附录 99.1

 

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联系人：

肯·邦德

黛博拉·海林格

 

甲骨文投资者关系

甲骨文企业通讯

 

1.650.607.0349

1.212.508.7935

 

ken.bond@oracle.com

deborah.hellinger@oracle.com

 

甲骨文公布2024财年第二季度财务业绩

 

•
第二季度GAAP每股收益0.89美元，非公认会计准则每股收益1.34美元
•
第二季度总收入为129亿美元，按美元计算增长5％，按固定货币计算增长4％
•
第二季度剩余履约义务总额超过650亿美元
•
第二季度云收入（IaaS加上SaaS）48亿美元，按美元计算增长25％，按固定汇率计算增长24％
•
第二季度云基础架构 (IaaS) 收入为16亿美元，按美元计算增长52％，按固定汇率计算增长50％
•
第二季度云应用程序（SaaS）收入32亿美元，按美元计算增长15％，按固定汇率计算增长14％
•
第二季度Fusion Cloud ERP（SaaS）收入为8亿美元，按美元计算增长21％，按固定汇率计算增长19％
•
第二季度NetSuite云ERP（SaaS）收入为8亿美元，按美元计算增长21％，按固定货币计算增长20％

德克萨斯州奥斯汀，2023年12月11日——甲骨文公司（纽约证券交易所代码：ORCL）今天公布了2024财年第二季度业绩。按美元计算，季度总收入同比增长5％，按固定货币计算增长4％，达到129亿美元。云服务和许可证支持收入以美元计算增长了12％，按固定货币计算增长了11％，达到96亿美元。云许可证和本地许可证收入按美元计算下降了18％，按固定货币计算下降了19％，至12亿美元。

第二季度GAAP营业收入为36亿美元。非公认会计准则营业收入为55亿美元，按美元计算增长9％，按固定货币计算增长7％。GAAP营业利润率为28％，非GAAP营业利润率为43％。GAAP净收入为25亿美元。非公认会计准则净收入为38亿美元，按美元计算增长14％，按固定货币计算增长11％。第二季度GAAP每股收益为0.89美元，而非公认会计准则每股收益为1.34美元，按美元计算增长11％，按固定货币计算增长9％。

短期递延收入为89亿美元。在过去的十二个月中，运营现金流为170亿美元，自由现金流为101亿美元。

甲骨文首席执行官萨夫拉·卡茨说：“对我们的云基础设施和生成式人工智能服务的需求正以天文数字的速度增长。”“作为衡量这一需求的指标，甲骨文的剩余绩效义务（RPO）总额攀升至超过650亿美元，超过了年收入。现在，我们的云业务年收入接近200亿美元，云服务需求继续以前所未有的水平增长。生意很好，而且越来越好。”

甲骨文董事长兼首席技术官拉里·埃里森表示：“甲骨文正在扩建我们现有的66个云数据中心，并建造100个新的云数据中心，以满足不断增长的需求。”“我们可以非常快速地建立新的数据中心并以低廉的价格进行运营，因为它们都是高度自动化的，具有相同的高性能 RDMA 网络和相同的自主服务。在接下来的几个月中，我们将开启20个新的甲骨文云数据中心，这些数据中心与微软Azure并与之连接。同时，我们正在世界各国建造数十个新的数据中心。需求超出了月球。”

董事会宣布已发行普通股的季度现金分红为每股0.40美元。该股息将支付给截至2024年1月11日营业结束时的登记股东，支付日期为2024年1月25日。

•
本季度购买甲骨文云服务的客户样本清单将在www.oracle.com/customers/earnings/上公布。
•
最新的技术创新和公告清单可在www.oracle.com/news/上查阅。
•
要了解行业分析师对甲骨文产品和服务的看法，请访问www.oracle.com/corporate/analyst-reports/。

业绩电话会议和网络直播

甲骨文将于今天中部时间下午 4:00 举行电话会议和网络直播，讨论这些结果。甲骨文投资者关系网站www.oracle.com/investor/将提供网络直播和重播。

关于甲骨文

Oracle 在 Oracle 云中提供集成的应用程序套件以及安全、自主的基础架构。有关甲骨文（纽约证券交易所代码：ORCL）的更多信息，请访问我们的网站www.oracle.com。

# # #

商标

甲骨文、Java、MySQL 和 NetSuite 是甲骨文公司的注册商标。NetSuite是第一家云公司，开创了云计算的新时代。

“安全港” 声明：本新闻稿中与特定产品的未来需求、对云业务增长的预期以及扩大数据中心的计划有关的声明是 “前瞻性陈述”，受重大风险和不确定性的影响。可能影响我们当前预期和实际业绩的风险和不确定性包括：我们开发新产品和服务、整合收购的产品和服务以及增强现有产品和服务的能力；我们对复杂的云和硬件产品的管理，包括技术和技术组件的采购；我们产品中的重大编码、制造或配置错误；与收购相关的风险；经济、政治和市场状况；信息技术系统故障，隐私和数据安全问题；网络安全漏洞；不利的法律诉讼、政府调查以及复杂且不断变化的法律法规。我们向美国证券交易委员会提交的文件中详细讨论了这些因素和其他影响我们业务的风险，包括我们最近关于10-K表和10-Q表的报告，特别是 “风险因素” 标题下的报告。这些文件的副本可从美国证券交易委员会在线获得，也可以致电 (650) 506-4073联系甲骨文投资者关系部，或点击甲骨文投资者关系网站www.oracle.com/investor/上的美国证券交易委员会申报文件。本新闻稿中提供的所有信息均为截至2023年12月11日的最新信息。鉴于新信息或未来事件，甲骨文没有义务更新任何声明。

