附录 99.1
TAL 教育集团公布未经审计的财务业绩
第三财季 季度截至 2023 年 11 月 30 日
(北京——2024年1月25日)——中国智能学习解决方案提供商塔尔教育集团(纽约证券交易所代码: TAL)(“TAL” 或 “公司”)今天公布了截至2023年11月30日的2024财年第三季度未经审计的财务 业绩。
2024财年第三季度亮点
- | 净收入为3.735亿美元,而去年同期的净收入为2.327亿美元。 | |
- | 运营亏损为3,220万美元,而去年同期的运营亏损为3,290万美元。 | |
- | 不包括基于股份的薪酬支出在内的非公认会计准则运营亏损为1,020万美元,而去年同期 业务的非公认会计准则亏损为450万美元。 | |
- | 归属于TAL的净亏损为2,390万美元,而去年同期 归属于TAL的净亏损为5,160万美元。 | |
- | 归属于TAL的非公认会计准则净亏损(不包括基于股份的薪酬支出)为190万美元,而去年同期归属于TAL的非公认会计准则 净亏损为2320万美元。 | |
- | 每股美国存托股票(“ADS”)的基本净亏损和摊薄净亏损均为0.04美元。每份ADS的非公认会计准则基本亏损和摊薄净亏损 (不包括基于股份的薪酬支出)均为0.00美元。三个ADS代表一股A类普通股。 | |
- | 截至2023年11月30日,现金、现金等价物和短期投资总额为31.676亿美元,而截至2023年2月28日为31.715亿美元。 |
- | 截至2023年11月30日的九个月亮点 |
- | 净收入为10.609亿美元,而去年同期的净收入为7.508亿美元。 | |
- | 运营亏损为5,820万美元,而去年同期的运营亏损为4,630万美元。 | |
- | 非公认会计准则运营收入(不包括基于股份的薪酬支出)为1,020万美元,而去年同期的非公认会计准则运营收入 为3590万美元。 | |
- | 归属于TAL的净亏损为3,110万美元,而去年同期 归属于TAL的净亏损为9,620万美元。 | |
- | 归属于TAL的非公认会计准则净收益(不包括基于股份的薪酬支出)为3,730万美元,而去年同期归属于TAL的非公认会计准则 净亏损为1,400万美元。 | |
- | 每股ADS的基本净亏损和摊薄净亏损均为0.05美元。每股ADS的非公认会计准则基本收益和摊薄净收益(不包括基于股份的薪酬 支出)均为0.06美元。 |
财务数据——2024财年第三季度和前九个月
(以千美元计,ADS数据和百分比除外)
三个月已结束 | ||||||||||||
11月30日 | ||||||||||||
2022 | 2023 | Pct。改变 | ||||||||||
净收入 | 232,681 | 373,506 | 60.5 | % | ||||||||
运营损失 | (32,882 | ) | (32,185 | ) | (2.1 | %) | ||||||
运营产生的非公认会计准则亏损 | (4,540 | ) | (10,184 | ) | 124.3 | % | ||||||
归属于TAL的净亏损 | (51,579 | ) | (23,946 | ) | (53.6 | %) | ||||||
归因于TAL的非公认会计准则净亏损 | (23,237 | ) | (1,945 | ) | (91.6 | %) | ||||||
归属于TAL的每股ADS净亏损——基本 | (0.08 | ) | (0.04 | ) | (50.9 | %) | ||||||
归属于TAL的每股ADS净亏损——摊薄 | (0.08 | ) | (0.04 | ) | (50.9 | %) | ||||||
归属于TAL的每份ADS的非公认会计准则净亏损——基本 | (0.04 | ) | (0.00 | ) | (91.1 | %) | ||||||
归属于TAL的每份ADS的非公认会计准则净亏损——摊薄后 | (0.04 | ) | (0.00 | ) | (91.1 | %) |
九个月已结束 | ||||||||||||
11月30日 | ||||||||||||
2022 | 2023 | Pct。改变 | ||||||||||
净收入 | 750,786 | 1,060,877 | 41.3 | % | ||||||||
