| 招股说明书补充文件第 8 号 | 根据第 424 (b) (3) 条提交 | |
| （至2022年6月16日的招股说明书） | 注册号 333-264619 |
高达 199,825,500 股普通股
的
GOGORO INC.
提交本第8号招股说明书补充文件是为了更新和补充2022年6月16日招股说明书（不时补充的招股说明书）中包含的信息，该招股说明书是我们的F-1表格（文件编号 333-264619）注册声明的一部分，其中 载于2023年2月16日向美国证券交易委员会（SEC）提交的6-K表最新报告中所包含的信息 （表格 6-K）。 因此，我们在本招股说明书第8号补充文件中附上了6-K表格。
招股说明书和本 第8号招股说明书补充文件涉及我们要约和出售（i）Gogoro Inc.（以下简称 “公司”）17,25万股普通股，面值每股0.0001美元（普通股），可在行使17,25万份可赎回认股权证购买普通股时发行，价格为10.00美元每单位，每个单位由Poema Global的一股A类普通股和Poema Global的一半认股权证组成，可按每股11.50美元的价格行使（公开认股权证）以及 (ii) Poema Global Partners LLC（赞助商）某些关联公司持有的9,400,000股私人 配售认股权证（私募认股权证，连同公开认股权证，即认股权证）后可发行的9,400,000股普通股，这些股权证是以每份认股权证1.00美元的价格向保荐人购买的，可按11.50美元的价格行使每股。
招股说明书和本招股说明书补充文件 第8号还涉及招股说明书中提名的卖出证券持有人或其允许的受让人（卖出证券持有人）不时转售某些投资者（PIPE投资者）根据2021年9月16日的单独认购协议于2022年4月4日（截止日期）购买的（i）29,482,000股普通股（PIPE股票） ，2022年1月18日和2022年3月21日（ PIPE 订阅协议），价格为每股普通股10.00美元，(ii) 125,668,500截止日期前公司某些股东实益拥有的普通股（Legacy Gogoro，以及此类普通 股票，Legacy Gogoro股票）（包括根据合并协议（如招股说明书中所述）收益条款向此类股东发行的最多7,075,741股普通股，这些普通股要么由 投资者（私人投资者）以正常交易方式购买以每股1.00美元至3.50美元或约1.14美元至每股约4.00美元的价格进行融资（之后考虑细分系数）或根据业务合并前的激励股权授予 ，以限制性股票单位或期权的形式授予 ，由此类补助金的接受者（股权补助获得者）以每股0.0001美元或每股0.0001美元（扣除细分系数后）行使，(iii) 向保荐人的某些关联公司发行的8,625,000股普通股（传统赞助商股份，以及Gogo Goro 股票， 附属股份）（由赞助商以 25,000 美元的价格收购或每股约0.003美元）和（iv）行使私募认股权证时可发行的9,400,000股普通股。 出售证券持有人发行的普通股在招股说明书中被确定为注册股票（注册股份）。出售证券持有人可以选择出售注册股票，也可能不选择在 个人 确定的范围内出售注册股票。
本招股说明书第8号补充文件更新和补充了招股说明书中的信息，如果没有招股说明书，包括招股说明书的任何修正或补充，则不可以交付或使用 。本招股说明书第8号补充文件应与招股说明书一起阅读，如果招股说明书中的 信息与本招股说明书第8号补充文件之间存在任何不一致之处，则应依赖本招股说明书补充文件第8号中的信息。
我们的 普通股和公开认股权证目前在纳斯达克全球精选市场（纳斯达克）上市，股票代码分别为GGR和GGROW。2023年2月15日，纳斯达克公布的普通股 股票的最后报价为每股4.92美元，纳斯达克公布的公开认股权证的最后报价为每份认股权证0.77美元。
我们 是2012年《Jumpstart Our Business Startups Act》中定义的新兴成长型公司，因此有资格利用某些原本适用于其他上市公司的简化报告要求。
根据经修订的1934年《证券交易法》（《交易法》）的定义，我们也是一家外国私人发行人， 不受交易法中某些规则的约束，这些规则对《交易法》第14条对代理委托规定了某些披露义务和程序要求。此外，我们的高管、董事和主 股东不受交易法第16条规定的报告和短期利润回收条款的约束。此外，我们无需像根据《交易法》注册证券的美国公司那样频繁 或尽快向美国证券交易委员会提交定期报告和财务报表。
投资我们的证券涉及高度的 风险。在购买任何证券之前，您应仔细阅读招股说明书第11页开头的风险因素中关于投资我们证券的风险的讨论。
美国证券交易委员会和任何州证券委员会均未批准或不批准这些证券，也没有透露招股说明书或本招股说明书第8号补充文件的 充分性或准确性。任何与此相反的陈述均属刑事犯罪。
本招股说明书补充文件的发布日期为 2023 年 2 月 16 日
美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
6-K 表格
外国私人发行人的报告
根据规则 13a-16 或 15d-16
根据1934年的《证券交易法》
2023 年 2 月
委员会文件编号：001-41327
GOGORO INC.