 

 

甲骨文公司

2024 财年第二季度财务业绩

简明合并运营报表

（百万美元，每股数据除外）

 

 

 

截至11月30日的三个月

 

% 增加

 

% 增加
（减少）

 

 

2023

 

 

% 的
收入

 

2022

 

 

% 的
收入

 

（减少）
以美元计

 

在常量中
货币 (1)

收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

云服务和许可证支持

 

$

9,639

 

 

74%

 

$

8,598

 

 

70%

 

12%

 

11%

云许可证和本地许可证

 

 

1,178

 

 

9%

 

 

1,435

 

 

12%

 

(18%)

 

(19%)

硬件

 

 

756

 

 

6%

 

 

850

 

 

7%

 

(11%)

 

(12%)

服务

 

 

1,368

 

 

11%

 

 

1,392

 

 

11%

 

(2%)

 

(3%)

总收入

 

 

12,941

 

 

100%

 

 

12,275

 

 

100%

 

5%

 

4%

运营费用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

云服务和许可证支持

 

 

2,274

 

 

17%

 

 

1,891

 

 

15%

 

20%

 

19%

硬件

 

 

213

 

 

2%

 

 

286

 

 

2%

 

(25%)

 

(27%)

服务

 

 

1,253

 

 

10%

 

 

1,181

 

 

10%

 

6%

 

5%

销售和营销

 

 

2,093

 

 

16%

 

 

2,216

 

 

18%

 

(6%)

 

(7%)

研究和开发

 

 

2,226

 

 

17%

 

 

2,158

 

 

18%

 

3%

 

3%

一般和行政

 

 

375

 

 

3%

 

 

366

 

 

3%

 

3%

 

2%

无形资产的摊销

 

 

755

 

 

6%

 

 

907

 

 

7%

 

(17%)

 

(17%)

收购相关及其他

 

 

47

 

 

0%

 

 

62

 

 

1%

 

(23%)

 

(24%)

重组

 

 

83

 

 

1%

 

 

137

 

 

1%

 

(39%)

 

(42%)

运营费用总额

 

 

9,319

 

 

72%

 

 

9,204

 

 

75%

 

1%

 

0%

营业收入

 

 

3,622

 

 

28%

 

 

3,071

 

 

25%

 

18%

 

15%

利息支出

 

 

(888

)

 

(7%)

 

 

(856

)

 

(7%)

 

4%

 

4%

非营业费用，净额

 

 

(14

)

 

0%

 

 

(71

)

 

(1%)

 

(79%)

 

(81%)

所得税前收入

 

 

2,720

 

 

21%

 

 

2,144

 

 

17%

 

27%

 

22%

所得税准备金

 

 

217

 

 

2%

 

 

403

 

 

3%

 

(46%)

 

(48%)

净收入

 

$

2,503

 

 

19%

 

$

1,741

 

 

14%

 

44%

 

39%

每股收益：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

$

0.91

 

 

 

 

$

0.65

 

 

 

 

 

 

 

稀释

 

$

0.89

 

 

 

 

$

0.63

 

 

 

 

 

 

 

加权平均已发行普通股：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

 

2,746

 

 

 

 

 

2,695

 

 

 

 

 

 

 

稀释

 

 

2,817

 

 

 

 

 

2,746

 

 

 

 

 

 

 

 

(1)
我们使用恒定货币披露来比较一个时期与另一个时期的业绩变化百分比。我们提供固定货币信息，为评估我们的基础业务表现提供框架，不包括外币汇率波动的影响。为了提供这些信息，以美元以外货币申报的实体的当前和前期比较结果将按2023年5月31日的有效汇率（即我们上一财年的最后一天）而不是相应期间的实际汇率兑换成美元。在截至2023年11月30日的三个月中，与去年同期相比，国际货币兑美元的变动使我们的总收入增加了1个百分点，总运营支出增加了1个百分点，营业收入增加了3个百分点。

1

 

甲骨文公司

2024 财年第二季度财务业绩

选定的公认会计准则指标与非公认会计准则指标的对账 (1)

（百万美元，每股数据除外）

 

 

 

截至11月30日的三个月

 

 

% 增加（减少）
以美元计

 

% 增加（减少）
固定货币 (2)

 

 

2023
GAAP

 

 

Adj.

 

 

2023
非公认会计准则

 

 

2022
GAAP

 

 

Adj.

