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bardn 美国封闭式基金
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美国封闭式基金
公布分销付款详情
（费城，2024年1月10日）——abrdn 美国封闭式基金（纽约证券交易所代码：ASGI、IFN、JEQ）（纽约证券交易所美国证券交易所：HQH、HQL、IAF、THQ、THW）（“基金” 或个人 “基金”）今天宣布，这些基金于2024年1月10日以 per a 支付了下表中列出的分配截至2023年12月29日（除息日为2023年12月28日）的所有登记股东的股基数。这些日期 适用于下列基金，但abrdn Healthcare Investors（HQH）、abrdn Life Sciences Investors（HQL）、abrdn Australia 股票基金有限公司（IAF）、印度基金公司（IFN）和abrdn日本股票基金有限公司（JEQ）除外，后者将于2024年1月10日向所有股东付款 截至 2023 年 11 月 22 日的记录（除息日为 2023 年 11 月 21 日）。
| Ticker | 交换 | 基金 | 金额 | |||||
| ASGI | 纽约证券交易所 | abrdn 全球基础设施收益基金 | $ | 0.1200 | ||||
| 哈哈 | 纽约证券交易所美国分所 | abrdn 医疗保健投资者 | $ | 0.3800 | ||||
| HQL | 纽约证券交易所美国分所 | abrdn 生命科学投资者 | $ | 0.3000 | ||||
| IAF | 纽约证券交易所美国分所 | abrdn 澳大利亚股票基金有限公司 | $ | 0.1100 | ||||
| IFN | 纽约证券交易所 | 印度基金公司 | $ | 0.4100 | ||||
| JEQ | 纽约证券交易所 | abrdn 日本股票基金有限公司 | $ | 0.1000 | ||||
| THQ | 纽约证券交易所美国分所 | abrdn 医疗保健机会基金 | $ | 0.1125 | ||||
| 那是 | 纽约证券交易所美国分所 | abrdn 世界医疗保健基金 | $ | 0.1167 | ||||
每只基金都采用了分配政策，为投资者 提供稳定的当前收益分配，并辅之以已实现的资本收益，并在必要时提供实收资本。
对于abrdn Healthcare Investors（HQH）、abrdn Life Sciences Investors（HQL）、abrdn 澳大利亚股票基金公司（IAF）、印度基金公司（IFN）和abrdn日本股票 基金（JEQ），除非股东另行指示 进行支付，否则股票分配将自动以该基金新发行的股票支付现金。普通股按2023年12月19日每股 股净资产价值（“NAV”）或每股市场价格中较低者发行，最低资产净值不低于市场价格的95％。这些分配的 每股再投资价格如下：abrdn Healthcare Investors（HQH）为16.33美元； abrdn生命科学投资者（HQL）为13.26美元；abrdn澳大利亚股票基金公司（IAF）为4.35美元；印度基金公司 （IFN）为17.66美元，abrdn为5.58美元日本股票基金有限公司（JEQ）。部分股份通常以现金结算，但在Computershare投资者服务公司拥有账面记账账户的注册股东除外，他们的账户中增加了全部和部分股份。
已收到abrdn Healthcare Investors（HQH）、 abrdn 生命科学投资者（HQL）、abrdn 澳大利亚股票基金公司（IAF）、印度基金公司（IFN）和abrdn Japan 股票基金有限公司（JEQ）的季度分配，将于2024年1月以现金而不是普通股支付，适用于持有 “” 股票的股东 街道名称，” 持有股票的银行、经纪公司或被提名人必须在2023年12月18日之前告知存托信托 公司他们希望以现金支付的全部和部分股份；以及对于以注册形式持有的股票 ， Computershare Investor Services必须在2023年12月18日之前收到注册股东选择现金的书面通知。
根据适用的美国税收规则，每个基金财政年度的可分配收入的金额和性质 只能在基金的财政年度结束时最终确定。 但是，根据经修订的1940年《投资公司法》（“1940年法案”）第19条及相关规则， 基金可能需要向股东说明某些股东分配的估计来源。
下表列出了1940年法案第19条及据此通过的规则的分配来源的 的估计金额。这些表格 是根据公认的会计原则计算的。这些表格包括本月支付的当前 分配的估计金额和百分比，以及与财年迄今为止支付的累计分配金额和百分比，来自以下来源： 净投资收益；已实现的短期资本收益净额；已实现的长期资本收益净额；以及资本回报。估计的 分配构成可能会有所不同，因为估计的构成可能会受到未来收入、支出和已实现收益 以及证券和货币亏损的影响。
基金本月及本财年迄今为止支付的当前分配 的估计来源如下：
