目录表
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格:
(标记一)
截至本财政年度止
或
由_至_的过渡期
佣金文件编号
(注册人的确切姓名载于其章程)
(注册成立或组织的国家或其他司法管辖区) | (国际税务局雇主身分证号码) |
(主要执行办公室地址) | (邮政编码) |
注册人的电话号码,包括区号:
根据该法第12(B)款登记的证券:
每个班级的标题 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 |
根据法案第12(g)节登记的证券:无
以勾号标示登记人是否为证券法第405条所定义的知名资深发行人。
如果注册人不需要根据《交易法》第13条或第15(d)条提交报告,则勾选。 是的 ☐
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13节或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
通过勾选标记确认注册人是否在过去12个月内(或注册人需要提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据法规S-T第405条要求提交的所有交互式数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12B-2条规则中对“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告,证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(美国联邦法典第15章,第7262(B)节)第404(B)节对其财务报告的内部控制的有效性进行了评估,该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。
如果证券是根据该法第12(B)条登记的,应用复选标记表示登记人的财务报表是否反映了对以前发布的财务报表的错误更正。
用复选标记表示这些错误更正中是否有任何重述需要对注册人的任何执行人员在相关恢复期间根据第240.10D-1(B)条收到的基于激励的补偿进行恢复分析。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12B-2条所定义)。 是的
截至2023年6月30日,已发行股票766,655,180股,非关联公司持有的股票总市值约为1美元。
以引用方式并入的文件
注册人将于2023年12月31日的120天内为其2024年年度股东大会向美国证券交易委员会提交的最终委托书的部分内容通过引用并入本表格的第III部分-10-K。
目录表
越洋运输有限公司。及附属公司
表10-K中的年度报告索引
截至2023年12月31日止的年度
项目 | 页面 | |
第I部分 | ||
第1项。 | 业务 | 2 |
第1A项。 | 风险因素 | 8 |
项目1B。 | 未解决的员工意见 | 21 |
项目1C。 | 网络安全 | 21 |
第二项。 | 属性 | 22 |
第三项。 | 法律诉讼 | 22 |
第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 23 |
第II部 | ||
第五项。 | 注册人普通股、相关股东事项和发行人购买股权证券的市场 | 25 |
第六项。 | 已保留 | 27 |
第7项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 27 |
第7A项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 38 |
第八项。 | 财务报表和补充数据 | 39 |
第九项。 | 会计与财务信息披露的变更与分歧 | 72 |
第9A项。 | 控制和程序 | 72 |
项目9B。 | 其他信息 | 72 |
项目9C. | 关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露 | 73 |
第III部 | ||
第10项。 | 董事、高管与公司治理 | 73 |
第11项。 | 高管薪酬 | 73 |
第12项。 | 某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和有关股东的事项 | 73 |
第13项。 | 某些关系和相关交易,以及董事的独立性 | 73 |
第14项。 | 首席会计师费用及服务 | 73 |
第IV部 | ||
第15项。 | 展品和财务报表附表 | 73 |
前瞻性信息
本年度报告中包含的有关未来财务业绩和经营业绩的陈述以及其他非历史事实的陈述属于美国(“美国”)第27 A节所指的前瞻性陈述。《1933年证券法》和《1934年美国证券交易法》第21 E节。 本年度报告中的前瞻性陈述包括但不限于有关以下主题的陈述:
◾ | 主要石油和天然气生产国之间或之间关于产量水平的任何争端和行动的影响,以及我们对此可能抱有的任何期望; |
◾ | 我们的运营业绩、运营现金流、收入效率和其他绩效指标,以及钻井平台支出的优化; |
◾ | 海上钻井市场,包括商品价格、供需、利用率、日费率、客户钻井计划、钻机堆叠和重新启用、新钻机对市场的影响、我们经营所在司法管辖区法规变化的影响以及全球经济或我们所在行业、我们的钻机类别或我们经营所在的各个地区的市场前景变化的影响; |
◾ | 客户钻井合同,包括合同积压、不可抗力条款、合同授予、开始、延期、取消、终止、重新谈判、合同选择权行使、合同收入、提前终止费、赔偿条款和钻机调动; |
◾ | 增加可再生能源或其他能源替代品,以满足当地、地区或全球对能源的需求,我们或我们的客户承诺减少温室气体排放或其运营强度; |
◾ | 流动性,包括根据我们的银行信贷协议的可用性,以及我们的债务的现金流是否充足; |
◾ | 债务水平,包括利率、信用评级和我们对任何潜在的债务管理交易或战略选择的评估或决定,这些交易或战略选择旨在谨慎地管理我们的流动性、债务到期日和资本结构的其他方面,以及任何诉讼、涉嫌违约和与债权人相关的讨论; |
◾ | 新建、升级、造船厂、重新启用和其他资本项目,包括预期资本支出水平和完成资本项目的时间和费用、交付和开始运营日期、放弃或放弃、预期停机时间和收入损失; |
◾ | 收购、重新启动的成本和时机,以及处置的收益和时机; |
◾ | 税务问题,包括我们的有效税率、不确定的税收状况、税收法律、条约和法规的变化、税收评估、税收优惠计划以及我们经营或有应税存在的税收管辖区的税收责任; |
◾ | 法律和监管事项,包括当前或潜在法律程序以及政府审计和评估的结果和影响、内部和政府调查、海关和环境事项的结果和影响; |
◾ | 保险事项、风险容忍度和风险应对,包括保险充足性、保险续保、保险收益和我们全资专属自保公司的现金投资; |
◾ | 会计变更和采用会计政策的影响;以及 |
◾ | 投资于招聘、留用和人员发展举措、遣散费支付的时间和其他事项、福利支付和维持与工会的协议. |
本年度报告中的前瞻性陈述可通过使用以下词语和其他类似表述来识别:
◾ | 预期 | ◾ | 预算 | ◾ | 估计数 | ◾ | 预测 | ◾ | 可能 | ◾ | 平面图 | ◾ | 项目 | ◾ | 应该 |
◾ | vbl.相信,相信 | ◾ | 可能 | ◾ | 期望 | ◾ | 意向 | ◾ | 力所能及 | ◾ | 预测 | ◾ | 排定 |
此类陈述会受到许多风险、不确定因素和假设的影响,包括但不限于:
◾ | 那些描述在“下”项目1A.风险因素“在这份10-K表格年度报告中; |
◾ | 石油输出国组织成员国和其他石油和天然气生产国就产量水平或与石油和天然气价格有关的其他事项采取的行动或之间或之间的争端的影响; |
◾ | 流动资金来源的充足性和可获得性; |
◾ | 我们无法以可比或改进的日费率续签钻探合同,也无法为没有合同的钻井平台获得钻探合同; |
◾ | 经营业绩; |
◾ | 取消目前列入我们报告的合同积压的钻探合同; |
◾ | 长期资产减值损失; |
◾ | 造船、施工等延误; |
◾ | 股东大会的结果; |
◾ | 政治、社会和经济条件的变化; |
◾ | 诉讼、监管事项、和解、审计、评估和或有事项的效果和结果 |
◾ | 公共卫生威胁、流行病和流行病的影响及其潜在的不利影响;以及 |
◾ | 本年度报告和我们提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的其他文件中讨论的其他因素,这些文件可在美国证券交易委员会网站上免费获得Www.sec.gov. |
上述风险和不确定性超出了我们的控制能力,在许多情况下,我们无法预测可能导致我们的实际结果与前瞻性陈述中所表示的大不相同的风险和不确定性。如果其中一个或多个风险或不确定性成为现实,或者潜在的假设被证明是错误的,实际结果可能与所显示的结果大不相同。*可归因于我们或代表我们行事的人的所有后续书面和口头前瞻性陈述均明确地完整地保留了这些风险和不确定因素。您不应过度依赖前瞻性陈述。每一份前瞻性陈述仅说明特定陈述的日期。我们明确表示不承担任何义务或承诺公开发布任何前瞻性陈述的任何更新或修订,以反映我们对该陈述的任何预期或信念的任何变化,或任何前瞻性陈述所基于的事件、条件或情况的任何变化,除非法律要求。
目录表
第I部分
第1项。业务
概述
越洋石油有限公司(连同其子公司和前身,除文意另有所指外,“越洋”、“公司”、“我们”、“我们”或“我们”)是油气井海上合同钻井服务的领先国际供应商。截至2024年2月14日,我们拥有或部分拥有并运营37个移动式海洋钻井平台,其中包括28个超深水浮体和9个恶劣环境浮体。此外,截至2024年2月14日,我们正在建造一艘超深水钻井船。
作为我们的主要业务,我们在单一运营部门提供合同钻井服务,其中包括承包我们的移动式海上钻井平台、相关设备和钻探油气井的工作人员。我们专门从事全球近海钻井业务中技术要求苛刻的领域,尤其专注于超深水和恶劣环境的钻井服务。我们的钻井船队是世界上最多功能的船队之一,由钻井船和半潜式漂浮器组成,用于支持全球的近海钻探活动和近海支持服务。
越洋公司是一家瑞士公司,注册办事处位于祖格州施泰因豪森,主要执行办事处位于瑞士施泰因豪森的Turmstrasse-30,6312。我们在那个地址的电话号码是+41-41-749-0500。“我们的股票在纽约证券交易所上市,股票代码为”RIG“”。有关收入、营业收入、资产和其他与我们的业务和我们经营的地理区域有关的信息,请参见“第二部分第七项管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析和“第二部分.项目8.财务报表和补充数据--合并财务报表附注--注1-商务, 注5--收入和注7--长寿资产.”
钻井舰队
概述-我们使用我们的移动式海上钻井平台提供合同钻井服务,包括钻井船和半潜式钻井平台,泛指浮式钻井平台。漂浮器的设计目的是在远离港口的地方长时间作业,并为船员提供生活区、直升机着陆台和钻杆、立管和钻井用品的存储空间。我们的钻探单位和相关设备既适合勘探,也适合开发,我们从事这两种活动。
钻井船是形状像常规船舶的浮动船只,通常是自动推进的,被认为是主要钻井平台中最具机动性的类型。钻井船通常比半潜式钻井平台具有更大的甲板装载和存储能力,这为客户提供了后勤和再补给效率方面的好处。这些钻井船通常更适合在平静的海况下作业,通常不会在被认为是恶劣环境的地区作业。我们所有的高规格钻井船都配备了动态定位推进器系统,这使得它们可以通过使用船上推进和站位保持系统来保持没有锚的位置。我们有两艘超深水钻井船,配备了行业领先的1700吨短吨起重能力。我们有23艘超深水钻井船正在建造,还有一艘超深水钻井船正在建造中,将配备我们的专利双活动技术。双活动技术采用结构、设备和技术,在双井架内使用两个独立的钻井站,使这些钻井船能够并行而不是顺序地同时执行钻探任务,从而减少关键路径活动并提高勘探和开发钻探的效率。
半潜式浮船是一种浮船,可以通过压载水系统将其部分沉入水中,以便在钻井作业过程中,较低的柱段和浮筒位于水面以下。半潜式潜水器以稳定性著称,非常适合在恶劣的海况下作业。半潜式漂浮器能够通过动态定位或使用系泊系统保持其在井上的位置。尽管大多数半潜式钻井平台是在拖轮的帮助下重新定位的,但一些单位是自行推进的,漂浮在浮桥上时,它们依靠自己的动力在不同地点之间移动。我们的12艘半潜船中有4艘配备了双活动技术,也具有系泊能力。在这四个双作业单元中,有两个是定制设计的大容量半潜式钻井平台,配备有在恶劣环境下全年作业的装备,例如挪威大陆架和次北极水域的环境。
我们的船队由超深水钻井船和半潜式潜水器以及恶劣环境的半潜式潜水器组成,它们的设计具有高规格的能力,可以在全球近海钻井业务的技术要求苛刻的地区作业。超深水漂浮器配备高压泥浆泵,能够在4500英尺或更深的水深进行钻探。恶劣环境的浮子能够在1500英尺至10,000英尺的水深的恶劣环境中进行钻探,并且通常比其他半潜式具有更大的排水量,从而提供更大的可变载荷能力、更多可用甲板空间和更好的运动特性。
船队状态-根据市场情况,我们可能会闲置或堆叠我们的非合同钻井平台。阿兰闲散钻井平台处于钻井合同之间,随时可用于运营,运营成本通常处于或接近正常运营水平。一个堆叠钻井平台通常降低了操作和维护成本,配备了减少的船员或没有船员,并且(A)正在为长期不活动做准备,(B)预计将在更长一段时间内继续不活动,或(C)完成长期不活动。在开始堆叠后,堆叠钻井平台将继续产生等于或高于正常运营水平的运营成本约30天。一些闲置钻井平台和所有堆叠钻井平台需要额外成本才能恢复服务。在许多情况下,恢复服务的实际成本可能很高,并可能随着时间的推移而波动,这取决于各种因素,包括造船厂设施的可用性和成本、
- 2 -
目录表
设备和材料,最终可能需要的维修、维护和商业升级的程度,钻井平台处于堆叠模式的时间长度,以及组装和培训船员的时间和成本。在决定堆叠式钻井平台是否恢复服务时,我们会考虑这些因素,以及市场条件、合同期限、日间费率和其他合同条款。我们可能不会退还一些堆叠的钻井平台来为钻井服务工作。
钻探单元-截至2024年2月14日的下表提供了我们钻机的某些规格。*除非另有说明,否则每个钻井平台的声明位置要么指明当前钻井位置(如果钻井平台正在作业),要么指明下一个作业地点(如果钻井平台在船厂并签订了后续合同)。所提供的日期代表预计完成时间、投入使用的年份,如果适用,还包括最近一次升级的年份。截至2024年2月14日,我们拥有下表中列出的所有钻井平台:(1)超深水浮子巴西国家石油公司:10000,需融资租赁至2029年8月,(2)严酷的环境漂浮诺尔日越洋公司,该公司透过吾等于Orion Holdings(Cayman)有限公司(连同其附属公司“Orion”)的非控股股权拥有。
年 | 钩子 | 水 | 钻探 | 签约 | |||||||||||
vt.进入,进入 | 负荷 | 深度 | 深度 | 位置或 | |||||||||||
服务/ | 容量 | 容量 | 容量 | 备用 | |||||||||||
钻机类别和名称 |
| 类型 |
| 已升级 |
| (短吨) |
| (单位:英尺) |
| (单位:英尺) |
| 规格 |
| 状态 |
|
超深水浮子(28) | |||||||||||||||
深水泰坦 | 钻井船 | 2023 | 1,700 | 12,000 | 40,000 | (A)(B)(C) | 美国海湾 | ||||||||
深水地图集 | 钻井船 | 2022 | 1,700 | 12,000 | 40,000 | (A)(B)(D) | 美国海湾 | ||||||||
深水波塞冬 | 钻井船 | 2018 | 1,400 | 12,000 | 40,000 | (A)(B)(E)(F) | 美国海湾 | ||||||||
深水Pontus | 钻井船 | 2017 | 1,400 | 12,000 | 40,000 | (A)(B)(E)(F) | 美国海湾 | ||||||||
《深水征服者》 | 钻井船 | 2016 | 1,400 | 12,000 | 40,000 | (A)(B)(E)(F) | 美国海湾 | ||||||||
Proteus的深水 | 钻井船 | 2016 | 1,400 | 12,000 | 40,000 | (A)(B)(E)(F) | 美国海湾 | ||||||||
深水塔拉萨 | 钻井船 | 2016 | 1,400 | 12,000 | 40,000 | (A)(B)(E)(F) | 美国海湾 | ||||||||
深水阿斯加德 | 钻井船 | 2014 | 1,400 | 12,000 | 40,000 | (A)(B)(E) | 美国海湾 | ||||||||
深水--不可战胜 | 钻井船 | 2014 | 1,400 | 12,000 | 40,000 | (A)(B)(E) | 美国海湾 | ||||||||
海洋钻井平台阿波罗 | 钻井船 | 2015 | 1,250 | 12,000 | 40,000 | (A)(B) | 堆叠 | ||||||||
海洋钻机雅典娜 | 钻井船 | 2014 | 1,250 | 12,000 | 40,000 | (A)(B) | 堆叠 | ||||||||
深水摩天轮 | 钻井船 | 2013 | 1,250 | 12,000 | 40,000 | (A)(B) | 安哥拉 | ||||||||
海洋钻机米洛斯 | 钻井船 | 2013 | 1,250 | 12,000 | 40,000 | (A)(B)(E) | 堆叠 | ||||||||
发现者灵感 | 钻井船 | 2010 | 1,130 | 12,000 | 40,000 | (A)(B)(E) | 空闲 | ||||||||
发现者印度 | 钻井船 | 2010 | 1,130 | 12,000 | 40,000 | (A)(B) | 堆叠 | ||||||||
美洲发现者 | 钻井船 | 2009 | 1,130 | 12,000 | 40,000 | (A)(B) | 堆叠 | ||||||||
发现者明确了他的领导者 | 钻井船 | 2009 | 1,130 | 12,000 | 40,000 | (A)(B)(E) | 堆叠 | ||||||||
科尔科瓦多深水 | 钻井船 | 2011 | 1,000 | 10,000 | 35,000 | (A)(B) | 巴西 | ||||||||
深水米科诺斯 | 钻井船 | 2011 | 1,000 | 10,000 | 35,000 | (A)(B) | 巴西 | ||||||||
深水猎户座 | 钻井船 | 2011 | 1,000 | 10,000 | 35,000 | (A)(B) | 巴西 | ||||||||
深水冠军 | 钻井船 | 2011 | 1,000 | 12,000 | 40,000 | (A)(B) | 堆叠 | ||||||||
Dhirubhai深水KG2 | 钻井船 | 2010 | 1,000 | 12,000 | 35,000 | (a) | 巴西 | ||||||||
开发钻机-III | 半潜式 | 2009 | 1,000 | 7,500 | 37,500 | (A)(B)(G) | 空闲 | ||||||||
巴西国家石油公司:10000 | 钻井船 | 2009 | 1,000 | 12,000 | 37,500 | (A)(B) | 巴西 | ||||||||
Dhirubhai深水公司KG1 | 钻井船 | 2009 | 1,000 | 12,000 | 35,000 | (a) | 印度 | ||||||||
GSF:开发钻机I号 | 半潜式 | 2005 | 1,000 | 7,500 | 37,500 | (A)(B)(G) | 堆叠 | ||||||||
鹦鹉螺号上的深水 | 半潜式 | 2000 | 1,000 | 8,000 | 30,000 | (g) | 堆叠 | ||||||||
罗安达的发现者 | 钻井船 | 2010 | 750 | 7,500 | 40,000 | (A)(B) | 堆叠 | ||||||||
恶劣环境下的飞蚊(9) | |||||||||||||||
越洋诺日 | 半潜式 | 2019 | 1,000 | 10,000 | 40,000 | (A)(G)(H) | 挪威北海 | ||||||||
越洋公司:斯皮茨卑尔根 | 半潜式 | 2010 | 1,000 | 10,000 | 30,000 | (A)(G)(H)(I) | 挪威北海 | ||||||||
TransOcean和Barents | 半潜式 | 2009 | 1,000 | 10,000 | 30,000 | (A)(G)(I) | 罗马尼亚 | ||||||||
TransOcean Enabler | 半潜式 | 2016 | 750 | 1,640 | 28,000 | (A)(G)(H) | 挪威北海 | ||||||||
越洋公司鼓励 | 半潜式 | 2016 | 750 | 1,640 | 28,000 | (A)(G)(H) | 挪威北海 | ||||||||
越洋耐力 | 半潜式 | 2015 | 750 | 1,640 | 28,000 | (A)(G)(H) | 澳大利亚 | ||||||||
越洋春分 | 半潜式 | 2015 | 750 | 1,640 | 28,000 | (A)(G)(H) | 澳大利亚 | ||||||||
亨利·古德里奇 | 半潜式 | 1985/2007 | 750 | 5,000 | 30,000 | (g) | 堆叠 | ||||||||
小保罗·B·洛伊德 | 半潜式 | 1990 | 750 | 2,000 | 25,000 | (G)(J) | 英国海 |
(a) | 动态定位。 |
(b) | 获得专利的双重活动。 |
(c) | 两个20000磅/平方英寸的防喷器。 |
(d) | 15,000磅/平方英寸防喷器和一台20,000磅/平方英寸防喷器。 |
(e) | 15,000磅/平方英寸防喷器中的两个。 |
(f) | 旨在适应未来升级到20,000磅/平方英寸防喷器(S)。 |
(g) | 停泊着。 |
(h) | 自动钻井控制。 |
(i) | 双重活动。 |
(j) | 2024年2月15日,我们完成了小保罗·B·洛伊德以及相关资产。 |
- 3 -
目录表
钩子 | 水 | 钻探 | |||||||||||||
负荷 | 深度 | 深度 | |||||||||||||
预期 | 容量 | 容量 | 容量 | 签约 | |||||||||||
钻机类别和名称 |
| 类型 |
| 完工 |
| (短吨) |
| (英尺) |
| (英尺) |
| 规格 |
| 位置 |
|
在建钻井平台(1) | |||||||||||||||
超深水浮子 | |||||||||||||||
深水阿奎拉 | 钻井船 | 2Q24 | 1,400 | 12,000 | 40,000 | (A)(B)(C)(D) | 巴西 |
(a) | 以进行动态定位。 |
(b) | 配备我们的专利双重活动。 |
(c) | 配备1400吨短吨的主起重能力。 |
(d) | 配备一个15,000磅/平方英寸的防喷器,并设计为适应未来20,000磅/平方英寸的防喷器。 |
钻探合同
我们的海上钻井服务合同是单独谈判的,条款和条件各不相同。我们通过与其他钻井服务承包商竞争的投标过程,以及通过与运营商的直接谈判,获得了大部分钻井合同。钻井合同通常规定按日费率付款,通常在钻井作业优化期间支付较高的费率,相反,在钻井单位未动员或钻井作业中断或限制期间,无论是由于设备故障、不利环境条件、监管批准或其他原因,费率较低或为零。*日费率钻井合同通常持续一段时间,要么涵盖单个油井或一组油井的钻井,要么涵盖规定的期限。截至2023年12月31日,我们的合同积压约为92.5亿美元,分别比2022年12月31日的83.4亿美元和2021年12月31日的83.4亿美元增加了11%和40%。“请看”第二部分第七项管理层对财务状况和经营成果--业绩和其他关键指标的讨论和分析.”
为了方便客户,我们的某些钻探合同可能会被取消,通常需要提前支付终止费。然而,这样的付款可能不能完全补偿我们的合同损失。钻井合同通常还规定,在各种情况下,如因设备或运营问题而延长停机时间或因不可抗力事件而延长停机时间,或因不可抗力事件而延长停机时间,客户可选择自动终止或终止,通常无需支付任何终止费。但这些事件中的许多都超出了我们的控制范围。在某些情况下,客户可以通过行使钻探更多油井或延长时间的选择权来延长合同期限。我们的合同通常还包括一项条款,允许客户延长合同,以完成正在进行的油井钻探。*在市况低迷期间,我们的客户可能寻求重新谈判钻探合同或期权,以通过延长期限来缩短其义务期限或平均日费率,或可能寻求提前终止或撤销合同。暂停钻探合同将导致暂停期间的日费率减少或损失。如果客户取消了我们的一些合同,而我们无法及时以基本相似或更优惠的条款获得新的合同,如果我们的一些合同被暂停很长一段时间,或者如果我们的一些合同以不太有利的条款重新谈判,我们的综合财务状况、运营业绩或现金流可能会受到不利影响。“请看”项目1A.风险因素-与我们的业务相关的风险-我们的钻井合同可能会因为一些事件而终止,在市场低迷的情况下,我们的客户可能会寻求撤销或重新谈判他们的合同.”
根据与标准行业惯例一致的日间钻井合同,我们的客户作为操作员,通常承担地下和油井控制风险及其造成的损害,并给予赔偿。*根据我们目前的所有钻探合同,我们的客户赔偿我们与合同下作业产生的储集液相关的污染损害,我们赔偿我们的客户来自钻井平台水面以上的污染,这些物质是我们控制的物质,如使用的柴油或钻井平台上存储的其他流体。此外,我们的客户还会赔偿我们因此而造成的损害、对油井或油层的损害、地下石油和天然气的损失以及控制油井的成本。然而,由于我们的钻探合同是单独谈判的,我们从客户那里获得的此类风险和相关成本的赔偿程度可能会根据市场条件、合同谈判时存在的客户要求或其他因素而有所不同。*在某些情况下,我们已在合同上就我们的赔偿权利的某些限制达成一致,并可以对某些损害负责,最高可达指定的最高金额。除其他因素外,我们责任的性质和当时的市场状况可能会影响此类合同条款。尽管客户提供了合同赔偿,但不能保证我们的客户在财务上有能力赔偿我们,或以其他方式履行他们的合同赔偿义务。
合同赔偿的解释和可执行性取决于适用法律所规定的所涉及的具体事实和情况,最终可能需要由法院或其他程序作出决定,而法院或其他程序将需要考虑具体的合同语言、事实和适用法律。适用的法律通常认为对刑事罚款和处罚的合同赔偿是违反公共政策的。许多法院还限制对刑事罚款和处罚的赔偿。*我们的客户无法或以其他方式未能履行他们的赔偿义务,或我们所有合同保护的不可执行性可能会对我们的综合财务状况、运营结果或现金流产生实质性的不利影响。“请看”项目1A.风险因素-与我们业务相关的风险-我们的业务涉及许多经营风险,我们客户的保险和赔偿可能不足以弥补我们业务的潜在损失。”
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市场
我们的业务分散在世界各地的石油和天然气勘探和开发地区。我们在一个单一的全球近海钻井市场运营,因为我们的钻井平台是移动资产,可以根据当时的市场条件进行移动。我们可能出于各种原因在不同地区之间调动钻机,包括响应客户合同要求或捕获观察到的市场需求。因此,我们无法预测未来我们收入的百分比将来自特定的地理区域。截至2024年2月14日,我们舰队中的钻井单元,包括堆叠和闲置钻井平台,但不包括在建钻井平台,位于美国和墨西哥湾地区,包括墨西哥(10个单元)、希腊(7个单元)、巴西(5个单元)、挪威北海(4个单元)、马来西亚(3个单元)、澳大利亚(2个单元)、安哥拉(1个单元)、阿鲁巴(1个单元)、加拿大(1个单元)、塞浦路斯(1个单元)、印度(1个单元)和英国(英国)。北海(一个单位)。
我们将我们经营的浮游市场的行业分类如下:(1)超深水和深水,(2)恶劣的环境和(3)中水。我们通常使用我们的超深水浮子来服务于超深水和深水部门,我们使用我们恶劣的环境浮子来服务所有这三个领域。我们通常认为超深水和深水市场部门的水深从4,500英尺开始,延伸到钻井平台能够钻探的最大水深,目前最高可达12,000英尺。*中水市场部门包括从约300英尺到约4,500英尺的水深。恶劣的环境市场部门包括更受低温、更恶劣的天气条件和水流挑战的地区。
市场 为 近海 钻井 钻机 和相关的 服务 反映出 客户的 需求 为 设备 钻井 探索, 评价 和发展 井 为了. 表演 维修 关于现有的 生产井。 活动 水准仪 能源公司,包括综合能源公司、独立能源公司此外,在较小程度上,国家能源公司是 在很大程度上 驱动的 由. 世界各地 需求 为 能量, 包括 原油 油 而且很自然 汽油。*全球能源供需推动石油和天然气 价格, 这又反过来, 影响 能源公司的 能力 为投资提供资金 在探索中, 发展 和生产 活动。
请参阅“第二部分项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析--展望.”
顾客
我们为大多数领先的综合能源公司或其附属公司以及许多政府所有或政府控制的能源公司和其他独立能源公司提供近海钻探服务。截至2023年12月31日止年度,我们最重要的客户是壳牌石油公司(连同其联营公司“壳牌”)、Equinor公司(连同其联营公司“Equinor”)、TotalEnergie Se SE(连同其联营公司“TotalEnergie”)和Petróleo Brasileiro S.A.(连同其联营公司“Petrobras”),分别占我们综合营运收入的27%、16%、12%和11%。*在截至2023年12月31日的一年中,没有其他客户占我们综合运营收入的10%或更多。此外,截至2024年2月14日,与我们的钻井合同相关的合同积压金额最大的客户是Petrobras、壳牌和雪佛龙石油公司(及其附属公司雪佛龙),分别约占我们总合同积压的31%、25%和10%。“请看”项目1A.风险因素-与我们业务相关的风险-我们严重依赖相对较少的客户,重要客户的流失或导致客户流失的纠纷可能会对我们的业务产生不利影响。”
人力资本资源
全球员工-截至2023年12月31日,我们的全球员工人数约为5,800人,其中包括约370名工程承包商,代表53个国家。截至2023年12月31日,我们的全球劳动力在六大洲的22个国家和地区的地理分布如下:北美38%,欧洲25%,南美23%,亚洲6%,非洲5%,澳大利亚3%。
第一,共同的价值观和企业文化-我们的第一个共同价值观是我们企业文化的基础,并指导我们在努力为利益相关者提供价值并为员工保持安全和尊重的工作环境时,以道德和负责任的态度行事。
诚信和人权准则-我们保持诚信和人权政策准则,适用于我们的所有董事会成员、高管、员工和业务合作伙伴,包括承包商、供应商、供应商、被投资人和合资伙伴。我们通过维护健康安全的工作环境、遵守公平的就业做法和提供有竞争力的就业条件来表明我们对人权的尊重。严禁现代奴隶制、童工、强迫或契约奴役等侵犯人权的做法。
劳工权利-我们尊重劳动力中所有个人的劳动权利,包括集体谈判权。截至2023年12月31日,我们大约42%的总劳动力(主要在挪威和巴西工作)由集体谈判协议代表,我们的一些合同工工作受集体谈判协议的约束,基本上所有这些协议都需要进行年度工资谈判。如果就年薪或其他劳工问题进行谈判,可能会导致人员或其他成本增加,或者增加运营限制或中断。任何此类谈判的结果通常都会影响所有离岸员工的市场,而不仅仅是工会成员。*未能在某些关键问题上达成协议可能会导致罢工、停工或其他停工。
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吸引、发展和留住-我们的目标是从战略上培养一支一流的劳动力队伍,以提供全球首屈一指的海上钻井承包商所需的创新、当地知识和经验。我们寻求通过提供具有地区竞争力的薪酬和福利方案、具有技术挑战性的工作环境、全球机会和轮换发展计划来保持我们的竞争优势,同时使我们的当地社区受益。我们根据不断发展的社会和技术实践,不断评估和调整我们的产品和政策,以提供一个现代的工作环境,这对吸引和留住顶尖人才至关重要,以及一个尊重和包容的工作环境,使我们的全球员工能够蓬勃发展。我们对员工质量的关注旨在最大限度地提高我们工作绩效的质量,最终实现我们为利益相关者提供的价值的最大化。
培训-我们通过为员工提供促进其专业发展所必需的可转移技能,对员工进行投资。*为了优化我们业务的竞争地位,我们保持着严格的基于能力的培训计划。我们的内部培训委员会维护并定期更新我们的培训矩阵,以达到或超过行业标准,并监督我们的能力保证管理体系,该体系已获得海洋石油工业培训组织的认可。我们提供各种离岸培训模式,旨在通过在职、电子学习、特定客户培训、认证以及领导力和许可计划涵盖所有学习方式。除了使我们有别于竞争对手,我们还提供独特的基于模拟的教育,并通过数字双胞胎建模,使我们的员工能够更准确地可视化设备性能和目标效率。我们清楚地向我们的员工阐明了每个角色所需的认证、技能和能力,员工在担任新角色之前必须成功完成相关培训并获得必要的认证。
健康和福利-我们为我们的员工提供具有地区竞争力的医疗和财务福利,根据我们的员工结构量身定做。我们在四大支柱下设计我们的健康和福利战略,包括我们全球可用的员工援助计划,这些支柱包括身体健康、经济健康、情感健康和社会健康。
安全-我们的安全愿景是随时随地在无事故的工作场所进行操作。作为一家具有社会责任感的公司,我们优先保护我们钻井平台上和我们设施中的每个人,以及所有工作地点和所有运营期间的环境和财产。我们要求遵守所有当地法规和一套全面的内部要求,以规范我们的运营。*通过定期的能力和有效性评估,我们训练有素的工作人员通过以过程为导向的危险管理来保护我们的运营完整性,以防止和减少重大事故。我们使用行业标准,以被广泛接受的比率来衡量我们的安全表现,包括(A)可记录事故率(TRIR),代表每200,000工时可记录的工伤或疾病数量,以及(B)损失工时事故率(LTIR),衡量每200,000工时因工伤或疾病而损失时间的事故数量。*在截至2023年12月31日的一年中,我们的TRIR为0.23,我们的LTIR为0.02,这两项计算都是基于1130万工时。
环境责任
我们努力以既最大限度地减少我们的业务对环境的影响,又支持我们利益相关者的利益的方式提供服务。我们不断寻求新的方法,以推进我们在保护环境的同时安全开展作业的承诺。我们维持全球环境管理体系(EMS)标准,该标准适用于我们的钻井平台、办公室和设施。*环境管理体系符合ISO/14001标准,并提供了一个框架,以确保我们的全球运营以对环境负责的方式得到一致和持续的管理。我们定期评估运营对环境的影响,重点是减少温室气体排放、运营排放、用水和浪费。因此,我们打算到2030年将我们的温室气体运营排放强度在2019年的基础上降低40%。要实现这些目标,需要随着时间的推移进行投资,从而开发和实施新技术,降低燃料消耗,并采取其他举措,使我们能够优化电力管理能力。
技术创新
我们有着悠久的技术创新历史,包括第一艘动态定位钻井船,第一个在北海全年钻探的钻井平台,第一个用于常年次北极作业的半潜式钻井平台,第一个10,000英尺长的钻井平台。水深被评为超深水钻井船,在过去的几十年里创造了多项水深世界纪录。*我们现有船队中的23艘深水钻井船和2艘半潜式钻井船配备了我们的专利双作业技术,使我们的钻井平台能够以并行而不是顺序的方式同时执行钻井任务,从而减少了油井施工关键路径活动,从而提高了勘探和开发钻探的效率。
我们开发和部署行业领先的技术,以追求提供更安全、更高效和对环境负责的钻井服务。我们的两艘钻井船配备了1700吨短吨的起重能力和20000磅/平方英寸的防喷器。*我们的七艘钻井船和在建的钻井船包括混合储能系统,以增强钻台设备的可靠性,节省燃料和排放,以及先进的发电机保护,以提高发电厂的可靠性。*我们现有船队中的12艘钻井船配备了双重防喷器和三重液体泥浆系统。我们现有舰队中的五艘石油钻井船的设计能力为未来接受20,000磅/平方英寸的防喷器。我们还将继续开发和投资旨在优化我们的绩效、提供不断提高的运营完整性和减少我们的温室气体排放的技术。
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我们的七种恶劣环境半潜式潜水器是专门为在恶劣环境下提供高效性能而设计和建造的。我们已经在六个恶劣环境的浮子上安装了自动钻井控制系统,这大大提高了我们安全高效地向客户交付油井的能力。
我们利用技术和采用数据驱动的方法,并通过我们船队的规模来扩大我们的知识框架,以实现可持续的流程优化。*2020年,我们部署了我们的智能设备分析工具,该工具提供来自设备的实时数据馈送,以监控设备健康状况、推断的排放和能源消耗,同时识别性能趋势,使我们能够系统地优化设备维护,实现更高水平的可靠性、运营效率和可持续性。
在我们对安全的持续关注的推动下,我们开发并在我们的八个钻井单位上部署了我们的专利HaloGuard℠该系统对进入危险区域的人员发出警报、通知,并在必要时停止设备,以避免人员受伤。2022年,我们在海上设施中部署了第一台增强型钻井EC-Monitor系统,使人们能够高度准确地了解油井流体动力学,并提高了流量检查和流量异常检测的效率和准确性。此外,自2021年以来,我们在我们的两艘超深水钻井船上部署了第一个动力防喷器,这是一种改变步骤的技术,通过无与伦比的剪切能力促进运营完整性和降低企业风险。自2022年以来,我们在三艘超深水钻井船上部署了海上机器人立管螺栓工具,提高了我们为客户提供安全高效作业的能力。
我们相信,我们不断改进和有效利用创新技术以满足或超过客户要求的努力,对于保持我们在合同钻井服务行业的竞争地位至关重要,因为我们可以确保我们工作人员的安全,钻探更高效的油井,在我们的关键操作系统中建立更强的弹性,并减少燃料消耗和排放。
合资、代理和赞助关系及其他投资
在世界某些地区,由于当地的习俗和惯例或政府的要求,有必要组建有当地参与的合资企业,因为这些地区的当地法律或习俗实际上要求与当地代理商或赞助商建立关系。*在这些领域适当时,我们可能会签订代理或赞助协议。我们还出于运营和战略目的投资某些公司。*其中一些我们是投资者的公司或合资企业参与研究和开发技术,以提高我们钻探和其他活动的效率、可靠性、可持续性和安全性,或者参与为支持可再生能源或其他能源替代而开发的业务。我们可能控制这些部分拥有的公司,也可能不控制。截至2023年12月31日,我们持有比利时、开曼群岛、美国、挪威、加拿大和其他国家组织的公司的部分所有权权益。于2023年12月31日,除其他股权投资外,我们持有以下公司的非控股股权:(1)全球海洋矿产资源公司NV,一家未合并的比利时公司和结核收集技术的领先开发商,从事深海多金属结核的开发和勘探,其中含有对不断增长的可再生能源市场至关重要的金属,以及(2)Orion,一家未合并的开曼群岛豁免公司,拥有严酷的环境半潜式诺尔日越洋公司.