 

 

2022
非公认会计准则

 

 

GAAP

 

非公认会计准则

 

GAAP

 

非公认会计准则

总收入

 

$

12,941

 

 

$

—

 

 

$

12,941

 

 

$

12,275

 

 

$

—

 

 

$

12,275

 

 

5%

 

5%

 

4%

 

4%

总运营费用

 

$

9,319

 

 

$

(1,914

)

 

$

7,405

 

 

$

9,204

 

 

$

(2,015

)

 

$

7,189

 

 

1%

 

3%

 

0%

 

2%

股票薪酬 (3)

 

 

1,029

 

 

 

(1,029

)

 

 

—

 

 

 

909

 

 

 

(909

)

 

 

—

 

 

13%

 

*

 

13%

 

*

无形资产摊销 (4)

 

 

755

 

 

 

(755

)

 

 

—

 

 

 

907

 

 

 

(907

)

 

 

—

 

 

(17%)

 

*

 

(17%)

 

*

收购相关及其他

 

 

47

 

 

 

(47

)

 

 

—

 

 

 

62

 

 

 

(62

)

 

 

—

 

 

(23%)

 

*

 

(24%)

 

*

重组

 

 

83

 

 

 

(83

)

 

 

—

 

 

 

137

 

 

 

(137

)

 

 

—

 

 

(39%)

 

*

 

(42%)

 

*

营业收入

 

$

3,622

 

 

$

1,914

 

 

$

5,536

 

 

$

3,071

 

 

$

2,015

 

 

$

5,086

 

 

18%

 

9%

 

15%

 

7%

营业利润率%

 

28%

 

 

 

 

 

43%

 

 

25%

 

 

 

 

 

41%

 

 

297 个基点

 

135 个血压

 

266 个基点

 

121 个血压

所得税的影响 (5)

 

$

217

 

 

$

655

 

 

$

872

 

 

$

403

 

 

$

444

 

 

$

847

 

 

(46%)

 

3%

 

(48%)

 

1%

净收入

 

$

2,503

 

 

$

1,259

 

 

$

3,762

 

 

$

1,741

 

 

$

1,571

 

 

$

3,312

 

 

44%

 

14%

 

39%

 

11%

摊薄后的每股收益

 

$

0.89

 

 

 

 

 

$

1.34

 

 

$

0.63

 

 

 

 

 

$

1.21

 

 

40%

 

11%

 

35%

 

9%

摊薄后的加权平均已发行普通股

 

 

2,817

 

 

 

—

 

 

 

2,817

 

 

 

2,746

 

 

 

—

 

 

 

2,746

 

 

3%

 

3%

 

3%

 

3%

 

(1)
本演示文稿包括非公认会计准则衡量标准。我们的非公认会计准则指标不应孤立地考虑，也不能替代可比的公认会计准则指标，只能与根据公认会计原则编制的合并财务报表一起阅读。有关对可比公认会计准则指标所做的调整、管理层使用这些指标的原因、这些指标的用处以及对这些衡量标准用处的实质性限制的详细解释，请参阅附录A。
(2)
我们使用恒定货币披露来比较一个时期与另一个时期的业绩变化百分比。我们提供固定货币信息，为评估我们的基础业务表现提供框架，不包括外币汇率波动的影响。为了提供这些信息，以美元以外货币申报的实体的当前和前期比较结果将按2023年5月31日（即我们上一财年的最后一天）的有效汇率，而不是相应期间的实际汇率兑换成美元。
(3)
股票薪酬包含在以下 GAAP 运营费用类别中：

 

 

三个月已结束
2023年11月30日

 

 

三个月已结束
2022年11月30日

 

 

 

GAAP

 

 

Adj.

 

 

非公认会计准则

 

 

GAAP

 

 

Adj.

 

 

非公认会计准则

 

云服务和许可证支持

 

$

137

 

 

$

(137

)

 

$

—

 

 

$

113

 

 

$

(113

)

 

$

—

 

硬件

 

 

6

 

 

 

(6

)

 

 

—

 

 

 

5

 

 

 

(5

)

 

 

—

 

服务

 

 

45

 

 

 

(45

)

 

 

—

 

 

 

35

 

 

 

(35

)

 

 

—

 

销售和营销

 

 

174

 

 

 

(174

)

 

 

—

 

 

 

151

 

 

 

(151

)

 

 

—

 

研究和开发

 

 

573

 

 

 

(573

)

 

 

—

 

 

 

510

 

 

 

(510

)

 

 

—

 

一般和行政

 

 

94

 

 

 

(94

)

 

 

—

 

 

 

95

 

 

 

(95

)

 

 

—

 

股票薪酬总额

$

1,029

 

 

$

(1,029

)

 

$

—

 

 

$

909

 

 

$

(909

)

 

$

—

 
(4)
截至2023年11月30日，与无形资产相关的未来年度摊销费用估计如下：

 

2024 财年的剩余时间

 

$

1,488

 

2025 财年

 

 

2,303

 

2026 财年

 

 

1,639

 

2027 财年

 

 

672

 

2028 财年

 

 

635

 

2029 财年

 

 

561

 

此后

 

 

1,080

 

无形资产总额，净额

$

8,378

 

 

(5)
所得税影响的计算反映了2024财年和2023财年第二季度的有效公认会计准则税率分别为8.0％和18.8％，以及2024财年和2023财年第二季度的有效非公认会计准则税率分别为18.8％和20.4％。我们在2024财年和2023财年第二季度的GAAP和非GAAP税率的差异主要是由于与股票薪酬支出、收购相关和其他项目，包括对无形资产摊销的税收影响以及重组费用相关的净税收影响，部分抵消了与先前因部分调整我们的法人实体结构而记录的所得税优惠相关的净递延所得税影响。

*

没有意义

 

2

 

