附录 99.1

 

AtRenew Inc. 公布未经审计的2023年第四季度和全年财务业绩

 

上海，2024年3月12日 /PRNewswire/ — 中国领先的以技术为导向的二手消费电子交易和服务平台AtRenew Inc.（“ATRenew” 或 “公司”）（纽约证券交易所代码：RERE）今天公布了截至2023年12月31日的第四季度和全年未经审计的财务业绩。

 

2023 年第四季度亮点

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总净收入从2022年第四季度的人民币29.812亿元增长了29.9％，至人民币38.736亿元（合5.456亿美元）。
•
运营亏损为人民币1,670万元（合240万美元），而2022年第四季度的运营亏损为人民币22.106亿元。调整后的运营收入（非公认会计准则）1为人民币8160万元（合1150万美元），而2022年第四季度为人民币3460万元。
•
消费品交易数量2为850万件，而2022年第四季度为750万件。

2023 年全年亮点

•
总净收入从2022年全年的人民币98.694亿元增长了31.4％，至人民币129.658亿元（合18.262亿美元）。
•
运营亏损为人民币1.733亿元（合2440万美元），而2022年全年为人民币26.237亿元。调整后的运营收入（非公认会计准则）1为人民币2.517亿元（合3550万美元），而2022年全年为人民币690万元。
•
消费品交易数量2为3,230万件，而2022年全年为3,200万件。

AtRenew创始人、董事长兼首席执行官陈雪峰先生评论说：“我们很高兴地报告又有一个季度创纪录的总净收入，超过了我们第四季度预期的最高水平。我们在2023年的总收入同比增长了30％以上，达到人民币130亿元。我们的运营效率持续提高，调整后的运营收入创历史新高。这一成功之所以取得成功，是因为我们建立了优质的用户体验和信任，与电子商务零售商和消费电子制造商共同努力开发了以旧换新解决方案，也因为我们创新的多类别回收服务和完善的定价机制赢得了更多用户的青睐。展望2024年，我们对我们的核心战略、运营策略和循环经济的弹性充满信心。”

 

1。有关更多信息，请参阅 “GAAP和非GAAP业绩的对账”。

2。“消费品交易数量” 是指在退货和取消之前，通过公司的PJT市场、Paipai Marketplace和公司在给定时期内运营的其他渠道上的交易向商家和消费者分发的消费品数量，不包括通过AHS Recycle收集的消费品数量；根据在PJT Marketplace、Paipai Marketplace和公司运营的其他渠道上交易的次数，可以对单一消费品进行多次计算通过向终端消费者分发流程。

 

1

 

AtRenew首席财务官雷克斯·陈先生补充说：“2023年，我们调整后的运营收入总额为人民币2.517亿元，这得益于稳健的收入增长和有效的成本控制之间的平衡。今年，我们将继续优先考虑加强供应链的能力和效率，通过对服务质量升级、获取客户心态和有吸引力的回收价格进行严格的投资来提高我们的行业领先地位。今天，我们很高兴地宣布了一项新的股票回购计划，重申了我们对提高股东价值的坚定承诺。”

2023 年第四季度财务业绩

收入

总净收入从2022年同期的人民币29.812亿元增长了29.9％，至人民币38.736亿元（合5.456亿美元）。

•
净产品收入从2022年同期的人民币26.879亿元增长了31.1％，至人民币35.225亿元（合4.961亿美元）。增长主要归因于通过公司线上和线下渠道销售的二手消费电子产品的销售增加。
•
净服务收入增长了19.7％，达到人民币3.511亿元（合4,950万美元），而2022年同期为人民币2.933亿元。这一增长主要是由于Paipai和PJT市场在2022年从 COVID-19 疫情的负面影响中恢复过来。