政府规章
我们的运营受到各种国际、国家、地区、州和地方政府法规的约束,包括环境法规。我们监督我们在每个运营国家遵守此类政府法规的情况,尽管政府法规,特别是一般环境法规有所增加,但我们已经并将继续支付必要的支出,以符合当前和未来的政府要求。到目前为止,我们没有为遵守此类政府法规而产生任何物质成本,我们预计在截至2024年12月31日的一年或目前考虑的任何其他期间,不会产生任何物质资本支出来支持我们继续遵守法规。我们不认为我们遵守这些要求会对我们的竞争地位、综合经营业绩或现金流产生重大不利影响。我们在此引用本年度报告10-K表格的以下部分中所载的关于政府法规,包括环境法规的披露,作为参考:
◾ | “项目1A.风险因素-与我们的法律、法规和政府合规有关的风险;” |
◾ | “项目3.法律诉讼;” |
◾ | “第二部分项目七.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析--其他事项;” |
◾ | “第二部分.项目8.财务报表和补充数据--合并财务报表附注--附注11--所得税;“和 |
◾ | “第二部分项目8.财务报表和补充数据--合并财务报表附注--附注13--承付款和或有事项.” |
可用信息
我们的网站地址是 Www.deepwater.com. 我们网站上包含或可从我们的网站访问的信息不会以引用方式并入本10-K表格年度报告中,也不应被视为本报告或我们提交给美国证券交易委员会的任何其他文件的一部分。此外,对我们网站URL的引用仅用于非活动文本引用。我们免费在本网站上提供我们的Form 10-K年度报告、Form 10-Q季度报告、Form 8-K当前报告,以及在我们以电子方式将这些材料存档或提供给美国证券交易委员会后,在合理可行的范围内尽快对这些报告进行修改。*您还可以在我们的网站上找到与我们的公司治理、董事会委员会以及公司商业行为和道德准则相关的信息。除了美国证券交易委员会,还有一个网站,Www.sec.gov,其中包含有关美国证券交易委员会的报告、委托书和其他信息
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注册人,包括我们。*我们打算满足Form 8-K第5.05项下的要求,即通过在我们网站的治理页面上发布此类信息来披露对我们的诚信准则的任何修订和对我们的诚信准则任何条款的任何豁免Www.deepwater.com.
项目1A.风险因素
与我们的业务相关的风险
我们的业务取决于离岸油气行业的活跃程度,这一水平受到波动的油气价格等因素的显著影响。
我们的业务依赖于我们有能力运营的近海地区的石油和天然气勘探、开发和生产。对我们服务的需求取决于这些活动和相关支出水平,这些活动和相关支出水平直接受到石油趋势的影响,在较小程度上还受到天然气价格的影响。*石油和天然气价格波动极大,受多种因素影响,包括以下因素:
◾ | 全球对石油和天然气的需求,包括美国、其他大型能源消耗市场以及发展中和新兴市场的经济活动; |
◾ | 石油输出国组织(“欧佩克”)制定和维持其成员国的产量水平、生产能力和定价的能力; |
◾ | 非欧佩克国家的产量水平; |
◾ | 库存水平以及储存和运输石油、天然气及其相关产品的成本和可获得性; |
◾ | 各国政府关于勘探和开发其石油和天然气储量以及环境问题的政策、法律和法规,包括涉及替代能源和全球气候变化风险的政策、法律和法规; |
◾ | 对产油国实施国际制裁,或取消此类制裁; |
◾ | 勘探、开发和生产技术的进步; |
◾ | 替代能源的开发、开发和市场接受度; |
◾ | 进一步发展页岩技术,开采油气储量; |
◾ | 油气新储量发现率和现有油气储量递减率; |
◾ | 与石油和天然气行业有关的事故、不利天气条件、自然灾害和其他类似事件;以及 |
◾ | 世界安全和政治环境,包括武装敌对行动升级或爆发、内乱、恐怖主义行为、公共卫生威胁或其他危机造成的不确定性或不稳定。 |
对我们服务的需求对包括国家能源公司在内的能源公司的勘探、开发和生产活动水平以及相应的资本支出尤为敏感。如果石油和天然气价格持续下降,可能会压低勘探、开发和生产活动的直接水平。鉴于许多大型发展项目和资本再投资政策的长期性,能源公司认为石油和天然气价格较长期较低,或认为碳氢化合物需求将在中长期内大幅减少,同样可能减少或推迟重大支出。*活动水平较低会导致对我们服务的需求相应下降,这可能会对我们的收入和盈利能力产生实质性的不利影响。*石油和天然气价格以及市场对这些价格潜在变化的预期对这一活动水平有很大影响。然而,近期大宗商品价格的上涨并不一定会转化为海上钻井活动的增加,因为客户对较长期未来大宗商品价格的预期以及对未来碳氢化合物需求的预期通常对我们钻井平台的需求有更大的影响。与这一动态一致,客户可能会推迟或取消许多勘探和开发项目,导致对我们服务的需求减少。此外,对客户钻探预算的竞争加剧,可能来自全球陆上能源市场和可再生能源项目等领域。此外,优质钻探前景的可获得性、勘探成功、相对生产成本、油藏开发阶段以及政治和监管环境也会影响客户的钻探活动。全球军事、政治和经济事件经常导致石油和天然气价格波动,未来可能也会如此。
近海钻探行业竞争激烈,周期性强,价格竞争激烈。
近海合同钻探行业竞争激烈,有许多行业参与者,但没有一个占据主导市场份额。传统上,钻井合同是在竞争性投标的基础上授予的。尽管钻井平台的可用性、服务质量和技术能力是客户合同授予的驱动因素,但投标定价和激烈的价格竞争往往是合格承包商获得工作的关键决定因素。
近海钻探行业是高度周期性的,受到石油和天然气价格水平和波动的影响。在客户需求高、钻井平台供应有限和日费率高的时期之后,又出现了客户需求低、钻井平台供应过剩和日费率低的时期。大宗商品价格的变化可能会对钻井需求产生戏剧性的影响,钻井平台供应过剩的时期可能会加剧行业竞争,导致较旧和技术不那么先进的设备闲置。我们已经闲置和堆叠钻井平台,未来可能会闲置或堆叠更多钻井平台,或者根据市场状况签订较低的日费率钻井合同。闲置或堆叠的钻井平台可能会在很长一段时间内停止使用。在之前日间费率和钻井平台利用率较高的时期,我们和其他行业参与者通过订购建造新设备来增加钻井平台的供应,以应对客户需求的增加。*引入无合同交付的新机组,再加上全球市场上完成合同并成为闲置的钻井平台数量增加,可能会加剧价格竞争。*在石油和天然气价格水平较低的时期,新的建设导致钻井平台供过于求,并导致随后的日费率和钻井平台利用率下降,有时会持续较长时间。在……里面
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在一个供过于求的市场上,我们讨价还价的能力可能有限,无法以更优惠的条件进行谈判。此外,较低的市场日间费率和激烈的价格竞争可能会促使客户寻求重新谈判现有合同,以降低日间费率,以换取更长的合同期限。*较低的日间费率和钻井平台利用率可能会对我们的收入和盈利能力产生不利影响。
截至2024年2月14日,我们有13个无合同钻井平台,其中6个已停用超过5年,这些钻井平台可能会长时间停用。如果我们无法获得无合同钻井平台的钻井合同,无论是由于近海钻井市场长期低迷、此类市场复苏延迟或复苏乏力或其他原因,可能会对我们的运营业绩和现金流产生不利影响。
对于合同即将到期的钻机,我们可能无法续签或获得新的钻探合同,也可能无法获得堆叠和闲置钻机的钻探合同。
我们参与竞争的海上钻井市场经历了钻井服务需求的波动。我们续签即将到期的钻探合同或获得新的钻探合同的能力取决于当前或预期的市场状况。截至2024年2月14日,我们有13个堆叠或闲置的钻井平台。我们目前正在运营的钻井平台还有三份现有的钻井合同,这些合同计划在2024年12月31日之前到期。我们可能无法在合同到期或终止时获得目前正在运营的钻井平台的钻井合同,并且当前合同和后续合同之间可能存在钻井平台运营方面的差距。当石油和天然气价格处于低位,或预计未来此类价格将下降时,我们可能无法以有吸引力的日间费率获得钻探合同,甚至根本无法获得。我们可能无法获得条款或日费率足以支持重新激活冷叠钻井平台的新钻探合同。同样,我们可能无法在现有合同的基础上直接续签新的钻探合同,或视当前市场情况而定,我们可能会以大幅低于现有日间费率的日间费率签订钻探合同,或按其他方面不如现有合同条款的条款签订钻探合同,这可能会对我们的财务状况、运营业绩或现金流产生不利影响。
我们目前积压的合同钻探收入可能不会完全实现。
截至2024年2月14日,我们的积压合同约为90.1亿美元。*这一金额是最高合同运营天数乘以公司合同期内剩余天数,不包括动员、复员、合同准备、其他激励条款或报销收入的收入,预计这些收入对我们的合同钻探收入不会很大。*我们的合同积压包括与我们目前正在建设的一个已签约的新建筑单位相关的金额。*合同运营日费率可能高于我们最终收到的实际日费率,或在某些情况下可能适用替代合同日费率,如等待天气费率、维修率、备用率或不可抗力费率。由于许多因素,包括钻井平台停机或暂停运营,合同运营日费率也可能高于我们最终收到的实际日费率。有几个因素可能导致钻井平台停机或暂停运营,包括:设备故障和其他不可预见的工程问题、劳工罢工和其他工作停工、材料和熟练劳动力的短缺、政府和海事当局的调查、定期分类调查、恶劣天气或恶劣的作业条件,以及不可抗力事件。
在某些钻井合同中,例如,如果维修超过规定的时间段,则白天费率可能会降至零。我们的合同积压仅包括已签署的钻井合同或在某些情况下等待合同执行的其他最终协议所代表的确定承诺。由于我们无法控制的事件,我们可能无法实现我们积压的全部合同金额。此外,我们的一些客户过去曾经历过流动性问题,包括最近的一些,如果大宗商品价格在较长一段时间内下跌,这些流动性问题可能会再次出现。*流动性问题和其他市场压力可能会导致我们的客户寻求破产保护,或者出于各种原因寻求拒绝、取消或重新谈判这些协议(见-我们的钻探合同可能会因一些事件而终止,在市场不景气的情况下,我们的客户可能会寻求拒绝或重新谈判他们的合同“)。*我们无法实现我们积压的全部合同金额,可能会对我们的财务状况、运营结果或现金流产生不利影响。
我们必须支付大量资本和运营支出,以重新激活我们堆叠或闲置的机队,并维持我们的现役机队,我们可能需要做出重大资本支出,以保持我们的竞争力,并遵守法律以及政府当局和组织的适用法规和标准。
我们必须投入大量的资本和运营支出来维持我们的现役机队,或者重新激活我们堆叠的或闲置的机队。*由于劳动力和材料成本、客户要求、我们船队的规模、现有钻井平台更换部件的成本、钻井平台的地理位置和钻井合同期限的变化,这些支出可能会增加。随着近海钻井技术的变化、客户对新设备或升级设备的要求以及我们行业内的竞争,我们可能需要进行大量资本支出,以保持我们的竞争力,并实现我们降低温室气体排放强度的意图。政府法规的变化,包括环境要求,安全或其他设备标准的变化,以及对海事自律组织强加的标准的遵守,可能会导致我们的资本支出增加或要求我们做出额外的不可预见的资本支出。由于这些因素,我们可能需要延长我们的钻井平台的使用时间,并造成相应的收入损失,以便进行此类更改或添加此类设备。未来,市场状况可能不会证明这些支出是合理的,也不会使我们能够在旧钻井平台的剩余经济寿命内有利可图地运营它们。
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如果我们无法用我们的运营现金流或出售非战略性资产的收益来为资本支出提供资金,我们可能需要产生额外的借款或通过出售债务或股权证券或与银行或其他资本提供者的额外融资安排来筹集资本。*我们进入资本市场的能力可能受到我们当时的财务状况、对我们或我们行业的看法、法律法规的变化或对其解释的影响,以及由我们无法控制的总体经济状况和意外情况和不确定性等因素造成的不利市场状况的限制。*如果我们通过发行股权证券或其他可转换为股权证券的证券来筹集资金,现有股东可能会受到稀释。*我们未能为未来必要的资本支出获得资金,可能会对我们的业务以及我们的财务状况、运营结果和现金流产生重大不利影响。
我们的运营和维护成本不一定会随着我们运营收入的变化而按比例波动。
我们的营运和维修成本不一定会随着营运收入的变动而按比例波动,而会受到很多因素的影响,包括通胀。操作钻井平台的成本通常是固定的或只是半可变的,无论赚取的日费率是多少。*就钻井合同规定可归因于我们成本的通胀上升而言,这些调整将滞后于通胀压力的影响,并且可能不会反映任何成本通胀对我们的全部影响。由于具有此类条款的钻探合同到期或终止,无法保证未来的钻探合同将包含类似的条款,这可能会降低我们在通胀环境下的利润率。此外,如果我们的钻井平台在合同期间发生计划外停机或钻井合同之间的空闲时间,我们不会总是减少这些钻井平台的工作人员,因为我们可以利用船员为下一份合同准备钻井平台。*在活动减少的时期,成本可能不会立即降低,因为可能需要部分船员为堆叠准备钻机,在此之后,船员可能会被重新分配到现役钻机或释放。由于我们的钻井平台从一个地理位置调动到另一个地理位置,劳动力和其他运营和维护成本可能会有很大差异。总体而言,劳动力成本上升的主要原因是更高的工资水平和通胀。*设备维护成本根据单位正在进行的活动类型以及设备的年限和状况而波动,由于监管或客户要求将维护标准提高到历史水平以上,这些成本可能会在短期或较长时间内增加。合同准备和重新启用费用的数额因合同准备或重新启用项目的范围和期限而异,对此类费用的确认也因确定的合同期和其他合同条款的期限而异。
我们的某些钻探合同部分以当地货币支付。*根据这些钻井合同收到的当地货币金额(如果有的话)可能超过我们支付当地运营和维护成本所需的当地货币,导致累积过多的当地货币余额,在某些情况下,这些余额在转换为我们的职能货币美元或我们运营地点的其他货币时可能受到限制或受到其他困难。超额的本币也可能面临货币汇兑损失的风险。
对气候变化、化石燃料和其他ESG问题的情绪变化可能会对我们的业务、资金成本以及我们的股票和其他证券的价格产生不利影响。
公众、监管机构和非政府组织对化石燃料的情绪不断变化,促使部分针对投资界的努力,包括投资顾问、主权财富基金、公共养老基金、大学和其他团体,阻止对能源公司的初始投资,并推动撤资能源公司的股份,并向贷款人和其他金融服务公司施压,要求它们限制或限制与某些能源公司的活动。如果这些努力取得成功,我们股票的市场价格和我们进入资本市场的能力可能会受到负面影响。
投资界成员也越来越重视环境、社会和治理(“ESG”)做法和披露,特别是在能源行业,包括与温室气体排放和气候变化有关的做法和披露,以及更广泛的上市公司的多样性和包容性。我们未来可能会受到额外的报告要求的影响,这些要求是为了应对这种日益增长的关注而制定的,因此,我们可能会在ESG披露和实践方面面临越来越大的压力。
此外,投资界的成员在投资我们的股票之前,可能会对我们这样的公司进行ESG可持续性表现的筛选。因此,寻求以ESG为导向的投资产品的ESG投资基金激增。如果我们或我们的证券无法达到这些投资者和基金设定的可持续性ESG标准或投资标准,我们可能会失去投资者,或者投资者可能会从我们手中分配一部分资本。因此,我们的资本成本可能会增加,我们股票或公开交易的债务证券的市场价格可能会受到负面影响,我们的声誉也可能会受到负面影响。
公共卫生威胁已经并可能继续对一般经济、金融和商业状况以及我们的业务和运营产生重大不利影响。
公共卫生威胁,包括流行病和流行病、严重流感、冠状病毒和其他高度传染性的病毒或疾病,已经并可能继续直接或间接影响我们的运营,包括以不利影响我们运营的方式扰乱我们业务合作伙伴、供应商和客户的运营。*除其他外,这种影响可能包括:
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因此,我们可能会在履行对客户的承诺的能力方面遇到重大不利后果,包括由于运营成本增加以及钻井平台停机或合同终止的风险增加,这可能会对我们的业务和运营结果造成重大不利后果。此外,公共卫生威胁可能导致全球或区域经济活动大幅减少,这可能导致石油需求大幅减少,并导致石油价格相应下降,就像2020年期间发生的那样。这些情况可能会导致我们客户的钻井和生产支出减少,以及项目的延迟或取消,这可能会导致对我们服务的需求减少,并增加我们的客户可能寻求终止或重新谈判我们现有合同的定价或其他条款的风险,或者我们的更多钻井平台可能会闲置、堆叠或从我们的船队退役。
这种公共卫生威胁造成的潜在社会、经济和劳动力不稳定的程度和持续时间,包括国家经济复苏的速度,或者任何复苏最终是否会经历逆转或其他挫折,都是不确定的,也无法估计,因为这些影响取决于未来的事件,这些事件在很大程度上是我们无法控制的。
我们严重依赖数量相对较少的客户,重要客户的流失或导致客户流失的纠纷可能会对我们的业务产生不利影响。
我们为大多数领先的综合能源公司或其附属公司以及许多政府所有或政府控制的能源公司和其他独立能源公司提供海上钻探服务。*在截至2023年12月31日的一年中,我们最重要的客户是壳牌、Equinor、TotalEnergie和Petrobras,分别占我们综合运营收入的27%、16%、12%和11%。截至2024年2月14日,与我们的钻井合同相关的合同积压金额最大的客户是Petrobras、壳牌和雪佛龙,分别约占我们总合同积压的31%、25%和10%。*失去其中任何一个客户或另一个重要客户,或根据我们任何钻探合同支付的款项减少,至少在短期内可能对我们的业务产生不利影响。
我们的业务涉及许多经营风险,我们客户的保险和赔偿可能不足以弥补我们业务的潜在损失。
我们的作业受到油气井钻探过程中固有的常见危险的影响,如井喷、油层损坏、产量损失、油井失控、钻柱丢失或卡住、设备缺陷、凹坑、火灾、爆炸和污染。合同钻探需要使用重型设备并暴露在危险条件下,这可能会使我们面临员工、客户和其他各方的责任索赔。*这些危险可能造成人身伤害或生命损失、财产和设备的严重损坏或破坏、污染或环境或自然资源的破坏、第三方或客户的索赔以及暂停运营。我们的近海舰队在现场或动员期间也会受到海洋作业固有危险的影响,例如倾覆、沉没、搁浅、碰撞、海盗、恶劣天气造成的损害和海洋生物侵扰。
美国墨西哥湾、南中国海和澳大利亚西北海岸是台风、飓风或其他极端天气条件相对频繁的地区,我们在这些地区的钻井平台可能会受到这些风暴的损害或完全损失,其中一些可能不在保险范围内。*这些事件的发生可能导致钻井作业暂停、所涉设备损坏或毁坏以及钻井人员受伤或死亡。但一些专家认为,全球气候变化可能会增加这种极端天气条件的频率和严重性。由于机械故障、异常钻井条件、分包商未能履行或提供货物或服务,或人员短缺,也可能暂停运营。我们通常为我们的客户提供合同赔偿,因为我们可能会就我们的设备(包括钻井平台)损坏或丢失提出某些索赔,我们或我们的员工可能会提出与人身伤害或生命损失有关的索赔。
我们的运营也可能对环境或自然资源造成损害,特别是钻井作业中使用的碳氢化合物、燃料、润滑油或其他化学品和物质的泄漏,或大规模失控的火灾。 我们还可能受到能源公司或其他第三方的财产损失、环境赔偿和其他索赔。 钻井涉及与井的失去控制相关的某些风险,例如井喷、火山口、重新控制或重新钻井的成本以及相关污染的补救。 我们的客户可能无法或不愿意就此类风险对我们进行赔偿。 此外,法院可能会裁定我们当前或未来钻井合同中的某些赔偿不可强制执行。 法律一般认为,刑事罚款和处罚的合同赔偿违反公共政策,赔偿在其他事项上的可执行性可能有限。
我们的保单及钻探合约包含可能不足以弥补我们损失的弥偿权利,且我们并无就所有风险投保或享有弥偿权利。 我们有两种主要的保险范围:(1)船体和机械保险,针对我们的财产和设备的物理损坏;(2)超额责任保险,通常涵盖海上风险,如人身伤害,第三方财产索赔,以及第三方非船员索赔,包括沉船清除和污染。 我们通常没有船体和机械保险覆盖范围的命名风暴造成的损害在美国墨西哥湾。 我们保持每次发生免赔额
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一般来说,各种第三方责任的范围高达1000万美元,我们通过我们全资拥有的专属保险公司自行保险7.5亿美元超额责任保险中的5000万美元。 我们还保留任何超出超额责任范围的责任风险。 然而,污染和环境风险通常不是完全可保的。
如果发生重大事故或其他事件,而我们的保险或可强制执行或可收回的赔偿未完全覆盖,则该事件可能会对我们的财务状况、经营业绩或现金流量产生不利影响。 我们投保的金额也可能小于相关损失发生后对企业价值的影响。 我们的保险范围不会在所有情况下提供足够的资金,以保护我们免受钻井作业可能导致的所有责任。 我们的承保范围包括年度累计保单限额。 因此,我们通常保留任何超过这些限额的损失的风险。 我们通常不为收入损失投保,某些其他索赔也可能不会得到保险公司的赔偿。 任何这种缺乏偿还可能会导致我们承担大量费用。 此外,我们可能决定在未来保留更多风险,导致更高的损失风险,这可能是重大的。 此外,我们可能无法在未来以我们认为合理的费率维持足够的保险,或无法获得针对某些风险的保险。
我们的钻井合同可能会因一些事件而终止,在低迷的市场条件下,我们的客户可能会寻求拒绝或重新谈判他们的合同。
我们与客户订立的若干钻井合约可于客户支付提前终止款项后按其选择予以取消。 但是,此类付款可能无法完全补偿我们的合同损失。 2023年第三季度,作为最近的例子, 开发钻机-III在合同的固定期限结束之前完成了钻井合同中预期的活动,此前预计将在2023年第四季度初结束。 与钻探合约有关的终止付款将不会就合约的提早终止而悉数补偿我们。 钻井合同通常还规定在各种情况下自动终止或根据客户的选择终止,通常无需支付任何终止费,例如由于设备或操作问题导致的严重停机或性能受损而导致的不履行,或由于不可抗力事件导致的持续停机时间,其中许多是我们无法控制的。 某些寻求终止我们钻井合同的客户可能会试图破坏或规避我们对某些责任的保护。 我们的客户履行其钻井合同项下义务的能力,包括他们履行对我们的赔偿义务的能力,也可能受到经济衰退的负面影响。 我们的客户,包括国家能源公司,往往对我们有很大的讨价还价的杠杆作用。 如果我们的客户取消我们的部分合同,而我们无法及时获得条款大致相似的新合同,或者如果合同暂停一段时间,或者如果我们的一些合同重新谈判的条款不如当前条款有利,这可能会对我们的财务状况、经营业绩或现金流量产生不利影响。
在市场低迷时期,如我们最近所经历的那样,我们面临着更大的交易对手风险,因为我们的客户可能会试图废除他们的合同,包括通过索赔违约来减少他们的资本支出。我们的客户可能不再需要目前签订合同的钻机,或者可能能够以较低的日费率获得类似的钻机。我们已经经历过,并将继续面临在大宗商品价格环境疲软的情况下提前终止合同的风险。-我们每一方交易对手履行与我们合同规定的义务的能力,包括赔偿义务,将取决于一些我们无法控制的因素,其中可能包括一般经济条件、近海钻探行业的状况、石油和天然气的现行价格、交易对手的整体财务状况、收到的日费率以及维持钻探活动所需的支出水平。如果交易对手未能履行与我们达成的协议下的义务,我们可能会蒙受损失,这可能会对我们的业务以及我们的财务状况、运营结果或现金流产生不利影响。
如果不能招聘和留住人员,可能会损害我们的运营。
我们依赖于我们的主要管理层成员以及其他高技能人员的持续努力,为我们的全球业务运营和提供技术服务和支持。从历史上看,随着激活的、加入全球船队的钻机数量或在建钻机数量的增加,对钻井作业所需人员的竞争加剧,导致该行业合格人员短缺,并对工资构成上行压力和更高的营业额。我们可能会因为人员流动率的增加而降低员工的经验水平,这可能会导致更长的停机时间和更多的运营事件,进而可能会减少收入和增加成本。如果未来对合格人才的竞争加剧,我们可能会遇到成本增加或运营受限的情况。
由于集体谈判谈判和额外的工会努力,我们的劳动力成本和运营限制可能会增加。
截至2023年12月31日,我们大约42%的总劳动力(主要在挪威和巴西工作)由集体谈判协议代表,我们的一些合同工工作受集体谈判协议的约束,基本上所有这些协议都需要进行年度工资谈判。如果就年薪或其他劳工问题进行谈判,可能会导致人员或其他成本增加,或者增加运营限制或中断。任何此类谈判的结果通常都会影响所有离岸员工的市场,而不仅仅是工会成员。*未能在某些关键问题上达成协议可能会导致罢工、停工或其他停工。美国国会已经提出了一项立法,这可能会鼓励美国更多的工会努力,并增加这种努力成功的机会。如果额外的工会努力取得成功,新的集体谈判协议或停工可能会大幅增加我们的劳动力成本和运营限制。
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我们的造船厂项目和运营受到延误和成本超支的影响。
我们有各种造船厂项目正在进行中,在任何给定的时间,我们的现有钻井平台在任何给定的时间,截至2024年2月14日,我们正在建造一艘超深水钻井船。*这些造船厂项目受到任何此类复杂项目固有的延误或成本超支风险的影响,这些风险是由许多因素造成的,包括:
◾ | 造船厂的可用性、故障和困难; |
◾ | 设备、材料或熟练劳动力短缺; |
◾ | 由于各种原因,包括供应商短缺、限制、中断或质量问题,重要材料或设备的故障或延迟交付; |
◾ | 设计和工程问题,包括与新设计的设备调试有关的问题; |
◾ | 船体、设备和机械的潜在损坏或劣化超过工程估计和假设; |
◾ | 未预料到的实际或声称的变更单; |
◾ | 与造船厂和供应商的纠纷; |
◾ | 供应商的可用性,以重新认证设备以加强监管; |
◾ | 罢工、劳资纠纷和停工; |
◾ | 客户验收延迟或延迟提供客户提供的工程、审批或设备; |
◾ | 不利的天气条件,包括这种条件造成的损害; |
◾ | 恐怖主义行为、战争、海盗和内乱; |
◾ | 大流行病和流行病(如严重流感、冠状病毒和其他高传染性病毒或疾病)引起的并发症,以及钻井平台建造或维修所在国和其他地方的相关政府命令; |
◾ | 成本意外增加;以及 |
◾ | 在获得必要的许可证或批准或完成必要的进口程序方面存在困难。 |
这些因素可能会导致成本变化,并延迟交付正在进行造船厂项目或任何未来新建单位的钻机。 成本变动可能导致(其中包括)与建造或维修我们钻井装置的造船厂发生纠纷。 此外,延迟交付我们的新建单位或正在进行船厂项目的其他钻机将影响合约开始,导致我们可能赚取的收入损失,并可能导致客户根据适用的延迟交付条款终止或缩短钻机的钻井合约期限。 倘任何该等钻探合约终止,我们可能无法按同等优惠条款取得替代合约(如有)。
我们的业务依赖大量的资本和消耗性备件和设备来维护和维修我们的车队。 我们还依赖辅助服务的供应,包括供应船和直升机。 我们依赖供应商、制造商及服务供应商确保我们营运中使用的设备、零件、组件及子系统的安全,使我们面临该等项目的质量、价格及供应的波动。 我们在运营中使用的某些零件和设备可能仅可从少数供应商、制造商或服务提供商处获得,或在某些情况下必须通过单一供应商、制造商或服务提供商采购。 某些零件和设备需要较长的交货时间才能获得,并且计划外故障或更换任何此类零件和设备的其他需求可能会导致获得它们的时间比通常更长,或要求我们支付更高的成本以快速获得它们。 我们的供应商、制造商或服务提供商的交付中断、产能限制、生产中断、价格上涨、质量控制问题、召回或零件和设备或辅助服务的其他可用性下降可能会对我们履行对客户的承诺的能力产生不利影响,对我们的运营产生不利影响,增加了我们的运营成本,导致钻机停机时间增加,并延误了我们船队的维修和维护。
作为我们业务策略的一部分,我们可能会寻求机会加强和扩大我们的业务,包括收购业务或钻机、合并或合资企业或其他投资,而此类交易将带来各种风险和不确定性。
我们可能会寻求涉及收购业务或资产、合并或合资企业或其他投资的交易,我们认为这些交易将使我们能够进一步加强或扩大我们的业务。 任何此类交易将根据具体情况进行评估,其完成将取决于几个因素,包括确定符合我们业务战略的合适公司,业务或资产,与潜在交易对手就可接受的条款达成协议,收到任何适用的监管和其他批准以及其他条件。 这些交易涉及各种风险,其中包括:(i)与整合或管理所收购业务或合资企业的适用部分有关的困难,以及交易结束后客户和其他第三方关系的意外变化,(ii)管理层的注意力从日常运营中转移,(iii)未能实现预期收益,如节省成本,增加收入或加强或扩大我们的业务,(iv)如果我们或交易对手寻求退出或终止在合资企业或投资中的权益,与收购、合资企业或投资相关的潜在重大交易成本,及(v)倘未来市场、业务或其他状况最终有别于我们完成有关交易时的假设,则我们的投资可能出现会计减值或实际减值或价值损失。
未能及时有效地解决向可再生能源或其他替代能源的过渡问题,或未能应对其他与气候相关的业务趋势,可能会对我们的业务、经营业绩和现金流产生不利影响。
我们的长期成功将受到我们有效应对向可再生能源和其他替代能源过渡的能力以及我们应对其他气候相关业务趋势的能力的影响,这些趋势可能会对石油和天然气的长期需求产生不利影响。
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天然气,以及最终对我们的服务和产品的需求。 为应对更多替代能源的开发和其他与气候相关的业务趋势,我们需要并将进一步需要调整我们运营的某些部分,以适应不断变化的政府要求和客户偏好。
我们继续与现有和潜在的客户和供应商接触,开发或实施旨在减少或脱碳石油和天然气作业的解决方案,或促进可再生能源和其他替代能源的发展。尽管如此,由于目前无法预测开发可再生能源或其他替代能源并向其过渡的时间、范围和影响,任何此类发展,如可再生能源发电技术成本的下降,都可能对全球对石油和天然气的长期需求产生不利影响,并最终对我们的服务和产品的需求产生不利影响。*如果向替代能源的过渡或其他与气候相关的趋势变化快于预期,或以我们意想不到的方式发展,我们的业务、运营结果和现金流可能会受到不利影响。如果我们没有或被认为没有有效地实施一项纳入替代能源的战略,或者如果投资者或金融机构将资金从化石燃料相关行业的公司转移出去,我们获得资本或证券市场的机会可能会受到负面影响。
我们与可持续发展相关的抱负、目标、承诺目标和倡议,包括减排,以及我们关于这些目标的公开声明和披露,使我们面临许多风险。
我们已经制定,并将继续制定和设定与可持续发展相关的目标、指标和其他目标,包括我们降低温室气体排放操作强度的承诺目标。与这些目标、承诺指标和目标相关的声明反映了我们目前的意图,并不构成将实现这些目标的保证。当我们努力研究、建立、完成并准确报告这些目标、承诺目标和其他目标时,我们将面临许多运营、声誉、财务、法律和其他风险。*我们实现任何既定目标、承诺目标或目标的能力,包括在降低排放强度方面,受到许多因素和条件的制约,其中许多因素和条件不在我们的控制范围之内。
我们的业务可能会面临投资者和其他利益相关者对我们可持续发展活动的更严格审查,包括我们宣布的目标、承诺目标和其他目标,以及我们实现这些目标的方法和时间表。如果我们的可持续性假设或做法不符合投资者或其他利益相关者不断发展的期望和标准,我们的声誉、我们吸引或留住员工的能力以及我们作为投资或业务合作伙伴的吸引力可能会受到负面影响。同样,我们未能或被认为未能在我们宣布的时间内追求或实现我们以可持续发展为重点的目标、指标和目的,未能遵守道德、环境或其他标准、法规或期望,或未能满足与这些事项有关的各种报告标准,可能会对我们的业务或声誉产生不利影响,并使我们面临政府执法行动和私人诉讼。
与我们的负债有关的风险
我们有大量债务,包括担保债务,我们可能会失去获得未来融资的能力,并遭受竞争劣势。
截至2023年12月31日,我们的总债务为74.1亿美元,其中23.4亿美元已得到担保。我们有一份银行信贷协议(经修订,即“担保信贷安排”),该协议目前尚未提取,根据该协议,借款将由我们的某些子公司担保和担保。*这一巨额债务和其他债务可能会对我们的业务和未来前景产生重大不利影响,包括:
◾ | 我们可能无法在未来获得融资,以对现有债务进行再融资,或用于营运资本、资本支出、收购、偿债要求、分配、股票回购或其他目的; |
◾ | 我们可能无法在其他业务领域使用运营现金流,因为我们必须将这些资金中的很大一部分用于偿还债务; |
◾ | 我们可能会变得更容易受到一般不利的经济和行业状况的影响,包括利率上升,特别是考虑到我们背负着巨额债务,其中一些债务的利息是浮动的; |
◾ | 我们可能无法满足管理我们某些债务安排和融资租赁协议中的财务比率。或满足某些其他契诺和条件包括在我们的债务协议中,这可能导致我们无法满足担保信贷安排下的借款要求或此类协议下的违约,对我们获得某些我们的资本施加限制,并在我们的其他债务工具中触发交叉违约条款; |
◾ | 如果我们根据我们的担保融资安排的条款违约,担保债券持有人除其他事项外可以取消担保债务的抵押品的赎回权,包括适用的钻探单位; |
◾ | 鉴于许多金融中介机构、投资者和其他资本市场参与者最近受到ESG影响的趋势,我们可能无法获得新的投资或融资,这些机构正在减少或停止向那些在环境风险敞口较高的行业运营的公司放贷或投资;以及 |
◾ | 与杠杆率较低的竞争对手相比,我们可能无法更好地利用重大商机,并对市场或行业状况的变化做出反应。 |
请参阅“项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析--流动资金和资本资源--流动资金的来源和用途.”