甲骨文公司

2024 财年第二季度迄今财务业绩

简明合并运营报表

（百万美元，每股数据除外）

 

 

 

截至11月30日的六个月

 

% 增加

 

% 增加
（减少）

 

 

2023

 

 

% 的
收入

 

2022

 

 

% 的
收入

 

（减少）
以美元计

 

在常量中
货币 (1)

收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

云服务和许可证支持

 

$

19,186

 

 

75%

 

$

17,015

 

 

72%

 

13%

 

11%

云许可证和本地许可证

 

 

1,987

 

 

8%

 

 

2,339

 

 

10%

 

(15%)

 

(16%)

硬件

 

 

1,470

 

 

6%

 

 

1,613

 

 

7%

 

(9%)

 

(10%)

服务

 

 

2,751

 

 

11%

 

 

2,753

 

 

11%

 

0%

 

(1%)

总收入

 

 

25,394

 

 

100%

 

 

23,720

 

 

100%

 

7%

 

6%

运营费用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

云服务和许可证支持

 

 

4,452

 

 

18%

 

 

3,626

 

 

15%

 

23%

 

22%

硬件

 

 

432

 

 

2%

 

 

536

 

 

2%

 

(19%)

 

(21%)

服务

 

 

2,465

 

 

10%

 

 

2,233

 

 

9%

 

10%

 

9%

销售和营销

 

 

4,118

 

 

16%

 

 

4,393

 

 

19%

 

(6%)

 

(7%)

研究和开发

 

 

4,442

 

 

17%

 

 

4,251

 

 

18%

 

4%

 

4%

一般和行政

 

 

769

 

 

3%

 

 

777

 

 

3%

 

(1%)

 

(2%)

无形资产的摊销

 

 

1,518

 

 

6%

 

 

1,826

 

 

8%

 

(17%)

 

(17%)

收购相关及其他

 

 

58

 

 

0%

 

 

103

 

 

1%

 

(43%)

 

(43%)

重组

 

 

222

 

 

1%

 

 

281

 

 

1%

 

(21%)

 

(22%)

运营费用总额

 

 

18,476

 

 

73%

 

 

18,026

 

 

76%

 

2%

 

2%

营业收入

 

 

6,918

 

 

27%

 

 

5,694

 

 

24%

 

22%

 

19%

利息支出

 

 

(1,760

)

 

(7%)

 

 

(1,643

)

 

(7%)

 

7%

 

7%

非营业费用，净额

 

 

(63

)

 

0%

 

 

(251

)

 

(1%)

 

(75%)

 

(76%)

所得税前收入

 

 

5,095

 

 

20%

 

 

3,800

 

 

16%

 

34%

 

30%

所得税准备金

 

 

172

 

 

1%

 

 

511

 

 

2%

 

(66%)

 

(68%)

净收入

 

$

4,923

 

 

19%

 

$

3,289

 

 

14%

 

50%

 

45%

每股收益：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

$

1.80

 

 

 

 

$

1.22

 

 

 

 

 

 

 

稀释

 

$

1.75

 

 

 

 

$

1.20

 

 

 

 

 

 

 

加权平均已发行普通股：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

 

2,737

 

 

 

 

 

2,690

 

 

 

 

 

 

 

稀释

 

 

2,820

 

 

 

 

 

2,747

 

 

 

 

 

 

 

 

(1)
我们使用恒定货币披露来比较一个时期与另一个时期的业绩变化百分比。我们提供固定货币信息，为评估我们的基础业务表现提供框架，不包括外币汇率波动的影响。为了提供这些信息，以美元以外货币申报的实体的当前和前期比较结果将按2023年5月31日的有效汇率（即我们上一财年的最后一天）而不是相应期间的实际汇率兑换成美元。在截至2023年11月30日的六个月中，与去年同期相比，国际货币兑美元的变动使我们的总收入增加了1个百分点，营业收入增加了3个百分点。

3

 

甲骨文公司

2024 财年第二季度迄今财务业绩

选定的公认会计准则指标与非公认会计准则指标的对账 (1)

（百万美元，每股数据除外）

 

 

 

截至11月30日的六个月

 

 

% 增加（减少）
以美元计

 

% 增加（减少）
固定货币 (2)

 

 

2023
GAAP

 

 

Adj.

 

 

2023
非公认会计准则

 

 

2022
GAAP

 

 

Adj.

 

 

2022
非公认会计准则

 

 

GAAP

 

非公认会计准则

 

GAAP

 

非公认会计准则

总收入

 

$

25,394

 

 

$

—

 

 

$

25,394

 

 

$

23,720

 

 

$

—

 

 

$

23,720

 

 

7%

 

7%

 

6%

 

6%

总运营费用

 

$

18,476

 

 

$

(3,676

)

 

$

14,800

 

 

$

18,026

 

 

$

(3,869

)

 

$

14,157

 

 

2%

 

5%

 

2%

 

4%

股票薪酬 (3)

 

 

1,878

 

 

 

(1,878

)

 

 

—

 

 

 

1,659

 

 

 

(1,659

)

 

 

—

 

 

13%

 

*

 

13%

 

*

无形资产摊销 (4)

 

 

1,518

 

 

 

(1,518

)

 

 

—

 

 

 

1,826

 

 

 

(1,826

)

 

 

—

 

 

(17%)

 

*

 

(17%)