运营损失 | (46,314 | ) | (58,168 | ) | 25.6 | % | ||||||
非公认会计准则运营收入 | 35,931 | 10,229 | (71.5 | %) | ||||||||
归属于TAL的净亏损 | (96,195 | ) | (31,081 | ) | (67.7 | %) | ||||||
归属于TAL的非公认会计准则净额(亏损)/收益 | (13,950 | ) | 37,316 | (367.5 | %) | |||||||
归属于TAL的每股ADS净亏损——基本 | (0.15 | ) | (0.05 | ) | (66.3 | %) | ||||||
归属于TAL的每股ADS净亏损——摊薄 | (0.15 | ) | (0.05 | ) | (66.3 | %) | ||||||
归属于TAL的每份ADS的非公认会计准则净额(亏损)/收益——基本 | (0.02 | ) | 0.06 | (379.0 | %) | |||||||
归属于TAL的每份ADS的非公认会计准则净额(亏损)/收益——摊薄后 | (0.02 | ) | 0.06 | (374.4 | %) |
TAL 总裁兼首席财务官亚历克斯·彭表示:“在本财季中,我们将继续 管理我们的核心业务,同时探索更多的发展机会。”
彭先生补充说:“此外,我们认识到 新一轮技术对我们业务运营的变革潜力,并将利用其力量为我们的客户提供服务。”
2024 财年第三季度的财务 业绩
净收入
在2024财年第三季度,TAL 公布的净收入为3.735亿美元,较2023财年第三季度的2.327亿美元增长了60.5%。
运营成本和费用
在2024财年第三季度,运营成本和支出为4.058亿美元,较2023财年第三季度的2.663亿美元增长了52.4%。 非公认会计准则运营成本和支出(不包括基于股份的薪酬支出)为3.838亿美元,较2023财年第三季度的2.38亿美元增长了61.3% 。
收入成本从2023财年第三季度的1.030亿美元增长了68.2%,至1.732亿美元。非公认会计准则收入成本(不包括基于股份的薪酬 支出)从2023财年第三季度的9,940万美元增长了71.7%,至1.707亿美元。
销售和营销费用从2023财年第三季度的7,040万美元增长了73.3% 至1.22亿美元。不包括 基于股份的薪酬支出在内的非公认会计准则销售和营销费用从2023财年第三季度的6,380万美元增长了82.6%,至1.164亿美元。
一般和管理费用从2023财年第三季度的9,300万美元增长了19.0%,至1.107亿美元。非公认会计准则一般和管理费用( 不包括基于股份的薪酬支出)从2023财年第三季度的7,480万美元增长了29.3%,至9,670万美元。
分配给相关运营成本和支出的基于股份的薪酬支出总额从2023财年同期的2,830万美元下降了22.4%,至2024财年第三季度的2,200万美元。
毛利
毛利从2023财年第三季度的1.297亿美元增长了54.4%,至2.03亿美元 。
运营损失
2024财年 第三季度的运营亏损为3,220万美元,而2023财年第三季度的运营亏损为3,290万美元。非公认会计准则 运营亏损(不包括基于股份的薪酬支出)为1,020万美元,而去年同期的非公认会计准则运营亏损 为450万美元。
其他(支出)/收入
2024财年第三季度的其他收入为1,330万美元,而2023财年第三季度的其他支出为3,200万美元。
长期投资的减值损失
2024财年第三季度的长期投资减值损失为230万美元,而2023财年第三季度的长期投资减值损失为20万美元。
所得税支出
2024财年 第三季度的所得税支出为1,540万美元,而2023财年第三季度的所得税支出为280万美元。
归属于TAL教育集团的净(亏损)/收益
2024财年第三季度归属于塔尔的净亏损为2,390万美元 ,而2023财年第三季度归属于塔尔的净亏损为5,160万美元。归属于TAL的非公认会计准则净亏损(不包括基于股份的薪酬支出)为190万美元,而2023财年第三季度归属于TAL的非公认会计准则 净亏损为2320万美元。
每份ADS的基本和摊薄后的净额(亏损)/收益
在2024财年第三季度,每股ADS的基本净亏损和摊薄净亏损均为0.04美元。2024财年第三季度,每股ADS的非公认会计准则基本亏损和摊薄净亏损(不包括基于股份的薪酬支出) 均为0.00美元。