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信用评级机构将我们的债务评级为低于投资级,这可能会限制我们获得资本的机会,并对我们的业务和财务状况产生不利影响。
某些信用评级机构(我们的“债务评级”)对我们的债务证券的评级低于投资级。*我们的债务评级可能会对我们的业务和未来前景产生不利影响,并可能导致以下情况:
◾ | 我们进入债务市场的能力受到限制,包括为我们现有的债务再融资和更换或扩大我们的担保信贷安排的目的; |
◾ | 对任何再融资安排、债务发行或银行信贷协议不太有利的条款和条件,其中一些可能需要抵押品,并限制我们支付分派或回购股份的能力; |
◾ | 增加我们担保信贷机制下的某些费用和管理我们某些优先票据的契约下的利率; |
◾ | 现有和潜在客户、供应商和债权人与我们进行交易的意愿降低; |
◾ | 债权人、供应商或客户对额外保险、担保和抵押品的要求; |
◾ | 对我们获得银行和第三方担保、担保债券和信用证的限制;以及 |
◾ | 在与我们打交道时,降低或取消供应商和金融机构的信贷水平可能会通过付款条款或日内资金提供,从而增加对手头更高水平现金的需求,这将降低我们偿还债务余额的能力。 |
我们的债务评级已经造成了上面列出的一些影响,任何进一步的降级都可能导致或加剧上述任何影响,并可能对我们的业务和财务状况产生不利影响。
全球金融、经济和政治状况可能会限制我们进入资本市场的能力,降低我们对不断变化的经济和商业状况做出反应的灵活性,并减少对我们服务的需求。
全球的金融和经济状况可能会限制我们在想要或需要进入资本市场的时候进入资本市场的能力,这可能会影响我们对不断变化的经济和商业状况做出反应的灵活性。全球经济状况在过去和未来都会影响参与我们信贷安排的贷款人和我们的客户,导致他们无法履行对我们的义务。如果经济状况阻止或限制银行机构参与我们的信贷安排的融资,我们可能无法从其他机构获得类似的融资。*经济活动放缓可能会减少全球能源需求,逆转或恶化从石油和天然气价格低迷中复苏的趋势。这些潜在的事态发展,或市场对这些和相关问题的看法,可能会对我们的财务状况、运营结果或现金流产生不利影响。此外,中东、东欧、北非和其他地理地区和国家的动荡和敌对行动构成增量风险。因此,世界经济的长期负面前景可能会进一步减少对石油和天然气以及我们的服务的总体需求。*石油和天然气价格进一步下跌或延续目前的低石油和天然气价格可能会减少对我们钻井服务的需求,并对我们的财务状况、运营业绩或现金流产生不利影响。
与法律、法规和政府合规有关的风险
日益严格的环境和安全法律的影响以及我们遵守或违反这些法律的成本可能会很高,使我们承担责任,并可能限制我们的运营。
我们的业务受到与能源行业和环境安全相关的法律法规的影响,包括国际公约和条约,以及地区、国家、州和地方法律法规。我们的业务还依赖于石油和天然气勘探和生产行业对服务的需求,因此,由于经济、环境或其他政策原因,法律和法规的通过直接影响到我们,这些法律和法规削减、推迟或强加与石油和天然气勘探和开发钻探相关的额外合规成本和义务。*出于环境或安全考虑,某些地区的近海钻探已被限制,在某些情况下,还被禁止。此外,在适用的情况下,遵守环境和安全法律、法规和标准可能需要我们进行巨额资本支出,例如安装昂贵的设备或实施运营变更,并可能影响我们钻井平台的转售价值或使用寿命。为了遵守其他现有和未来的监管义务或行业标准,我们还可能产生额外的成本,包括但不限于与空气排放有关的成本,包括温室气体、压载水管理、维护和检查、制定和实施紧急程序以及维持保险覆盖范围或其他对我们处理污染事件的能力的财务保证。*在过去十年中,美国联邦机构在美国墨西哥湾钻探时采用了适用于我们业务的强化的政府安全和环境要求。*这些要求导致合规成本增加,未来可能会增加环境或安全执法案件和诉讼的风险,并导致运营商难以在美国墨西哥湾获得钻探许可。*海洋能源管理局(BOEM)还提议改变石油、天然气和硫磺承租人和某些在近海外大陆架作业的其他各方必须提交额外保证金或其他补充财务担保的时间,如果最终敲定,可能会增加我们一些客户的保证金要求。
石油和天然气行业采用了与井控设备安装和测试相关的设备和操作标准,如美国石油学会标准53。*不遵守适用的法律和法规可能会导致行政和民事处罚、刑事制裁或暂停或终止我们的业务。此外,我们的客户可以选择自愿遵守任何非强制性的法律、法规或其他标准。*任何此类安全、环境和其他监管限制或标准,包括客户自愿遵守这些限制或标准,可能会减少、扰乱或延误运营,减少对近海钻井服务的需求,增加运营成本和合规成本或罚款,增加停止服务的时间,
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降低日费率,或减少美国和非美国近海地区钻井平台的作业面积。*任何此类影响都可能对我们的财务状况、运营业绩或现金流产生不利影响。
只要颁布新法律,改变现有法律,或采取其他政府行动,禁止或限制近海钻探,或施加额外的环境保护和安全要求,导致石油和天然气行业,特别是近海钻探行业成本增加,我们的业务或前景可能会受到实质性和不利的影响。我们钻井平台的运营将需要某些政府批准,其中一些可能涉及公开听证会和我们方面代价高昂的承诺。我们可能无法获得此类批准,或者此类批准可能无法及时获得。如果我们未能及时获得必要的政府批准或许可,我们的客户可能有权终止或寻求重新谈判他们的钻探合同,这对我们不利。*修订或修改现行法律及法规或采用新的法律及法规,以减少或进一步监管勘探或开发钻探或石油及天然气的生产,以及遵守任何该等新的或经修订的法律或法规,均可能对我们的业务或我们的财务状况、经营业绩或现金流产生不利影响。
作为一家在某些近海地区作业的合同钻探商,我们可能要对与这些作业相关的漏油或废物处置相关的损害和费用负责,我们还可能要承担与漏油相关的巨额罚款和其他责任。例如,石油泄漏可能导致重大责任,包括罚款、罚款和刑事责任以及环境或自然资源损害的补救、恢复或赔偿费用,以及第三方损害,如果我们钻探合同中的合同赔偿条款不能强制执行或其他方面足够,或者如果我们的客户不愿意或无法就这些风险对我们进行合同赔偿。此外,我们可能无法在未来的钻探合同中获得此类赔偿,我们的客户可能没有能力履行他们对我们的合同义务。此外,由于公共政策或其他原因,这些赔偿可能在某些司法管辖区被认定为不可执行。“请看”—我们的业务涉及许多经营风险,我们从客户那里获得的保险和赔偿可能不足以弥补我们业务的潜在损失.”
保护环境的环境和安全法律法规变得越来越严格,在某些情况下可能会对设施或船舶所有者或经营者施加严格的责任,使人对环境损害承担责任,而不考虑疏忽。*这些法律和法规可能会使我们对他人的行为或由他人造成的条件承担责任,或对执行时符合所有适用法律的行为承担责任。*应用这些要求或采用新的要求或措施可能会对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生不利影响。
与温室气体排放、其他排放和气候变化相关的监管和各种其他风险,包括诉讼,可能会对我们的业务和对我们服务的需求产生不利影响。
科学研究表明,某些气体的排放,包括二氧化碳和甲烷等温室气体的排放,会导致地球大气变暖和其他气候变化。作为对这些研究的回应,气候变化和温室气体排放的影响,特别是化石燃料行业的排放,已经并继续在世界范围内引起相当大的政治和社会关注。*对气候变化的关注已经导致,我们预计它将继续引领旨在减少国内和国际温室气体排放的额外法规。例如,2022年8月,美国颁布了2022年通胀削减法案,其中包含数千亿美元的激励措施,用于发展可再生能源、清洁氢气、清洁燃料、电动汽车和配套基础设施以及碳捕获和封存等条款。此外,在2023年12月在阿联酋举行的联合国气候变化会议上,190多个国家的政府达成了一项不具约束力的协议,以摆脱化石燃料,并鼓励可再生能源的增长和扩张。但这种关注还可能给石油和天然气行业带来其他不利影响,包括立法者施加的进一步限制或禁令,政府或第三方提起诉讼,要求赔偿可能导致气候变化影响的燃料燃烧造成的损害,对产生大量温室气体排放的商品和服务的需求减少,或者如果投资者未来选择将部分或全部投资转移到非化石燃料相关行业,他们的兴趣就会降低。但在金融市场将气候变化和温室气体排放视为金融风险的程度上,这可能会对我们的资本成本或获得资金产生负面影响。*由于我们的业务取决于石油和天然气行业的活动水平,现有或未来与温室气体和气候变化有关的法律、法规、条约或国际协议,或相关的政治、诉讼或金融风险,包括节约能源或使用替代能源的激励措施,如果此类法律、法规、条约或国际协议减少全球对石油和天然气的需求或限制钻探机会,可能会对我们的业务产生负面影响。此外,此类法律、法规、条约或国际协议或相关风险可能会导致合规成本增加或额外的运营限制,这可能会对我们的业务产生不利影响。此外,一些专家认为,全球气候变化可能会增加极端天气条件的频率和严重性,其影响可能会干扰我们的运营,导致我们的设备损坏,并造成其他财务和运营影响,包括此类条件对我们客户的任何影响可能造成的影响。
我们还可能面临更多与气候有关的诉讼,涉及我们在美国和世界各地的业务。政府和美国各州的其他实体,如加利福尼亚州和纽约州,已经对煤炭、天然气和石油公司提起诉讼。这些诉讼声称气候变化造成的损害赔偿,原告正在根据各种侵权理论寻求未指明的损害赔偿和减刑。类似的诉讼可能会在美国和全球的其他司法管辖区提起。尽管我们目前没有参与任何此类诉讼,但这些诉讼在多大程度上给能源公司带来了高度的不确定性,
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包括海上钻探商在内的石油公司因气候变化而面临更大的责任风险,这一风险还将对石油和天然气行业产生不利影响,并影响对我们服务的需求。
对美国外大陆架(“OCS”)石油和天然气业务的任何限制都可能对我们的业务和我们的服务需求产生不利影响。
美国内政部(DOI)管理位于各州管辖范围和联邦管辖范围之间的淹没土地、底土和海床,美国政府有权限制这一地区的石油和天然气活动,即OCS。*根据修订后的《外大陆架土地法案》,DOI内的BOEM必须准备和维持前瞻性的五年计划-称为国家计划或五年计划-以安排提议的OCS上的石油和天然气租赁销售。*2022年7月1日,BOEM宣布2023-2028年拟议计划征求公众意见。*拟议的计划包括在美国墨西哥湾进行不超过10次的潜在租赁销售。将一个地区纳入拟议的计划并不是它将被包括在批准的2023-2028年国家OCS计划中或在租赁销售中提供的最终迹象。此外,美国此前暂停了对包括联邦OCS在内的联邦土地和水域的新石油和天然气租赁。*美国未来采取的限制OSC上新石油和天然气租赁的行动将对近海石油和天然气行业产生不利影响,并影响对我们服务的需求。
我们业务的全球性涉及到额外的风险。
我们在世界各地开展业务,这可能使我们面临政治和其他不确定因素,包括以下风险:
◾ | 恐怖主义行为、战争、海盗和内乱; |
◾ | 扣押、没收或国有化我们的设备或我们客户的财产; |
◾ | 海关延误或纠纷; |
◾ | 合同被废止或国有化; |
◾ | 设置贸易或移民壁垒; |
◾ | 进出口配额; |
◾ | 工资和价格管制; |
◾ | 法律和规章要求的变化,包括解释和执行的变化; |
◾ | 参与不利司法管辖区的司法程序; |
◾ | 损坏我们的设备或针对我们员工的暴力行为,包括绑架; |
◾ | 与供应、修理和更换偏远地点的设备有关的复杂情况; |
◾ | 公共卫生威胁,包括流行病和流行病、严重流感、冠状病毒和其他高度传染性的病毒或疾病; |
◾ | 无法转移收入或资本;以及 |
◾ | 货币兑换波动和货币兑换限制,包括可能限制我们将当地货币兑换成美元和将资金转移到当地司法管辖区以外的能力的兑换或类似控制。 |
在我们开展业务的某些国家,我们的非美国合同钻探业务受到与经济和贸易制裁相关的各种法律法规的约束,包括与进出口、钻井设备和运营、货币兑换和汇回、石油和天然气勘探开发、离岸收入和外籍人员收入的税收和社会贡献有关的法律法规。我们还受美国财政部外国资产控制办公室(OFAC)和其他管理我们国际业务的美国和非美国法律法规的约束。此外,多个州和市政府、大学和其他投资者提出或通过了有关投资的撤资和其他倡议,包括州政府、州退休制度对与美国国务院指定为恐怖主义国家支持者的国家有业务往来的公司的投资。如果不遵守适用的法律和法规,包括与制裁和出口限制有关的法律和法规,我们可能会受到刑事制裁或民事补救措施,包括罚款、剥夺出口特权、禁令或扣押资产。*投资者可能会对任何潜在的违反OFAC法规的行为持负面看法,这可能会对我们的声誉和我们股票的市场产生不利影响。
一些国家的政府越来越积极地管理和控制特许权和持有特许权的公司的所有权、石油和天然气勘探以及本国石油和天然气工业的其他方面,包括对参加某些钻探合同招标的当地含量要求。许多政府赞成或实际上要求将钻井合同授予当地承包商,或要求非本地承包商雇用特定司法管辖区的公民或从特定司法管辖区购买物资,或要求使用当地代理人。此外,政府的行动,包括欧佩克的举措,可能会继续导致石油或天然气价格波动。*在世界一些地区,这种政府活动已经对主要能源公司的勘探和开发工作产生了不利影响,并可能继续这样做。
货物、服务和技术跨越国际边界的运输使我们受到广泛的贸易法律和法规的约束。*我们的进出口活动受我们运营的每个国家独特的海关和出口管制法律法规的管辖。此外,包括美国在内的许多国家控制某些商品、服务和技术的进出口,并规定相关的进出口记录和报告义务。各国政府还可以对某些国家、个人和其他实体实施经济制裁,这些国家、个人和实体可能会限制或禁止涉及这些国家、个人和实体的交易,我们也受到美国反抵制法律的约束。
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有关进出口活动、记录和报告、进出口管制和经济制裁的法律法规复杂多变。*这些法律和法规可能会以对我们的运营产生重大影响的方式颁布、修订、执行或解释。持续不断的经济挑战可能会增加一些政府制定、执行、修改或解释法律法规作为增加收入的方法的努力。货运可能会因各种原因而延迟或被拒绝进出口,其中一些原因不在我们的控制范围内,有些原因可能是由于未能遵守现有的法律和监管制度。*发货延迟或拒绝发货可能会导致意外的运营停机。
我们的业绩直接受到某些关税和进口税减免计划在海关制度下适用于与石油和天然气部门相关的货物和设备(包括钻井平台)的出口和进口的影响。除了其他激励措施外,这些计划还允许完全暂停征收某些进口税,从而减轻了运营的税收负担。如果管理此类计划和制度的海关和税务当局做出前所未有的解释,包括那些将使我们无法使用在正常过程中历史上授予的此类激励措施的解释,并假设我们无法成功挑战此类解释或以其他方式能够根据适用钻探合同的合同条款收回任何金额,则可以合理地预期适用关税的金额将取决于许多因素,从而增加我们的运营成本。
我们在全球开展业务的能力取决于我们是否有能力获得必要的签证和工作许可,以便我们的人员进出我们开展业务的司法管辖区,并在该司法管辖区工作。*在我们开展业务的一些司法管辖区,政府的行动可能会推迟或扣留这些许可证的批准,从而使我们的人员难以进出这些司法管辖区。如果我们不能及时为开展业务所需的员工获得签证和工作许可,我们可能无法履行钻探合同规定的义务,这可能会允许我们的客户取消合同。*如果我们的客户取消了我们的一些钻探合同,而我们无法及时以基本相似的条款获得新的钻探合同,这可能会对我们的业务以及我们的财务状况、运营结果或现金流产生重大不利影响。
如果不遵守反贿赂法规,如2010年美国《反海外腐败法》和英国《反贿赂法》,可能会导致罚款、刑事处罚、终止钻井合同,并对我们的业务产生不利影响。
美国《反海外腐败法》(以下简称《反海外腐败法》)、英国《2010年反贿赂法》(简称《反贿赂法》)以及其他司法管辖区的类似反贿赂法律一般禁止公司及其中间人以获取或保留业务为目的进行不当支付。我们在世界上许多地区开展业务,这些地区在一定程度上经历了腐败,在某些情况下,严格遵守反贿赂法律可能会与当地的习俗和做法相冲突。如果我们被发现违反《反海外腐败法》、《贿赂法》或其他类似法律,无论是由于我们的行为或不作为,还是由于其他人的行为或不作为,包括我们在各种合资企业中的合作伙伴以及我们收购的任何公司的现任或前任高级管理人员、董事或员工,我们可能会遭受民事和刑事处罚或其他制裁,这可能会对我们的业务或我们的财务状况、运营结果或现金流产生实质性的不利影响。此外,投资者可能会负面看待根据《反海外腐败法》、《反贿赂法》或类似法律的潜在违规行为、调查或不当行为指控,这可能会对我们的声誉和我们股票的市场产生不利影响。
我们还可能面临相关司法管辖区当局的罚款、制裁和其他惩罚,包括禁止我们参与或削减在这些司法管辖区的业务运营,以及扣押钻井平台或其他资产。*此外,由于客户、代理人、股东、债务持有人、其他利益持有人、现任或前任雇员或公司其他成员因涉嫌或实际违反反贿赂和相关法律而可能寻求施加惩罚、寻求补救、终止钻井合同或采取其他有损我们利益的行动,我们的业务和运营结果可能会受到不利影响。*如果我们被要求投入大量时间和资源来调查和解决不当行为的指控,而不管这些指控的是非曲直,我们的业务和运营结果可能会受到不利影响。此外,披露任何调查的对象可能会对我们的声誉和我们获得与潜在客户的新业务、保留与现有客户的现有业务、吸引和留住员工以及进入资本市场的能力产生不利影响。
我们正在接受调查和诉讼,如果不对我们有利的解决办法,也没有足够的保险,可能会对我们产生实质性的不利影响。
我们面临各种争议、调查和诉讼。 我们的若干附属公司受到并已涉及与我们的若干客户及其他组成部分的诉讼。 我们的若干附属公司在多宗声称个人冤屈或伤害的诉讼中被列为被告,包括因暴露于石棉或有毒烟雾或因其他职业病(如硅肺病)而导致的冤屈或伤害,以及可能在相当长时间内仍未发现的各种其他医疗问题。 其中一些已被告知潜在负债的子公司没有资产。 若干附属公司须面对有关环境损害的诉讼。 我们的双活性技术专利在某些司法管辖区受到成功挑战。 我们还面临着一些重大的税务纠纷。 我们无法预测这些调查和案件的结果或解决这些问题的潜在成本。 保险可能并非在所有情况下都适用或充分,保险公司可能无法保持偿付能力,保单可能无法找到。 针对非资产拥有附属公司的诉讼已经并可能在未来导致针对我们和我们的资产拥有附属公司的自我变更或权益继承人索赔,前提是附属公司无法支付索赔或保险不可用或不足以覆盖索赔。 如果一个或多个未决或未来的调查或诉讼事项没有得到有利于我们的解决,并且没有保险覆盖,这可能对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
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我们面临网络安全风险和威胁,以及越来越多的数据隐私和安全监管。
我们依靠数据和数字技术来开展离岸和在岸业务,从客户那里收取款项,并向供应商和员工支付费用。 我们的数据保护措施以及我们的客户和供应商采取的措施可能无法防止对信息技术系统的未经授权访问,并且当发生此类未经授权访问时,我们、我们的客户或供应商可能无法及时发现事件以防止伤害或损害。 我们的信息技术系统以及客户和供应商的系统所面临的与网络安全风险和网络事件或攻击相关的威胁继续增长。 此类威胁可能来自员工或第三方的人为错误、欺诈或恶意、社会工程,也可能来自意外的技术故障。 此外,对我们的系统以及我们的客户和供应商的系统的破坏可能会在一段时间内被忽视。 与这些威胁相关的风险包括我们钻井平台上的某些系统中断;我们开展业务的能力的其他损害;知识产权、专有信息、个人身份信息或客户和供应商数据的损失或赎金;我们客户和供应商运营的中断;资产挪用;我们客户和供应商数据交付系统的损失或损坏;以及预防、应对或缓解网络安全事件的成本增加。 违规行为也可能源自或危害我们的客户和供应商或我们无法控制的其他第三方网络。 违规行为还可能导致我们的股东、员工、客户、供应商和政府机构(包括美国和非美国)对我们提出法律索赔或诉讼。如果发生此类网络事件,可能会对我们的业务或财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
此外,数据隐私和未经授权披露个人数据和机密信息带来日益复杂的合规挑战,并有可能增加我们在各种法律法规下的成本,包括国家、州和其他司法管辖区或当局已经采用或可能在未来采用或不时适用的隐私法规。 我们未能遵守这些法律和法规的任何情况,包括因安全或隐私泄露而导致的,都可能导致我们受到重大处罚、诉讼和责任。 此外,如果我们收购的公司违反或不遵守适用的数据保护法律,我们可能会因此承担重大责任和处罚。
恐怖主义行为、海盗行为以及政治和社会动荡可能影响钻井服务市场。
由世界政治事件或其他原因引起的恐怖主义行为和社会动荡,在过去造成了世界金融和保险市场的不稳定,今后也可能发生。 这种行为可能针对像我们这样的公司。 此外,恐怖主义行为、海盗行为和社会动荡可能导致原油和天然气价格波动加剧,并可能影响钻井服务市场。 保险费可能会增加,未来可能无法获得保险。 政府法规可能会有效地阻止我们在某些国家从事商业活动。 这些法规可能会进行修改,以涵盖我们目前运营或我们未来可能希望运营的国家。 我们的钻井合同一般不提供因恐怖主义行为、海盗行为或政治或社会动荡造成的资本资产损失或收入损失的赔偿。 我们为我们的资产购买了有限的保险,为某些风险(如恐怖主义行为、海盗行为、故意破坏、破坏、内乱、征用和战争行为)造成的有形损失提供保险,我们不为此类风险造成的收入损失提供保险。
与税收有关的风险
税法、条约或法规或其解释的任何国家或地区的变化,我们的业务,注册公司或居民可能会导致我们的综合收益更高的有效税率,并增加我们的现金纳税。
在我们经营和赚取收入的司法管辖区,我们可能会受到适用税法、条约或法规的变化,此类变化可能包括针对在低税率司法管辖区成立的公司的法律或政策,目的是增加税收负担。在几个司法管辖区已经实施或预计将在未来实施经济合作与发展组织支柱2或其他与税收有关的条款,旨在防止基数侵蚀和利润转移,确保对收入征收最低水平的税收,并防止条约滥用。这些规定的适用并不总是确定的,司法管辖区仍在就此制定规则和解释。
因此,在我们经营、注册或居住的任何司法管辖区内,对税务法律、条约、法规或政策的任何实质性改变、其解释或适用,或对现有法律和裁决采用新的解释,都可能导致我们全球收益的实际税率更高,此类变化可能对我们的财务状况、运营业绩或现金流产生重大不利影响。
重大税务纠纷的失败或对我们的运营结构、公司间定价政策或我们的主要子公司在某些国家/地区的应税存在的成功的税务挑战可能会导致我们的合并收益的有效税率更高,并增加我们的现金纳税。
在我们开展业务和赚取收入的国家,我们受到税收法律、条约和法规的约束。*我们的所得税是基于我们经营和赚取收入的国家以及我们在这些国家的经营结构所适用的税法和税率。我们的所得税申报单在这些司法管辖区受到审查和审查,我们不承认所得税头寸的好处,我们认为如果税务机关提出质疑,我们更有可能被拒绝。*如果任何税务机关成功挑战我们的运营结构、公司间定价政策或我们主要子公司在某些情况下的应税存在
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如果我们在任何国家或地区,或某些所得税条约的条款被解释为对我们的结构不利;或者如果我们在任何国家或地区输掉重大税务纠纷,我们的全球收益的实际税率可能会大幅增加,我们的收益和运营现金流可能会受到重大不利影响。例如,我们认为,除了那些报告美国贸易或业务或美国常设机构的子公司外,我们或我们的非美国子公司都没有或正在从事美国的贸易或业务,或者在适用的情况下在美国维持或维持常设机构。上述事项的确定除其他事项外,包含相当大的不确定性。*如果美国国税局不同意,则我们可能需要对我们在被认为发生这种情况的期间内与此类美国业务或(如果适用)此类美国常设机构相关的收入部分缴纳额外的美国企业所得税和分支机构利得税。*如果发生这种情况,我们在此期间的全球收益的有效税率可能会大幅增加,我们可能会受到之前提交的申报单中仍可供审计的评估,我们在此期间的收益和运营现金流可能会受到不利影响。
与我们的组织和管理文件管辖权相关的风险
作为一家瑞士公司,我们在资本管理的某些方面以及某些倡议或战略的快速实施方面的灵活性可能会受到限制。
根据瑞士法律,我们的股东可以批准一般股本授权,在瑞士法律中称为资本带,允许董事会在长达五年的时间内发行新股,而无需额外的股东批准,最高可达公司已发行股本的50%。*本公司股东于2023年5月举行的股东周年大会上批准的一般股本授权将于2024年5月11日到期。*根据这项一般股本授权,我们目前可用的授权相当于截至2024年2月14日我们已发行股本的约17.5%。因此,我们可能会在2024年5月的股东周年大会上要求股东批准续期和增加我们的普通股本授权,任期延长。除某些例外情况外,瑞士法律还授予现有股东认购新股的优先购买权。此外,瑞士法律在可以附加于不同类别股票的各种条款上没有其他一些司法管辖区的法律提供那么大的灵活性。瑞士法律还将某些公司行动保留给股东批准,例如批准股息,而董事会在其他一些司法管辖区对这些行动拥有权力。*这些与我们的资本管理相关的瑞士法律要求可能会限制我们迅速实施某些计划或战略的灵活性,并且可能会出现更大的灵活性本可以为我们的股东提供实质性好处的情况。
我们需要不时评估我们在关联公司的投资的账面价值,如我们的瑞士独立资产负债表所示。如果我们确定任何这类投资的账面价值超过其公允价值,我们可以得出这样的投资已减值的结论。*与此类非现金减值相关的任何已确认亏损可能导致我们的净资产不再涵盖我们的法定股本和法定资本储备。*根据瑞士法律,如果我们的净资产覆盖法定股本的50%以下,以及法定资本和利润准备金的不可分配部分,董事会必须采取适当的措施,或者如果该等措施属于股东大会的职权范围,则召开股东大会,并提出补救此类资本损失的措施。适当的措施取决于相关情况和已确认亏损的规模,可能包括寻求股东批准,以我们的法定资本储备抵消总亏损或部分亏损,包括符合资格的额外实收资本,否则可用于分配给股东,或筹集新股本。*视情况而定,我们可能还需要使用符合条件的额外实收资本进行分配,以减少我们累计的净亏损,这种使用可能会降低我们在不向股东缴纳瑞士预扣税的情况下进行分配的能力。
以面值减少的形式向股东进行的分配和合格额外实收资本中的股息分配目前不需要缴纳35%的瑞士联邦预扣税。然而,瑞士的预扣税规则未来可能会改变,任何这样的改变都可能对我们或我们的股东产生不利影响。此外,长期而言,我们可用于面值削减的面值金额或可供我们作为分派支付的符合条件的额外实收资本额是有限的。*如果我们无法通过减少面值进行分配,或超出越洋运输有限公司S独立瑞士法定财务报表所示的合格额外实收资本,我们可能无法在不对我们的股东征收瑞士预扣税的情况下进行分配。
根据瑞士税法,以减少资本为目的的股份回购被视为部分清算,根据回购价格与相关面值和符合资格的额外实收资本(如果有)之间的差额,缴纳35%的瑞士预扣税。*在我们2009年的年度股东大会上,我们的股东批准了回购高达35亿瑞士法郎的股票,以根据股份回购计划注销。*如果我们回购股票,我们预计将使用另一种程序,根据该程序,我们通过“虚拟第二交易线”从市场参与者手中回购股票,例如银行和机构投资者,他们通常有权获得瑞士预扣税的全额退款。在股份回购计划中使用这种“虚拟第二交易额度”需经瑞士税务主管部门和其他主管部门批准。在不向出售股东征收瑞士预扣税的情况下,我们可能无法回购与我们想要回购的股票一样多的股票,以在“虚拟第二交易线”上进行资本削减。
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我们受到反收购条款的约束。
我们的公司章程和瑞士法律包含可以通过要约收购、代理竞争或其他方式阻止或推迟对公司的收购的条款。*根据此类条款采取的行动可能会对我们股票的现行市场价格产生不利影响,并可能包括:
◾ | 规定董事会有权发行特定数量的股份,根据我们截至2024年2月14日的现行一般股本授权,这些股份约为商业登记簿登记股本的17.5%,并在各种情况下限制或撤回现有股东的优先购买权。*根据现行一般股本授权的条款,董事会发行新股的权力将于2024年5月11日到期,但须经股东按照现行公司惯例批准续期或增加此项授权; |
◾ | 规定有条件的股本,授权发行最高金额约为截至2024年2月14日在商业登记册登记的股本的16.9%的额外股份,而无需通过以下方式获得额外的股东批准:(1)行使转换、交换、期权、认股权证或类似权利,认购与债券、期权、认股权证或其他证券新发行或已在国内或国际资本市场发行或由我们的任何子公司新的或已存在的合同义务相关的股份;或(2)与发行股票、期权或其他基于股份的奖励有关;或 |
◾ | 规定任何股东希望在任何年度大会上提议任何业务或提名一人或多人参加董事的选举,只有在事先给予我们通知的情况下才能这样做; |
◾ | 规定只有持有至少66%或三分之二的有投票权股份的持有人投赞成票,才能罢免董事; |
◾ | 规定合并或分拆交易需要至少66%至三分之二出席会议的股份的持有者投赞成票,并规定如果收购人控制有权在会议上投票的90%的流通股,则有可能发生所谓的套现或挤出合并; |
◾ | 规定要求或允许股份持有人采取的任何行动必须在正式召开的年度股东大会或特别股东大会上采取; |
◾ | 限制股东修改或废除公司章程某些条款的能力;以及 |
项目1B。未解决的员工意见
没有。
项目1C。网络安全
风险管理和战略
我们在整个组织内管理网络安全风险和保护信息的方法将数据保护和网络安全风险管理嵌入整个企业和日常运营。我们维持识别、评估和管理重大风险的流程,包括来自网络安全威胁的此类风险,这些流程已纳入我们的整体风险管理系统。*我们的企业风险登记册列出了我们公司面临的重大风险,包括重大网络安全风险,我们保持着单独的功能风险登记册,特别关注潜在的网络安全风险。在这些风险登记册中,我们记录每个已识别的风险,描述其发生的可能性,并评估其潜在影响,包括其重要性。作为这项工作的一部分,将在必要时规划缓解措施并将其落实到行动中。作为我们网络安全风险管理流程的一个附加功能,我们聘请了外部第三方服务提供商来支持我们的网络安全团队,除了我们内部执行的评估和网络渗透测试外,还会执行某些定期的外部评估。
我们承诺将我们的网络安全计划(包括企业安全和运营安全)与国家标准与技术研究所网络安全框架的标准保持一致。我们维持持续的网络威胁检测系统,并建立了事件响应计划,其中包含应对潜在的重大网络攻击和数据安全漏洞并从中恢复的攻略。*除了针对第三方供应商的安全措施外,我们还要求为所有员工和董事会成员提供入职培训和定期培训,涵盖网络安全和信息管理,并定期开展网络安全意识宣传活动。
截至我们提交本报告之日,我们不知道有任何网络安全事件已经或合理地可能对我们的业务运营产生重大影响。*鉴于与网络相关的攻击技术的快速发展,与我们的信息技术系统以及我们的客户和供应商的系统相关的网络安全风险继续增长。尽管我们的网络安全管理流程,但未来的网络安全事件可能会对我们的业务或我们的财务状况、运营结果或现金流产生实质性的不利影响。见“项目1A。风险因素-与法律、法规和政府合规相关的风险-我们面临网络安全风险和威胁,以及加强对数据隐私和安全的监管.”