| 每股当前分配的估计金额 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基金 | 分配 金额 | 净投资 收入 | 已实现的空头净额 期限收益** | 长线已实现净额- 定期收益 | 资本回报 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| ASGI | $ | 0.1200 | - | - | - | - | $ | 0.1200 | 100 | % | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| 哈哈 | $ | 0.3800 | - | - | - | - | $ | 0.0836 | 22 | % | $ | 0.2964 | 78 | % | ||||||||||||||||||||||
| HQL | $ | 0.3000 | - | - | $ | 0.1380 | 46 | % | - | - | $ | 0.1620 | 54 | % | ||||||||||||||||||||||
| IAF | $ | 0.1100 | $ | 0.0055 | 5 | % | - | - | - | - | $ | 0.1045 | 95 | % | ||||||||||||||||||||||
| IFN | $ | 0.4100 | - | - | - | - | $ | 0.4100 | 100 | % | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| JEQ | $ | 0.1000 | - | - | $ | 0.0020 | 2 | % | - | - | $ | 0.0980 | 98 | % | ||||||||||||||||||||||
| THQ | $ | 0.1125 | - | - | - | - | $ | 0.0023 | 2 | % | $ | 0.1102 | 98 | % | ||||||||||||||||||||||
| 那是 | $ | 0.1167 | - | - | - | - | - | - | $ | 0.1167 | 100 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 财年的估计金额*迄今为止的每股累计分配 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基金 | 分布 金额 | 净投资 收入 | 短期已实现净收益- 期内收益** | 长线已实现净额- 定期收益 | 资本回报 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| ASGI | $ | 0.3600 | - | - | - | - | $ | 0.3600 | 100 | % | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| 哈哈 | $ | 0.3800 | - | - | - | - | $ | 0.0836 | 22 | % | $ | 0.2964 | 78 | % | ||||||||||||||||||||||
| HQL | $ | 0.3000 | - | - | $ | 0.1380 | 46 | % | - | - | $ | 0.1620 | 54 | % | ||||||||||||||||||||||
| IAF | $ | 0.1100 | $ | 0.0055 | 5 | % | - | - | - | - | $ | 0.1045 | 95 | % | ||||||||||||||||||||||
| IFN | $ | 1.6400 | - | - | - | - | $ | 1.6400 | 100 | % | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| JEQ | $ | 0.1000 | - | - | $ | 0.0020 | 2 | % | - | - | $ | 0.0980 | 98 | % | ||||||||||||||||||||||
| THQ | $ | 0.3375 | - | - | - | - | $ | 0.0068 | 2 | % | $ | 0.3307 | 98 | % | ||||||||||||||||||||||
| 那是 | $ | 0.3501 | - | - | - | - | - | - | $ | 0.3501 | 100 | % | ||||||||||||||||||||||||
* ASGI、HQH、HQL、THQ和THW的财政年度结束时间为9/30。 IAF 和 JEQ 的财政年度结束时间为 10/31。IFN的财政年度结束时间为12/31。
**包括货币收益
如果上述估计金额显示 分配的一部分为 “资本回报”，则表示基金估计其分配的收益超过了其收入和资本 收益；因此，您的一部分分配可能是资本回报。例如，当您向基金投资的部分或全部 资金偿还给您时，可能会出现资本回报。资本分配回报不一定反映基金的 投资表现，不应与 “收益率” 或 “收益” 混淆。