现金流
2024财年第三季度经营活动提供的净现金为2.471亿美元。
现金、现金等价物和短期投资
截至2023年11月30日,公司拥有 21.934亿美元的现金及现金等价物以及9.742亿美元的短期投资,而截至2023年2月28日,公司拥有20.219亿美元的现金 和现金等价物以及11.496亿美元的短期投资。
递延收入
截至2023年11月30日,公司的 递延收入余额为5.077亿美元,而截至2023年2月28日为2.374亿美元。
2024财年前九个月的财务业绩
净收入
在2024财年的前九个月,TAL公布的净收入 为10.609亿美元,较2023财年前九个月的7.508亿美元增长了41.3%。
运营成本和费用
在2024财年的前九个月中,运营成本和支出 为11.307亿美元,较2023财年前九个月的8.188亿美元增长了38.1%。非公认会计准则 运营成本和支出(不包括基于股份的薪酬支出)为10.623亿美元,较2023财年前九个月的7.366亿美元增长了44.2%。
收入成本从2023财年前九个月的3.086亿美元增长了56.2%,至4.821亿美元。非公认会计准则收入成本(不包括基于股份的薪酬支出)从2023财年前九个月的3.001亿美元增长了58.3%,至4.751亿美元。
销售和营销费用从2023财年前九个月的2.085亿美元增长了61.1%,至3.359亿美元。非公认会计准则销售和营销费用( 不包括基于股份的薪酬支出)从2023财年前九个月的1.855亿美元增长了70.8%,至3.168亿美元。
一般和管理费用从2023财年前九个月的3.016亿美元增长了3.7%,至3.127亿美元。非公认会计准则一般和管理费用(不包括 基于股份的薪酬支出)从2023财年前九个月的2.509亿美元 增长了7.8%,至2.704亿美元。
分配给相关运营 成本和支出的基于股份的薪酬支出总额从2023财年同期 的8,220万美元下降了16.8%,至2024财年前九个月的6,840万美元。
毛利
毛利从2023财年前九个月的4.421亿美元增长了30.9%,至5.788亿美元。
(亏损)/运营收入
2024财年前九个月 个月的运营亏损为5,820万美元,而去年同期的运营亏损为4,630万美元。非公认会计准则 运营收入(不包括基于股份的薪酬支出)为1,020万美元,而去年同期的非公认会计准则 运营收入为3590万美元。
其他(支出)/收入
2024财年前九个月的其他收入为1150万美元,而去年同期的其他支出为8,450万美元。
长期投资的减值损失
2024财年前九个月 的长期投资减值损失为3,300万美元,而2023财年前九个月的减值损失为680万美元。
所得税支出
2024财年前九个月的所得税支出为890万美元 ,而2023财年前九个月的所得税支出为960万美元。
归属于TAL教育集团的净(亏损)/收益
在2024财年的前九个月,归属于塔尔的净亏损为3,110万美元,而2023财年前九个月归属于塔尔的净亏损为9,620万美元。归属于TAL的非公认会计准则净收益(不包括基于股份的薪酬支出)为3,730万美元,而去年同期归属于TAL的非公认会计准则净亏损为1,400万美元。
现金流
2024财年前九个月的经营活动提供的净现金为3.299亿美元。
每份ADS的基本和摊薄后的净额(亏损)/收益
在2024财年的前九个月 中,每股ADS的基本净亏损和摊薄净亏损均为0.05美元。每股ADS的非公认会计准则基本收益和摊薄净收益(不包括基于股份的薪酬支出)均为0.06美元。
股票回购
2023 年 4 月,公司董事会授权 将其于 2021 年 4 月启动的股票回购计划延长 12 个月。根据延期的股票回购计划, 公司可能在2024年4月30日之前回购最多约7.374亿美元的普通股。截至2023年11月30日, 公司已根据股票回购计划回购了13,385,764股普通股,总对价约为2.336亿美元。
董事辞职和任命
白云峰先生(“白先生”)已辞去 的公司董事职务,自 2024 年 1 月 23 日起生效。白先生的辞职是由于个人原因 ,而不是由于白先生与公司、其管理层、董事会或董事会任何委员会之间的任何分歧所致。 董事会任命现任公司首席运营官的刘亚超博士(“刘博士”)为新董事,自2024年1月23日起在董事会任职。
电话会议