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治理
作为我们网络安全风险管理方法的一部分,我们涉及多个级别的监督。我们的董事会监督我们的企业风险登记和网络安全计划,包括相关的政策和程序。作为这种监督的一部分,我们董事会的审计委员会定期接收我们管理团队的状态报告和最新情况,并与我们的首席信息官定期举行执行会议。这些状态报告和执行会议涵盖网络安全问题,如我们计划的发展、关键风险指标、新出现的风险和已确定的事件。
此外,我们的首席信息官拥有40多年的行业经验和20多年的全球企业网络安全计划开发、培训和控制经验,负责监督我们网络安全计划的实施和合规以及信息安全相关风险的缓解。此类监督包括(I)审查我们的企业风险登记册,(Ii)保持足够的流程来管理我们的网络安全计划下确定的风险,(Iii)定期分析网络安全威胁和漏洞的日志,以及(Iv)监督一般的预防、检测、缓解和补救工作,包括制定和维护上述事件应对计划。此外,我们在员工层面拥有一支经验丰富的信息技术团队,支持我们的首席信息官实施我们的网络安全计划以及内部报告、安全和缓解职能。
第二项。属性
我们的财产描述包括在“第2项:业务在此以引用的方式并入。我们在世界各地拥有办公室、陆地基地和其他设施,其中大部分是我们租赁的,包括位于瑞士施泰因豪森的主要执行办公室,以及位于德克萨斯州休斯顿和开曼群岛的公司办事处。我们在北美、欧洲、南美、亚洲、非洲和澳大利亚的多个国家设有额外的办事处和基地。
第三项。法律诉讼
我们有某些行动、索赔和其他事项悬而未决,如在中讨论和报告的第二部分项目8.财务报表和补充数据--合并财务报表附注--附注13--承付款和或有事项“和”第二部分项目七.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析--其他事项--规章制度事项“在我们的10-K表格年度报告中。“我们还参与各种税务事宜,如所述。”第二部分.项目8.财务报表和补充数据--合并财务报表附注--附注11--所得税“以及在”第二部分项目七.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析--其他事项--税务事项“在这份10-K表格的年度报告中。其中披露的所有此类诉讼、索赔、税收和其他事项均以参考方式并入本文。
截至2023年12月31日,我们卷入了许多其他诉讼、监管事项、纠纷和索赔,既有主张的,也有未主张的,所有这些都构成了我们业务附带的普通例行诉讼,我们预计负债(如果有)不会对我们的综合财务状况、运营结果或现金流产生实质性的不利影响。我们无法肯定地预测上述任何事项或任何其他未决、威胁或可能的诉讼或法律程序的结果或影响。我们不能保证我们对任何诉讼、索赔或纠纷的结果或效果的信念或预期将被证明是正确的,并且这些事项的最终结果可能与管理层目前的估计大不相同。
2021年12月17日,我们的全资子公司TransOcean Offshore Deepwater Drilling Inc.(“Toddi”)收到了美国司法部(DoJ)的一封信,内容涉及我们的子公司涉嫌违反其《清洁水法》(CWA)-墨西哥湾西部国家污染物排放消除系统许可证(“许可证”)。*涉及我们七艘钻井船的涉嫌违规行为,是美国环境保护局(EPA)在2018年对我们遵守许可证和CWA的情况进行初步检查后发现的,涉及行政监测和报告义务方面的缺陷。在最初的EPA检查中,我们启动了对我们的许可证和CWA合规流程的修改,并与EPA就设计和实施这些流程的增强措施保持了对话。应司法部的邀请,为了努力解决此事,我们启动了与司法部的和解讨论,最终司法部、环境保护局和托迪之间执行了一项民事同意法令,从2024年1月6日起生效,该法令解决了司法部基于涉嫌违反我们的许可证和CWA的索赔。*根据同意法令,吾等同意支付非实质的金钱民事罚款,并进一步同意(I)采取或继续采取某些纠正行动,以确保当前及未来的许可证及CWA合规,包括执行某些程序及提交报告及其他资料,在每种情况下均根据同意法令中所述的时间表及规定,(Ii)委任独立核数师审查、审计及报告吾等遵守同意法令项下某些义务的情况,及(Iii)如吾等未能遵守同意法令的适用条款,则须遵守若干非排他性规定的金钱处罚。*我们可以在(X)及时完成同意法令的民事罚款支付和任何应计规定的罚款要求,以及(Y)至少三年内持续令人满意地遵守同意法令后,要求终止同意法令。我们不相信执行同意法令会对我们的综合财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
除了上述法律程序外,我们可能会不时通过我们的合规计划或针对我们行业内和我们开展业务的市场中普遍出现的事件确定我们监控的其他事项。*我们评估
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目录表
根据我们的政策逐案调查指控,并与适用的政府当局合作。*通过监测和积极主动的调查过程,我们努力确保没有发生或将发生违反我们的政策、诚信守则或法律的行为;但我们不能对这些事情的结果提供保证。
第四项。煤矿安全信息披露
不适用。
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目录表
关于我们的执行官员的信息
我们已将截至2024年2月14日提交的以下信息包括在本报告的第I部分中,根据一般指令G(3)形成10-K,以达到美国证券法的目的。*董事会选举公司高级职员,一般每年选举一次。*我们的任何一位高管之间都没有家族关系。
年龄:截至 | ||||||
军官 |
| 办公室 |
| 2024年2月14日 |
| |
杰里米·D·蒂格本 | (a) |
| 首席执行官 |
| 49 | |
基兰·亚当森 | (a) | 总裁和首席运营官 | 54 | |||
霍华德·E·戴维斯 | 常务副主任总裁,首席行政官兼首席信息官 | 65 | ||||
布雷迪·K·朗 |
| 常务副秘书长总裁和总法律顾问 |
| 51 | ||
马克·L·梅伊 | (a) |
| 常务副总裁兼首席财务官 |
| 60 | |
David隧道 |
| 高级副总裁与首席会计官 |
| 54 |
(a) | 根据瑞士法律,我们执行管理团队的成员。 |
杰里米·D·蒂格本是该公司首席执行官兼董事会成员。*于2015年4月加入本公司担任该职位前,曾于2012年12月至2015年4月期间在National Oilwell and Varco,Inc.担任高级副总裁兼首席财务官。2007年8月至2012年12月,张锡鹏先生在华高国家石油公司担任井下及抽油解决方案部经理总裁;2003年5月至2007年8月,担任井下工具部总裁;2002年4月至2003年5月,担任井下工具部经理。2000年至2002年担任董事业务发展部总裁兼美国国家油井华高董事长特别助理,1997年在莱斯大学获得经济学和管理学学士学位,2001年在哈佛商学院完成管理发展项目。
基兰·亚当森为总裁,公司首席运营官。*在2022年2月被任命为现职之前,Adamson先生于2018年8月至2022年2月担任常务副总裁兼首席运营官,于2017年10月至2018年7月担任运营总监高级副总裁,于2015年6月至2017年10月担任运营诚信与健康安全工程师高级副总裁。*自2010年以来,Adamson先生曾担任多个高管职位,职责涵盖工程和技术服务、主要资本项目、人力资源,最近又担任运营诚信和HSE。亚当森先生的职业生涯始于1991年在英国石油勘探公司担任钻井工程师,1995年7月加入越洋公司。除了在英国、亚洲和非洲的几个管理职务外,他还在销售和营销、Well Construction和技术方面担任领导职务,并担任董事北美、加拿大和特立尼达业务的董事总经理。*亚当森先生在贝尔法斯特皇后大学获得航空工程学士学位,并于2016年在哈佛商学院完成了高级管理课程。
霍华德·E·戴维斯为执行副总裁总裁,公司首席行政官兼首席信息官。*2015年8月加入本公司之前,戴维斯先生于2005年3月至2015年4月担任National Oilwell Varco有限公司首席行政官兼首席信息官高级副总裁,2002年8月至2005年3月担任副首席行政官兼首席信息官总裁。戴维斯先生于1980年在肯塔基大学获得学士学位,并于2005年在哈佛商学院完成高级管理课程。
布雷迪·K·龙为公司常务副总裁兼总法律顾问。*在2018年3月被任命为现职之前,张龙先生于2015年11月至2018年3月担任高级副总裁和总法律顾问。2011年至2015年11月,张龙先生加入本公司,任副总法律顾问兼Ensco公司秘书,公司收购了Pride International,Inc.,2009年8月起任副总法律顾问兼秘书。张龙先生于2005年6月加入Pride International,Inc.担任助理总法律顾问,并于2006年6月至2009年2月担任首席合规官。2016年5月至2016年12月,他担任董事越洋合伙公司的首席执行官。*Long先生之前在Bracewell&LLP律师事务所从事公司法和证券法工作。刘龙先生于1996年12月在杨百翰大学获得文学学士学位,1999年6月在德克萨斯大学法学院获得法学博士学位,并于2019年10月在纽约大学获得税务行政法学硕士学位。
马克·L·梅为本公司执行副总裁兼首席财务官总裁。*2015年5月加入本公司之前,曾于2015年1月至2015年5月担任阿特伍德海洋公司执行副总裁总裁兼首席财务官,在此之前,他于2010年8月至2010年8月担任高级副总裁兼首席财务官。*梅先生于2015年6月至2016年12月期间担任董事越洋合伙公司的首席执行官。2005年8月至2010年7月,他担任董事、高级副总裁和蝎子海洋有限公司首席财务官。在2005年之前,Mey先生在钻探和金融服务行业担任各种高级财务和其他职务,包括在来宝集团工作12年。他于1985年在南非伊丽莎白港大学获得会计学高级文凭和商业学士学位,是一名特许会计师。此外,梅先生还于1998年完成了哈佛商学院高管高级管理课程。
David·托内尔是高级副总裁兼首席会计官。在2017年4月被任命为现职之前,他于2015年10月至2017年4月担任供应链和企业总监高级副总裁,2012年3月至2015年10月担任财务和财务总监高级副总裁,2009年6月至2012年3月担任欧洲和非洲部门的高级副总裁。2008年11月至2009年6月任全球供应链总裁副总裁,2007年11月至2008年11月任集成与流程改进部总裁副主任,2005年2月至2007年11月任总裁副主任兼主计长。在2005年2月之前,他担任过各种财务职务,包括助理财务总监、亚洲澳大利亚地区财务经理和尼日利亚财务总监。*Tonnel先生于1996年加入公司,此前他曾在法国安永担任高级审计师。Tonnel先生于1991年在法国巴黎高等商学院获得管理学硕士学位。
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第II部
第5项。注册人普通股、相关股东事项和发行人购买股权证券的市场
我们普通股的股票市场
我们的股票在纽约证券交易所上市,股票代码为“RIG”。截至2024年2月14日,我们有809,030,846股流通股和4,694股我们股票的记录持有人。
股东事务
瑞士税收对我们股东的影响
概述-以下讨论的税收后果不是对可能与我们的股东相关的所有可能的税收后果的完整分析或列出。*股东应就与我们股票的接收、所有权、购买或出售或其他处置相关的税收后果以及退还预扣税的程序咨询他们自己的税务顾问。
股息和类似分派的瑞士所得税-非瑞士持有者无需就股息收入和与我们股票的类似分派缴纳瑞士所得税,除非股票归属于该非瑞士持有者在瑞士维持的常设机构或固定营业地点。然而,股息和类似的分配须缴纳瑞士预扣税,但有某些例外情况。“见”--瑞士对股息和类似分配给股东的预扣税.”
瑞士财富税-非瑞士持有者无需缴纳瑞士财富税,除非持有者的股份归属于该非瑞士持有者在瑞士设立的常设机构或固定的营业地点。
出售股份时征收瑞士资本利得税-非瑞士持有者无需缴纳资本利得的瑞士所得税,除非持有者的股票归属于该非瑞士持有者在瑞士设立的常设机构或固定营业地点。在这种情况下,非瑞士持有者必须确认出售此类股票的资本收益或损失,这些收益或损失需要缴纳州、社区和联邦所得税。
对股东的股息和类似分配征收瑞士预扣税-我们应对我们向股东支付的股息和类似分配征收35%的瑞士预扣税,无论股东的居住地在哪里,但下列例外情况除外:豁免“下面。我们将被要求以这样的税率扣缴,并在净额的基础上汇出向我们股票持有人支付的任何款项,并向瑞士联邦税务当局支付此类扣缴金额。
豁免-以面值减少的形式向股东分配或在瑞士法定目的符合资格的额外实收资本之外的分配,免征瑞士预扣税。截至2023年12月31日,我们流通股的面值总额为8090万瑞士法郎,相当于约9620万美元,我们流通股的合格额外实收资本总额为144亿瑞士法郎,相当于约171亿美元。因此,我们预计未来任何潜在的分配都可能免除瑞士预扣税。
瑞士持有者可退款-瑞士税务居民、公司或个人,如果在股息或其他分配到期时是我们股票的实益所有者,并且只要该居民报告在该居民的所得税申报单上收到的总分配,或在实体的情况下,在该居民的损益表中包括应纳税所得额,则该居民可以全额追回预扣税。
退款适用于非-瑞士持有者-如果从我们那里获得分配的股东不是瑞士税务居民,并未持有我们与在瑞士维持的常设机构或固定营业地点相关的股票,并且居住在与瑞士签订了避免双重征税条约的国家,而该条约的适用条件和保护条件以及该条约所规定的条件都满足了该条约,则该股东可能有权获得上述预扣税的全部或部分退还。瑞士与包括美国在内的许多国家签订了避免所得税双重征税的双边条约,根据这些条约,在某些情况下可以退还全部或部分预扣税款。条约退款的申请程序以及获得退款所需的时间框架可能因国而异。
美国居民可退款-瑞士-美国税收条约规定,根据该条约有资格获得福利的美国居民可以要求退还超过15%的股息部分的瑞士预扣税,导致退还20%,或者在符合条件的养老基金的情况下退还100%。作为一般规则,如果美国居民能够出示以下证据:(A)实益所有权,(B)美国居留权,(C)满足美国-瑞士税收条约对福利的限制要求,则根据该条约,退款将被授予。*退款申请必须在股息支付到期后的第三年12月31日至31日之前向瑞士联邦税务当局(瑞士伯尔尼的Eigerstrasse-65,3003)提交。相关的瑞士税务表格是公司的82C表格,其他实体的82E表格和个人的82I表格。这些表格可从任何瑞士驻美国总领事馆或上述地址的瑞士联邦税务当局获得,或从瑞士联邦税务局的网页下载。*每份表格必须填写一式三份,每份副本必须在美国公证人面前正式填写和签署。此外,还必须包括在来源处扣缴预扣税的证据。
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目录表
与股票转让相关的印花税-如果通过瑞士银行或其他瑞士证券交易商或与瑞士银行或其他瑞士证券交易商进行交易,购买或出售我们的股票可能需要缴纳证券转让的瑞士联邦印花税,无论买方或卖方的居住地在哪里,这些条款在瑞士联邦印花税法案中有定义,在特定情况下不适用豁免。如果购买或出售不是通过瑞士银行或其他瑞士证券交易商或与瑞士银行或其他瑞士证券交易商达成的,则不需要缴纳印花税。*适用的印花税税率为交易双方各0.075%,并根据购买价格或销售收益计算。如果交易不涉及现金对价,转让印花税是根据对价的市值计算的。
股份回购
概述-为减少资本而回购的股份被视为部分清算,根据回购价格与相关面值和符合条件的额外实收资本(如果有)之间的差额,缴纳35%的瑞士预扣税。我们将被要求在净额的基础上将购买价格连同扣除的瑞士预扣税汇给我们的股票持有人,并向瑞士联邦税务当局支付预扣税。然而,对于该等回购股份,回购价格中可归因于面值的部分以及瑞士法定报告用途的符合资格的额外实收资本不需缴纳瑞士预扣税。
如果我们回购股票,我们预计将使用另一种程序,根据该程序,我们通过“虚拟第二交易线”从市场参与者手中回购我们的股票,例如银行和机构投资者,他们通常有权获得瑞士预扣税的全额退款。在股份回购计划中使用这种“虚拟第二交易额度”需得到瑞士税务和其他主管部门的批准。在不向出售股东征收瑞士预扣税的情况下,我们可能无法回购与我们想要回购的股票一样多的股票,以在“虚拟第二交易线”上进行资本削减。*为注销以外的目的回购股票,如保留库存股,以便在某些时期内与股票激励计划、可转换债务或其他工具相关使用,一般不需缴纳瑞士预扣税。此外,2022年12月,美国财政部发布了根据通胀削减法案提出的法规,根据该法规,如果我们的一家美国子公司为股票回购提供资金,将对股票回购征收1%的消费税。
根据瑞士公司法,公司及其子公司回购和持有自己股票的权利是有限的。*一家公司可以回购其股票,只要它拥有瑞士法定资产负债表上显示的可自由分配的储备,其购买价格的金额,并且如果公司作为库存股持有的所有股票的总面值不超过瑞士商业登记册记录的公司股本的10%,因此,为了确定是否已经达到10%的门槛,根据股份回购计划为公司股东授权的注销目的回购的股份将被忽略。截至2024年2月14日,我们的全资子公司越洋公司作为库存股持有我们已发行股份的4.11%。*在可自由分配储备的范围内,我们的董事会可以授权回购额外股份,用于注销以外的目的,例如保留库存股,用于履行我们与激励计划或收购我们股份的其他权利相关的义务。*根据截至2024年2月14日作为库存股持有的股份数量,我们已发行股票的5.89%可以回购,以保留为额外库存股。虽然我们的董事会没有批准这样的股份回购计划,以保留回购的股份作为库存股,但如果董事会这样做了,任何此类股份回购将是对根据当前批准的计划回购的任何股份的补充。
股份回购计划-2009年5月,在我们的年度股东大会上,我们的股东批准并授权我们的董事会酌情回购和注销我们的任何数量的股份,总回购价格高达3.5亿瑞士法郎。2010年2月12日,我们的董事会授权我们的管理层实施股份回购计划。截至2023年12月31日,股份回购计划下剩余的授权是回购我们的流通股,总回购价格高达32.4亿瑞士法郎,相当于38.5亿美元。我们打算使用可用现金余额和经营活动的现金为任何回购提供资金。*股份回购计划可随时由我们的董事会或公司管理层暂停或终止。我们可能会根据我们持续的资本要求、我们的股票价格、监管和税务考虑、现金流产生、我们积压合同的金额和期限、一般市场状况、债务评级考虑和其他因素,决定我们应该保留现金、减少债务、进行资本投资或收购或以其他方式将现金用于一般公司目的。*有关任何股份回购的金额(如有)和时间的决定,将不时根据这些因素作出。*根据股份回购计划回购的任何股份将由我们持有,以供股东在未来的股东大会上注销。
发行人购买股票证券
股份总数 | 近似美元价值 | ||||||||||
总数 | 平均值 | 作为部件购买的产品 | 的股票,这可能还会发生。 | ||||||||
的股份。 | 付出的代价 | 公开宣布的 | 根据新的计划进行采购 | ||||||||
期间 |
| 购得 |
| 每股收益 |
| 计划或计划(A) |
| 或计划(单位:百万美元)(A) |
| ||
2023年10月 | — | $ | — | — |
| $ | 3,855 | ||||
2023年11月 | — | — | — | 3,855 | |||||||
2023年12月 | — | — | — | 3,855 | |||||||
总计 | — | $ | — | — |
| $ | 3,855 |
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目录表
第6项。已保留
第7项。管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
引言
越洋石油有限公司(连同其子公司和前身,除文意另有所指外,“越洋”、“我们”、“我们”或“我们”)是一家领先的国际油气井海上合同钻井服务提供商。截至2024年2月14日,我们拥有或部分拥有并运营37个移动式海洋钻井平台,其中包括28个超深水浮体和9个恶劣环境浮体。此外,截至2024年2月14日,我们正在建造一艘超深水钻井船。
作为我们的主要业务,我们在单一运营部门提供合同钻井服务,其中包括承包我们的移动式海上钻井平台、相关设备和钻探油气井的工作人员。我们专门从事全球近海钻井业务中技术要求苛刻的领域,尤其专注于超深水和恶劣环境的钻井服务。我们的钻井船队是世界上最多功能的船队之一,由钻井船和半潜式漂浮器组成,用于支持全球的近海钻探活动和近海支持服务。
我们通过在地理上分散在世界各地石油和天然气勘探和开发地区的单一全球市场部署我们的高规格船队来提供合同钻井服务。尽管钻井平台可以从一个地区移动到另一个地区,但移动钻井平台的成本和移动钻井平台的船只的可用性可能会导致供需平衡在地区之间有所波动。尽管如此,由于钻井平台的流动性,地区之间的显著差异往往不会长期存在。我们钻井平台的位置以及用于运营、建造或升级我们钻井平台的资源分配由我们客户的活动和需求决定。
本节中包含的信息应与“第一部分.项目1.业务,” “第一部分.第11A项。风险因素“以及已审计的综合财务报表及其附注,载于”项目8.财务报表和补充数据“在这份10-K表格的年度报告中的其他地方。*以下对我们的运营结果以及流动性和资本资源的讨论包括对截至2023年12月31日、2023年和2022年12月31日的年度进行比较。*关于本公司截至2022年、2022年和2021年12月31日止年度的经营业绩、流动资金和资本资源的讨论,包括比较,请参阅本公司年度报告中的“第二部分。项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”。截至2022年12月31日的年度表格10-K,在美国提交的(“U.S.”)美国证券交易委员会,2023年2月23日。
重大事件
船队扩建-2023年5月,我们完成了超深水浮子的建造并投入使用泰坦的深水,第一艘美国钻井船配备了两个20000磅/平方英寸的防喷器。*此外,在2023年9月,我们发行了1190万股TransOcean有限公司股票,总价值9900万美元,以收购Liquila Ventures Ltd.(及其子公司Liquila)的未偿还所有权权益,Liquila是一家之前未合并的可变利益实体,正在建造超深水钻探船深水阿奎拉,因此,Liquila成为我们的全资子公司。“见”--流动性与资本资源--流动性的来源和用途.”
有担保债券发行-于2023年1月至2023年1月,我们发行了本金总额为5.25亿美元的高级担保票据,本金总额为8.375。2028年2月到期的优先担保票据(“高级担保票据”)的本金总额为8.375美元,扣除发行成本后,我们收到了总计5.16亿美元的现金收益。*在2023年1月至2023年1月,我们发行了1.175美元的本金总额8.75%2030年2月到期的优先担保票据(下称“8.75%.高级担保票据”),扣除发行成本,我们获得了1.148美元的现金收益总额。*在2023年10月,我们发行了总计3.25亿美元的本金总额8.00%的2028年9月到期的优先担保票据(“8.00%的高级担保票据”),我们收到了3.19亿美元的现金收益总额,扣除发行成本。“见”--流动性与资本资源--流动性的来源和用途.”
提前偿还债务-于2023年1月至10月,就发行8.75%.高级担保票据,我们支付了总计1.159美元的现金支付,包括全额溢价,以赎回2024年1月到期的5.875%优先担保票据、2024年10月到期的7.75%优先担保票据、2024年12月到期的6.25%优先担保票据和2025年8月到期的6.125%优先担保票据的剩余未偿还本金总额分别为3.11亿美元、2.4亿美元、2.5亿美元和3.36亿美元。*于截至2023年12月31日止年度,我们支付现金2.43亿美元,以赎回2023年5月到期的未偿还5.375优先担保票据的等值本金总额。“见”--流动性与资本资源--流动性的来源和用途.”
交换债券-在截至2023年12月31日的一年中,持有2027年1月到期的2.50%高级担保可交换债券的未偿还本金总额为2.38亿美元的持有人根据管理契约的条款交换了此类债券,作为交易的一部分,我们交付了3860万股越洋公司股票。*于2023年10月,我们的全资附属公司TransOcean Inc.分别与2025年12月到期的4.00%优先担保可交换债券(“4.00%高级担保可交换债券”)和2029年9月到期的4.625%优先担保可交换债券(“4.625%高级担保可交换债券”)的本金总额分别为6,000万美元和4,100万美元的持有人签订了单独谈判协议,作为交易的一部分,我们向该等持有人交付了2,650万股TransOcean Ltd.股份。见“-流动性与资本资源--流动性的来源和用途.”
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目录表
资产处置和投资未合并关联公司-2023年2月,我们现金出资1000万美元,超深水浮子非现金出资奥林匹亚海洋钻井平台及相关资产,估计公允价值为8,500万美元,以换取Global Sea Minory Resources Inc.NV(及其附属公司GSR)的股权。*截至2023年12月31日止年度,我们确认与处置钻井平台及相关资产相关的亏损1.69亿美元,该亏损并无税务影响。“见”--经营业绩,” “—流动性与资本资源--流动性的来源和用途”.
持有待售资产的减值及处置-截至2023年12月31日止年度,我们确认与恶劣环境漂浮物减值相关的总亏损5,700万美元,该亏损不受税务影响保罗和B·洛伊德,Jr.和TransOcean:领头羊以及相关资产,我们在将这些资产归类为持有待售资产时确定这些资产已减值。*2024年2月15日,我们完成了保罗和B·洛伊德,Jr.和TransOcean:领头羊以及相关资产。“见”--经营业绩“和”-流动性与资本资源--流动性的来源和用途.”
展望
钻井市场-基于潜在的经济因素,我们的行业前景是乐观的,包括大量长期预测,这些预测表明,在可预见的未来,碳氢化合物仍将是关键的能源来源,尽管替代能源技术出现了显著的相对增长,与碳氢化合物相比,替代能源技术仍然不那么经济。*经济预测显示,非经济合作与发展组织成员国将继续经历人口增长和生活水平改善,这将在可预见的未来加剧能源需求的增加。我们认为,这些因素将有助于石油和天然气的强劲需求。
现有的石油和天然气供应正在枯竭,需要补充。考虑到过去几年投资严重不足,以及投资者和石油和天然气生产国政府给许多行业参与者带来的新勘探和生产投资面临的挑战,储量的替代仍然至关重要。此外,能源安全仍将是欧洲、美国和其他地区的一个重要地缘政治因素,因为人们越来越认识到,碳氢化合物不会轻易被满足世界大部分能源需求的替代品所取代。
由于深水和恶劣环境油田产生了良好的经济效益,而且碳强度相对低于其他碳氢化合物来源,我们预计化石燃料开发所需支出的很大一部分将继续分配给深水和恶劣环境项目。尽管油价可能会继续出现波动,以应对几个我们无法控制的因素,包括主要石油和天然气生产国未来产量的不确定性、利率变化、地缘政治事件和全球经济增长,但我们预计油价将保持在有力支持投资深水和恶劣环境勘探和开发项目的水平。
在之前的下行周期中,海上承包活动的显著减少也导致可用于满足当前预期客户需求的上行周期的全球浮动钻井平台数量大幅减少,特别是在我们的许多客户为其项目选择的最高规格钻井设备方面。*最近几个季度,深水和恶劣环境钻井平台的市场供需已变得更加平衡。客户现在正在规划更远的未来,以确保他们的钻井项目有钻井平台可用,并签署了交货期和持续时间更长以及日费率更高的合同。*我们的客户继续在深水和恶劣环境中进行海上项目,预计回报率和产量将非常有吸引力,这反映在推迟项目的恢复、新钻探和勘探活动的开始以及当前钻探活动的延长上。
近海钻探活动在每一个主要的超深水地理领域都保持强劲。*随着我们的客户将重点重新放在储量置换上,几个新的勘探和开发项目已经开始。因此,招标活动在2023年期间得到了有意义的改善,并就巴西、西非、北美和澳大利亚的工作进行了几次多年招标和直接谈判。*许多投标仍在进行中,预计将在2024年上半年中标。
南美、墨西哥湾和非洲越来越多地成为超深水市场的关键领域。*在过去的两年里,我们观察到美国墨西哥湾和巴西项目的日间费率持续上升。我们继续看到这些趋势扩展到其他深水领域。
在挪威这个恶劣环境钻井平台的最大市场,我们预计需求将加速并至少持续到2027年,这主要是由于之前颁布的挪威税收激励计划。大约有几个钻井平台已经离开该地区,前往其他新兴的恶劣环境地区工作,这些地区需要高规格、高效率的半潜式钻井平台。其中大多数单位的合同期限,包括后来的延期,可能使它们在可预见的未来无法搬迁。我们认为,随着对高规格、高效率半潜式钻机的竞争加剧,这些因素以及其他影响钻机供需的因素可能会对日费率和合同条款产生有利影响。
由于我们预计未来几年对我们两个资产组的需求将持续增长,而且现在能够在这些市场运营的高规格海上钻井平台越来越少,我们相信这种需求可能会促使冷叠式钻井平台重新启动,并交付剩余的搁浅的新建资产。
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目录表
截至2024年2月14日,我们的合同积压金额为90.1亿美元,而截至2023年10月18日的积压合同金额为94亿美元。*钻井项目延误、合同重新谈判以及合同终止和取消的风险仍然很低,因为油价一直保持在支持投资深水和恶劣环境项目的水平。
船队状态-我们指的是我们的钻井平台的可用性,根据未承诺的船队费率。未承诺船队费率的定义是未承诺天数除以测算期内钻井平台日历天数的总数,以百分比表示。*未承诺日的定义是钻井平台空闲或堆叠、未与客户签订合同、也未交付造船厂的日历日。*未承诺的机队费率不包括定价期权的影响。截至2024年2月14日,在截至2028年12月31日的五年中,我们每年的未承诺机队费率如下:
| 2024 |
| 2025 |
| 2026 |
| 2027 |
| 2028 |
| ||||||
未承诺的机队费率 | ||||||||||||||||
超深水浮子 | 47 | % | 58 | % | 69 | % | 79 | % | 92 | % | ||||||
恶劣环境下的飞蚊 | 23 | % | 37 | % | 69 | % | 93 | % | 100 | % |
业绩和其他关键指标
合同积压-我们相信,我们行业领先的合同积压使我们在竞争中脱颖而出,并为我们未来的创收机会提供了指标。合同积压的定义是最大合同运营天数乘以公司合同期内剩余的天数,不包括动员、复员、合同准备、其他激励条款或报销收入,这些收入预计对我们的合同钻探收入不会很大。*合同积压是指考虑到公司合同期内有效的合同运营日数,可以获得的最大合同钻探收入。*我们船队的积压合同如下:
2月14日, | 10月18日, | 2月9日, |
| |||||||
| 2024 |
| 2023 |
| 2023 |
| ||||
(单位:百万美元) |
| |||||||||
合同积压 | ||||||||||
超深水浮子 | $ | 6,951 |
| $ | 7,426 |
| $ | 7,378 | ||
恶劣环境下的飞蚊 | 2,057 | 1,969 | 1,159 | |||||||
合同总积压 |
| $ | 9,008 |
| $ | 9,395 |
| $ | 8,537 |
我们的合同积压只包括确定承诺,包括与我们签订的在建合同新建单位相关的金额,这些金额由已签署的钻探合同或在某些情况下由等待合同执行的其他最终协议代表。*它不包括有条件的协议和延长坚定承诺的选项。
相对于我们的合同积压的平均合同日费率被定义为在测算期内每个工作日可赚取的平均最高合同日费率。*作业日被定义为钻井平台在作业开始后的固定合同期内签订合同赚取日薪的一天。截至2024年2月14日,我们船队的合同积压和平均合同日费率如下:
在截至12月31日的五年中, |
| |||||||||||||||||||||
| 总计 |
| 2024 |
| 2025 |
| 2026 |
| 2027 |
| 2028 |
| 此后 |
| ||||||||
(单位:百万美元,平均日费率除外) |
| |||||||||||||||||||||
合同积压 | ||||||||||||||||||||||
超深水浮子 |
| $ | 6,951 |
| $ | 1,984 |
| $ | 1,965 | $ | 1,486 | $ | 1,031 | $ | 381 | $ | 104 | |||||
恶劣环境下的飞蚊 | 2,057 | 762 | 791 | 415 | 89 | — | — | |||||||||||||||
合同总积压 |
| $ | 9,008 |
| $ | 2,746 |
| $ | 2,756 | $ | 1,901 | $ | 1,120 | $ | 381 | $ | 104 | |||||
平均合同日间费率 | ||||||||||||||||||||||
超深水浮子 |
| $ | 444,000 |
| $ | 428,000 |
| $ | 443,000 | $ | 453,000 | $ | 459,000 | $ | 464,000 | $ | 461,000 | |||||
恶劣环境下的飞蚊 | $ | 408,000 |
| $ | 366,000 |
| $ | 428,000 | $ | 456,000 | $ | 429,000 | $ | — | $ | — | ||||||
总船队平均数 | $ | 435,000 |
| $ | 409,000 |
| $ | 438,000 | $ | 454,000 | $ | 457,000 | $ | 464,000 | $ | 461,000 |
由于各种因素,包括造船厂和维护项目、计划外停机以及其他导致适用日费率低于全部合同运营日费率的因素,实际获得的收入金额和实际收入期间将与上表中显示的金额和期间不同。*可能影响确认实际收入的金额和时间的其他因素包括客户流动性问题和在某些情况下可能向我们的客户提供的合同终止。
合同运营日费率可能高于我们最终收到的实际日费率,因为在某些情况下可能适用另一种合同日费率,如待机率、维修率、备用率或不可抗力率。由于许多因素,包括钻井平台停机或暂停运营,合同运营日费率也可能高于我们最终收到的实际日费率。*在某些合同中,例如,如果维修超过规定的时间段,实际日费率可能会减少到零。“请看”第一部分第1A项风险因素--与我们业务相关的风险--我们目前积压的合同钻井收入可能无法完全变现.”
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目录表
日均收入-我们相信日均收入为我们的营收表现提供了一个可比较的衡量单位。日均收入被定义为每个工作日赚取的营业收入,不包括合同终止、补偿和合同无形摊销的收入。*我们船队的平均每日收入如下:
截至2013年12月31日的年度 | ||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2021 |
| ||||
日均收入 | ||||||||||
超深水浮子 | $ | 393,700 |
| $ | 329,100 | $ | 355,500 | |||
恶劣环境下的飞蚊 | $ | 354,300 | $ | 380,000 | $ | 386,200 | ||||
机队日均总收入 | $ | 382,300 |
| $ | 345,500 | $ | 365,600 |
我们的日均收入根据市场状况和我们的收入效率而波动。*平均每天的收入可能会受到激励绩效奖金或罚款或复员费用收入的影响。当钻井平台在客户验收后开始运营时,新建单位的收入将包括在计算中。我们在处置或归类为持有待售钻井平台时将其从计算中移除,除非我们继续运营该钻井平台,在这种情况下,我们在合同完成或更新时移除该钻井平台。
收入效率-我们认为收入效率衡量的是我们最终将积压的合同转化为收入的能力。*收入效率定义为测算期的实际运营收入,不包括合同终止和报销收入,除以测算期计算的最高收入,以百分比表示。最高收入被定义为钻井单位在测算期内可获得的合同钻探收入的最大金额,不包括激励条款、补偿和合同终止的收入。*我们机队的收入效率如下:
截至2013年12月31日的年度 | |||||||
2023 |
| 2022 |
| 2021 |
| ||
收入效率 |
| ||||||
超深水浮子 | 96.5 | % | 95.7 | % | 96.1 | % | |
恶劣环境下的飞蚊 | 97.8 | % | 97.6 | % | 98.8 | % | |
总机队平均营收效率 | 96.8 | % | 96.4 | % | 97.0 | % |
我们的收入效率率因其他合同日间费率的收入而有所不同,例如在某些情况下可能适用的等待天气费率、维修率、备用费率、不可抗力费率或零费率。我们的收入效率也受到激励性绩效奖金或处罚的影响。当钻井平台在客户验收后开始运营时,我们将新建造包括在计算中。我们不包括未按合同作业的钻井平台,例如堆叠的钻井平台。
钻井平台利用率-我们将钻井平台利用率作为我们为船队确保工作安全的能力的指标。钻机利用率的定义是作业天数除以测算期内钻机日历天数的总和,以百分比表示。*我们船队的钻井平台利用率如下:
截至2013年12月31日的年度 | |||||||
2023 |
| 2022 |
| 2021 |
| ||
钻机利用率 |
|
|
| ||||
超深水浮子 | 49.4 | % | 50.1 | % | 49.3 | % | |
恶劣环境下的飞蚊 | 59.1 | % | 64.9 | % | 64.4 | % | |
总船队平均钻井平台利用率 | 51.9 | % | 54.1 | % | 53.4 | % |
由于闲置和堆叠钻井平台,以及在造船厂、合同准备和动员期间,我们的钻井平台利用率下降。当钻井平台在客户验收后开始运营时,我们将新建造包括在计算中。我们在处置或归类为持有待售钻井平台时将其从计算中移除,除非我们继续运营该钻井平台,在这种情况下,我们在合同完成或更新时移除该钻井平台。因此,当我们从我们的舰队中移除闲置或堆叠的单元时,我们的钻井平台利用率可能会增加。
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目录表
经营业绩
截至2023年12月31日的年度与截至2022年12月31日的年度比较
以下是对我们经营业绩的分析。“见”--业绩和其他关键指标关于营业天数、日均收入、收入效率和钻井平台利用率的定义。
截至十二月三十一日止的年度, | ||||||||||||||
2023 |
| 2022 |
| 变化 |
| %的变化 | ||||||||
(单位:百万美元,除当日金额和百分比外) | ||||||||||||||
营业天数 | 7,045 |
| 7,341 | (296) | (4) | % | ||||||||
日均收入 | $ | 382,300 | $ | 345,500 | $ | 36,800 | 11 | % | ||||||
收入效率 | 96.8 | % | 96.4 | % | ||||||||||
钻机利用率 | 51.9 | % | 54.1 | % | ||||||||||
合同钻探收入 | $ | 2,832 | $ | 2,575 | $ | 257 | 10 | % | ||||||
运维费用 | (1,986) | (1,679) | (307) | (18) | % | |||||||||
折旧及摊销费用 | (744) | (735) | (9) | (1) | % | |||||||||
一般和行政费用 | (187) | (182) | (5) | (3) | % | |||||||||
资产减值损失 | (57) | — | (57) | NM | ||||||||||
资产处置损失净额 | (183) | (10) | (173) | NM | ||||||||||
营业亏损 | (325) | (31) | (294) | NM | ||||||||||
其他收入(费用),净额 | ||||||||||||||
利息收入 | 52 | 27 | 25 | 93 | % | |||||||||
利息支出,扣除资本化金额 | (646) | (561) | (85) | (15) | % | |||||||||
偿还债务的收益(损失) | (31) | 8 | (39) | NM | ||||||||||
其他,净额 | 9 | (5) | 14 | NM | ||||||||||
所得税费用前亏损 | (941) | (562) | (379) | (67) | % | |||||||||
所得税费用 | (13) | (59) | 46 | 78 | % | |||||||||
净亏损 | $ | (954) | $ | (621) | $ | (333) | (54) | % |
“nm”的意思是没有意义。
合同钻探收入-与截至2022年12月31日的年度相比,截至2023年12月31日的年度合同钻探收入增加,主要原因如下:(A)平均每天收入增加约2.1亿美元,(B)我们新建的超深水浮子的运营产生约1.9亿美元深水地图集和泰坦的深水在截至2023年12月31日的两年期间投入使用,(C)因机队效率略有提高而减少约2,500万美元,(D)因报销收入增加而减少约2,500万美元,(E)因提前终止收入增加而减少约1,000万美元。*这些增加被以下各项部分抵消:(A)因使用率减少而产生的约1.8亿美元,主要用于我们恶劣环境下正在动员或准备下一份合同的漂浮者,以及(B)因冷堆积而产生的约2500万美元鹦鹉螺号上的深水.
成本和开支-与截至2022年12月31日的年度相比,截至2023年12月31日的年度的运营和维护成本及支出增加,主要原因如下:(A)因重新激活和合同准备而产生的约1.4亿美元,(B)因我们两个新建的超深水浮子投入使用而产生的约8500万美元,(C)因通货膨胀对人员和维护成本的影响而产生的约5500万美元,(D)因各种诉讼、关税和间接税而产生的约4000万美元,以及(E)因可偿还成本增加而产生的约2500万美元。*这些增加被下列费用部分抵消:(A)冷堆积产生的约3500万美元鹦鹉螺号上的深水以及(B)因汇率对人事费用的有利影响而产生的约1500万美元。
与截至2022年12月31日的年度相比,截至2023年12月31日的年度的折旧和摊销费用增加,主要是由于(A)自2022年12月以来投入使用的新造超深水浮子和其他财产和设备相关的折旧增加4800万美元,但因处置一个钻井平台和将两个钻井平台归类为待售而减少的折旧约为2300万美元,以及(C)因资产达到其使用寿命结束或已退役而减少的折旧约1200万美元。
与截至2022年12月31日的年度相比,截至2023年12月31日的年度的一般和行政成本和支出增加,主要原因如下:(A)由于人员成本增加而产生的约1600万美元,由(C)由于创新成本减少而产生的约800万美元以及(D)由于法律和专业费用的减少而产生的约400万美元部分抵消。
资产减值或处置损失-在截至2023年12月31日的年度内,我们确认了与两个恶劣环境浮动设备的减值相关的损失,我们在将其归类为持有待售时确定它们已减值。
在截至2023年12月31日的年度内,我们确认了与我们的非现金贡献相关的1.69亿美元的亏损奥林匹亚海洋钻井平台及相关资产,以换取GSR的股权权益。截至2023年12月31日及
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目录表
2022年,我们确认与处置与钻井平台销售无关的资产相关的净亏损总额分别为1,400万美元和1,000万美元。
其他收入和支出-扣除资本化金额后的利息支出,与截至2022年12月31日的年度相比有所增加,主要原因如下:(A)在截至2023年12月31日的两年期间发行的债务产生的1.89亿美元,以及(B)由于我们的新建建设计划资本化的利息成本减少而产生的3400万美元,部分抵销由(C)因如期偿还或提前退役的债务而产生的1.13亿美元及(D)因管理4.625厘高级担保可交换债券的契约所载的分叉复合交换特征的公允价值调整而产生的3,000万美元。
在截至2023年12月31日的年度,我们确认了债务偿还的净亏损,主要与提前偿还我们的债务证券本金总额13.8亿美元有关。*在截至2022年12月31日的年度,我们确认了债务偿还的净收益,主要与提前偿还与交换和购买协议相关的债务证券本金总额1.16亿美元有关。
截至二零二三年十二月三十一日止年度的其他收入净额较截至二零二二年十二月三十一日止年度增加,主要由于以下原因:(a)由于货币汇率的净变动,收益增加了1 800万美元,(b)与我们的双重活动专利相关的收入增加了1700万美元,(c)与非-定期养恤金净收入的服务部分,部分被(e)与支付现金或向选择行使其4.00%优先担保可交换债券及4.625%优先担保可交换债券之交换权之若干持有人发行额外股份有关之亏损2,700万元所抵销截至二零二三年十二月三十一日止年度的优先担保可交换债券。
所得税开支-截至2023年及2022年12月31日止年度,根据所得税开支前亏损,我们的实际税率分别为(1.4)%及(10.4)%。 截至2023年及2022年12月31日止年度,个别期间税项的总影响分别为7,400万元及1,900万元的净税项利益。 截至2023年12月31日止年度,该等独立项目包括多个不确定税务状况的结算及调整、估值拨备变动及新钻机营运导致的递延税项变动。 截至2022年12月31日止年度,该等独立项目包括各种不确定税务状况的结算及到期、估值拨备变动、经营重组及因汇率变动而产生的收益。 截至2023年及2022年12月31日止年度,我们的实际税率(不包括个别项目)分别为(13.3)%及(13.6)%(基于所得税开支前亏损)。 与截至2022年12月31日止年度相比,截至2023年12月31日止年度,我们的实际税率增加,主要是由于若干司法权区的经营收入的相对组合发生变化。
由于我们的经营活动和组织结构,我们的所得税费用不会与我们的税前收入成比例变化。 我们的所得税前收入大幅减少通常会导致实际税率上升,而所得税前收入大幅增加可能会导致实际税率下降,但受上述影响所得税费用的其他因素影响。 就截至2023年12月31日止年度的实际税率计算而言,我们的所得税开支的很大一部分产生于对总收入征收或视为征收所得税的国家,其中最重要的国家为安哥拉及印度。 相反,我们在此期间根据所得税前收入产生最大所得税的国家包括美国,匈牙利、巴西、塞浦路斯、澳大利亚、挪威和瑞士。 我们的钻井平台操作结构进一步使我们的税收计算复杂化,特别是在我们有一个以上的征税管辖区的操作结构的情况下,因此,根据合同规定的钻井平台使用的操作结构,有一种以上的税收计算方法。
流动性与资本资源
现金的来源和用途
截至2023年12月31日止年度,我们的主要现金来源为发行债务所得现金净额及经营活动提供的现金净额。 我们的现金主要用于偿还债务和资本支出。
截至十二月三十一日止的年度, |
| |||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 变化 |
| ||||
(单位:百万美元) |
| |||||||||
经营活动的现金流 | ||||||||||
净亏损 | $ | (954) |
| $ | (621) |
| $ | (333) | ||
非现金项目,净额 | 1,351 | 1,163 | 188 | |||||||
经营性资产和负债变动,净额 | (233) | (94) | (139) | |||||||
$ | 164 |
| $ | 448 |
| $ | (284) |
经营活动提供的现金净额减少,主要是由于(a)与新合同或即将签订的合同下的钻机合同准备和动员活动有关的支出增加,(b)支付利息的现金增加,以及(c)支付给员工的现金增加,部分被(d)支付所得税的现金减少所抵消。
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目录表
截至十二月三十一日止的年度, |
| |||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 变化 |
| ||||
(单位:百万美元) |
| |||||||||
投资活动产生的现金流 | ||||||||||
资本支出 | $ | (427) |
| $ | (717) |
| $ | 290 | ||
对未合并关联公司的股权投资 | (10) | (42) | 32 | |||||||
投资于对未合并关联公司的贷款 | (3) | (5) | 2 | |||||||
处置资产所得,净额 | 10 | 7 | 3 | |||||||
收购未合并关联公司所获得的现金 | 7 | — | 7 | |||||||
$ | (423) |
| $ | (757) |
| $ | 334 |
用于投资活动的现金净额减少的主要原因是:(A)与我们的新建建设计划相关的资本支出减少,(B)投资于我们未合并附属公司的股权和债务的现金减少,但被(C)与维护、重新启动和合同准备活动相关的资本支出增加部分抵消。
截至十二月三十一日止的年度, |
| |||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 变化 |
| ||||
(单位:百万美元) |
| |||||||||
融资活动产生的现金流 | ||||||||||
偿还债务 | $ | (1,717) | $ | (554) | $ | (1,163) | ||||
发行债券所得收益,扣除发行成本 | 1,983 | 175 | 1,808 | |||||||
发行股票所得收益,扣除发行成本 | — | 263 | (263) | |||||||
发行认股权证所得款项,扣除发行成本 | — | 12 | (12) | |||||||
其他,净额 | (3) | (8) | 5 | |||||||
$ | 263 |
| $ | (112) |
| $ | 375 |
融资活动所提供的现金净额增加,主要是由于(A)于截至2023年12月31日止年度发行本金总额为1.175元的高级担保票据、本金总额为8.375%的高级担保票据及本金总额为8.00%的高级担保票据所得的现金净收益,以及(B)用于按预定分期偿还债务的现金减少,部分被(C)于截至2023年12月31日止年度内提前偿还若干债务证券的本金总额13.8亿美元所抵销。2023年,而前一年的提前偿还本金总额为7700万美元。
流动性的来源和用途
概述-我们预计将使用现有的无限制现金余额、经营活动的现金流、我们担保信贷安排下的借款或出售资产或发行债务或股票的收益来履行预期的近期债务,这可能包括资本支出、营运资本和其他运营要求、预定的债务到期日或其他付款。截至2023年12月31日,我们拥有7.62亿美元的非限制性现金和现金等价物,以及2.33亿美元的限制性现金和现金等价物。我们近年来从经营活动中产生了正现金流,尽管我们不能提供保证,但我们预计明年此类现金流将继续为正。例如,除其他因素外,如果我们因重新激活或合同准备多个钻井平台或以其他方式确保我们船队的适销性或一般经济、金融、工业或商业状况恶化而产生成本,我们来自运营的现金流可能会减少或为负。
此外,我们有一项信贷安排的银行信贷协议,其中包括对我们九个超深水漂浮物和两个恶劣环境漂浮物的留置权(经不时修订的“担保信贷安排”)。*我们的担保信贷安排在2025年6月22日到期前为我们提供6亿美元的借款能力,并包含限制性契约,包括最低担保覆盖率3.0%至1.0%,最低抵押品覆盖率2.1%至1.0%,以及最低流动性要求5亿美元等。*有关我们的担保信贷安排及其到期触发因素的限制,以及我们计划在2024年及以后到期的债务的更多信息,请参阅合并财务报表附注-附注9--债务.
尽管我们目前预计依赖这些流动性来源,包括经营活动的现金流和我们担保信贷机制下的借款,但我们未来可能会考虑与银行或其他资本提供者建立额外的融资安排,包括船厂贷款,并受市场状况和其他因素的影响,我们可能需要为任何此类未来融资安排提供抵押品。此外,我们不时依赖发行股本或与股本挂钩的证券。*有关我们发行股权证券的更多信息,请参阅合并财务报表附注-附注9--债务和合并财务报表附注-附注14--股权.
债务和股票市场-我们不时寻求进入资本市场,包括潜在的负债管理交易。例如,在截至2023年12月31日的三年内,我们完成了多笔债务和股权交易,包括赎回、交换和注销现有债务,这与我们谨慎管理资本结构和改善流动性状况的持续努力有关。*受制于当时的市况及我们预期的流动资金需求,除其他因素外,我们可能会使用现有不受限制的现金结余、我们经营活动的现金流或出售资产所得款项进行负债管理交易,包括购买或交换我们的任何债务或股权挂钩证券
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目录表
在公开市场,通过私下协商的交易,或通过投标或交换要约,或通过根据适用的管理文件的条款赎回我们的任何未偿还债务证券(如果适用)。*任何未来的购买、交换或其他交易可能采用与之前任何交易的条款相同的条款,或或多或少对持有者有利的条款。我们不能保证未来我们可以选择追求这些替代方案中的哪一个或其组合(如果有的话),或者关于任何未来交易的时间。*有关我们之前在截至2023年12月31日的三年期间的债务偿还、赎回和报废交易的更多信息,请参阅合并财务报表附注-附注9--债务.
我们进入债务和股票市场的能力和意愿取决于各种因素,其中包括总体经济、行业或市场状况、市场对我们和我们所在行业的看法以及信用评级机构对我们债务的看法。总体经济或市场状况可能对我们的业务和财务状况以及我们的客户、供应商和贷款人的业务和财务状况产生不利影响,并可能影响我们以可接受的条款进入资本市场的能力,或者根本影响我们未来在我们的担保信贷安排下借款的需求或能力。除了我们潜在的资金来源外,此类全球事件的影响可能会影响我们的流动性,或需要改变我们的资金分配或来源,实施进一步的成本削减措施,并改变我们的财务战略。此外,我们长期债务的评级低于投资级,这导致我们在我们的担保信贷安排和管理我们某些优先票据的契约下经历了费用和利率的增加。*未来评级下调可能会进一步限制我们进入债券市场筹集资金的能力,并可能在我们希望或需要进入此类市场的时候对此类资本的成本产生负面影响,这可能会影响我们对不断变化的经济和商业状况做出反应的灵活性。
钻井船队-我们不时评估可能收购的业务和钻井平台,以及其他公司的非控股所有权权益,我们可能会为此目的做出重大未来资本承诺。我们还可以考虑与重大钻井平台升级、新钻井平台建设或收购在建钻井平台相关的投资。*任何此类收购或投资可能涉及我们支付大量现金或发行大量额外股份或其他证券。*在这些情况下,如果我们随后未能获得钻探合同,如果还没有获得合同,可能会对我们的运营结果或现金流产生不利影响。
在截至2023年和2022年12月31日的年度中,我们的资本支出分别为4.27亿美元和7.17亿美元,其中包括我们的新建建设项目分别为3.31亿美元和6.69亿美元。*我们正在进行的新建建筑项目的历史和预计资本支出以及非现金资本增加如下:
预期 | ||||||||||
总成本 | 成本: | |||||||||
穿过 | 年终 |
| ||||||||
12月31日 | 十二月三十一日, |
| ||||||||
| 2023 |
| 2024 | 总计 |
| |||||
(单位:百万美元) |
| |||||||||
深水阿奎拉(A) | $ | 301 | $ | 139 | $ | 440 | ||||
《深水泰坦》(B) | 1,165 | — | 1,165 | |||||||
深水地图集(三) | 1,000 | — | 1,000 | |||||||
总计 | $ | 2,466 |
| $ | 139 |
| $ | 2,605 |
(a) | 2023年9月,我们收购了深水阿奎拉,一艘正在为Liquila建造的超深水钻井船,Liquila之前是一家未合并的可变权益实体,通过收购Liquila的未偿还所有权权益。在第七代,高规格钻井船的设计配备了我们的专利双活动,1,400英尺短吨吊钩,大甲板空间,高载重能力,并将准备好双叠层。*该钻井平台预计将于2024年年中根据其钻井合同开始运营。 |
(b) | 2023年5月,我们完成了超深水钻井船的建造泰坦的深水,并根据钻探合同开始运营。他说:泰坦的深水配备了两台每平方英寸20,000磅的防喷器和客户要求的其他设备。 |
(c) | 2022年10月,我们完成了超深水钻井船的建造深水地图集,并使用每平方英寸15,000磅的防喷器开始了两个阶段的第一阶段作业。2023年10月,该钻井平台完成了每平方英寸2万磅防喷器和相关设备的安装,预计将于2024年上半年恢复服务。 |
我们资本支出的最终金额部分取决于金融市场状况、运营和合同活动的实际水平、与当前监管环境相关的成本以及客户要求的资本改善和客户同意偿还给我们的设备。与任何在较长时间内进行的大型造船厂项目一样,实际成本、支出时间和项目完成日期可能与基于多种因素的估计值不同,这些因素包括实际合同条款、天气、汇率、造船厂劳动力条件、供应商的可用性,以及钻井单元建设所需部件和资源的市场需求。我们打算通过使用可用现金余额、运营和资产出售产生的现金、我们担保信贷安排下的借款以及与银行或其他资本提供者的融资安排,为我们预计的资本支出的现金需求提供资金。经济状况和其他因素可能会影响这些资金来源的可获得性。“见”--流动性的来源和用途.”
我们还可能不时评估某些钻井资产的可能处置。*截至2023年12月31日止年度,我们作出一项超深水浮标的非现金出资,连同相关资产及现金出资1,000万美元,作为收购一间未合并联营公司股权的代价。此外,2024年2月15日,我们完成了两个恶劣环境下的飞蚊的销售。考虑到市场情况,我们之前曾承诺计划销售某些较低的规格
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目录表
此外,我们可能会将其他规格较低的钻井单位出售作废料、循环再用或其他用途。见合并财务报表附注—注:7—长寿资产。
合同债务-我们在合并财务报表的附注中提供了关于已知短期和长期合同债务和其他债务的现金需求的额外信息,如下所示:
其他商业承诺-我们还有其他商业承诺,如备用信用证和担保债券,以保证我们在不同司法管辖区的钻井合同、保险、海关、税收和其他义务方面的表现。这些承诺的现金义务主要集中在巴西,通常不会要求支付,因为我们通常遵守基本的业绩要求。备用信用证是根据各种承诺和未承诺的信用额度开具的,其中一些需要现金抵押品。*有关我们的备用信用证和担保债券担保的更多信息,请参见合并财务报表附注—注:13—承付款和或有事项.
关联方交易
2023年4月,Perestroika AS(连同其子公司,“Perestroika”),一家与我们的一名董事有关联的实体,实益拥有我们约11.5%的股份,根据治理契约条款,以每1,000美元票据162.1626股的适用汇率交换了2.50%的高级担保可交换债券的本金总额2.13亿美元。作为管理交易所的交易的一部分,我们向该交易所持有人交付了3460万股越洋公司股票和额外的无形现金对价。通过这些交易产生的董事对我们股票的实益所有权没有改变。看见合并财务报表附注-附注9-债务.
2023年9月,我们发行了1190万股TransOcean有限公司股票,总价值9900万美元,其中包括向Perestroika发行了200万股总价值1640万美元的TransOcean有限公司股票,以收购Liquila的未偿还所有权权益,Liquila因此成为我们的全资子公司。见合并财务报表附注-注4-未合并的附属公司.
我们与未合并的关联公司进行某些关联方交易。*我们与未合并的附属公司之间最重要的交易是根据与Orion集团控股有限公司(开曼)有限公司达成的协议进行的,具体如下:(A)我们运营、堆叠和维护诺尔日越洋公司根据一项管理服务协议,(B)我们市场诺尔日越洋公司根据营销服务协议和(C)在运营期间,我们租用诺尔日越洋公司根据一份光船租船协议。*此外,我们为技术创新和海底矿产勘探从其他未合并的关联公司采购服务和设备,并向其提供服务和设备。看见合并财务报表附注-附注4-未合并关联公司.
关键会计政策和估算
概述
我们根据美国公认的会计原则编制我们的合并财务报表,该原则要求我们做出影响或有资产和负债的报告金额、负债、收入、费用和相关披露的估计。*这些估计需要做出重大的判断和假设。我们使用历史经验和我们认为在当时情况下合理的各种其他假设对我们的估计进行持续评估,这些假设的结果构成了对资产和负债的账面价值做出判断的基础,而这些资产和负债的账面价值从其他来源看起来并不明显。实际结果可能与这些估计不同。
我们认为以下是我们的关键会计政策和估计,因为它们对我们的财务状况和结果的描述非常重要,需要我们做出最主观和最复杂的判断。我们已经与我们董事会的审计委员会讨论了此类政策和估计的制定、选择和披露。*有关我们重要的会计政策和会计准则更新的信息,请参阅合并财务报表附注-附注2--重要会计政策.
所得税
概述-我们根据预期的应税收入、法定税率和我们所在司法管辖区或应纳税存在的税法规定所得税。我们的所得税拨备或受益与我们的所得税前收入或亏损之间的关系在不同时期可能会有很大差异,除其他因素外,考虑到(A)所得税前收入的总体水平,(B)根据毛收入而不是税前收入征税的收入组合的变化,(C)钻井平台的变动
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目录表
在征税管辖区和(D)我们的钻井平台运营结构之间。因此,我们的所得税支出不会与我们的所得税前收入或亏损成比例地变化。
不确定的税收头寸-我们根据不同司法管辖区的税法解释,并使用关于未来重大事件的估计和假设,如收入、扣减和税收抵免的金额、时间和性质,应用重大判断来评估我们的税收头寸。*我们在任何一年的纳税义务可能会受到税收法律、法规、协议和条约、货币兑换限制或我们在每个司法管辖区的运营水平或盈利能力变化的影响。*在我们运营的某些司法管辖区,与近海钻探行业相关的税法并不完善,需要我们应用递增判断。尽管我们在编制年度税务拨备时采用了可获得的最佳信息,但可能需要数年时间才能最终确定各个司法管辖区的纳税义务。
多年来,我们正在多个税务管辖区审核我们的报税表。我们持续审查我们的负债,如果审计或其他事件导致我们调整前几个期间的应计负债,我们将在事件期间确认这些调整。*我们的纳税义务取决于许多无法合理预测的因素,其中包括地方税务机关可能主张的附加税的数额和性质;地方税务机关通过行政程序谈判公平解决方案的意愿;地方法院的公正性;支付给一个国家的税款可能发生变化,从而抵消其他国家的税收变化。因此,我们无法合理估计与我们的年度税务拨备相关的假设和估计的变化对未来的影响。
未确认的税收优惠-我们为估计的税收风险建立负债,这些负债的变化所产生的拨备和收益与相关利息和罚款一起包括在我们的年度税收拨备中。*此类税收敞口包括对公司间定价、处置交易、预扣税率及其适用性的潜在挑战。*这些风险敞口可能会受到适用税法变化或其他因素的影响,这可能会导致我们修改之前的估计,并通常通过在这些税务管辖区内结算审计或通过司法手段解决。截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日,我们分别有4.58亿美元和4.71亿美元的未确认税收优惠,包括利息和罚款,我们分别录得净营业亏损递延税项资产4.11亿美元和3.83亿美元,导致包括利息和罚款在内的未确认税收优惠净额分别为4700万美元和8800万美元,一旦转回,将有利影响我们的有效税率。
估值准备-我们运用重大判断来确定我们的递延税项资产是全部实现还是部分实现。我们的评估要求我们考虑所有可用的正面和负面证据,包括预测的未来应纳税所得额和近年来是否存在累计亏损。我们不断评估未来利用我们的递延税项资产的机会。当估计某些递延税项资产的全部或部分(例如海外税项抵免结转或净营业亏损结转)不会变现时,我们会就被视为不可变现的递延税项资产金额设立估值拨备。*在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度内,在评估我们的递延税项资产的预计变现能力时,我们确定最近三年期间发生的综合累计亏损限制了我们考虑其他主观证据的能力,例如预计的合同活动,而不是合同积压。见合并财务报表附注-注11--所得税.
财产和设备
概述-我们运用重大判断来核算我们的财产和设备,主要包括海上钻井平台和相关设备,与成本资本化、使用寿命和残值的估计和假设有关。截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日,我们的财产和设备的账面价值分别为169.4亿美元和174.7亿美元,分别占我们总资产的84%和85%。
资本化成本-我们将为提高、改进和延长我们的财产和设备的使用寿命而产生的成本,以及为维修和维护我们钻井平台的现有状况而产生的费用成本资本化。对于新建建设项目,我们还将在钻井设备投入使用之前产生的初始准备、动员和调试成本资本化。成本资本化通过减少所发生期间的费用和增加资产使用寿命内的折旧费用来影响我们的运营结果。
可用年限和残值-在计入残值后,我们使用直线折旧法对资产的估计可用年限进行折旧。我们通过应用反映历史经验和对未来运营、钻井平台利用率和资产表现的预期的判断和假设来估计有用的寿命和残值。由于各种因素,钻机的使用寿命和残值很难估计,包括(A)影响油气勘探和开发方法或成本的技术进步,(B)市场或经济条件的变化,以及(C)影响钻探行业的法律或法规的变化。*在确定可用寿命和残值时应用不同的判断和假设可能会导致我们资产的账面净值和折旧费用有很大不同。当发生直接影响钻机使用寿命和打捞价值的某些事件时,包括运营条件、功能能力以及市场和经济因素的变化,我们将重新评估我们钻机的剩余使用寿命和打捞价值。我们还可能考虑执行某些合同所需的重大资本升级,以及这些升级对未来市场的长期影响。*截至2023年12月31日,假设我们所有钻井平台的使用寿命每增加一年,我们的年度折旧费用将减少约3300万美元,假设一年的减少将导致我们的年度折旧费用增加约1300万美元。
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目录表
长期资产减值-当事件或环境变化表明我们持有和使用的资产的账面价值可能无法收回时,我们会审查我们的财产和设备的减值。潜在的减值指标包括大宗商品价格和相关市场状况的快速下降、日间费率或利用率的下降、合同的取消或多个客户的信用担忧。在供应过剩期间,我们可能会在很长一段时间内闲置或堆叠钻井平台,或者我们可能会选择出售某些钻井平台进行报废,这可能是一个迹象,表明一个资产集团可能会受到损害,因为供需是钻井平台利用率和我们以经济价格收缩钻井平台的能力的关键驱动因素。我们的钻井平台是移动单元,装备好在世界各地的地理区域作业,因此,当经济合理时,我们可以将钻井平台从供应过剩的地区动员到更有利可图、供应不足的地区。我们的许多合同通常允许我们的客户在满足某些条件的情况下将我们的钻井平台从一个地理区域迁移到另一个地理区域,我们的客户利用这一能力来满足他们在全球的钻井需求。因此,我们的钻机被认为是可在类别或资产组内互换的,我们按资产组评估减值。我们认为我们的资产组是超深水漂浮物和恶劣环境的漂浮物。
我们通过预测被评估资产组的未贴现现金流来评估所持有和使用的资产的可回收性。*当资产组的账面金额被确定为无法收回时,我们确认减值损失,以资产组的账面金额超过其估计公允价值的金额计量。为了估计每个资产组的公允价值,我们应用了各种估值方法,结合了收入法、市场法和成本法。在某些情况下,当相关数据有限、结果不确定或结果严重偏离时,我们可能会权衡各种方法。我们对公允价值的估计通常要求我们使用重大的不可观察的投入,代表第三级公允价值计量,包括与我们资产组的长期未来业绩相关的假设,如预计收入和成本、日费率、钻井平台利用率和收入效率。*这些预测涉及不确定性,这些不确定性依赖于对我们服务的需求、未来市场状况和技术发展的假设。*由于我们的业务本质上是周期性的,我们的减值测试结果预计将因评估相对于商业周期的时间而有很大差异。改变估计公允价值的时间或用于估计公允价值的假设以及假设的重大意外变化可能会大幅改变否则可能导致减值亏损的结果。鉴于这些评价的性质及其对特定资产组和特定时间段的适用情况,不可能合理地量化这些假设变化的影响。见合并财务报表附注-注7--长寿资产.
其他事项
监管事项
我们偶尔会收到政府监管机构关于我们在世界各地运营的询问,包括有关各种税收、环境、监管和合规问题的询问。*在情况适当的情况下,我们会调查该等事宜,回应该等查询,并与监管机构合作。见合并财务报表附注-附注13--承付款和或有事项.
税务事宜
我们通过我们在世界各国的不同子公司开展业务。*每个国家都有自己的税制,具有不同的法定税率、扣除额和税收属性,这些税制可能会因新的立法、解释或指导而发生变化。*由于这些变化,我们可能会不时修订之前评估的税务头寸,这可能会导致我们调整已记录的税务资产和负债。某些司法管辖区的税务机关正在审查我们的纳税申报单,在某些情况下,还会出具评估。我们打算大力捍卫我们的税收立场。*虽然吾等不能就上述变更、审查或评估的结果提供保证,但吾等预期最终负债不会对吾等的综合财务状况或经营业绩产生重大不利影响,但可能会对吾等的综合现金流量表产生重大不利影响。见合并财务报表附注-注11--所得税.
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目录表
项目7A。关于市场风险的定量和定性披露
概述-我们面临利率风险,主要与我们的长期债务有关,包括当前的到期日。此外,我们还面临与我们的某些可交换债券相关的股权价格风险,以及与我们的国际业务相关的货币汇率风险。
利率风险-下表按合同到期日列出了我们的长期债务工具的预定分期付款金额和相关加权平均利率。以下列出的预期到期额包括本金和其他分期付款。*下表列出了截至2028年12月31日的五个财政年度及之后每年截至2023年12月31日的信息(以百万美元为单位,利率和百分比除外):
截至十二月三十一日止的年度, |
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| 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 此后 | 总计 |
| 公允价值 |
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债务 | |||||||||||||||||||||||||
固定汇率(美元) |
| $ | 391 | $ | 1,140 | $ | 1,182 | $ | 1,936 | $ | 664 | $ | 1,970 | $ | 7,283 | $ | 7,308 | ||||||||
平均利率 | 5.89 | % | 6.16 | % | 6.96 | % | 5.17 | % | 7.83 | % | 7.41 | % |
截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日,我们未偿债务的公允价值分别为73.1亿美元和64.1亿美元。*在截至2023年12月31日的年度内,我们的债务公允价值增加8.96亿美元,原因如下:(A)由于发行2028年2月到期的8.375的优先担保票据、2028年9月到期的8.00%的优先担保票据和2030年2月到期的8.75%的优先担保票据而增加20.5亿美元,(B)由于我们的未偿还债务的市场价格变化而净增加8.17亿美元,但被(C)由于某些票据提前退役而减少13.6亿美元所部分抵消,(D)由于交换2027年1月到期的2.50%的优先担保可交换债券以及部分交换2025年12月到期的4.00%的优先担保可交换债券和2029年9月到期的4.625%的优先担保可交换债券(“4.625%的高级担保可交换债券”),减少3.8亿美元;及(E)由于预定分期付款,减少2.25亿美元。见合并财务报表附注-附注9--债务和合并财务报表附注-注19-风险集中.
我们的大部分现金等价物受浮动利率或短期利率的影响,当利率上升时,此类现金等价物获得相应更高的回报率。
股权价格风险-我们面临的股权价格风险主要与4.625%高级担保可交换债券内包含的分叉复合交换特征有关。*复合交换功能必须从宿主债务工具中分离出来,因为它不被认为与我们的股票挂钩。我们股票的市场价格是交易所功能公允价值的主要驱动因素。截至2023年12月31日,分叉复合交易所功能的公允价值为3.5亿美元。*截至2023年12月31日,我们股票的市价假设增加或减少10%,将导致作为我们债务组成部分记录的交换功能的账面价值增加或减少4300万美元,并对利息支出进行相应的调整。见合并财务报表附注-附注9--债务和合并财务报表附注-注19-风险集中.
汇率风险-我们面临的汇率风险主要与合同钻井收入、员工薪酬成本和采购成本有关,这些成本以我们的功能货币美元以外的货币计价。我们使用各种技术将货币汇率风险敞口降至最低,包括构建客户合同付款条款和偶尔使用远期外汇合同。我们管理货币汇率风险的主要工具包括构建客户合同,以规定以美元和当地货币支付。以当地货币计价的付款部分以合同期限内预期的当地货币需求为基础。*由于各种因素,包括客户接受程度、当地银行法、国家含量要求、其他法定要求、当地货币可兑换性、当地通货膨胀和收入效率,实际的当地货币需求可能与客户合同中实现的不同,从而导致部分面临货币汇率风险。*我们的国际业务所产生的货币兑换效应一般没有对我们的经营业绩产生实质性影响。见合并财务报表附注-注19-风险集中.
