Ally-2023123100000407292023财年假象P3YP3Y1111Http://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsHttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsHttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsHttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsHttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccruedLiabilitiesAndOtherLiabilitiesHttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccruedLiabilitiesAndOtherLiabilitiesHttp://fasb.org/us-gaap/2023#FinancingReceivableExcludingAccruedInterestAfterAllowanceForCreditLossHttp://fasb.org/us-gaap/2023#DebtSecuritiesAvailableForSaleExcludingAccruedInterestHttp://fasb.org/us-gaap/2023#FinancingReceivableExcludingAccruedInterestAfterAllowanceForCreditLossHttp://fasb.org/us-gaap/2023#DebtSecuritiesAvailableForSaleExcludingAccruedInterestHttp://fasb.org/us-gaap/2023#LongTermDebtHttp://fasb.org/us-gaap/2023#LongTermDebt33.3333.3333.33Http://fasb.org/us-gaap/2023#FinancingReceivableExcludingAccruedInterestBeforeAllowanceForCreditLossHttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccruedLiabilitiesAndOtherLiabilities00000407292023-01-012023-12-3100000407292023-06-30ISO 4217：美元00000407292024-02-15Xbrli：共享00000407292022-01-012022-12-3100000407292021-01-012021-12-31ISO 4217：美元Xbrli：共享00000407292023-12-3100000407292022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberUS-GAAP：汽车贷款会员2023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberUS-GAAP：汽车贷款会员2022-12-310000040729Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2023-12-310000040729Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2022-12-310000040729Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2020-12-310000040729美国-公认会计准则：首选股票成员2020-12-310000040729美国-公认会计准则：保留预付款成员2020-12-310000040729Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310000040729美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2020-12-3100000407292020-12-310000040729美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-01-012021-12-310000040729美国-公认会计准则：首选股票成员美国-美国公认会计准则：系列BPferredStockMember2021-01-012021-12-310000040729美国-美国公认会计准则：系列BPferredStockMember2021-01-012021-12-310000040729美国-公认会计准则：首选股票成员美国-公认会计准则：系列CPreferredStockMember2021-01-012021-12-310000040729美国-公认会计准则：系列CPreferredStockMember2021-01-012021-12-310000040729美国-美国公认会计准则：系列BPferredStockMember美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-01-012021-12-310000040729美国-公认会计准则：保留预付款成员美国-公认会计准则：系列CPreferredStockMember2021-01-012021-12-310000040729Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2021-01-012021-12-310000040729Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-12-310000040729美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2021-01-012021-12-310000040729Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2021-12-310000040729美国-公认会计准则：首选股票成员2021-12-310000040729美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-12-310000040729Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-310000040729美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2021-12-3100000407292021-12-310000040729美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-01-012022-12-310000040729美国-美国公认会计准则：系列BPferredStockMember美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-01-012022-12-310000040729美国-美国公认会计准则：系列BPferredStockMember2022-01-012022-12-310000040729美国-公认会计准则：保留预付款成员美国-公认会计准则：系列CPreferredStockMember2022-01-012022-12-310000040729美国-公认会计准则：系列CPreferredStockMember2022-01-012022-12-310000040729Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2022-01-012022-12-310000040729Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-12-310000040729美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2022-01-012022-12-310000040729Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2022-12-310000040729美国-公认会计准则：首选股票成员2022-12-310000040729美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-12-310000040729Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-12-310000040729美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2022-12-310000040729美国-公认会计准则：保留预付款成员2023-01-012023-12-310000040729美国-美国公认会计准则：系列BPferredStockMember美国-公认会计准则：保留预付款成员2023-01-012023-12-310000040729美国-美国公认会计准则：系列BPferredStockMember2023-01-012023-12-310000040729美国-公认会计准则：保留预付款成员美国-公认会计准则：系列CPreferredStockMember2023-01-012023-12-310000040729美国-公认会计准则：系列CPreferredStockMember2023-01-012023-12-310000040729Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2023-01-012023-12-310000040729Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-01-012023-12-310000040729美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2023-01-012023-12-310000040729Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2023-12-310000040729美国-公认会计准则：首选股票成员2023-12-310000040729美国-公认会计准则：保留预付款成员2023-12-310000040729Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-12-310000040729美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2023-12-31盟友：细分市场0000040729SRT：最小成员数2023-12-310000040729SRT：最大成员数2023-12-310000040729SRT：最小成员数Us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMember2023-12-310000040729SRT：最大成员数Us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMember2023-12-310000040729Us-gaap:DisposalGroupHeldforsaleNotDiscontinuedOperationsMemberAlly：AllyLendingMembers2023-01-012023-12-310000040729Us-gaap:DisposalGroupHeldforsaleNotDiscontinuedOperationsMemberAlly：AllyLendingMembersAlly:CorporateReconcilingItemsAndEliminationsMember2023-01-012023-12-310000040729Us-gaap:DisposalGroupHeldforsaleNotDiscontinuedOperationsMemberAlly：AllyLendingMembers2023-12-310000040729Us-gaap:DisposalGroupHeldforsaleNotDiscontinuedOperationsMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Ally：AllyLendingMembersUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2023-12-310000040729Us-gaap:DisposalGroupHeldforsaleNotDiscontinuedOperationsMemberAlly：AllyLendingMembers美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2023-12-310000040729Us-gaap:DisposalGroupHeldforsaleNotDiscontinuedOperationsMemberAlly：AllyLendingMembers美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2023-12-310000040729Us-gaap:DisposalGroupHeldforsaleNotDiscontinuedOperationsMemberAlly：AllyLendingMembersUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2023-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员盟友：非保险合同成员联盟：汽车金融运营细分市场成员2023-01-012023-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员盟友：非保险合同成员联盟：保险运营细分市场成员2023-01-012023-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember盟友：非保险合同成员2023-01-012023-12-310000040729联盟：Corporation FinanceOperationsSegmentMembers美国公认会计准则：运营部门成员盟友：非保险合同成员2023-01-012023-12-310000040729美国-美国公认会计准则：公司非部门成员盟友：非保险合同成员2023-01-012023-12-310000040729盟友：非保险合同成员2023-01-012023-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员联盟：汽车金融运营细分市场成员盟友：重新营销活动成员2023-01-012023-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员联盟：保险运营细分市场成员盟友：重新营销活动成员2023-01-012023-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember盟友：重新营销活动成员2023-01-012023-12-310000040729联盟：Corporation FinanceOperationsSegmentMembers美国公认会计准则：运营部门成员盟友：重新营销活动成员2023-01-012023-12-310000040729美国-美国公认会计准则：公司非部门成员盟友：重新营销活动成员2023-01-012023-12-310000040729盟友：重新营销活动成员2023-01-012023-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员盟友：经纪佣金和其他成员联盟：汽车金融运营细分市场成员2023-01-012023-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员盟友：经纪佣金和其他成员联盟：保险运营细分市场成员2023-01-012023-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember盟友：经纪佣金和其他成员2023-01-012023-12-310000040729联盟：Corporation FinanceOperationsSegmentMembers美国公认会计准则：运营部门成员盟友：经纪佣金和其他成员2023-01-012023-12-310000040729美国-美国公认会计准则：公司非部门成员盟友：经纪佣金和其他成员2023-01-012023-12-310000040729盟友：经纪佣金和其他成员2023-01-012023-12-310000040729联盟：BankingFeesAndInterchangeIncomeMember美国公认会计准则：运营部门成员联盟：汽车金融运营细分市场成员2023-01-012023-12-310000040729联盟：BankingFeesAndInterchangeIncomeMember美国公认会计准则：运营部门成员联盟：保险运营细分市场成员2023-01-012023-12-310000040729联盟：BankingFeesAndInterchangeIncomeMember美国公认会计准则：运营部门成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember2023-01-012023-12-310000040729联盟：BankingFeesAndInterchangeIncomeMember联盟：Corporation FinanceOperationsSegmentMembers美国公认会计准则：运营部门成员2023-01-012023-12-310000040729美国-美国公认会计准则：公司非部门成员联盟：BankingFeesAndInterchangeIncomeMember2023-01-012023-12-310000040729联盟：BankingFeesAndInterchangeIncomeMember2023-01-012023-12-310000040729盟友：经纪人代理委员会成员美国公认会计准则：运营部门成员联盟：汽车金融运营细分市场成员2023-01-012023-12-310000040729盟友：经纪人代理委员会成员美国公认会计准则：运营部门成员联盟：保险运营细分市场成员2023-01-012023-12-310000040729盟友：经纪人代理委员会成员美国公认会计准则：运营部门成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember2023-01-012023-12-310000040729盟友：经纪人代理委员会成员联盟：Corporation FinanceOperationsSegmentMembers美国公认会计准则：运营部门成员2023-01-012023-12-310000040729美国-美国公认会计准则：公司非部门成员盟友：经纪人代理委员会成员2023-01-012023-12-310000040729盟友：经纪人代理委员会成员2023-01-012023-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员美国-GAAP：ProductAndServiceOtherMember联盟：汽车金融运营细分市场成员2023-01-012023-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员美国-GAAP：ProductAndServiceOtherMember联盟：保险运营细分市场成员2023-01-012023-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember美国-GAAP：ProductAndServiceOtherMember2023-01-012023-12-310000040729联盟：Corporation FinanceOperationsSegmentMembers美国公认会计准则：运营部门成员美国-GAAP：ProductAndServiceOtherMember2023-01-012023-12-310000040729美国-美国公认会计准则：公司非部门成员美国-GAAP：ProductAndServiceOtherMember2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：ProductAndServiceOtherMember2023-01-012023-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员联盟：汽车金融运营细分市场成员2023-01-012023-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员联盟：保险运营细分市场成员2023-01-012023-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember2023-01-012023-12-310000040729联盟：Corporation FinanceOperationsSegmentMembers美国公认会计准则：运营部门成员2023-01-012023-12-310000040729美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2023-01-012023-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员盟友：非保险合同成员联盟：汽车金融运营细分市场成员2022-01-012022-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员盟友：非保险合同成员联盟：保险运营细分市场成员2022-01-012022-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember盟友：非保险合同成员2022-01-012022-12-310000040729联盟：Corporation FinanceOperationsSegmentMembers美国公认会计准则：运营部门成员盟友：非保险合同成员2022-01-012022-12-310000040729美国-美国公认会计准则：公司非部门成员盟友：非保险合同成员2022-01-012022-12-310000040729盟友：非保险合同成员2022-01-012022-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员联盟：汽车金融运营细分市场成员盟友：重新营销活动成员2022-01-012022-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员联盟：保险运营细分市场成员盟友：重新营销活动成员2022-01-012022-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember盟友：重新营销活动成员2022-01-012022-12-310000040729联盟：Corporation FinanceOperationsSegmentMembers美国公认会计准则：运营部门成员盟友：重新营销活动成员2022-01-012022-12-310000040729美国-美国公认会计准则：公司非部门成员盟友：重新营销活动成员2022-01-012022-12-310000040729盟友：重新营销活动成员2022-01-012022-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员盟友：经纪佣金和其他成员联盟：汽车金融运营细分市场成员2022-01-012022-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员盟友：经纪佣金和其他成员联盟：保险运营细分市场成员2022-01-012022-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember盟友：经纪佣金和其他成员2022-01-012022-12-310000040729联盟：Corporation FinanceOperationsSegmentMembers美国公认会计准则：运营部门成员盟友：经纪佣金和其他成员2022-01-012022-12-310000040729美国-美国公认会计准则：公司非部门成员盟友：经纪佣金和其他成员2022-01-012022-12-310000040729盟友：经纪佣金和其他成员2022-01-012022-12-310000040729联盟：BankingFeesAndInterchangeIncomeMember美国公认会计准则：运营部门成员联盟：汽车金融运营细分市场成员2022-01-012022-12-310000040729联盟：BankingFeesAndInterchangeIncomeMember美国公认会计准则：运营部门成员联盟：保险运营细分市场成员2022-01-012022-12-310000040729联盟：BankingFeesAndInterchangeIncomeMember美国公认会计准则：运营部门成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember2022-01-012022-12-310000040729联盟：BankingFeesAndInterchangeIncomeMember联盟：Corporation FinanceOperationsSegmentMembers美国公认会计准则：运营部门成员2022-01-012022-12-310000040729美国-美国公认会计准则：公司非部门成员联盟：BankingFeesAndInterchangeIncomeMember2022-01-012022-12-310000040729联盟：BankingFeesAndInterchangeIncomeMember2022-01-012022-12-310000040729盟友：经纪人代理委员会成员美国公认会计准则：运营部门成员联盟：汽车金融运营细分市场成员2022-01-012022-12-310000040729盟友：经纪人代理委员会成员美国公认会计准则：运营部门成员联盟：保险运营细分市场成员2022-01-012022-12-310000040729盟友：经纪人代理委员会成员美国公认会计准则：运营部门成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember2022-01-012022-12-310000040729盟友：经纪人代理委员会成员联盟：Corporation FinanceOperationsSegmentMembers美国公认会计准则：运营部门成员2022-01-012022-12-310000040729美国-美国公认会计准则：公司非部门成员盟友：经纪人代理委员会成员2022-01-012022-12-310000040729盟友：经纪人代理委员会成员2022-01-012022-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员美国-GAAP：ProductAndServiceOtherMember联盟：汽车金融运营细分市场成员2022-01-012022-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员美国-GAAP：ProductAndServiceOtherMember联盟：保险运营细分市场成员2022-01-012022-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember美国-GAAP：ProductAndServiceOtherMember2022-01-012022-12-310000040729联盟：Corporation FinanceOperationsSegmentMembers美国公认会计准则：运营部门成员美国-GAAP：ProductAndServiceOtherMember2022-01-012022-12-310000040729美国-美国公认会计准则：公司非部门成员美国-GAAP：ProductAndServiceOtherMember2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：ProductAndServiceOtherMember2022-01-012022-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员联盟：汽车金融运营细分市场成员2022-01-012022-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员联盟：保险运营细分市场成员2022-01-012022-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember2022-01-012022-12-310000040729联盟：Corporation FinanceOperationsSegmentMembers美国公认会计准则：运营部门成员2022-01-012022-12-310000040729美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2022-01-012022-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员盟友：非保险合同成员联盟：汽车金融运营细分市场成员2021-01-012021-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员盟友：非保险合同成员联盟：保险运营细分市场成员2021-01-012021-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember盟友：非保险合同成员2021-01-012021-12-310000040729联盟：Corporation FinanceOperationsSegmentMembers美国公认会计准则：运营部门成员盟友：非保险合同成员2021-01-012021-12-310000040729美国-美国公认会计准则：公司非部门成员盟友：非保险合同成员2021-01-012021-12-310000040729盟友：非保险合同成员2021-01-012021-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员联盟：汽车金融运营细分市场成员盟友：重新营销活动成员2021-01-012021-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员联盟：保险运营细分市场成员盟友：重新营销活动成员2021-01-012021-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember盟友：重新营销活动成员2021-01-012021-12-310000040729联盟：Corporation FinanceOperationsSegmentMembers美国公认会计准则：运营部门成员盟友：重新营销活动成员2021-01-012021-12-310000040729美国-美国公认会计准则：公司非部门成员盟友：重新营销活动成员2021-01-012021-12-310000040729盟友：重新营销活动成员2021-01-012021-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员盟友：经纪佣金和其他成员联盟：汽车金融运营细分市场成员2021-01-012021-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员盟友：经纪佣金和其他成员联盟：保险运营细分市场成员2021-01-012021-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember盟友：经纪佣金和其他成员2021-01-012021-12-310000040729联盟：Corporation FinanceOperationsSegmentMembers美国公认会计准则：运营部门成员盟友：经纪佣金和其他成员2021-01-012021-12-310000040729美国-美国公认会计准则：公司非部门成员盟友：经纪佣金和其他成员2021-01-012021-12-310000040729盟友：经纪佣金和其他成员2021-01-012021-12-310000040729联盟：BankingFeesAndInterchangeIncomeMember美国公认会计准则：运营部门成员联盟：汽车金融运营细分市场成员2021-01-012021-12-310000040729联盟：BankingFeesAndInterchangeIncomeMember美国公认会计准则：运营部门成员联盟：保险运营细分市场成员2021-01-012021-12-310000040729联盟：BankingFeesAndInterchangeIncomeMember美国公认会计准则：运营部门成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember2021-01-012021-12-310000040729联盟：BankingFeesAndInterchangeIncomeMember联盟：Corporation FinanceOperationsSegmentMembers美国公认会计准则：运营部门成员2021-01-012021-12-310000040729美国-美国公认会计准则：公司非部门成员联盟：BankingFeesAndInterchangeIncomeMember2021-01-012021-12-310000040729联盟：BankingFeesAndInterchangeIncomeMember2021-01-012021-12-310000040729盟友：经纪人代理委员会成员美国公认会计准则：运营部门成员联盟：汽车金融运营细分市场成员2021-01-012021-12-310000040729盟友：经纪人代理委员会成员美国公认会计准则：运营部门成员联盟：保险运营细分市场成员2021-01-012021-12-310000040729盟友：经纪人代理委员会成员美国公认会计准则：运营部门成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember2021-01-012021-12-310000040729盟友：经纪人代理委员会成员联盟：Corporation FinanceOperationsSegmentMembers美国公认会计准则：运营部门成员2021-01-012021-12-310000040729美国-美国公认会计准则：公司非部门成员盟友：经纪人代理委员会成员2021-01-012021-12-310000040729盟友：经纪人代理委员会成员2021-01-012021-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员美国-GAAP：ProductAndServiceOtherMember联盟：汽车金融运营细分市场成员2021-01-012021-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员美国-GAAP：ProductAndServiceOtherMember联盟：保险运营细分市场成员2021-01-012021-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember美国-GAAP：ProductAndServiceOtherMember2021-01-012021-12-310000040729联盟：Corporation FinanceOperationsSegmentMembers美国公认会计准则：运营部门成员美国-GAAP：ProductAndServiceOtherMember2021-01-012021-12-310000040729美国-美国公认会计准则：公司非部门成员美国-GAAP：ProductAndServiceOtherMember2021-01-012021-12-310000040729美国-GAAP：ProductAndServiceOtherMember2021-01-012021-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员联盟：汽车金融运营细分市场成员2021-01-012021-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员联盟：保险运营细分市场成员2021-01-012021-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember2021-01-012021-12-310000040729联盟：Corporation FinanceOperationsSegmentMembers美国公认会计准则：运营部门成员2021-01-012021-12-310000040729美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2021-01-012021-12-310000040729盟友：非保险合同成员联盟：保险运营细分市场成员2022-12-310000040729盟友：非保险合同成员联盟：保险运营细分市场成员2021-12-310000040729盟友：非保险合同成员联盟：保险运营细分市场成员2020-12-310000040729盟友：非保险合同成员联盟：保险运营细分市场成员2023-01-012023-12-310000040729盟友：非保险合同成员联盟：保险运营细分市场成员2022-01-012022-12-310000040729盟友：非保险合同成员联盟：保险运营细分市场成员2021-01-012021-12-310000040729盟友：非保险合同成员联盟：保险运营细分市场成员2023-12-3100000407292024-01-01盟友：非保险合同成员联盟：保险运营细分市场成员2023-12-310000040729盟友：非保险合同成员联盟：保险运营细分市场成员2025-01-012023-12-3100000407292026-01-01盟友：非保险合同成员联盟：保险运营细分市场成员2023-12-3100000407292027-01-01盟友：非保险合同成员联盟：保险运营细分市场成员2023-12-3100000407292028-01-01盟友：非保险合同成员联盟：保险运营细分市场成员2023-12-310000040729联盟：汽车金融运营细分市场成员2023-01-012023-12-310000040729联盟：汽车金融运营细分市场成员2022-01-012022-12-310000040729联盟：汽车金融运营细分市场成员2021-01-012021-12-310000040729Us-gaap:ShortdurationInsuranceContractsAccidentYear2014Member2014-12-310000040729Us-gaap:ShortdurationInsuranceContractsAccidentYear2014Member2015-12-310000040729Us-gaap:ShortdurationInsuranceContractsAccidentYear2014Member2016-12-310000040729Us-gaap:ShortdurationInsuranceContractsAccidentYear2014Member2017-12-310000040729Us-gaap:ShortdurationInsuranceContractsAccidentYear2014Member2018-12-310000040729Us-gaap:ShortdurationInsuranceContractsAccidentYear2014Member2019-12-310000040729Us-gaap:ShortdurationInsuranceContractsAccidentYear2014Member2020-12-310000040729Us-gaap:ShortdurationInsuranceContractsAccidentYear2014Member2021-12-310000040729Us-gaap:ShortdurationInsuranceContractsAccidentYear2014Member2022-12-310000040729Us-gaap:ShortdurationInsuranceContractsAccidentYear2014Member2023-12-31别名：Claim0000040729Us-gaap:ShortdurationInsuranceContractsAccidentYear2015Member2015-12-310000040729Us-gaap:ShortdurationInsuranceContractsAccidentYear2015Member2016-12-310000040729Us-gaap:ShortdurationInsuranceContractsAccidentYear2015Member2017-12-310000040729Us-gaap:ShortdurationInsuranceContractsAccidentYear2015Member2018-12-310000040729Us-gaap:ShortdurationInsuranceContractsAccidentYear2015Member2019-12-310000040729Us-gaap:ShortdurationInsuranceContractsAccidentYear2015Member2020-12-310000040729Us-gaap:ShortdurationInsuranceContractsAccidentYear2015Member2021-12-310000040729Us-gaap:ShortdurationInsuranceContractsAccidentYear2015Member2022-12-310000040729Us-gaap:ShortdurationInsuranceContractsAccidentYear2015Member2023-12-310000040729Us-gaap:ShortdurationInsuranceContractsAccidentYear2016Member2016-12-310000040729Us-gaap:ShortdurationInsuranceContractsAccidentYear2016Member2017-12-310000040729Us-gaap:ShortdurationInsuranceContractsAccidentYear2016Member2018-12-310000040729Us-gaap:ShortdurationInsuranceContractsAccidentYear2016Member2019-12-310000040729Us-gaap:ShortdurationInsuranceContractsAccidentYear2016Member2020-12-310000040729Us-gaap:ShortdurationInsuranceContractsAccidentYear2016Member2021-12-310000040729Us-gaap:ShortdurationInsuranceContractsAccidentYear2016Member2022-12-310000040729Us-gaap:ShortdurationInsuranceContractsAccidentYear2016Member2023-12-310000040729Us-gaap:ShortDurationInsuranceContractsAccidentYear2017Member2017-12-310000040729Us-gaap:ShortDurationInsuranceContractsAccidentYear2017Member2018-12-310000040729Us-gaap:ShortDurationInsuranceContractsAccidentYear2017Member2019-12-310000040729Us-gaap:ShortDurationInsuranceContractsAccidentYear2017Member2020-12-310000040729Us-gaap:ShortDurationInsuranceContractsAccidentYear2017Member2021-12-310000040729Us-gaap:ShortDurationInsuranceContractsAccidentYear2017Member2022-12-310000040729Us-gaap:ShortDurationInsuranceContractsAccidentYear2017Member2023-12-310000040729Us-gaap:ShortDurationInsuranceContractsAccidentYear2018Member2018-12-310000040729Us-gaap:ShortDurationInsuranceContractsAccidentYear2018Member2019-12-310000040729Us-gaap:ShortDurationInsuranceContractsAccidentYear2018Member2020-12-310000040729Us-gaap:ShortDurationInsuranceContractsAccidentYear2018Member2021-12-310000040729Us-gaap:ShortDurationInsuranceContractsAccidentYear2018Member2022-12-310000040729Us-gaap:ShortDurationInsuranceContractsAccidentYear2018Member2023-12-310000040729Us-gaap:ShortDurationInsuranceContractAccidentYear2019Member2019-12-310000040729Us-gaap:ShortDurationInsuranceContractAccidentYear2019Member2020-12-310000040729