公司将在美国东部时间 2024 年 1 月 25 日上午 7:00(北京时间2024年1月25日晚上 8:00)举办电话会议和 网络直播,讨论截至2023年11月30日的2024财年第三财季的财务业绩。
请注意,您需要通过 https://register.vevent.com/register/BI667c14d6700b44e0a1cd016d7f7f8878 预先注册才能参加电话会议 。
注册后,您将收到一封包含 参与者拨入号码和唯一的直接活动密码的电子邮件。此信息将使您能够立即访问通话。参与者 可以随时进行预注册,包括通话开始之前和之后。
会议 电话会议的网络直播和存档直播将在TAL网站的 “投资者关系” 栏目上播出,网址为 https://ir.100tal.com/。
安全港声明
本公告包含前瞻性陈述。这些声明 是根据1995年《美国私人证券诉讼改革法》的 “安全港” 条款作出的。这些前瞻性 陈述可以通过诸如 “将”、“期望”、“预期”、“未来”、 “打算”、“计划”、“相信”、“估计” 和类似陈述等术语来识别。除其他外, TAL 教育集团的战略和运营计划包含前瞻性陈述。公司还可以在向美国证券交易委员会提交或提供给美国证券交易委员会的报告、向股东提交的年度报告 、新闻稿和其他书面材料以及其高管、董事或员工向 第三方发表的口头陈述中作出书面或口头 前瞻性陈述。非历史事实的陈述,包括有关公司信念和期望的陈述,是 前瞻性陈述。前瞻性陈述涉及固有的风险和不确定性。许多因素可能导致 的实际结果与任何前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异,包括但不限于以下因素:公司 继续提供竞争性学习服务和产品的能力;公司继续招聘、培训和 留住人才的能力;公司改进当前课程内容和开发新课程的能力;公司 维护和增强其品牌的能力;公司维持和继续改善教学的能力结果;以及 公司有效与竞争对手竞争的能力。有关这些风险和其他风险的更多信息 包含在公司向美国证券交易委员会提交或提交给美国证券交易委员会的报告中。本 新闻稿和附件中提供的所有信息均截至本新闻稿发布之日,除非适用法律要求,否则TAL Education Group没有义务更新这些 信息或任何前瞻性陈述。
关于 TAL 教育集团
TAL教育集团是中国 的智能学习解决方案提供商。首字母缩略词 “TAL” 代表 “未来促进生活”,这反映了我们的愿景,即通过高质量的教学和内容以及技术在教育 体验中的前沿应用,为学生提供最佳学习 机会。TAL教育集团通过多样化的课程形式为各个年龄段的学生提供全面的学习服务。 我们的学习服务主要涵盖中国境内外的充实学习计划和一些学术科目。我们的ADS在纽约 证券交易所上市,股票代码为 “TAL”。
关于非公认会计准则财务指标
在评估其业务时,TAL考虑并使用美国证券交易委员会定义为非公认会计准则财务指标的以下指标 作为审查和评估其经营业绩的补充指标:非公认会计准则运营成本和支出、非公认会计准则收入成本、非公认会计准则销售和营销费用、非公认会计准则一般和管理费用、 非公认会计准则运营亏损、归属于TAL的非公认会计准则净亏损、非公认会计准则基本净亏损以及非公认会计准则摊薄后每股ADS净亏损。为了提出 每项非公认会计准则指标,公司均不包括基于股份的薪酬支出,其相关的税收影响为零。 这些非公认会计准则财务指标的列报方式无意孤立考虑,也不得作为根据公认会计原则编制和列报的财务 信息的替代品。有关这些非公认会计准则财务指标的更多信息,请参阅本新闻稿末尾标题为 “非公认会计准则指标与最具可比性的公认会计准则指标的对账” 的 表。
TAL认为,这些非公认会计准则财务指标排除了从现金角度可能不代表其运营 业绩的股票支出,从而提供了有关其业绩和流动性的有意义的 补充信息。TAL认为,在 评估其业绩以及规划和预测未来时期时,管理层和投资者都将从这些非公认会计准则财务指标中受益。这些非公认会计准则财务指标还有助于管理层与 TAL 的历史业绩和流动性进行内部比较。TAL 使用相同的 一致方法逐季和逐期计算其非公认会计准则财务指标。TAL认为,这些非公认会计准则财务指标有助于提高管理层在财务和运营决策中使用的补充信息的透明度 。使用非公认会计准则衡量标准的局限性在于,这些非公认会计准则指标不包括以股份为基础的薪酬费用,这些费用一直是 ,并且在可预见的将来将继续成为公司业务中一项重要的经常性支出。管理层通过提供有关每项非公认会计准则指标中不包括的GAAP金额的具体信息来补偿 的这些限制。随附的 表格详细介绍了与非公认会计准则财务 指标最直接比较的GAAP财务指标之间的对账情况。