 

*

收购相关及其他

 

 

58

 

 

 

(58

)

 

 

—

 

 

 

103

 

 

 

(103

)

 

 

—

 

 

(43%)

 

*

 

(43%)

 

*

重组

 

 

222

 

 

 

(222

)

 

 

—

 

 

 

281

 

 

 

(281

)

 

 

—

 

 

(21%)

 

*

 

(22%)

 

*

营业收入

 

$

6,918

 

 

$

3,676

 

 

$

10,594

 

 

$

5,694

 

 

$

3,869

 

 

$

9,563

 

 

22%

 

11%

 

19%

 

9%

营业利润率%

 

27%

 

 

 

 

 

42%

 

 

24%

 

 

 

 

 

40%

 

 

324 个血压

 

141 个基点

 

293 个血压

 

128 个基点

所得税的影响 (5)

 

$

172

 

 

$

1,478

 

 

$

1,650

 

 

$

511

 

 

$

1,018

 

 

$

1,529

 

 

(66%)

 

8%

 

(68%)

 

6%

净收入

 

$

4,923

 

 

$

2,198

 

 

$

7,121

 

 

$

3,289

 

 

$

2,851

 

 

$

6,140

 

 

50%

 

16%

 

45%

 

14%

摊薄后的每股收益

 

$

1.75

 

 

 

 

 

$

2.53

 

 

$

1.20

 

 

 

 

 

$

2.24

 

 

46%

 

13%

 

41%

 

11%

摊薄后的加权平均已发行普通股

 

 

2,820

 

 

 

—

 

 

 

2,820

 

 

 

2,747

 

 

 

—

 

 

 

2,747

 

 

3%

 

3%

 

3%

 

3%

 

(1)
本演示文稿包括非公认会计准则衡量标准。我们的非公认会计准则指标不应孤立地考虑，也不能替代可比的公认会计准则指标，只能与根据公认会计原则编制的合并财务报表一起阅读。有关对可比公认会计准则指标所做的调整、管理层使用这些指标的原因、这些指标的用处以及对这些衡量标准用处的实质性限制的详细解释，请参阅附录A。
(2)
我们使用恒定货币披露来比较一个时期与另一个时期的业绩变化百分比。我们提供固定货币信息，为评估我们的基础业务表现提供框架，不包括外币汇率波动的影响。为了提供这些信息，以美元以外货币申报的实体的当前和前期比较结果将按2023年5月31日（即我们上一财年的最后一天）的有效汇率，而不是相应期间的实际汇率兑换成美元。
(3)
股票薪酬包含在以下 GAAP 运营费用类别中：

 

 

 

六个月已结束
2023年11月30日

 

 

六个月已结束
2022年11月30日

 

 

 

GAAP

 

 

Adj.

 

 

非公认会计准则

 

 

GAAP

 

 

Adj.

 

 

非公认会计准则

 

云服务和许可证支持

 

$

248

 

 

$

(248

)

 

$

—

 

 

$

204

 

 

$

(204

)

 

$

—

 

硬件

 

 

11

 

 

 

(11

)

 

 

—

 

 

 

9

 

 

 

(9

)

 

 

—

 

服务

 

 

78

 

 

 

(78

)

 

 

—

 

 

 

60

 

 

 

(60

)

 

 

—

 

销售和营销

 

 

309

 

 

 

(309

)

 

 

—

 

 

 

275

 

 

 

(275

)

 

 

—

 

研究和开发

 

 

1,057

 

 

 

(1,057

)

 

 

—

 

 

 

932

 

 

 

(932

)

 

 

—

 

一般和行政

 

 

175

 

 

 

(175

)

 

 

—

 

 

 

179

 

 

 

(179

)

 

 

—

 

股票薪酬总额

$

1,878

 

 

$

(1,878

)

 

$

—

 

 

$

1,659

 

 

$

(1,659

)

 

$

—

 

 

(4)
截至2023年11月30日，与无形资产相关的未来年度摊销费用估计如下：

 

2024 财年的剩余时间

 

$

1,488

 

2025 财年

 

 

2,303

 

2026 财年

 

 

1,639

 

2027 财年

 

 

672

 

2028 财年

 

 

635

 

2029 财年

 

 

561

 

此后

 

 

1,080

 

无形资产总额，净额

$

8,378

 

 

(5)
所得税影响的计算反映了2024财年和2023财年上半年的有效公认会计准则税率分别为3.4％和13.4％，以及2024财年和2023财年上半年的有效非公认会计准则税率分别为18.8％和19.9％。我们在2024财年上半年和2023财年上半年的GAAP和非GAAP税率的差异主要是由于与股票薪酬支出、收购相关和其他项目，包括对无形资产摊销的税收影响以及重组费用相关的净税收影响，部分抵消了与先前因部分调整我们的法人实体结构而记录的所得税优惠相关的净递延所得税影响。

*

没有意义

 

4

 

甲骨文公司

2024 财年第二季度财务业绩

简明的合并资产负债表

（百万美元）

 

 

 

11月30日
 2023

 

 

5月31日
 2023

 

资产

 

 

 

 

 

 

流动资产：

 

 

 

 

 

 

现金和现金等价物

 

$

8,244

 

 

$

9,765

 

有价证券

 

 

446

 

 

 

422

 