Us-gaap:ShortDurationInsuranceContractAccidentYear2019Member2021-12-310000040729Us-gaap:ShortDurationInsuranceContractAccidentYear2019Member2022-12-310000040729Us-gaap:ShortDurationInsuranceContractAccidentYear2019Member2023-12-310000040729Us-gaap:ShortDurationInsuranceContractAccidentYear2020Member2020-12-310000040729Us-gaap:ShortDurationInsuranceContractAccidentYear2020Member2021-12-310000040729Us-gaap:ShortDurationInsuranceContractAccidentYear2020Member2022-12-310000040729Us-gaap:ShortDurationInsuranceContractAccidentYear2020Member2023-12-310000040729Us-gaap:ShortDurationInsuranceContractAccidentYear2021Member2021-12-310000040729Us-gaap:ShortDurationInsuranceContractAccidentYear2021Member2022-12-310000040729Us-gaap:ShortDurationInsuranceContractAccidentYear2021Member2023-12-310000040729Us-gaap:ShortDurationInsuranceContractAccidentYear2022Member2022-12-310000040729Us-gaap:ShortDurationInsuranceContractAccidentYear2022Member2023-12-310000040729Us-gaap:ShortDurationInsuranceContractAccidentYear2023Member2023-12-31Xbrli：纯0000040729美国-公认会计准则：美国政府成员2023-12-310000040729美国-公认会计准则：美国政府成员2022-12-310000040729Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2023-12-310000040729Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2022-12-310000040729美国-公认会计准则：外国政府债务证券成员2023-12-310000040729美国-公认会计准则：外国政府债务证券成员2022-12-310000040729Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2023-12-310000040729Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2022-12-310000040729Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2023-12-310000040729Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2022-12-310000040729Ally:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesCommercialMember2023-12-310000040729Ally:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesCommercialMember2022-12-310000040729美国-公认会计准则：资产认可证券成员2023-12-310000040729美国-公认会计准则：资产认可证券成员2022-12-310000040729美国-公认会计准则：公司债务证券成员2023-12-310000040729美国-公认会计准则：公司债务证券成员2022-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员联盟：保险运营细分市场成员2022-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员联盟：保险运营细分市场成员2023-12-310000040729Us-gaap:AssetPledgedAsCollateralWithRightMember2023-12-310000040729Us-gaap:AssetPledgedAsCollateralWithRightMember2022-12-310000040729Us-gaap:AssetPledgedAsCollateralWithRightMember美国-公认会计准则：联邦住房贷款银行贷款成员2023-12-310000040729Us-gaap:AssetPledgedAsCollateralWithRightMember美国-公认会计准则：联邦住房贷款银行贷款成员2022-12-3100000407292023-10-012023-12-310000040729SRT：FitchAAARatingMembersUs-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2023-12-310000040729SRT：FitchAARatingMembersUs-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2023-12-310000040729SRT：FitchARatingMembersUs-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2023-12-310000040729SRT：FitchBBBRatingMembersUs-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2023-12-310000040729Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberSRT：FitchAAARatingMembers2023-12-310000040729SRT：FitchAARatingMembersUs-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2023-12-310000040729SRT：FitchARatingMembersUs-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2023-12-310000040729Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberSRT：FitchBBBRatingMembers2023-12-310000040729美国-公认会计准则：资产认可证券成员SRT：FitchAAARatingMembers2023-12-310000040729SRT：FitchAARatingMembers美国-公认会计准则：资产认可证券成员2023-12-310000040729SRT：FitchARatingMembers美国-公认会计准则：资产认可证券成员2023-12-310000040729美国-公认会计准则：资产认可证券成员SRT：FitchBBBRatingMembers2023-12-310000040729SRT：FitchAAARatingMembers2023-12-310000040729SRT：FitchAARatingMembers2023-12-310000040729SRT：FitchARatingMembers2023-12-310000040729SRT：FitchBBBRatingMembers2023-12-310000040729SRT：FitchAAARatingMembersUs-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2022-12-310000040729SRT：FitchAARatingMembersUs-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2022-12-310000040729SRT：FitchARatingMembersUs-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2022-12-310000040729SRT：FitchBBBRatingMembersUs-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2022-12-310000040729SRT：FitchAAARatingMembers2022-12-310000040729SRT：FitchAARatingMembers2022-12-310000040729SRT：FitchARatingMembers2022-12-310000040729SRT：FitchBBBRatingMembers2022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员US-GAAP：汽车贷款会员2023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员US-GAAP：汽车贷款会员2022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember2023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember2022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：抵押贷款法律成员2023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：抵押贷款法律成员2022-12-310000040729美国-GAAP：房地产贷款成员美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2023-12-310000040729美国-GAAP：房地产贷款成员美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：个人贷款成员2023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：个人贷款成员2022-12-310000040729美国公认会计准则：信用卡应收账款成员美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2023-12-310000040729美国公认会计准则：信用卡应收账款成员美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：其他贷款成员2023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：其他贷款成员2022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员US-GAAP：汽车贷款会员2023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员US-GAAP：汽车贷款会员2022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员盟友：其他贷款成员2023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员盟友：其他贷款成员2022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：房地产贷款成员2023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：房地产贷款成员2022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员US-GAAP：汽车贷款会员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：房地产贷款成员美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：其他贷款成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-01-012023-12-310000040729美国公认会计准则：未提供资金的贷款委员会成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员US-GAAP：汽车贷款会员2021-12-310000040729美国-GAAP：房地产贷款成员美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2021-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：其他贷款成员2021-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员US-GAAP：汽车贷款会员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：房地产贷款成员美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：其他贷款成员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2022-01-012022-12-310000040729美国公认会计准则：未提供资金的贷款委员会成员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员盟友：金融应收账款和贷款成员美国公认会计准则：消费者贷款成员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember2021-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：抵押贷款法律成员2021-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：个人贷款成员2021-12-310000040729美国公认会计准则：信用卡应收账款成员美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2021-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2021-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员US-GAAP：汽车贷款会员2021-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员盟友：其他贷款成员2021-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：房地产贷款成员2021-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Ally:AutomobileLoanExcludesBasisAdjustmentMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2023-12-310000040729Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Ally:AutomobileLoanExcludesBasisAdjustmentMember2023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberAlly:AutomobileLoanExcludesBasisAdjustmentMember2023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Ally:AutomobileLoanExcludesBasisAdjustmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2023-12-310000040729Ally:AutomobileLoanExcludesBasisAdjustmentMember美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2023-12-310000040729Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember2023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember盟友：MortgageFinanceSegmentMember2023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：MortgageFinanceSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国-公认会计准则：财务资产未过去成员盟友：抵押贷款法律成员2023-12-310000040729Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：抵押贷款法律成员2023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember盟友：抵押贷款法律成员2023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：抵押贷款法律成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：信用卡应收账款成员美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2023-12-310000040729Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：信用卡应收账款成员2023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember美国公认会计准则：信用卡应收账款成员2023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：信用卡应收账款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2023-12-310000040729Ally:ConsumerPortfolioSegmentExcludesBasisAdjustmentForAutomotiveLoansMember2023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Ally:AutomobileLoanExcludesBasisAdjustmentMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2022-12-310000040729Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Ally:AutomobileLoanExcludesBasisAdjustmentMember2022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberAlly:AutomobileLoanExcludesBasisAdjustmentMember2022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Ally:AutomobileLoanExcludesBasisAdjustmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-12-310000040729Ally:AutomobileLoanExcludesBasisAdjustmentMember美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2022-12-310000040729Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember2022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember盟友：MortgageFinanceSegmentMember2022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：MortgageFinanceSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国-公认会计准则：财务资产未过去成员盟友：抵押贷款法律成员2022-12-310000040729Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：抵押贷款法律成员2022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember盟友：抵押贷款法律成员2022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：抵押贷款法律成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-12-310000040729Ally:ExcludesFairValueOptionElectedOtherLoansMember美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国-公认会计准则：财务资产未过去成员盟友：个人贷款成员2022-12-310000040729Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberAlly:ExcludesFairValueOptionElectedOtherLoansMember美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：个人贷款成员2022-12-310000040729Ally:ExcludesFairValueOptionElectedOtherLoansMember美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember盟友：个人贷款成员2022-12-310000040729Ally:ExcludesFairValueOptionElectedOtherLoansMember美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：个人贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-12-310000040729Ally:ExcludesFairValueOptionElectedOtherLoansMember美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：个人贷款成员2022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：信用卡应收账款成员美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2022-12-310000040729Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：信用卡应收账款成员2022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember美国公认会计准则：信用卡应收账款成员2022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：信用卡应收账款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-12-310000040729Ally:ExcludesFairValueOptionElectedOtherLoansMember美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：其他贷款成员2022-12-310000040729Ally:ExcludesFairValueOptionElectedOtherLoansMember美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-美国公认会计准则：通过成员US-GAAP：汽车贷款会员2023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-公认会计准则：特别成员US-GAAP：汽车贷款会员2023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：不符合标准的成员US-GAAP：汽车贷款会员2023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国公认会计准则：双重成员US-GAAP：汽车贷款会员2023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-美国公认会计准则：通过成员盟友：其他贷款成员2023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-公认会计准则：特别成员盟友：其他贷款成员2023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：不符合标准的成员盟友：其他贷款成员2023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员盟友：其他贷款成员美国公认会计准则：双重成员2023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Us-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMember盟友：其他贷款成员2023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-美国公认会计准则：通过成员美国-GAAP：房地产贷款成员2023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：房地产贷款成员美国-公认会计准则：特别成员2023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：房地产贷款成员美国-GAAP：不符合标准的成员2023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-美国公认会计准则：通过成员US-GAAP：汽车贷款会员2022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-公认会计准则：特别成员US-GAAP：汽车贷款会员2022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：不符合标准的成员US-GAAP：汽车贷款会员2022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-美国公认会计准则：通过成员盟友：其他贷款成员2022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-公认会计准则：特别成员盟友：其他贷款成员2022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：不符合标准的成员盟友：其他贷款成员2022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员盟友：其他贷款成员美国公认会计准则：双重成员2022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Us-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMember盟友：其他贷款成员2022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-美国公认会计准则：通过成员美国-GAAP：房地产贷款成员2022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：房地产贷款成员美国-公认会计准则：特别成员2022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUS-GAAP：汽车贷款会员2023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberUS-GAAP：汽车贷款会员2023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员US-GAAP：汽车贷款会员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-公认会计准则：财务资产过去成员US-GAAP：汽车贷款会员2023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-公认会计准则：财务资产未过去成员US-GAAP：汽车贷款会员2023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember盟友：其他贷款成员2023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember盟友：其他贷款成员2023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员盟友：其他贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员盟友：其他贷款成员美国-公认会计准则：财务资产过去成员2023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-公认会计准则：财务资产未过去成员盟友：其他贷款成员2023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-GAAP：房地产贷款成员2023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：房地产贷款成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：房地产贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：房地产贷款成员美国-公认会计准则：财务资产过去成员2023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：房地产贷款成员美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-公认会计准则：财务资产过去成员2023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUS-GAAP：汽车贷款会员2022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberUS-GAAP：汽车贷款会员2022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员US-GAAP：汽车贷款会员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-公认会计准则：财务资产过去成员US-GAAP：汽车贷款会员2022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-公认会计准则：财务资产未过去成员US-GAAP：汽车贷款会员2022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember盟友：其他贷款成员2022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember盟友：其他贷款成员2022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员盟友：其他贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员盟友：其他贷款成员美国-公认会计准则：财务资产过去成员2022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-公认会计准则：财务资产未过去成员盟友：其他贷款成员2022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-GAAP：房地产贷款成员2022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：房地产贷款成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：房地产贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：房地产贷款成员美国-公认会计准则：财务资产过去成员2022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：房地产贷款成员美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-公认会计准则：财务资产过去成员2022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：抵押贷款法律成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：个人贷款成员2023-01-012023-12-310000040729美国公认会计准则：信用卡应收账款成员美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员US-GAAP：汽车贷款会员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员盟友：其他贷款成员2023-01-012023-12-310000040729美国-美国公认会计准则：付款延期成员美国-GAAP：消费者投资组合细分成员US-GAAP：汽车贷款会员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国-公认会计准则：扩展的匹配成员US-GAAP：汽车贷款会员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国-公认会计准则：原则宽恕成员US-GAAP：汽车贷款会员2023-01-012023-12-310000040729Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember美国-GAAP：消费者投资组合细分成员US-GAAP：汽车贷款会员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMemberUS-GAAP：汽车贷款会员2023-01-012023-12-310000040729美国-美国公认会计准则：付款延期成员美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember美国-公认会计准则：扩展的匹配成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国-公认会计准则：原则宽恕成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember2023-01-012023-12-310000040729Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：MortgageFinanceSegmentMemberUs-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMember2023-01-012023-12-310000040729美国-美国公认会计准则：付款延期成员美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：抵押贷款法律成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：抵押贷款法律成员美国-公认会计准则：扩展的匹配成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国-公认会计准则：原则宽恕成员盟友：抵押贷款法律成员2023-01-012023-12-310000040729Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：抵押贷款法律成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMember盟友：抵押贷款法律成员2023-01-012023-12-310000040729美国-美国公认会计准则：付款延期成员美国-GAAP：房地产贷款成员美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：房地产贷款成员美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国-公认会计准则：扩展的匹配成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：房地产贷款成员美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国-公认会计准则：原则宽恕成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：房地产贷款成员Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：房地产贷款成员美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMember2023-01-012023-12-310000040729美国-美国公认会计准则：付款延期成员美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：信用卡应收账款成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：信用卡应收账款成员美国-公认会计准则：扩展的匹配成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：信用卡应收账款成员美国-公认会计准则：原则宽恕成员2023-01-012023-12-310000040729Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：信用卡应收账款成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：信用卡应收账款成员Us-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMember2023-01-012023-12-310000040729美国-美国公认会计准则：付款延期成员美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：其他贷款成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国-公认会计准则：扩展的匹配成员盟友：其他贷款成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国-公认会计准则：原则宽恕成员盟友：其他贷款成员2023-01-012023-12-310000040729Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：其他贷款成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMember盟友：其他贷款成员2023-01-012023-12-310000040729美国-美国公认会计准则：付款延期成员美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国-公认会计准则：扩展的匹配成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国-公认会计准则：原则宽恕成员2023-01-012023-12-310000040729Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMember2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-美国公认会计准则：付款延期成员盟友：其他贷款成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-公认会计准则：扩展的匹配成员盟友：其他贷款成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-公认会计准则：原则宽恕成员盟友：其他贷款成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember盟友：其他贷款成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Us-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMember盟友：其他贷款成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-美国公认会计准则：付款延期成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-公认会计准则：扩展的匹配成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-公认会计准则：原则宽恕成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Us-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMember2023-01-012023-12-310000040729美国-美国公认会计准则：付款延期成员2023-01-012023-12-310000040729美国-公认会计准则：扩展的匹配成员2023-01-012023-12-310000040729美国-公认会计准则：原则宽恕成员2023-01-012023-12-310000040729Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember2023-01-012023-12-310000040729Us-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMember2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员联盟：Corporation