运营成本和支出

运营成本和支出为人民币38.94亿元（5.485亿美元），而2022年同期为人民币33.706亿元，增长了15.5％。

•
商品成本为人民币31.5亿元（合4.437亿美元），而2022年同期为人民币23.705亿元，增长了32.9％。这主要是由于产品销售的增长。
•
配送费用为人民币3.011亿元（合4,240万美元），而2022年同期为人民币2.749亿元，增长了9.5％。增长的主要原因是与2022年同期相比，公司开展了更多的回收和交易活动，导致人员成本增加。
•
销售和营销费用为人民币3.17亿元（合4,470万美元），而2022年同期为人民币5.94亿元，下降了46.6％。下降的主要原因是（i）确认了2022年第四季度无形资产和递延成本的减值损失，2023年第四季度为零，以及（ii）在确认了2022年第四季度无形资产和递延成本的减值损失后，资产和业务收购产生的无形资产和递延成本的摊销减少。营销费用的增加部分抵消了这一减少。
•
一般和管理费用为人民币6,220万元（合880万美元），而2022年同期为人民币7,660万元，下降了18.8％，这主要是由于（i）2022年第四季度产生的一次性咨询费，以及（ii）基于股份的薪酬支出减少。
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技术和内容支出为人民币6,380万元（合900万美元），而2022年同期为人民币5,450万元，增长了17.1％。增长的主要原因是与公司运营中心和系统未来持续升级相关的人员成本增加。

 

2

 

运营损失

运营亏损为人民币1,670万元（合240万美元），而2022年同期为人民币22.106亿元。

调整后的运营收入（非公认会计准则）为人民币8,160万元（合1150万美元），而2022年同期为人民币3,460万元。

净（亏损）收入

净收入为人民币280万元（合40万美元），而2022年同期的净亏损为人民币21.512亿元。

调整后的净收益（非公认会计准则）为人民币9,100万元（合1,280万美元），而2022年同期为人民币2,250万元。

每股普通股的基本和摊薄后的净收益

每股普通股的基本和摊薄净收益为人民币0.02元（0.00美元），而2022年同期为负13.23元人民币。

调整后的每股普通股基本收益和摊薄后净收益（非公认会计准则）为人民币0.57元（0.08美元），而2022年同期为人民币0.14元和0.13元人民币。

2023 年全年财务业绩

收入

总净收入从2022年全年的人民币98.694亿元增长了31.4％，至人民币129.658亿元（合18.262亿美元）。

•
净产品收入从2022年全年的人民币86.767亿元增长了34.4％，至人民币116.583亿元（合16.42亿美元）。增长的主要原因是通过公司线上和线下渠道销售的二手消费电子产品的销售增加。
•
净服务收入从2022年全年的人民币11.928亿元增长了9.6％，至人民币13.075亿元（1.842亿美元）。增长的主要原因是Paipai和PJT市场在2022年从 COVID-19 疫情的负面影响中恢复过来。

运营成本和支出

运营成本和支出从2022年全年的人民币107.144亿元增长了22.7％，至人民币131.754亿元（合18.557亿美元）。

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商品成本为人民币103.389亿元（合14.562亿美元），而2022年全年为人民币75.966亿元，增长了36.1％。增长主要是由于产品销售的增长。
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配送费用为人民币11.24亿元（1.583亿美元），而2022年全年为人民币11.235亿元，这是一个微小的统计变化。这一微小变化主要是由于与2022年相比，公司开展了更多的回收和交易活动，导致人员成本增加，但部分抵消了这一点：（i）由于公司不断优化门店和运营站网络，物流费用和运营中心相关支出的减少，以及（ii）基于股份的薪酬支出的减少。

3

 

•
销售和营销费用为人民币12.509亿元（1.762亿美元），而2022年全年为人民币15.361亿元，下降了18.6％。下降的主要原因是：(i) 确认2022年无形资产和递延成本的减值损失，2023年为零；(ii) 在确认2022年无形资产减值损失和递延成本后，资产和业务收购产生的无形资产摊销和递延成本减少；(iii) 人员成本下降。营销费用的增加部分抵消了这一减少。
•
一般和管理费用为人民币2.660亿元（合3,750万美元），而2022年全年为人民币2.304亿元，增长了15.5％。增长的主要原因是（i）预期信用损失增加，以及（ii）办公相关支出的增加。
•
技术和内容支出从2022年全年的人民币2.278亿元下降了14.1％，至人民币1.957亿元（合2760万美元）。下降的主要原因是随着公司的平台变得更加可持续，一次性技术费用减少。