C 大楼 11楼
长安东路二段225号
台北市松山区 105
台湾
（ 主要行政办公室的地址）
用复选标记表明注册人是否在20-F表格或40-F表格的封面下提交或将要提交年度报告。20-F 表格 40-F 表格 ☐
用复选标记表示注册人是否在法规 S-T 规则 101 (b) (1) 允许的情况下以纸质形式提交 6-K 表格：☐
用复选标记表示注册人是否在法规 S-T 规则 101 (b) (7) 允许的情况下以纸质形式提交 6-K 表格：☐
Gogoro 发布 2022 年第四季度及全年业务更新
2023年2月16日，Gogoro Inc.发布了一份新闻稿，公布了截至2022年12月31日的第四季度和全年财务和经营业绩。新闻稿的副本作为本6-K表报告的附录99.1随函提供，并以引用方式纳入此处。
展品索引
| 展览 数字 |
展览标题 | |
| 99.1 | Gogoro Inc. 于 2023 年 2 月 16 日发布的新闻稿。 | |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使下列签署人 代表其签署本报告，并获得正式授权。
| Gogoro Inc. | ||||||
| 日期：2023 年 2 月 16 日 | //布鲁斯·莫里森·艾特肯 | |||||
| 布鲁斯·莫里森艾特肯 | ||||||
| 首席财务官 | ||||||
附录 99.1
Gogoro 发布第四季度
以及 2022 年全年财务业绩
台北2023年2月16日 Gogoro Inc.（纳斯达克股票代码：GGR）是为城市提供可持续出行解决方案的电池交换生态系统 领域的全球技术领导者，今天发布了截至2022年12月31日的第四季度和十二个月的财务业绩。
| • | 第四季度收入为9,550万美元，同比下降20.8％，按固定货币计算，下降10.5％；全年收入为3.828亿美元，同比增长4.6％，按固定货币计算增长11.7％ |
| • | 第四季度网络收入为3,140万美元，同比增长19.5％，按固定货币计算，增长34.6％；全年网络收入为1.216亿美元，同比增长22.2％，按固定货币计算增长30.3％ |
| • | 第四季度净亏损1,250万美元，低于去年同期的1,420万美元 ；全年净亏损为9,890万美元，高于去年的净亏损6,740万美元 |
| • | 第四季度调整后的息税折旧摊销前利润为920万美元，低于去年同期的2550万美元；全年调整后的息税折旧摊销前利润为4,120万美元，低于去年的5,490万美元 |
尽管宏观经济环境不佳，但我们还是实现了最新的2022年全年 年度财务业绩，我们的Gogoro Network业务继续保持强劲增长。我们继续看到对Gogoros智能可持续解决方案的需求不断增长。Gogoro创始人、董事长兼首席执行官贺拉斯·卢克表示，上个月我们宣布与印度领先经济体印度马哈拉施特拉邦和贝尔里斯工业公司建立 重要合作伙伴关系，在全州部署和管理电池交换基础设施。马哈拉施特拉邦的伙伴关系表明了全球对Gogoro的浓厚兴趣，也表明了我们的积极势头。这是我们在2022年在印度 与Zypp Electric、在菲律宾与环球917Ventures和阿亚拉集团以及在新加坡与怡和自行车与运输公司发布的各种重要的新市场公告和合作伙伴关系的结晶。2023年，我们将继续从在印度、印度尼西亚和其他市场 的试点部署过渡到早期和晚期的商业部署，我们预计这将为我们的汽车、电池更换和技术业务带来更大的收入。
在第四季度，我们专注于提高运营效率，加强资产负债表，并继续在多个 扩张市场和业务领域进行投资。Gogoro首席财务官布鲁斯·艾特肯表示，随着我们在台湾和国际市场继续增长，这些将继续是2023年的重中之重。我们达到了最新的财务 指南。我们目前的现金状况和新信贷额度提供的流动性使我们能够继续投资以促进增长。
1
2022年第四季度和全年财务概览
营业收入
第四季度收入为9,550万美元，同比下降20.8％，按固定货币计算，同比下降10.5％1。如果外汇汇率与去年同期的平均汇率保持不变 ，则收入将再增加1,240万美元。
| • | 本季度硬件和其他收入的销售额为6,410万美元，同比下降32.1％，按固定货币计算，同比下降23.1％。就整个两轮车市场而言，与去年同期相比，台湾第四季度的销量同比下降了25.6％，电动踏板车的销量下降了30.4％。总体市场和Gogoro硬件收入的下降主要是由于政府和市场的各种激励措施，去年 年同期两轮车的销量超过了正常水平。 |
| • | Gogoro Network本季度的收入为3,140万美元，同比增长19.5％，按固定货币计算，同比增长34.6％ 。第四季度末的订户总数超过52.6万人，较去年同期末的45万名订户增长了16.8％。Gogoro Network 收入的增长主要归因于 我们不断增长的订户基础以及所有订阅者的高留存率。 |