FinanceOperationsSegmentMembers美国-公认会计准则：扩展的匹配成员盟友：其他贷款成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国-公认会计准则：财务资产未过去成员美国-公认会计准则：扩展的匹配成员US-GAAP：汽车贷款会员2023-01-012023-12-310000040729Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国-公认会计准则：扩展的匹配成员US-GAAP：汽车贷款会员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember美国-公认会计准则：扩展的匹配成员US-GAAP：汽车贷款会员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国-公认会计准则：扩展的匹配成员US-GAAP：汽车贷款会员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国-公认会计准则：原则宽恕成员美国-公认会计准则：财务资产未过去成员US-GAAP：汽车贷款会员2023-01-012023-12-310000040729Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国-公认会计准则：原则宽恕成员US-GAAP：汽车贷款会员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember美国-公认会计准则：原则宽恕成员US-GAAP：汽车贷款会员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国-公认会计准则：原则宽恕成员US-GAAP：汽车贷款会员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Us-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMemberUS-GAAP：汽车贷款会员2023-01-012023-12-310000040729Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMemberUS-GAAP：汽车贷款会员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberUs-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMemberUS-GAAP：汽车贷款会员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMemberUS-GAAP：汽车贷款会员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国-公认会计准则：财务资产未过去成员US-GAAP：汽车贷款会员2023-01-012023-12-310000040729Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-GAAP：消费者投资组合细分成员US-GAAP：汽车贷款会员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberUS-GAAP：汽车贷款会员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员US-GAAP：汽车贷款会员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员美国-公认会计准则：扩展的匹配成员2023-01-012023-12-310000040729Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember美国-公认会计准则：扩展的匹配成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember盟友：MortgageFinanceSegmentMember美国-公认会计准则：扩展的匹配成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember美国-公认会计准则：扩展的匹配成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Us-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMember2023-01-012023-12-310000040729Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：MortgageFinanceSegmentMemberUs-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMember2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember盟友：MortgageFinanceSegmentMemberUs-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMember2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：MortgageFinanceSegmentMemberUs-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2023-01-012023-12-310000040729Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember盟友：MortgageFinanceSegmentMember2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：MortgageFinanceSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国-公认会计准则：财务资产未过去成员盟友：抵押贷款法律成员美国-公认会计准则：扩展的匹配成员2023-01-012023-12-310000040729Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：抵押贷款法律成员美国-公认会计准则：扩展的匹配成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember盟友：抵押贷款法律成员美国-公认会计准则：扩展的匹配成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：抵押贷款法律成员美国-公认会计准则：扩展的匹配成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Us-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMember盟友：抵押贷款法律成员2023-01-012023-12-310000040729Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMember盟友：抵押贷款法律成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberUs-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMember盟友：抵押贷款法律成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMember盟友：抵押贷款法律成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国-公认会计准则：财务资产未过去成员盟友：抵押贷款法律成员2023-01-012023-12-310000040729Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：抵押贷款法律成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember盟友：抵押贷款法律成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：抵押贷款法律成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：房地产贷款成员美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2023-01-012023-12-310000040729Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-GAAP：房地产贷款成员美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：房地产贷款成员美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：房地产贷款成员美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2023-01-012023-12-310000040729Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：信用卡应收账款成员美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2023-01-012023-12-310000040729Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUs-gaap:ContractualInterestRateReductionMember美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：信用卡应收账款成员2023-01-012023-12-310000040729Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember美国公认会计准则：信用卡应收账款成员2023-01-012023-12-310000040729Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：信用卡应收账款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国-公认会计准则：财务资产未过去成员盟友：其他贷款成员2023-01-012023-12-310000040729Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：其他贷款成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember盟友：其他贷款成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：其他贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2023-01-012023-12-310000040729Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2023-01-012023-12-31盟友：贷款0000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-美国公认会计准则：付款延期成员美国-美国公认会计准则：通过成员盟友：其他贷款成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-美国公认会计准则：付款延期成员美国-公认会计准则：特别成员盟友：其他贷款成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-美国公认会计准则：付款延期成员美国-GAAP：不符合标准的成员盟友：其他贷款成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-美国公认会计准则：付款延期成员盟友：其他贷款成员美国公认会计准则：双重成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-美国公认会计准则：通过成员美国-公认会计准则：扩展的匹配成员盟友：其他贷款成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-公认会计准则：特别成员美国-公认会计准则：扩展的匹配成员盟友：其他贷款成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：不符合标准的成员美国-公认会计准则：扩展的匹配成员盟友：其他贷款成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-公认会计准则：扩展的匹配成员盟友：其他贷款成员美国公认会计准则：双重成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-美国公认会计准则：通过成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-公认会计准则：特别成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：不符合标准的成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国公认会计准则：双重成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：抵押贷款法律成员2022-01-012022-12-310000040729美国公认会计准则：信用卡应收账款成员美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员盟友：其他贷款成员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员US-GAAP：汽车贷款会员2021-01-012021-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember2021-01-012021-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：抵押贷款法律成员2021-01-012021-12-310000040729美国-GAAP：房地产贷款成员美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2021-01-012021-12-310000040729美国公认会计准则：信用卡应收账款成员美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2021-01-012021-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：其他贷款成员2021-01-012021-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2021-01-012021-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员US-GAAP：汽车贷款会员2021-01-012021-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员盟友：其他贷款成员2021-01-012021-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：商业房地产成员2021-01-012021-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-01-012021-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：财务应收账款成员STPR：CA美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员STPR：TX美国公认会计准则：财务应收账款成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：财务应收账款成员STPR：CAUS-GAAP：汽车贷款会员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember美国公认会计准则：财务应收账款成员STPR：CA美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：财务应收账款成员STPR：CA盟友：其他贷款成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：财务应收账款成员STPR：CAUS-GAAP：汽车贷款会员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember美国公认会计准则：财务应收账款成员STPR：CA美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：财务应收账款成员STPR：CA盟友：其他贷款成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员STPR：TX美国公认会计准则：财务应收账款成员US-GAAP：汽车贷款会员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员STPR：TX盟友：MortgageFinanceSegmentMember美国公认会计准则：财务应收账款成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员STPR：TX美国公认会计准则：财务应收账款成员盟友：其他贷款成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员STPR：TX美国公认会计准则：财务应收账款成员US-GAAP：汽车贷款会员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员STPR：TX盟友：MortgageFinanceSegmentMember美国公认会计准则：财务应收账款成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员STPR：TX美国公认会计准则：财务应收账款成员盟友：其他贷款成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：财务应收账款成员STPR：FLUS-GAAP：汽车贷款会员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember美国公认会计准则：财务应收账款成员STPR：FL美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：财务应收账款成员STPR：FL盟友：其他贷款成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：财务应收账款成员STPR：FLUS-GAAP：汽车贷款会员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember美国公认会计准则：财务应收账款成员STPR：FL美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：财务应收账款成员STPR：FL盟友：其他贷款成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-01-012022-12-310000040729STPR：页面美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：财务应收账款成员US-GAAP：汽车贷款会员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2023-01-012023-12-310000040729STPR：页面美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember美国公认会计准则：财务应收账款成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2023-01-012023-12-310000040729STPR：页面美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：财务应收账款成员盟友：其他贷款成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2023-01-012023-12-310000040729STPR：页面美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：财务应收账款成员US-GAAP：汽车贷款会员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-01-012022-12-310000040729STPR：页面美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember美国公认会计准则：财务应收账款成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-01-012022-12-310000040729STPR：页面美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：财务应收账款成员盟友：其他贷款成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员STPR：GA美国公认会计准则：财务应收账款成员US-GAAP：汽车贷款会员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员STPR：GA盟友：MortgageFinanceSegmentMember美国公认会计准则：财务应收账款成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员STPR：GA美国公认会计准则：财务应收账款成员盟友：其他贷款成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员STPR：GA美国公认会计准则：财务应收账款成员US-GAAP：汽车贷款会员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员STPR：GA盟友：MortgageFinanceSegmentMember美国公认会计准则：财务应收账款成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员STPR：GA美国公认会计准则：财务应收账款成员盟友：其他贷款成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：财务应收账款成员STPR：NCUS-GAAP：汽车贷款会员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember美国公认会计准则：财务应收账款成员STPR：NC美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：财务应收账款成员STPR：NC盟友：其他贷款成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：财务应收账款成员STPR：NCUS-GAAP：汽车贷款会员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember美国公认会计准则：财务应收账款成员STPR：NC美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：财务应收账款成员STPR：NC盟友：其他贷款成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-01-012022-12-310000040729STPR：纽约美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：财务应收账款成员US-GAAP：汽车贷款会员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2023-01-012023-12-310000040729STPR：纽约美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember美国公认会计准则：财务应收账款成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2023-01-012023-12-310000040729STPR：纽约美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：财务应收账款成员盟友：其他贷款成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2023-01-012023-12-310000040729STPR：纽约美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：财务应收账款成员US-GAAP：汽车贷款会员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-01-012022-12-310000040729STPR：纽约美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember美国公认会计准则：财务应收账款成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-01-012022-12-310000040729STPR：纽约美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：财务应收账款成员盟友：其他贷款成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：财务应收账款成员STPR：ILUS-GAAP：汽车贷款会员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember美国公认会计准则：财务应收账款成员STPR：IL美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：财务应收账款成员STPR：IL盟友：其他贷款成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：财务应收账款成员STPR：ILUS-GAAP：汽车贷款会员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember美国公认会计准则：财务应收账款成员STPR：IL美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：财务应收账款成员STPR：IL盟友：其他贷款成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：财务应收账款成员US-GAAP：汽车贷款会员STPR：新泽西州美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember美国公认会计准则：财务应收账款成员STPR：新泽西州美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：财务应收账款成员盟友：其他贷款成员STPR：新泽西州美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：财务应收账款成员US-GAAP：汽车贷款会员STPR：新泽西州美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember美国公认会计准则：财务应收账款成员STPR：新泽西州美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：财务应收账款成员盟友：其他贷款成员STPR：新泽西州美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：财务应收账款成员US-GAAP：汽车贷款会员STPR：哦美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember美国公认会计准则：财务应收账款成员STPR：哦美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：财务应收账款成员盟友：其他贷款成员STPR：哦美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：财务应收账款成员US-GAAP：汽车贷款会员STPR：哦美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember美国公认会计准则：财务应收账款成员STPR：哦美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：财务应收账款成员盟友：其他贷款成员STPR：哦美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：财务应收账款成员盟友：其他联合国成员US-GAAP：汽车贷款会员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember美国公认会计准则：财务应收账款成员盟友：其他联合国成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：财务应收账款成员盟友：其他贷款成员盟友：其他联合国成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：财务应收账款成员盟友：其他联合国成员US-GAAP：汽车贷款会员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember美国公认会计准则：财务应收账款成员盟友：其他联合国成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：财务应收账款成员盟友：其他贷款成员盟友：其他联合国成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：财务应收账款成员US-GAAP：汽车贷款会员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember美国公认会计准则：财务应收账款成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：财务应收账款成员盟友：其他贷款成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：财务应收账款成员US-GAAP：汽车贷款会员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember美国公认会计准则：财务应收账款成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国公认会计准则：财务应收账款成员盟友：其他贷款成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国公认会计准则：财务应收账款成员美国-GAAP：商业房地产成员STPR：FL美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国公认会计准则：财务应收账款成员美国-GAAP：商业房地产成员STPR：FL美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员STPR：TX美国公认会计准则：财务应收账款成员美国-GAAP：商业房地产成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员STPR：TX美国公认会计准则：财务应收账款成员美国-GAAP：商业房地产成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国公认会计准则：财务应收账款成员美国-GAAP：商业房地产成员STPR：CA美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国公认会计准则：财务应收账款成员美国-GAAP：商业房地产成员STPR：CA美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国公认会计准则：财务应收账款成员美国-GAAP：商业房地产成员STPR：哦美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国公认会计准则：财务应收账款成员美国-GAAP：商业房地产成员STPR：哦美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国公认会计准则：财务应收账款成员美国-GAAP：商业房地产成员STPR：MI美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国公认会计准则：财务应收账款成员美国-GAAP：商业房地产成员STPR：MI美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国公认会计准则：财务应收账款成员美国-GAAP：商业房地产成员STPR：NC美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国公认会计准则：财务应收账款成员美国-GAAP：商业房地产成员STPR：NC美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员STPR：纽约美国公认会计准则：财务应收账款成员美国-GAAP：商业房地产成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员STPR：纽约美国公认会计准则：财务应收账款成员美国-GAAP：商业房地产成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国公认会计准则：财务应收账款成员美国-GAAP：商业房地产成员STPR：TN美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国公认会计准则：财务应收账款成员美国-GAAP：商业房地产成员STPR：TN美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员STPR：GA美国公认会计准则：财务应收账款成员美国-GAAP：商业房地产成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员STPR：GA美国公认会计准则：财务应收账款成员美国-GAAP：商业房地产成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员STPR：MO美国公认会计准则：财务应收账款成员美国-GAAP：商业房地产成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员STPR：MO美国公认会计准则：财务应收账款成员美国-GAAP：商业房地产成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国公认会计准则：财务应收账款成员美国-GAAP：商业房地产成员盟友：其他联合国成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国公认会计准则：财务应收账款成员美国-GAAP：商业房地产成员盟友：其他联合国成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国公认会计准则：财务应收账款成员美国-GAAP：商业房地产成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国公认会计准则：财务应收账款成员美国-GAAP：商业房地产成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国公认会计准则：财务应收账款成员盟友：IndustryConcerationRiskMember盟友：汽车业会员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国公认会计准则：财务应收账款成员盟友：IndustryConcerationRiskMember盟友：汽车业会员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国公认会计准则：财务应收账款成员盟友：IndustryConcerationRiskMember盟友：电子行业会员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国公认会计准则：财务应收账款成员盟友：IndustryConcerationRiskMember盟友：电子行业会员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国公认会计准则：财务应收账款成员盟友：服务行业成员盟友：IndustryConcerationRiskMember2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国公认会计准则：财务应收账款成员盟友：服务行业成员盟友：IndustryConcerationRiskMember2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国公认会计准则：财务应收账款成员盟友：IndustryConcerationRiskMember盟友：其他行业成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国公认会计准则：财务应收账款成员盟友：IndustryConcerationRiskMember盟友：其他行业成员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国公认会计准则：财务应收账款成员盟友：IndustryConcerationRiskMember2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国公认会计准则：财务应收账款成员盟友：IndustryConcerationRiskMember2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：车辆成员2023-12-310000040729美国-GAAP：车辆成员2022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMemberUS-GAAP：汽车贷款会员2023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember盟友：其他贷款成员2023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember盟友：其他贷款成员2023-12-310000040729Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMemberUS-GAAP：汽车贷款会员2022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember盟友：其他贷款成员2022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember盟友：其他贷款成员2022-12-310000040729Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2022-12-310000040729美国公认会计准则：非资源成员美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberUS-GAAP：汽车贷款会员2023-12-310000040729美国公认会计准则：非资源成员美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberUS-GAAP：汽车贷款会员2022-12-3100000407292023-11-012023-11-300000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMemberUS-GAAP：汽车贷款会员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMemberUS-GAAP：汽车贷款会员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMemberUS-GAAP：汽车贷款会员2021-01-012021-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember盟友：其他贷款成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember盟友：其他贷款成员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember盟友：其他贷款成员2021-01-012021-12-310000040729Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2023-01-012023-12-310000040729Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2022-01-012022-12-310000040729Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2021-01-012021-12-310000040729Ally:OffBalanceSheetSecuritizationEntitiesMember美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMemberUS-GAAP：汽车贷款会员2023-12-310000040729Ally:OffBalanceSheetSecuritizationEntitiesMember美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMemberUS-GAAP：汽车贷款会员2022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember盟友：批发贷款销售成员US-GAAP：汽车贷款会员2023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember盟友：批发贷款销售成员US-GAAP：汽车贷款会员2022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember盟友：批发贷款销售成员盟友：其他贷款成员2023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember盟友：批发贷款销售成员盟友：其他贷款成员2022-12-310000040729Ally:OffBalanceSheetSecuritizationEntitiesMember美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMemberUS-GAAP：汽车贷款会员2023-01-012023-12-310000040729Ally:OffBalanceSheetSecuritizationEntitiesMember美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMemberUS-GAAP：汽车贷款会员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember盟友：批发贷款销售成员US-GAAP：汽车贷款会员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember盟友：批发贷款销售成员US-GAAP：汽车贷款会员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember盟友：批发贷款销售成员盟友：其他贷款成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember盟友：批发贷款销售成员盟友：其他贷款成员2022-01-012022-12-310000040729Us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMember2023-01-012023-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员联盟：汽车金融运营细分市场成员2021-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员联盟：保险运营细分市场成员2021-12-310000040729Ally:CorporateReconcilingItemsAndEliminationsMember2021-12-310000040729Ally:CorporateReconcilingItemsAndEliminationsMember2022-01-012022-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员联盟：汽车金融运营细分市场成员2022-12-310000040729Ally:CorporateReconcilingItemsAndEliminationsMember2022-12-310000040729Ally:CorporateReconcilingItemsAndEliminationsMember2023-01-012023-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员联盟：汽车金融运营细分市场成员2023-12-310000040729Ally:CorporateReconcilingItemsAndEliminationsMember2023-12-310000040729盟友：AllyCreditCardMemberAlly:CorporateReconcilingItemsAndEliminationsMember2022-12-310000040729盟友：AllyCreditCardMemberAlly:CorporateReconcilingItemsAndEliminationsMember2023-12-310000040729Ally:CorporateReconcilingItemsAndEliminationsMember盟友：AllyInvestMember2022-12-310000040729Ally:CorporateReconcilingItemsAndEliminationsMember盟友：AllyInvestMember2023-12-310000040729Ally：AllyLendingMembersAlly:CorporateReconcilingItemsAndEliminationsMember2022-12-310000040729US-GAAP：基于技术的无形资产成员2023-12-310000040729US-GAAP：基于技术的无形资产成员2022-12-310000040729美国-GAAP：客户名单成员2023-12-310000040729美国-GAAP：客户名单成员2022-12-310000040729盟友：PurchedCreditCardRelationship成员2023-12-310000040729盟友：PurchedCreditCardRelationship成员2022-12-310000040729美国-公认会计原则：商标成员2023-12-310000040729美国-公认会计原则：商标成员2022-12-310000040729美国公认会计准则：不安全债务成员2023-12-310000040729美国-GAAP：SecuredDebt成员2023-12-310000040729美国公认会计准则：不安全债务成员2022-12-310000040729美国-GAAP：SecuredDebt成员2022-12-310000040729美国-GAAP：SecuredDebt成员Ally:AgencyMortgageBackedResidentialDebtSecuritiesMember2023-12-310000040729美国公认会计准则：不安全债务成员2023-12-310000040729SRT：最小成员数美国公认会计准则：不安全债务成员2023-12-310000040729SRT：最大成员数美国公认会计准则：不安全债务成员2023-12-310000040729美国-GAAP：SecuredDebt成员2023-12-310000040729美国-GAAP：SecuredDebt成员SRT：最小成员数2023-12-310000040729美国-GAAP：SecuredDebt成员SRT：最大成员数2023-12-310000040729美国公认会计准则：不安全债务成员2022-12-310000040729SRT：最小成员数美国公认会计准则：不安全债务成员2022-12-310000040729SRT：最大成员数美国公认会计准则：不安全债务成员2022-12-310000040729美国-GAAP：SecuredDebt成员2022-12-310000040729美国-GAAP：SecuredDebt成员SRT：最小成员数2022-12-310000040729美国-GAAP：SecuredDebt成员SRT：最大成员数2022-12-310000040729美国-公认会计准则：联邦住房贷款银行贷款成员2023-12-310000040729美国-公认会计准则：联邦住房贷款银行贷款成员2022-12-310000040729US-GAAP：InterestRateSwapMember2023-12-310000040729US-GAAP：InterestRateSwapMember2022-12-310000040729美国-公认会计准则：长期债务成员美国公认会计准则：不安全债务成员2023-12-310000040729盟友：OriginalIssueDiscount成员Us-gaap:DebtInstrumentRedemptionPeriodOneMember美国公认会计准则：不安全债务成员2023-12-310000040729Us-gaap:DebtInstrumentRedemptionPeriodTwoMember盟友：OriginalIssueDiscount成员美国公认会计准则：不安全债务成员2023-12-310000040729盟友：OriginalIssueDiscount成员Us-gaap:DebtInstrumentRedemptionPeriodThreeMember美国公认会计准则：不安全债务成员2023-12-310000040729Us-gaap:DebtInstrumentRedemptionPeriodFourMember盟友：OriginalIssueDiscount成员美国公认会计准则：不安全债务成员2023-12-310000040729盟友：OriginalIssueDiscount成员Us-gaap:DebtInstrumentRedemptionPeriodFiveMember美国公认会计准则：不安全债务成员2023-12-310000040729盟友：OriginalIssueDiscount成员盟友：DebtInstrumentRedemptionPerodSixMember美国公认会计准则：不安全债务成员2023-12-310000040729盟友：OriginalIssueDiscount成员美国公认会计准则：不安全债务成员2023-12-310000040729美国-GAAP：SecuredDebt成员美国-公认会计准则：长期债务成员2023-12-310000040729美国-公认会计准则：资产质押资产抵押成员2023-12-310000040729美国-公认会计准则：资产质押资产抵押成员2022-12-310000040729美国公认会计准则：债务证券成员2023-12-310000040729美国公认会计准则：债务证券成员2022-12-310000040729Ally:PledgedAssetsForFederalHomeLoanBankMember2023-12-310000040729Ally:PledgedAssetsForFederalHomeLoanBankMember2022-12-310000040729盟友：质押资产为联邦储备银行成员2023-12-310000040729盟友：质押资产为联邦储备银行成员2022-12-310000040729美国-美国公认会计准则：系列BPferredStockMember2021-04-300000040729美国-美国公认会计准则：系列BPferredStockMember2021-04-012021-04-300000040729Ally：TrustPferredSecuritiesSeries2成员2021-04-012021-04-300000040729美国-公认会计准则：美国财政部利息率成员Ally:SeriesBPreferredStockOnAndAfterMay152026Member2021-04-012021-04-300000040729美国-公认会计准则：系列CPreferredStockMember2021-06-300000040729美国-公认会计准则：系列CPreferredStockMember2021-06-012021-06-300000040729Ally：TrustPferredSecuritiesSeries2成员2021-06-012021-06-300000040729美国-公认会计准则：美国财政部利息率成员Ally:SeriesCPreferredStockOnAndAfterMay152028Member2021-06-012021-06-300000040729美国-美国公认会计准则：系列BPferredStockMember2023-12-310000040729Ally:SeriesBPreferredStockPriorToMay152026Member2023-01-012023-12-310000040729美国-公认会计准则：系列CPreferredStockMember2023-12-310000040729Ally:SeriesCPreferredStockPriorToMay152028Member2023-01-012023-12-310000040729Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2020-12-310000040729Ally:AOCIAccumulatedGainLossDebtSecuritiesHeldToMaturityParentMember2020-12-310000040729Ally:AccumulatedForeignCurrencyAdjustmentAndNetGainLossFromInvestmentHedgesParentMember2020-12-310000040729Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-12-310000040729Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-12-310000040729Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-01-012021-12-310000040729Ally:AOCIAccumulatedGainLossDebtSecuritiesHeldToMaturityParentMember2021-01-012021-12-310000040729Ally:AccumulatedForeignCurrencyAdjustmentAndNetGainLossFromInvestmentHedgesParentMember2021-01-012021-12-310000040729Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-01-012021-12-310000040729Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-01-012021-12-310000040729Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-12-310000040729Ally:AOCIAccumulatedGainLossDebtSecuritiesHeldToMaturityParentMember2021-12-310000040729Ally:AccumulatedForeignCurrencyAdjustmentAndNetGainLossFromInvestmentHedgesParentMember2021-12-310000040729Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-12-310000040729Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-12-310000040729Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2022-01-012022-12-310000040729Ally:AOCIAccumulatedGainLossDebtSecuritiesHeldToMaturityParentMember2022-01-012022-12-310000040729Ally:AccumulatedForeignCurrencyAdjustmentAndNetGainLossFromInvestmentHedgesParentMember2022-01-012022-12-310000040729Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-01-012022-12-310000040729Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-01-012022-12-310000040729Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2022-12-310000040729Ally:AOCIAccumulatedGainLossDebtSecuritiesHeldToMaturityParentMember2022-12-310000040729Ally:AccumulatedForeignCurrencyAdjustmentAndNetGainLossFromInvestmentHedgesParentMember2022-12-310000040729Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-12-310000040729Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-12-310000040729Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2023-01-012023-12-310000040729Ally:AOCIAccumulatedGainLossDebtSecuritiesHeldToMaturityParentMember2023-01-012023-12-310000040729Ally:AccumulatedForeignCurrencyAdjustmentAndNetGainLossFromInvestmentHedgesParentMember2023-01-012023-12-310000040729Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2023-01-012023-12-310000040729Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2023-01-012023-12-310000040729Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2023-12-310000040729Ally:AOCIAccumulatedGainLossDebtSecuritiesHeldToMaturityParentMember2023-12-310000040729Ally:AccumulatedForeignCurrencyAdjustmentAndNetGainLossFromInvestmentHedgesParentMember2023-12-310000040729Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2023-12-310000040729Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2023-12-310000040729Ally:AOCIAccumulatedGainLossDebtSecuritiesAvailableForSaleTransferredToHeldToMaturityParentMember2023-01-012023-12-310000040729Ally:AOCIAccumulatedGainLossDebtSecuritiesHeldToMaturityTransferredFromAvailableForSaleParentMember2023-01-012023-12-310000040729Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2023-01-012023-12-310000040729Ally:AccumulatedNetGainLossFromInvestmentHedgesParentMember2023-01-012023-12-310000040729Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-01-012022-12-310000040729Ally:AccumulatedNetGainLossFromInvestmentHedgesParentMember2022-01-012022-12-310000040729盟友：AllyFinancialIncMember2023-12-310000040729盟友：AllyBankMembers2023-12-310000040729盟友：AllyBankMembers2022-12-310000040729盟友：AllyFinancialIncMember2022-12-310000040729美国-GAAP：会计标准更新201613成员2023-12-310000040729美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-01-1000000407292022-03-310000040729美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-01-012022-12-3100000407292016-07-012023-12-3100000407292016-06-300000040729美国-美国公认会计准则：普通股成员2023-01-012023-12-310000040729盟友：AllyFinancialIncMember2022-08-310000040729美国公认会计准则：不安全债务成员2023-02-280000040729盟友：AllyFinancialIncMember2023-06-300000040729盟友：AllyFinancialIncMember2023-07-3100000407292022-01-012022-03-3100000407292022-04-012022-06-3000000407292022-06-3000000407292022-07-012022-09-3000000407292022-09-3000000407292022-10-012022-12-3100000407292023-01-012023-03-3100000407292023-03-3100000407292023-04-012023-06-3000000407292023-07-012023-09-3000000407292023-09-300000040729美国公认会计准则：次要事件成员2024-01-112024-01-110000040729盟友：AllyBankMembers2023-01-012023-12-310000040729盟友：AllyBankMembers2022-01-012022-12-310000040729US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-12-310000040729US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-12-310000040729联盟：InterestRatePurchedOptionsMembersUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-12-310000040729联盟：InterestRatePurchedOptionsMembersUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-12-310000040729US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国-公认会计准则：外汇远期成员2023-12-310000040729US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国-公认会计准则：外汇远期成员2022-12-310000040729US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-12-310000040729US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-12-310000040729US-GAAP：InterestRateSwapMember美国-公认会计准则：非指定成员2023-12-310000040729US-GAAP：InterestRateSwapMember美国-公认会计准则：非指定成员2022-12-310000040729美国-公认会计准则：非指定成员联盟：RateForwardsMember2023-12-310000040729美国-公认会计准则：非指定成员联盟：RateForwardsMember2022-12-310000040729美国-公认会计准则：非指定成员盟友：RateRateRateRateOption成员2023-12-310000040729美国-公认会计准则：非指定成员盟友：RateRateRateRateOption成员2022-12-310000040729美国-公认会计准则：非指定成员US-GAAP：InterestRateContractMembers2023-12-310000040729美国-公认会计准则：非指定成员US-GAAP：InterestRateContractMembers2022-12-310000040729美国-公认会计准则：非指定成员美国-公认会计准则：外汇远期成员2023-12-310000040729美国-公认会计准则：非指定成员美国-公认会计准则：外汇远期成员2022-12-310000040729美国-公认会计准则：非指定成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2023-12-310000040729美国-公认会计准则：非指定成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2022-12-310000040729美国-公认会计准则：非指定成员美国-GAAP：其他信用衍生工具成员2023-12-310000040729美国-公认会计准则：非指定成员美国-GAAP：其他信用衍生工具成员2022-12-310000040729美国-公认会计准则：非指定成员联盟：股权合同写入选项成员2023-12-310000040729美国-公认会计准则：非指定成员联盟：股权合同写入选项成员2022-12-310000040729美国-公认会计准则：非指定成员联盟：股权契约购买期权成员2023-12-310000040729美国-公认会计准则：非指定成员联盟：股权契约购买期权成员2022-12-310000040729美国-公认会计准则：非指定成员美国-美国公认会计准则：股权合同成员2023-12-310000040729美国-公认会计准则：非指定成员美国-美国公认会计准则：股权合同成员2022-12-310000040729美国-公认会计准则：非指定成员2023-12-310000040729美国-公认会计准则：非指定成员2022-12-310000040729Ally:AvailableForSaleDebtSecuritiesLocationMember2023-12-310000040729Ally:AvailableForSaleDebtSecuritiesLocationMember2022-12-310000040729盟友：停产的对冲成员Ally:AvailableForSaleDebtSecuritiesLocationMember2023-12-310000040729盟友：停产的对冲成员Ally:AvailableForSaleDebtSecuritiesLocationMember2022-12-310000040729盟友：金融应收账款和贷款成员2022-12-310000040729盟友：金融应收账款和贷款成员2023-12-310000040729盟友：停产的对冲成员盟友：金融应收账款和贷款成员2023-12-310000040729盟友：停产的对冲成员盟友：金融应收账款和贷款成员2022-12-310000040729盟友：LongTermDebtLocationMember2023-12-310000040729盟友：LongTermDebtLocationMember2022-12-310000040729盟友：停产的对冲成员盟友：LongTermDebtLocationMember2023-12-310000040729盟友：停产的对冲成员盟友：LongTermDebtLocationMember2022-12-310000040729Ally:AvailableForSaleDebtSecuritiesLocationMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-12-310000040729Ally:AvailableForSaleDebtSecuritiesLocationMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-12-310000040729盟友：金融应收账款和贷款成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-12-310000040729盟友：金融应收账款和贷款成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-12-310000040729美国-公认会计准则：非指定成员US-GAAP：InterestRateContractMembersAlly:GainLossOnMortgageAndAutomotiveLoansMember2023-01-012023-12-310000040729美国-公认会计准则：非指定成员US-GAAP：InterestRateContractMembersAlly:GainLossOnMortgageAndAutomotiveLoansMember2022-01-012022-12-310000040729美国-公认会计准则：非指定成员US-GAAP：InterestRateContractMembersAlly:GainLossOnMortgageAndAutomotiveLoansMember2021-01-012021-12-310000040729美国-公认会计准则：非指定成员美国公认会计准则：其他收入成员US-GAAP：InterestRateContractMembers2023-01-012023-12-310000040729美国-公认会计准则：非指定成员美国公认会计准则：其他收入成员US-GAAP：InterestRateContractMembers2022-01-012022-12-310000040729美国-公认会计准则：非指定成员美国公认会计准则：其他收入成员US-GAAP：InterestRateContractMembers2021-01-012021-12-310000040729美国-公认会计准则：非指定成员US-GAAP：InterestRateContractMembers2023-01-012023-12-310000040729美国-公认会计准则：非指定成员US-GAAP：InterestRateContractMembers2022-01-012022-12-310000040729美国-公认会计准则：非指定成员US-GAAP：InterestRateContractMembers2021-01-012021-12-310000040729美国-公认会计准则：非指定成员美国公认会计准则：其他运营收入支出成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2023-01-012023-12-310000040729美国-公认会计准则：非指定成员美国公认会计准则：其他运营收入支出成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2022-01-012022-12-310000040729美国-公认会计准则：非指定成员美国公认会计准则：其他运营收入支出成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2021-01-012021-12-310000040729美国-公认会计准则：非指定成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2023-01-012023-12-310000040729美国-公认会计准则：非指定成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2022-01-012022-12-310000040729美国-公认会计准则：非指定成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2021-01-012021-12-310000040729美国-公认会计准则：非指定成员美国公认会计准则：其他收入成员美国-GAAP：其他信用衍生工具成员2023-01-012023-12-310000040729美国-公认会计准则：非指定成员美国公认会计准则：其他收入成员美国-GAAP：其他信用衍生工具成员2022-01-012022-12-310000040729美国-公认会计准则：非指定成员美国公认会计准则：其他收入成员美国-GAAP：其他信用衍生工具成员2021-01-012021-12-310000040729美国-公认会计准则：非指定成员美国-GAAP：其他信用衍生工具成员2023-01-012023-12-310000040729美国-公认会计准则：非指定成员美国-GAAP：其他信用衍生工具成员2022-01-012022-12-310000040729美国-公认会计准则：非指定成员美国-GAAP：其他信用衍生工具成员2021-01-012021-12-310000040729美国-公认会计准则：非指定成员美国-美国公认会计准则：股权合同成员美国公认会计准则：其他收入成员2023-01-012023-12-310000040729美国-公认会计准则：非指定成员美国-美国公认会计准则：股权合同成员美国公认会计准则：其他收入成员2022-01-012022-12-310000040729美国-公认会计准则：非指定成员美国-美国公认会计准则：股权合同成员美国公认会计准则：其他收入成员2021-01-012021-12-310000040729美国-公认会计准则：非指定成员美国-美国公认会计准则：股权合同成员2021-01-012021-12-310000040729美国-公认会计准则：非指定成员美国-美国公认会计准则：股权合同成员2023-01-012023-12-310000040729美国-公认会计准则：非指定成员美国-美国公认会计准则：股权合同成员2022-01-012022-12-310000040729美国-公认会计准则：非指定成员2023-01-012023-12-310000040729美国-公认会计准则：非指定成员2022-01-012022-12-310000040729美国-公认会计准则：非指定成员2021-01-012021-12-310000040729US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国公认会计准则：不安全债务成员Ally:InterestAndFeesOnFinanceReceivablesAndLoansMember2023-01-012023-12-310000040729US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国公认会计准则：不安全债务成员Ally:InterestAndFeesOnFinanceReceivablesAndLoansMember2022-01-012022-12-310000040729US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国公认会计准则：不安全债务成员Ally:InterestAndFeesOnFinanceReceivablesAndLoansMember2021-01-012021-12-310000040729Ally:InterestAndDividendsOnInvestmentSecuritiesAndOtherEarningAssetsMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国公认会计准则：不安全债务成员2023-01-012023-12-310000040729Ally:InterestAndDividendsOnInvestmentSecuritiesAndOtherEarningAssetsMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国公认会计准则：不安全债务成员2022-01-012022-12-310000040729Ally:InterestAndDividendsOnInvestmentSecuritiesAndOtherEarningAssetsMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国公认会计准则：不安全债务成员2021-01-012021-12-310000040729US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国公认会计准则：不安全债务成员Ally：InterestOnDepositsMembers2023-01-012023-12-310000040729US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国公认会计准则：不安全债务成员Ally：InterestOnDepositsMembers2022-01-012022-12-310000040729US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国公认会计准则：不安全债务成员Ally：InterestOnDepositsMembers2021-01-012021-12-310000040729盟友：InterestOn LongTermDebtMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国公认会计准则：不安全债务成员2023-01-012023-12-310000040729盟友：InterestOn LongTermDebtMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国公认会计准则：不安全债务成员2022-01-012022-12-310000040729盟友：InterestOn LongTermDebtMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国公认会计准则：不安全债务成员2021-01-012021-12-310000040729US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAlly:InterestAndFeesOnFinanceReceivablesAndLoansMember盟友：固定费率FHLBAdvancesMembers2023-01-012023-12-310000040729US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAlly:InterestAndFeesOnFinanceReceivablesAndLoansMember盟友：固定费率FHLBAdvancesMembers2022-01-012022-12-310000040729US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAlly:InterestAndFeesOnFinanceReceivablesAndLoansMember盟友：固定费率FHLBAdvancesMembers2021-01-012021-12-310000040729Ally:InterestAndDividendsOnInvestmentSecuritiesAndOtherEarningAssetsMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember盟友：固定费率FHLBAdvancesMembers2023-01-012023-12-310000040729Ally:InterestAndDividendsOnInvestmentSecuritiesAndOtherEarningAssetsMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember盟友：固定费率FHLBAdvancesMembers2022-01-012022-12-310000040729Ally:InterestAndDividendsOnInvestmentSecuritiesAndOtherEarningAssetsMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember盟友：固定费率FHLBAdvancesMembers2021-01-012021-12-310000040729US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember盟友：固定费率FHLBAdvancesMembersAlly：InterestOnDepositsMembers2023-01-012023-12-310000040729US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember盟友：固定费率FHLBAdvancesMembersAlly：InterestOnDepositsMembers2022-01-012022-12-310000040729US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember盟友：固定费率FHLBAdvancesMembersAlly：InterestOnDepositsMembers2021-01-012021-12-310000040729盟友：InterestOn LongTermDebtMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember盟友：固定费率FHLBAdvancesMembers2023-01-012023-12-310000040729盟友：InterestOn LongTermDebtMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember盟友：固定费率FHLBAdvancesMembers2022-01-012022-12-310000040729盟友：InterestOn LongTermDebtMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember盟友：固定费率FHLBAdvancesMembers2021-01-012021-12-310000040729盟友：DebtSecuritiesAvailableForSaleMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAlly:InterestAndFeesOnFinanceReceivablesAndLoansMember2023-01-012023-12-310000040729盟友：DebtSecuritiesAvailableForSaleMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAlly:InterestAndFeesOnFinanceReceivablesAndLoansMember2022-01-012022-12-310000040729盟友：DebtSecuritiesAvailableForSaleMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAlly:InterestAndFeesOnFinanceReceivablesAndLoansMember2021-01-012021-12-310000040729盟友：DebtSecuritiesAvailableForSaleMemberAlly:InterestAndDividendsOnInvestmentSecuritiesAndOtherEarningAssetsMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-01-012023-12-310000040729盟友：DebtSecuritiesAvailableForSaleMemberAlly:InterestAndDividendsOnInvestmentSecuritiesAndOtherEarningAssetsMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-01-012022-12-310000040729盟友：DebtSecuritiesAvailableForSaleMemberAlly:InterestAndDividendsOnInvestmentSecuritiesAndOtherEarningAssetsMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-01-012021-12-310000040729盟友：DebtSecuritiesAvailableForSaleMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAlly：InterestOnDepositsMembers2023-01-012023-12-310000040729盟友：DebtSecuritiesAvailableForSaleMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAlly：InterestOnDepositsMembers2022-01-012022-12-310000040729盟友：DebtSecuritiesAvailableForSaleMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAlly：InterestOnDepositsMembers2021-01-012021-12-310000040729盟友：DebtSecuritiesAvailableForSaleMember盟友：InterestOn LongTermDebtMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-01-012023-12-310000040729盟友：DebtSecuritiesAvailableForSaleMember盟友：InterestOn LongTermDebtMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-01-012022-12-310000040729盟友：DebtSecuritiesAvailableForSaleMember盟友：InterestOn LongTermDebtMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-01-012021-12-310000040729联盟：固定汇率自动贷款成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAlly:InterestAndFeesOnFinanceReceivablesAndLoansMember2023-01-012023-12-310000040729联盟：固定汇率自动贷款成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAlly:InterestAndFeesOnFinanceReceivablesAndLoansMember2022-01-012022-12-310000040729联盟：固定汇率自动贷款成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAlly:InterestAndFeesOnFinanceReceivablesAndLoansMember2021-01-012021-12-310000040729联盟：固定汇率自动贷款成员Ally:InterestAndDividendsOnInvestmentSecuritiesAndOtherEarningAssetsMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-01-012023-12-310000040729联盟：固定汇率自动贷款成员Ally:InterestAndDividendsOnInvestmentSecuritiesAndOtherEarningAssetsMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-01-012022-12-310000040729联盟：固定汇率自动贷款成员Ally:InterestAndDividendsOnInvestmentSecuritiesAndOtherEarningAssetsMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-01-012021-12-310000040729联盟：固定汇率自动贷款成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAlly：InterestOnDepositsMembers2023-01-012023-12-310000040729联盟：固定汇率自动贷款成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAlly：InterestOnDepositsMembers2022-01-012022-12-310000040729联盟：固定汇率自动贷款成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAlly：InterestOnDepositsMembers2021-01-012021-12-310000040729联盟：固定汇率自动贷款成员盟友：InterestOn LongTermDebtMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-01-012023-12-310000040729联盟：固定汇率自动贷款成员盟友：InterestOn LongTermDebtMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-01-012022-12-310000040729联盟：固定汇率自动贷款成员盟友：InterestOn LongTermDebtMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-01-012021-12-310000040729US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAlly:InterestAndFeesOnFinanceReceivablesAndLoansMember2023-01-012023-12-310000040729US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAlly:InterestAndFeesOnFinanceReceivablesAndLoansMember2022-01-012022-12-310000040729US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAlly:InterestAndFeesOnFinanceReceivablesAndLoansMember2021-01-012021-12-310000040729Ally:InterestAndDividendsOnInvestmentSecuritiesAndOtherEarningAssetsMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-01-012023-12-310000040729Ally:InterestAndDividendsOnInvestmentSecuritiesAndOtherEarningAssetsMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-01-012022-12-310000040729Ally:InterestAndDividendsOnInvestmentSecuritiesAndOtherEarningAssetsMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-01-012021-12-310000040729US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAlly：InterestOnDepositsMembers2023-01-012023-12-310000040729US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAlly：InterestOnDepositsMembers2022-01-012022-12-310000040729US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAlly：InterestOnDepositsMembers2021-01-012021-12-310000040729盟友：InterestOn LongTermDebtMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-01-012023-12-310000040729盟友：InterestOn LongTermDebtMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-01-012022-12-310000040729盟友：InterestOn LongTermDebtMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-01-012021-12-310000040729盟友：VariablerateBorrowingsMembersUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAlly:InterestAndFeesOnFinanceReceivablesAndLoansMember2023-01-012023-12-310000040729盟友：VariablerateBorrowingsMembersUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAlly:InterestAndFeesOnFinanceReceivablesAndLoansMember2022-01-012022-12-310000040729盟友：VariablerateBorrowingsMembersUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAlly:InterestAndFeesOnFinanceReceivablesAndLoansMember2021-01-012021-12-310000040729Ally:InterestAndDividendsOnInvestmentSecuritiesAndOtherEarningAssetsMember盟友：VariablerateBorrowingsMembersUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-01-012023-12-310000040729Ally:InterestAndDividendsOnInvestmentSecuritiesAndOtherEarningAssetsMember盟友：VariablerateBorrowingsMembersUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-01-012022-12-310000040729Ally:InterestAndDividendsOnInvestmentSecuritiesAndOtherEarningAssetsMember盟友：VariablerateBorrowingsMembersUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-01-012021-12-310000040729盟友：VariablerateBorrowingsMembersUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAlly：InterestOnDepositsMembers2023-01-012023-12-310000040729盟友：VariablerateBorrowingsMembersUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAlly：InterestOnDepositsMembers2022-01-012022-12-310000040729盟友：VariablerateBorrowingsMembersUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAlly：InterestOnDepositsMembers2021-01-012021-12-310000040729盟友：VariablerateBorrowingsMembers盟友：InterestOn LongTermDebtMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-01-012023-12-310000040729盟友：VariablerateBorrowingsMembers盟友：InterestOn LongTermDebtMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-01-012022-12-310000040729盟友：VariablerateBorrowingsMembers盟友：InterestOn LongTermDebtMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-01-012021-12-310000040729联盟：可变费率商业借款成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAlly:InterestAndFeesOnFinanceReceivablesAndLoansMember2023-01-012023-12-310000040729联盟：可变费率商业借款成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAlly:InterestAndFeesOnFinanceReceivablesAndLoansMember2022-01-012022-12-310000040729联盟：可变费率商业借款成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAlly:InterestAndFeesOnFinanceReceivablesAndLoansMember2021-01-012021-12-310000040729Ally:InterestAndDividendsOnInvestmentSecuritiesAndOtherEarningAssetsMember联盟：可变费率商业借款成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-01-012023-12-310000040729Ally:InterestAndDividendsOnInvestmentSecuritiesAndOtherEarningAssetsMember联盟：可变费率商业借款成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-01-012022-12-310000040729Ally:InterestAndDividendsOnInvestmentSecuritiesAndOtherEarningAssetsMember联盟：可变费率商业借款成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-01-012021-12-310000040729联盟：可变费率商业借款成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAlly：InterestOnDepositsMembers2023-01-012023-12-310000040729联盟：可变费率商业借款成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAlly：InterestOnDepositsMembers2022-01-012022-12-310000040729联盟：可变费率商业借款成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAlly：InterestOnDepositsMembers2021-01-012021-12-310000040729盟友：InterestOn LongTermDebtMember联盟：可变费率商业借款成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-01-012023-12-310000040729盟友：InterestOn LongTermDebtMember联盟：可变费率商业借款成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-01-012022-12-310000040729盟友：InterestOn LongTermDebtMember联盟：可变费率商业借款成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-01-012021-12-310000040729盟友：可变利率商业借款可能不是会员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAlly:InterestAndFeesOnFinanceReceivablesAndLoansMember2023-01-012023-12-310000040729盟友：可变利率商业借款可能不是会员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAlly:InterestAndFeesOnFinanceReceivablesAndLoansMember2022-01-012022-12-310000040729盟友：可变利率商业借款可能不是会员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAlly:InterestAndFeesOnFinanceReceivablesAndLoansMember2021-01-012021-12-310000040729Ally:InterestAndDividendsOnInvestmentSecuritiesAndOtherEarningAssetsMember盟友：可变利率商业借款可能不是会员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-01-012023-12-310000040729Ally:InterestAndDividendsOnInvestmentSecuritiesAndOtherEarningAssetsMember盟友：可变利率商业借款可能不是会员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-01-012022-12-310000040729Ally:InterestAndDividendsOnInvestmentSecuritiesAndOtherEarningAssetsMember盟友：可变利率商业借款可能不是会员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-01-012021-12-310000040729盟友：可变利率商业借款可能不是会员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAlly：InterestOnDepositsMembers2023-01-012023-12-310000040729盟友：可变利率商业借款可能不是会员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAlly：InterestOnDepositsMembers2022-01-012022-12-310000040729盟友：可变利率商业借款可能不是会员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAlly：InterestOnDepositsMembers2021-01-012021-12-310000040729盟友：InterestOn LongTermDebtMember盟友：可变利率商业借款可能不是会员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-01-012023-12-310000040729盟友：InterestOn LongTermDebtMember盟友：可变利率商业借款可能不是会员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-01-012022-12-310000040729盟友：InterestOn LongTermDebtMember盟友：可变利率商业借款可能不是会员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-01-012021-12-310000040729盟友：HedgeForecastedTransactions成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAlly:InterestAndFeesOnFinanceReceivablesAndLoansMember2023-01-012023-12-310000040729盟友：HedgeForecastedTransactions成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAlly:InterestAndFeesOnFinanceReceivablesAndLoansMember2022-01-012022-12-310000040729盟友：HedgeForecastedTransactions成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAlly:InterestAndFeesOnFinanceReceivablesAndLoansMember2021-01-012021-12-310000040729Ally:InterestAndDividendsOnInvestmentSecuritiesAndOtherEarningAssetsMember盟友：HedgeForecastedTransactions成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-01-012023-12-310000040729Ally:InterestAndDividendsOnInvestmentSecuritiesAndOtherEarningAssetsMember盟友：HedgeForecastedTransactions成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-01-012022-12-310000040729Ally:InterestAndDividendsOnInvestmentSecuritiesAndOtherEarningAssetsMember盟友：HedgeForecastedTransactions成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-01-012021-12-310000040729盟友：HedgeForecastedTransactions成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAlly：InterestOnDepositsMembers2023-01-012023-12-310000040729盟友：HedgeForecastedTransactions成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAlly：InterestOnDepositsMembers2022-01-012022-12-310000040729盟友：HedgeForecastedTransactions成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAlly：InterestOnDepositsMembers2021-01-012021-12-310000040729盟友：HedgeForecastedTransactions成员盟友：InterestOn LongTermDebtMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-01-012023-12-310000040729盟友：HedgeForecastedTransactions成员盟友：InterestOn LongTermDebtMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-01-012022-12-310000040729盟友：HedgeForecastedTransactions成员盟友：InterestOn LongTermDebtMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-01-012021-12-310000040729Us-gaap:FederalHomeLoanBankCertificatesAndObligationsFHLBMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAlly:InterestAndFeesOnFinanceReceivablesAndLoansMember2023-01-012023-12-310000040729Us-gaap:FederalHomeLoanBankCertificatesAndObligationsFHLBMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAlly:InterestAndFeesOnFinanceReceivablesAndLoansMember2022-01-012022-12-310000040729Us-gaap:FederalHomeLoanBankCertificatesAndObligationsFHLBMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAlly:InterestAndFeesOnFinanceReceivablesAndLoansMember2021-01-012021-12-310000040729Ally:InterestAndDividendsOnInvestmentSecuritiesAndOtherEarningAssetsMemberUs-gaap:FederalHomeLoanBankCertificatesAndObligationsFHLBMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-01-012023-12-310000040729Ally:InterestAndDividendsOnInvestmentSecuritiesAndOtherEarningAssetsMemberUs-gaap:FederalHomeLoanBankCertificatesAndObligationsFHLBMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-01-012022-12-310000040729Ally:InterestAndDividendsOnInvestmentSecuritiesAndOtherEarningAssetsMemberUs-gaap:FederalHomeLoanBankCertificatesAndObligationsFHLBMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-01-012021-12-310000040729盟友：InterestOn LongTermDebtMemberUs-gaap:FederalHomeLoanBankCertificatesAndObligationsFHLBMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-01-012023-12-310000040729盟友：InterestOn LongTermDebtMemberUs-gaap:FederalHomeLoanBankCertificatesAndObligationsFHLBMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-01-012022-12-310000040729盟友：InterestOn LongTermDebtMemberUs-gaap:FederalHomeLoanBankCertificatesAndObligationsFHLBMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-01-012021-12-310000040729美国公认会计准则：现金流量对冲成员US-GAAP：InterestRateContractMembers2023-01-012023-12-310000040729美国公认会计准则：现金流量对冲成员US-GAAP：InterestRateContractMembers2022-01-012022-12-310000040729美国公认会计准则：现金流量对冲成员US-GAAP：InterestRateContractMembers2021-01-012021-12-310000040729美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国公认会计准则：NetInvestmentHedgingMembers2023-01-012023-12-310000040729美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国公认会计准则：NetInvestmentHedgingMembers2022-01-012022-12-310000040729美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国公认会计准则：NetInvestmentHedgingMembers2021-01-012021-12-310000040729盟友：康复税收信用福利成员2021-01-012021-12-310000040729盟友：康复税收信用福利成员2023-01-012023-12-310000040729盟友：康复税收信用福利成员2022-01-012022-12-310000040729盟友：EnergyTaxCreditBenefitsMember2023-01-012023-12-310000040729盟友：EnergyTaxCreditBenefitsMember2022-01-012022-12-310000040729盟友：EnergyTaxCreditBenefitsMember2021-01-012021-12-310000040729盟友：康复税收信用福利成员2021-12-310000040729盟友：EnergyTaxCreditBenefitsMember2023-12-310000040729盟友：康复税收信用福利成员2023-12-310000040729盟友：EnergyTaxCreditBenefitsMember2021-12-310000040729盟友：康复税收信用福利成员2022-12-310000040729盟友：EnergyTaxCreditBenefitsMember2022-12-310000040729联盟：清洁汽车TaxCreditBenefitMember2023-12-310000040729联盟：清洁汽车TaxCreditBenefitMember2023-01-012023-12-310000040729盟友：外国税收信用承运商成员2023-01-012023-12-310000040729联盟：TaxPlanningStrategy成员2023-01-012023-12-310000040729美国-公认会计准则：一般商业成员2023-12-310000040729盟友：外国税收信用成员2023-12-310000040729盟友：CAMTCredits成员2023-12-310000040729美国-公认会计准则：州和地方法律法规成员2023-12-310000040729美国-GAAP：国内/地区成员2023-12-310000040729美国公认会计准则：绩效共享成员2023-12-310000040729美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2023-12-310000040729Ally:RestrictedStockUnitsRSUsAndPerformanceShareUnitsPSUsMember2023-01-012023-12-310000040729Ally:RestrictedStockUnitsRSUsAndPerformanceShareUnitsPSUsMember2022-01-012022-12-310000040729Ally:RestrictedStockUnitsRSUsAndPerformanceShareUnitsPSUsMember2021-01-012021-12-310000040729Ally:RestrictedStockUnitsRSUsAndPerformanceShareUnitsPSUsMember2022-12-310000040729Ally:RestrictedStockUnitsRSUsAndPerformanceShareUnitsPSUsMember2023-12-310000040729Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheThreeMember美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：受限股票单位RSU成员Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMember2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：受限股票单位RSU成员Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheTwoMember2023-01-012023-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：股权证券成员2023-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-公认会计准则：股权证券成员2023-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：股权证券成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2023-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：股权证券成员2023-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：美国政府成员2023-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：美国政府成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2023-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：美国政府成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2023-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：美国政府成员2023-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2023-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2023-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2023-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2023-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：外国政府债务证券成员2023-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-公认会计准则：外国政府债务证券成员2023-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：外国政府债务证券成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2023-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：外国政府债务证券成员2023-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember美国-公认会计准则：住宅抵押贷款成员2023-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-公认会计准则：住宅抵押贷款成员2023-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember美国-公认会计准则：住宅抵押贷款成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2023-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember美国-公认会计准则：住宅抵押贷款成员2023-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2023-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2023-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2023-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2023-12-310000040729美国-公认会计准则：商业贷款成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2023-12-310000040729美国-公认会计准则：商业贷款成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2023-12-310000040729美国-公认会计准则：商业贷款成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2023-12-310000040729美国-公认会计准则：商业贷款成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2023-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：资产认可证券成员2023-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：资产认可证券成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2023-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：资产认可证券成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2023-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：资产认可证券成员2023-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公司债务证券成员2023-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公司债务证券成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2023-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公司债务证券成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2023-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公司债务证券成员2023-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2023-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2023-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2023-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员US-GAAP：InterestRateContractMembers2023-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员US-GAAP：InterestRateContractMembers美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2023-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员US-GAAP：InterestRateContractMembers美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2023-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员US-GAAP：InterestRateContractMembers2023-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2023-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2023-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2023-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2023-12-310000040729美国-GAAP：其他信用衍生工具成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000040729美国-GAAP：其他信用衍生工具成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2023-12-310000040729美国-GAAP：其他信用衍生工具成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2023-12-310000040729美国-GAAP：其他信用衍生工具成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：股权证券成员2022-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-公认会计准则：股权证券成员2022-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：股权证券成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：股权证券成员2022-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：美国政府成员2022-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：美国政府成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2022-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：美国政府成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：美国政府成员2022-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2022-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2022-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2022-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：外国政府债务证券成员2022-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-公认会计准则：外国政府债务证券成员2022-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：外国政府债务证券成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：外国政府债务证券成员2022-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember美国-公认会计准则：住宅抵押贷款成员2022-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-公认会计准则：住宅抵押贷款成员2022-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember美国-公认会计准则：住宅抵押贷款成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember美国-公认会计准则：住宅抵押贷款成员2022-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2022-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2022-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2022-12-310000040729美国-公认会计准则：商业贷款成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2022-12-310000040729美国-公认会计准则：商业贷款成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2022-12-310000040729美国-公认会计准则：商业贷款成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-12-310000040729美国-公认会计准则：商业贷款成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2022-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：资产认可证券成员2022-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：资产认可证券成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2022-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：资产认可证券成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：资产认可证券成员2022-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公司债务证券成员2022-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公司债务证券成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2022-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公司债务证券成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公司债务证券成员2022-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2022-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2022-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-12-310000040729美国公认会计准则：贷款和融资应收款成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2022-12-310000040729美国公认会计准则：贷款和融资应收款成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2022-12-310000040729美国公认会计准则：贷款和融资应收款成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-12-310000040729美国公认会计准则：贷款和融资应收款成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2022-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员US-GAAP：InterestRateContractMembers2022-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员US-GAAP：InterestRateContractMembers美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2022-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员US-GAAP：InterestRateContractMembers美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员US-GAAP：InterestRateContractMembers2022-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-美国公认会计准则：股权合同成员2022-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-美国公认会计准则：股权合同成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2022-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-美国公认会计准则：股权合同成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-美国公认会计准则：股权合同成员2022-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2022-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2022-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2022-12-310000040729美国-GAAP：其他信用衍生工具成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-12-310000040729美国-GAAP：其他信用衍生工具成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2022-12-310000040729美国-GAAP：其他信用衍生工具成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-12-310000040729美国-GAAP：其他信用衍生工具成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-美国公认会计准则：股权合同成员2022-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-美国公认会计准则：股权合同成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2022-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-美国公认会计准则：股权合同成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-美国公认会计准则：股权合同成员2022-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：股权证券成员2021-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员盟友：DebtSecuritiesAvailableForSaleMember2022-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员盟友：DebtSecuritiesAvailableForSaleMember2021-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员盟友：金融应收账款和贷款成员美国公认会计准则：消费者贷款成员2022-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员盟友：金融应收账款和贷款成员美国公认会计准则：消费者贷款成员2021-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：股权证券成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：股权证券成员2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员盟友：DebtSecuritiesAvailableForSaleMember2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员盟友：DebtSecuritiesAvailableForSaleMember2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员盟友：金融应收账款和贷款成员美国公认会计准则：消费者贷款成员2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员盟友：DebtSecuritiesAvailableForSaleMember2023-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员盟友：金融应收账款和贷款成员美国公认会计准则：消费者贷款成员2023-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsLiabilitiesMember2022-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsLiabilitiesMember2021-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsLiabilitiesMember2023-01-012023-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsLiabilitiesMember2022-01-012022-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsLiabilitiesMember2023-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2023-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2023-12-310000040729Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2023-12-310000040729Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：汽车贷款会员2023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：汽车贷款会员2023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：汽车贷款会员2023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：汽车贷款会员2023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员盟友：其他贷款成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员盟友：其他贷款成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员盟友：其他贷款成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员盟友：其他贷款成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2023-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2023-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Ally：非市场化股权投资成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2023-12-310000040729Ally：非市场化股权投资成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2023-12-310000040729Ally：非市场化股权投资成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2023-12-310000040729Ally：非市场化股权投资成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2023-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员盟友：RepossedAndForeclosedAssetsMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2023-12-310000040729盟友：RepossedAndForeclosedAssetsMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2023-12-310000040729盟友：RepossedAndForeclosedAssetsMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2023-12-310000040729盟友：RepossedAndForeclosedAssetsMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2023-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国公认会计准则：资产总额成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2023-12-310000040729美国公认会计准则：资产总额成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2023-12-310000040729美国公认会计准则：资产总额成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2023-12-310000040729美国公认会计准则：资产总额成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2023-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-12-310000040729Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-12-310000040729Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：汽车贷款会员2022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：汽车贷款会员2022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：汽车贷款会员2022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：汽车贷款会员2022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员盟友：其他贷款成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员盟友：其他贷款成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员盟友：其他贷款成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员盟友：其他贷款成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-12-310000040729美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Ally：非市场化股权投资成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-12-310000040729Ally：非市场化股权投资成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-12-310000040729Ally：非市场化股权投资成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-12-310000040729Ally：非市场化股权投资成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员盟友：RepossedAndForeclosedAssetsMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-12-310000040729盟友：RepossedAndForeclosedAssetsMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-12-310000040729盟友：RepossedAndForeclosedAssetsMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-12-310000040729盟友：RepossedAndForeclosedAssetsMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国公认会计准则：资产总额成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-12-310000040729美国公认会计准则：资产总额成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-12-310000040729美国公认会计准则：资产总额成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-12-310000040729美国公认会计准则：资产总额成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-12-310000040729Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2023-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-12-310000040729Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2023-12-310000040729Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-12-310000040729Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2022-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-12-310000040729Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-12-310000040729Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-12-31Ally：细分市场0000040729美国公认会计准则：运营部门成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember2023-12-310000040729联盟：Corporation FinanceOperationsSegmentMembers美国公认会计准则：运营部门成员2023-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember2022-12-310000040729联盟：Corporation FinanceOperationsSegmentMembers美国公认会计准则：运营部门成员2022-12-310000040729Ally:CorporateReconcilingItemsAndEliminationsMember2021-01-012021-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员盟友：MortgageFinanceSegmentMember2021-12-310000040729联盟：Corporation FinanceOperationsSegmentMembers美国公认会计准则：运营部门成员2021-12-310000040729SRT：ParentCompany Member2023-12-310000040729SRT：ParentCompany Member2023-01-012023-12-310000040729SRT：ParentCompany Member2022-01-012022-12-310000040729SRT：ParentCompany Member2021-01-012021-12-310000040729SRT：ParentCompany Member2022-12-310000040729美国-公认会计准则：关联方成员SRT：ParentCompany Member2023-12-310000040729美国-公认会计准则：关联方成员SRT：ParentCompany Member2022-12-310000040729SRT：担保人替代成员2022-12-310000040729SRT：担保人替代成员2023-12-310000040729SRT：ParentCompany Member2021-12-310000040729SRT：ParentCompany Member2020-12-310000040729SRT：最大成员数2022-12-31 美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-K
| | | | | |
☑ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的年度报告 |
截至本财政年度止12月31日, 2023，或
| | | | | |
☐ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
的过渡期 至
委托书档号：1-3754
Ally金融公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | | | | | | | |
特拉华州 | | 38-0572512 |
| (注册成立或组织的国家或其他司法管辖区) | | (国际税务局雇主身分证号码) |
Ally底特律中心
伍德沃德大道500号.
10楼, 底特律, 密西根
48226
(主要执行办公室地址)
(邮政编码)
(866) 710-4623
(注册人的电话号码，包括区号)
根据该法第12(B)节登记的证券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 每个班级的标题 | | 交易代码 | | 注册的每个交易所的名称 |
| 普通股，每股面值0.01美元 | | 盟友 | | 纽交所 |
根据该法第12(G)节登记的证券：无
用复选标记表示注册人是否为证券法规则第405条所定义的知名经验丰富的发行人。是 ☑*不是。☐
用复选标记表示注册人是否不需要根据该法第13节或第15(D)节提交报告。是☐ 不是 ☑
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 ☑*否☐
用复选标记表示注册人是否已在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☑ 不是的。☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速文件服务器 | ☑ | | 加速的文件管理器 | ☐ | | 非加速文件管理器 | ☐ | | 规模较小的新闻报道公司 | ☐ |
| | | | | | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐ |
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告，证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国法典》第15编第7262(B)节)第404(B)条对编制或发布其审计报告的注册会计师事务所的财务报告内部控制的有效性进行了评估。☑
如果证券是根据该法第12(B)条登记的，应用复选标记表示登记人的财务报表是否反映了对以前发布的财务报表的错误更正。☐
用复选标记表示这些错误更正中是否有任何重述需要对注册人的任何执行人员在相关恢复期间根据第240.10D-1(B)条收到的基于激励的补偿进行恢复分析。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如该法规则第12b-2条所定义)。☐*不是。☑
非关联实体于2023年6月30日持有的注册人普通股(普通股)的总市值约为#美元。8.1200亿美元(根据纽约证券交易所报道的普通股2023年6月30日的收盘价每股27.01美元)。截至2024年2月15日，注册人普通股的流通股数量为303,959,432它的股票。
以引用方式并入的文件：注册人将于2024年5月7日举行的年度股东大会的委托书的部分内容以引用的方式并入本表格10-K，以回应第三部分第10、11、12、13和14项。
目录表
索引
Ally Financial Inc.表格：10-K
| | | | | | | | |
| | 页面 |
第一部分 | |
| 第1项。 | 业务 | 6 |
| 第1A项。 | 风险因素 | 23 |
| 项目1B。 | 未解决的员工意见 | 38 |
| 项目1C。 | 网络安全 | 38 |
| 第二项。 | 属性 | 38 |
| 第三项。 | 法律诉讼 | 38 |
| 第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 38 |
第II部 | |
| 第五项。 | 注册人普通股市场、相关股东事项与发行人购买股权证券 | 39 |
| 第六项。 | [已保留] | 40 |
| 第7项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 41 |
| 项目7A。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 113 |
| 第8项。 | 财务报表和补充数据 | 114 |
| 管理层关于财务报告内部控制的报告 | 114 |
| 独立注册会计师事务所报告 | 115 |
| 综合损益表 | 118 |
| 综合全面收益表(损益表) | 120 |
| 合并资产负债表 | 121 |
| 综合权益变动表 | 123 |
| 合并现金流量表 | 124 |
| 合并财务报表附注 | 126 |
| 第九项。 | 会计与财务信息披露的变更与分歧 | 211 |
| 第9A项。 | 控制和程序 | 211 |
| 项目9B。 | 其他信息 | 211 |
| 项目9C。 | 关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露 | 211 |
第三部分 | |
| 第10项。 | 董事、高管与公司治理 | 212 |
| 第11项。 | 高管薪酬 | 214 |
| 第12项。 | 某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和相关股东的事项 | 214 |
| 第13项。 | 某些关系和相关交易，以及董事的独立性 | 214 |
| 第14项。 | 首席会计师费用及服务 | 214 |
第IV部 | |
| 第15项。 | 展品和财务报表附表 | 215 |
| 第16项。 | 表格10-K摘要 | 217 |
签名 | 218 |
目录表
已定义术语索引
Ally Financial Inc.表格：10-K
缩略语和首字母缩略语词汇
以下是本年度报告Form 10-K中使用的缩略语和缩略语的列表。
| | | | | | | | |
| 术语 | | 定义 |
| | |
| 交流电 | | ALLY董事会审计委员会 |
| 美国铝业公司 | | 资产负债委员会 |
| ALM | | 资产负债管理 |
| A.M. Best | | 上午7点：最佳公司 |
| AMLA | | 《2020年反洗钱法》 |
| ASC | | 会计准则编撰 |
| ASU | | 会计准则更新 |
| | |
| 巴塞尔委员会 | | 巴塞尔银行监管委员会 |
| 高炉 | | 伯恩韦特-弗格森 |
| 六六六 | | 银行控股公司 |
| 《六六六法案》 | | 1956年修订的《银行控股公司法》 |
| 压边力 | | Better Home&Finance Holdco(前身为BMC Holdco) |
| BMC | | 更好的抵押公司 |
| BMC Holdco | | BMC的母公司 |
| 冲浪板 | | ALI董事会 |
| BTFP | | 银行定期融资计划 |
| | |
| CAMT | | 公司替代最低税额 |
| 光盘 | | 存单 |
| CDP | | 碳披露项目 |
| CECL | | 会计准则更新2016-13(及相关会计准则更新)，或当前预期信贷损失 |
| 首席执行官 | | 首席执行官 |
| | |
| CFPB | | 消费者金融保护局 |
| | |
| CIDDO | | 首席信息、数据和数字官 |
| CISO | | 首席信息安全官 |
| CODM | | 首席运营决策者 |
| COH | | 企业管理费用 |
| 新冠肺炎 | | 2019年冠状病毒病 |
| CRA | | 经修订的1977年社区再投资法 |
| CSG | | 商业服务集团 |
| CSRP | | 网络安全应对计划 |
| CVA | | 信用估值调整 |
| 下标(&I) | | 多样性、公平性和包容性 |
| 差异 | | 存款保险基金 |
| 《多德-弗兰克法案》 | | 修订后的2010年多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法 |
| DRR | | 指定准备金率 |
| DVA | | 借方估值调整 |
| EAD | | 默认情况下的暴露 |
| 《EGRRCP法案》 | | 经修订的经济增长、监管救济和消费者保护法 |
| ERG | | 员工资源组 |
| ERMC | | 企业风险管理委员会 |
| ESG | | 环境、社会和治理 |
| etf | | 交易所买卖基金 |
| 电动汽车 | | 电动汽车 |
| 《交易所法案》 | | 经修订的1934年证券交易法 |
目录表
已定义术语索引
Ally Financial Inc.表格：10-K
| | | | | | | | |
| 术语 | | 定义 |
| 餐饮服务 | | 金融保险 |
| | |
| FASB | | 财务会计准则委员会 |
| 《外国直接投资法案》 | | 修订后的《联邦存款保险法》 |
| FDIC | | 美国联邦存款保险公司 |
| FDICIA | | 经修订的1991年联邦存款保险公司改良法 |
| FHC | | 金融控股公司 |
| FHLB | | 联邦住房贷款银行 |
| FinCEN | | 金融犯罪执法网络 |
| FINRA | | 金融业监管局 |
| 金融科技 | | 金融科技 |
| FRB | | 联邦储备银行，或联邦储备系统理事会，视情况而定 |
| FSR | | 财务实力评级 |
| Ftp | | 资金--转移定价 |
| 间隙 | | 有担保的资产保护 |
| 国内生产总值 | | 美利坚合众国国内生产总值 |
| 《格拉斯哥法案》 | | 1999年修订的《格拉姆-利奇-布利利法》 |
| 全球机制 | | 通用汽车公司 |
| 人力资源 | | 人力资源 |
| 暖通空调 | | 供暖、通风和空调 |
| IB金融 | | IB金融控股公司，LLC |
| 比较方案 | | 激励性薪酬计划 |
| ICR | | 发行人信用评级 |
| IDI | | 保险存管机构 |
| 爱尔兰共和军 | | 个人退休帐户 |
| ISO | | 国际标准组织 |
| LCR | | 流动性覆盖率 |
| LGD | | 违约造成的损失 |
| 伦敦银行同业拆借利率 | | 伦敦银行间同业拆借利率 |
| 《伦敦银行同业拆借利率法案》 | | 可调整利率(LIBOR)法案 |
| LIHTC | | 低收入者住房税收抵免 |
| LMI | | 中低收入者 |
| LTV | | 贷款价值比 |
| | |
| MACR | | 经修改的加速成本回收制度 |
| MD&A | | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
| MRM | | 模型风险管理 |
| MVG | | 模型验证组 |
| | |
| NYDFS | | 纽约金融服务部 |
| 纽交所 | | 纽约证券交易所 |
| 代工 | | 汽车原始设备制造商 |
| 场外交易 | | 非处方药 |
| P&C | | 财产和伤亡 |
| 主成分分析 | | 迅速采取纠正措施 |
| | |
| PD | | 违约概率 |
| PSU | | 绩效股票单位或奖励 |
| RC | | Ally董事会风险委员会 |
| ROU | | 使用权 |
目录表
已定义术语索引
Ally Financial Inc.表格：10-K
| | | | | | | | |
| 术语 | | 定义 |
| RSU | | 限制性股票单位或奖励 |
| 房车 | | 休闲车 |
| RWA | | 风险加权资产 |
| 美国证券交易委员会 | | 美国证券交易委员会 |
| | |
| 签名 | | 签名银行 |
| SIPC | | 证券投资者保护公司 |
| 软性 | | 有担保的隔夜融资利率 |
| SPE | | 特殊目的实体 |
| SRO | | 自律组织 |
| 史泰兰提斯 | | Stellantis N.V. |
| 茎 | | 科学、技术、工程和数学 |
| SVB | | 硅谷银行 |
| 量身定做规则 | | 实施《EGRRCP法案》第四章的规则 |
| TC | | Ally董事会技术委员会 |
| TCFD | | 与气候有关的财务披露工作队 |
| TDR | | 问题债务重组 |
| TLAC | | 总吸收损耗能力 |
| TPRM | | 第三方风险管理 |
| | |
| UDAAP | | 不公平的、欺骗性的或辱骂的行为或做法 |
| UDFI | | 犹他州金融机构部门 |
| UPB | | 未付本金余额 |
| 美国巴塞尔协议III | | 在美国实施2010年巴塞尔III资本框架的规则，以及不时修订的多德-弗兰克法案的相关条款 |
| 美国公认会计原则 | | 美国公认会计原则 |
| VIE | | 可变利息实体 |
| VMC | | 车辆维修合同 |
| VSC | | 车辆服务合同 |
| WAC | | 加权平均票息 |
| WSTWF | | 加权短期批发融资 |
目录表
第一部分
Ally Financial Inc.表格10-K
项目1. 业务
我们的业务
Ally Financial Inc.(连同其合并子公司，除上下文另有规定外，Ally是一家金融服务公司，截至2023年12月31日资产为1,964亿美元。该公司由美国最大的全数字银行和行业领先的汽车金融和保险业务组成，其使命是“做好它”，成为客户和社区的坚定盟友。该公司通过全方位的网上银行服务(包括存款、抵押贷款、销售点个人贷款和信用卡产品)以及证券经纪和投资咨询服务为客户提供服务。该公司还包括一项企业融资业务，为股权赞助商和中端市场公司提供资本。2023年12月31日，我们承诺出售我们的销售点融资业务Ally Lending。有关进一步信息，请参阅合并财务报表附注2。
Ally是一家特拉华州的公司，根据BHC法案注册为BHC，并根据GLB Act注册为FHC。我们的主要业务是经销商金融服务，由我们的汽车金融和保险业务、抵押金融和公司金融组成。公司和其他主要包括集中的公司财务活动、我们遗留抵押贷款组合的管理、与Ally Invest、Ally Lending和Ally信用卡相关的活动，以及可报告的运营部门之间的重新分类和取消。Ally Bank的资产和经营业绩根据其基本业务活动包括在我们的汽车金融、抵押金融和公司金融部门，以及公司和其他部门。截至2023年12月31日，Ally Bank的总资产为186.1美元，非关联存款总额为1,547亿美元。
我们的长期战略目标围绕以下几个方面展开：(1)使我们的公司成为消费者和商业客户财务福祉的坚定盟友；(2)利用我们的“Do It Right”文化为我们的客户、社区、员工和股东带来更高的价值；(3)通过扩大规模和扩展产品解决方案来满足客户需求，从而发展和多样化我们领先的汽车、保险和数字银行平台；(4)推动客户的持续增长和加深关系；(5)在高效、有序的风险管理和资本配置方法下运营；(6)通过在我们领先的经验、产品和品牌之间的持续投资和演变，超越我们的竞争对手，创造差异化优势；和(7)通过可持续的财务业绩和股东回报提供长期价值。在我们的汽车金融和保险业务中，我们专注于加强我们的经销商关系网络，并为我们的产品和服务寻求数字分销渠道，包括通过我们的直接贷款平台的运营，以及我们与经销商在数字交易方面的创新-所有这些都保持了适当的风险偏好水平。在我们的其他银行业务中，包括按揭金融和企业金融，我们寻求扩大我们的消费者和商业银行产品和服务，同时提供高水平的客户服务。我们继续专注于实现存款客户和余额的显著增长和留存，同时优化我们的资金成本。在Ally Invest，我们寻求加强我们的证券经纪和投资咨询服务，以更全面地帮助我们的客户管理他们的储蓄和增加他们的财富。Ally信用卡是我们的可扩展、数字优先的信用卡平台，具有尖端技术和专有的、基于分析的承保模式。我们相信Ally信用卡增强了我们发展和深化新客户和现有客户关系的能力。
除非上下文另有要求，否则适用以下定义。贷款是指与我们的直接和间接融资活动有关的下列消费和商业产品：贷款、零售分期付款销售合同、信用额度和不包括经营租赁的其他融资产品。“营运租赁”一词是指消费者和商用车辆租赁协议，其中Ally是出租人，承租人一般没有义务在租赁结束时获得车辆的所有权或赔偿Ally车辆的剩余价值。术语“贷款”、“融资”和“发起”是指我们直接发放或发起贷款、购买或获取贷款或购买经营租赁(视情况而定)。“消费者”一词是指与我们的贷款和经营租赁活动有关的所有消费品，以及所有商业零售分期付款销售合同。“商业”一词是指与我们的贷款活动有关的所有商业产品，但商业零售分期付款销售合同除外。“合伙”一词是指商业安排，而不是法律所界定的合伙。
关于我们的业务部门及其提供的产品和服务的更多细节和信息，请参阅本报告第II部分第7项的MD&A和合并财务报表附注26。
目录表
Ally Financial Inc.表格10-K
产业与竞争
汽车融资、保险、银行(包括企业融资、抵押融资、销售点个人贷款、消费信用卡和存款)、证券经纪和投资咨询服务市场竞争激烈。我们在汽车金融市场上直接与银行、信用社、专属汽车金融公司和独立金融公司竞争。我们的保险业务还面临着来自汽车制造商、专属汽车金融公司、保险公司、第三方管理人、经纪商和其他保险相关公司的激烈竞争。其中一些汽车金融和保险领域的竞争对手，如专属汽车金融公司，对汽车制造商拥有一定的排他性特权，这些制造商的客户和经销商构成了我们客户基础的重要组成部分。此外，我们的银行、证券经纪和投资咨询业务面临着来自银行、储蓄协会、财务公司、信用合作社、共同基金、投资顾问、资产管理公司、经纪公司、对冲基金、保险公司、抵押贷款银行公司和信用卡公司的激烈竞争。金融科技的公司还通过与银行和金融服务提供商在贷款、存款、证券经纪、投资咨询和其他市场的合作伙伴关系，直接或间接地与我们竞争。
我们的许多竞争对手在全国或他们经营的市场都拥有相当大的地位。一些公司还拥有更大的规模、财务和运营资源、投资能力和品牌认知度。与Ally相比，我们的竞争对手可能会受到不同的、在某些情况下不那么严格的立法、监管和监督制度的约束。一系列竞争对手在战略和战术重点上与我们不同，例如，它们可能愿意在追求颠覆性创新和客户增长的过程中遭受重大财务损失，或者在追求更高回报和市场估值的过程中接受更激进的业务、合规和其他风险。竞争影响到我们业务的方方面面，包括产品和服务提供和功能、费率、定价和费用、信用额度和客户服务。在我们的市场上成功竞争还取决于我们在有效管理风险和支出的同时进行创新、投资技术和基础设施、可靠和高效地执行交易、维持和提高我们的声誉以及吸引、留住和激励有才华的员工的能力。我们预计，未来的竞争只会更加激烈。
监管与监督
我们受制于美国联邦、州和地方各级的重要监管框架，这些框架影响到我们可能提供的产品和服务以及我们可能提供它们的方式、我们可能承担的风险、我们可能采取的运营方式以及我们可能采取的企业和金融行动。我们在加拿大和其他国家的业务和运营也很有限，必须遵守那里广泛的法律框架。
我们还接受各种政府机构和行业SRO的直接监督和定期检查，这些机构和行业SRO负责监督我们从事的各种商业活动，包括FRB、UDFI、FDIC、CFPB、美国证券交易委员会、FINRA和一些州监管和许可机构，如NYDFS。这些机构和组织通常在限制或以其他方式影响我们的业务和运营方面拥有广泛的权力和自由裁量权，并可在适用机构或组织判断我们的业务或运营未能遵守适用法律、与安全和稳健的做法相一致或达到其监管预期时，对我们采取正式或非正式的监督、执法和其他行动。我们努力与监管当局保持建设性的关系。
这种监管、监督和审查制度主要是为了保护我们的储户和其他客户、FDIC的DIF、整个银行和金融系统以及更广泛的经济-而不是为了保护我们的股东(证券法除外)或非存款债权人的利益。由于从经济和政治环境的状况到我们的业务和运营表现的各种原因，这一制度的范围、强度和重点可能会不时变化，但在可预见的未来，我们预计仍将受到广泛的监管、监督和审查。
这一部分总结了适用于我们的主要法规、条例和其他法律的一些相关规定。然而，这些描述并不完整，完全受到影响我们的法律和其他法律的全文和司法或行政解释的限制。
银行控股公司、金融控股公司和托管机构的地位
根据BHC法案，Ally和特拉华州的有限责任公司IB金融是BHC，而Ally已根据GLB法案选择成为FHC。IB金融是Ally的直接子公司，也是Ally银行的直接母公司，Ally银行是一家根据犹他州法律成立的商业银行，其存款根据《外国直接投资法案》由FDIC提供保险。作为BHC，Ally和IB Finance受到FRB的监管、监督和审查。Ally Bank是联邦储备系统的成员，受到FRB、UDFI、FDIC和CFPB的监管、监督和审查。
•允许的活动-根据《BHC法案》，BHC及其子公司一般仅限于银行业务以及与银行业务密切相关的活动。符合资格并选择被视为金融控股公司的控股公司通常被允许直接或间接地通过其非银行子公司从事比获准从事的金融和相关活动更广泛的范围-例如，(1)证券承销、交易和做市；(2)提供金融、投资和经济咨询服务；(3)承保保险；以及(4)商业银行活动。FRB对金融控股公司进行监管、监督和审查，就像它对所有金融控股公司一样，但金融控股公司或其任何非银行子公司进行的保险和证券活动也受到职能监管机构的监管、监督和审查，如州保险专员、美国证券交易委员会和金融监管局。FHC的扩展权力包括提供保险产品和服务、为第三方提供SmartAuction Finder服务和多项相关的车辆再营销服务，以及提供某些
目录表
Ally Financial Inc.表格10-K
各类经纪和咨询服务。为了保持开展和扩大这些更广泛的金融和相关活动的资格，Ally必须继续被视为FHC。请参阅合并财务报表附注20和下文标题为巴塞尔资本框架了解更多信息。此外，我们扩展这些金融及相关活动或进行收购的能力，通常要求我们在CRA下获得满意或更好的评级。
此外，根据BHC法案，我们在寻求获得对另一实体或其资产的控制权时，可能会受到批准、条件和其他限制。为此，“控制”包括(A)直接或间接拥有、控制或持有实体任何类别有表决权证券25%或以上的投票权，(B)以任何方式控制实体的大多数董事、受托人或履行类似职能的个人的选举，或(C)直接或间接对实体的管理或政策施加控制性影响。根据FRB的规则，Ally是否被推定对一个实体具有“控制影响力”，是通过应用一个分级控制推定框架来确定的，该框架基于Ally持有的一类有投票权证券的百分比以及与该实体的其他9个关系。例如，Ally将被推定具有这样的控制影响力，拥有不到5%的一类有投票权的证券，以及以下任何一项：与实体的管理协议，实体董事会中一半或更多的董事，或实体总股本的三分之一或更多。
•加强审慎标准 -Ally必须遵守FRB根据经EGRRCP法案修订的多德-弗兰克法案建立的强化审慎标准，并根据美国银行机构的规则(定制规则)适用于第四类公司，这些规则调整了增强的审慎标准如何在大型银行组织中应用(定制规则)。作为一家第四类公司，Ally需要(1)接受为期两年的监管压力测试，(2)需要向财务报告委员会提交年度资本计划，(3)免除公司运营的资本压力测试要求，(4)需要保持无担保的高流动性资产的缓冲，以满足30天规划期内预计的压力现金净流出，(5)免除LCR和净稳定融资比率的要求(前提是我们的平均WSTWF继续保持在500亿美元以下)，(6)免除补充杠杆率、反周期资本缓冲的要求，和单一交易对手信用额度，以及(7)有资格将累积的其他综合收益的大部分要素排除在监管资本之外。即便如此，我们仍受到规则的约束，使FRB能够根据我们的财务状况、规模、复杂性、风险状况、业务范围或活动，或基于美国经济面临的风险，或多或少地进行监管压力测试。此外，如果我们确定自我们上次提交资本计划以来，我们的风险状况、财务状况或公司结构已经或将发生重大变化，或者如果FRB确定(A)我们的资本计划不完整或我们的资本计划或内部资本充足率过程包含重大弱点，(B)我们的风险状况(包括业务战略或任何风险敞口的重大变化)、财务状况或公司结构已经或可能发生重大变化，则我们必须遵守要求重新提交我们的资本计划的规则。或(C)BHC压力情景(S)不适合我们的业务模式和投资组合，或者金融市场或宏观经济前景的变化可能对我们的风险状况和财务状况产生重大影响，因此需要使用最新情景。在重新提交期间，如果没有FRB的事先批准，我们通常将被禁止支付股息、回购我们的普通股或进行其他资本分配。此外，为了满足FRB对我们资本计划的审查，我们可能需要进一步停止或限制这些资本分配，或者发行可能稀释股东权益的资本工具。FRB还可能阻止我们维持或扩大贷款或其他商业活动。
•资本充足率要求-Ally和Ally Bank受到各种资本充足率要求的约束。请参阅合并财务报表附注20和下文标题为巴塞尔资本框架以获取更多信息。
•资本规划和压力测试-根据定制规则，Ally通常每两年接受一次监管压力测试，并豁免强制公司运营的资本压力测试要求。Ally还被要求向FRB提交年度资本计划。
Ally的年度资本计划必须包括对其预期用途和资本来源的评估，以及对九个季度规划期限内所有计划资本行动的描述，包括任何债务或股权资本工具的发行、任何股息或其他资本分配，以及FRB确定可能对我们的资本产生影响的任何类似行动。该计划还必须包括对Ally评估资本充足性的流程的详细描述，包括讨论Ally在预期和压力条件下如何保持资本与其风险相称并高于最低监管资本比率，将成为Ally Bank的力量来源，并将通过保持随时可获得资金、履行对债权人和其他交易对手的义务以及继续充当信贷中介来保持足够的资本以继续运营。
定制规则协调了资本规划、监管压力测试和Ally等大型银行组织的压力资本缓冲要求。作为一家第四类公司，Ally预计将有能力选择参加监管压力测试-并获得相应更新的压力资本缓冲要求-在Ally通常不会接受监管压力测试的一年。请参阅下面标题为巴塞尔资本框架以进一步讨论我们的压力资本缓冲要求。在Ally没有接受监管压力测试的一年里，我们将收到更新的压力资本缓冲要求，只是为了反映我们更新后的计划普通股股息。Ally接受了2022年的监管压力测试，没有选择参加2023年的监管压力测试。
目录表
Ally Financial Inc.表格10-K
•解决方案规划和解决方案相关要求-根据FDIC的规则，Ally Bank必须定期向FDIC提交一份清算计划(通常称为生前遗嘱)，使FDIC能够在Ally Bank破产后一个工作日(如果破产发生在周五以外的两个工作日)内，最大限度地增加出售或处置资产的净现值回报，并将债权人在决议中实现的任何损失降至最低。如果FDIC确定解决计划不可信，并且缺陷没有得到及时充分的补救，FDIC可能会对我们采取正式或非正式的监督、执法和其他行动。2021年6月，FDIC发布了一份关于投保存托机构清盘计划的声明，其中部分为Ally Bank等总资产在1000亿美元或以上的银行设定了三年的申报周期。2023年8月，FDIC发布了一项拟议的规则，要求像Ally Bank这样总资产在1,000亿美元或以上的受保存款机构提交一份完整的清盘计划，其中包括一项确定的战略，以确保及时获得受保存款，从资产处置中获得最大价值，将债权人实现的任何损失降至最低，并应对潜在的金融稳定风险。每个决议计划还将在其假设、内容和审查方面受到更严格的标准。覆盖保险的托管机构将需要每两年提交一份完整的清盘计划，并在未报送年度提供临时补充文件。Ally Bank于2022年12月1日提交了最新的解决方案。
根据定制规则，Ally不再需要向FRB和FDIC提交计划，以便在未来发生重大财务困境或破产时，根据美国破产法和其他适用的破产法，快速有序地解决Ally及其重要法人实体的问题。
•对银行和BHC股息及其他资本分配的限制-联邦和犹他州法律规定了一些条件，限制，以及对Ally银行可能支付给IB Finance并因此间接支付给Ally的股息和其他资本分配的其他限制。此外，即使FRB不要求我们重新提交我们在资本规划和压力测试在某些情况下，Ally和IB Finance在未经FRB批准的情况下可能被禁止或限制支付股息或其他资本分配-例如，如果Ally或IB Finance在实施分配后未达到最低监管资本比率。FRB监管指导还指示像我们这样的BHC在增加股息、实施普通股回购计划、赎回或回购资本工具之前与FRB协商。此外，美国银行机构有权禁止Ally Bank等有保险的存款机构或Ally等BHC从事不安全或不健全的银行行为，并可能根据情况发现支付股息或其他资本分配将构成不安全或不健康的银行行为。有关我们的资本行动的信息，包括我们普通股的回购和现金分红，请参阅综合财务报表的附注20。
我们进行资本分配的能力，包括支付股息或回购普通股股份的能力，将继续受到财务报告委员会的审查和我们的内部治理要求的影响，包括董事会的批准。未来任何股息和股票回购的金额和规模也将受到各种因素的影响，包括Ally的资本和流动性状况、会计和监管考虑因素(包括FRB可能施加的任何限制)、股票回购的税收、财务和运营业绩、资本的替代用途、普通股价格和一般市场状况，并可能随时延长、修改或终止。
•与关联公司的交易-《联邦储备法》第23A和23B条以及联邦储备银行的W条例防止Ally及其非银行子公司不正当地利用Ally Bank作为存款机构获得的好处，包括其获得联邦存款保险和FRB的贴现窗口。根据这些法律，担保交易--包括Ally Bank向其联属公司提供信贷和从其联属公司购买资产、衍生交易对联属公司产生的信贷敞口、证券借贷和借款交易以及接受联属公司发行的债务凭证(证券除外)作为抵押品--一般都受到相当大的限制。例如，除非另有豁免，(1)在任何个别联营公司的情况下，担保交易不得超过联营银行股本和盈余的10%，在所有联营公司的情况下，担保交易不得超过联营银行股本和盈余的20%；(2)联营银行与联营公司的信贷交易一般须遵守严格的抵押要求；(3)除极少数例外情况外，联营银行不得从联营公司购买任何低质量资产；以及(4)担保交易必须按照符合安全和稳健的银行惯例的条款和条件进行。此外，联营银行与联营公司之间的交易的条款和条件，必须与联营银行与非联属银行或涉及非联营公司的可比交易的条款和条件大体相同或更有利于联营银行。
这些法律包括一项归属规则，该规则将Ally Bank与非关联方之间的交易视为Ally Bank与关联方之间的交易，前提是交易收益用于关联方的利益或转移给关联方。
•力量的源泉-Ally被要求作为Ally Bank的财务实力来源，并在Ally可能不会选择这样做的情况下承诺资源支持Ally Bank。然而，Ally任何非银行子公司的职能监管机构可能会阻止该子公司直接或间接提供财务支持，如果这阻止了Ally作为足够的财务实力来源，FRB可能会要求剥离Ally Bank，并在剥离此类资产之前施加经营限制。
•有秩序清盘局-根据多德-弗兰克法案，如果BHC的倒闭会对美国的金融稳定产生严重的不利影响，并且满足其他指定的条件，BHC可能会受到FDIC管理的名为有序清算机构的决议制度的约束，作为破产的替代方案。如果Ally被置于破产管理程序
目录表
Ally Financial Inc.表格10-K
根据有序清盘授权，联邦存款保险公司作为接管人，将在清算和清盘Ally方面拥有相当大的权利和权力，包括无需债权人同意或事先法院审查就可以转让资产和负债，以及区分和确定债权人的优先顺序。此外，在这样做时，FDIC的主要目标将是清算，以减轻美国金融稳定面临的风险，并将道德风险降至最低。
•接受经纪存款— 根据FDICIA和下文所述的PCA框架巴塞尔资本框架此外，Ally Bank等有保险的存款机构必须资本充足，或者在FDIC豁免的情况下，必须资本充足才能接受经纪存款，即使资本充足的机构也受到一些限制，限制它们为经纪存款提供的利率。截至2023年12月31日，Ally Bank达到了在PCA框架下被归类为资本充足率所需的资本比率。截至2023年12月31日，我们的经纪存款总额为110亿美元，占总存款负债的7.1%。
•执法当局-FRB拥有广泛的权力和权力来管理和监督Ally的业务和业务的行为。如果FRB认为Ally或其任何子公司违反了任何法律或承诺，或从事了任何不安全或不健全的做法，FRB可以对Ally、其子公司和机构关联方(如董事、高级管理人员和代理人)采取正式或非正式的执法和其他监督行动。UDFI和FDIC对Ally Bank及其子公司拥有类似的扩张性权力。例如，FRB、UDFI或FDIC可以命令我们停止并停止从事特定的活动或做法，或者可以肯定地迫使我们纠正特定的违规或做法。部分或所有这些政府机构也有权酌情对我们发布可司法执行的行政命令，指示我们增加资本和流动性，限制我们的股息和其他资本分配，限制或重新定向我们的资产、业务和运营的增长，迫使我们改变做法并补救据称对消费者或其他人造成的损害，评估针对我们的民事罚款，罢免我们的高级管理人员和董事，要求剥离或保留资产或实体，终止存款保险，或迫使我们破产、托管或接管。这些行动不仅可能直接影响Ally、其子公司和机构关联方，还可能影响Ally的交易对手、股东和债权人及其承诺、安排和与他们的其他交易。