运营损失

运营亏损为人民币1.733亿元（合2440万美元），而2022年全年为人民币26.237亿元。

调整后的运营收入（非公认会计准则）为人民币2.517亿元（合3550万美元），而2022年全年为人民币690万元。

净亏损

净亏损为人民币1.563亿元（合2,200万美元），而2022年全年为人民币24.679亿元。

调整后的净收益（非公认会计准则）为人民币2.252亿元（合3190万美元），而2022年全年为人民币5,080万元。

每股普通股的基本净亏损和摊薄净亏损

普通股每股基本亏损和摊薄净亏损为人民币0.96元（0.14美元），而2022年同期为人民币15.16元。

调整后的每股普通股基本收益和摊薄后净收益（非公认会计准则）为人民币1.39元（0.20美元），而2022年同期为人民币0.31元和0.30元人民币。

现金和现金等价物、限制性现金、短期投资和来自第三方支付服务提供商的应收资金

截至2023年12月31日，现金及现金等价物、限制性现金、短期投资和来自第三方支付服务提供商的应收资金为人民币28.544亿元（4.02亿美元），而截至2022年12月31日为人民币28.021亿元。

商业展望

该公司目前预计2024年第一季度的总收入将在人民币35.5亿元至人民币36.5亿元之间，同比增长23.6％至27.1％。该预测仅反映了公司对市场和运营状况的当前和初步看法，这些看法可能会发生变化。

4

 

近期发展

2022年12月9日，AtRenew宣布延长其股票回购计划，根据该计划，公司可以从2022年12月28日起再回购高达1亿美元的股票，为期十二个月，所有其他条款保持不变。在2023年第四季度，公司在公开市场上回购了4545,365股美国存托股票（“ADS”），平均价格为每股ADS1.78美元，总现金对价为810万美元。截至2023年12月31日，该公司已根据该股票回购计划以约5,650万美元的价格回购了总计18,360,694份美国存托凭证。

2024年3月12日，AtRenew宣布了一项新的股票回购计划，根据该计划，公司可以在2024年3月12日开始的十二个月内回购高达2,000万美元的股票。

电话会议信息

公司管理层将于美国东部时间2024年3月12日星期二上午8点（或北京时间当天晚上8点）举行电话会议，讨论财务业绩。听众可以通过拨打以下号码来接听电话：

 

国际：

 

1-412-317-6061

美国免费电话：

 

1-888-317-6003

中国大陆免费电话：

 

4001-206115

香港免费电话：

 

800-963976

访问码：

 

2934540

 

拨打以下号码可在 2024 年 3 月 19 日之前观看重播：

 

国际：

 

1-412-317-0088

美国免费电话：

 

1-877-344-7529

访问码：

 

6692659

 

电话会议的网络直播和存档直播也将在公司的投资者关系网站ir.atrenew.com上播出。

关于 ATRenew Inc.

AtRenew Inc.总部位于上海，以AtRenew品牌在中国运营着领先的技术驱动的二手消费电子交易和服务平台。自2011年成立以来，AtRenew一直致力于让所有闲置物品重获新生，通过促进回收和以旧换新服务以及分发设备以延长其生命周期来应对二手消费电子产品的环境影响。AtRenew的开放平台集成了C2B、B2B和B2C功能，以增强其在线和离线服务。通过对整个价值链的端到端覆盖以及专有的检验、分级和定价技术，AtRenew为中国二手消费电子行业树立了标准。AtRenew是联合国全球契约的参与者，并坚持其基于原则的企业责任方针。

汇率信息

本公告仅为方便读者而将某些人民币金额按指定汇率折算成美元。除非另有说明，否则所有从人民币兑美元的汇率均为人民币7.0999元兑1美元，该汇率是截至2023年12月29日美联储理事会发布的H.10统计报告中规定的汇率。

 

5

 

非公认会计准则财务指标的使用

该公司还使用某些非公认会计准则财务指标来评估其业务。例如，公司使用调整后的运营收入、调整后的净收益和调整后的每股普通股净收益作为补充衡量标准来审查和评估其财务和经营业绩。这些非公认会计准则财务指标的列报方式无意孤立考虑，也不得作为根据美国公认会计原则编制和列报的财务信息的替代品。调整后的运营收入是运营亏损，不包括递延成本、无形资产和商誉的减值损失、基于股份的薪酬支出以及资产和企业收购产生的无形资产摊销和递延成本的影响。调整后的净收益是净亏损，不包括递延成本、无形资产和商誉的减值损失、基于股份的薪酬支出以及资产和业务收购产生的无形资产和递延成本的摊销，以及递延成本和无形资产减值损失以及资产和业务收购产生的无形资产摊销和递延成本的税收影响。调整后的每股普通股净收益等于调整后归属于普通股股东的净收益除以用于计算每股普通股净亏损的加权平均股数。