欲了解更多信息,请联系:
杰克逊·丁
投资者关系
TAL 教育集团
电话:+86 10 5292 6669-8809
电子邮件:ir@tal.com
TAL 教育集团
未经审计的简明合并资产负债表
(以千美元计)
截至
2月28日, 2023 | 截至截至 11 月 30 日 2023 | |||||||
资产 | ||||||||
流动资产 | ||||||||
现金和现金等价物 | $ | 2,021,927 | $ | 2,193,387 | ||||
现金流受限 | 126,891 | 234,501 | ||||||
短期投资 | 1,149,607 | 974,211 | ||||||
库存 | 39,002 | 59,013 | ||||||
关联方应付金额-当前 | 423 | 404 | ||||||
所得税应收账款 | 5,071 | - | ||||||
预付费用和其他流动资产 | 125,486 | 182,323 | ||||||
流动资产总额 | 3,468,407 | 3,643,839 | ||||||
受限现金——非流动 | 146,089 | 94,480 | ||||||
财产和设备,净额 | 288,877 | 376,101 | ||||||
递延所得税资产 | 5,973 | 2,722 | ||||||
租金押金 | 12,734 | 14,313 | ||||||
无形资产,净额 | 485 | 2,427 | ||||||
土地使用权,净额 | 193,878 | 185,252 | ||||||
关联方应付金额——非当期款项 | - | 22 | ||||||
长期投资 | 453,375 | 374,369 | ||||||
长期预付款和其他非流动资产 | 5,534 | 12,683 | ||||||
经营租赁使用权资产 | 149,002 | 207,115 | ||||||
总资产 | $ | 4,724,354 | $ | 4,913,323 | ||||
负债和权益 | ||||||||
流动负债 | ||||||||
应付账款 | $ | 59,991 | $ | 110,610 | ||||
递延收入-当前 | 234,889 | 482,368 | ||||||
应付关联方的款项-当前 | 100 | 169 | ||||||
应计费用和其他流动负债 | 446,711 | 479,889 | ||||||
经营租赁负债,流动部分 | 42,174 | 58,182 | ||||||
流动负债总额 | 783,865 | 1,131,218 | ||||||
递延收入——非当期收入 | 2,465 | 25,294 | ||||||
递延所得税负债 | 1,563 | 2,108 | ||||||
经营租赁负债,非流动部分 | 115,548 | 156,282 | ||||||
负债总额 | 903,441 | 1,314,902 | ||||||
公平 | ||||||||
A 类普通股 | 169 | 152 | ||||||
B 类普通股 | 49 | 49 | ||||||
国库股 | (6 | ) | - | |||||
额外的实收资本 | 4,400,656 | 4,235,880 | ||||||
法定储备金 | 160,353 | 157,492 | ||||||
累计赤字 | (685,912 | ) | (714,132 | ) | ||||
累计其他综合亏损 | (30,666 | ) | (57,646 | ) | ||||
TAL 教育集团的股权总额 | 3,844,643 | 3,621,795 | ||||||
非控股权益 | (23,730 | ) | (23,374 | ) | ||||
权益总额 | 3,820,913 | 3,598,421 | ||||||
负债和权益总额 | $ | 4,724,354 | $ | 4,913,323 |
TAL 教育集团
未经审计的简明合并运营报表
(以千美元计,股票 ADS、每股和每股 ADS 数据除外)
