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bardn 美国封闭式基金
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美国封闭式基金
公布分销付款详情
（费城， 2023年9月29日）——abrdn美国封闭式基金（“基金” 或单独称为 “基金”）今天宣布，基金于2023年9月29日按每股向截至2023年9月22日（除息日2023年9月21日）的所有 名股东支付了下表中列出的分红。这些日期适用于下列 所列基金，但abrdn澳大利亚股票基金有限公司（IAF）、印度基金公司（IFN）和abrdn日本股票 基金（JEQ）除外，它们于2023年9月29日向截至2023年8月24日（除息日2023年8月23日）的所有登记股东支付了分红。
| Ticker | 交换 | 基金 | 金额 | |||||
| ASGI | 纽约证券交易所 | abrdn 全球基础设施收益基金 | $ | 0.1200 | ||||
| IAF | 纽约证券交易所美国分所 | abrdn 澳大利亚股票基金有限公司 | $ | 0.1200 | ||||
| IFN | 纽约证券交易所 | 印度基金公司 | $ | 0.4100 | ||||
| JEQ | 纽约证券交易所 | abrdn 日本股票基金有限公司 | $ | 0.1100 | ||||
每只基金都采用了分配政策，为投资者 提供稳定的当前收益分配，并辅之以已实现的资本收益，并在必要时提供实收资本。
对于abrdn澳大利亚股票基金有限公司（IAF）、 印度基金公司（IFN）和abrdn日本股票基金有限公司（JEQ），股票分配自动以新发行的基金股票支付，除非股东另有指示以现金支付。2023年9月21日，普通股的发行价格为每股净资产价值（“NAV”）或每股市场价格的较低值 ，最低资产净值不低于市场价格的95％ 。这些分配的每股再投资价格如下： abrdn澳大利亚股票基金有限公司（IAF）为3.91美元；印度基金公司（IFN）为16.35美元，abrdn日本股票基金公司 （JEQ）为5.48美元。部分股份通常以现金结算，但在Computershare 投资者服务公司拥有账面记账账户的注册股东除外，他们的账户中增加了全部和部分股份。
要获得2023年9月以现金而不是普通股支付的abrdn澳大利亚股票基金公司 （IAF）、印度基金公司（IFN）和abrdn日本股票基金公司（JEQ）季度分配，对于以 “街道名称” 持股的股东，持有股票的银行、经纪公司或被提名人 必须向存托信托公司提供以下方面的建议：他们希望在 2023 年 9 月 18 日之前以现金支付分配的全部和部分股份 ；对于以注册形式持有的股份，则书面通知注册股东选择的现金 必须在2023年9月18日之前由Computershare投资者服务公司收到。
根据适用的美国税收规则，每个基金财年的可分配 收入的金额和性质只能在基金财年结束时才能最终确定。但是，根据经修订的1940年《投资公司法》（“1940年法”）第19条 和相关规则，可能要求基金 向股东说明向股东分配的某些资金的估计来源。
下表列出了1940年法案第19条及据此通过的规则的分配来源的 的估计金额。这些表格 是根据公认的会计原则计算的。这些表格包括本月支付的当前 分配的估计金额和百分比，以及与财年迄今为止支付的累计分配金额和百分比，来自以下来源： 净投资收益；已实现的短期资本收益净额；已实现的长期资本收益净额；以及资本回报。估计的 分配构成可能会有所不同，因为估计的构成可能会受到未来收入、支出和已实现收益 以及证券和货币亏损的影响。
基金本月及本财年迄今为止支付的当前分配 的估计来源如下：
| 每股当前分配的估计金额 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基金 | 分配 金额 | 净投资 收入 | 已实现的空头净额 期限收益** | 长线已实现净额- 定期收益 | 资本回报 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| ASGI | $ | 0.1200 | $ | 0.0288 | 24 | % | $ | 0.0132 | 11 | % | $ | 0.0780 | 65 | % | - | - | ||||||||||||||||||||
| IAF | $ | 0.1200 | $ | 0.0264 | 22 | % | $ | 0.0060 | 5 | % | $ | 0.0876 | 73 | % | ||||||||||||||||||||||
| IFN | $ | 0.4100 | - | - | $ | 0.4100 | 100 | % | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| JEQ | $ | 0.1100 | $ | 0.0176 | 16 | % | - | - | - | - | $ | 0.0924 | 84 | % | ||||||||||||||||||||||
| 财年的估计金额*迄今为止的每股累计分配 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基金 | 分配 金额 | 净投资 收入 | 短期已实现净收益- 期内收益** | 长线已实现净额- 定期收益 | 资本回报 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| ASGI | $ | 1.4400 | $ | 0.3456 | 24 | % | $ | 0.1584 | 11 | % | $ | 0.9360 | 65 | % | - | - | ||||||||||||||||||||
| IAF | $ | 0.5000 | $ | 0.1100 | 22 | % | $ | 0.0250 | 5 | % | $ | 0.3650 | 73 | % | ||||||||||||||||||||||