公司之所以提出非公认会计准则财务指标，是因为公司管理层使用这些指标来评估公司的财务和经营业绩并制定业务计划。该公司认为，调整后的运营收入和调整后的净收入有助于确定公司业务的潜在趋势，否则这些趋势可能会被运营亏损和净亏损中包含的某些支出的影响所扭曲。该公司还认为，使用非公认会计准则财务指标有助于投资者评估公司的经营业绩。公司认为，调整后的运营收入和调整后的净收入为公司经营业绩提供了有用的信息，增强了对公司过去业绩和未来前景的总体了解，并提高了公司管理层在财务和运营决策中使用的关键指标的知名度。

非公认会计准则财务指标未根据美国公认会计原则定义，也未按照美国公认会计原则列报。非公认会计准则财务指标作为分析工具存在局限性。使用非公认会计准则财务指标的主要限制之一是，它们不能反映影响公司运营的所有收入和支出项目。递延成本、无形资产和商誉的减值损失、基于股份的薪酬支出、资产和业务收购产生的无形资产摊销和递延成本，以及递延成本和无形资产减值损失以及资产和企业收购产生的无形资产和递延成本摊销的税收影响，过去和可能继续发生在公司的业务中，未反映在非公认会计准则财务指标的列报中。此外，非公认会计准则指标可能与包括同行公司在内的其他公司使用的非公认会计准则指标有所不同，这可能会限制其财务业绩与公司的财务业绩的可比性。鉴于上述限制，该期间的非公认会计准则财务指标不应与运营收入、净收益和归属于普通股股东的每股净收益或其他财务指标分开考虑，也不能作为其替代来考虑。美联社。

公司通过将非公认会计准则财务指标与最接近的美国公认会计准则绩效指标进行协调来弥补这些限制，在评估公司的业绩时应考虑这些指标。有关这些非公认会计准则财务指标与最直接可比的GAAP财务指标的对账，请参阅随附表格中标题为 “GAAP和非GAAP业绩对账” 的部分。

 

6

 

安全港声明

根据1995年美国私人证券诉讼改革法案的 “安全港” 条款，本新闻稿包含可能构成 “前瞻性” 陈述的声明。这些前瞻性陈述可以通过诸如 “将”、“期望”、“预期”、“目标”、“未来”、“打算”、“计划”、“相信”、“估计”、“可能会” 和类似陈述等术语来识别。除其他外，本公告中的引文包含前瞻性陈述。AtRenew还可以在向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的定期报告、向股东提交的年度报告、新闻稿和其他书面材料以及其高管、董事或雇员向第三方发表的口头陈述中作出书面或口头的前瞻性陈述。非历史事实的陈述，包括有关AtRenew的信念、计划和期望的陈述，均为前瞻性陈述。前瞻性陈述涉及固有的风险和不确定性。许多因素可能导致实际业绩与任何前瞻性陈述中包含的业绩存在重大差异，包括但不限于以下因素：AtRenew的战略；AtRenew的未来业务发展、财务状况和经营业绩；AtRenew维持与主要战略投资者关系的能力；促进二手消费电子交易和提供相关服务的能力；维持和提高其品牌知名度和声誉的能力；总体经济和业务全球和中国的情况以及与上述任何内容相关的假设。有关这些风险和其他风险的更多信息包含在AtRenew向美国证券交易委员会提交的文件中。本新闻稿中提供的所有信息均截至本新闻稿发布之日，除非适用法律要求，否则AtRenew不承担任何更新任何前瞻性陈述的义务。

投资者关系联系人

在中国：

aRenew Inc.

投资者关系

电子邮件：ir@atrenew.com

 

在美国：

ICR 有限责任公司

电子邮件：atrenew@icrinc.com

电话:+1-212-537-0461

 

7

 

ATRENEW INC.