此外，CFPB拥有广泛的权力和权力，可以执行涉及金融产品和服务的联邦消费者保护法。CFPB通过公共执法行动、诉讼和同意令以及非公开执法行动行使这些权力和权力。
美国证券交易委员会、FINRA、司法部、州总检察长和其他国内外政府机构也拥有一系列手段来监管和执行其管辖范围内可能影响Ally业务和运营的事项。
巴塞尔资本框架
FRB和其他美国银行机构已经采用了基于风险和杠杆的资本规则，为Ally等BHC和Ally Bank等存款机构设定了最低资本资产比率。
基于风险的资本比率是以银行组织的风险加权系数为基础的，通常是根据适用于Ally和Ally Bank的标准化方法确定的，方法是(1)根据交易对手或担保人或抵押品(如果相关，担保人或抵押品)将资产负债表上的敞口分配给广泛的风险加权类别(将较高的风险权重分配给被认为代表更大风险的敞口类别)，以及(2)将表外敞口乘以特定的信贷转换系数，以计算信贷等值金额，并将这些信贷等值金额分配给相关的风险加权类别。相比之下，杠杆率是基于一家机构未加权的资产负债表上的平均敞口。
根据美国巴塞尔协议III，Ally and Ally Bank必须维持最低普通股一级风险资本比率为4.5%，最低一级风险资本比率为6%，以及最低总风险资本比率为8%。除了最低的基于风险的资本比率，Ally和Ally Bank还必须遵守资本保护缓冲要求，该要求必须完全由符合普通股一级资本资格的资本来满足。如果未能维持超过资本保护缓冲要求的全部金额，Ally和Ally Bank进行资本分配(包括股息支付、股票回购和赎回)以及向高管支付酌情奖金的能力将自动受到限制。美国巴塞尔协议III还要求Ally和Ally银行的最低一级杠杆率为4%。虽然Ally Bank的资本保存缓冲要求固定为RWA的2.5%，但像Ally这样的第IV类公司的资本保存缓冲要求等于其压力资本缓冲要求。Ally的压力资本缓冲要求反过来又是2.5%和以下计算结果中的较大者：(1)在监管压力测试中严重不利的情况下，Ally的起始普通股一级资本比率与最低预期普通股一级资本比率之间的差额，加上(2)Ally计划的普通股股息在其九个季度资本规划期限的第四至第七个季度的美元金额之和，占RWA的百分比。截至2023年12月31日，Ally的压力资本缓冲要求为2.5%。
Ally Bank和Ally Bank目前在交易对手信用风险方面受美国巴塞尔III标准方法的约束，但在信用风险或操作风险方面不受美国巴塞尔III高级方法的约束。Ally目前也不受美国市场风险资本规则的约束，该规则仅适用于拥有大量交易资产和负债的银行组织。由于Ally和Ally Bank目前不受高级方法基于风险的资本规则的约束，我们选择应用一次性选择权，将累积的其他全面收益和亏损的大部分排除在监管资本之外。截至2023年12月31日和2022年12月31日，Ally拥有38亿美元和
目录表
Ally Financial Inc.表格10-K
扣除适用所得税后的累计其他综合亏损分别为41亿美元，不包括在普通股一级资本中。请参考下面关于美国银行机构在2023年提出的规则的讨论，该规则将要求我们确认累积的其他全面收益和监管资本损失的所有组成部分，但现金流对冲的损益除外，其中被对冲的项目没有在我们的资产负债表上按公允价值确认。另请参阅综合财务报表附注18，以了解有关我们累积的其他全面亏损的其他详情。
基于风险的资本比率和一级杠杆率在PCA中发挥着核心作用，PCA是美国银行机构用来根据监管资本水平限制存款机构活动的执行框架。使用普通股一级风险资本比率、一级风险资本比率、总风险资本比率和一级杠杆率的阈值建立了五个类别：资本充足、资本充足、资本不足、资本严重不足和资本严重不足。FDICIA通常禁止存款机构进行任何资本分配，包括向其BHC支付任何现金股息或管理费，如果该存款机构在分配后资本不足。资本不足的机构也受到增长限制，必须提交并履行资本恢复计划。虽然BHC不受PCA框架的约束，但FRB有权迫使BHC采取措施--例如执行财务或履约担保--当需要对其一家存托机构子公司进行PCA时。截至2023年12月31日，Ally Bank达到了PCA框架下资本充足率的要求。
截至2023年12月31日，Ally和Ally Bank符合其监管资本要求。有关资本充足率要求的额外讨论，请参阅综合财务报表附注20。
2020年1月1日，我们采用了CECL。有关贷款损失准备会计政策的更多信息，请参阅合并财务报表附注1。根据FRB和其他美国银行机构在2020年敲定的一项规则，我们推迟到两年延迟期之后才认识到CECL对监管资本的估计影响，对我们来说，延迟期延长到2021年12月31日。从2022年1月1日开始，我们被要求分阶段实施之前推迟的CECL估计资本影响的25%，并在随后的每年年初分阶段实施另外25%，直到2025年第一季度完全分阶段实施。我们推迟并于2022年1月1日开始逐步实施的CECL对监管资本的估计影响，通常计算为全天-采用时的第一个影响加上两年延迟期内随后津贴变化的25%。截至2023年12月31日，与我们采用CECL相关的普通股一级资本的递延影响总额为5.91亿美元。
2023年4月，在FRB对SVB的监督和监管进行审查的同时，FRB副主席巴尔在一份声明中强调了一项计划，即重新审查定制规则，并为Ally等第四类公司制定更强有力的资本、流动性、压力测试和其他标准。2023年7月，美国银行机构发布了一项拟议规则，以定制和实施巴塞尔委员会于2017年12月批准的全球巴塞尔III资本框架修订(通常称为巴塞尔III终局或巴塞尔IV)。对于监管资本，拟议的规则将消除定制规则的影响，方法是要求确认累积的其他全面损益的大多数要素，并对特定资本投资、少数股权和TLAC持有量适用扣除、限制和标准。对于每一种基于风险的资本比率，大型银行组织，如Ally，将计算并受两种选择中较低的一种约束：一种是基于拟议规则中规定的扩展的基于风险的方法的比率，另一种是基于拟议规则修改的标准化方法的比率。所有资本缓冲要求，包括压力缓冲资本要求，都将适用，无论扩大的基于风险的方法还是标准化方法产生的比率较低。在扩大风险为基础的方法下，风险资产总额将等于拟议规则中规定的信用风险、股权风险、操作风险、市场风险和CVA风险的风险资产的总和，减去银行组织调整后的信贷损失准备中未包括在第二级资本中的任何金额和任何已分配的转移风险准备金。在标准方法下，总风险资产将按现行规则计算，并采用经修订的方法以厘定市场风险的风险资产，以及就衍生工具风险采用交易对手信用风险的标准方法。根据拟议的规则，第四类公司将被进一步要求在其资本计划和相关报告中根据基线条件，使用RWA计算方法预测其基于风险的资本比率，这将导致其基于风险的资本比率在预测范围开始时具有约束力。拟议的规则还将通过对第四类公司适用补充杠杆率、反周期资本缓冲以及加强公开披露和报告要求，取消定制规则的额外内容。根据拟议的规则，从2025年7月1日至2028年6月30日的三年过渡期将适用于确认累积的其他全面收益和监管资本损失，并使用扩展的基于风险的方法。预计逐步计入累积的其他全面收益和亏损将显著影响我们的监管资本水平。虽然我们相信这将是可控的，但我们也预计，在拟议的过渡期之前和期间，我们的监管资本水平将需要逐步增加。至于建议的修订，虽然我们会继续评估个别条文的影响、条文之间的相互影响，以及管理层可能采取的回应行动，但如果建议的规则以现有形式采纳，预计整体影响不会太大。自拟议的规则发布以来，我们一直与研究和倡导团体合作，为规则制定过程提供信息，更好地了解拟议的规则对各种规模和复杂的银行组织以及更广泛的竞争环境的影响，并同样鼓励美国银行机构密切研究这些影响及其更广泛的影响。
2023年8月，美国银行机构发布了两项拟议规则，以提高Ally等第四类公司的清偿能力。第一项拟议规则将要求II、III和IV类公司、其合并的IDI子公司和其他机构发行和维护符合条件的长期债务的最低金额，金额为(I)总RWA的6%，(Ii)平均总综合资产的3.5%，和(Iii)总杠杆敞口的2.5%。覆盖IDI，如Ally Bank，是Ally等覆盖实体的合并子公司，将被要求在内部向合并覆盖IDI的公司发行符合条件的长期债务，这将
目录表
Ally Financial Inc.表格10-K
反过来又被要求购买这些长期债务。只有最容易在决议程序中吸收损失的长期债务工具才有资格，所涵盖实体的业务将受到清洁控股公司的要求，如禁止和限制其对非关联实体的负债。根据拟议的规则，过渡期将适用，在规则最终确定后的第一、第二和第三年结束时，长期债务要求的25%、50%和100%将分别生效。第二项拟议规则由FDIC单独发布，将要求每一家总资产在1000亿美元或以上的受保存款机构，如Ally Bank，提交一份完整的清盘计划，其中包括一项确定的战略，以确保及时获得受保存款，从资产处置中实现价值最大化，将债权人实现的任何损失降至最低，并应对潜在的金融稳定风险。每个决议计划还将在其假设、内容和审查方面受到更严格的标准。涵盖的国际开发机构需要每两年提交一份完整的解决方案计划，并在未提交的年份提供临时补充资料。我们仍在评估这两项拟议规则的影响，但由于Ally和Ally Bank目前发行的债务工具的结构和金额，预计长期债务规则将对我们产生重大影响。
与这些提案有关的最终规则是否以及何时可以通过和生效，以及对拟议规则的哪些修改可能反映在评议期之后的任何最终规则中，目前尚不清楚。此外，除了这些拟议的规则外，针对Ally等第四类公司的更严格、更少量身定制的流动性、压力测试和其他标准可能即将出台，包括那些可能恢复LCR、要求更严格的流动性压力测试并让Ally按年度周期进行监管压力测试的公司。
保险存管机构状况
Ally Bank是IDI，因此需要向FDIC提交关于其财务状况的定期报告。截至2023年12月31日，Ally银行总资产为186.1美元；截至2022年12月31日，总资产为181.9美元；截至2021年12月31日，总资产为172.8美元。
联邦存款保险公司按照《外国直接投资法》规定的每个账户所有权类别的每个储户的标准保险金额为Ally Bank的存款提供保险。FDIC要求拥有200万个或更多存款账户的受保存款机构，包括Ally Bank，建立和维护旨在促进在发生破产时迅速支付FDIC承保存款的系统和程序。存款保险的资金来自对Ally Bank和其他有保险的存款机构的评估。FDIC根据平均合并总资产减去平均有形股本来评估每家机构的保费，同时利用记分卡方法来确定每家机构对DIF的风险。如果DIF没有获得监管机构授权的DRR的资金，FDIC可能会采取行动提高保险费。目前，根据外国直接投资法案，FDIC必须保持1.35%的DRR。2022年10月，FDIC敲定了一项规则，从2023年第一个季度评估期开始，将所有受保存款机构的初始基本存款保险评估利率表提高了两个基点。提高评估率的目的是提高DRR在2028年9月30日的法定最后期限前达到所需最低1.35%的可能性。2023年11月16日，FDIC敲定了一项规则，规定对DIF进行特别评估，以收回FDIC在2023年3月对SVB和Signature的接管人使用《外国直接投资法》下的最低成本解决测试的系统性风险例外所产生的成本。FDIC在批准该规则时估计，这些评估的损失总额约为163亿美元。该规则规定，这一损失估计数将定期调整，这将影响特别摊款的金额。根据这项规则，评估基数是IDI在2022年12月31日的综合状况和收入报告(“看涨报告”)中报告的估计的未保险存款，不包括估计的50亿美元的未保险存款。特别评估将在2024年和2025年的八个季度内以每年约13.4个基点(每季度3.36个基点)的年率收取，第一个评估期从2024年1月1日开始。由于根据系统性风险确定估计的损失将定期调整，FDIC保留提前停止收集、延长特别评估收集期并一次性实施最终缺口特别评估的能力。Ally预计特别评估将是可抵税的。Ally的评估总额基于Ally Bank截至2022年12月31日的未投保存款，估计为3800万美元，这笔金额在采用季度(截至2023年12月31日的季度)记录为费用。
如果像Ally Bank这样的受保存款机构将资不抵债，或者如果发生与其财务状况或行动适当性有关的其他特定事件，FDIC可被指定为该机构的托管人或接管人。以这种身份，联邦存款保险公司将有权(1)未经该机构的债权人批准而将该机构的资产和负债转移给另一人或实体；(2)要求遵循其债权程序，并对该机构的债权人所要求的损害赔偿执行法定或其他限制；(3)根据其条款强制执行该机构的合同或租约；(4)废止或否定该机构的合同或租约；(5)寻求收回、收回或重新定性该机构的资产转让，或对该机构可能声称有利害关系的资产行使控制权；(6)执行法定或其他禁令；及(7)行使广泛的其他权利、权力和权力，包括那些可能损害机构全部或部分债权人权益的权利、权力和权力。此外，管理人或接管人的行政费用可优先于该机构债权人的全部或部分债权，根据《外国直接投资法》，储户(包括作为储户代位人的联邦存款保险公司)的债权将优先于该机构的无担保债权人的债权。
对Ally的投资
由于Ally Bank是一家有保险的存款机构，Ally和IB Finance是BHC，因此对我们的直接或间接控制--无论是通过拥有有投票权的证券、对管理层或政策的影响，还是其他方式--都受到联邦和州法律的批准、条件和其他限制。请参阅上面标题为银行控股公司、金融控股公司和托管机构的地位了解更多信息。这些法律可能在其目的、控制的定义和推定以及限制方面有所不同，例如，《BHC法案》和《改变银行控制法》之间的情况就不同。投资者有责任确保他们不会在违反这些法律的情况下直接或间接地控制我们。
目录表
Ally Financial Inc.表格10-K
保险公司
我们的一些保险业务--包括美国、加拿大和百慕大--受到某些最低总资本要求、净资产和股息限制以及美国和外国监管机构颁布的规章制度的约束。根据国家和外国保险法，股息分配只能从法定的未分配盈余中进行，超过法定限制的股息必须得到适用监管机构的批准。我们的保险业务还受到适用的州和外国法律的约束，这些法律一般适用于管理保险公司的法律，以及涉及不受保险监管的产品的法律，如VSC和缺口豁免。
消费金融
我们的零售汽车、消费者抵押贷款、个人贷款和信用卡业务受到广泛的联邦、州和地方法律的约束。例如，这些法律可以规定许可义务和财务要求；限制可以收取的利率、融资费用和其他费用；规范信用报告和信用信息的报告的使用；规定承销和披露要求；规范营销技巧和做法；要求保护关于客户的非公开信息；以及规范服务做法，包括与评估、收集和止赎活动、索赔处理以及第三方托管账户的投资和利息支付有关的做法。适用于消费金融的法律很复杂，可能会发生变化，也可能会在解释和执行方面发生变化。此外，许多现有法律在制定时没有预见到技术和相关创新--包括金融科技公司及其合作银行和金融服务提供商使用的创新--因此，这些法律框架的适用并不总是明确的，可以受到广泛的监管和执法自由裁量权的制约。
联合投资子公司
Ally Invest Securities LLC(Ally Invest Securities)在美国证券交易委员会和所有50个州、哥伦比亚特区和波多黎各注册为证券经纪交易商，在市政证券规则制定委员会注册为市政证券经纪交易商，是FINRA和SIPC的成员。因此，艾利投资证券及其员工必须遵守《交易法》、《美国证券交易委员会条例》、《证券监管条例》和各州法律的广泛要求，这些法规涵盖了公司证券活动的方方面面--包括销售和交易行为、资本充足率、记录保存、隐私、反洗钱、财务和其他报告、监管、滥用重大非公开信息、按照公正和公平的交易原则开展业务以及人员资格。该公司以介绍性经纪人的身份运营，并在完全披露的基础上通过第三方清算经纪交易商清算所有交易，包括所有客户交易。
Ally Invest Advisors Inc.(Ally Invest Advisors)在美国证券交易委员会注册为投资顾问。因此，根据修订后的1940年《投资顾问法案》，该公司必须遵守一系列有关投资顾问及其人员的要求，以及相关的规则和条例，包括与其投资咨询客户的关系有关的某些受托责任和其他义务。
监管机构对Ally Invest Securities和Ally Invest Advisors进行定期审查，并定期审查这些公司被要求持续提交的报告。违反相关监管要求可能会对这些公司及其人员造成不利后果，包括谴责、处罚和罚款、发布停止令以及限制、暂停或驱逐证券或商品期货行业。
其他法律
Ally受到众多联邦、州和地方法规和其他法律的约束，违反适用法律的可能性会给Ally带来持续的合规、运营、声誉和其他风险。我们须遵守的其他一些较重要的法律包括：
•隐私和数据安全--《GLB法案》和相关法规规定，金融机构有义务在规定的参数和情况下，保护其维护的消费者信息，向消费者提供有关其隐私做法的通知，并允许消费者选择不与非关联方共享信息。相关监管指导意见还指示金融机构在特定情况下通知消费者未经授权访问消费者敏感信息的情况。另一项美国银行机构规则要求BHC(如Ally)和作为联邦储备系统成员的州特许银行(如Ally Bank)在发生某些事件后36小时内通知适用的美国银行机构，这些事件可能已严重扰乱或降低，或合理地可能严重扰乱或降低其向金融机构客户基础的重要部分提供服务的能力，危及关键业务的生存能力，或影响金融部门的稳定。该规则还要求银行服务提供商在发生任何计算机安全事件时通知我们，该事件已导致或相当可能导致重大服务中断四个小时或更长时间。此外，2023年7月，美国证券交易委员会通过规则，要求艾丽等上市公司在4个工作日内披露重大网络安全事件，并按年披露网络安全风险管理、战略和治理方面的重大信息。大多数州还颁布了法律，要求对未经授权获取信息的特定情况进行通知。例如，NYDFS对受监管实体提出了重大要求，要求它们制定网络安全计划和政策，指定首席信息安全官，遵守通知和报告义务，并采取与其信息安全相关的其他行动。此外，加利福尼亚州还颁布了全面的隐私法，要求受监管实体制定措施，以识别、管理、保护、跟踪、产生和删除个人信息。
2023年10月19日，CFPB提出了一项新规则，要求支付账户或产品的提供商(如银行)应请求向消费者提供有关他们从提供商那里获得的产品或服务的数据。任何此类数据提供商还必须在消费者的明确授权下，通过
目录表
Ally Financial Inc.表格10-K
满足格式、性能和安全标准的接口，以便此类第三方向消费者提供消费者所请求的金融产品或服务。根据该规则，需要提供的数据将包括交易信息、账户余额、账户和路线编号、条款和条件、即将到来的账单信息以及某些账户验证数据。拟议的规则旨在赋予消费者对其金融数据的控制权，包括与谁共享这些数据，并鼓励在提供消费者金融产品或服务方面的竞争。对于总资产至少500亿美元、总资产低于5000亿美元的银行，在最终规则通过后大约一年，将要求遵守拟议规则的要求。
•沃尔克规则*-BHC法案及其实施条例(通常称为沃尔克规则)第13条禁止银行实体从事自营交易，投资或赞助备兑基金，但有限的例外情况除外。沃尔克规则包含对美国政府和机构债务的做市、对冲、承销和交易的豁免。沃尔克规则还允许保留某些类型基金的所有权权益，并允许在某些条件下提供和赞助基金。对于交易资产和负债有限的公司，如Ally，监管机构已经简化了沃尔克规则下的合规要求。监管机构还澄清，银行实体可以从事不会引起沃尔克规则旨在解决的担忧的活动，包括与特定的信贷基金、风险投资基金、家族财富管理工具和客户便利工具有关的活动。
•公平贷款法平等信贷机会法、公平住房法和类似的公平贷款法(统称为公平贷款法)一般禁止债权人在信贷交易的任何方面基于种族、性别和宗教等被称为违禁基础的特定特征歧视申请人或借款人。根据《公平贷款法》，债权人还必须遵守一些高度规范的规则，包括要求迅速作出信贷决定的规则，发出不利行动通知的规则，以及就一定规模的抵押贷款机构而言，收集和公开有关抵押贷款申请人和信贷决定的匿名数据和信息的规则。
•公平信用报告法--《公平信用报告法》规定信用报告机构传播信用报告，要求信用报告的用户向这些报告的主体提供具体的通知，规定向信用报告机构提供信息的标准，规定提供者有义务保持合理的程序来处理身份被盗的风险，解决与附属公司和第三方共享特定类型的信息的问题，并规范信用报告的使用，以向消费者提供预先批准的信用和保险。
•《借贷中的真理法案》-贷款真实性法案(TILA)和实施TILA的Z法规要求贷款人向借款人提供关于某些信贷交易中的条款和条件的统一、可理解的信息。本规则适用于Ally及其附属公司向消费者提供信贷的情况，并要求在某些贷款的情况下，显眼地披露财务费用和年利率(视情况而定)。此外，如果信贷广告载明具体的信贷条款，则规则Z要求该广告仅载明债权人实际或将会安排或提供的条款以及具体的通知。CFPB近年来对Z法规下的抵押贷款要求进行了重大修订，未来可能会有更多变化。执行《房地产结算程序法》的Z号法规和X号法规的修正案要求，2015年10月3日或之后收到的申请必须提供综合抵押贷款披露。此外，TILA对影响利率和费用的信用卡做法施加了一些限制，要求在发放信贷或提高信贷限额之前考虑消费者的支付能力，并规定与提供无限制信贷有关的某些披露要求。
•《银行保密法》/反洗钱规定 -经美国《爱国者法案》修订的《银行保密法》载有旨在发现和防止利用美国金融系统洗钱和资助恐怖主义的条款。《银行保密法》一般要求银行、某些其他金融机构，以及在某些情况下，BHC开展诸如维持反洗钱计划、核实客户身份、监测和报告可疑交易、报告超过规定门槛的现金交易以及回应监管当局和执法机构的某些信息请求等活动。
2021年1月，AMLA对《银行保密法》进行了修订，对美国反洗钱法律进行了全面改革和现代化。AMLA为金融机构的反洗钱合规制定了一种基于风险的方法，要求美国财政部为评估《银行保密法》合规的技术和内部流程制定标准，指示FinCEN建立一个指定公司将被要求报告的实益所有权信息登记数据库，并扩大与执法和调查相关的权力以及对违反特定《银行保密法》的现有制裁。2021年6月，FinCEN根据《反洗钱法》的要求发布了反洗钱和打击资助恐怖主义政策的优先事项。优先事项包括腐败、网络犯罪、恐怖主义融资、欺诈、跨国犯罪、贩毒、人口贩运和扩散融资。AMLA的许多条款将需要额外的规则制定、报告和其他措施，AMLA的影响将至少部分取决于它们的制定和实施。
FinCEN发布了AMLA要求的三项规则制定中的两项，以实施公司透明度法案(CTA)的要求。首先，2024年1月1日生效的受益所有权信息(BOI)报告规则规定了报告公司向FinCEN提交其受益所有权和公司申请人信息的要求。在……上面
目录表
Ally Financial Inc.表格10-K
2023年12月22日，FinCEN发布了第二条规则，为金融机构和政府实体获取向FinCEN报告的BOI制定了标准。第三次也是最后一次CTA规则制定一旦公布，将对FinCEN现有的客户尽职调查（CDD）规则的受益所有权要求进行修订。
•《社区再投资法案》- 根据CRA，银行有持续和积极的义务，符合其安全和稳健的运营，以帮助满足整个社区的信贷需求，包括低收入和中等收入的人和社区。虽然CRA没有制定具体的贷款要求或计划，但银行在满足社区需求方面的表现得到了评级。
在其2023年的最新绩效评估中，联合银行获得了“优秀”评级。Ally Bank根据FRB批准的三年CRA战略计划（2020-2022）运营，目前正在根据FRB批准的四年CRA战略计划（2023-2026）运营。如果Ally Bank未能在CRA下保持“满意”或更好的评级，可能会对我们作为FHC扩大金融和相关活动或进行收购的能力产生不利影响。请参阅上面标题为 银行控股公司、金融控股公司和托管机构的地位以获取更多信息。
2023年10月24日，美国银行机构发布了一项最终规则，以更新其与CRA相关的法规。最终规则通过引入新的测试来评估银行的CRA绩效，从而修改了CRA法规，这对资产超过20亿美元的银行影响最大，并对资产超过100亿美元的银行提出了额外要求。CRA法规的主要变化包括与评估领域的划分、包括绩效标准和指标在内的总体评估框架、社区发展活动的定义以及数据收集和报告有关的修改。最终规则的大部分条款将于2026年1月1日生效，数据报告要求将于2027年1月1日生效。虽然我们仍在评估最终规则，但它可能会影响Ally，包括我们的CRA计划，业务战略，资源分配和技术要求。
•《伦敦银行同业拆借利率法案》- 2022年3月，《可调整利率法案》（LIBOR法案）颁布。《LIBOR法案》提供了一种统一的方法，当LIBOR不再公布或不再具有代表性时，可以在严格的遗留合同中取代LIBOR作为参考利率。严格的遗留合同是不包括有效的后备条款的合同，例如，因为它们没有基于先前LIBOR价值或交易商民意调查的替代基准或条款。根据LIBOR法案，这些合同中对LIBOR最常见期限的引用将作为法律事项被取代，而不需要由当事人修改，而是参考基于SOFR的基准利率，由FRB确定。FRB发布了一项最终规则，自2023年2月27日起生效，以实施LIBOR法案。
•高管和激励性薪酬- 通过2010年通过的指导意见，美国银行机构表达了他们的期望，即银行机构应保持与安全和稳健一致的激励性薪酬做法，即使这些做法超出了使股东和员工利益一致所需的范围。为了与安全性和稳健性保持一致，银行组织的激励性薪酬安排应（i）为员工提供适当平衡风险和报酬的激励措施，（ii）与有效的内部控制和风险管理相一致，（iii）得到强有力的公司治理的支持，包括组织董事会的积极有效监督。如果银行组织的激励-补偿安排或相关的风险管理、控制或治理程序对该组织的安全和稳健构成风险，特别是当该组织没有采取迅速有效的措施纠正缺陷时，可对该组织采取强制行动。
2022年10月，美国证券交易委员会通过了一项最终规则，指示包括纽约证券交易所在内的全国证券交易所和协会实施上市标准，要求所有上市公司采用并遵守政策，要求立即收回现任或前任执行官在所需会计重述之前的三个财政年度内获得的错误奖励奖励。包括为纠正以前发布的财务报表中的一个错误而进行的重报，如果该错误在本期得到纠正或不予纠正，则会导致重大错报。最终规则要求包括Ally在内的每家上市公司在2023年12月1日之前采用符合纽约证券交易所上市标准的政策。2023年10月9日，Ally采纳了纽约证券交易所上市标准303A.14项下的《收回错误授予的激励性薪酬的要求》，该要求作为附件97与本表格10-K一起提交。
•气候相关和其他ESG发展-近年来，联邦、州和国际立法者和监管机构加大了对金融机构和其他公司在气候变化和其他环境、社会和治理(ESG)事项方面的风险监督、披露和做法的关注。在整个2023年，在这些问题上取得了积极和重大的监管进展，其形式是新提出、颁布或实施的关于气候变化的法律、规则、条例、指导方针和框架，这些法律、规则、条例、指导方针和框架规定了新的要求和期望，或在有效时将施加新的要求和期望，包括在与气候有关的治理、风险管理、披露、压力测试和情景分析方面。例如，2023年10月，OCC、FRB和FDIC敲定了关于大型金融机构与气候有关的金融风险管理原则的机构间指导意见(“原则”)，适用于包括Ally在内的总合并资产超过1000亿美元的受监管金融机构。这些原则旨在支持大型金融机构将重点放在与气候有关的金融风险管理的关键方面，涵盖六个领域：(1)治理；(2)政策、程序和限制；(3)战略规划；(4)风险管理；(5)数据、风险衡量和报告；以及(6)情景分析。2022年，美国证券交易委员会发布了关于加强和规范气候相关披露的拟议规则
目录表
Ally Financial Inc.表格10-K
对投资者来说。拟议中的规则将要求包括Ally在内的公开发行人大幅扩大其美国证券交易委员会申报文件中与气候相关的披露范围。美国证券交易委员会还宣布计划提出规则，要求加强公开发行人在人力资本管理和董事会多元化方面的披露。此外，Ally运营的几个州已经通过或提议了解决气候变化和其他ESG问题的法规、法规和政策，这些法规、法规和政策强加或将在有效时施加关于这些问题的新的、潜在的不同要求和期望，预计将导致额外的合规和报告成本。除了立法、监管和指导外，监管机构也越来越多地将执法和审查活动的重点放在此类问题上。例如，美国证券交易委员会在执行司成立了气候与可持续发展工作组，其目的包括主动识别与可持续发展有关的不当行为，如气候风险披露中的重大差距或误报。我们继续积极关注围绕这些问题的监管格局。
人力资本
我们的团队成员是我们业务成功不可或缺的一部分，我们战略的核心是吸引、发展和留住具有推动业务发展的正确技能的人才。截至2023年12月31日和2022年12月31日，我们分别拥有约11,100名和11,600名员工，其中主要包括美国的全职员工。截至2023年12月31日的年度员工减少主要是由于选择性裁员。
我们以人为本的人力资本理念强调通过专业和个人支持来关心我们的员工，并提供驱使他们更好地关心我们的客户并对我们的社区产生积极影响的产品。这些组成部分结合在一起，推动了更好的运营和财务业绩。我们强调一个包容不同人才、背景和视角的工作环境和公司文化，并让同事感到作为个人和团队成员的价值。我们通过定期的全企业参与度调查和外部工作场所认可来衡量人力资本成功与否。根据第三方提供商的衡量，2023年，我们连续第四年跻身全球员工敬业度前10%的工作场所。我们还入选了《财富》杂志评选的100个最佳工作场所。
文化
我们认识到，我们的长期成功是由我们目标驱动的文化的力量支撑的-我们相信这种文化使我们在竞争中脱颖而出，并在我们招募和留住有才华的团队成员时给予我们优势。我们以人为本的方法使我们能够实现以客户为中心的致胜理念，专注于弹性、适应性和以增长为导向的驱动力，以“变得(甚至)更好”。我们努力通过组织各级的决策和行动来坚持我们的口头禅：“做正确的事情”，我们共同承诺以正直和负责的态度工作，并在工作场所、市场和社区维护我们的核心价值观。我们的文化是由我们的“领先”核心价值观驱动的，我们强调员工：
•[L]向外看--我们以敏捷性、速度和创新努力满足并超越客户的需求。我们通过以下方式不断发展、快速响应并提供卓越的客户体验：
◦寻找符合我们客户及其独特需求的策略、流程和计划。
◦适应能力强，足智多谋，积极主动地解决问题，在工作中融入不同的观点和新鲜的想法。
◦快速应对变化，并立即上报问题。
•[E]精益求精--好的永远不够。专注于持续改进，我们的行动是由合理的分析和对卓越的强烈关注驱动的。出色地执行意味着：
◦不要止步于显而易见的答案--保持好奇心，恭敬地挑战现状。
◦对新的想法和方法持开放态度，以做得更好，做得更好，提供更有意义的解决方案。
◦唤起人们对风险的关注，挑战看起来不正确的东西，同时尊重既定的政策。
•[A]具有专业精神的CT-我们以正直的态度运营，对自己和彼此负责，尊重他人，拥抱多样性和包容性。这是我们长期成功的基石，也是成为盟友的基础。重点是：
◦颂扬他人的独特观点、才华和贡献。
◦利用同事、同事和领导提供的经验和知识。
◦建立建立在相互尊重和责任基础上的牢固和协作关系。
•[D]Eliver Results-我们热衷于为我们的客户、我们的团队和我们的公司取胜。衡量成功的标准既包括结果，也包括实现结果的途径。我们通过以下方式交付成果：
目录表
Ally Financial Inc.表格10-K
◦产生影响，并带来鼓舞人心的态度、竞争精神和对实际结果的热情。
◦保持透明，沟通当前和正在出现的风险。
◦带头冲锋，支持他人的成功。
我们一年一度的由CEO赞助的全企业认可计划“Leading Way”旨在表彰其领导力和表现在以下一个或多个领域一贯塑造我们核心价值观的员工：创新、风险文化、企业公民、客户体验、DE&I、流程改进或其他反映我们整体文化的属性。这一奖项是Ally员工能够获得的最高认可之一。2023年，83名团队成员被表彰为该奖项。获奖者的提名依据是超过其领导核心价值绩效目标，这是所有员工都必须达到的。此外，员工可以提名同事参加每季度一次的点对点“我是一个艾丽”奖表彰计划，该计划为员工提供机会，表彰整个组织中个人的辛勤工作。这些表彰计划加强了我们对我们文化的持续承诺。
婚约
保持高水平的员工敬业度是衡量我们工作场所成功的关键指标，因为我们正在继续打造一家员工想要工作、拥有有目标的职业并感到有能力做出改变的公司。全年，第三方提供商都会管理保密的员工调查，以提供有关关键优势和机会领域的反馈，以便采取行动改善我们的文化。
下表显示了我们的第三方提供商基于100分制测量的全公司参与度调查结果，以及我们的调查参与率。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
| Ally得分 | | 84 | | 85 |
| 金融服务基准 | | 76 | | 76 |
| ALI员工参与率%(A) | | 82 | | 73 |
(a)我们的第三方提供商在2023年和2022年的参与率基准均为75%。
在2023年和2022年，我们的员工敬业度得分在所有参与调查的全球公司中排名前10%，比金融服务业基准至少高出8分。我们认为，高水平的员工敬业度反映了一支高效和敬业的员工队伍，他们照顾我们的客户和社区，并为我们稳定的员工保留率做出了贡献，截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度，员工保留率分别约为84%和85%。
招聘、留用、学习和发展
我们在招聘和员工发展方面进行了大量投资，以吸引和留住顶尖人才，同时以职业流动和晋升以及继任规划为基础，促进更广泛的劳动力发展。我们的招聘过程非常广泛，包括与大学、非营利组织和专业协会的合作，包括虚拟和校园招聘活动、在线平台、会议、实习和轮换计划，以及向现有员工推荐奖金。我们提供定期培训、指导和其他计划，以投资于员工的成长和发展。我们的员工除了接受与其职能或法规要求相关的在职培训外，还通过内部学习课程接受与我们行业相关的继续教育课程。我们提供有针对性的管理和领导力发展培训。我们组织了一个导师-学员计划，作为我们的员工分享知识、经验和观点的途径，并促进彼此的个人和职业成长。我们的某些业务线在人力资源业务合作伙伴的监督和指导下，提供轮换和领导者发展计划。我们还通过学费报销计划为继续教育提供资金支持，以及学生贷款偿还援助和对员工529教育储蓄计划的贡献。
我们的绩效管理流程旨在促进一种有意义的工作、持续的反馈和指导以及员工拥有的职业生涯的文化。每年，员工都会与经理合作，创建并调整绩效衡量标准，以考虑整个公司的目标。我们鼓励员工和经理之间进行季度绩效评估讨论，并要求年终绩效评估总结全年正在进行的绩效、发展和职业兴趣对话。此外，我们还提供了多名评价者反馈工具，以征求有关员工贡献的更多观点，并更全面地了解员工的绩效和领导力。
我们赋予员工权力并鼓励内部流动，在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度内，分别有16%和22%的现有合格员工在Ally工作至少一年获得晋升或担任新角色。2023年和2022年，我们的内部雇用率分别为40%和28%，进一步促进了员工的职业发展和流动性。我们对移动性的刻意关注支持了我们为整个组织留住顶尖人才所做的持续努力。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度内，我们通过年终评估评级确定为高表现员工的保留率分别为96%和94%。在常规的基础上，我们执行人才和继任规划，以培养和留住我们的顶尖人才，包括整个组织的关键角色。
目录表
Ally Financial Inc.表格10-K
总奖励、健康和福利
我们的薪酬计划提供具有市场竞争力的基本工资和基于实现个人和公司目标的绩效薪酬激励。此外，我们的总奖励包括竞争激烈的假期和灵活的带薪休假、401(K)退休储蓄计划以及匹配和公司缴费(每年最高可达员工合格薪酬的10%)，以及旨在支持员工个人和职业生活的其他福利。这些福利的例子包括带薪育儿假和照顾者假、收养和代孕援助、后备儿童和成人/老年人护理计划、免费接触注册财务规划师以及员工援助计划。我们还将员工捐款与注册的非营利组织进行匹配，并以年度上限为限，为员工提供8小时的志愿者假期，以便在我们工作的社区回馈社会。
我们通过我们的股权分享计划，鼓励我们的员工以所有者的心态在组织的所有级别和业务的所有部分担任创始人。2021年8月，我们宣布，根据我们的财务业绩和董事会批准，所有符合条件的员工可以通过我们的可自由支配的#Ownit年度赠款计划获得Ally股票。2024年1月，我们连续第五年向所有在职的Ally正式员工授予100个限制性股票单位，最高授予日期价值为5,000美元，并遵守3年的悬崖授予时间表，以表彰我们的显著成就和支持创始人的心态。这项福利为我们的员工提供了共享股权，为了进一步鼓励所有者的心态，我们还维持了员工股票购买计划，为员工提供以折扣购买Ally股票的机会。
支持和重视我们所有的员工是我们文化的核心。我们为员工提供灵活的健康保险选项，包括牙科和视力保险，以及带有雇主缴费的税前健康储蓄账户。我们将资格扩大到年基本工资低于7万美元的员工，以获得额外的雇主缴费，以抵消医疗保险的费用。此外，我们为某些医疗保健需求提供虚拟护理选项，并在会员家庭地址100英里范围内无法获得网络覆盖的护理时，报销某些符合条件的交通和住宿费用。我们提供生命和残疾福利，并管理一个健康计划，鼓励健康生活，并提供经济奖励。2023年，我们进一步扩大了员工、他们的家属和直系亲属的精神健康福利。这项额外的福利将为每个人提供最多16次免费咨询会议，无论他们是否参与我们的医疗计划，以帮助解决社区对负担能力和获得心理健康护理的持续担忧，并在我们的员工群体中建立弹性。自推出以来，已有超过2600名员工向该提供商注册。
多样性、公平性和包容性
我们文化的一个组成部分是我们对多样性、公平和包容的承诺。我们相信，最好的想法来自不同声音和观点的集体混合。我们是一个机会均等的雇主，我们努力创造一个包容的工作环境，在这个环境中，所有背景、经验、兴趣、观点和技能都得到尊重、欣赏和鼓励。我们注重员工队伍中不同的代表性和保留--包括不同的性别、种族、国籍、性取向、社会经济地位和其他身份--横跨组织的所有级别。培养这些不同的观点是重要的，并反映了作为我们文化支柱的信念和行动。
我们刻意把重点放在DE&I上，有意强调包容性，这超出了传统的多样性定义。值得注意的是，我们的全公司员工敬业度调查得分比金融服务业基准高出5分，在我们的第三方提供商衡量的所有全球公司中处于前10%的范围内。DE&I的重要性从我们的首席执行官和董事会开始，他们一直强调利用我们的差异的价值。
我们的DE&I委员会在DE&I方面提供行政领导，并促进Ally和我们社区的归属感。我们对DE&I的承诺的一个子集是建立在四个支柱之上的金融和社会包容框架：员工、社区、客户和供应商。
•员工：我们渴望创建一支真正反映我们生活和工作所在社区的多元化员工队伍。
•社区：我们继续在我们工作和生活的社区创造经济流动性的机会，特别是为我们的黑人、西班牙裔和拉丁裔邻居创造机会，他们经常面临不成比例的挑战。
•客户：我们通过客户至上的文化，通过发展教育和解决方案来支持和加强所有人的经济流动性，帮助实现金融和社会包容。
•供应商：我们有意与不同群体的少数族裔和女性拥有的企业合作和合作。
这四大支柱得到了我们员工的拥护，这使我们能够在Ally之外以有意义的方式推进DE&I努力。此外，这些努力还得到了我们的首席多样性官和16名全职员工的进一步支持，这些员工被指定在Ally内部推进DE&I。虽然我们的金融和社会包容框架专注于解决贫富差距，特别是在黑人、西班牙裔和拉丁裔社区，但这四大支柱反映了我们更广泛的DE&I努力，如下所述。
员工
我们采取深思熟虑的步骤，将DE&I贯穿我们所有的人力资本努力：从流水线候选人到入职，一直到员工生命周期。通过这种方法，我们能够建立在我们的领先文化之上，以庆祝我们的
目录表
Ally Financial Inc.表格10-K
员工带到工作场所。2023年，我们扩大了无意识偏见缓解和意识培训的实施范围，以帮助整个组织的领导者和团队成员了解无意识偏见对我们决策过程的影响。每个员工都有一个特定的与文化相关的绩效目标，其中包括对DE&I的强烈关注。此外，对于所有高管领导者，年度绩效目标和考核包括对员工队伍中代表性和多样性趋势的具体关注。通过市政厅会议、员工沟通以及积极参与和赞助我们的ERG，DE&I的行政领导力不断加强了DE&I的重要性。我们相信，多样化和包容性的员工队伍使我们变得更强大，也更灵活、更具创新性和适应性。我们相信，这对我们的各个利益相关者在文化、运营和财务上都有好处。
我们维持着八个由Ally执行委员会成员发起并由Ally多个管理层的领导人担任主席的ERG。这些ERG包括：Aliados、亚洲/中东、黑人/非裔美国人、不同能力、代际、骄傲、退伍军人和女性盟友。我们ERG的成员是自愿的，对所有员工开放，无论他们是认同ERG还是将自己视为该组织的盟友。在我们庆祝2023年ERG六周年之际，截至2023年12月31日，员工参与率增长到至少属于一个ERG的员工总数的59%，而截至2022年12月31日，这一比例超过50%。我们的ERG可以为员工提供归属感、增强的网络以及学习和成长的机会。通过专门的焦点月，每个ERG都提供了文化教育和认识，扩大了整个组织的理解和合作。通过志愿服务、筹款和支持非营利组织和社区组织，我们的ERGs致力于回馈我们生活和工作的社区。除了我们的ERG，我们的技术组织还成立了两个专注于多样性的小组，探索技术行业中专门存在的包容性障碍。这两个群体是科技女性(WIT)和科技黑人、西班牙裔和拉丁裔(BHLiT)，和我们的ERG一样，对所有员工开放。我们在所有群体中的目标是营造一个所有员工都有归属感并知道他们的意见很重要的工作环境。
我们对包容性的承诺强调员工的代表性、透明度、责任感和行动。截至2023年12月31日，我们的性别比例约为51%的男性和49%的女性。我们增加或保持了女性和有色人种在经理及以上职位中的代表性，并重新设计了计划，为新接触公司角色的个人创造更多机会。
下表显示了我们员工中女性、黑人或非裔美国人、拉丁裔或西班牙裔或亚裔个人在所有员工中所占的百分比。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023(A)(B) | | 2022(A)(B) |
| 十二月三十一日， | | 女人 | | 黑人或非裔美国人 | | 拉丁裔或西班牙裔 | | 亚洲人 | | 女人 | | 黑人或非裔美国人 | | 拉丁裔或西班牙裔 | | 亚洲人 |
| 联想 | | 73 | % | | 48 | % | | 13 | % | | 3 | % | | 73 | % | | 50 | % | | 11 | % | | 3 | % |
| 分析员 | | 48 | | | 19 | | | 9 | | | 9 | | | 47 | | | 19 | | | 9 | | | 9 | |
| 经理/董事 | | 36 | | | 8 | | | 4 | | | 15 | | | 35 | | | 8 | | | 4 | | | 15 | |
| 执行人员 | | 28 | | | 4 | | | 3 | | | 4 | | | 26 | | | 3 | | | 3 | | | 3 | |
| 所有员工 | | 49 | | | 21 | | | 8 | | | 10 | | | 49 | | | 22 | | | 8 | | | 9 | |
(a)表中的数据基于我们员工截至2023年12月31日和2022年12月31日的自我报告信息。
(b)包括美国和加拿大员工，并根据工作职责将我们的现场/销售/客服员工分为经理/董事或分析师。
我们相信，平等获得收入潜力对于吸引、留住和激励顶尖人才至关重要。我们的外部招聘做法是基于角色、经验和绩效的市场费率。出于同样的目的，自2017年以来，我们没有也没有要求应聘者提供薪资历史记录，我们定期将我们的薪酬与行业内外的其他公司进行比较。定期审查所有职位的薪酬，以支持整个组织的公平薪酬。我们美国员工的内部最低时薪目前为23美元。从2023年1月1日开始，根据我们经营业务的多个城市的法律，我们开始在全国范围内的招聘广告中主动纳入薪酬范围。
自2022年以来，我们一直将6月19日作为美国员工的带薪假期，以纪念数百万人从奴隶制中解放出来，我们的加拿大员工将全国真相与和解日作为带薪假期，向受寄宿学校影响的土著儿童、幸存者、家庭和社区致敬。
社区
我们的社区方法是包容的，并将我们的员工整合到整个组织中。我们帮助我们的员工发展自己的技能，同时用他们的时间和才华为我们的社区服务。我们每年为我们的员工提供八个小时的有偿服务，让他们在自己的社区做志愿者。员工可以通过信用、借记或工资扣减向符合条件的非营利组织捐款，Ally提供每个符合条件的员工每个日历年高达1,000美元的美元对美元匹配。2023年，我们的员工志愿服务时间超过6万小时，创下了我们的纪录。在2023年期间，我们还匹配了员工捐赠的时间和金钱，为我们的社区带来了约190万美元的收入。这两个里程碑都反映了我们回馈社会的文化。
我们的慈善方式主要是基于经济流动性的框架。我们支持为低收入和中等收入社区的个人和家庭提供机会的计划，重点放在三个领域：负担得起的住房，金融知识，以及
目录表
Ally Financial Inc.表格10-K
劳动力发展。我们单独资助了Ally慈善基金会，这是一个非合并实体，截至2023年12月31日拥有约8200万美元的资产，以在我们的社区中推动积极和持久的影响。Ally慈善基金会由六名Ally高级员工管理，他们每季度开会批准某些赠款，监督我们的投资，并提供战略指导。2023年，艾丽慈善基金会批准了其首笔300万美元的使命相关投资，以保护北卡罗来纳州夏洛特市现有的经济适用房。这项投资不仅解决了住房不安全的问题，还整合了金融和数字教育、STEM学习、医疗保健等。Ally慈善基金会还批准了其总额为400万美元的第一个项目相关投资，以支持北卡罗来纳州夏洛特市的小企业和经济适用房。在密歇根州底特律，Ally慈善基金会捐赠了150万美元，以解决劳动力发展和供应商多元化问题，并与底特律当地倡议支持公司协调，将在三年内向几个非营利组织提供资金。
我们最大和最有力的倡议之一是正在形成的Moguls，这是一项年度比赛，旨在为来自历史悠久的黑人学院和大学的学生培养机会。该年度项目于2019年与瑟古德·马歇尔学院基金会和肖恩·安德森基金会合作推出。2023年，我们赞助了第五届莫卧儿制造大赛，有60名学生参加，他们为经济流动性挑战带来了创新和有影响力的解决方案。自该计划开始以来，我们已经为45名学生提供了实习机会，这往往会导致Ally或更广泛的金融服务业的永久就业机会。
我们的金融教育方法专注于提供内容和课程，以促进个人和家庭的经济流动性。我们利用我们的团队成员和社区合作伙伴来教授关键的财务技能，以帮助我们服务的人实现他们的财务目标。
我们在社区的工作贯穿于我们的文化之中。根据FRB批准的CRA战略计划的定义，我们发起了约13亿美元和11亿美元的贷款和投资，作为我们CRA计划的一部分，这些贷款和投资主要受益于中低收入个人和社区，分别截至2023年12月31日和2022年12月31日。2023年，我们进一步履行了我们持续承诺的扩大黑人、西班牙裔和拉丁裔社区获得资本的机会，专门向少数族裔和妇女领导的组织部署了7100万美元的贷款和投资。这些贷款和投资有助于为下一代成功的黑人、西班牙裔和拉丁裔企业家、投资者、经济适用房开发商和社区领袖提供必要的财务基础，帮助他们开发和创造更多机会。我们还向65个非营利性组织提供了超过160万美元的赠款，其中包括向18个组织提供391,000美元的赠款，这些组织要么是少数族裔领导的，要么是主要针对黑人、西班牙裔或拉丁裔个人的支持倡议。此外，Ally Bank在我们最近的三次评估中连续获得“杰出”CRA评级。
顾客
员工的多样性是我们作为一个组织取得成功的关键因素，因为它使我们拥有一支能够代表我们服务的客户的员工队伍。2021年6月，我们宣布为所有客户取消我们零售存款产品的所有透支费。这一变化体现了我们对所有客户“正确行事”的承诺，包括那些可能在财务上处于弱势的客户。2022年1月，我们宣布了Ally CoverDraft服务，该服务为符合条件的客户提供免费透支津贴，对符合条件的客户进行一定金额的借记交易。
供应商
我们的供应商多元化计划侧重于供应商群体的多样性和包容性。该计划包括一项积极的商业战略，鼓励使用不同的供应商，这些供应商被定义为美国少数族裔、女性、LGBTQ+、退伍军人和残疾人以及地方、州或联邦分类定义的小型或弱势企业拥有的供应商。我们在两个级别监控和报告与不同供应商的支出：第一级支出是我们与不同供应商的直接支出，第二级支出是与我们的主要供应商相关的间接支出，这些供应商利用少数族裔、女性、LGBTQ+、退伍军人、残疾人所有的企业以及小型或弱势企业来帮助支持我们。
自该计划开始以来，我们创建了运营流程，将不同的供应商纳入我们的投标和合同机会。这导致了第一级和第二级多样化供应商支出的增加。2023年，我们将约1.76亿美元的第一级多元化支出引导到经认证的少数族裔和妇女所有的企业和小企业，比2022年的第一级多元化支出高出4100万美元。在截至2023年12月31日的一年中，我们最大的供应商中约有50%(以美元计)参与了二线支出报告。因此，这些供应商使我们能够捕获我们的二线多元化供应商支出，这为我们在社区内的经济影响提供了更全面的视角。在所有情况下，无论多样性状况如何，我们都会根据一系列决策因素，包括但不限于总拥有成本、遵守适用的第三方风险、法律和法规要求、满足或超过我们的运营和功能要求的能力以及服务质量承诺的稳健性，将采购合同授予那些证明他们是此类商机的最佳合作伙伴的供应商。