贸易应收账款，净额

 

 

6,804

 

 

 

6,915

 

预付费用和其他流动资产

 

 

3,795

 

 

 

3,902

 

流动资产总额

 

 

19,289

 

 

 

21,004

 

非流动资产：

 

 

 

 

 

 

财产、厂房和设备，净额

 

 

18,009

 

 

 

17,069

 

无形资产，净额

 

 

8,378

 

 

 

9,837

 

商誉，净额

 

 

62,231

 

 

 

62,261

 

递延所得税资产

 

 

12,758

 

 

 

12,226

 

其他非流动资产

 

 

13,659

 

 

 

11,987

 

非流动资产总额

 

 

115,035

 

 

 

113,380

 

总资产

 

$

134,324

 

 

$

134,384

 

负债和股东权益

 

 

 

 

 

 

流动负债：

 

 

 

 

 

 

当期应付票据和其他借款

 

$

6,321

 

 

$

4,061

 

应付账款

 

 

1,107

 

 

 

1,204

 

应计薪酬和相关福利

 

 

1,706

 

 

 

2,053

 

递延收入

 

 

8,878

 

 

 

8,970

 

其他流动负债

 

 

6,395

 

 

 

6,802

 

流动负债总额

 

 

24,407

 

 

 

23,090

 

非流动负债：

 

 

 

 

 

 

应付票据和其他非流动借款

 

 

82,468

 

 

 

86,420

 

应缴所得税

 

 

10,046

 

 

 

11,077

 

递延所得税负债

 

 

5,244

 

 

 

5,772

 

其他非流动负债

 

 

7,781

 

 

 

6,469

 

非流动负债总额

 

 

105,539

 

 

 

109,738

 

股东权益

 

 

4,378

 

 

 

1,556

 

负债总额和股东权益

 

$

134,324

 

 

$

134,384

 

 

 

 

 

 

5

 

甲骨文公司

2024 财年第二季度财务业绩

简明的合并现金流量表

（百万美元）

 

 

截至11月30日的六个月

 

 

2023

 

 

2022

 

来自经营活动的现金流：

 

 

 

 

 

净收入

$

4,923

 

 

$

3,289

 

为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整：

 

 

 

 

 

折旧

 

1,510

 

 

 

1,138

 

无形资产的摊销

 

1,518

 

 

 

1,826

 

递延所得税

 

(1,049

)

 

 

(852

)

基于股票的薪酬

 

1,878

 

 

 

1,659

 

其他，净额

 

331

 

 

 

289

 

扣除收购影响的运营资产和负债变动：

 

 

 

 

 

贸易应收账款减少，净额

 

145

 

 

 

516

 

减少预付费用和其他资产

 

301

 

 

 

121

 

应付账款和其他负债减少

 

(1,048

)

 

 

(785

)

应缴所得税减少

 

(1,541

)

 

 

(327

)

递延收入增加

 

149

 

 

 

369

 

经营活动提供的净现金

 

7,117

 

 

 

7,243

 

来自投资活动的现金流：

 

 

 

 

 

购买有价证券和其他投资

 

(515

)

 

 

(603

)

有价证券和其他投资的销售和到期日所得

 

157

 

 

 

462

 

收购，扣除获得的现金

 

(59

)

 

 

(27,799

)

资本支出

 

(2,394

)

 

 

(4,154

)

用于投资活动的净现金

 

(2,811

)

 

 

(32,094

)

来自融资活动的现金流：

 

 

 

 

 

回购普通股的付款

 

(600

)

 

 

(1,000

)

发行普通股的收益

 

426

 

 

 

661

 

归属限制性股票奖励后回购的股票以预扣税

 

(1,733

)

 

 

(895

)

向股东支付股息

 

(2,190

)

 

 

(1,723

)

发行商业票据的收益，扣除还款额

 

1,749

 

 

 

1,880

 

发行优先票据和其他借款的收益，扣除发行成本

 

—

 

 

 

28,280

 

偿还优先票据和其他借款

 

(3,500

)

 

 

(16,692

)

其他，净额

 

31

 

 

 

(56

)

融资活动提供的（用于）净现金

 

(5,817

)

 

 

10,455

 

汇率变动对现金和现金等价物的影响

 

(10

)

 

 

(174

)

现金和现金等价物的净减少

 

(1,521

)

 

 

(14,570

)

期初的现金和现金等价物

 

9,765

 

 

 

21,383

 

期末的现金和现金等价物

$

8,244

 

 

$

6,813

 

 

 

 

6

 

甲骨文公司

2024 财年第二季度财务业绩

自由现金流-过去 4 个季度 (1)

（百万美元）

 

 

 

2023 财年

 

 

2024 财年

 

 

Q1

 

Q2

 

Q3

 

Q4

 

 

Q1

 

Q2

 

Q3

Q4

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

GAAP 运营现金流

 

$

10,542

 

$

15,073

 

$

15,503

 

$

17,165

 

 

$

17,745

 

$

17,039

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

资本支出

 

 

(5,168

)

 

(6,678

)

 

(8,205

)

 

(8,695

)

 

 

(8,290

)

 

(6,935

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

自由现金流

 

$

5,374

 

$

8,395

 

$

7,298

 

$

8,470

 

 

$

9,455

 

$

10,104

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

运营现金流比上年增长百分比

 