未经审计的简明合并资产负债表

（金额以千计，股票和每股除外，另有说明）

 

 

 

截至12月31日，

 

 

截至12月31日，

 

 

 

2022

 

 

2023

 

 

 

人民币

 

 

人民币

 

 

美元$

 

资产

 

 

 

 

 

 

 

 

 

流动资产：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

现金和现金等价物

 

 

1,703,626

 

 

 

1,978,696

 

 

 

278,694

 

限制性现金

 

 

—

 

 

 

210,000

 

 

 

29,578

 

短期投资

 

 

782,230

 

 

 

410,547

 

 

 

57,824

 

关联方应付金额，净额

 

 

115,501

 

 

 

89,592

 

 

 

12,619

 

库存

 

 

433,467

 

 

 

1,017,155

 

 

 

143,263

 

从第三方支付服务提供商处应收的资金

 

 

316,277

 

 

 

253,107

 

 

 

35,649

 

预付款和其他应收账款，净额

 

 

539,077

 

 

 

567,622

 

 

 

79,948

 

流动资产总额

 

 

3,890,178

 

 

 

4,526,719

 

 

 

637,575

 

非流动资产：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

关联方应付金额，净额，非当前

 

 

180,000

 

 

 

—

 

 

 

—

 

长期投资

 

 

219,583

 

 

 

467,095

 

 

 

65,789

 

财产和设备，净额

 

 

118,600

 

 

 

148,223

 

 

 

20,877

 

无形资产，净额

 

 

544,650

 

 

 

270,631

 

 

 

38,118

 

其他非流动资产

 

 

95,744

 

 

 

80,411

 

 

 

11,326

 

非流动资产总额

 

 

1,158,577

 

 

 

966,360

 

 

 

136,110

 

总资产

 

 

5,048,755

 

 

 

5,493,079

 

 

 

773,685

 

负债和股东权益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

流动负债：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

短期借款

 

 

123,983

 

 

 

349,931

 

 

 

49,287

 

应付账款

 

 

73,335

 

 

 

532,293

 

 

 

74,972

 

合同负债

 

 

195,369

 

 

 

119,715

 

 

 

16,862

 

应计费用和其他流动负债

 

 

449,489

 

 

 

465,123

 

 

 

65,511

 

应计工资和福利

 

 

132,468

 

 

 

146,371

 

 

 

20,616

 

应付给关联方的金额

 

 

47,604

 

 

 

78,032

 

 

 

10,991

 

流动负债总额

 

 

1,022,248

 

 

 

1,691,465

 

 

 

238,239

 

非流动负债：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

经营租赁负债，非流动

 

 

33,523

 

 

 

22,495

 

 

 

3,168

 

递延所得税负债

 

 

111,312

 

 

 

67,658

 

 

 

9,529

 

非流动负债总额

 

 

144,835

 

 

 

90,153

 

 

 

12,697

 

负债总额

 

 

1,167,083

 

 

 

1,781,618

 

 

 

250,936

 

股东权益总额

 

 

3,881,672

 

 

 

3,711,461

 

 

 

522,749

 

负债总额和股东权益

 

 

5,048,755

 

 

 

5,493,079

 

 

 

773,685

 

 

8

 

ATRENEW INC.

未经审计的简明合并运营报表和综合亏损

（金额以千计，股票和每股除外，另有说明）

 

 

 

截至12月31日的三个月

 

 

截至12月31日的年份

 

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

 

人民币

 

 

人民币

 

 

美元$

 

 

人民币

 

 

人民币

 

 

美元$

 

净收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

产品净收入

 

 

2,687,917

 

 

 

3,522,474

 

 

 

496,130

 

 

 

8,676,672

 

 

 

11,658,298

 

 

 

1,642,037

 

净服务收入

 

 

293,256

 

 

 

351,098

 

 

 

49,451

 

 

 

1,192,752

 

 

 

1,307,484

 

 

 

184,155

 

运营（支出）收入 (1) (2)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

商品成本

 

 

(2,370,546

)

 

 

(3,149,968

)

 

 

(443,664

)

 

 

(7,596,613

)

 

 

(10,338,870

)

 

 

(1,456,199

)

配送费用

 

 

(274,927

)

 

 

(301,081

)

 

 

(42,406

)

 

 

(1,123,495

)

 

 

(1,123,994

)

 

 

(158,311

)

销售和营销费用

 

 

(594,027

)

 

 

(317,025

)

 

 

(44,652

)

 

 

(1,536,052

)

 

 

(1,250,860

)

 

 

(176,180

)

一般和管理费用

 

 

(76,605

)