本通知中报告的分配金额和来源 仅为估计值，不用于纳税申报目的。本年度所有 分配来源的最终决定只能在年底之后作出。用于纳税申报 的实际金额和来源将取决于基金在本财政年度剩余时间的投资经验，并可能根据税收法规发生变化 。每个日历年结束后，将向上一个日历 年度的股东发送一份1099-DIV表格，该表格将告诉您如何为联邦所得税目的报告这些分配。
下表根据不同时间段的净资产价值（NAV）与基金的年化和累积分配 利率进行了比较，提供了基金的总回报率 表现。
| 基金表现和分配率信息 | ||||||||||||||||
| 基金 | 平均值 年度总计 资产净值回报率 适用于 5 年 时段结束 11/30/2023¹ | 本财年 个时期 按年计算 发行版 资产净值利率 | 累积 总回报 NAV上的 ¹ | 累积 发行版 按资产净值计算的利率 ² | ||||||||||||
| ASGI³ | 7.49 | %3 | 7.14 | % | 7.04 | % | 1.19 | % | ||||||||
| THQ | 7.00 | % | 6.64 | % | 2.42 | % | 1.11 | % | ||||||||
| 那是 | 5.71 | % | 12.14 | % | 0.49 | % | 2.02 | % | ||||||||
1回报数据扣除所有基金支出和 费用，并假设所有分红均按基金股息再投资计划下获得的价格进行再投资。
2基于该基金截至2023年11月30日的资产净值。
3该基金在过去5年内启动； 提供的业绩和分配率信息反映了从成立之初（2020年7月29日）到2023年11月30日的数据。
| 基金表现和分配率信息 | ||||||||||||||||
| 基金 | 平均值 年度总计 资产净值回报率 适用于 5 年 周期结束 10/31/2023¹ | 本财年 个时期 按年计算 发行版 资产净值利率 | 累积 总回报 在 NAV¹ | 累积 发行版 按资产净值计算的费率 | ||||||||||||
| 哈哈 | 4.52 | % | N/A* | -4.99 | % | N/A* | ||||||||||
| HQL | 4.03 | % | N/A* | -5.00 | % | N/A* | ||||||||||
| IAF | 5.86 | % | 11.85 | % | 1.45 | % | 11.85 | % | ||||||||
| IFN | 7.68 | % | 10.20 | % | 6.67 | % | 7.65 | % | ||||||||
| JEQ | 1.15 | % | 6.78 | % | 8.10 | % | 6.78 | % | ||||||||
1回报数据扣除所有基金支出 和费用，并假设所有分配的再投资均按基金股息再投资 计划下获得的价格进行再投资。
2基于该基金截至2023年10月31日的资产净值。
股东不应从基金当前的分配金额或分配政策 （“分配政策”）的条款中得出有关 基金投资业绩的任何结论。
尽管资产净值表现可能表明了基金 的投资表现，但它并不能衡量股东对基金的投资价值。股东对本基金的 投资价值由基金的市场价格决定，该市场价格基于公开市场上对基金股票 的供求情况。
根据证券 和交易委员会下达的豁免令，基金可以更频繁地分配任何长期资本收益，而不是1940年法案第19（b）条及其第19b-1条规定的限额。因此，基金在年内支付的分配可能包括净收益、短期 资本收益、长期资本收益和/或资本回报。净收益分红和短期资本收益分红虽然通常 应按普通所得税率纳税，但就基金获得的合格股息收入而言，可能有资格按较低的 税率征税，但不超过适用于您的长期资本收益的最高税率。在任何日历年内进行的超过投资 公司应纳税所得额和净资本收益的分配，在未分配收益和利润的范围内，均被视为应纳税普通股息， ，然后作为减少调整后持有股票基准的资本回报。如果资本分配的回报率超过 所持股份的调整基准，则资本收益将根据收到该金额之日股份的持有期限 进行确认。
根据 分配政策支付分红可能会导致基金净资产减少。基金净资产的减少可能导致 基金的年度运营费用比率增加，以及基金每股市场价格的下降，其范围是 ，市场价格与基金的每股净资产价值密切相关。分配政策还可能 对基金的投资活动产生负面影响，因为基金必须持有比其通常持有的 更多的现金头寸，或者基金必须清算本来不会出售的证券，以便 支付分配。每个基金的董事会有权随时修改、暂停或终止分配政策。 分销政策的修订、暂停或终止可能会影响基金的每股市场价格。投资者 应就可能适用于其特定 情况的联邦、州和地方税收考虑事项咨询其税务顾问。
230 号通告披露：为确保遵守美国财政部规定的 要求，我们通知您，本通信（包括任何附件） 中包含的任何美国税务建议 均不打算或以书面形式使用，也不能用于 (i) 避免《美国国税法》规定的处罚或 (ii) 向另一方推广、营销或推荐此处涉及的任何交易或事项。
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