2022年全年，收入为3.828亿美元，按固定货币计算，同比增长4.6％，同比增长11.7％1。如果外汇汇率与去年每个可比 季度的平均汇率保持不变，则收入将再增加2600万美元。
| • | 该年度的硬件和其他收入销售额为2.612亿美元，同比下降2.0％，按固定货币计算，同比增长4.7％ 。由于Gogoro Network的收入持续增长，以及向原始设备制造商出售Gogoro品牌踏板车、零部件套件、向我们的海外业务 合作伙伴出售电池和交换站的收入，我们看到了增长；这一增长被与宏观经济波动和疫情带来的不确定性相关的台湾踏板车市场仍然疲软所抵消。2022年全年，台湾踏板车的总销量同比下降9.3％，而 电动踏板车的销量与2021年相比下降了6.7％。 |
| • | Gogoro Network收入为1.216亿美元，同比增长22.2％，按固定货币计算，同比增长30.3％。 |
毛利率
第四季度的毛利率为15.0％，低于去年同期的21.0％；季度非国际财务报告准则毛利率 1为17.2％，低于去年同期的21.5％。非国际财务报告准则毛利率1 的下降是由原材料成本增加和销量减少导致每辆电动滑板车的生产成本上涨所推动的。
| 1 | 这是一项非国际财务报告准则指标，有关非国际财务报告准则指标的描述，请参阅非国际财务报告准则财务指标的使用；有关公司非国际财务报告准则财务指标与最直接可比的国际财务报告准则指标的对账，请参见国际财务报告准则财务指标与 非国际财务报告准则的对账。 |
2
2022年全年，毛利率为15.1％，低于去年的16.7％；全年非国际财务报告准则毛利率1为16.8％，而去年为16.9％。
净亏损
第四季度的净亏损为 1,250万美元，较去年同期的1,420万美元下降了170万美元。下降的主要原因是金融负债的公允价值发生了184美元的有利变化，被毛利下降和基于股份的薪酬增加所抵消的总额为1720万美元。
2022年全年，净亏损为9,890万美元，较去年的6,740万美元增长了3,150万美元。增长主要是由于基于股份的薪酬增加了3,290万美元，但被约300万美元的净减少所抵消，其中包括上市支出、与上市公司、现有活动和研发费用有关的 支出，以及金融负债公允价值的有利变化；全年非国际财务报告准则净亏损1为6,330万美元，较去年的5,040万美元增加了1,290万美元。增长主要是由于与上市公司相关的支出为690万美元，以及 410万美元的研发费用增加。
调整后 EBITDA
第四季度调整后的息税折旧摊销前利润1为920万美元，低于去年同期 季度的2550万美元。下降的主要原因是非国际财务报告准则毛利减少了950万美元，与上市公司相关的支出减少了260万美元，研发支出增加了140万美元 ，以及负面的外汇影响。
2022年全年，调整后的息税折旧摊销前利润1为4,120万美元，低于去年的5,490万美元。下降的主要原因是与上市公司相关的690万美元支出以及 410万美元的研发费用投资。
流动性
我们 成功修改了现有的2亿美元信贷额度并将其延长了三年，至2025年12月。凭借2022年底的2.361亿美元现金余额和可用的信贷额度，我们完全有能力满足 的短期和长期资本需求。
2023 年指南
对于2023年全年，我们预计：
| • | 收入为4亿美元至4.5亿美元，与2022年相比，预计增长4.5％，至 17.6％。 |
| • | 我们估计，2023年全年收入的90％至95％将来自台湾市场。 |
电话会议信息
Gogoros管理团队将于2月16日举行财报网络直播第四，2023年，美国东部时间上午7点 是时候讨论公司2022年第四季度和全年经营业绩和展望了。
3
投资者可以在 Gogoros投资者关系网站（https://investor.gogoro.com）的 “活动” 部分下访问网络直播、补充财务信息和投资者演示文稿。投资者演示和财报电话会议脚本的重播将在网络直播结束后的24小时内提供， 存档一年。
关于 Gogoro
Gogoro成立于2011年，旨在重新思考城市能源，激励世界以更智能、更可持续的方式穿越城市，它利用创新的力量来改变城市能源的分配和消费方式。Gogoros 电池交换和 车辆平台提供了一个智能、久经考验和可持续的长期生态系统，可为城市交通提供新的方式。Gogoro 已迅速成为车辆设计和电力推进、智能电池设计、电池 交换以及利用人工智能管理电池可用性和安全性的高级云服务领域的创新领导者。挑战是巨大的，但是在人口稠密的城市中打破现状、建立新标准和实现 可持续交通增长新水平的机会更大。欲了解更多信息，请访问 https://www.gogoro.com/news 并在推特上关注 Gogoro： @wearegogoro.