| IFN | $ | 1.2300 | - | - | $ | 1.2300 | 100 | % | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| JEQ | $ | 0.4100 | $ | 0.0656 | 16 | % | - | - | - | - | $ | 0.3444 | 84 | % | ||||||||||||||||||||||
* ASGI的财政年度结束时间为9/30；IAF和JEQ的财年结束时间为10/31财年 ；IFN的财政年度结束时间为12/31财年。
**包括货币收益
如果上述估计金额显示 分配的一部分为 “资本回报”，则表示基金估计其分配的收益超过了其收入和资本 收益；因此，您的一部分分配可能是资本回报。例如，当您向基金投资的部分或全部 资金偿还给您时，可能会出现资本回报。资本分配回报不一定反映基金的 投资表现，不应与 “收益率” 或 “收益” 混淆。
截至2023年9月19日，在这笔付款生效后， JEQ估计其净赤字为8,214,000.00美元。当基金的未实现亏损净额超过尚未分配的任何已实现净收益的 时，就会产生净赤字。
本通知中报告的分配金额和来源仅为估计值，不用于纳税申报目的。本年度所有分配来源 的最终决定只能在年底之后作出。用于纳税申报目的的实际金额和金额来源将取决于 本财年剩余时间的基金投资经验，并可能根据税收法规发生变化。 在每个日历年结束后，将向上一个日历年度的股东发送一份1099-DIV表格，该表格将告诉您 如何报告这些分配以用于联邦所得税的目的。
下表根据不同时间段的净资产价值（NAV）与基金的年化和累积分配 利率进行了比较，提供了基金的总回报率 表现。
| 基金表现和分配率信息 | ||||||||||||||||
| 基金 | 平均值 年度总计 资产净值回报率 为期五年 时段结束 08/31/2023¹ | 本财年 时期 按年计算 发行版 资产净值利率 | 累积 总回报 在 NAV¹ | 累积 发行版 按资产净值计算的利率 ² | ||||||||||||
| ASGI³ | 7.71 | %3 | 7.07 | % | 16.90 | % | 6.48 | % | ||||||||
1 回报数据扣除所有基金支出和费用，并假设所有分红均按基金股息再投资计划下获得的价格 进行再投资。
2 基于该基金截至2023年8月31日的资产净值。
3 该基金在过去5年内启动；提供的业绩和分配率信息反映了从成立之初（ 2020年7月29日）到2023年8月31日的数据。
| 基金表现和分配率信息 | ||||||||||||||||
| 基金 | 平均值 年度总计 资产净值回报率 为期五年 时段结束 07/31/2023¹ | 本财年 时期 按年计算 发行版 资产净值利率 | 累积 总回报 在 NAV¹ | 累积 发行版 按资产净值计算的利率 ² | ||||||||||||
| IAF | 6.30 | % | 10.30 | % | 15.46 | % | 7.68 | % | ||||||||
| IFN | 4.41 | % | 9.40 | % | 10.14 | % | 4.82 | % | ||||||||
| JEQ | 1.05 | % | 5.74 | % | 22.09 | % | 4.30 | % | ||||||||
1 回报数据扣除所有基金支出和费用，并假设所有分红均按基金股息再投资计划下获得的价格 进行再投资。
2 基于该基金截至2023年7月31日的资产净值。
股东不应从基金当前的分配金额或分配政策 （“分配政策”）的条款中得出有关 基金投资业绩的任何结论。
虽然资产净值表现可能表明基金的投资表现 ，但它并不能衡量股东对基金的投资价值。股东在基金中的投资 的价值由基金的市场价格决定，该价格基于基金股票在 公开市场上的供求情况。
根据美国证券交易所 委员会下达的豁免令，基金可以更频繁地分配任何长期资本收益，而不是1940年法案第19（b）条及其第19b-1条规定的限额。因此，基金在年内支付的分配可能包括净收益、短期 资本收益、长期资本收益和/或资本回报。净收益分红和短期资本收益分红，虽然 通常应按普通所得税率纳税，但就基金获得的合格股息收入而言，可能有资格以较低的税率纳税 ，但不超过适用于您的长期资本收益的最高税率。在任何日历年中 超出投资公司应纳税所得额和净资本收益的分配，在未分配的 收益和利润范围内，均被视为应纳税普通股息，然后作为减少调整后持有股票基准的资本回报。如果资本回报率 分配超过所持股份的调整基准，则资本收益将根据收到该金额之日的 份额的持有期限进行确认。
根据分配政策 支付分红可能会导致基金净资产减少。在市场价格与基金每股净资产价值密切相关的范围内，基金净资产的减少可能导致基金 年度运营费用比率的增加和基金每股市场价格的下降。分配政策还可能对基金的投资活动产生负面影响 ，因为基金必须持有比平时更多的现金头寸，或者为了支付分配，基金必须 清算本来不会出售的证券。每个基金的董事会都有权 随时修改、暂停或终止分配政策。分销政策 的修订、暂停或终止可能会影响基金的每股市场价格。投资者应就可能适用于其特定情况的联邦、州和地方税 注意事项咨询其税务顾问。
第 230 号通告披露：为确保遵守美国财政部规定的要求，我们通知您，本通信 中包含的任何美国税务建议 （包括任何附件）均不打算或书面用于以下目的 ：(i) 避免《美国国税法》规定的处罚或 (ii) 向另一方推广、营销或推荐本文提及的任何 交易或事项。
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封闭式基金通过 证券交易所之一在二级市场上交易。基金的投资回报率和本金价值将波动，因此投资者的股票价值 可能高于或低于原始成本。封闭式基金股票的交易价格可能高于（溢价）或低于（折扣）该基金投资组合的净资产价值 （NAV）。无法保证基金会实现其投资目标。过去的表现不能 保证未来的业绩。
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