 

 

(62,187

)

 

 

(8,759

)

 

 

(230,421

)

 

 

(265,981

)

 

 

(37,463

)

技术和内容费用

 

 

(54,456

)

 

 

(63,774

)

 

 

(8,982

)

 

 

(227,812

)

 

 

(195,679

)

 

 

(27,561

)

其他营业（亏损）收入，净额

 

 

(1,305

)

 

 

3,752

 

 

 

528

 

 

 

41,238

 

 

 

36,264

 

 

 

5,108

 

商誉减值损失

 

 

(1,819,926

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(1,819,926

)

 

 

—

 

 

 

—

 

运营损失

 

 

(2,210,619

)

 

 

(16,711

)

 

 

(2,354

)

 

 

(2,623,657

)

 

 

(173,338

)

 

 

(24,414

)

利息支出

 

 

(1,078

)

 

 

(1,558

)

 

 

(219

)

 

 

(6,163

)

 

 

(7,056

)

 

 

(994

)

利息收入

 

 

2,961

 

 

 

13,217

 

 

 

1,862

 

 

 

17,780

 

 

 

37,875

 

 

 

5,335

 

其他（亏损）收入，净额

 

 

(13,678

)

 

 

832

 

 

 

117

 

 

 

38,791

 

 

 

(5,887

)

 

 

(829

)

所得税前亏损和权益法投资的亏损份额

 

 

(2,222,414

)

 

 

(4,220

)

 

 

(594

)

 

 

(2,573,249

)

 

 

(148,406

)

 

 

(20,902

)

所得税优惠

 

 

71,476

 

 

 

8,923

 

 

 

1,257

 

 

 

111,783

 

 

 

42,530

 

 

 

5,990

 

权益法投资的亏损份额

 

 

(307

)

 

 

(1,925

)

 

 

(271

)

 

 

(6,471

)

 

 

(50,374

)

 

 

(7,095

)

净（亏损）收入

 

 

(2,151,245

)

 

 

2,778

 

 

 

392

 

 

 

(2,467,937

)

 

 

(156,250

)

 

 

(22,007

)

每股普通股净（亏损）收益：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

 

(13.23

)

 

 

0.02

 

 

 

0.00

 

 

 

(15.16

)

 

 

(0.96

)

 

 

(0.14

)

稀释

 

 

(13.23

)

 

 

0.02

 

 

 

0.00

 

 

 

(15.16

)

 

 

(0.96

)

 

 

(0.14

)

用于计算每股普通股净（亏损）收益的加权平均股票数量

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

 

162,569,309

 

 

 

160,765,588

 

 

 

160,765,588

 

 

 

162,819,410

 

 

 

162,160,835

 

 

 

162,160,835

 

稀释

 

 

162,569,309

 

 

 

160,765,588

 

 

 

160,765,588

 

 

 

162,819,410

 

 

 

162,160,835

 

 

 

162,160,835

 

净（亏损）收入

 

 

(2,151,245

)

 

 

2,778

 

 

 

392

 

 

 

(2,467,937

)

 

 

(156,250

)

 

 

(22,007

)

外币折算调整

 

 

8,751

 

 

 

(7,014

)

 

 

(988

)

 

 

(30,032

)

 

 

8,883

 

 

 

1,251

 

综合损失总额

 

 

(2,142,494

)

 

 

(4,236

)

 

 

(596

)

 

 

(2,497,969

)

 

 

(147,367

)

 

 

(20,756

)

 

9

 

ATRENEW INC.

未经审计的简明合并运营报表和综合亏损报表（续）

（金额以千计，股票和每股除外，另有说明）

 

 

 

截至12月31日的三个月

 

 

截至12月31日的年份

 

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

 

人民币

 

 

人民币

 

 

美元$

 

 

人民币

 

 

人民币

 

 

美元$

 

(1) 包括基于股份的薪酬支出如下：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

配送费用

 

 

(15,665

)

 

 

(5,480

)

 

 

(772

)

 

 

(44,088

)

 

 

(23,390

)

 

 

(3,294

)

销售和营销费用

 

 

(12,025

)

 

 

(3,974

)

 

 

(560

)

 

 

(35,547

)

 

 

(17,240

)

 

 

(2,428

)

一般和管理费用

 

 

(21,940

)

 

 

(16,974

)

 