前瞻性陈述
本通信包含经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条所指的 前瞻性陈述。前瞻性陈述通常与未来事件或 Gogoro的未来财务或经营业绩有关。在某些情况下，您可以识别前瞻性陈述，因为这些陈述包含诸如可能、将来、应该、期望、计划、 预期、将来、可能、打算、目标、项目、考虑、相信、估计、潜在或 延续或否定这些词语或其他与Gogoro的预期、战略、优先事项、计划或意图相关的类似术语或表达。本通讯中的前瞻性陈述包括但不限于标题为《2023年指引》的章节中的陈述，例如对台湾市场收入和Gogoro收入的估计、关于Gogoros现金资源充足性的陈述、 Gogoro对Gogoro未来经营业绩（包括其扩大订户群的能力）的看法、对市场机会和市场份额的预测、Gogoros电池交换生态系统中的潜在增长台湾 以及新市场，Gogoro 的时机在印度的推出、Gogoros技术的能力、Gogoros的商业计划，包括其在台湾和国际上的发展和扩张计划、合并收益的预期用途、 以及Gogoros创始人、董事长兼首席执行官和Gogoros首席财务官的声明。
4
Gogoro对这些问题的预期和信念可能无法实现， 未来时期的实际业绩受风险和不确定性的影响，这些风险和不确定性可能导致实际业绩与预期存在重大差异，包括与 COVID-19 疫情影响相关的风险、与 宏观经济因素相关的风险，包括通货膨胀和消费者信心，与台湾踏板车市场相关的风险，与政治紧张局势相关的风险，Gogoro有效管理增长的能力，Gogoro的能力启动并加速 生产其产品并控制其制造成本和管理供应链问题，与扩大销售和营销能力的能力相关的Gogoros风险，Gogoro有效扩展到新市场的能力， 外汇波动，Gogoro与合作伙伴发展和维持关系的能力，与在中国运营相关的风险，与战略合作相关的监管风险和Gogoros风险，与 台湾市场，中国市场相关的风险、印度市场和其他国际市场、联盟或合资企业包括Gogoro签订和执行与战略合作、联盟或合资企业相关的计划以使 此类战略合作、联盟或合资企业取得成功并产生收入的能力、Gogoro在B2B市场取得成功的能力、与Gogoro实现运营效率的能力相关的风险、Gogoro 筹集额外资金的能力、与Gogoro需求相关的风险将更多资本投资于战略合作、联盟或合资企业、风险涉及外汇的影响以及Gogoro不得不更新 其合资企业会计处理办法的风险。本通报中包含的前瞻性陈述还受到其他风险和不确定性的影响，包括Gogoro向美国证券交易委员会（SEC）提交的文件中更全面描述的风险和不确定性，包括2022年5月2日提交的截至2021年12月31日年度的Gogoros20-F表格，以及随后向美国证券交易委员会提交的文件中， 的副本，可在我们的网站和美国证券交易委员会的网站上查阅 sec.gov。本来文中的前瞻性陈述基于Gogoro截至本文发布之日获得的信息，除非法律要求，否则Gogoro不承担任何更新 任何前瞻性陈述的义务。
非国际财务报告准则财务指标的使用
本新闻稿和随附表格包含 国际会计准则理事会（统称《国际财务报告准则》）发布的某些非国际财务报告准则财务指标，包括外汇对营业收入的影响、非国际财务报告准则毛利、 非国际财务报告准则毛利率、非国际财务报告准则净亏损、息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润。
外汇（FX）对营业收入的影响。我们使用恒定货币披露比较了 期与去年同期的美元金额和营业收入的百分比变化。我们提供恒定货币信息，为评估不包括外币汇率波动影响在内的基础收入表现提供框架。 为了提供这些信息，以美元以外货币报告的实体的本期营业收入将按去年同期的平均汇率转换为美元。
非国际财务报告准则的毛利和毛利率。Gogoro将非国际财务报告准则 的毛利和毛利率定义为毛利和毛利率，不包括基于股份的薪酬和退出活动。