(31%)

 

47%

 

49%

 

80%

 

 

68%

 

13%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

自由现金流比上年增长百分比

 

(57%)

 

18%

 

11%

 

68%

 

 

76%

 

20%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

GAAP 净收入

 

$

5,808

 

$

8,797

 

$

8,373

 

$

8,503

 

 

$

9,375

 

$

10,137

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

运营现金流占净收入的百分比

 

182%

 

171%

 

185%

 

202%

 

 

189%

 

168%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

自由现金流占净收入的百分比

 

93%

 

95%

 

87%

 

100%

 

 

101%

 

100%

 

 

 

 

(1)
为了补充按公认会计原则列报的现金流量表，我们使用过去4个季度的非公认会计准则现金流指标来分析运营产生的现金流。我们认为，自由现金流也可以作为将我们的表现与竞争对手进行比较的基础之一。非公认会计准则自由现金流的列报并不意味着孤立地考虑，也不能将其作为衡量我们业绩的净收入的替代方案，也不能作为衡量流动性的衡量标准来替代经营活动产生的现金流。

7

 

甲骨文公司

2024 财年第二季度财务业绩

公认会计准则收入的补充分析 (1)

（百万美元）

 

 

 

2023 财年

 

 

2024 财年

 

 

 

Q1

 

Q2

 

Q3

 

Q4

 

总计

 

 

Q1

 

Q2

 

Q3

Q4

总计

 

通过发行获得的收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

云服务

 

$

3,579

 

$

3,813

 

$

4,053

 

$

4,437

 

$

15,881

 

 

$

4,635

 

$

4,775

 

 

 

$

9,410

 

许可证支持

 

 

4,838

 

 

4,785

 

 

4,870

 

 

4,933

 

 

19,426

 

 

 

4,912

 

 

4,864

 

 

 

 

9,776

 

云服务和许可证支持

 

 

8,417

 

 

8,598

 

 

8,923

 

 

9,370

 

 

35,307

 

 

 

9,547

 

 

9,639

 

 

 

 

19,186

 

云许可证和本地许可证

 

 

904

 

 

1,435

 

 

1,288

 

 

2,152

 

 

5,779

 

 

 

809

 

 

1,178

 

 

 

 

1,987

 

硬件

 

 

763

 

 

850

 

 

811

 

 

850

 

 

3,274

 

 

 

714

 

 

756

 

 

 

 

1,470

 

服务

 

 

1,361

 

 

1,392

 

 

1,376

 

 

1,465

 

 

5,594

 

 

 

1,383

 

 

1,368

 

 

 

 

2,751

 

总收入

 

$

11,445

 

$

12,275

 

$

12,398

 

$

13,837

 

$

49,954

 

 

$

12,453

 

$

12,941

 

 

 

$

25,394

 

正如报告的收入增长率所示

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

云服务

 

45%

 

43%

 

45%

 

54%

 

47%

 

 

30%

 

25%

 

 

 

27%

 

许可证支持

 

(1%)

 

(2%)

 

0%

 

4%

 

0%

 

 

2%

 

2%

 

 

 

2%

 

云服务和许可证支持

 

14%

 

14%

 

17%

 

23%

 

17%

 

 

13%

 

12%

 

 

 

13%

 

云许可证和本地许可证

 

11%

 

16%

 

0%

 

(15%)

 

(2%)

 

 

(10%)

 

(18%)

 

 

 

(15%)

 

硬件

 

0%

 

11%

 

2%

 

(1%)

 

3%

 

 

(6%)

 

(11%)

 

 

 

(9%)

 

服务

 

74%

 

74%

 

74%

 

76%

 

75%

 

 

2%

 

(2%)

 

 

 

0%

 

总收入

 

18%

 

18%

 

18%

 

17%

 

18%

 

 

9%

 

5%

 

 

 

7%

 

恒定货币收入增长率 (2)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

云服务

 

50%

 

48%

 

48%

 

55%

 

50%

 

 

29%

 

24%

 

 

 

26%

 

许可证支持

 

4%

 

4%

 

3%

 

6%

 

4%

 

 

0%

 

0%

 

 

 

0%

 

云服务和许可证支持

 

20%

 

20%

 

20%

 

25%

 

21%

 

 

12%

 

11%

 

 

 

11%

 

云许可证和本地许可证

 

19%

 

23%

 

4%

 

(14%)

 

2%

 

 

(11%)

 

(19%)

 

 

 

(16%)

 

硬件

 

5%

 

16%

 

4%

 

1%

 

6%

 

 

(8%)

 

(12%)

 

 

 

(10%)

 

服务

 

84%

 

83%

 

80%

 

78%

 

81%

 

 

1%

 

(3%)

 

 

 

(1%)

 

总收入

 

23%

 

25%

 

21%

 

18%

 

22%

 

 

8%

 

4%

 

 

 

6%

 

按生态系统划分的云服务和许可证支持收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

应用程序、云服务和许可证支持

 

$

4,016

 

$

4,080

 

$

4,166

 

$

4,390

 

$

16,651

 

 

$

4,471

 

$

4,474

 

 

 

$

8,945

 

基础设施云服务和许可证支持

 

 

4,401

 

 

4,518

 

 

4,757

 

 

4,980

 

 

18,656

 

 

 

5,076

 