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目录表
第8项。财务报表和补充数据
管理层关于财务报告内部控制的报告
越洋公司(“本公司”、“本公司”或“本公司”)的管理层对本年度报告中所包含的财务信息的完整性和客观性负责。我们是根据美国公认的会计原则编制财务报表的,这要求我们运用最佳判断来对某些金额进行估计和假设。我们负责建立和维护一套内部控制和程序制度,为财务报告的可靠性和综合财务报表的编制提供合理保证。我们的内部控制系统得到了内部审计和管理层适当审查、书面政策和指导方针、精心挑选合格人员以及书面诚信准则的支持。*由于其固有的局限性,财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述,即使被确定为有效的,也只能就财务报表的编制和列报提供合理保证。此外,对未来期间的有效性进行任何评估的预测都有这样的风险,即由于条件的变化,控制可能变得不充分,或者对政策或程序的遵守程度可能恶化。
公司管理层负责根据1934年颁布的《证券交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)条的规定,建立和维持对财务报告的充分内部控制。*管理层评估了截至2023年12月31日公司财务报告内部控制的有效性。*在进行这项评估时,管理层使用了特雷德韦委员会赞助组织委员会提出的标准,如内部控制--综合框架,2013年出版。*基于这一评估,管理层认为,截至2023年12月31日,公司对财务报告保持了有效的内部控制。
公司的独立审计师安永会计师事务所是一家注册会计师事务所,由公司董事会审计委员会任命,并须经我们的股东批准。*安永会计师事务所对TransOcean有限公司及其子公司的合并财务报表以及公司对财务报告的内部控制进行了审计和报告。*独立审计员的报告载于本年度报告。
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目录表
独立注册会计师事务所报告
致越洋运输有限公司股东和董事会。
财务报告内部控制之我见
我们根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的内部控制-综合框架(2013年框架)(COSO标准)中建立的标准,对TransOcean有限公司及其子公司截至2023年12月31日的财务报告内部控制进行了审计。*我们认为,TransOcean有限公司及其子公司(本公司)根据COSO标准,截至2023年12月31日,在所有重大方面对财务报告保持有效的内部控制。
我们也已按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准审计了本公司截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的综合资产负债表,截至2023年12月31日的三个会计年度的相关综合经营报表、综合亏损、权益和现金流量表,以及指数第(15)(A)项所列的相关附注和财务报表附表,我们于2024年2月20日的报告就此发表了无保留意见。
意见基础
本公司管理层负责维持有效的财务报告内部控制,并对随附的《管理层财务报告内部控制报告》所载财务报告内部控制的有效性进行评估。我们的责任是根据我们的审计对公司财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所,根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规,我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。*这些准则要求我们计划和进行审计,以获得合理的保证,以确定是否在所有重要方面都保持了对财务报告的有效内部控制。
我们的审计包括了解财务报告的内部控制,评估存在重大弱点的风险,根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性,以及执行我们认为在情况下必要的其他程序。我们相信,我们的审计为我们的意见提供了合理的基础。
财务报告内部控制的定义及局限性
公司对财务报告的内部控制是一个程序,旨在根据公认的会计原则,为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。*公司对财务报告的内部控制包括以下政策和程序:(1)与保存合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录有关的政策和程序;(2)提供合理保证,根据普遍接受的会计原则,必要地记录交易,以便编制财务报表,以及公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行;(三)防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产的行为,提供合理保证。
由于其固有的局限性,财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外,对未来期间进行任何有效性评估的预测都有这样的风险,即由于条件的变化,控制可能变得不充分,或者对政策或程序的遵守程度可能恶化。
/s/
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目录表
独立注册会计师事务所报告
致越洋运输有限公司股东和董事会。
对财务报表的几点看法
我们已审计所附TransOcean有限公司及其附属公司(本公司)截至2022年12月31日、2023年及2022年12月31日的综合资产负债表、截至2023年12月31日期间各年度的相关综合经营报表、全面亏损、权益及现金流量,以及列于指数第15(A)项的相关附注及财务报表附表(统称“综合财务报表”)。*我们认为,综合财务报表在所有重大方面都公平地反映了本公司于2023年12月31日、2023年12月31日及2022年12月31日的财务状况,以及截至2023年12月31日的三个会计年度的经营结果及现金流量,符合美国公认会计原则。
我们还根据美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准,根据特雷德韦委员会保荐组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013-框架)》中确立的标准,对公司截至2023年12月31日的财务报告内部控制进行了审计,我们于2024年2月20日发布的报告对此发表了无保留意见。
意见基础
这些财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所,根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规,我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些准则要求我们计划和执行审计,以获得关于财务报表是否没有重大错报的合理保证,无论是由于错误还是舞弊。我们的审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序,无论是由于错误还是欺诈,以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查有关财务报表中的数额和披露的证据。我们的审计还包括评估管理层使用的会计原则和作出的重大估计,以及评估财务报表的整体列报。我们相信,我们的审计为我们的意见提供了合理的基础。
关键审计事项
下文所述的关键审计事项是指在本期对财务报表进行审计时产生的、已传达或要求传达给审计委员会的事项:(1)涉及对财务报表具有重大意义的账目或披露;(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观或复杂的判断。*关键审计事项的传达不会以任何方式改变我们对综合财务报表的整体意见,我们不会通过传达以下关键审计事项来单独就关键审计事项或与其相关的账目或披露提供意见。
所得税 | ||
有关事项的描述 | 正如综合财务报表附注2及附注11所述,本公司透过复杂的营运架构在多个司法管辖区经营,并须受其营运所在的每个司法管辖区适用的税务法律、条约或法规所规限。*本公司的所得税拨备是基于每个司法管辖区适用的税法和税率。*本公司确认他们认为在税务机关基于该职位的技术优点进行审查后更有可能维持的税收优惠。 由于该公司的跨国经营结构,审计管理层对所得税和相关递延税项的拨备很复杂。*此外,由于本公司对其多家子公司的某些司法管辖区税法的解释,评估本公司的递延税项拨备时需要更高程度的核数师判断力。 |
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目录表
我们是如何在审计中解决这个问题的 | 我们了解并评估了公司所得税拨备流程控制的设计和运行有效性,包括管理层对递延所得税识别和估值的审查以及可能影响公司递延所得税拨备的税收法律法规变化的控制。 我们的审计程序还包括(其中包括):(i)了解公司的整体税务结构,评估年内公司税务结构的变化以及税法的变化,并评估根据相关司法管辖区税法对这些变化的解释;(ii)在适当了解当地司法管辖区法律和法规的情况下利用税收资源;(iii)评估递延所得税的完整性和准确性;及(iv)评估本公司递延所得税资产估值备抵的合理性,包括对现有应纳税暂时性差异未来转回的应纳税收入的预测。 | |
出售亏损 奥林匹亚海洋钻机 | ||
有关事项的描述 | 如综合财务报表附注4及7所述,本公司对超深水浮式平台作出非现金贡献, 奥林匹亚海洋钻井平台及相关资产,估计公允价值为8500万美元,以换取Global Sea Mineral Resources NV的非控股所有权权益。 因此,截至2023年12月31日止年度,本公司确认与出售钻机及相关资产有关的亏损1. 69亿美元。 审计管理层对公允价值的估计 奥林匹亚海洋钻井平台及相关资产之公平值乃复杂及需要判断,原因为厘定 奥林匹亚海洋钻井平台. 尤其是, 奥林匹亚海洋钻井平台对贴现率、钻机利用率、收益效率和日费率等重要假设敏感。 | |
我们是如何在审计中解决这个问题的 | 我们了解、评估了对公司流程控制的设计并测试了其运行有效性,以确定钻机的公允价值和资产处置相关损失的计算,包括对管理层对上述重要假设的审查以及对公允价值和相关损失确定中使用的基础数据的控制。 测试估计公允价值, 奥林匹亚海洋钻井平台吾等执行审核程序,当中包括(I)评估管理层所采用的估值方法;(Ii)测试上文讨论的重大假设;(Iii)测试本公司在分析时使用的相关数据的完整性及准确性;及(Iv)测试公允价值及相关资产处置损失计算的数学准确性。我们请了一位估值专家协助我们评估公司的模型、估值方法和重大假设。我们审查了与确定钻井平台公允价值和相关资产处置损失相关的相反证据,包括审查相关市场数据和公司内部预测。 |
/S/安永律师事务所
自1999年以来,我们一直担任本公司的审计师。
德克萨斯州休斯顿,2024年2月20日
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目录表
越洋运输有限公司。及附属公司
合并业务报表
(单位:百万,不包括每股数据)
截至2013年12月31日的年度 |
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| 2023 |
| 2022 |
| 2021 |
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合同钻探收入 | $ | | $ | |
| $ | | |||
成本和开支 | ||||||||||
运营和维护 | | | | |||||||
折旧及摊销 | | | | |||||||
一般和行政 | | | | |||||||
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资产减值损失 | ( | — | — | |||||||
资产处置损失净额 | ( | ( | ( | |||||||
营业亏损 | ( | ( | ( | |||||||
其他收入(费用),净额 | ||||||||||
利息收入 | | | | |||||||
利息支出,扣除资本化金额 | ( | ( | ( | |||||||
偿还债务的收益(损失) | ( | | | |||||||
其他,净额 | | ( | | |||||||
( | ( | ( | ||||||||
所得税费用前亏损 | ( | ( | ( | |||||||
所得税费用 | | | | |||||||
净亏损 | ( | ( | ( | |||||||
可归因于非控股权益的净收入 | — | — | | |||||||
可归属于控股权益的净亏损 | $ | ( | $ | ( |
| $ | ( | |||
每股基本亏损和稀释后每股亏损 | $ | ( | $ | ( |
| $ | ( | |||
加权平均股份,基本股份和稀释股份 | | | |
请参阅随附的说明。
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目录表
越洋运输有限公司。及附属公司
综合全面损失表
(单位:百万美元)
截至2013年12月31日的年度 |
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| 2023 |
| 2022 |
| 2021 |
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净亏损 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
可归因于非控股权益的净收入 | — | — | | |||||||
可归属于控股权益的净亏损 | ( | ( | ( | |||||||
改叙前定期福利费用净额的构成 | | ( | | |||||||
定期收益净成本的组成部分重新分类为净亏损 | — | | | |||||||
除所得税前其他全面收益(亏损) | | ( | | |||||||
与其他综合收益(亏损)相关的所得税 | | | ( | |||||||
其他全面收益(亏损) | | ( | | |||||||
非控股权益应占的其他全面收入 | — | — | — | |||||||
控股权益应占的其他综合收益(亏损) | | ( | | |||||||
全面损失总额 | ( | ( | ( | |||||||
可归因于非控股权益的全面收益总额 | — | — | | |||||||
可归因于控股权益的全面亏损总额 | $ | ( | $ | ( | $ | ( |
请参阅随附的说明。
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目录表
越洋运输有限公司。及附属公司
合并资产负债表
(单位:百万,共享数据除外)
12月31日 |
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| 2023 |
| 2022 |
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资产 | |||||||
现金和现金等价物 | $ | | $ | | |||
应收账款净额 | | | |||||
材料和用品,净额 | | | |||||
受限现金和现金等价物 | | | |||||
其他流动资产 | | | |||||
流动资产总额 | | | |||||
财产和设备 | | | |||||
减去累计折旧 | ( | ( | |||||
财产和设备,净额 | | | |||||
承包无形资产 | | | |||||
递延税项资产,净额 | | | |||||
其他资产 | | | |||||
总资产 | $ | | $ | | |||
负债和权益 | |||||||
应付帐款 | $ | | $ | | |||
应计所得税 | | | |||||
一年内到期的债务 | | | |||||
其他流动负债 | | | |||||
流动负债总额 | | | |||||
长期债务 | | | |||||
递延税项负债,净额 | | | |||||
其他长期负债 | | | |||||
长期负债总额 | | | |||||
承付款和或有事项 | |||||||
股份,瑞士法郎 | |||||||
和 | |||||||
授权, | | | |||||
额外实收资本 | | | |||||
累计赤字 | ( | ( | |||||
累计其他综合损失 | ( | ( | |||||
总控股权益股东权益 | | | |||||
非控股权益 | | | |||||
总股本 | | | |||||
负债和权益总额 | $ | | $ | |
请参阅随附的说明。
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目录表
越洋运输有限公司。及附属公司
合并权益表
(单位:百万美元)
截至2013年12月31日的年度 | 截至2013年12月31日的年度 | |||||||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2021 |
| 2023 |
| 2022 |
| 2021 |
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数量 | 金额 | |||||||||||||||
股票 | ||||||||||||||||
期初余额 | | | | $ | | $ | | $ | | |||||||
发行股份 | | | | | | | ||||||||||
期末余额 | | | | $ | | $ | | $ | | |||||||
额外实收资本 | ||||||||||||||||
期初余额 | $ | | $ | | $ | | ||||||||||
基于股份的薪酬 | | | | |||||||||||||
发行股份 | | | | |||||||||||||
发行认股权证 | — | | — | |||||||||||||
期末余额 | $ | | $ | | $ | | ||||||||||
累计赤字 | ||||||||||||||||
期初余额 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||||||||
可归属于控股权益的净亏损 | ( | ( | ( | |||||||||||||
期末余额 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||||||||
累计其他综合损失 | ||||||||||||||||
期初余额 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||||||||
控股权益应占的其他综合收益(亏损) | | ( | | |||||||||||||
期末余额 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||||||||
总控股权益股东权益 | ||||||||||||||||
期初余额 | $ | | $ | | $ | | ||||||||||
可归因于控股权益的全面亏损总额 | ( | ( | ( | |||||||||||||
基于股份的薪酬 | | | | |||||||||||||
发行股份 | | | | |||||||||||||
发行认股权证 | — | | — | |||||||||||||
期末余额 | $ | | $ | | $ | | ||||||||||
非控股权益 | ||||||||||||||||
期初余额 | $ | | $ | | $ | | ||||||||||
可归因于非控股权益的全面收益总额 | — | — | | |||||||||||||
收购非控制性权益 | — | — | ( | |||||||||||||
期末余额 | $ | | $ | | $ | | ||||||||||
总股本 | ||||||||||||||||
期初余额 | $ | | $ | | $ | | ||||||||||
全面损失总额 | ( | ( | ( | |||||||||||||
基于股份的薪酬 | | | | |||||||||||||
发行股份 | | | | |||||||||||||
发行认股权证 | — | | — | |||||||||||||
收购非控制性权益 | — | — | ( | |||||||||||||
期末余额 | $ | | $ | | $ | |
请参阅随附的说明。
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目录表
越洋运输有限公司。及附属公司
合并现金流量表
(单位:百万美元)
截至2013年12月31日的年度 |
| |||||||||
2023 |
| 2022 |
| 2021 |
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经营活动的现金流 | ||||||||||
净亏损 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
对业务活动提供的现金净额进行调节的调整: | ||||||||||
合同无形资产摊销 | | | | |||||||
折旧及摊销 | | | | |||||||
基于股份的薪酬费用 | | | | |||||||
资产减值损失 | | — | — | |||||||
未合并关联公司投资减值损失 | | — | | |||||||
资产处置损失净额 | | | | |||||||
公允价值对分叉复合交易所特征的调整 | | | — | |||||||
与债务有关的余额摊销净额 | | | | |||||||
(收益)偿还债务的损失 | | ( | ( | |||||||
递延所得税费用 | | | | |||||||
其他,净额 | | | | |||||||
递延收入变动,净额 | | ( | ( | |||||||
递延成本变动,净额 | ( | | ( | |||||||
其他经营性资产和负债变动,净额 | ( | ( | | |||||||
经营活动提供的净现金 | | | | |||||||
投资活动产生的现金流 | ||||||||||
资本支出 | ( | ( | ( | |||||||
对未合并关联公司的股权投资 | ( | ( | ( | |||||||
投资于对未合并关联公司的贷款 | ( | ( | ( | |||||||
处置资产所得,净额 | | | | |||||||
收购未合并关联公司所获得的现金 | | — | — | |||||||
用于投资活动的现金净额 | ( | ( | ( | |||||||
融资活动产生的现金流 | ||||||||||
偿还债务 | ( | ( | ( | |||||||
发行债券所得收益,扣除发行成本 | | | — | |||||||
发行股票所得收益,扣除发行成本 | — | | | |||||||
发行认股权证所得款项,扣除发行成本 | — | | — | |||||||
其他,净额 | ( | ( | ( | |||||||
融资活动提供(用于)的现金净额 | | ( | ( | |||||||
非限制性和限制性现金及现金等价物净增(减) | | ( | ( | |||||||
期初非受限和受限现金及现金等价物 | | | | |||||||
期末非受限和受限现金及现金等价物 | $ | | $ | | $ | |
请参阅随附的说明。
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目录表
越洋运输有限公司。及附属公司
合并财务报表附注
注1-商务
越洋石油有限公司(连同其子公司和前身,除文意另有所指外,“越洋”、“我们”、“我们”或“我们”)是一家领先的国际油气井海上合同钻井服务提供商。*截至2023年12月31日,我们拥有或拥有部分所有权权益,并运营一支
作为我们的主要业务,我们在单一运营部门提供合同钻井服务,其中包括承包我们的移动式海上钻井平台、相关设备和钻探油气井的工作人员。我们专门从事全球近海钻井业务中技术要求苛刻的领域,尤其专注于超深水和恶劣环境的钻井服务。我们的钻井船队是世界上最多功能的船队之一,由钻井船和半潜式漂浮器组成,用于支持全球的近海钻探活动和近海支持服务。
我们通过将我们的高规格船队部署在
石油和天然气勘探和开发领域在地理上分散在世界各地。 我们钻机的位置以及我们用于建造或升级钻机的资源分配取决于我们客户的活动和需求。附注2--重要会计政策
会计估计-根据美国公认会计原则编制财务报表,我们必须通过应用影响资产、负债、收入和费用的报告金额以及或有资产和负债的披露的估计和假设来做出判断。 我们持续评估我们的估计和假设,包括与我们的所得税、财产和设备、股权投资、意外开支、多余材料和供应品的准备金、待售资产、无形资产、离职后福利计划和基于股份的薪酬有关的估计和假设。 我们的估计和假设是基于历史经验和我们认为合理的其他因素。 实际结果可能有别于该等估计。
公允价值计量-我们以市场参与者之间有序交易中,在主要或最有利的市场上出售资产或转让负债所收到或支付的交换价格估计公允价值。 我们的估值技术需要输入数据,我们使用三个层次(由最高至最低层次的可观察输入数据)分类如下:(1)重大可观察输入数据,包括活跃市场中相同资产或负债的未经调整报价(“第一级”),(2)重大其他可观察输入数据,包括活跃市场中类似资产或负债或不太活跃市场中相同资产或负债的直接或间接市场数据(“第二级”)及(3)重大不可观察输入数据,包括需要大量判断而市场数据很少或没有的输入数据(“第三级”)。 当估值需要多个输入值水平时,我们会根据对计量属重大的最低输入值水平对整个公平值计量进行分类,即使我们可能亦已使用更容易观察的重大输入值。
合并-我们合并我们拥有多数投票权的实体和符合可变利益实体标准的实体,出于会计目的,我们被视为主要受益人。 我们在合并中消除公司间的交易和账户。 倘吾等有能力对(a)不符合可变利益实体标准或(b)符合可变利益实体标准但吾等不被视为主要受益人的实体行使重大影响力,则吾等应用权益法将于未综合入账实体的权益投资入账。 倘投资之公平值可轻易厘定,则我们按公平值计量其他股本投资;否则,我们按成本减任何减值计量投资。 我们于综合资产负债表的权益内单独呈列于综合附属公司拥有非控股权益的人士应占的所有权权益,并于综合经营报表中单独呈列该等人士应占的净收入。 看到 附注4-未合并的附属公司 和附注14--股权.
功能货币-我们认为美元是我们所有业务的功能货币,因为我们的大部分收入和支出以美元计价,这限制了我们对货币汇率波动的风险。 我们将货币汇率收益及亏损确认为其他,净额。 截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度,我们确认净收益为$
收入和相关运营前成本-我们根据可变日费率确认钻井合同项下的收入,可变日费率范围从全运营日费率到钻井作业中断或受限期间的较低费率或零费率,基于我们在合同期间按小时或更频繁地执行的特定活动。 该日费率代价归因于其于合约期内相关的明确时间段,因此,于我们提供服务时确认。 当经营日利率于合约期内下降时,我们于估计合约期内按直线法确认收入。 当我们提供客户要求的商品和服务时,我们确认报销收入和相应的成本,当此类可报销成本在执行钻井作业时发生时。 在进行钻井作业之前,我们可能会就动员、合同准备、客户要求的商品和服务或资本升级按固定一次性或可变日费率收取运营前收入,我们将其记录为合同负债,并在估计合同期内按直线法确认为收入。 我们于亏损合约产生亏损时确认该等亏损。 我们确认复员收入
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在合同期内,除非另有限制。我们确认合同终止带来的收入,因为我们履行了我们的义务,所有意外情况都已经解决。我们适用可选豁免,允许我们在报告期末排除披露与未履行履约可变部分相关的估计交易价格,因为我们的交易价格通常基于单一履约义务,该单一履约义务由一系列不同的每小时或更频繁的期间组成,其可变性将在未来提供服务时解决。
为了获得与客户的合同,我们会产生前期运营成本,为合同准备一个钻井平台,并将一个钻井平台调动到钻井地点。“我们按照一般的活动进度,在估计的合同期内以直线方式推迟此类开业前合同准备和调动费用,以便在运营和维护费用中予以确认。看见注5--收入.
所得税-我们根据预期的应税收入、法定税率和我们所在司法管辖区或应纳税机构的税法规定所得税。我们认识到税法修改自颁布之日起的影响。我们确认潜在的全球无形低税收入纳入是一项期间成本。
我们在我们的经营辖区内对估计的税收风险保持负债,我们确认所得税支出或收益中这些负债的变化所产生的拨备和收益以及相关的利息和罚款。所得税敞口项目包括对常设机构职位、公司间定价、处置交易、预扣税率及其适用性的潜在挑战。*这些税务风险主要通过在这些税务管辖区内结算审计或通过司法手段解决,但也可能受到适用税法变化或其他因素的影响,这可能会导致我们修改过去的估计。
我们采用适用于预期收回或支付递延税项资产及负债的年度的制定税率来计量递延税项资产及负债。在评估我们实现递延税项资产的能力时,我们会考虑所有可用的正面和负面证据,包括预测的未来应纳税所得额和近年来是否存在累计亏损。当递延税项资产的部分或全部收益很可能无法实现时,我们会记录递延税项资产的估值备抵。*例如,我们可能会就某些司法管辖区年内发生的营业亏损净额所产生的递延税项资产计提估值拨备,而亏损的利益将不会为其变现,或为可能在其使用前到期的外国税收抵免结转入账。看见注11--所得税.
现金和现金等价物-我们认为现金等价物包括原始到期日为三个月或更短的高流动性债务工具,如在信用评级较高的商业银行的定期存款、美国国债和政府证券、欧洲美元定期存款、存单和商业票据。我们还可以将多余的资金投资于空载、开放式、管理投资信托基金。这类管理信托专门投资于高质量的货币市场工具。
受限现金和现金等价物-我们维持受限现金和现金等价物,这些现金和现金等价物要么根据某些银行信贷安排的要求,在某些债券契约下质押用于偿债,要么存放在因立法、法规或法院命令而受到限制的账户中。如果限制预计将在一年内到期或以其他方式解决,或者如果此类资金被认为可以抵消被适当归类为流动负债的负债,我们将此类受限现金和流动资产中的现金等价物归类。看见附注9--债务.
材料和用品-我们记录材料和用品的平均成本减去多余物品的津贴。我们根据历史经验和对材料和用品未来使用的预期估计超额项目的津贴。截至2023年12月31日、2023年12月和2022年12月31日,我们对超额项目的津贴为$
财产和设备-我们运用判断来说明我们的财产和设备,主要包括海上钻井平台和相关设备,与成本资本化、使用寿命和残值的估计和假设有关。我们的估计和假设基于历史经验和对未来行业状况和运营的预期。*截至2023年12月31日,我们财产和设备的账面总额约为
我们对新建、更新、更换和改进的支出进行资本化,包括资本化利息(如果适用),并将维护和维修费用确认为已发生的费用。对于新建建设项目,我们还将在钻井设备投入使用之前产生的初始准备、动员和调试成本资本化。*于出售或以其他方式处置资产时,吾等确认处置该资产的净收益或净亏损,该净收益或亏损以资产的账面净值与收到的净收益之间的差额计量。在计入残值后,我们使用直线法计算折旧。
我们钻探设备的预计原始使用寿命为
长期资产减值-当事件发生或情况变化表明长期资产的账面价值可能无法收回时,我们会审核长期资产(包括财产和设备以及使用权资产)的账面价值,以确定是否存在潜在减值。*对于被归类为持有和使用的资产,我们根据预计日利率和审查中资产组的利用率评估估计的未贴现未来现金流量净额,以确定可回收性。我们认为我们的资产组是
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超深水浮子和恶劣环境浮子。当我们的一个或多个资产组出现减值时,我们将减值衡量为该资产组的账面价值超过其估计公允价值的金额。我们通过应用各种估值方法来计量我们资产组的公允价值,将收入法、市场法和成本法结合起来,使用预计的贴现现金流和对截至计量日期市场参与者之间有序交易的资产在本金或最有利市场上的资产将收到的交换价格的估计。*就分类为持有以待出售的资产而言,只要其账面值超过其估计公允价值减去出售成本,我们认为该资产即属减值。看见注7--长寿资产.
股权投资和减值-当事件或环境变化显示投资的账面价值可能在短期内无法收回时,我们审查我们的股权方法投资,以及无法随时确定公允价值的其他股权投资,以确定潜在减值。*如果我们确定存在非临时性减值,我们确认减值损失,以投资的账面价值超过其估计公允价值的金额衡量。为了估计投资的公允价值,我们采用了主要依赖于收益和市场方法的估值方法。*在截至2023年12月31日和2021年12月31日的年度中,我们确认了亏损$
养老金和其他离职后福利计划-我们使用测量日期1月1日来确定定期福利净成本,使用12月31日来确定计划福利义务和计划资产的公允价值。*我们根据与市场相关的资产价值确定我们的定期净福利成本,该资产通过计入在一年内摊销的投资收益或亏损来减少年度波动性
我们通过应用假设来衡量我们的固定收益养老金和其他离职后福利计划、退休人员人寿保险和医疗福利的精算确定的债务和相关成本,其中最重要的假设包括计划资产的长期回报率、贴现率和死亡率。对于长期回报率,我们根据历史经验和预测的长期投资回报制定关于计划资产预期回报率的假设,并根据每个计划的资产配置对假设进行加权。至于贴现率,我们的假设基于使用AA级公司债券的收益率曲线方法和未来福利支付的预期时间。*截至2023年12月31日、2023年12月和2022年12月31日,我们的养老金和其他离职后福利计划的资金状况代表着总计#美元的负债
基于股份的补偿-为了衡量授予或修改的基于服务的限制性股票单位的公允价值,我们使用授予日期或修改日期的股票市场价格。为了根据市场因素衡量已授予或经修订的基于业绩的限制性股票单位的公允价值,我们采用基于蒙特卡罗模拟模型的业绩开始日的平均价格和基于风险中性方法的项目业绩,并应用对预期寿命、无风险利率、预期波动性和股息率的假设。*为衡量受制于业绩目标的已授予或经修订的业绩受限制股份单位的公允价值,吾等使用我们股份于授出日期或修订日期的市价,并就预计于测算期结束时达致的预期履约率调整价值。我们在同一财务报表行项目中确认以股份为基础的薪酬支出作为支付给各自员工或非员工董事的现金薪酬。在员工或非员工董事不再需要提供服务以赚取奖励之日之前的服务期内,我们以直线方式确认此类补偿费用。看见附注15-基于股份的薪酬.
或有事项-我们持续评估我们的或有事项,以评估我们的负债和对此类或有事项的披露的适当性。当我们认为可能发生损失并且可能损失的金额可以合理估计时,我们就为估计损失或有责任确定负债。一旦确定,当事实和情况发生变化时,我们会在可识别事件发生时调整或有负债的账面价值,改变我们之前关于损失可能性或金额的假设。我们为我们认为有可能通过保险追回的或有损失确认相应的资产。我们在发生法律费用时确认法律费用,只有在我们预计此类法律费用可以通过保险收回的情况下,我们才确认此类法律费用的相应资产。
附注3-会计准则更新
最近发布的会计准则更新尚未采用
分部报告-不迟于2024年1月1日生效,我们将采用会计准则更新,要求增加披露公共实体的可报告分部,但不改变确定可报告分部的定义或指导。更新明确适用于我们等拥有单一可报告部门的实体,要求披露定期提供给首席运营决策者并包括在报告的部门损益衡量中的重大费用类别和金额。*此外,更新要求披露被确定为负责人的个人或团体或委员会的信息
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运营决策者。*更新允许及早通过,从2023年12月15日之后的年度期间生效,除非不可行,否则必须追溯适用于提交的所有期间。我们继续评估这些要求,预计我们的采用不会对我们的综合财务状况、运营或现金流量表或我们的综合财务报表附注中所载的披露产生实质性影响。
所得税-不迟于2025年1月1日生效,我们将采用会计准则更新,要求大量额外披露,旨在提高所得税披露的透明度和决策有用性,特别是在税率调节表和有关已支付所得税的披露中。*新指南将前瞻性地适用,并允许但不要求追溯适用。*这一更新允许提前采用,从2024年12月15日之后开始的年度期间有效。我们继续评估这些要求。尽管我们预计我们的采用将要求我们在合并财务报表的附注中增加某些披露,但我们预计我们的采用不会对我们的综合财务状况、运营或现金流量表产生实质性影响。
注4-未合并的附属公司
股权投资
概述-于2023年12月31日,我们持有某些未合并公司的股权投资,包括(A)我们的
在截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度中,我们确认了净亏损$
捐款-2023年2月,我们提供了现金捐款#
减值-在截至2023年12月31日和2021年12月31日的年度中,我们确认了1美元的亏损
关联方交易
经营活动-我们与我们未合并的附属公司进行某些关联方交易。*我们与我们未合并的附属公司最重要的交易是根据与猎户座达成的协议进行的,具体如下:(A)我们运营、堆叠和维护诺尔日越洋公司根据一项管理服务协议,(B)我们市场诺尔日越洋公司根据营销服务协议和(C)在运营期间,我们租用诺尔日越洋公司根据一份光船租船协议。*此外,我们为技术创新和海底矿产勘探从其他未合并的关联公司采购服务和设备,并向其提供服务和设备。
在截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度中,我们产生的成本约为
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运营和维护费用,并支付了总计#美元的现金。
在截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度中,我们支付的现金总额为
收购-2022年11月,我们和Perestroika Aas(连同其子公司“Perestroika”),一个附属于我们的一名董事的实体,实益拥有大约
债务投资-我们偶尔会投资于我们未合并的附属公司的债务工具。*2021年6月,我们进行了一项现金投资,
注5--收入
概述-我们主要通过开展以下活动获得收入:(1)提供我们的钻井平台、工作人员、相关设备和服务,以运营钻井平台;(2)通过动员到钻井地点和从钻井地点复员来交付钻井平台;(3)开展某些运营前活动,包括合同所需的钻井平台准备活动或设备改装。*根据我们与客户签订的大多数钻井合同,这些服务是单一的履行义务,随着时间的推移而得到满足,其期限因合同而异。截至2023年12月31日,预期剩余期限最长的钻井合同(不包括未行使的期权)将延长至2029年7月。
细分-我们的合同钻探收入,按资产组和赚取收入的国家分列如下(以百万美元为单位):
截至2023年12月31日的年度 | 截至2022年12月31日的年度 | 截至2021年12月31日的年度 | ||||||||||||||||||||||||||||
超强的 |
| 刺耳 | 超强的 | 刺耳 | 超强的 | 刺耳 | ||||||||||||||||||||||||
深水 |
| 环境 | 深水 | 环境 | 深水 | 环境 | ||||||||||||||||||||||||
飞蚊 |
| 飞蚊 | 总计 | 飞蚊 | 飞蚊 | 总计 | 飞蚊 | 飞蚊 | 总计 | |||||||||||||||||||||
美国 |
| $ | | $ | — | $ | | $ | | $ | — | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||||||
挪威 | — | | | — | | | — | | | |||||||||||||||||||||
巴西 | | — | | | — | | | — | | |||||||||||||||||||||
其他国家(A) | | | | | | | | | | |||||||||||||||||||||
合同钻探总收入 |
| $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
(a) | 在其他国家获得的合同钻探总收入不到合同钻探总收入的10%。 |
主要客户-在截至2023年12月31日的一年中,壳牌石油公司(及其附属公司)、Equinor公司(及其附属公司)、TotalEnergie SE和Petróleo Brasileiro S.A.(及其附属公司
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合同责任-我们与客户合同的合同责任如下(以百万为单位):
12月31日 | 12月31日 | ||||||
| 2023 |
| 2022 |
| |||
递延合同收入,记入其他流动负债 |
| $ | | $ | | ||
在其他长期负债中记录的递延合同收入 | | | |||||
合同总负债 |
| $ | | $ | |
合同负债的重大变化如下(以百万计):
截止的年数 | |||||||
12月31日 | |||||||
| 2023 |
| 2022 |
| |||
期初合同负债总额 | $ | | $ | | |||
因确认商品和服务收入而减少 | ( | ( | |||||
由于随时间转移的商品和服务而增加 | | | |||||
合同负债总额,期末 | $ | | $ | |
运营前成本-在截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日的年度,我们确认运营前成本为
附注6--合同无形资产
我们钻井合同无形资产的账面总额和累计摊销如下(单位:百万美元):
截至2023年12月31日的年度 | 截至2022年12月31日的年度 |
| |||||||||||||||||
毛收入 | 网络 | 毛收入 | 网络 |
| |||||||||||||||
携载 | 累计 | 携载 | 携载 | 累计 | 携载 |
| |||||||||||||
| 金额 | 摊销 | 金额 |
| 金额 |
| 摊销 |
| 金额 |
| |||||||||
钻井合同无形资产 | |||||||||||||||||||
期初余额 |
| $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | ( |
| $ | | |||||
摊销 | — | ( | ( | — | ( | ( | |||||||||||||
期末余额 |
| $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | ( |
| $ | |
我们预计将确认剩余的$
注7--长寿资产
分类--我们长期资产的账面总额,包括我们的财产和设备以及我们的使用权资产,按其所在国家分列如下(以百万美元为单位):
12月31日 |
| ||||||
| 2023 |
| 2022 |
| |||
长寿资产 | |||||||
美国 |
| $ | | $ | | ||
希腊 | | | |||||
挪威 | | | |||||
其他国家(A) | | | |||||
长期资产总额 |
| $ | | $ | |
(a) | 位于其他国家的长期资产的账面总额,单独占长期资产总额的10%以下。 |
由于我们的大多数资产是流动资产,这些资产在期末的地理位置不一定表明这些资产在列报期间产生的营业收入的地理分布。*我们的国际业务受到某些政治和其他不确定性的影响,包括战争和内乱或其他市场扰乱事件的风险,设备被没收,收入或资本汇回,税收政策,以及与我们业务所在地区相关的一般危险。尽管我们是根据瑞士法律组建的,但我们在瑞士的资产很少,我们在瑞士没有开展任何业务,也没有赚取营业收入。
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在建工程-在建工程的变动情况如下(单位:百万元):
截至2013年12月31日的年度 |
| |||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2021 |
| ||||
施工工作正在进行,工期开始 | $ | | $ | | $ | | ||||
资本支出 | ||||||||||
新建工程施工方案 | | | | |||||||
其他设备和建筑工程 | | | | |||||||
资本支出总额 | | | | |||||||
以发行股份换取的非现金增资 | | — | — | |||||||
船厂贷款项下的非现金增资 | — | | — | |||||||
应计资本增加的变动 | | | | |||||||
投入使用的财产和设备 | ||||||||||
新建工程施工方案 | ( | ( | — | |||||||
其他设备和建筑工程 | ( | ( | ( | |||||||
在建工程,工期结束 | $ | | $ | | $ | |
在截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度中,我们将利息成本资本化为
收购-2023年9月,我们收购了
出售-在截至2023年12月31日的年度内,就我们在GSR的部分所有权权益的投资,我们对冷叠式超深水浮子进行了非现金贡献奥林匹亚海洋钻井平台以及相关资产。*在截至2023年12月31日的年度内,我们确认亏损$
减值-2023年6月,我们承诺出售恶劣环境的飞蚊小保罗·B·洛伊德。和TransOcean:领头羊和相关资产,预计净现金收益总额为#美元
持有待售资产-于2023年12月31日,我们持有待售资产的账面总额,包括小保罗·B·洛伊德。和TransOcean:领头羊及相关资产,为$
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附注8-租约
概述-我们的运营租赁主要用于办公空间、存储设施、运营设备和土地。*于2023年12月31日,我们的营运租赁加权平均贴现率为
我们对超深水钻井船的融资租赁巴西国家石油公司:10000的隐含利率为
租赁成本-我们租赁成本的组成部分如下(以百万美元为单位):
截至2013年12月31日的年度 | ||||||||||
租赁费 | 2023 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
短期租赁成本 | $ | | $ | | $ | | ||||
经营租赁成本 | | | | |||||||
融资租赁成本、使用权资产摊销 | | | | |||||||
融资租赁成本、租赁负债利息 | | | | |||||||
总租赁成本 | $ | | $ | | $ | |
租赁付款-我们租赁的补充现金流信息如下(以百万美元为单位):
截至2013年12月31日的年度 | ||||||||||
2023 |
| 2022 |
| 2021 | ||||||
为计量租赁负债所包括的金额支付的现金: | ||||||||||
来自经营租赁的经营现金流 | $ | | $ | | $ | | ||||
融资租赁产生的营业现金流 | — | | | |||||||
融资租赁产生的现金流融资 | — | | |
于二零二三年十二月三十一日,未来最低租赁付款总额如下(以百万计):
| 运营中 |
| 金融 | |||||||
租契 | 租赁 | |||||||||
截至12月31日止的年度, | ||||||||||
2024 | $ | | $ | | ||||||
2025 | | | ||||||||
2026 | | | ||||||||
2027 | | | ||||||||
2028 | | | ||||||||
此后 | | | ||||||||
未来最低租金总额 | | | ||||||||
减去相当于推定利息的数额 | ( | ( | ||||||||
未来最低租金的现值 | | | ||||||||
流动部分,计入其他流动负债 | | | ||||||||
长期租赁负债,计入其他长期负债 | $ | | $ | |
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附注9--债务
概述
未偿债务-总本金额和总账面值,包括先前重组债务的合同利息付款、分叉复合交换特征和未摊销债务相关余额,如折扣、溢价和发行成本,如下(以百万计):
本金金额 | 账面金额 |
| ||||||||||||||
12月31日 | 12月31日 |
| 12月31日 | 12月31日 |
| |||||||||||
|
| 2023 |
| 2022 |
|
| 2023 |
| 2022 |
| ||||||
(a) | $ | — | $ | | $ | — | $ | | ||||||||
(b) | — | | — | | ||||||||||||
(b) | — | | — | | ||||||||||||
(b) | — | | — | | ||||||||||||
(b) | — | | — | | ||||||||||||
(b) | — | | — | | ||||||||||||
(c) | | | | | ||||||||||||
(d) | | | | | ||||||||||||
(c) | | | | | ||||||||||||
(d) | — | | — | | ||||||||||||
(d) | | | | | ||||||||||||
(b) | | | | | ||||||||||||
(c) | | | | | ||||||||||||
(a) | | | | | ||||||||||||
(a) | | | | | ||||||||||||
(e) | | | | | ||||||||||||
(b) | | — | | — | ||||||||||||
(e) | | | | | ||||||||||||
(b) | | — | | — | ||||||||||||
(c) | | | | | ||||||||||||
(f) | | — | | — | ||||||||||||
(a) | | | | | ||||||||||||
(a) | | | | | ||||||||||||
(a) | | | | | ||||||||||||
债务总额 | | | | | ||||||||||||
减少一年内到期的债务 | ||||||||||||||||
(a) | — | | — | | ||||||||||||
(b) | — | | — | | ||||||||||||
(b) | — | | — | | ||||||||||||
(b) | — | | — | | ||||||||||||
(b) | — | | — | | ||||||||||||
(b) | — | | — | | ||||||||||||
(d) | — | — | — | | ||||||||||||
(d) | — | — | | | ||||||||||||
(b) | | | | | ||||||||||||
(e) | | | | | ||||||||||||
(b) | | — | | — | ||||||||||||
(f) | | — | | — | ||||||||||||
一年内到期的债务总额 | | | | | ||||||||||||
长期债务总额 |
|
| $ | | $ | |
| $ | | $ | |
(a) | 越洋公司是越洋公司的全资直接附属公司,是票据及债券(“遗留担保票据”)的发行人。*遗产担保票据由越洋保险有限公司全面和无条件、共同和个别担保。 |
(b) | 各自未登记票据的每家子公司发行人都是TransOcean Inc.的全资间接子公司。优先担保票据由TransOcean Inc.、TransOcean Inc.和各自的抵押品钻井平台的所有者全面、无条件、共同和分别担保。 |
(c) | 越洋公司是该批未登记票据(统称为“优先担保票据”)的发行人。*有担保的优先无担保票据由TransOcean有限公司和TransOcean Inc.的某些全资间接子公司全面和无条件、共同和分别担保,并在我们所有现有和未来的无担保无担保债务的偿付权利方面享有同等地位。该等票据在结构上优先于旧有担保票据、于2027年9月到期的4.50%船厂贷款(各为“船厂贷款”,合计为“船厂贷款”)及于2028年6月到期并在结构上从属于高级优先担保票据(定义见下文)的7.00%船厂贷款,但以为该等票据提供担保的附属公司的资产价值为限。 |
(d) | TransOcean Inc.是该批未登记票据(统称为“高级优先担保票据”)的发行人。*优先担保的优先无担保票据由TransOcean有限公司和TransOcean Inc.的某些全资间接子公司全面和无条件、共同和分别担保,并在我们所有现有和未来的无担保无担保债务的偿付权利方面享有同等地位。*该等票据在结构上优先于优先担保票据,但以担保该等票据的附属公司的资产价值为限。 |
(e) | 船厂贷款项下的附属借款人及记名票据的附属发行人为TransOcean Inc.的全资间接附属公司。贷款及票据由TransOcean Inc.全面及无条件担保。 |
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(f) | TransOcean Inc.是这些未登记票据的发行人。*高级担保票据由TransOcean有限公司在无担保的基础上提供全面和无条件的担保,并由抵押品钻井平台的每一家全资拥有的子公司所有者在有限的优先担保的基础上提供担保。 |
越洋公司和越洋公司通过股息、贷款或资本分配从合并后的子公司获得资金的能力不受任何重大限制。
契约-管理我们债务的契约一般包含契约,其中包括限制我们在没有平等和按比例担保票据的情况下对我们的钻井单位产生某些留置权的能力、从事涉及我们的任何钻井单位的某些出售和回租交易、允许我们的子公司产生某些额外债务、或从事某些合并、合并或重组交易或订立符合合并资格的安排计划的能力。
管理2025年12月到期的4.00%优先担保可交换债券(“4.00%高级担保可交换债券”)和2029年9月到期的4.625%优先担保可交换债券(“4.625%高级担保可交换债券”)的契约要求此类债券在发生某些根本性变化和事件时以特定价格回购,具体价格取决于特定的根本性变化或事件,其中包括与某些(I)适用于TransOcean有限公司或TransOcean Inc.的控制权变更事件有关的变化和事件。(Ii)我们的股票未能在国家证券交易所上市或报价;及(Iii)特定的税务事宜。
管理2027年2月到期的6.875的优先担保票据、2028年2月到期的8.375%的优先担保票据(“8.375%的高级担保票据”)和2030年2月到期的8.75%的优先担保票据(“8.75%的高级担保票据”)的契约包含限制拥有或运营抵押品钻井平台的子公司向其关联公司申报或支付股息的能力的契诺。
管理我们高级担保票据的契约包含某些留置权要求。*截至2023年12月31日,我们限制现金和现金等价物为$
利率调整-于2023年12月31日,2041年12月到期的7.35%优先票据的有效利率为