基于股份的 薪酬包括与授予员工的限制性股票单位的公允价值相关的非现金费用。我们认为，由于可用的估值方法、主观假设和 的奖励类型各不相同，因此排除 这些非现金费用可以更准确地将我们的经营业绩与同行公司进行比较。此外，该公司认为，了解基于股份的薪酬对其经营业绩的具体影响对投资者很有帮助。
非国际财务报告准则净亏损。Gogoro将非国际财务报告准则净亏损定义为净收益 （亏损），不包括基于股份的薪酬、金融负债公允价值的变化，包括可赎回优先股的重估，与Poema合并相关的收益、收益和认股权证 公允价值的变化，上市费用和与合并有关的一次性非经常性成本。这些金额并未反映任何相关税收影响的影响。
5
息税折旧摊销前收入。Gogoro将息税折旧摊销前利润定义为净收益（亏损），不包括利息支出、净额、 所得税准备金、折旧和摊销。这些金额并未反映任何相关税收影响的影响。
调整后的息税折旧摊销前利润Gogoro将 调整后的息税折旧摊销前利润定义为息税折旧摊销前利润，不包括基于股份的薪酬、金融负债公允价值的变化，包括可赎回优先股的重估、收益公允价值的变化、与Poema合并相关的收益 和认股权证、上市费用以及与合并有关的一次性非经常性成本。这些金额并未反映任何相关税收影响的影响。
与收购相关的费用。Gogoro产生与收购相关的费用和其他费用，包括为特定交易发布最终的 条款表后产生的成本，包括法律、银行、会计、印刷成本、估值和其他咨询费用。管理层在计算非国际财务报告准则 调整后的息税折旧摊销前利润时将这些项目排除在外。否则，Gogoro在作为持续业务的一部分列报的期间内不会发生此类费用。与收购相关的费用在过去的交易中不是经常性的，不同时期的金额和频率可能不一致，并且会受到Gogoros收购的时间和规模的重大影响。尽管这些费用不会在过去的交易中经常发生，但Gogoro通常会 在未来的任何收购中承担这些费用。
上市费用。在与Poema的合并中，Gogoro为换取Poema净资产而发行的股票的超额公允价值 记为上市支出记作运营支出。与过去的交易相比，合并的上市费用不是经常性的，不同时期的金额和 频率可能不一致，并且会受到合并时间和规模的重大影响。
退出活动。我们因某些产品线的退出、与组织变更相关的遣散费以及其他非经常性活动而产生了 费用。这些费用不能代表企业的持续成本 ，预计不会再次发生。因此，这些费用被排除在外，以便为投资者提供更具可比性的与持续运营相关的成本衡量标准。
这些非国际财务报告准则财务指标不包括基于股份的薪酬、利息支出、所得税、折旧和 摊销、金融负债公允价值的变化，包括可赎回优先股的重估，与Poema合并相关的收益、收益和认股权证的公允价值变化， 上市费用以及与合并有关的一次性非经常性成本。该公司在内部使用这些非国际财务报告准则财务指标来分析其财务 业绩，并认为这些非国际财务报告准则财务指标作为评估持续经营业绩和趋势的额外工具对投资者很有用。此外，这些衡量标准是管理层用作未来规划和预测基础的主要指标。
6
非国际财务报告准则财务指标不应孤立地考虑 ，也不得作为类似的国际财务报告准则财务指标的替代品。非国际财务报告准则财务指标受到限制，只能与公司根据国际财务报告准则编制的合并 财务报表一起阅读。非国际财务报告准则财务指标没有任何标准化含义，因此不太可能与 其他公司提出的类似标题的指标相提并论。上文描述了这些非国际财务报告准则财务指标，本新闻稿中的财务报表中提供了该公司的非国际财务报告准则财务指标与 其最直接可比的国际财务报告准则指标的对账情况，鼓励投资者审查这些对账情况。
| Gogoro 媒体联系人： | Gogoro 投资者联系方式： | |
| 杰森·戈登，Gogoro | 迈克尔·鲍恩，ICR，LLC。 | |
| +1 (206) 778-7245 | gogoroIR@icrinc.com | |
| jason.gordon@gogoro.com | ir@gogoro.com |
7
GOGORO INC.