 

(2,391

)

 

 

(72,270

)

 

 

(73,156

)

 

 

(10,304

)

技术和内容费用

 

 

(7,970

)

 

 

(4,967

)

 

 

(700

)

 

 

(22,331

)

 

 

(20,616

)

 

 

(2,904

)

(2) 包括资产和业务收购产生的无形资产和递延成本的摊销，如下所示：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

销售和营销费用

 

 

(88,747

)

 

 

(66,412

)

 

 

(9,354

)

 

 

(352,748

)

 

 

(288,749

)

 

 

(40,669

)

技术和内容费用

 

 

(1,580

)

 

 

(482

)

 

 

(68

)

 

 

(6,320

)

 

 

(1,928

)

 

 

(272

)

(3) 包括递延成本、无形资产和商誉的减值损失如下：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

销售和营销费用

 

 

(271,114

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(271,114

)

 

 

—

 

 

 

—

 

技术和内容费用

 

 

(6,217

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(6,217

)

 

 

—

 

 

 

—

 

商誉减值损失

 

 

(1,819,926

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(1,819,926

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

10

 

公认会计准则和非公认会计准则业绩的对账

（金额以千计，股票和每股除外，另有说明）

 

 

 

截至12月31日的三个月

 

 

截至12月31日的年份

 

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

 

人民币

 

 

人民币

 

 

美元$

 

 

人民币

 

 

人民币

 

 

美元$

 

运营损失

 

 

(2,210,619

)

 

 

(16,711

)

 

 

(2,354

)

 

 

(2,623,657

)

 

 

(173,338

)

 

 

(24,414

)

添加：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基于股份的薪酬支出

 

 

57,600

 

 

 

31,395

 

 

 

4,423

 

 

 

174,236

 

 

 

134,402

 

 

 

18,930

 

资产和企业收购产生的无形资产和递延成本的摊销

 

 

90,327

 

 

 

66,894

 

 

 

9,422

 

 

 

359,068

 

 

 

290,677

 

 

 

40,941

 

递延成本、无形资产和商誉的减值损失

 

 

2,097,257

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2,097,257

 

 

 

—

 

 

 

—

 

调整后的运营收入（非公认会计准则）

 

 

34,565

 

 

 

81,578

 

 

 

11,491

 

 

 

6,904

 

 

 

251,741

 

 

 

35,457

 

净亏损

 

 

(2,151,245

)

 

 

2,778

 

 

 

392

 

 

 

(2,467,937

)

 

 

(156,250

)

 

 

(22,007

)

添加：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基于股份的薪酬支出

 

 

57,600

 

 

 

31,395

 

 

 

4,423

 

 

 

174,236

 

 

 

134,402

 

 

 

18,930

 

资产和企业收购产生的无形资产和递延成本的摊销

 

 

90,327

 

 

 

66,894

 

 

 

9,422

 

 

 

359,068

 

 

 

290,677

 

 

 

40,941

 

递延成本、无形资产和商誉的减值损失

 

 

2,097,257

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2,097,257

 

 

 

—

 

 

 

—

 

减去：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

资产和企业收购产生的无形资产摊销和递延成本的税收影响

 

 

(71,476

)

 

 

(10,047

)

 

 

(1,415

)

 

 

(111,783

)

 

 

(43,654

)

 

 

(5,990

)

调整后净收益（非公认会计准则）

 

 

22,463

 

 

 

91,020

 

 

 

12,822

 

 

 

50,841

 

 

 

225,175

 

 

 

31,874

 

调整后每股普通股净收益（非公认会计准则）：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

 

0.14

 

 

 

0.57

 

 

 

0.08

 

 

 

0.31

 

 

 

1.39

 

 

 

0.20

 

稀释

 

 

0.13

 

 

 

0.57

 

 

 

0.08

 

 

 

0.30

 

 

 

1.39

 

 

 

0.20

 

计算每股普通股净亏损时使用的加权平均股票数量

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

 

162,569,309

 

 

 

160,765,588

 

 

 

160,765,588

 

 

 

162,819,410

 

 

 

162,160,835

 

 

 

162,160,835

 

稀释

 

 

169,321,970

 

 

 

160,765,588

 

 

 

160,765,588

 

 

 

170,702,595

 

 

 

162,160,835

 

 

 

162,160,835

 

 

11