在截至 11 月 30 日的三个月中, | 在结束的九个月里 11 月 30 日 | |||||||||||||||
2022 | 2023 | 2022 | 2023 | |||||||||||||
净收入 | $ | 232,681 | $ | 373,506 | $ | 750,786 | $ | 1,060,877 | ||||||||
收入成本(注1) | 102,955 | 173,180 | 308,645 | 482,075 | ||||||||||||
毛利 | 129,726 | 200,326 | 442,141 | 578,802 | ||||||||||||
营运开支(附注1) | ||||||||||||||||
销售和营销 | 70,398 | 121,977 | 208,524 | 335,902 | ||||||||||||
一般和行政 | 92,972 | 110,678 | 301,628 | 312,707 | ||||||||||||
运营费用总额 | 163,370 | 232,655 | 510,152 | 648,609 | ||||||||||||
政府补贴 | 762 | 144 | 21,697 | 11,639 | ||||||||||||
运营损失 | (32,882 | ) | (32,185 | ) | (46,314 | ) | (58,168 | ) | ||||||||
利息收入 | 15,979 | 20,076 | 41,487 | 64,033 | ||||||||||||
其他(费用)/收入 | (32,022 | ) | 13,324 | (84,526 | ) | 11,511 | ||||||||||
出售子公司所得收益 | - | - | 9,550 | - | ||||||||||||
长期投资的减值损失 | (215 | ) | (2,270 | ) | (6,825 | ) | (33,031 | ) | ||||||||
所得税支出和权益法投资的收入/(亏损)前亏损 | (49,140 | ) | (1,055 | ) | (86,628 | ) | (15,655 | ) | ||||||||
所得税支出 | (2,756 | ) | (15,374 | ) | (9,559 | ) | (8,875 | ) | ||||||||
权益法投资的收益/(亏损) | 280 | (7,644 | ) | 801 | (6,936 | ) | ||||||||||
净亏损 | (51,616 | ) | (24,073 | ) | (95,386 | ) | (31,466 | ) | ||||||||
加:归因于非控股权益的净亏损/(收益) | 37 | 127 | (809 | ) | 385 | |||||||||||
归属于TAL教育集团的净亏损总额 | $ | (51,579 | ) | $ | (23,946 | ) | $ | (96,195 | ) | $ | (31,081 | ) | ||||
每股普通股净亏损 | ||||||||||||||||
基本 | $ | (0.24 | ) | $ | (0.12 | ) | $ | (0.45 | ) | $ | (0.15 | ) | ||||
稀释 | (0.24 | ) | (0.12 | ) | (0.45 | ) | (0.15 | ) | ||||||||
每个 ADS 的净亏损(注释 2) | ||||||||||||||||
基本 | $ | (0.08 | ) | $ | (0.04 | ) | $ | (0.15 | ) | $ | (0.05 | ) | ||||
稀释 | (0.08 | ) | (0.04 | ) | (0.15 | ) | (0.05 | ) | ||||||||
计算每股普通股净亏损时使用的加权平均份额 | ||||||||||||||||
基本 | 211,617,052 | 200,134,875 | 212,770,824 | 204,020,823 | ||||||||||||
稀释 | 211,617,052 | 200,134,875 | 212,770,824 | 204,020,823 |
注1:基于股份的薪酬支出 包含在运营成本和支出中,如下所示:
在这三个月里 | 九个月来 | |||||||||||||||