简明合并资产负债表
（未经审计）
（以 千美元计）
| 十二月三十一日 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 资产 |
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| 流动资产： |
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| 现金和现金等价物 |
$ | 236,100 | $ | 217,429 | ||||
| 贸易应收账款 |
16,143 | 16,625 | ||||||
| 库存 |
114,701 | 73,137 | ||||||
| 预付款 |
13,509 | 10,157 | ||||||
| 其他资产，当前 |
17,452 | 40,682 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 流动资产总额 |
397,905 | 358,030 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 不动产、厂房和设备 |
442,969 | 453,383 | ||||||
| 使用权 资产 |
21,089 | 26,277 | ||||||
| 其他非流动资产 |
11,460 | 6,710 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 总资产 |
$ | 873,423 | $ | 844,400 | ||||
|
|
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|
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| 负债和权益 |
||||||||
| 流动负债： |
||||||||
| 贷款，当前 |
$ | 87,982 | $ | 238,434 | ||||
| 按公允价值计算的金融负债 |
46,949 | 107,862 | ||||||
| 票据和交易应付账款 |
38,879 | 53,258 | ||||||
| 合同负债 |
12,965 | 18,753 | ||||||
| 租赁负债，当前 |
11,374 | 11,153 | ||||||
| 现行产品保修条款 |
2,395 | 6,480 | ||||||
| 其他负债，当前 |
46,506 | 44,603 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 流动负债总额 |
247,050 | 480,543 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 非流动贷款 |
293,192 | 195,883 | ||||||
| 产品保修条款，非现行 |
5,655 | 9,150 | ||||||
| 租赁负债，非流动 |
10,099 | 15,589 | ||||||
| 其他非流动负债 |
18,453 | 19,522 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 负债总额 |
574,449 | 720,687 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 权益总额 |
298,974 | 123,713 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 负债和权益总额 |
$ | 873,423 | $ | 844,400 | ||||
|
|
|
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8
GOGORO INC.
简明综合收益表
(未经审计）
（以 千美元计，每股净收益（亏损）除外）
| 三个月已于 12 月 31 日结束， | 十二个月已于 12 月 31 日结束， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 营业收入 |
$ | 95,466 | $ | 120,593 | $ | 382,826 | $ | 366,009 | ||||||||
| 收入成本 |
81,136 | 95,328 | 325,113 | 304,921 | ||||||||||||
|
|
|
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|
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|
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|||||||||
| 毛利 |
14,330 | 25,265 | 57,713 | 61,088 | ||||||||||||
|
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|
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| 运营费用： |
||||||||||||||||
| 销售和营销 |
14,815 | 14,494 | 60,273 | 53,855 | ||||||||||||
| 一般和行政 |
14,678 | 13,351 | 70,972 | 33,951 | ||||||||||||
| 研究和开发 |
12,369 | 8,802 | 45,993 | 30,600 | ||||||||||||
| 上市费用 |
— | — | 178,804 | — | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 运营费用总额 |
41,862 | 36,647 | 356,042 | 118,406 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
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| 运营损失 |
(27,532 | ) | (11,382 | ) | (298,329 | ) | (57,318 | ) | ||||||||
|
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| 营业外收入和支出： |
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| 利息支出，净额 |
(2,789 | ) | (2,850 | ) | (9,729 | ) | (10,463 | ) | ||||||||
| 其他收入，净额 |
1,413 | 2,046 | 3,214 | 7,884 | ||||||||||||
| 金融负债公允价值的变化 |
16,378 | (1,973 | ) | 205,938 | (7,465 | ) | ||||||||||
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| 营业外收入（支出）总额 |
15,002 | (2,777 | ) | 199,423 | (10,044 | ) | ||||||||||
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| 所得税准备金前的亏损 |
(12,530 | ) | (14,159 | ) | (98,906 | ) | (67,362 | ) | ||||||||
| 所得税准备金 |
2 | — | 2 | — | ||||||||||||
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| 净亏损 |
(12,532 | ) | (14,159 | ) | (98,908 | ) | (67,362 | ) | ||||||||
| 其他综合收益（亏损）： |
||||||||||||||||
| 交换翻译差异 |
7,632 | 1,169 | (16,180 | ) | 3,005 | |||||||||||
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| 综合损失总额 |
$ | (4,900 | ) | $ | (12,990 | ) | $ | (115,088 | ) | $ | (64,357 | ) | ||||
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| 基本和摊薄后的每股净亏损 |
$ | (0.05 | ) | $ | (0.07 | ) | $ | (0.45 | ) | $ | (0.35 | ) | ||||
| 用于计算基本和摊薄后的每股净亏损的股票 |
231,948 | 193,334 | 222,000 | 193,334 | ||||||||||||
| 三个月已于 12 月 31 日结束， | 十二个月已于 12 月 31 日结束， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 营业收入： |
||||||||||||||||
| 硬件等的销售 |
$ | 64,035 | $ | 94,299 | $ | 261,166 | $ | 266,422 | ||||||||
| Gogoro 网络 |
31,431 | 26,294 | 121,660 | 99,587 | ||||||||||||
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| 营业收入 |
$ | 95,466 | $ | 120,593 | $ | 382,826 | $ | 366,009 | ||||||||
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| 三个月已于 12 月 31 日结束， | 十二个月已于 12 月 31 日结束， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 基于股份的薪酬： |
||||||||||||||||
| 收入成本 |
$ | 1,377 | $ | 612 | $ | 4,298 | $ | 612 | ||||||||
| 销售和营销 |
1,558 | 887 | 5,800 | 887 | ||||||||||||
| 一般和行政 |
4,540 | 1,699 | 15,075 | 1,699 | ||||||||||||
| 研究和开发 |
3,698 | 1,840 | 12,734 | 1,840 | ||||||||||||
|
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| 总计 |
$ | 11,173 | $ | 5,038 | $ | 37,907 | $ | 5,038 | ||||||||
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9
GOGORO INC.