 

5,165

 

 

 

 

10,241

 

云服务和许可证支持总收入

 

$

8,417

 

$

8,598

 

$

8,923

 

$

9,370

 

$

35,307

 

 

$

9,547

 

$

9,639

 

 

 

$

19,186

 

正如报告的收入增长率所示

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

应用程序、云服务和许可证支持

 

32%

 

30%

 

31%

 

36%

 

32%

 

 

11%

 

10%

 

 

 

11%

 

基础设施云服务和许可证支持

 

2%

 

3%

 

7%

 

14%

 

6%

 

 

15%

 

14%

 

 

 

15%

 

云服务和许可证支持总收入

 

14%

 

14%

 

17%

 

23%

 

17%

 

 

13%

 

12%

 

 

 

13%

 

恒定货币收入增长率 (2)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

应用程序、云服务和许可证支持

 

37%

 

35%

 

33%

 

37%

 

35%

 

 

11%

 

9%

 

 

 

10%

 

基础设施云服务和许可证支持

 

7%

 

9%

 

10%

 

15%

 

10%

 

 

14%

 

12%

 

 

 

13%

 

云服务和许可证支持总收入

 

20%

 

20%

 

20%

 

25%

 

21%

 

 

12%

 

11%

 

 

 

11%

 

地域收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

美洲

 

$

7,192

 

$

7,786

 

$

7,671

 

$

8,577

 

$

31,226

 

 

$

7,841

 

$

8,067

 

 

 

$

15,907

 

欧洲/中东/非洲

 

 

2,691

 

 

2,895

 

 

3,067

 

 

3,457

 

 

12,109

 

 

 

3,005

 

 

3,170

 

 

 

 

6,175

 

亚太地区

 

 

1,562

 

 

1,594

 

 

1,660

 

 

1,803

 

 

6,619

 

 

 

1,607

 

 

1,704

 

 

 

 

3,312

 

总收入

 

$

11,445

 

$

12,275

 

$

12,398

 

$

13,837

 

$

49,954

 

 

$

12,453

 

$

12,941

 

 

 

$

25,394

 

 

(1)
由于四舍五入，提供的季度信息的总和可能与年初至今提供的信息有所不同。
(2)
我们使用恒定货币披露来比较一个时期与另一个时期的业绩变化百分比。我们提供固定货币信息，为评估我们的基础业务表现提供框架，不包括外币汇率波动的影响。为了提供这些信息，以美元以外货币申报的实体的当前和前期比较结果将分别按2024财年和2023财年固定货币增长率计算中2023年5月31日和2022年5月31日的有效汇率折算成美元，而不是相应期间有效的实际汇率。

8

 

附录 A

甲骨文公司

2024 财年第二季度财务业绩

对非公认会计准则指标的解释

为了补充按公认会计原则列报的财务业绩，我们使用表格中列出的非公认会计准则指标，其中不包括与收购相关的某些业务合并会计分录和费用，以及其他重大支出，包括股票薪酬，我们认为这些支出有助于了解我们过去的财务业绩和未来的业绩。我们的非公认会计准则财务指标不应单独考虑，也不能作为可比公认会计原则指标的替代品，只能与根据公认会计原则编制的合并财务报表一起阅读。我们的管理层定期在内部使用补充的非公认会计准则财务指标来了解、管理和评估我们的业务并做出运营决策。这些非公认会计准则指标是管理在规划和预测未来时期时使用的主要因素之一。根据这些非公认会计准则衡量标准，我们高管的薪酬在一定程度上取决于我们的业务表现。我们的非公认会计准则财务指标反映了基于以下项目的调整以及相关的所得税影响：

股票薪酬支出：我们在非公认会计准则运营费用、所得税影响和净收益指标中排除了股票薪酬支出的影响。尽管股票薪酬是向员工提供的关键激励措施，而且我们认为此类薪酬有助于提高本报告所述期间的收入，也认为这将有助于未来时期的收入，但我们将继续评估不包括股票薪酬支出在内的业务业绩。股票薪酬支出将在未来一段时间内再次出现。

无形资产摊销：我们已将无形资产摊销的影响排除在非公认会计准则运营支出、所得税影响和净收益指标中。无形资产摊销的金额和频率不一致，并受到收购时间和规模的重大影响。投资者应注意，无形资产的使用为我们在报告期内获得的收入做出了贡献，也将为我们未来时期的收入做出贡献。无形资产的摊销将在未来一段时间内再次发生。

收购相关费用和其他费用；以及重组费用：我们在非公认会计准则运营费用、所得税影响和净收益指标中排除了收购相关费用和其他支出的影响以及重组支出的影响。我们产生了与收购相关的费用，还产生了某些其他运营费用或收入，在作为持续经营的一部分列报的时期内，我们通常不会产生这些费用或收入。收购相关费用和其他费用包括过渡员工和某些其他员工的人事相关成本、某些业务合并调整（包括衡量期结束后的某些调整）以及某些其他运营项目（净额）。重组费用包括员工遣散费和其他退出成本。我们认为，了解这些项目对我们总运营支出的影响对投资者很有用。尽管与过去的收购和/或战略计划相关的收购和其他费用以及重组费用可能会随着时间的推移而减少，但我们通常会承担与任何未来收购和/或战略计划相关的某些费用。

9