已于 11 月 30 日结束 | 已于 11 月 30 日结束 | |||||||||||||||
2022 | 2023 | 2022 | 2023 | |||||||||||||
收入成本 | $ | 3,549 | $ | 2,499 | $ | 8,529 | $ | 6,989 | ||||||||
销售和营销费用 | 6,637 | 5,558 | 23,014 | 19,120 | ||||||||||||
一般和管理费用 | 18,156 | 13,944 | 50,702 | 42,288 | ||||||||||||
总计 | $ | 28,342 | $ | 22,001 | $ | 82,245 | $ | 68,397 |
注2:三份 ADS 代表一股 A 类 普通股。
TAL 教育集团
未经审计的综合亏损简明合并报表
(以千美元计)
在截至11月30日 的三个月中, | 在截至11月30日 的九个月中, | |||||||||||||||
2022 | 2023 | 2022 | 2023 | |||||||||||||
净亏损 | $ | (51,616 | ) | $ | (24,073 | ) | $ | (95,386 | ) | $ | (31,466 | ) | ||||
其他综合(亏损)/收益,扣除税款 | (24,634 | ) | 18,356 | (141,372 | ) | (26,239 | ) | |||||||||
综合损失 | (76,250 | ) | (5,717 | ) | (236,758 | ) | (57,705 | ) | ||||||||
添加:归因于非控股权益的综合(收益)/亏损 | (776 | ) | 557 | (4,172 | ) | (356 | ) | |||||||||
归因于TAL教育集团的综合亏损 | $ | (77,026 | ) | $ | (5,160 | ) | $ | (240,930 | ) | $ | (58,061 | ) |
TAL 教育集团
未经审计的现金流简明合并报表
(以千美元计)
在已结束的三个月中 11 月 30 日 |
在结束的九个月里 11 月 30 日 |
|||||||||||||||
2022 | 2023 | 2022 | 2023 | |||||||||||||
经营活动提供的净现金 | $ | 95,897 | $ | 247,123 | $ | 48,319 | $ | 329,918 | ||||||||
投资活动提供/(用于)投资活动的净现金 | 99,207 | (208,847 | ) | (324,778 | ) | 133,955 | ||||||||||
(用于)/由融资活动提供的净现金 | (11,931 | ) | 207 | (66,235 | ) | (233,301 | ) | |||||||||
汇率变动的影响 | (403 | ) | 6,805 | (30,860 | ) | (3,111 | ) | |||||||||
现金、现金等价物和限制性现金的净增加/(减少) | 182,770 | 45,288 | (373,554 | ) | 227,461 | |||||||||||
期初的现金、现金等价物和限制性现金 | 2,125,462 | 2,477,080 | 2,681,786 | 2,294,907 | ||||||||||||
期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 2,308,232 | $ | 2,522,368 | $ | 2,308,232 | $ | 2,522,368 |
TAL 教育集团
非公认会计准则指标与 最具可比性的公认会计原则指标的对账
(以千美元计,股票 ADS、每股和每股 ADS 数据除外)
在这三个月里 已于 11 月 30 日结束 |
在截至11月30日的九个月中, | |||||||||||||||
2022 | 2023 | 2022 | 2023 | |||||||||||||
收入成本 | $ | 102,955 | $ | 173,180 | $ | 308,645 | $ | 482,075 | ||||||||