简明合并现金流量表
（未经审计）
（以 千美元计）
| 截至12月31日的十二个月 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 来自经营活动的现金流 |
||||||||
| 净亏损 |
$ | (98,908 | ) | $ | (67,362 | ) | ||
| 对以下各项的调整： |
||||||||
| 折旧和摊销 |
94,807 | 94,819 | ||||||
| 预期的信用损失 |
523 | 519 | ||||||
| 金融负债公允价值的变化 |
(205,938 | ) | 7,465 | |||||
| 利息支出，净额 |
9,729 | 10,463 | ||||||
| 基于股份的薪酬 |
37,907 | 5,038 | ||||||
| 处置损失及财产和设备减值，净额 |
973 | 315 | ||||||
| 减记和逆转库存 |
3,045 | (639 | ) | |||||
| 确认上市费用 |
178,804 | — | ||||||
| 所得税准备金 |
2 | — | ||||||
| 运营资产和负债的变化： |
||||||||
| 贸易应收账款 |
(41 | ) | (3,669 | ) | ||||
| 库存 |
(44,609 | ) | 21,200 | |||||
| 预付款和其他资产 |
(5,128 | ) | (7,246 | ) | ||||
| 票据和交易应付账款 |
(14,379 | ) | 23,388 | |||||
| 合同负债 |
(5,788 | ) | 5,213 | |||||
| 其他负债 |
1,379 | 3,422 | ||||||
| 产品保修条款 |
(7,580 | ) | (1,932 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 运营部门提供的现金（用于） |
(55,202 | ) | 90,994 | |||||
| 利息支出和已缴税款，净额 |
(9,588 | ) | (10,200 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 经营活动提供的（用于）净现金 |
(64,790 | ) | 80,794 | |||||
|
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|
|
|
|||||
| 来自投资活动的现金流 |
||||||||
| 财产、厂房和设备，净额 |
(122,684 | ) | (124,664 | ) | ||||
| 可退还押金增加 |
(147 | ) | (323 | ) | ||||
| 无形资产的支付，净额 |
(590 | ) | (667 | ) | ||||
| 定期存款和其他存款减少 |
22,319 | 84,136 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 用于投资活动的净现金 |
(101,102 | ) | (41,518 | ) | ||||
|
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|
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|||||
| 来自融资活动的现金流 |
||||||||
| 贷款收益 |
173,372 | 123,729 | ||||||
| 偿还贷款 |
(193,241 | ) | (42,630 | ) | ||||
| 增加现金资本 |
326,965 | — | ||||||
| 按公允价值偿还金融负债 |
(108,149 | ) | (7,000 | ) | ||||
| 收到的担保存款的收据（退款） |
335 | (103 | ) | |||||
| 偿还租赁负债的本金部分 |
(12,886 | ) | (12,232 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 融资活动提供的净现金 |
186,396 | 61,764 | ||||||
|
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|||||
| 汇率变动对现金和现金等价物的影响 |
(1,833 | ) | (2,653 | ) | ||||
|
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|||||
| 现金和现金等价物的净增长 |
18,671 | 98,387 | ||||||
| 期初的现金和现金等价物 |
217,429 | 119,042 | ||||||
|
|
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|||||
| 期末的现金和现金等价物 |
$ | 236,100 | $ | 217,429 | ||||
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10
GOGORO INC.
