11,330 | 4,246 | 586 | ||||||||||||||||||||
|
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| 扣除税款的其他综合收益（亏损）总额 |
12,444 | (722 | ) | 4,968 | 685 | 11,330 | 4,246 | 586 | ||||||||||||||||||||
| 综合损失 |
(61,421 | ) | (87,758 | ) | (70,760 | ) | (9,761 | ) | (131,351 | ) | (158,518 | ) | (21,861 | ) | ||||||||||||||
| 归属于非控股权益的全面亏损 |
312 | 211 | 165 | 23 | 467 | 376 | 52 | |||||||||||||||||||||
|
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|||||||||||||||
| 归属于普通股股东的综合亏损 |
(61,109 | ) | (87,547 | ) | (70,595 | ) | (9,738 | ) | (130,884 | ) | (158,142 | ) | (21,809 | ) | ||||||||||||||
|
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14
亿航控股有限公司
未经审计的 GAAP 和非 GAAP 业绩对账
（金额以千元人民币（RMB）和美元（美元）为单位，每股数据和每股ADS数据除外）
| 三个月已结束 | 六个月已结束 | |||||||||||||||||||||||||||
| 6月30日 2022 |
3月31日 2023 |
6月30日 2023 |
6月30日 2022 |
6月30日 2023 |
||||||||||||||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元$ | 人民币 | 人民币 | 美元$ | ||||||||||||||||||||||
| （未经审计） | （未经审计） | （未经审计） | （未经审计） | （未经审计） | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利 |
9,813 | 14,194 | 6,020 | 830 | 13,429 | 20,214 | 2,788 | |||||||||||||||||||||
| 另外：基于股份的薪酬 |
— | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||
|
|
|
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|||||||||||||||
| 调整后的毛利 |
9,813 | 14,194 | 6,020 | 830 | 13,429 | 20,214 | 2,788 | |||||||||||||||||||||
|
|
|
|
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|
|
|
|
|||||||||||||||
| 销售和营销费用 |
(12,243 | ) | (12,474 | ) | (13,526 | ) | (1,865 | ) | (24,940 | ) | (26,000 | ) | (3,586 | ) | ||||||||||||||
| 另外：基于股份的薪酬 |
4,545 | 4,951 | 4,656 | 642 | 8,897 | 9,607 | 1,325 | |||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
| 调整后的销售和营销费用 |
(7,698 | ) | (7,523 | ) | (8,870 | ) | (1,223 | ) | (16,043 | ) | (16,393 | ) | (2,261 | ) | ||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
| 一般和管理费用 |
(39,563 | ) | (24,996 | ) | (31,061 | ) | (4,284 | ) | (63,073 | ) | (56,057 | ) | (7,731 | ) | ||||||||||||||
| 另外：基于股份的薪酬 |
10,726 | 9,163 | 10,693 | 1,475 | 20,979 | 19,857 | 2,738 | |||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
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|
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|
|
|
|
|
|||||||||||||||
| 调整后的一般和管理费用 |
(28,837 | ) | (15,833 | ) | (20,368 | ) | (2,809 | ) | (42,094 | ) | (36,200 | ) | (4,993 | ) | ||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
| 研究和开发费用 |
(34,727 | ) | (54,075 | ) | (37,414 | ) | (5,160 | ) | (66,728 | ) | (91,489 | ) | (12,617 | ) | ||||||||||||||
| 另外：基于股份的薪酬 |
7,834 | 27,325 | 8,607 | 1,187 | 15,373 | 35,931 | 4,955 | |||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
| 调整后的研发费用 |
(26,893 | ) | (26,750 | ) | (28,807 | ) | (3,973 | ) | (51,355 | ) | (55,558 | ) | (7,662 | ) | ||||||||||||||
|
|
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|
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|
|