收入成本中的基于股份的薪酬支出 | 3,549 | 2,499 | 8,529 | 6,989 | ||||||||||||
非公认会计准则收入成本 | 99,406 | 170,681 | 300,116 | 475,086 | ||||||||||||
销售和营销费用 | 70,398 | 121,977 | 208,524 | 335,902 | ||||||||||||
销售和营销费用中基于股份的薪酬支出 | 6,637 | 5,558 | 23,014 | 19,120 | ||||||||||||
非公认会计准则销售和营销费用 | 63,761 | 116,419 | 185,510 | 316,782 | ||||||||||||
一般和管理费用 | 92,972 | 110,678 | 301,628 | 312,707 | ||||||||||||
一般和管理费用中的基于股份的薪酬支出 | 18,156 | 13,944 | 50,702 | 42,288 | ||||||||||||
非公认会计准则一般和管理费用 | 74,816 | 96,734 | 250,926 | 270,419 | ||||||||||||
运营成本和支出 | 266,325 | 405,835 | 818,797 | 1,130,684 | ||||||||||||
运营成本和支出中基于股份的薪酬支出 | 28,342 | 22,001 | 82,245 | 68,397 | ||||||||||||
非公认会计准则运营成本和支出 | 237,983 | 383,834 | 736,552 | 1,062,287 | ||||||||||||
运营损失 | (32,882 | ) | (32,185 | ) | (46,314 | ) | (58,168 | ) | ||||||||
基于股份的薪酬支出 | 28,342 | 22,001 | 82,245 | 68,397 | ||||||||||||
非公认会计准则(亏损)/运营收入 | (4,540 | ) | (10,184 | ) | 35,931 | 10,229 | ||||||||||
归属于TAL教育集团的净亏损 | (51,579 | ) | (23,946 | ) | (96,195 | ) | (31,081 | ) | ||||||||
基于股份的薪酬支出 | 28,342 | 22,001 | 82,245 | 68,397 | ||||||||||||
归属于TAL教育集团的非公认会计准则净额(亏损)/收益 | $ | (23,237 | ) | $ | (1,945 | ) | $ | (13,950 | ) | $ | 37,316 | |||||
每股ADS的净亏损 | ||||||||||||||||
基本 | $ | (0.08 | ) | $ | (0.04 | ) | $ | (0.15 | ) | $ | (0.05 | ) | ||||
稀释 | (0.08 | ) | (0.04 | ) | (0.15 | ) | (0.05 | ) | ||||||||
每个ADS的非公认会计准则净额(亏损)/收入 | ||||||||||||||||
基本 | $ | (0.04 | ) | $ | (0.00 | ) | $ | (0.02 | ) | $ | 0.06 | |||||
稀释 | (0.04 | ) | (0.00 | ) | (0.02 | ) | 0.06 | |||||||||
ADS 用于计算每个 ADS 的净亏损 | ||||||||||||||||
基本 | 634,851,156 | 600,404,625 | 638,312,472 | 612,062,469 | ||||||||||||
稀释 | 634,851,156 | 600,404,625 | 638,312,472 | 612,062,469 | ||||||||||||
ADS 用于计算每个 ADS 的非 GAAP 净值(亏损)/收入 | ||||||||||||||||
基本 | 634,851,156 | 600,404,625 | 638,312,472 | 612,062,469 | ||||||||||||
稀释 | 634,851,156 | 600,404,625 | 638,312,472 | 622,332,267 |