国际财务报告准则财务指标与非国际财务报告准则的对账
（未经审计）
（以 千美元计）
| 截至12月31日的三个月 | ||||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 国际财务报告准则 同比收入 变动% |
收入 不包括外汇 同比影响 变动% |
|||||||||||||||||||||
| 国际财务报告准则收入 | FX 效果 | 收入 不包括外汇 效果 |
国际财务报告准则收入 | |||||||||||||||||||||
| 营业收入： |
||||||||||||||||||||||||
| 硬件等的销售 |
$ | 64,035 | $ | 8,494 | $ | 72,529 | $ | 94,299 | (32.1 | )% | (23.1 | )% | ||||||||||||
| Gogoro 网络 |
31,431 | 3,958 | 35,389 | 26,294 | 19.5 | % | 34.6 | % | ||||||||||||||||
|
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| 营业收入 |
$ | 95,466 | $ | 12,452 | $ | 107,918 | $ | 120,593 | (20.8 | )% | (10.5 | )% | ||||||||||||
|
|
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| 截至12月31日的十二个月 | ||||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||
| 国际财务报告准则收入 | FX 效果 | 收入 不包括外汇 效果 |
国际财务报告准则收入 | 国际财务报告准则 同比收入 变动% |
收入 不包括外汇 同比影响 变动% |
|||||||||||||||||||
| 营业收入： |
||||||||||||||||||||||||
| 硬件等的销售 |
$ | 261,166 | $ | 17,836 | $ | 279,002 | $ | 266,422 | (2.0 | )% | 4.7 | % | ||||||||||||
| Gogoro 网络 |
121,660 | 8,141 | 129,801 | 99,587 | 22.2 | % | 30.3 | % | ||||||||||||||||
|
|
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|
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|
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|||||||||||||||||
| 营业收入 |
$ | 382,826 | $ | 25,977 | $ | 408,803 | $ | 366,009 | 4.6 | % | 11.7 | % | ||||||||||||
|
|
|
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|
|
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|
|||||||||||||||||
| 三个月已于 12 月 31 日结束， | 十二个月已于 12 月 31 日结束， | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利和毛利率 |
$ | 14,330 | 15.0 | % | $ | 25,265 | 21.0 | % | $ | 57,713 | 15.1 | % | $ | 61,088 | 16.7 | % | ||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬 |
1,377 | 612 | 4,298 | 612 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 退出活动 |
682 | — | 2,343 | — | ||||||||||||||||||||||||||||
|
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|||||||||||||||||||||||||
| 非国际财务报告准则毛利和毛利率 |
$ | 16,389 | 17.2 | % | $ | 25,877 | 21.5 | % | $ | 64,354 | 16.8 | % | $ | 61,700 | 16.9 | % | ||||||||||||||||
|
|
|
|
|
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|
|||||||||||||||||||||||||
| 三个月已于 12 月 31 日结束， | 十二个月已于 12 月 31 日结束， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 净亏损 |
$ | (12,532 | ) | $ | (14,159 | ) | $ | (98,908 | ) | $ | (67,362 | ) | ||||
| 基于股份的薪酬 |
11,173 | 5,038 | 37,907 | 5,038 | ||||||||||||
| 金融负债公允价值的变化 |
(16,378 | ) | 1,973 | (205,938 | ) | 7,465 | ||||||||||
| 收购相关费用 |
— | 4,465 | 20,855 | 4,465 | ||||||||||||
| 上市费用 |
— | — | 178,804 | — | ||||||||||||
| 退出活动 |
2,275 | — | 3,936 | — | ||||||||||||
|
|
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|
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|||||||||
| 非国际财务报告准则净亏损 |
$ | (15,462 | ) | $ | (2,683 | ) | $ | (63,344 | ) | $ | (50,394 | ) | ||||
|
|
|
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|
|
|
|
|
|||||||||
| 三个月已于 12 月 31 日结束， | 十二个月已于 12 月 31 日结束， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 净亏损 |
$ | (12,532 | ) | $ | (14,159 | ) | $ | (98,908 | ) | $ | (67,362 | ) | ||||
| 利息支出，净额 |
2,789 | 2,850 | 9,729 | 10,463 | ||||||||||||
| 所得税准备金 |
2 | — | 2 | — | ||||||||||||
| 折旧和摊销 |
21,831 | 25,302 | 94,807 | 94,819 | ||||||||||||
|
|
|
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|||||||||
| EBITDA |
12,090 | 13,993 | 5,630 | 37,920 | ||||||||||||
| 基于股份的薪酬 |
11,173 | 5,038 | 37,907 | 5,038 | ||||||||||||
| 金融负债公允价值的变化 |
(16,378 | ) | 1,973 | (205,938 | ) | 7,465 | ||||||||||
| 收购相关费用 |
— | 4,465 | 20,855 | 4,465 | ||||||||||||
| 上市费用 |
— | — | 178,804 | — | ||||||||||||
| 退出活动 |
2,275 | — | 3,936 | — | ||||||||||||
|
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| 调整后 EBITDA |
$ | 9,160 | $ | 25,469 | $ | 41,194 | $ | 54,888 | ||||||||
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