|||||||||||||||
| 运营费用 |
(86,533 | ) | (91,545 | ) | (82,001 | ) | (11,309 | ) | (154,741 | ) | (173,546 | ) | (23,934 | ) | ||||||||||||||
| 另外：基于股份的薪酬 |
23,105 | 41,439 | 23,956 | 3,304 | 45,249 | 65,395 | 9,018 | |||||||||||||||||||||
|
|
|
|
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|
|||||||||||||||
| 调整后的运营费用 |
(63,428 | ) | (50,106 | ) | (58,045 | ) | (8,005 | ) | (109,492 | ) | (108,151 | ) | (14,916 | ) | ||||||||||||||
|
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|||||||||||||||
| 营业亏损 |
(74,296 | ) | (75,746 | ) | (75,305 | ) | (10,386 | ) | (138,110 | ) | (151,051 | ) | (20,831 | ) | ||||||||||||||
| 另外：基于股份的薪酬 |
23,105 | 41,439 | 23,956 | 3,304 | 45,249 | 65,395 | 9,018 | |||||||||||||||||||||
|
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|||||||||||||||
| 调整后的营业亏损 |
(51,191 | ) | (34,307 | ) | (51,349 | ) | (7,082 | ) | (92,861 | ) | (85,656 | ) | (11,813 | ) | ||||||||||||||
|
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15
亿航控股有限公司
未经审计的公认会计准则和非公认会计准则业绩对账（续）
（金额以千元人民币（RMB）和美元（美元）为单位，每股数据和每股ADS数据除外）
| 三个月已结束 | 六个月已结束 | |||||||||||||||||||||||||||
| 6月30日 2022 |
3月31日 2023 |
6月30日 2023 |
6月30日 2022 |
6月30日 2023 |
||||||||||||||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元$ | 人民币 | 人民币 | 美元$ | ||||||||||||||||||||||
| （未经审计） | （未经审计） | （未经审计） | （未经审计） | （未经审计） | ||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 |
(73,865 | ) | (87,036 | ) | (75,728 | ) | (10,446 | ) | (142,681 | ) | (162,764 | ) | (22,447 | ) | ||||||||||||||
| 另外：基于股份的薪酬 |
23,105 | 41,439 | 23,956 | 3,304 | 45,249 | 65,395 | 9,018 | |||||||||||||||||||||
| 另外：债务折扣的摊销 |
— | 12,023 | — | — | 12,023 | 1,658 | ||||||||||||||||||||||
| 另外：某些非运营费用 |
— | — | — | — | 5,803 | — | — | |||||||||||||||||||||
|
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|||||||||||||||
| 调整后的净亏损 |
(50,760 | ) | (33,574 | ) | (51,772 | ) | (7,142 | ) | (91,629 | ) | (85,346 | ) | (11,771 | ) | ||||||||||||||
|
|
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|||||||||||||||
| 归属于普通股股东的净亏损 |
(73,553 | ) | (86,825 | ) | (75,563 | ) | (10,423 | ) | (142,214 | ) | (162,388 | ) | (22,395 | ) | ||||||||||||||
| 另外：基于股份的薪酬 |
23,105 | 41,439 | 23,956 | 3,304 | 45,249 | 65,395 | 9,018 | |||||||||||||||||||||
| 另外：债务折扣的摊销 |
— | 12,023 | — | — | — | 12,023 | 1,658 | |||||||||||||||||||||
| 另外：某些非运营费用 |
— | — | — | — | 5,803 | — | — | |||||||||||||||||||||
|
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| 归属于普通股股东的调整后净亏损 |
(50,448 | ) | (33,363 | ) | (51,607 | ) | (7,119 | ) | (91,162 | ) | (84,970 | ) | (11,719 | ) | ||||||||||||||
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| 调整后的每股普通股基本亏损和摊薄净亏损 |
(0.44 | ) | (0.28 | ) | (0.43 | ) | (0.06 | ) | (0.80 | ) | (0.72 | ) | (0.10 | ) | ||||||||||||||
| 每份ADS调整后的基本净亏损和摊薄净亏损 |
(0.88 | ) | (0.56 | ) | (0.86 | ) | (0.12 | ) | (1.60 | ) | (1.44 | ) | (0.20 | ) | ||||||||||||||
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