预定到期日-于2023年12月31日,我们的债务(包括先前重组债务的其他分期合同利息付款)的预定到期日如下(以百万计):
| 本金 |
| 其他 |
| 总计 |
| ||||
| 分期付款 |
| 分期付款 |
| 分期付款 |
| ||||
截至12月31日止的年度, | ||||||||||
2024 | $ | | $ | | $ | | ||||
2025 | | | | |||||||
2026 | | | | |||||||
2027 | | | | |||||||
2028 | | — | | |||||||
此后 | | — | | |||||||
分期付款总额 | $ | | $ | | | |||||
未摊销债务相关余额总额,净额 | ( | |||||||||
按估计公允价值计算的分叉复合交换特征 | | |||||||||
债务账面总额 | $ | |
信贷协议
担保信贷安排-截至2023年12月31日,我们已根据银行信贷协议(经不时修订的“担保信贷安排”)设立担保循环信贷安排,为我们提供#美元的借款能力。
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越洋运输有限公司。及附属公司
综合财务报表附注-续
Dhirubhai深水KG2和发现者的灵感以及恶劣的环境中的飞蚊TransOcean和Barents和越洋公司:斯皮茨卑尔根,于2023年12月31日,其账面总额为$
担保信贷机制包含的契约,除其他外,包括维持最低担保覆盖率为
船厂融资安排-我们有建立船厂贷款的信贷协议,为交付超深水浮子时欠船厂的全部或部分最后付款提供资金深水地图集和泰坦的深水。*船厂贷款项下的借款深水地图集除其他担保外,以钻井平台留置权和船厂贷款借款作为担保泰坦的深水是不安全的。我们有权提前偿还全部或部分未偿还借款,而不受处罚。*造船厂贷款包含契约,其中包括限制钻井平台的附属所有人产生某些类型的额外债务或作出某些额外承诺或投资的能力。在2022年6月,我们借了1美元
可交换债券
交换条款-截至2023年12月31日,(A)目前的汇率,以每1,000美元票据中TransOcean有限公司的股票数量表示,(B)每股TransOcean有限公司股票的隐含交换价格,以及(C)在交换我们的可交换债券时可发行的股票总数,以百万计:
隐含的 | |||||||||||||
交易所 | 兑换 |
| 股票 |
| |||||||||
率 | 价格 |
| 可发行 |
| |||||||||
| $ | | 44.5 | ||||||||||
| $ | | 75.3 |
上述汇率会在某些事件发生时作出调整。*4.00%的高级担保可交换债券可由持有人在紧接到期日之前的第二个交易日交易结束前的任何时间进行交换,在我们的选择下,此类交换可以通过交付现金、TransOcean有限公司的股票或现金和股票的组合进行结算。*4.625%的高级担保可交换债券可由持有人在紧接到期日或赎回日之前的第二个交易日交易结束前的任何时间进行交换,在我们的选择下,此类交换可以通过交付现金、TransOcean有限公司的股票或现金和股票的组合进行结算。
有效利率和公允价值-2023年12月31日,我们可交换债券的有效利率和估计公允价值如下(单位:百万,不包括有效利率):
有效 |
| 公平 |
| |||||||
利率 |
| 价值 |
| |||||||
$ | | |||||||||
$ | |
我们采用二项点阵模型估计可交换债务工具的公允价值,包括交换特征,该模型使用其他重要的可观察输入,代表第二级公允价值计量,包括我们债务的条款和信用利差以及我们股票市场价格的预期波动率。
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利息支出-我们确认可交换债券的利息支出如下(以百万美元为单位):
截至十二月三十一日止的年度, | ||||||||||
2023 | 2022 | 2021 | ||||||||
合同利益 | $ | | $ | | $ | | ||||
摊销 | | | | |||||||
分叉复合交换特征 | | | — | |||||||
总计 | $ | | $ | | $ | |
4.625%高级担保可交换债券包含复合交换功能,除了上述交换条款外,我们还要求我们向持有人支付2028年3月30日之前未来利息的全部溢价,以在赎回通知期内进行交换。*这种复合交换特征必须从宿主债务工具中分离出来,因为它不被认为与我们的股票挂钩。因此,我们确认了分叉复合交换特征的估计公允价值负债的变化,并对利息支出进行了相应调整。*截至2023年12月31日、2023年12月和2022年12月31日,作为债务账面金额组成部分记录的分叉复合交换特征的账面金额为#美元
交易所-2023年4月,佩雷斯特罗卡兑换了美元
2023年7月,剩余未偿还美元的持有者
2023年10月,美元持有者
发债
高级担保票据-2023年1月,我们发行了$
2023年1月,我们发行了美元
2023年10月,我们发行了美元
优先担保可交换债券-2022年9月,我们发行了$
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可交换债券。*在截至2022年12月31日的年度内,由于2022年的私人交换,我们确认了1美元的收益
2021年2月,我们发行了美元
债务偿还、赎回和退休
提前退休-在截至2023年12月31日的三年内,由于赎回或私人交易所的原因,我们淘汰了某些钞票。*此类交易的本金、现金支付和确认损益总额如下(以百万美元为单位):
截至十二月三十一日止的年度, | ||||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||||
| 赎回 | 赎回 | 已交换 | 总计 |
| 赎回 |
| 已交换 |
| 总计 |
| |||||||||||||
$ | — | $ | | $ | — | $ | | $ | — | $ | — | $ | — | |||||||||||
— | | — | | — | — | — | ||||||||||||||||||
— | | | | — | | | ||||||||||||||||||
| — | — | — | | — | | ||||||||||||||||||
| — | — | — | | — | | ||||||||||||||||||
| — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
| — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
| — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
— | | | | — | — | — | ||||||||||||||||||
报废债务本金总额 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||||||
现金支付总额 | $ | | $ | | $ | — | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||||||
在交易所发行的债务本金总额 | $ | — | $ | — | $ | | $ | | $ | — | $ | | $ | | ||||||||||
在交易所发行的权证的公允价值合计 | $ | — | $ | — | $ | | $ | | $ | — | $ | — | $ | — | ||||||||||
合计净收益(亏损) | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | — | $ | | $ | |
此外,在截至2023年12月31日的一年中,我们确认了净收益$
预定到期日和分期付款-在预定到期日2023年1月30日,我们支付了#美元的现金
附注10--离职后福利计划
固定缴款计划
我们为我们在全球开展业务的大多数市场的员工提供固定缴款计划,其中最重要的如下:(1)涵盖在美国工作的某些合格员工的合格储蓄计划;(2)涵盖在挪威工作的合格员工的各种储蓄计划;(3)涵盖在美国、英国(英国)以外工作的某些合格员工的非合格储蓄计划。和挪威以及(4)在覆盖某些在英国工作的合格员工的合格储蓄计划中。在截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日的年度,我们确认的支出为$
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固定收益养恤金和其他离职后福利计划
概述-截至2023年12月31日,我们已在美国定义了福利计划,包括
净定期福利成本-我们使用以下加权平均假设估计了我们的净定期福利成本:
截至2023年12月31日的年度 | 截至2022年12月31日的年度 | 截至2021年12月31日的年度 |
| ||||||||||||||||
美国 | 英国 | OPEB | 美国 | 英国 | OPEB | 美国 | 非美国 |
| OPEB | ||||||||||
| 平面图 |
| 平面图 |
| 平面图 |
| 平面图 |
| 平面图 |
| 平面图 |
| 平面图 |
| 平面图 |
| 平面图 | ||
贴现率 | | % | | % | | % | | % | | % | | % | | % | | % | | % | |
预期收益率 | | % | | % | 北美 | | % | | % | 北美 | | % | | % | 北美 |
“不适用”是指不适用。
于其他收入及开支中确认的定期福利成本净额的组成部分如下(以百万计):
截至2023年12月31日的年度 | 截至2022年12月31日的年度 | 截至2021年12月31日的年度 |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||
美国 | 英国 | OPEB | 美国 | 英国 | OPEB | 美国 | 非美国 | OPEB |
| ||||||||||||||||||||||||||||
| 平面图 |
| 平面图 |
| 平面图 |
| 总计 |
| 平面图 |
| 平面图 |
| 平面图 |
| 总计 |
| 平面图 |
| 平面图 |
| 平面图 |
| 总计 |
| |||||||||||||
定期收益净成本 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
利息成本 | $ | | $ | | $ | — | $ | | $ | | $ | | $ | — | $ | | $ | | $ | | $ | — | $ | | |||||||||||||
计划资产的预期回报 | ( | ( | — | ( | ( | ( | — | ( | ( | ( | — | ( | |||||||||||||||||||||||||
定居点和削减量 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ( | — | ( | |||||||||||||||||||||||||
精算损失净额 | — | | — | | | — | — | | | | — | | |||||||||||||||||||||||||
以前的服务收益,净额 | — | — | ( | ( | — | — | ( | ( | — | — | ( | ( | |||||||||||||||||||||||||
定期收益净成本(收入) | $ | ( | $ | — | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( |
资金状况-我们使用以下加权平均假设估计了我们的福利义务:
2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
| |||||||||||||||||
美国 | 英国 | OPEB | 美国 | 英国 | OPEB |
| |||||||||||||
平面图 |
| 平面图 |
| 平面图 |
| 平面图 |
| 平面图 |
| 平面图 |
| ||||||||
贴现率 | | % | | % | | % | | % | | % | | % | |||||||
预期长期回报率 | | % | | % | 北美 | | % | | % | 北美 |
“不适用”是指不适用。
资金到位状况、资产负债表分类和累计福利债务的变化如下(百万美元):
截至2023年12月31日的年度 | 截至2022年12月31日的年度 |
| |||||||||||||||||||||||
美国 | 英国 | OPEB | 美国 | 英国 | OPEB |
| |||||||||||||||||||
| 平面图 |
| 平面图 |
| 平面图 |
| 总计 |
| 平面图 |
| 平面图 |
| 平面图 |
| 总计 |
| |||||||||
预计福利债务的变化 | |||||||||||||||||||||||||
预计福利债务,期初 |
| $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||||
精算(收益)损失,净额 | | | — | | ( | ( | ( | ( | |||||||||||||||||
利息成本 | | | — | | | | — | | |||||||||||||||||
货币汇率(收益)损失 | — | | — | | — | ( | — | ( | |||||||||||||||||
已支付的福利 | ( | ( | ( | ( | ( | ( | ( | ( | |||||||||||||||||
预计福利债务,期末 | | | | | | | | | |||||||||||||||||
计划资产变动 | |||||||||||||||||||||||||
计划资产的公允价值,期初 | | | — | | | | — | | |||||||||||||||||
计划资产实际收益(损失) | | | — | | ( | ( | — | ( | |||||||||||||||||
货币汇率得(损) | — | | — | | — | ( | — | ( | |||||||||||||||||
雇主供款 | | — | | | | — | | | |||||||||||||||||
已支付的福利 | ( | ( | ( | ( | ( | ( | ( | ( | |||||||||||||||||
计划资产的公允价值,期末 | | | — | | | | — | | |||||||||||||||||
资金状况资产(负债),期末 |
| $ | ( | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | ( | ||||||||
资产负债表分类,期末: | |||||||||||||||||||||||||
养老金资产,非流动 |
| $ | — | $ | | $ | — | $ | | $ | — | $ | | $ | — | $ | | ||||||||
养老金负债,流动 | ( | — | ( | ( | ( | — | ( | ( | |||||||||||||||||
养老金负债,非流动 | ( | — | ( | ( | ( | — | ( | ( | |||||||||||||||||
累计其他综合亏损(收入),税前 | | | ( | | | | ( | | |||||||||||||||||
累计福利债务,期末 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
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目录表
越洋运输有限公司。及附属公司
综合财务报表附注-续
由于我们的固定福利计划不再为参与者应计福利,因此预计福利义务相当于累积福利义务。*与计划的预计福利债务和累积福利债务超过计划资产的计划相关的某些金额如下(以百万美元计):
2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
| |||||||||||||||||||||||
美国 | 英国 | OPEB | 美国 | 英国 | OPEB |
| |||||||||||||||||||
| 平面图 |
| 平面图 |
| 平面图 |
| 总计 |
| 平面图 |
| 平面图 |
| 平面图 |
| 总计 |
| |||||||||
计划福利债务/累积福利债务 |
| $ | | $ | — | $ | | $ | | $ | | $ | — | $ | | $ | | ||||||||
计划资产的公允价值 | | — | — | | | — | — | |
未确认的累计其他综合损失(收益)金额如下(单位:百万美元):
2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
| |||||||||||||||||||||||
美国 | 英国 | OPEB | 美国 | 英国 | OPEB |
| |||||||||||||||||||
| 平面图 |
| 平面图 |
| 平面图 |
| 总计 |
| 平面图 |
| 平面图 |
| 平面图 |
| 总计 |
| |||||||||
精算(收益)损失净额 |
| $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||||||
先前服务成本(积分),净额 | — | | ( | ( | — | | ( | ( | |||||||||||||||||
累计其他综合亏损(收入),税前 |
| $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | |
计划资产--基金固定福利计划的加权平均目标和资产实际分配情况如下:
2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
| |||||||||||||||
目标资金分配 | 实际收入分配 | 目标资金分配 | 实际分配 |
| |||||||||||||
美国 | 英国 | 美国 | 英国 | 美国 | 英国 | 美国 | 英国 |
| |||||||||
| 平面图 |
| 平面图 |
| 平面图 |
| 平面图 |
| 平面图 |
| 平面图 |
| 平面图 |
| 平面图 |
| |
股权证券 | | % | | % | | % | | % | | % | | % | | % | | % | |
固定收益证券 | | % | | % | | % | | % | | % | | % | | % | | % | |
其他投资 | — | % | | % | | % | | % | — | — | % | | | % | |||
总计 | | % | | % | | % | | % | | % | | % | | % | | % |
我们定期审查我们的投资政策、计划资产和资产配置战略,以评估相对于特定目标的业绩。在确定我们对美国计划的资产配置策略时,我们会审查回归模型的结果,以评估考虑到计划的状态、人口结构和持续时间,为每个计划分配的最合适的目标。对于英国养老金计划,计划受托人在与财务顾问和公司代表协商后,根据英国养老金监管机构的规定制定资产配置策略。美国计划和英国计划的投资经理被给予投资可能偏离目标分配的既定范围。
有资金的固定福利计划的投资分类如下(以百万美元计):
2023年12月31日 |
| |||||||||||||||||||||||||||
重要的、可观察到的投入 | 重要的和其他不可见的数据输入 | 总计 |
| |||||||||||||||||||||||||
美国 | 英国 | 美国 | 英国 | 美国 | 英国 |
| ||||||||||||||||||||||
| 平面图 |
| 平面图 |
| 总计 |
| 平面图 |
| 平面图 |
| 总计 |
| 平面图 |
| 平面图 |
| 总计 |
| ||||||||||
共同基金 | ||||||||||||||||||||||||||||
美国股票基金 |
| $ | | $ | — | $ | | $ | — | $ | — | $ | — | $ | | $ | — | $ | | |||||||||
非美国股票基金 | | — | | — | | | | | | |||||||||||||||||||
债券基金 | | — | | | | | | | | |||||||||||||||||||
共同基金共计 | | — | | | | | | | | |||||||||||||||||||
| ||||||||||||||||||||||||||||
其他投资 | ||||||||||||||||||||||||||||
现金和货币市场基金 | | | | — | — | — | | | | |||||||||||||||||||
合成杠杆信贷基金 | — | — | — | — | | | — | | | |||||||||||||||||||
其他投资总额 | | | | — | | | | | | |||||||||||||||||||
总投资 |
| $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
2022年12月31日 |
| |||||||||||||||||||||||||||
重要的、可观察到的投入 | 重要的和其他不可见的数据输入 | 总计 |
| |||||||||||||||||||||||||
美国 | 英国 | 美国 | 英国 | 美国 | 英国 |
| ||||||||||||||||||||||
| 平面图 |
| 平面图 |
| 总计 |
| 平面图 |
| 平面图 |
| 总计 |
| 平面图 |
| 平面图 |
| 总计 |
| ||||||||||
共同基金 | ||||||||||||||||||||||||||||
美国股票基金 |
| $ | | $ | — | $ | | $ | — | $ | — | $ | — | $ | | $ | — | $ | | |||||||||
非美国股票基金 | | — | | | | | | | | |||||||||||||||||||
债券基金 | | — | | | | | | | | |||||||||||||||||||
共同基金共计 | | — | | | | | | | | |||||||||||||||||||
| ||||||||||||||||||||||||||||
其他投资 | ||||||||||||||||||||||||||||
现金和货币市场基金 | | | | — | — | — | | | | |||||||||||||||||||
总投资 |
| $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
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目录表
越洋运输有限公司。及附属公司
综合财务报表附注-续
我们采用上文分类的市场法估计计划资产的公允价值,方法是使用(I)代表一级公允价值计量的重大可观察投入,包括活跃交易基金的市场价格,或(Ii)代表二级公允价值计量的重要其他可观测投入,包括信托基金相关证券的市场价格。美国计划和英国计划投资于被动和主动管理的基金,这些基金参考或以市场指数为基准。*该计划的投资经理有权在每个资产类别中选择证券。考虑到这一自由裁量权,计划可能偶尔持有我们债务或股权证券的多头或空头头寸。由于计划投资经理被要求维持良好的多元化投资组合,相对于资产类别和整体计划资产,我们证券的实际投资将是无关紧要的。
资金缴款和福利支付-在截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度中,我们的捐款总额为
预计的福利付款如下(以百万美元为单位):
美国 | 英国 | OPEB |
| ||||||||||
| 平面图 |
| 平面图 |
| 平面图 |
| 总计 |
| |||||
截至2011年12月31日的年份, | |||||||||||||
2024 |
| $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
2025 | | | | | |||||||||
2026 | | | | | |||||||||
2027 | | | — | | |||||||||
2028 | | | — | | |||||||||
2029 - 2033 | | | | |
注11--所得税
概述-越洋运输有限公司是一家控股公司,也是瑞士居民,需要缴纳瑞士联邦、州和社区所得税。然而,在瑞士所得税方面,出售子公司中符合条件的投资所产生的符合条件的股息净收入和净资本收益可以免税。因此,我们的瑞士所得税前收益和我们的瑞士所得税支出之间没有直接关系。
税收拨备和税率-我们所得税拨备(福利)的组成部分如下(以百万美元为单位):
截至2013年12月31日的年度 |
| |||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2021 |
| ||||||
当期税费(福利) |
| $ | ( | $ | | $ | ( | |||||
递延税费 | | | | |||||||||
所得税费用 |
| $ | | $ | | $ | |
在截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日的年度,我们的有效税率为(
对按瑞士控股公司联邦法定税率计算的所得税优惠进行对账
截至2013年12月31日的年度 |
| |||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2021 |
| ||||
按瑞士联邦法定税率享受所得税优惠 |
| $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||
适用于不同于瑞士联邦法定利率的税率的收益 | | | | |||||||
视为利得税 | | | | |||||||
预提税金 | | | | |||||||
估值免税额的变动 | ( | | | |||||||
未确认税收优惠变动,净额 | ( | | ( | |||||||
瑞士联邦税制改革和AHV融资法案 | — | | ( | |||||||
审计结算 | — | | — | |||||||
组织结构调整带来的变化 | — | ( | | |||||||
减值损失 | — | — | | |||||||
其他,净额 | | | | |||||||
所得税费用 |
| $ | | $ | | $ | |
2020年1月,瑞士实施了《联邦税制改革和AHV融资法案》(TRAF)。*2020年3月,我们与瑞士税务当局就TRAF适用于某些瑞士子公司的方式进行了讨论,这些子公司
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目录表
越洋运输有限公司。及附属公司
综合财务报表附注-续
使我们能够访问与融资资产相关的历史折旧和成本,这些成本以前没有在瑞士纳税申报单上扣除,可以根据钻井平台和融资资产的剩余使用年限进行分摊,以抵消应税收入。在截至2021年12月31日的三个月里,我们与瑞士税务当局就TRAF的待遇达成了协议。*截至2023年12月31日和2022年12月31日,我们的递延纳税义务为$
递延税项-我们递延税项资产和负债的重要组成部分如下(以百万美元计):
12月31日 |
| ||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| |||||||
递延税项资产 | |||||||||||
瑞士历史折旧与融资资产成本 | $ | | $ | 1,226 | |||||||
净营业亏损结转 |
| | 1,115 | ||||||||
利息支出限额 | | 77 | |||||||||
联合王国租船限制 | | 53 | |||||||||
应计费用 | | 36 | |||||||||
税收抵免 | | 11 | |||||||||
递延收入 | — | 7 | |||||||||
应计工资成本目前不可扣除 | | 18 | |||||||||
或有损失 | | 4 | |||||||||
其他 | | 43 | |||||||||
估值免税额 | ( | (1,910) | |||||||||
递延税项资产总额,扣除免税额 | | 680 | |||||||||
递延税项负债 | |||||||||||
折旧 | ( | (1,150) | |||||||||
其他 | ( | (10) | |||||||||
递延税项负债总额 | ( | (1,160) | |||||||||
递延税项资产(负债),净额 |
| $ | ( | $ | (480) |
我们包括与我们所有子公司的收益相关的税收,因为我们不认为我们任何子公司的收益都可以无限期地再投资。
截至2023年12月31日、2023年12月和2022年12月31日,我们的递延税项资产包括美国税收抵免$
截至2023年12月31日,我们在最近三年期间发生的综合累计亏损为评估我们递延税项资产的变现能力提供了重要的客观负面证据。因为这样的证据限制了我们考虑其他主观证据的能力,所以我们单独评估每个司法管辖区。我们考虑客观证据,如合同积压活动,在我们拥有有利可图的合同的司法管辖区,以及结转亏损或利用亏损防范潜在风险的能力。*如果预计未来应纳税所得额在结转期间发生变化或累计亏损不再存在,我们可能会调整我们预期变现的递延税项资产金额。*在2023年12月31日、2023年12月和2022年12月,由于实现的不确定性,我们有1美元的估值津贴
未确认的税收优惠-未确认的税收优惠的变化,不包括我们确认为所得税支出组成部分的利息和罚款,如下(以百万美元为单位):
截至2013年12月31日的年度 |
| ||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2021 |
| |||||
期初余额 |
| $ | | $ | | $ | | ||||
本年度税收头寸的增加 | | | | ||||||||
增加前一年的税务头寸 | | | | ||||||||
与诉讼时效到期和法律变更有关的减少 | ( | ( | ( | ||||||||
因和解而减少的 | ( | ( | ( | ||||||||
上一年税收头寸的减少 | ( | ( | — | ||||||||
期末余额 |
| $ | | $ | | $ | |
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目录表
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综合财务报表附注-续
我们未确认的税收优惠,包括我们确认为所得税支出组成部分的相关利息和罚款,如下(以百万美元为单位):
12月31日 |
| |||||||
2023 |
| 2022 |
| |||||
未确认的税收优惠,不包括利息和罚款 | $ | | $ | | ||||
利息及罚则 | | | ||||||
未确认的税收优惠,包括利息和罚款 | $ | | $ | |
在截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日的年度中,我们确认,作为我们所得税拨备的一个组成部分,收益为
纳税状况和纳税申报单-我们通过我们在世界各国的不同子公司开展业务。*每个国家都有自己的税制,具有不同的名义税率、扣除额和税收属性,这些税制可能会因新的立法、解释或指导而发生变化。*由于这些变化,我们可能会不时修订之前评估的税务头寸,这可能会导致我们调整已记录的税务资产和负债。某些司法管辖区的税务机关正在审查我们的纳税申报单,在某些情况下,还会出具评估。我们打算大力捍卫我们的税收立场。*虽然吾等不能就上述变更、审查或评估的结果提供保证,但吾等预期最终负债不会对吾等的综合财务状况或经营业绩产生重大不利影响,但可能会对吾等的综合现金流量表产生重大不利影响。
巴西税务调查-2005年12月,巴西税务当局开始发布关于我们2000至2004年的纳税申报单的纳税评估。2014年5月,巴西税务当局发布了2009和2010年度的额外纳税评估。我们就评估向巴西税务当局提出抗议,并参与了上诉程序,其中两起案件的一部分得到了有利的了结。截至2023年12月31日,剩余的汇总纳税评估,包括利息和罚款,是针对BRL的企业所得税。
注:12-每股亏损
每股基本亏损和摊薄亏损计算如下(单位:百万,不包括每股数据):
截至2013年12月31日的年度 | ||||||||||
| 2023 | 2022 | 2021 | |||||||
基本每股亏损和摊薄每股亏损的分子 | ||||||||||
可归属于控股权益的净亏损 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
每股亏损的分母,基本亏损和稀释亏损 | ||||||||||
用于计算每股的加权平均股份 | | | | |||||||
每股基本亏损和稀释后每股亏损 | $ | ( | $ | ( | $ | ( |
我们将某些可发行的股票排除在计算之外,如下所示,因为其效果将是反稀释的(以百万美元计):
截至2013年12月31日的年度 | ||||||||||
2023 | 2022 | 2021 | ||||||||
可交换债券 | | | | |||||||
基于股份的奖励 | | | | |||||||
认股权证 | | — | — |
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附注13--承付款和或有事项
采购和服务协议义务
我们与造船厂和其他承包商有采购义务,主要与我们的新建建筑计划有关深水阿奎拉。我们还与原始设备制造商签订了长期服务协议,提供服务和部件,主要与我们的压力控制系统和钻井系统有关。*我们服务协议的承诺是根据预计的运营活动估计的,实际运营活动可能与此类估计不同。-截至2023年12月31日,我们的购买义务和我们的服务协议义务要求的未来付款总额如下(以百万为单位):
服务 | |||||||
购买 | 协议 | ||||||
| 义务 | 义务 | |||||
截至12月31日止的年度, | |||||||
2024 |
| $ | | $ | | ||
2025 | | | |||||
2026 | — | | |||||
2027 | — | | |||||
2028 | — | | |||||
此后 | — | | |||||
总计 |
| $ | | $ | |
信用证和担保债券
截至2023年12月31日、2023年12月和2022年12月31日,我们的未偿还信用证总额为1美元。
法律程序
石棉诉讼-2014年,在路易斯安那州提起的诉讼中,我们的几家子公司与许多其他独立被告一起被点名。原告是一些被告的前雇员,他们普遍声称被告使用或制造了与钻井作业有关的含石棉钻井泥浆添加剂,要求疏忽、产品责任、严格责任和《琼斯法案》和一般海事法允许的索赔。*我们的一家子公司在伊利诺伊州、密苏里州和加利福尼亚州提起的类似诉讼中被点名。截至2023年12月31日,7名美国原告在路易斯安那州有未决索赔,15名原告在伊利诺伊州、密苏里州或加利福尼亚州未决索赔,我们在这些州拥有或可能拥有权益。我们打算积极为这些诉讼辩护,尽管我们不能保证结果。我们历史上一直维持广泛的责任保险,尽管我们不能保证保险是否会涵盖这些索赔产生的责任(如果有的话)。*根据我们对迄今风险敞口的评估,我们预计这些索赔产生的负债(如果有的话)不会对我们的综合财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
我们的一家子公司与许多其他公司一起,在因子公司制造和销售热交换器以及参与主要工业园区的建设和翻新而引发的诉讼中被列为被告,这些诉讼声称暴露在石棉中造成身体伤害或人身伤害。*截至2023年12月31日,该子公司是大约
其他事务-我们涉及各种监管事务和许多索赔和诉讼,无论是声称的还是非声称的,所有这些都是在我们的正常业务过程中发生的。我们预计这些其他事项所产生的负债(如有)不会对我们的综合财务状况、经营业绩或现金流量产生重大不利影响。我们无法肯定地预测上述具体描述的任何诉讼事项或任何其他未决、威胁或可能的诉讼或责任的结果或影响。我们不能保证我们对任何税收、监管、诉讼或其他诉讼事项的结果或影响的信念或预期将被证明是正确的,并且这些事项的最终结果可能与管理层目前的估计大不相同。
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环境问题
根据《全面环境反应、补偿和责任法》(“CERCLA”)以及监管各种废物处置场所有害物质清理的类似州法律,我们有某些潜在的责任,包括下文所述的那些。CERCLA旨在加快危险物质的补救,而不考虑过错。每个地点的潜在责任方(“PRP”)包括该地点物质的现在和以前的所有者和经营者、运输者和生产者。很难量化环境事项和补救义务的潜在成本。赔偿责任是严格的,可以是连带的。
我们的一家子公司被指定为PRP,涉及位于加利福尼亚州圣达菲斯普林斯的一个地点,称为Waste Disposal,Inc.地点。我们和其他PRPS根据与美国环境保护局(EPA)和美国司法部的参与协议,同意通过补救现场来了结我们潜在的责任。-该工地的补救行动已于2006年完成。我们在持续运营和维护成本中的份额微不足道,我们预计不会有任何额外的潜在负债。环保局、相关的州机构或PRPS对其他索赔的解决方案正处于不同的调查阶段。尽管如此,根据有关所有环境事宜的现有资料,包括所有相关的待决法律程序、已提出的法律索偿及可能被提出的已知潜在法律索偿,吾等预期该等事宜所产生的最终责任(如有)不会对本公司的综合财务状况、经营业绩或现金流量表产生重大不利影响。
附注14--股权
股票发行-2023年9月,我们发行了
我们维持在市场上发行股票的计划(“自动取款机计划”)。我们打算将我们正在进行的自动取款机计划的净收益用于一般企业用途,其中可能包括偿还或再融资债务以及营运资本、资本支出、投资和额外的资产负债表流动性。*2021年6月,我们与一家销售代理就我们股票的要约和出售订立了股权分配协议,最高总净发行价最高可达$
认股权证-2022年9月,我们发布了
附属公司持有的股份-
注:15股薪酬
概述
我们为高管、关键员工和非员工董事制定了长期激励计划(简称长期激励计划),奖励形式包括限售股、限售股、股票期权、股票增值权和现金业绩奖励。奖励可作为在规定服务期内获得的服务奖励,或基于某些市场因素或绩效目标或市场因素和绩效目标的组合而获得的绩效奖励。我们董事会的薪酬委员会决定长期激励计划下授予的奖励的条款和条件。*在2023年12月31日,我们有
服务奖通常授予
等额的年度分期付款,从赠与的第一个十周年日开始,或在规定的归属期限结束时分次分期付款。*基于服务的股票期权一旦完全授予,通常可在- 67 -
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a
服务奖
受限股份单位-符合服务要求的受限股份单位是等于一股的名义单位,但在标的股份发行之前没有投票权。*下表汇总了截至2023年12月31日的一年中,根据我们的激励计划授予的服务型单位的未归属活动:
数 | 加权平均 |
| |||||||||
的 | 授予日期公允价值 |
| |||||||||
| 单位 |
| 每单位 |
| |||||||
未归属于2023年1月1日 | | $ | |
| |||||||
授与 | | | |||||||||
既得 | ( | | |||||||||
被没收 | ( | | |||||||||
未归属于2023年12月31日 | | $ | |
在截至2023年12月31日的年度内,归属的服务型单位的总授予日期公允价值为#美元。
股票期权-下表汇总了在截至2023年12月31日的一年中,根据我们的激励计划,已授予和未授予的基于服务的未偿还股票期权的活动:
加权平均 |
| ||||||||||
数 | 加权平均 | 剩余 | 集料 |
| |||||||
的股份 | 行权价格 | 合同条款 | 内在价值 |
| |||||||
| 在选项下 |
| 每股 |
| (年) |
| (单位:百万美元) |
| |||
截至2023年1月1日未偿还 | | $ | | $ | — | ||||||
被没收 | ( | | |||||||||
过期 | ( | | |||||||||
截至2023年12月31日未偿还债务 | | $ | | $ | — | ||||||
于2023年12月31日归属并可行使 | | $ | | $ | — |
在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度中,授予的股票期权的总授予日期公允价值为$
表演奖
受限股份单位-受业绩要求约束的受限股份单位是指在履约期结束后的最终确定日期量化之前,每单位将发行的股份数量仍不确定的名义单位。下表总结了在截至2023年12月31日的一年中,我们激励计划下的绩效单位的未归属活动:
数 | 加权平均 |
| |||||||||
的 | 授予日期公允价值 |
| |||||||||
| 单位 |
| 每单位 |
| |||||||
未归属于2023年1月1日 | | $ | | ||||||||
授与 | | | |||||||||
既得 | ( | | |||||||||
未归属于2023年12月31日 | | $ | |
在截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度内,归属的业绩单位的总授予日期公允价值为#美元。
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附注16--补充资产负债表资料
其他流动负债包括以下(以百万美元计):
12月31日 |
| ||||||
| 2023 |
| 2022 |
| |||
其他流动负债 | |||||||
应计雇员福利和与薪资有关的负债 |
| $ | | $ | | ||
应计利息 | | | |||||
除收入外的应计税项 | | | |||||
融资租赁负债 | | | |||||
经营租赁负债 | | | |||||
递延收入 | | | |||||
或有负债 | | | |||||
其他 | | — | |||||
其他流动负债总额 |
| $ | | $ | |
其他长期负债包括以下债务(以百万美元计):
12月31日 |
| ||||||
| 2023 |
| 2022 |
| |||
其他长期负债 | |||||||
离职后福利计划义务 |
| $ | | $ | | ||
融资租赁负债 | | | |||||
经营租赁负债 | | | |||||
应付所得税 | | | |||||
递延收入 | | | |||||
其他 | | | |||||
其他长期负债总额 |
| $ | | $ | |
附注17-补充现金流量资料
其他经营资产及负债的净变动应占经营活动提供的现金净额的对账调整如下(以百万计):
截至2013年12月31日的年度 |
| ||||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2021 |
| |||||||
其他经营资产和负债的变动 | |||||||||||||
应收账款(增加)减少 |
| $ | ( | $ | ( | $ | | ||||||
其他资产增加 | ( | ( | ( | ||||||||||
应付帐款和其他流动负债增加(减少) | | | ( | ||||||||||
其他长期负债减少 | ( | ( | ( | ||||||||||
应收/应付所得税变动净额 | ( | ( | ( | ||||||||||
应收/应付联营公司款项变动净额 | ( | ( | ( | ||||||||||
| $ | ( | $ | ( | $ | |
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其他现金流量资料如下(以百万计):
截至2013年12月31日的年度 |
| ||||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2021 |
| |||||||
某些现金业务活动 | |||||||||||||
现金支付利息 |
| $ | | $ | | $ | | ||||||
支付现金缴纳所得税 | | | | ||||||||||
非现金投融资活动 | |||||||||||||
期末应计资本增加 | (a) | $ | | $ | | $ | | ||||||
以债务换取的增资 | (b) | — | | — | |||||||||
收购未清偿所有权权益以换取股份 | (c) | | — | — | |||||||||
以债务投资换取股权 | (d) | | — | — | |||||||||
用发放给客户的信用结算的融资租赁分期付款 | (e) | | | — | |||||||||
在可交换债券交易所发行的股票 | (f) | | — | — | |||||||||
在交易所交易中发行的债务及认股权证 | (g) | — | | |
(a) | 我们在期末应付账款中应计相应负债的财产和设备的增加。看见注7--长寿资产. |
(b) | 在截至2022年12月31日的年度内,我们借入的本金总额为$ |
(c) | 2023年9月,我们发布了 |
(d) | 2023年9月,我们同意根据与猎户座的融资安排交换应付给我们的借款,以换取猎户座的额外股权。他说:看见注4-未合并的附属公司. |
(e) | 于截至2023年、2023年及2022年12月31日止年度,吾等同意支付融资租赁项下出租人的分期付款,就钻探合同项下应付吾等的款项向吾等发出相应信贷。看见附注8-租约. |
(f) | 在截至2023年12月31日的一年中,我们发布了 |
(g) | 在截至2022年12月31日的年度内,关于2022年中国私人交易所,我们发布了$ |
附注18-金融工具
概述-
2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
| |||||||||||
携带 | 公平 | 携带 | 公平 |
| |||||||||
| 金额 |
| 价值 |
| 金额 |
| 价值 |
| |||||
现金和现金等价物 |
| $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
受限现金和现金等价物 | | | | | |||||||||
从未合并关联公司应收的长期贷款 | | | | | |||||||||
债务总额 | | | | |
现金和现金等价物-我们的现金和现金等价物主要投资于活期存款、短期定期存款和货币市场基金。我们的现金和现金等价物的账面金额是历史成本加上应计利息,由于工具的到期日较短,因此接近公允价值。
受限现金和现金等价物-我们的受限现金和现金等价物因抵押品要求、法律、法规或法院命令而受到限制,主要投资于活期存款和货币市场基金。*我们的受限现金和现金等价物的账面金额为历史成本加上应计利息,由于工具的到期日较短,因此接近公允价值。
来自未合并关联公司的应收长期贷款-我们从未合并关联公司记录的长期贷款的账面价值,记录在其他资产中,代表现金投资的本金金额。*我们使用重大不可观察投入(代表第3级公允价值计量,包括工具的条款和信用利差)估计我们从未合并关联公司应收长期贷款的公允价值。
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目录表
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总债务-我们总债务的账面价值是指之前重组债务的本金、合同利息支付以及未摊销折扣、溢价和发行成本。*我们总债务的账面金额和公允价值包括与某些可交换债务工具有关的金额(见附注9--债务)。*我们使用其他重要的可观察投入来估计我们总债务的公允价值,代表第二级公允价值计量,包括工具的条款和信用利差,以及关于可交换债务工具,我们股票市场价格的预期波动率。
注19-风险集中
利率风险-当我们用新债务为即将到期的债务进行再融资时,或者当我们在公开市场回购、交易所或其他市场交易中提前偿还债务时,我们面临与我们的固定利率债务相关的利率风险。我们还面临与我们的受限和非受限现金等价物相关的利率风险,因为这些投资赚取的利息收入基于浮动或短期利率,这些利率随市场利率变化。
股权价格风险-我们面临的股权价格风险主要与4.625%高级担保可交换债券内包含的分叉复合交换特征有关。我们股票的市场价格是交易所功能公允价值的主要驱动因素。*我们股票市价的增加会增加交换功能的账面价值,作为我们债务的一个组成部分,并相应增加利息支出。
汇率风险-我们面临的汇率风险主要与合同钻井收入、员工薪酬成本和采购成本有关,这些成本以我们的功能货币美元以外的货币计价。我们使用各种技术将货币汇率风险敞口降至最低,包括构建客户合同付款条款和偶尔使用远期外汇合同。我们管理货币汇率风险的主要工具包括构建客户合同,以规定以美元和当地货币支付。以当地货币计价的付款部分以合同期限内预期的当地货币需求为基础。*由于各种因素,包括客户接受程度、当地银行法、国家含量要求、其他法定要求、当地货币可兑换性、当地通货膨胀和收入效率,实际的当地货币需求可能与客户合同中实现的不同,从而导致部分面临货币汇率风险。*我们的国际业务所产生的货币兑换效应一般没有对我们的经营业绩产生实质性影响。
信用风险-我们面临集中的信用风险,主要与我们的受限和非受限现金和现金等价物以及客户应收账款有关,包括当前和长期的。我们通常在信用评级较高的商业银行或共同基金的定期存款中保留有限制和无限制的现金和现金等价物,这些银行只投资于高质量的货币市场工具,由于我们限制对任何一家金融机构的敞口,我们不认为我们面临任何重大信用风险。我们的客户应收账款分散在不同的国家,来自综合能源公司、政府所有或政府控制的能源公司和其他独立的能源公司。*对于此类应收账款,我们根据当前和预测的未来和历史经验,通过应用预期损失率来建立信贷损失拨备。尽管我们只遇到了与独立能源公司相关的孤立的信用问题,但我们偶尔需要抵押品或其他担保来支持客户应收账款。*在某些不常见的情况下,当我们确定无法合理保证收款时,我们可以提供延长的付款期限,并以现金为基础确认与合同相关的收入。
劳动协议-截至2023年12月31日,我们的全球员工人数约为
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目录表
第9项。会计与财务信息披露的变更与分歧
在我们最近的财务报表日期之前的24个月内或在该日期之后的任何期间内,我们没有与我们的会计师发生变化或发生分歧。
项目9A。控制和程序
披露控制和程序-我们的披露控制和程序旨在提供合理的保证,以确保(1)我们根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息得到积累并传达给我们的管理层,包括我们的首席执行官(我们的首席执行官)和我们的首席财务官(我们的首席财务官),以便及时决定所需披露的信息,以及(2)在美国证券交易委员会的规则和表格中指定的时间段内记录、处理、汇总和报告。*在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下,我们对截至本报告所述期间结束时我们的披露控制和程序的有效性进行了评估。*基于这一评估,我们的首席执行官和首席财务官得出结论,截至2023年12月31日,我们的披露控制和程序是有效的。
财务报告内部控制-在截至2023年12月31日的季度内,我们的财务报告内部控制没有发生任何变化,这些变化已经或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。“请看”管理层关于财务报告内部控制的报告“和独立注册会计师事务所报告书,“载于本年度报告项目”8。
项目9B。其他信息
作为越洋公司继续专注于继任规划战略以支持公司长期增长的一部分,2024年2月20日,越洋公司宣布将首席财务官的角色从Mark Mey先生过渡到Thad Vayda先生。*梅先生将继续担任越洋公司的首席财务官,直至瓦伊达先生的任命生效日期为止,任命日期将在稍后确定,预计将发生在2024年第二季度。
维达先生现年61岁,自2023年2月起担任越洋公司财务部高级副总裁兼财务主管。在此之前,他于2015年8月至2023年2月担任企业财务和财务副总裁,2014年7月至2015年8月担任总裁副投资者关系及财务主管,2012年3月至2014年6月担任投资者关系及公关副总裁,2011年7月至2012年2月担任投资者关系副总裁。Vayda先生最初于1995年8月加入TransOcean,在公司工作到2000年4月至2000年4月,担任的职位包括董事的企业规划和运营事业部工程师。
2000年5月至2011年6月期间,Vayda先生主要从事与能源相关的股权资本市场工作,包括在加拿大皇家银行资本市场担任董事总经理,并在斯蒂菲尔·尼古拉斯公司担任董事董事总经理和股票研究主管,作为股票分析师,他发表了对能源、油田服务和设备公司的战略和财务评估以及意见。在他职业生涯的早期,Vayda先生在西北航空公司担任过多个领导职位,负责管理该航空公司服务的某些市场的财务收益,并分别确定公司的机队资产战略。Vayda先生的职业生涯始于管理咨询公司Booz Allen Hamilton。
Vayda先生于1992年5月在北卡罗来纳州达勒姆的杜克大学福卡商学院获得工商管理硕士学位,并于1985年5月在华盛顿特区的美国天主教大学获得工程理学学士学位。
Vayda先生未来的任命不是根据他与任何其他人之间的任何协议。*布瓦伊达先生与董事或越洋公司的任何高管并无家族关系,布瓦伊达先生与越洋公司之间亦无S-K法规第404(A)项规定须申报的交易。*目前,Vayda先生与TransOcean的薪酬安排没有任何变化,如果与他未来被任命为首席财务官职位有关的任何此类变化,TransOcean将在未来的当前报告或定期报告中说明该等变化。
- 72 -
目录表
项目9C。关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露
不适用。
第III部
第10项。董事、高管与公司治理
第11项。高管薪酬
第12项。某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和有关股东的事项
第13项。某些关系、关联交易和董事独立性
第14项。首席会计师费用及服务
第10、11、12、13和14项所要求的信息在此并入,参考我们为2024年股东周年大会提交的最终委托书,该委托书将于2023年12月31日起120天内根据1934年《证券交易法》下的第14A条规定向美国证券交易委员会提交。“本年度报告第I部分末尾的标题下列出了有关我们执行干事的某些信息”关于我们的执行官员的信息.”
第IV部
第15项。展品和财务报表附表
(a)财务报表、财务报表明细表和图表索引
(1)财务报表索引
载于本报告第二部分: | 页面 | ||
管理层关于财务报告内部控制的报告 | 39 | ||
独立注册会计师事务所报告 (PCAOB ID 000 | 40 | ||
合并业务报表 | 43 | ||
合并全面损失表 | 44 | ||
合并资产负债表 | 45 | ||
合并权益表 | 46 | ||
合并现金流量表 | 47 | ||
合并财务报表附注 | 48 |
未合并子公司的财务报表未在此列报,因为此类子公司不符合重要性测试。
- 73 -
目录表
(2)财务报表明细表
越洋运输有限公司及其子公司
附表二-估值及合资格账目
(单位:百万美元)
截至2013年12月31日的年度 | ||||||||||||||
|
| 2023 |
| 2022 |
| 2021 |
| |||||||
信贷损失准备 | ||||||||||||||
期初余额 | $ | | $ | | $ | | ||||||||
附加费:计入成本和费用 | — | | — | |||||||||||
附加:记入其他帐户 | — | | — | |||||||||||
扣除额 | — | | — | |||||||||||
期末余额 | $ | | $ | | $ | | ||||||||
超额材料和用品的备抵 | ||||||||||||||
期初余额 | $ | | $ | | $ | | ||||||||
附加费:计入成本和费用 | | | | |||||||||||
附加:记入其他帐户 | — | | — | |||||||||||
扣除额 | (a) | ( | | ( | ||||||||||
期末余额 | $ | | $ | | $ | | ||||||||
递延税项资产的估值准备 | ||||||||||||||
期初余额 | $ | | $ | | $ | | ||||||||
附加费:计入成本和费用 | — | | | |||||||||||
附加:记入其他帐户 | (b) | — | | — | ||||||||||
扣除额 | (b) | ( | | ( | ||||||||||
期末余额 | $ | | $ | | $ | |
(a) | 与出售或分类为持有待售的钻井平台和相关资产的材料和供应有关的金额。 |
(b) | 与调整其他递延税项资产及估值免税额有关的金额。 |
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目录表
(3)展品
下列证物在此存档或提供,如所示,或通过参考所示地点并入:
数 | 描述 | 位置 | |||
---|---|---|---|---|---|
3.1 | 越洋运输有限公司协会章程。 | S于2023年9月14日提交的关于Form 8-K(委员会档案号:0001-38373)的当前报告 | |||
3.2 | 越洋运输有限公司组织条例,自2023年5月12日起修订生效 | 附件3.2越洋运输有限公司S于2023年5月16日提交的8-K表格当前报告(委员会档案号:0001-38373) | |||
4.1 | 根据1934年《证券交易法》第12节登记的证券说明 | 随函存档 | |||
4.2 | 契约,日期为2021年2月26日,由越洋保险公司、担保人和富国银行全国协会签署 | 越洋运输有限公司S于2021年2月26日提交的关于Form 8-K(委员会档案号:0001-38373)的当前报告 | |||
4.3 | 2018年6月22日,越洋公司、贷款人各方和花旗银行之间的信贷协议,作为行政代理和抵押品代理 | 附件4.1给越洋运输有限公司S 2018年6月27日提交的8-K表格(委员会档案号:00000-53533)当前报告 | |||
4.3.1 | 2019年5月13日,越洋公司、贷款人和开证行之间的承诺增加和信贷协议第一修正案,作为行政代理的花旗银行,以及出于其中规定的有限目的,越洋公司及其某些子公司 | 展品10.1给越洋公司。S于2019年5月13日提交的关于Form 8-K(委员会档案号:0001-38373)的当前报告 | |||
4.3.2 | 2019年7月15日,越洋公司、贷款人和开证行之间的承诺增加、信贷协议第二修正案和担保第一修正案,作为行政代理的花旗银行,以及出于其中规定的有限目的,越洋公司及其某些子公司 | 展品10.1给越洋公司。S于2019年7月15日提交的关于Form 8-K的当前报告(委员会档案号:Q001-38373) | |||
4.3.3 | 根据修订后的2018年6月22日的信贷协议,TransOcean Inc.与花旗银行之间于2019年9月24日达成的治愈协议是贷款人的行政代理 | 展品10.2给越洋公司。S截至2019年9月30日季度的Form 10-Q季度报告(委员会档案号:Q001-38373) | |||
4.3.4 | 2019年12月23日,越洋公司、贷款人和开证行之间的承诺增加和信贷协议第三修正案,作为行政代理的花旗银行,以及出于其中规定的有限目的,越洋公司及其某些子公司 | 附件4.62020年2月18日提交的越洋运输有限公司S 10-K年报(委员会档案号:0001-38373) | |||
4.3.5 | 第四修正案信贷协议,日期为2020年11月30日,在越洋公司、贷款人和开证行之间,作为行政代理的花旗银行,以及出于其中规定的有限目的,越洋公司的某些子公司S | 附件10.1提交给越洋运输有限公司的S于2020年12月1日提交的最新报告Form 8-K(委员会档案号:0001-38373) | |||
4.3.6 | 第五修正案信贷协议,日期为2022年7月27日,在越洋公司、贷款人和开证行当事人之间,作为行政代理的花旗银行,出于其中规定的有限目的,越洋公司和越洋公司的某些子公司S | 附件10.1提交给越洋运输有限公司的S于2022年8月1日提交的关于Form 8-K(委员会档案号:0001-38373)的当前报告 | |||
4.4 | 作为受托人的TransOcean Offshore Inc.和德克萨斯商业银行全国银行协会之间的契约,日期为1997年4月15日 | 附件4.1给TransOcean海洋石油公司的S于1997年4月30日提交的关于Form 8-K的最新报告(委员会档案号:0001-07746) | |||
4.4.1 | 第一个补充契约,日期为1997年4月15日,由TransOcean Offshore Inc.和德克萨斯商业银行全国银行协会作为受托人,补充日期为1997年4月15日的契约 | 附件4.2TransOcean Offshore Inc.的S于1997年4月30日提交的关于Form 8-K的最新报告(委员会档案号:0001-07746) | |||
4.4.2 | 第二个补充契约,日期为1999年5月14日,由TransOcean Offshore(Texas)Inc.、TransOcean Offshore Inc.和作为受托人的德克萨斯州大通银行作为受托人 | 1999年6月29日提交的S-3表格注册书(注册号:333-59001-99)S后生效修正案第1号 | |||
4.4.3 | 第五补充公司,日期为2008年12月至18日,由TransOcean Inc.、TransOcean Inc.和纽约梅隆银行信托公司作为受托人 | 附件74.4给越洋运输有限公司的S目前的报告表格8中-K(委员会档案号:第2333号-75899)于2008年12月19日提交 |
- 75 -
目录表
数 | 描述 | 位置 | |||
---|---|---|---|---|---|
4.4.4 | 利率为7.45%的债券,2027年4月15日到期 | 附件4.3TransOcean Offshore Inc.于1997年4月30日提交的S关于Form 8-K的最新报告(委员会档案号:0001-07746) | |||
4.4.5 | 债券利率8.00%,2027年4月15日到期 | 附件4.4TransOcean Offshore Inc.于1997年4月30日提交的S关于Form 8-K(委员会档案号:0001-07746)的最新报告 | |||
4.4.6 | 确定2031年4月15日到期的7.50%债券条款的高级船员证书 | 附件4.3TransOcean Sedco Forex Inc.的S于2001年4月9日提交的关于Form 8-K的当前报告(委员会档案号:第333-75899号) | |||
4.4.7 | 确定2018年4月15日到期的7.375厘债券条款的高级船员证书 | 附件4.14 TransOcean Sedco Forex Inc.的S截至2001年12月31日的财政年度10-K年报(委员会档案号:第333-75899号) | |||
4.5 | 作为受托人的全球海洋石油公司和威尔明顿信托信托公司之间的契约,日期为1997年9月1日,与全球海洋石油公司的债务证券有关。 | 1997年10月30日提交的全球海洋运输公司S注册表S-4(编号:333-39033)的附件4.1 | |||
4.5.1 | 第一补充公司,日期为2000年6月23日,由全球海洋石油公司和威尔明顿信托信托公司作为受托人,与全球海洋石油公司的债务证券有关。 | 附件:全球海洋能源公司S截至2000年6月30日的季度报告10-Q表(委员会档案号:0001-05471) | |||
4.5.2 | 第二个补充公司,日期为2001年11月至20日,由全球海洋石油公司和威尔明顿信托信托公司作为受托人,与全球海洋石油公司的债务证券有关。 | GlobalSantaFe国际公司截至2004年12月31日的年度报告Form 10-K(委员会档案号:0001-14634)的附件4.2. | |||
4.5.3 | 第三补充公司,日期为2019年7月29日,由全球海洋石油公司、越洋公司和威尔明顿信托公司作为受托人,与全球海洋石油公司的债务证券有关。 | 附件4.1越洋运输有限公司S于2019年7月29日提交的8-K表格当前报告(委员会档案号:0001-38373) | |||
4.5.4 | 2028年到期的7%期票据的格式 | 全球海洋能源公司S 1998年5月22日提交的8-K表格当前报告(委员会档案号:E001-05471)的附件44.2 | |||
4.5.5 | 2028年到期的7%债券的条款 | 全球海洋能源公司S 1998年5月22日提交的8-K表格当前报告(委员会档案号:E001-05471)的附件4.1 | |||
4.6 | TransOcean Inc.和Wells Fargo Bank之间的契约,日期为2007年12月11日,全国银行协会 | 越洋公司S截至2007年12月31日的年度10-K表格年度报告(委员会档案号:第333-75899号)的附件 | |||
4.6.1 | 第一家补充公司,日期为2007年12月11日,由TransOcean Inc.和Wells Fargo Bank,National Energy Association签订 | 越洋公司S截至2007年12月31日的年度10-K表格年度报告(委员会档案号:第333-75899号)的附件 | |||
4.6.2 | 第三家补充公司,日期为2008年12月18日,由TransOcean Inc.、TransOcean Inc.和Wells Fargo Bank,National Association作为受托人 | 附件4.3给越洋运输有限公司S 2008年12月19日提交的8-K表格当前报告(委员会档案号:第333-75899号) | |||
4.6.3 | 第四家补充公司,日期为2010年9月21日,由TransOcean Inc.、TransOcean Inc.和Wells Fargo Bank,National Capital Association作为受托人 | 附件4.1给越洋运输有限公司的S截至2010年9月30日的季度报告FORM 10-Q(委员会档案号:00000-53533) | |||
4.6.4 | 第五家补充公司,日期为2011年12月5日,由越洋公司、越洋公司和富国银行全国协会作为受托人 | 附件4.3给越洋运输有限公司S 2011年12月5日提交的8-K表格当前报告(委员会档案号:00000-53533) | |||
4.6.5 | 第六份补充契约,日期为2012年9月13日,由TransOcean Inc.、TransOcean Ltd.和富国银行(Wells Fargo Bank)作为受托人 | 附件4.3给越洋运输有限公司S于2012年9月13日提交的8-K表格当前报告(委员会档案号:00000-53533) | |||
4.7 | 契约,日期为2017年10月17日,由其担保方TransOcean金融公司和全国协会富国银行之间签署 | 附件4.1越洋运输有限公司S于2017年10月17日提交的8-K表格当前报告(委员会档案号:00000-53533) | |||
4.8 | TransOcean Inc.和其中指定的证券持有人之间的注册权协议,日期为2018年1月30日 | 附件4.3给越洋运输有限公司S 2018年1月30日提交的8-K表格当前报告(委员会档案号:00000-53533) | |||
4.8.1 | 登记权利协议修正案,日期为2020年8月14日,由越洋运输有限公司、越洋运输公司和佩雷斯特罗卡(塞浦路斯)有限公司之间进行。 | 越洋运输有限公司S于2020年8月14日提交的8-K报表(委员会档案号:0001-38373)的附件4.2. |
- 76 -
目录表
数 | 描述 | 位置 | |||
---|---|---|---|---|---|
4.9 | 契约,日期为2018年10月25日,由作为担保方的TransOcean金融公司和作为受托人的全国协会富国银行之间 | 附件4.32越洋公司于2019年2月19日提交的S 10-K年报(委员会文件编号:0001-38373) | |||
4.10 | 契约,日期为2019年2月1日,由担保人TransOcean和Poseidon Limited以及作为受托人和抵押品代理人的全国协会富国银行之间签订 | 附件4.1给越洋运输有限公司的S于2019年2月1日提交的FORM 8-K当前报告(委员会档案号:0001-38373) | |||
4.11 | 契约,日期为2020年1月17日,由其担保方TransOcean金融公司和全国协会富国银行之间签订 | 向越洋运输有限公司S提交的附件4.1 2020年1月17日提交的FORM 8-K当前报告(委员会档案号:0001-38373) | |||
4.12 | 契约,日期为2020年9月11日,由TransOcean Inc.、担保方TransOcean Inc.和富国银行全国协会签订 | 附件4.1越洋运输有限公司S于2020年9月11日提交的8-K表格当前报告(委员会档案号:0001-38373) | |||
4.12.1 | 补充契约,日期为2020年11月30日,由TransOcean Inc.、TransOcean控股有限公司、TransOcean Inc.的某些子公司S和作为受托人的全国富国银行协会之间签署,补充日期为2020年9月11日的契约 | 向越洋运输有限公司S提交的附件4.12020年12月1日提交的FORM 8-K当前报告(委员会档案号:0001-38373) | |||
4.13 | 契约,日期为2022年9月30日,由担保人和真实银行TransOcean Group Inc.作为受托人 | 向越洋运输有限公司提交的附件4.1.S于2022年9月30日提交的FORM 8-K当前报告(委员会档案号:0001-38373) | |||
4.14 | 权证协议,日期为2022年9月30日,由TransOcean Inc.、TransOcean Ltd.、ComputerShare Inc.和ComputerShare Trust Company,N.A.作为权证代理签署 | 附件4.2提交给越洋运输有限公司的S于2022年9月30日提交的8-K表格当前报告(委员会档案号:0001-3873) | |||
4.15 | 作为受托人和抵押品代理的担保人和真实银行TransOcean Titan Finding Group Limited之间的契约,日期为2023年1月17日 | 越洋运输有限公司S于2023年1月17日提交的关于Form 8-K(委员会档案号:0001-38373)的当前报告 | |||
4.16 | 契约,日期为2023年1月31日,由TransOcean Inc.、其中指定的担保人和Truist Bank作为受托人和抵押品代理 | 越洋运输有限公司S于2023年1月31日提交的关于Form 8-K(委员会档案号:0001-38373)的当前报告 | |||
4.16.1 | 第一补充契约,日期为2024年1月26日,由额外担保人TransOcean Inc.、票据各方和Truist Bank作为受托人和抵押品代理,补充日期为2023年1月31日的契约 | 随函存档 | |||
4.17 | 作为受托人和抵押品代理的担保人和真实银行TransOcean Aquila Group Limited之间的契约,日期为2023年10月11日 | 越洋运输有限公司S于2023年10月11日提交的关于Form 8-K(委员会档案号:0001-38373)的最新报告 | |||
10.1 | 船厂信贷协议深水地图集,日期为2021年6月5日,由裕廊船厂私人有限公司和TransOcean Offshore Deepwater Holdings Ltd. | 越洋运输有限公司S于2021年8月3日提交的截至2021年6月30日的季度报告10-Q表(委员会档案号:0001-38373)的附件10.2 | |||
10.2 | 船厂信贷协议泰坦的深水,日期为2021年6月5日,由裕廊船厂私人有限公司和TransOcean Offshore Deepwater Holdings Ltd. | 附件10.3越洋运输有限公司S于2021年8月3日提交的截至2021年6月30日的季度报告FORM 10-Q(委员会文件编号:0001-38373) | |||
* | 10.3 | 修订并重新制定2015年越洋运输有限公司长期激励计划 | 附件10.1越洋运输有限公司S于2023年5月16日提交的8-K表格当前报告(委员会编号:0001-38373) | ||
* | 10.4 | 越洋运输有限公司长期激励计划(自2009年2月12日起修订重述) | 附件10.5越洋运输股份有限公司S截至2008年12月31日的年度10-K年报(委员会档案号:00000-53533) | ||
* | 10.5 | 越洋运输有限公司长期激励计划第一修正案(自2009年2月12日起修订重述) | 附件10.1提交给越洋运输有限公司的S于2013年5月22日提交的8-K表格(委员会档案号:00000-53533)的当前报告 | ||
* | 10.6 | 自2000年1月1日起修订和重述的TransOcean Offshore Inc.递延补偿计划 | 附件10.10 TransOcean Sedco Forex Inc.的S截至1999年12月31日的年度10-K表格年度报告(委员会档案号:第333-75899号) | ||
* | 10.7 | 2001年1月1日生效的GlobalSantaFe公司关键员工延期补偿计划和2001年11月20日生效的GlobalSantaFe公司关键员工延期补偿计划修正案 | GlobalSantaFe公司截至2004年12月31日的10-K表格年度报告(委员会档案号:0001-14634)的附件10.33 |
- 77 -
目录表
数 | 描述 | 位置 | |||
---|---|---|---|---|---|
* | 10.8 | TransOcean Inc.递延补偿计划修正案 | 附件10.1提交给越洋公司的S于2005年12月29日提交的最新报告Form 8-K(委员会档案号:第333-75899号) | ||
* | 10.9 | 2004年度基于业绩的不合格股票期权授权书格式 | 附件10.2提交给越洋公司的S于2005年2月15日提交的FORM 8-K当前报告(委员会档案号:第333-75899号) | ||
* | 10.10 | 2008年度董事延期单位奖表格 | 附件10.20越洋运输股份有限公司S截至2008年12月31日的年度10-K报表(委员会档案号:00000-53533) | ||
* | 10.11 | 2009年度董事延期单位奖表格 | 附件:越洋运输股份有限公司S截至2009年12月31日的年度10-K报表(委员会档案号:00000-53533) | ||
* | 10.12 | 2013年度董事延期单位奖条款和条件 | 附件:越洋运输股份有限公司S截至2015年12月31日的年度10-K报表(委员会档案号:00000-53533) | ||
* | 10.13 | 2014年度董事延期单位奖条款和条件 | 附件10.15越洋运输股份有限公司S截至2015年12月31日的年度10-K报表(委员会档案号:00000-53533) | ||
* | 10.14 | 2015年董事限售股奖励条款与条件 | 附件10.16越洋运输股份有限公司S截至2015年12月31日的年度10-K报表(委员会档案号:00000-53533) | ||
* | 10.15 | 2014年度高管股权奖的条款和条件 | 附件10.19越洋运输股份有限公司S截至2015年12月31日的年度10-K报表(委员会档案号:00000-53533) | ||
* | 10.16 | 2015年度高管股权奖的条款和条件 | 附件10.20越洋运输股份有限公司S截至2015年12月31日的年度10-K报表(委员会档案号:00000-53533) | ||
10.17 | 2008年7月无限制股票期权奖励的条款和条件 | 附件10.2提交给越洋运输股份有限公司的S截至2008年6月30日的季度报告《Form 10-Q》(委员会档案号:第333-75899号) | |||
* | 10.18 | 2009年2月无限制股票期权奖励的条款和条件 | 附件:越洋运输股份有限公司S截至2008年12月31日的年度10-K报表(委员会档案号:53533) | ||
* | 10.19 | 2012年2月长期激励计划奖的条款和条件 | 附件:越洋运输股份有限公司S 2011年12月31日止年度10-K年报(委员会档案号:100000-53533) | ||
10.20 | 由GlobalSantaFe石油公司、TransOcean Offshore Deepwater Drilling Inc.和某些高管签署并于2007年11月27日签署的创新协议格式 | 附件10.1提交给越洋公司的S于2007年12月3日提交的最新报告Form 8-K(委员会档案号:第333-75899号) | |||
* | 10.21 | 环球海运集团1990年推出非雇员董事股票期权计划 | 全球海洋石油公司S截至1991年12月31日年度10-K年报(委员会档案号:第0001-05471号)附件 | ||
* | 10.22 | 1990年全球海洋运输公司非雇员董事股票期权计划第一修正案 | 全球海洋能源公司S截至1995年6月30日的季度报告10-Q表(委员会档案号:0001-05471)的附件 | ||
* | 10.23 | 1990年全球海洋运输公司非雇员董事股票期权计划第二修正案 | 全球海洋石油公司S截至1996年12月31日年度10-K年报(委员会档案号:第0001-05471号)附件 | ||
* | 10.24 | 1997年:长期激励计划 | GlobalSantaFe国际公司于1997年6月13日提交的S-8表格注册声明(第333-7070号) | ||
* | 10.25 | 对1997年《长期激励薪酬计划》的修订 | 展品:10.25件GlobalSantaFe国际公司截至1998年12月31日的Form 20-F年度报告(委员会档案号:第001-14634号) | ||
* | 10.26 | 1997年长期激励计划修正案,日期为1999年12月1日 | 附件10.33,共GlobalSantaFe国际公司截至1999年12月31日的Form 20-F年度报告(委员会档案号:第001-14634号) |
- 78 -
目录表
数 | 描述 | 位置 | |||
---|---|---|---|---|---|
* | 10.27 | GlobalSantaFe股份有限公司1998年股票期权和激励计划 | 附件:全球海洋能源公司S截至1998年3月31日的季度报告FORM 10-Q(委员会档案号:0001-05471) | ||
* | 10.28 | 1998年GlobalSantaFe股份公司股票期权和激励计划第一修正案 | 附件:全球海洋石油公司S截至2000年6月30日的季度报告FORM 10-Q(委员会文件编号:0001-05471) | ||
* | 10.29 | 2001年GlobalSantaFe股份公司非员工董事股票期权和激励计划 | 2001年11月21日提交的GlobalSantaFe国际公司S-8(编号:333-73878)注册说明书的附件44.8 | ||
* | 10.30 | GlobalSantaFe国际公司2001年度长期激励计划 | GlobalSantaFe公司最终委托书的附件A(委员会文件编号:第001号-14634)于2001年3月21日提交 | ||
* | 10.31 | GlobalSantaFe 2003长期激励计划(2005年6月7日修订并重新生效) | GlobalSantaFe国际公司截至2005年6月30日季度的Form 10-Q季度报告(委员会档案号:T001-14634)的附件10.4 | ||
* | 10.32 | 越洋运输有限公司养老金均衡计划,经修订和重述,自2009年1月1日起生效 | 附件:越洋运输股份有限公司S截至2008年12月31日的年度10-K年报(委员会档案号:00000-53533) | ||
* | 10.33 | TransOcean:经修订和重述的美国补充退休福利计划,自2007年11月27日起生效 | 附件10.11提交给越洋公司的S于2007年12月3日提交的最新报告Form 8-K(委员会档案号:第333-75899号) | ||
* | 10.34 | GlobalSantaFe:公司补充高管退休计划 | GlobalSantaFe国际公司截至2002年9月30日季度的Form 10-Q季度报告(委员会档案号:T001-14634)的附件10.1 | ||
* | 10.35 | TransOcean的美国补充储蓄计划,经修订和重述,自2009年1月1日起生效 | 附件:越洋运输股份有限公司S截至2008年12月31日的年度10-K报表(委员会档案号:00000-53533) | ||
10.36 | Transocean Ltd.与其各董事和执行官之间签订的赔偿协议格式 | 表10.1:Transocean Inc. 2008年10月10日提交的表格8-K(委员会文件编号333-75899)的当前报告 | |||
* | 10.37 | 行政人员的委派备忘录格式 | 附件10.6:Transocean Ltd. 2008年12月19日提交的表格8-K(委员会文件编号000 53533)的当前报告 | ||
10.38 | Vastar Resources,Inc.和R&B Falcon Drilling Co.,日期为1998年12月9日, 深水地平线经修订的 | 附件10.1给越洋有限公司的截至2010年6月30日的10-Q表格季度报告(委员会文件编号000-53533) | |||
* | 10.39 | 修订和重申的高管离职福利政策 | 附件10.1给越洋有限公司的2023年11月22日提交的表格8-K(委员会文件编号000-53533)的当前报告 | ||
10.40 | Triton Asset Leasing GmbH、Transocean Deepwater Inc.、Transocean Offshore Deepwater Drilling Inc. Transocean Holdings LLC、MDL 2179中的原告指导委员会以及 深水地平线经济和财产损害赔偿解决类 | 附件10.3给越洋有限公司的截至2015年6月30日的10-Q表格季度报告(委员会文件编号000-53533) | |||
10.41 | Transocean Offshore Deepwater Drilling Inc.之间于2015年5月20日签署的保密和解协议、相互发布和赔偿协议,Transocean Deepwater Inc. Transocean Holdings LLC、Triton Asset Leasing GmbH、BP Exploration and Production Inc. BP America Production Co. | 附件10.6:Transocean Ltd.截至2015年6月30日的10-Q表格季度报告(委员会文件编号000-53533) | |||
10.42 | Transocean Offshore Deepwater Drilling Inc.之间于2015年5月29日签订的《Transocean惩罚性赔偿和赔偿金索赔和解协议》,Transocean Deepwater Inc. Transocean Holdings LLC、Triton Asset Leasing GmbH、MDL 2179中的原告指导委员会以及深水地平线经济和财产损害赔偿解决类 | 附件10.7:Transocean Ltd.截至2015年6月30日的10-Q表格季度报告(委员会文件编号000-53533) | |||
* | 10.43 | 与Jeremy D.Thigpen2016年9月1日生效的雇佣协议 | 附件10.1给越洋运输有限公司的S截至2016年9月30日的季度报告FORM 10-Q(委员会档案号:00000-53533) |
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目录表
数 | 描述 | 位置 | |||
---|---|---|---|---|---|
* | 10.44 | 与马克·L·梅伊的雇佣协议于2016年9月1日生效 | 附件10.2给越洋运输有限公司的S截至2016年9月30日的季度报告FORM 10-Q(委员会档案号:00000-53533) | ||
* | 10.45 | 修订和重新调整了越洋公司的绩效奖励和现金奖金计划。 | 附件:越洋运输股份有限公司S截至2020年12月31日的年度10-K年报(委员会档案号:0001-38373) | ||
* | 10.46 | 2020年度高管股权奖的条款和条件 | 附件10.2给越洋运输有限公司的S截至2020年6月30日的季度报告FORM 10-Q(委员会文件编号:0001-38373) | ||
* | 10.47 | 2020年董事限售股奖励条款与条件 | 附件10.3给越洋运输有限公司的S截至2020年6月30日的季度报告FORM 10-Q(委员会文件编号:0001-38373) | ||
* | 10.48 | 2023年高管股权奖的条款和条件 | 附件10.50越洋运输有限公司S于2023年2月23日提交的截至2022年12月31日的10-K表格年度报告(委员会档案号:第0001-38373号) | ||
* | 10.49 | 与基兰·亚当森的雇佣协议于2022年2月16日生效 | 附件10.1提交给越洋运输有限公司的S于2022年2月17日提交的当前报告Form 8-K(委员会档案号:0001-38373) | ||
21 | 越洋运输有限公司的子公司。 | 随函存档 | |||
23 | Ernst & Young LLP的同意 | 随函存档 | |||
24 | 授权书 | 随函存档 | |||
31.1 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节对首席执行官的认证 | 随函存档 | |||
31.2 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节对首席财务官的认证 | 随函存档 | |||
32.1 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席执行官的认证 | 随信提供 | |||
32.2 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节对首席财务官的认证 | 随信提供 | |||
97 | Transocean Ltd执行官基于激励的薪酬补偿政策 | 随函存档 | |||
101 | 根据S-T法规第405条以内联可扩展商业报告语言格式编制的交互式数据文件:(i)我们截至2023年12月31日及2022年12月31日的综合资产负债表;(ii)我们截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度的综合经营报表;(iii)我们截至二零二三年、二零二二年及二零二一年十二月三十一日止年度的综合全面亏损表;(iv)我们截至二零二三年、二零二二年及二零二一年十二月三十一日止年度的综合权益表;(v)我们截至二零二三年、二零二二年及二零二一年十二月三十一日止年度的综合现金流量表;及(vi)综合财务报表附注 | 随函存档 | |||
104 | 我们截至2023年12月31日的10-K表格年度报告的封面,格式为 内联可扩展业务报告语言 | 随函存档 |
* | 补偿计划或安排 |
上述已提交给美国证券交易委员会的证物,根据1934年《证券交易法》下的第12B-32条规则,以引用的方式并入本文件,并构成本文件的一部分,其效力与本文件中的文件相同。
与我们的长期债务和我们的子公司相关的某些工具没有作为证据提交,因为根据任何此类工具授权的证券总额不超过我们的总资产和我们的子公司在合并基础上的10%。我们同意应要求向美国证券交易委员会提供每一份此类文书的副本。
作为本报告证物提交的某些协议可能载有此类协议各方的陈述和保证。*这些陈述和保证完全是为了此类协议的当事人的利益而做出的,并且(1)可能不是为了
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作为事实陈述,而不是作为一种将风险分配给其中一方当事人的方式,如果这些陈述被证明是不准确的,(2)可能受到与此类协议谈判有关的其他各方所做的某些披露的限制,这些披露没有反映在此类协议中,以及(3)您可能以不同于对投资者可能被视为重大的方式应用重大标准。
签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)款的要求,注册人已于2024年2月20日正式授权以下签署人代表其签署本报告。
越洋运输有限公司。 | ||
发信人: | /S/马克·L·梅 | |
马克·L·梅伊 | ||
常务副总裁兼首席财务官 | ||
(首席财务官) | ||
发信人: | /S/David Tonnel | |
David隧道 | ||
高级副总裁与首席会计官 | ||
(首席会计主任) |
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目录表
根据1934年证券交易法的要求,本报告已由以下人员以2024年2月20日指定的身份代表注册人签署。
签名 | 标题 | ||
* | 董事会主席 | ||
查德威克·C·迪顿 | |||
/S/杰里米·D·蒂格本 | 首席执行官和董事 | ||
杰里米·D·蒂格本 | (首席行政主任) | ||
/S/马克·L·梅 | 常务副总裁总裁兼首席财务官 | ||
马克·L·梅伊 | (首席财务官) | ||
/S/David Tonnel | 高级副总裁与首席会计官 | ||
David隧道 | (首席会计主任) | ||
* | 董事 | ||
格林·A·巴克 | |||
张柏芝 | |||
* | 董事 | ||
弗雷德里克·F库拉多 | |||
* | 董事 | ||
小多梅尼克·J·德尔奥索 | |||
* | 董事 | ||
文森特·J·因特里耶里 | |||
* | 董事 | ||
塞缪尔·默克萨默 | |||
* | 董事 | ||
弗雷德里克·W莫恩 | |||
* | 董事 | ||
爱德华·R·穆勒 | |||
* | 董事 | ||
埃什特·阿夫鲁姆 | |||
作者:David Tonnel | |||
(事实律师) |
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