我们专注的供应商多元化团队协助我们的业务线和采购团队确定具有适当资质和能力的经过认证的多元化供应商组合，以遵守我们的第三方风险、运营、商业、法律和绩效标准。作为我们最初的供应商尽职调查过程的一部分，我们的供应商多样性和采购团队合作研究有能力满足我们标准的合格多元化供应商，以请求投标活动。这使得我们能够在第三方采购机会中整合考虑不同的企业。我们全面的采购网络将我们的需求与各种不同的大小供应商的业务优势相匹配，然后这些供应商可以参与我们的投标和选择过程。
目录表
Ally Financial Inc.表格10-K
2023年，我们加入了可持续采购领导委员会，这是一个由采购商、供应商、倡导者和专家组成的全球社区，致力于通过采购的力量推动积极影响。在我们采取步骤推进供应链可持续发展计划时，这一成员资格使我们能够获得关键资源、合作伙伴关系和能力建设工具。我们还与一家独立的可持续性评估提供商建立了合作关系，开始评估我们供应链中某些第三方的可持续性表现。
2023年2月，我们在Ally Charlotte中心办公室接待了50多家不同所有制企业，参加了第三届年度供应商多元化研讨会。当天与我们的首席执行官举行了互动会议和炉边聊天，以增加访问机会，建立联系，并探索扩大与不同供应商关系的机会。除了我们的年度供应商研讨会外，我们还举办了每季度不同的供应商聚光灯活动，作为我们对供应商多样性的持续承诺的一部分。这些活动通过互动模拟销售推介吸引了不同的供应商，并提供了即时的指导和反馈。作为这一访问的结果，许多参与的多元化供应商继续与我们的供应链部门和业务线高管联系，探索与我们合作的潜在机会。此外，在2023年7月，我们庆祝了Ally的供应商多样性月。成立于2022年7月，为期一个月的庆祝活动以不同企业的活动为特色，并突出了员工、公司和行业专业人士的成就，他们为推动所有供应商的包容性做出了贡献。
识别
2023年，我们得到了几个组织的认可，这反映了我们在这些支柱中的每一个支柱上为建设包容性文化所作的集体努力。2023年，Ally被评为《财富》100个最适合工作的地方，我们的排名超过了福布斯美国最佳大雇主排行榜，后者在500家大雇主中排名第13。此外，我们因其对父母友好的文化而被评为Sermone100最佳公司，并因我们的精神健康支持而备受赞誉，并再次入选《人物》2023家关怀公司名单。我们在《新闻周刊》最受欢迎职场排行榜上名列第12位，在金融服务业排名第二。
2023年，我们被《福布斯》评为最适合多元化、应届毕业生、女性和退伍军人工作的地方。我们还连续第三年入选多样性公司S的多样性50强公司名单，并被以下组织评为促进残疾纳入的最佳工作场所：美国残疾人协会和残疾人：In。最后，《新闻周刊》将我们评为2023年美国最伟大的多元化工作场所之一。
2023年，Ally的供应商多元化计划连续第二年被大女性商业委员会评为“顶尖企业”，并荣获“残疾人：In‘s顶尖残疾企业自有企业奖”。我们的供应商多样性和可持续发展高级董事也被大妇女商业委员会评为2023年年度倡导者。
监督与治理
我们的集体人力资本方法通过识别、优先排序、缓解和监控人力资本风险，并与我们的企业风险管理框架保持一致，从而进一步加强，这使我们能够维持一个与我们的风险文化保持一致的良好控制的运营环境。企业政策、标准和流程至少每年审查一次，并接受例行控制评估和有效性测试。风险报告的透明度--通过问题管理、季度业务审查、风险委员会和风险管理委员会--支持对人力资本措施和流程进行适当的治理和监督。我们的首要任务是维护Ally的安全和稳健，我们的文化和我们的员工队伍。
董事会的薪酬、提名和治理委员会负责监督我们的人力资本管理。该委员会和Ally的执行委员会每半年审查一次组织健康指标和文化优先事项的进展，包括我们的DE&I工作和参与工作。每年，董事会都会审查和批准Ally的行为和道德准则，这是我们文化的框架，包括员工必须如何行事。这需要所有员工每年进行一次证明。此外，我们的首席多元化官至少每季度与高级领导人举行一次多元化委员会会议。
管理我们的人力资源是我们整个组织领导者的核心职责。领导者认识到吸引、吸引和留住各级人才的重要性。人力资本风险偏好限制（包括自愿离职及继任计划）会予以追踪及酌情传达。其他人力资本风险缓解活动包括：
•积极监测不断变化的雇员立法、市场竞争、行业趋势和工资、整体福利结构、敬业度调查和离职调查。
•战略人才评估和规划程序侧重于促进内部流动性，多元化代表性和专业成长。
•促进业务连续性的继任规划程序。
人力资源领导团队向Ally的首席人力资源官报告，包括我们的首席多元化官，首席道德官以及与我们的领导者合作确定旨在促进和维持组织健康的人力资本指标的其他直接报告。
目录表
Ally Financial Inc.表格10-K
其他发展
2023年10月，我们的首席执行官宣布他打算在2024年1月退休，此前他担任该职位9年，并在Ally服务了近15年。我们的董事会立即与一家高管招聘公司展开了搜索。2024年1月，我们宣布了一位临时首席执行官Doug Timmerman，他已经在Ally工作了30多年。
附加信息
我们的10-K表格年度报告、10-Q表格季度报告和8-K表格当前报告（以及这些报告的修订本）可在我们的互联网网站上免费获得，这些报告以电子方式提交给SEC后，在合理可行的情况下尽快提供。这些报告可在www.ally.com/about/investor/sec-filings/上查阅。这些报告也可以在SEC网站www.sec.gov上找到。
目录表
Ally Financial Inc.表格10-K
项目1A.不包括风险因素
我们面临许多风险和不确定性，其中任何一个或多个可能对我们的业务、经营业绩、财务状况（包括资本和流动性）或对Ally投资的前景或价值或回报产生重大不利影响。我们在本节中描述了其中某些风险和不确定性，尽管我们可能会受到我们目前不知道的其他风险或不确定性的不利影响，我们没有意识到，或者我们目前认为不重要。这些风险因素应与 监管与监督本报告第一部分第1项、本报告第二部分第7项的管理层讨论与分析以及合并财务报表及其附注。表格10-K上的本年度报告完全符合这些风险因素。
与监管和监督有关的风险
我们所处的监管和监督环境可能会对我们的业务、财务状况、运营结果和前景产生不利影响。
我们受到广泛的监管框架，并接受负责监督我们从事的各种商业活动的各种政府机构和行业SRO的直接监督和定期检查。这种监管和监督旨在保护公共和私人利益--例如宏观经济政策目标、金融市场稳定和流动性，以及储户的信心和安全--这些利益可能并不总是与我们的股东或非存款债权人的利益一致。在任何给定的时间，我们都会参与许多法律和监管程序以及政府和监管机构的审查、调查和其他调查。请参阅下面标题为的风险因素我们正在或可能会承担与未决或威胁的法律程序及其他事项相关的潜在责任，这可能会对我们的业务或财务业绩产生不利影响。.
虽然政府监督的范围、强度和重点可能会随时间而变化，但我们预计在可预见的未来将会有一个非常苛刻的环境。近年来，监管机构和其他政府机构采取了一系列行动，为金融服务公司创造了更具挑战性和更不稳定的财务和经营状况，包括制定正式规则以改变法律或对法律的解释，通过旨在非正式地迫使行业做法改变的监管预期和公开声明，以及采取更激进的执法方法，同时伴随着越来越严厉的处罚。这些行动的覆盖范围广泛，例如关于气候相关披露、网络安全风险治理(包括事件披露)、CRA改革、信用卡费用(如CFPB拟议的滞纳金上限规则)、个人金融数据权的规则制定，以及关于合并和收购、监管资本、决议规划、汽车融资和保险、金融服务费用和UDAAP的指导和声明。此外，在2023年三家大型银行倒闭后，银行业监管机构提出了关于银行组织的监管和监督的改革建议，或表明了改革的可能性，特别是像Ally这样拥有1000亿美元或更多资产的银行组织。引入新的或更严格的监管要求，以及更高的监管预期，可能需要Ally保持额外的资本或流动性，或产生巨额费用。这种政府监管可能会增加我们的运营成本或减少我们的收入，限制我们可以提供的金融服务和产品的类型，改变我们可能进行的投资，影响我们开展业务和运营的方式，增加我们的诉讼和监管成本，并增强其他人提供更具竞争力的金融服务和产品的能力。我们继续在风险管理、合规、监管变化管理以及网络安全和其他技术举措上投入大量时间和资源，无论这些举措成功与否，都可能对我们盈利运营或寻求有利商机的能力产生不利影响。
Ally已选择被视为FHC，这允许我们在银行业务之外从事许多金融和相关活动-包括证券、咨询、保险和商业银行活动。Ally和Ally Bank要符合FHC的资格，必须满足Ally的持续要求。如果一家金融控股公司或其任何受保险的托管机构被发现没有按照适用法律的定义进行良好的资本或管理，则可限制该金融控股公司从事金融控股公司所允许的更广泛的金融和相关活动，包括收购从事这些活动的公司的能力，并可被要求停止这些活动，甚至剥离其任何受保险的托管机构。此外，如果BHC的受保存款机构附属公司未能在评级评估下获得满意或更好的评级，BHC扩大其财务和相关活动或进行收购的能力可能会受到限制。
在对我们进行持续监督和审查的过程中，FRB、UDFI、CFPB、美国证券交易委员会、FINRA、NYDFS或其他监管机构可能会明确或默示地要求改变我们的业务或运营。此类要求可能在司法上是可强制执行的，或者对于我们来说是不切实际的，如果我们不能及时有效地遵守这一要求，我们可能会受到正式或非正式的执行和其他监督行动的影响，包括谅解备忘录、书面协议、停止和停止令以及立即纠正行动或安全与健全指令。金融服务业在审查过程中继续面临监管机构的审查，包括从更广泛的行业角度越来越多地使用横向审查，以及在联邦、州和地方各级严格执法--特别是在可能或似乎损害消费者的商业和其他做法以及反洗钱、制裁和相关法律的遵守方面。由于监管和监督框架，金融机构往往不太倾向于与政府当局提起诉讼。总体而言，金融机构在和解诉讼或调查时支付的金额以及其他监管和解条款的严重性可能仍将居高不下。在某些情况下，作为和解的一部分，政府当局要求提出刑事抗辩或其他特别条款，包括承认不当行为和施加监督员。监管行动可能会对我们现有的业务、我们开发新业务或进行收购的能力、我们进行运营的灵活性以及我们支付股息或利用资本的能力造成重大限制。执法和其他监管行动还可能导致施加民事罚款或禁令、私人原告提起相关诉讼、损害我们的声誉以及丧失客户或投资者的信心，而先前的执法行动也可能增加监管机构和政府当局就以下事项采取正式执法行动的风险。
目录表
Ally Financial Inc.表格10-K
在查询或调查得到解决的情况下，即使与先前的执法行动无关。我们也可能被要求在规定的时间内处置指定的资产和负债。因此，任何执法或其他监管行动都可能对我们的业务、财务状况、运营结果和前景产生不利影响。
我们的监管和监督环境--无论是在联邦、州还是地方层面--都不是一成不变的。不能保证适用的法规、法规和其他法律不会被修改或以不同的方式解释，不会通过新的法律，不会更积极地执行这些法律中的任何一项，或者适用的法律或其解释或执行可能会在不同的司法管辖区重叠、分歧或冲突。监管环境的变化可能会对我们产生重大和不可预测的负面影响，包括限制我们可能提供的金融服务和产品的类型，增强其他公司提供更具竞争力的金融服务和产品的能力，以及限制我们进行收购或寻求其他盈利机会的能力。此外，我们对适用法律的不遵守--无论是由于解释或执行的变化、系统或人为错误，或其他原因，在某些情况下，无论不遵守是否是无意的-可能会导致我们运营所需的许可证或注册被暂停或吊销，并导致执法和其他监管行动或私人诉讼的启动。
我们为Ally Bank执行业务战略的能力可能会受到监管限制的不利影响。
我们的大部分业务和运营是由Ally Bank进行的，这是一家没有分行网络的直接银行，我们业务战略的一个主要组成部分是其持续增长。这一增长包括扩大我们的消费者和商业贷款，增加我们的存款客户和余额，同时优化我们的资金成本。如果监管机构对我们对Ally Bank的业务战略的任何方面或我们实施该战略的方式提出担忧，我们可能有义务限制甚至逆转Ally Bank的增长或以其他方式改变我们的战略，这可能会对我们的业务、财务状况、运营结果或前景产生不利影响。此外，如果我们被迫将我们的任何业务活动保留或转移到非银行附属公司，我们这些活动的融资成本--例如资本市场的无担保融资--可能会比我们在Ally Bank的资金成本更高。
我们受到压力测试、资本和流动性规划以及其他增强的审慎标准的约束，这些标准对我们的业务和运营施加了重大限制和代价高昂的要求。
我们目前受到FRB建立的加强的审慎标准的约束。根据定制规则，Ally是一家IV类公司，因此通常需要接受两年一次的监管压力测试，并被要求向FRB提交年度资本计划。
财务报告委员会可能要求我们在特定情况下修改并重新提交我们的资本计划，包括如果财务报告委员会确定我们的资本计划不完整、我们的资本计划或内部资本充足率过程包含重大弱点，或者我们的风险状况已经或将会发生重大变化(包括我们的业务战略或任何风险敞口的重大变化)、财务状况或公司结构。在重新提交期间，如果没有FRB的事先批准，我们通常将被禁止支付股息、回购我们的普通股或进行其他资本分配。
根据情况，为了满足FRB对我们资本计划的审查，我们可能被要求进一步停止或限制资本分配，或发行可能稀释股东权益的资本工具。FRB还可能阻止我们维持或扩大贷款或其他商业活动。任何这些发展，包括FRB要求修改或重新提交我们的资本计划，特别是如果是我们或像我们这样的公司集团独有的，都可能损害我们的声誉，并导致客户或投资者信心的丧失。
此外，如果我们面临无法满足最低监管资本比率或相关监管要求的风险，可能会被要求筹集资本，无论是由于侵蚀资本的经营业绩不充分、未来的增长速度超过了通过盈利积累资本的速度、监管资本标准的变化、影响资本的会计准则变化(如CECL)，或者其他原因。此外，出于战略原因，我们可能会选择筹集资金，即使我们并不需要这样做。我们能否以有利的条件或根本不受控制地筹集资金，将取决于我们无法控制的总体经济和市场状况，以及我们的运营和财务表现。因此，我们不能保证能够在需要时或以优惠条件筹集资金。无法在需要时以有利的条件筹集资金，可能会损害我们的业务表现和价值，促使监管行动和私人诉讼，损害我们的声誉，并导致客户或投资者失去信心，如果这种情况持续任何明显的时间段，我们作为一家持续经营的企业的生存能力可能会受到威胁。即使我们能够通过发行普通股或可转换证券来筹集资本，我们现有股东的所有权利益也可能被稀释，我们普通股的市场价格可能会下降。
强化的审慎标准还要求Ally作为第四类公司进行季度流动性压力测试，保持未担保高流动性资产的缓冲，以满足30天规划期限内预计的净压力现金流出，采用应急资金计划，以满足各种压力事件期间的流动性需求，并实施特定的流动性风险管理和公司治理措施。这些增强的流动性标准可能会限制我们发起或投资于较长期或流动性较差资产的能力，或利用其他有利可图的机会，因此可能对我们的业务、运营结果和前景产生不利影响。
目录表
Ally Financial Inc.表格10-K
我们将存款作为融资策略的一部分，其能力可能有限。
Ally Bank是我们融资战略的关键部分，我们非常依赖Ally Bank的存款作为资金来源。然而，对存款和存款客户的竞争非常激烈。此外，最近短期利率的上升已经并预计将继续导致存款定价和非存款金融产品方面的竞争更加激烈。Ally Bank没有分行网络，而是通过在线和其他数字渠道、从包括Ally Invest客户在内的其他业务线以及通过存款经纪人获得存款。经纪存款可能比其他类型的存款对价格更敏感，如果另类投资提供更高的回报，可能会变得更难获得。截至2023年12月31日，我们的经纪存款总额为110亿美元，占总存款负债的7.1%。此外，我们维持、增长或优惠价格存款的能力可能会受到以下因素的制约：我们对网上和移动银行的关注、我们提供的产品和服务的差距、消费者趋势的变化、我们相对于其他金融机构的规模较小、来自金融科技公司和新兴金融服务提供商的竞争、我们客户服务的任何失败或恶化，或者对我们的品牌或业务失去任何信心。我们的存款水平和成本也可能受到监管或监督限制的不利影响，包括对我们提供的利率或中介存款增长的任何适用的事先批准要求或限制，以及影响存款或其他利率的货币或财政政策的变化。对我们现有和未来财务实力或金融服务业总体财务实力的看法、其他金融机构或第三方提供的利率或回报，以及其他我们无法控制的竞争因素，包括另类投资的回报，也将影响我们存款基础的规模和成本。例如，Ally Bank可能会突然提取存款，包括由于媒体的负面报道，这些报道可能会通过社交媒体传播，涉及我们或整个金融服务业。网上银行和手机银行使客户更容易在短时间内提取存款或向其他账户转账。这可能会使在压力时期留住存款变得更加困难。此外，某些类型存款的储户，如无保险或无抵押存款，可能更有可能提取存款或更快地提取存款。任何此类撤资都可能导致我们的融资成本上升，因为我们失去了成本更低的资金来源，而重大的意外撤资可能会对我们的流动性、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。截至2023年12月31日，Ally银行约93%的总存款(不包括附属公司和公司间存款)由FDIC投保。
美国巴塞尔协议III关于提高监管资本的质量和数量的要求，以及未来对巴塞尔协议III框架的修订或与长期债务相关的要求，可能会对我们的业务和财务业绩产生不利影响。
Ally银行和Ally银行必须遵守美国巴塞尔协议III。美国巴塞尔协议III要求Ally银行和Ally银行遵守基于风险的最低资本比率(包括适用于Ally银行的动态压力资本缓冲要求和适用于Ally银行的静态资本保存缓冲要求)。未能满足这些监管资本要求将导致我们的资本分配能力受到限制，包括股息支付、股票回购和赎回，以及向高管支付可自由支配的奖金。
如果Ally或Ally Bank未能满足其监管资本金要求，可能会导致重大监管制裁，例如禁止资本分配、限制收购和新活动、限制我们接受经纪存款、失去我们作为金融控股公司的地位、或非正式或正式执法和其他监管行动。这样的失败还可能不可挽回地损害我们的声誉，导致客户和投资者信心的丧失，引发私人诉讼，甚至导致我们的破产或破产。这些后果中的任何一个都可能对我们的业务、运营结果、财务状况或前景产生不利影响。
2017年12月，巴塞尔委员会批准了对全球巴塞尔III资本框架(俗称巴塞尔III终局或巴塞尔IV)的修订，2023年7月27日，FRB和FDIC发布了一项拟议规则，以实施巴塞尔委员会2017年的标准，并对合并资产总额在1000亿美元或以上的银行组织的监管资本规则进行其他修改。此外，2023年8月29日，FRB和FDIC发布了一项拟议的规则，要求第二类至第四类BHC和合并资产在1000亿美元或以上的IDI(及其IDI附属公司)维持最低限度的合格长期债务(通常是无担保、自发行之日起一年以上的债务，并满足其他标准)。如果长期债务提案被采纳，Ally将需要保持比目前更多的长期债务，这将对利息支出、净利息收入和净利差产生不利影响。
我们的业务和财务业绩可能会受到政治环境以及政府财政和货币政策的不利影响。
美国难以驾驭或动荡的政治环境，包括任何相关的社会动荡，都可能对商业和市场状况、经济增长、金融稳定以及商业、消费者、投资者和监管情绪产生负面影响，其中任何一个或多个因素都可能导致我们的业务和财务业绩受到影响。此外，美国对外关系的中断可能会对我们的业务所依赖的汽车和其他行业以及我们在外国的税收状况和其他交易产生不利影响。我们还可能受到对整个金融服务业或我们的业务或运营的政治审查的负面影响，无论是否有正当理由，以及批评金融服务提供商或其活动在政治上有利的环境。
我们的业务和财务业绩也受到美国政府及其机构的财政和货币政策的重大影响。我们尤其受到FRB货币政策的影响，它监管美国的货币和信贷供应，以追求最大限度的就业、稳定的价格和适度的长期利率。FRB及其政策影响贷款和存款的可获得性和需求、贷款和存款的利率和其他条件、股票、固定收益、货币和其他市场的条件，以及证券和其他金融工具的价值。请参考下面的风险因素，标题为或的级别
目录表
Ally Financial Inc.表格10-K
利率的变化可能会影响我们的经营业绩和财务状况，了解有关FRB如何影响利率的更多信息。这些政策和相关的政府行动可能会对我们业务和运营的方方面面产生不利影响-例如，新的和二手工具融资市场、我们客户的信誉、我们的存款和其他有息负债的成本，以及我们盈利资产的收益率。
此外，税收政策的变化可能会对我们的运营结果和财务状况产生重大影响。例如，2022年8月，《降低通胀法案》在美国签署成为法律，其中部分规定对某些大公司(如Ally)征收15%的公司替代最低税，并对股票回购征收附加费。此外，税收和其他财政政策不仅影响总体经济和市场状况，还会产生激励或抑制因素，影响我们和我们的客户如何确定目标的优先顺序、配置资源以及经营家庭或企业。货币或财政政策的任何变化的时机和性质，以及它们对我们所在的经济和市场的影响，都超出了我们的控制范围，很难预测，但可能会对我们产生不利影响。
如果我们从子公司获得分配的能力受到限制，我们可能无法履行对交易对手或债权人的义务，无法向股东支付股息，也无法回购我们的普通股。
Ally是一家独立于其银行和非银行子公司的法人实体，在很大程度上依赖于这些子公司的股息支付和其他分配，为其对交易对手和债权人的义务、向股东支付的股息和回购普通股提供资金。监管或其他法律限制、子公司业绩恶化或对子公司自身增长的投资可能会限制子公司向Ally自由转移资金的能力。特别是，Ally的许多子公司都受到法律的约束，这些法律授权其监管机构在某些情况下阻止或减少流向Ally的资金。此外，如果任何附属公司无法继续经营下去，Ally参与资产分配的权利将受制于子公司债权人(就Ally Bank而言，包括其储户和联邦存款保险公司)的优先债权。
有关网络安全和数据隐私的立法或监管举措可能会对我们的业务和财务业绩产生不利影响。
网络安全和数据隐私风险已受到立法和监管部门的高度关注。例如，2021年，美国银行机构通过了一项最终规则，要求我们在发生任何重大计算机安全事件时在36小时内通知FRB，并提出了适用于我们和我们的服务提供商的增强的网络风险管理标准，这些标准将解决网络风险治理和管理、内部和外部相关性的管理、事件响应、网络弹性和情景感知。此外，美国证券交易委员会和CFPB已开始制定规则，分别进一步规范网络安全风险治理(包括事件披露)和个人金融数据权。几个州及其政府机构，如NYDFS，也通过或提议了网络安全和数据隐私法。例如，加利福尼亚州的隐私法要求受监管实体制定措施，以识别、管理、保护、跟踪、产生和删除个人信息。
有关网络安全和数据隐私的立法和法规可能会迫使我们增强或修改我们的系统和基础设施，投资于新的系统和基础设施，改变我们的服务提供商，增强我们的情景和漏洞测试，或者改变我们的业务实践或我们的安全、数据治理和隐私政策。如果这些结果中的任何一个发生，我们业务的复杂性和成本可能会显著增加。此外，如果政府当局得出结论认为，我们或我们的服务提供商没有充分执行有关网络安全和数据隐私的法律，或者没有以其他方式满足相关的监管期望，我们可能会受到执法和其他监管行动、私人原告的相关诉讼、声誉损害或客户或投资者信心的丧失。
我们的业务和财务业绩可能会受到政府应对气候变化和相关环境问题的负面影响。
联邦、州和国际各级的政府和政策制定者越来越重视气候变化及相关的环境、社会和治理问题，以及与气候有关的风险可能影响大型金融机构的安全和稳健。例如，2021年，总裁·拜登发布了一项关于气候相关金融风险的行政命令，其中部分指示美国财政部长与金融稳定监督委员会的其他成员合作，考虑采取多项行动。最近，在2023年，FRB进行了一项试点气候情景分析工作，涉及全国六家最大的银行，旨在增强监管机构和公司衡量和管理与气候相关的金融风险的能力。这项工作的结果可能会导致FRB未来的监督活动和对Ally的期望发生变化。此外，Ally开展业务的几个州，如加利福尼亚州，已经制定或提出了解决气候变化和其他ESG问题的法规或法规。由于联邦、州和国际层面的这些和类似的未来发展，我们可能会在我们开展业务的各个司法管辖区受到不同的、可能相互冲突的要求和期望的约束。此外，政府对实际或感知的气候变化和相关环境风险的反应，包括对气候情景分析目的的预期，可能会比我们(或我们依赖的第三方提供某些与气候或其他可持续发展相关的信息或服务)能够适应的速度更快。我们遵守这些要求和期望的能力，包括对监管机构的任何询问或调查的回应，可能会对我们的运营、声誉和财务业绩产生实质性的不利影响。
政府如何采取行动应对气候和相关环境风险，以及企业和消费者行为和偏好的相关变化，可能会对我们的业务和财务业绩产生不利影响。例如，与气候变化相关的物质风险和过渡风险可能会影响家庭、社区、企业和政府，这可能会阻碍商业活动，影响家庭收入，并改变资产和负债的价值。这些风险可能会通过经济和金融
目录表
Ally Financial Inc.表格10-K
因此，金融部门可能面临与收入损失、违约和资产价值变化相关的信贷和市场风险、与不断变化的流动性需求相关的流动性风险、与基础设施或其他渠道中断相关的操作风险、或法律风险。例如，由于气候或环境驱动的适用法律或监管预期的变化，或由于相关的政治、社会、市场或类似压力，我们可能会改变或停止一些业务或运营做法，或产生额外的资本、合规和其他成本。
与我们的业务相关的风险
疲弱或恶化的经济状况、承保失败、承保标准的变化、金融或系统性冲击，或我们的非优质或二手工具融资业务的持续增长可能会增加我们的信用风险，这可能会对我们的业务和财务业绩产生不利影响。
我们的业务以贷款和银行业务为中心，重点是我们的数字平台，我们的资产中有很大一部分由贷款、经营租赁和证券组成。因此，在正常的业务过程中，信用风险是我们最重大的风险之一。
我们的业务和财务结果在很大程度上取决于家庭、企业、经济和市场状况。当这些条件疲软或恶化时，我们可能会同时经历对信贷需求的减少和违约或违约的增加，包括我们已经证券化并保留剩余权益的贷款。这类情况还可能抑制我们的保险、银行、经纪、咨询和其他业务对产品和服务的需求。违约或违约的增加也可能是因为我们未能适当地承保我们发起或购买的贷款和经营租赁，或者由于我们出于战略、竞争或其他原因采用了更自由的承保标准。如果我们的贷款和经营租约的拖欠或违约增加，其价值和从中获得的收入可能会受到不利影响，我们可能会在寻求追回索赔和任何抵押品方面产生更多的行政和其他成本。如果不利条件同时对二手车辆或其他抵押品价值产生负面影响，复苏的金额和时机可能也会受到影响。疲弱或恶化的经济状况也可能对我们投资证券的市场价值和流动性产生负面影响，如果债务证券出现被视为非临时性的价值下降，我们可能需要记录额外的减值费用，从而对收益产生不利影响。我们不能保证我们对经济状况的预测、我们对信用风险的评估和监测，以及我们通过基于风险的定价、适当的承保和投资政策、减轻亏损战略和多元化所做的努力，足以或将足以防止对我们的业务和财务业绩产生不利影响。例如，与2022年，更具体地说，2022年下半年发放贷款时的预期相比，我们消费汽车贷款组合的早期亏损表现有上升趋势。此外，由于CECL，一旦预测到疲软或恶化的经济状况，并改变我们对信贷损失的预期，我们的财务业绩可能会受到负面影响。由于我们作为金融中介的角色和金融体系的相互关联性，金融或系统性冲击以及一个重要交易对手或一个重要交易对手集团的失败也可能对我们产生负面影响，可能在很大程度上是如此。
我们继续对非优质消费汽车融资和二手车融资有敞口。我们将非优质消费汽车贷款主要定义为FICO®评分(或同等评分)低于620时的贷款。与新车客户相比，为二手车提供融资的客户往往有较低的菲科®评分，而与获得融资的新车相比，二手车因车辆故障而导致的违约更有可能发生。截至2023年12月31日，我们的非优质消费汽车贷款扣除贷款损失前的账面价值为87亿美元，约占我们总消费汽车贷款的10.3%，而截至2022年12月31日，我们的非优质消费汽车贷款的账面价值为88亿美元，约占我们总消费汽车贷款的10.6%。截至2023年12月31日和2022年12月31日，分别有2.58亿美元和3.02亿美元的非优质消费汽车贷款被视为不良贷款，因为根据我们的会计政策，它们已被置于非应计项目状态。有关更多信息，请参阅合并财务报表附注1的非应计制贷款部分。此外，截至2023年12月31日，我们的消费汽车二手车贷款扣除贷款损失前的账面价值为576亿美元，约占我们总消费汽车贷款的68.3%，而截至2022年12月31日，我们的消费汽车贷款总额为557亿美元，约占我们总消费汽车贷款的67.0%。如果我们对非优质消费汽车贷款或二手车融资的敞口随着时间的推移而继续增加，我们的信用风险可能会显著增加。
作为承保过程的一部分，我们在很大程度上依赖于申请者和其他第三方提供的信息，例如信用报告机构、汽车经销商和零售商(对于汽车消费和商业贷款)，以及服务提供商(对于无担保个人贷款)。如果任何这些信息被故意或疏忽地失实陈述，并且在完成交易之前没有发现失实陈述，我们可能会面临更大的信用风险。
我们的贷款损失准备金可能不足以弥补实际损失，我们可能需要大幅增加我们的准备金，这可能会对我们的财务状况和经营业绩产生不利影响。
2020年1月1日，我们采用CECL来衡量按摊余成本计量的金融资产的信贷损失，其中包括我们绝大多数的金融应收账款和贷款组合。根据CECL的规定，拨备是为管理层对财务应收账款和贷款组合中固有的预期终身亏损的最佳估计而设立的。2020年1月1日，CECL大幅增加了贷款损失拨备，导致股权首日调整为负值。
监管机构定期审查我们的贷款损失拨备，以及我们计算贷款损失拨备的方法和模型，并可能不时坚持增加贷款损失拨备或确认额外的
目录表
Ally Financial Inc.表格10-K
根据与管理层不同的判断进行贷款冲销。如果这些判断的差异很大，我们的免税额可能会有意义地增加，并导致我们的净收入和资本大幅减少。
确定贷款损失准备的适当水平本身就涉及高度的主观性，并要求我们使用现有的定量和定性信息对当前和未来的信贷风险做出重大估计，所有这些都可能随着时间的推移发生重大变化。影响借款人的经济状况的变化、会计规则和相关指引的修订、关于现有贷款的新的定性或定量信息、额外问题贷款的识别、我们应收账款和贷款组合的规模或组成的变化、我们模型或损失估计技术的变化(包括对预测经济假设的考虑)以及我们控制范围内外的其他因素，可能需要增加贷款损失拨备。例如，失业或通货膨胀等因素的增加，或GDP、实际个人收入、二手汽车价值或房屋价值的下降，超出了我们的模型所反映的范围，可能会导致消费者更无法偿还贷款，并可能导致贷款损失拨备的增加。此外，我们在过去几年向全信用范围消费汽车金融投资组合的转变导致我们的贷款损失准备金进一步增加，未来可能会进一步增加。未来期间津贴的任何增加都可能对我们的财务状况或经营业绩产生不利影响。请参考下面的风险因素，标题为我们的业务和运营广泛使用模型，如果模型的设计、实现或使用有缺陷，我们可能会受到不利影响，了解与我们使用模型相关的风险如何影响我们的贷款损失拨备的更多信息。
我们拥有以经销商为中心的汽车金融和保险业务，经销商在汽车行业中的关键角色或我们与他们保持或建立关系的能力的变化可能会对我们的业务、运营结果、财务状况或前景产生不利影响。
我们的经销商金融服务业务，包括我们的汽车金融和保险部门，依赖于经销商在汽车行业中关键角色的继续，我们与经销商现有关系的维护，以及我们与经销商之间新关系的建立。请参阅标题为我们的业务在接下来的MD&A中。
许多趋势正在影响汽车行业和经销商在其中的角色。这些挑战包括经销商作为制造商和买家之间中间人的角色面临的挑战，制造商对经销商施加的财务和其他压力的变化，汽车共享和叫车服务的兴起，自动驾驶和替代能源汽车的发展，人口结构变化对汽车所有权和使用的态度和行为的影响，消费者和监管机构对汽车购买体验预期的变化，新车和二手车销售地理分布的调整，以及通信技术的进步。虽然目前尚不清楚这些趋势可能会以多快的速度发展，但其中任何一个或多个趋势都可能对经销商的关键角色及其商业模式、盈利能力和生存能力产生不利影响，如果发生这种情况，我们以经销商为中心的汽车金融和保险业务也可能受到影响。
由于激烈的竞争和其他因素，我们在商业批发融资中的份额未来仍有下降的风险。截至2023年12月31日，与我们有批发关系的经销商数量比2022年12月31日减少了约5%。如果我们无法与重要的汽车经销商保持现有关系，或者如果我们由于任何原因无法发展新的关系--包括如果我们无法及时提供服务，无法提供满足经销商需求的产品和服务，无法成功地与竞争对手的产品和服务竞争，或者无法有效地对抗专属汽车金融公司在市场上的影响力或一些竞争对手与汽车制造商拥有的独家特权--我们的批发融资量以及与我们有零售融资关系的经销商数量未来可能会下降。如果发生这种情况，我们的业务、运营结果、财务状况或前景可能会受到不利影响。
通用汽车和Stellantis经销商及其零售客户继续构成我们客户基础的重要组成部分，这给我们带来了集中风险。
虽然我们继续使我们的汽车金融和保险业务多样化，并扩展到其他金融服务领域，但通用汽车和Stellantis经销商及其零售客户仍然是我们客户基础的重要组成部分。2023年，我们为通用汽车经销商和客户进行了28%的新车经销商库存融资和23%的消费汽车融资额，为Stellantis经销商和客户进行了53%的新车经销商库存融资和20%的消费者汽车融资交易。2022年，31%的新车经销商库存融资和22%的消费汽车融资额是为通用汽车特许经销商和客户进行的交易，55%的新车经销商库存融资和22%的消费汽车融资额是为Stellantis经销商和客户进行的交易。通用汽车或Stellantis业务的重大不利变化--例如，包括通用汽车或Stellantis汽车的生产或销售、通用汽车或Stellantis汽车的质量或转售价值、通用汽车或Stellantis与其主要供应商的关系，或通用汽车或Stellantis汽车召回的速度或数量--可能会对我们的通用汽车和Stellantis经销商和零售客户群以及保证我们向他们提供信贷的抵押品的价值产生负面影响。未来我们无法抵消的通用汽车和Stellantis业务的任何削减都可能对我们的业务和财务业绩产生不利影响。有关更多信息，请参阅合并财务报表附注29。
我们的业务和财务业绩取决于美国汽车行业的整体销量。
我们的汽车金融和保险业务可能会受到新车和二手车销量的影响。反过来，汽车销售又受到几种经济和市场状况的影响，包括就业水平、家庭收入和储蓄、利率、信贷可获得性、库存水平、客户偏好和燃料成本。例如，在始于2007-2008年的经济危机期间，新车销量大幅下降，直到2012年和2013年才大幅反弹。2021年有意义的通货膨胀上升
目录表
Ally Financial Inc.表格10-K
到2022年，促使联邦储备委员会在2022年至2023年期间大幅提高联邦基金利率。目前借贷成本的水平和轨迹对新车和二手车的需求产生了不利影响，并可能在未来继续如此。未来新车或二手车销量的任何下降都可能对我们的业务和财务业绩产生不利影响。
车辆贷款和经营租赁是我们盈利资产的重要组成部分，如果二手车价格较低、波动或未来降幅超出我们预期，我们的业务和财务业绩可能会受到影响。
在截至2023年12月31日的年度内，我们平均收益资产的约58%由车辆贷款或经营租赁和相关剩余证券化权益组成。如果我们在出售收回的车辆时出现更高的亏损，或停租车辆的剩余价值较低或波动较大，我们的业务或财务业绩可能会受到不利影响。
总体经济状况、停租和待售车辆的供应、车辆拥有量和使用量、新车和二手车的相对市场价格、感知的车辆质量、从汽油到电动汽车的转变、总体车辆价格、车辆处置渠道、汽油或柴油价格的波动、家庭收入和储蓄水平、利率以及其他我们无法控制的因素，都对二手车价格产生了重大影响。消费者的信心水平以及汽车制造商、经销商和零售商的实力也会影响二手车市场。例如，在2007-2008年开始的经济危机期间，二手车需求和销售价格的急剧下降对我们的再营销收益和财务业绩产生了不利影响。
我们对受汽车经营租赁合同约束的车辆的剩余价值的预期是用于确定客户签订合同时合同下的经营租赁支付金额的关键因素。因此，如果车辆的实际剩余价值--反映在租赁终止时再营销收到的销售收益中--低于租赁开始时车辆的预期剩余价值，我们将产生额外的折旧费用，经营租赁交易的利润将低于我们的预期价格。我们对二手车价值的预期也是决定我们新贷款和运营租赁来源定价的一个因素。在紧张的经济环境中，剩余价值风险可能比信用风险更不稳定。在二手车价格显著低于我们的预期的情况下，我们的车辆贷款和运营租赁利润可能会大大低于我们的预期，如果我们对亏损频率的估计也被低估了，情况就更是如此。此外，如果我们未能有效地处理和有效地销售停租车辆和收回的车辆，并因此产生高于预期的处置成本或低于预期的车辆销售收益，我们可能会受到不利影响。
利率的水平或变化可能会影响我们的运营结果和财务状况。
我们高度依赖净利息收入，即赚取资产(如贷款和投资)的利息收入与存款和借款的利息支出之间的差额。净利息收入受到市场利率的显著影响，而市场利率又受到货币和财政政策、总体经济和市场状况(包括高通胀或不断上升的通胀)、政治和监管环境、企业和消费者情绪、竞争压力以及对未来的预期(包括未来利率变化)的影响。我们可能会受到政策、法律和事件的不利影响，这些政策、法律和事件会使收益率曲线变平或倒转(即长期和短期利率之间的差异)，将与我们的收益性资产相关的利率压低到与我们的利息支出相关的利率附近的水平，增加市场利率(包括变化率)的波动性，或者改变不同利率指数之间的利差。截至2023年12月31日，我们认为资产负债表在短期内对利率变化略有资产敏感性，因为我们预计浮息资产和固定薪酬掉期的假设重新定价将略高于我们负债(主要是零售存款)的假设重新定价。在12个月的时间内，我们预计资产负债表将恢复对负债敏感。
利率水平或变化可能会对我们产生超出净利息收入的不利影响，包括增加成本或减少存款或其他可变利率融资工具的可用性，减少贷款的回报或需求，或加快贷款的提前还款速度，增加客户或交易对手的违约或违约，对我们再市场停租和收回工具的能力产生负面影响，并降低我们投资组合中贷款、证券化留存权益和固定收益证券的价值，以及我们对冲策略的有效性。举例来说，最近加息已导致，并可能在未来进一步导致我们的投资证券组合的未实现亏损，这些亏损在综合资产负债表内的累计其他全面亏损中确认。当我们在出售证券时实现收益或损失时，我们确认这些固定收益证券的估计公允价值在净收益中的累计变化。
市场利率的水平和变化--因此，这些风险和不确定因素--超出了我们的控制范围。这些风险和不确定性之间的动态也具有评估和管理的挑战性。例如，虽然宽松的货币政策可能会通过刺激客户的经济活动在一定程度上使我们受益，但这种政策最终可能会通过抑制我们增长或维持净利息收入的能力而给我们带来更大的伤害。不断上升的利率环境可能会带来不同的挑战，例如潜在地减缓对信贷的需求，增加违约和违约，并降低我们贷款和固定收益证券的价值。利率的市场波动，包括利率的变化率，可能会造成特别困难的条件。在联邦基金利率长期稳定或下降之后，美联储在2017至2018年间多次上调基准利率，并开始结束量化宽松计划，缩减资产负债表规模。然而，在2019年期间，美联储改弦易辙，多次下调联邦基金利率，并在2020年3月将联邦基金利率的目标区间降至0至0.25%。2021年至2022年期间通胀的显著上升促使美联储大幅上调联邦基金利率，幅度超出预期。联邦基金目标区间在2023年达到5.25-5.50%。然而，FRB官员已经发出信号，可能会减少
目录表
Ally Financial Inc.表格10-K
2024年，根据隐含的远期曲线，市场预计到2024年底将下降超过一个百分点。请参阅标题为市场风险在随后的MD&A和合并财务报表附注21中。
我们广泛依赖第三方服务提供商向客户提供产品和服务，并以其他方式开展业务和运营，他们未能达到我们的标准或与他们有关的其他问题可能会对我们的声誉、业务和财务业绩产生不利影响。
我们努力使自己成为一家以客户为中心的公司，提供热情的客户服务和创新的金融解决方案，并坚持不懈地专注于“做好它”。然而，第三方服务提供商是我们许多业务和运营的关键，包括在线和移动银行、抵押贷款金融、信用卡、经纪、客户服务以及操作系统和基础设施。虽然我们已经实施了供应商风险管理计划，可以对我们的服务提供商施加不同程度的影响，但我们不控制他们、他们的行为或他们的业务。此外，我们与服务提供商签订的合同可能不会要求或充分激励他们以我们自己选择的方式和水平履行职责。尽管我们的供应商风险管理计划，但服务提供商并不总是满足我们的要求和期望，并且不能保证他们将来会达到我们的标准，充分代表我们的品牌，遵守适用的法律，适当地管理他们自己的风险(包括网络安全)，保持财务或运营上的可行性，遵守他们的合同义务，或继续向我们提供我们需要的服务。在这种情况下，我们向客户提供产品和服务、满足客户期望以及以其他方式成功开展业务和运营的能力已经并可能在未来受到不利影响。此外，我们可能需要花费大量费用来解决服务提供商关心的问题，如果这些问题不能得到可接受的解决，我们可能会由于合同限制、无法获得可接受的替代提供商或其他原因而无法及时或有效地更换服务提供商。此外，无论我们可以对我们的服务提供商产生多大的影响，与他们有关的问题都可能导致针对我们的监管行动和私人诉讼，并可能损害我们的声誉、业务和财务业绩。
我们正在或可能会承担与未决或威胁的法律程序及其他事项相关的潜在责任，这可能会对我们的业务或财务业绩产生不利影响。
作为一家金融服务公司，我们经常卷入悬而未决或受到威胁的法律程序和其他事项，并正在或可能面临与这些程序相关的潜在责任。这些法律事项可以是正式的或非正式的，包括与一个或多个已查明的索赔人的诉讼和仲裁，与尚未查明的索赔人的经证明或声称的集体诉讼，以及监管或其他政府信息收集请求、审查、调查和执行程序。我们的法律事务存在于裁决、仲裁、谈判或调查的不同阶段，跨越我们的业务线和运营。索赔可以基于法律或衡平法--例如根据合同或侵权行为产生的索赔，以及涉及银行、消费者保护、证券、税收、就业和其他法律的索赔--有些索赔可以提出新的法律理论，并声称发生重大或不确定的损害赔偿。此外，我们的所得税状况已经并可能继续受到税务当局的挑战，任何不利的结果都可能对我们的业务、经营业绩和财务状况产生实质性影响。
法律事务的进程和结果本质上是不可预测的。在以下情况下尤其如此：案件仍处于早期阶段，所要求的损害赔偿不确定或没有根据，重大事实不明确或有争议，存在新的法律问题或其他有意义的法律不确定性，要求将诉讼证明为集体诉讼的请求悬而未决或已获批准，指定了多个当事方，或涉及监管实体或其他政府实体。其他或有风险及其最终解决方案也同样不可预测，原因可能因情况而异。因此，我们往往无法确定如何或何时解决威胁或悬而未决的法律问题和其他或有风险，以及最终可能产生的损失。实际损失可能高于或低于就这些事项和其他风险敞口应计或估计的任何金额，可能在很大程度上。请参阅合并财务报表附注29。此外，虽然我们维持保单以减少诉讼和其他诉讼的成本，但这些保单有可能降低其价值或效力的免赔额、限制和排除。重大法律索赔，即使没有可取之处，也可能对我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响，并可能导致我们的声誉损害。
我们无法吸引、留住或激励合格的员工，可能会对我们的业务或财务业绩产生不利影响.
熟练的员工是我们最重要的资源，对人才的竞争非常激烈。尽管薪酬和福利支出是我们最高的成本之一，但我们可能无法找到并聘用最好的人才，留住他们，或适当地激励他们在高水平上表现。由于我们的一些竞争对手拥有更大的规模、财务和运营资源以及品牌认知度，这种风险可能会加剧。虽然我们努力降低人力资本风险，但我们的高级管理人员和其他关键领导人拥有深厚而广泛的行业经验，如果不发生某种程度的中断，将很难取代他们。例如，2023年10月，我们的前首席执行官发出了退休意向的通知，寻找永久继任者的工作仍在继续。此外，我们的前总法律顾问提供了辞职通知，并于2023年12月离开公司，我们现任消费者和商业银行的总裁已提供了她打算从2024年7月1日起退休的通知。由于这些离职，我们在寻求确定永久继任者并将其过渡到这些角色时，可能会面临业务中断。此外，基于远程或其他灵活的工作安排，我们在留住员工方面可能会遇到竞争，如果我们的工作安排被认为不如竞争对手的有利，我们吸引或留住合格员工的能力可能会受到不利影响。对薪酬做法的持续审查，尤其是在金融服务业，只会让这场人才竞争变得更加困难。此外，我们业务的许多部分都特别依赖关键人员，在某些领域留住人才一直是具有挑战性的。此外，我们业务的增长，通过收购或其他方式，将进一步增加我们对熟练员工的需求。如果我们输了
目录表
Ally Financial Inc.表格10-K
如果我们发现自己无法取代这些人员或其他熟练员工，或者如果对人才的竞争将我们的薪酬成本推到不可持续的水平，我们对运营和其他风险的管理可能会受到影响，我们的业务和财务业绩可能会受到负面影响。
我们成功进行收购或完成资产剥离的能力面临着重大风险，包括政府当局不提供必要的批准的风险，整合收购可能比预期更困难、更昂贵或更耗时的风险，以及收购价值可能低于预期的风险.
我们可能会不时寻求收购其他金融服务公司或业务，或剥离现有业务。这些收购或资产剥离可能需要得到监管部门的批准，但不能保证我们能够及时或完全获得批准，也不能保证批准不会受到繁琐的条件的限制。近年来，随着几位政府官员对金融服务业进一步整合的价值表示怀疑，这种风险变得更加明显。即使我们能够获得监管部门的批准，未能满足或放弃其他成交条件也可能使收购或剥离的完成推迟很长一段时间，或者完全阻止收购或剥离的发生。完成收购或资产剥离的任何失败或延迟都可能对我们的声誉、业务和业绩造成不利影响。此外，资产剥离可能会对我们的财务业绩产生负面影响，我们可能无法以对我们有利的条款完成资产剥离。
收购涉及许多风险和不确定因素，包括不准确的财务和运营假设、未完成或未完成的尽职调查、低于预期的业绩、高于预期的成本、与整合相关的困难、将管理层的注意力从其他业务活动转移、市场不利或其他反应、与客户或交易对手关系的变化、关键人员的潜在流失以及诉讼和其他纠纷的可能性。如果我们发行普通股以全额或部分支付收购价格或为收购价格提供资金，收购也可能稀释我们现有的股东。此外，我们可能无法成功地确定合适的收购候选者，整合被收购的公司或企业，或从收购中实现预期价值。对有价值的收购目标存在着激烈的竞争，我们可能无法以有吸引力的条款收购其他公司或业务。不能保证我们将进行未来的收购，如果我们选择不进行或无法成功进行收购，我们发展和成功竞争的能力可能会受到损害。
我们的业务需要大量的资本和流动性，而且我们的资金来源或获得资金的渠道受到干扰市场可能会对我们的流动性、资本状况和财务状况产生不利影响。
流动性是指为资产增加提供资金并在到期时履行债务的能力，所有这些都不会招致不可接受的损失。银行特别容易受到流动性风险的影响，因为它们在活期或短期存款向较长期贷款或其他信贷延伸的到期日转变过程中扮演着重要角色。与其他金融服务公司一样，我们在很大程度上依赖外部资金来源(如存款和借款)来提供开展业务和运营所需的流动资金。然而，一些我们无法控制的因素可能会对资金的可用性或成本产生不利影响，从而对我们的流动性产生不利影响。这些因素包括市场混乱、我们的信用评级或投资者情绪的变化、监管环境以及货币和财政政策的状况、竞争动态、声誉损害、储户对我们或整个金融服务业的信心、金融或系统性冲击，以及重大交易对手违约。例如，2023年8月，美国银行机构发布了一项拟议的规则，要求II、III和IV类公司、其大型合并银行和其他机构发行和维护最低限度的长期债务，这些债务最容易在清算程序中吸收损失。由于Ally和Ally银行目前发行的债务工具的结构和金额，这项建议将对我们产生重大影响。请参阅合并财务报表附注20以作进一步讨论。疲弱的业务或运营业绩、子公司股息或其他分配的意外下降或限制，以及其他未能执行我们的战略计划，也可能对Ally的流动性状况产生不利影响。
我们每年都有大量的无担保债务到期。虽然我们已经减少了对无担保融资的依赖，因为截至2023年12月31日，我们的存款占我们总融资状况的88%，但它仍然是我们资本结构和融资计划的重要组成部分。截至2023年12月31日，约15亿美元的未偿还合并无担保债务本金计划于2024年到期，约25亿美元和1.49亿美元分别定于2025年和2026年到期。我们还利用担保资金。截至2023年12月31日，约29亿美元的未偿还合并担保长期债务本金计划于2024年到期，约19亿美元计划于2025年到期，约17亿美元计划于2026年到期。此外，截至2023年12月31日，Ally Bank约435亿美元的存单计划于2024年到期，这不包括在上述提供的金额中。我们将需要额外的资金，无论是通过存款还是借款，为这些时期的债务到期日提供相当大的资金，而我们可能无法以利率或其他与到期债务的利率和其他条款一样优惠的条款获得此类额外资金。
有时，我们可能会依赖于我们向其他金融机构借款的能力，而银行贷款通常每年都会更新。市场状况的任何疲软，信贷供应的收紧，或本风险因素前面提到的其他事件，都可能对我们为任何现有贷款进行再融资的能力产生负面影响，并可能增加银行融资成本。Ally和Ally银行也继续进入证券化市场。虽然这些市场在2007-2008年开始的流动性危机之后已经稳定下来，但不能保证这些流动性来源将继续向我们提供。
我们的政策和控制旨在使我们能够保持充足的流动性，以在正常情况下开展业务，即使在紧张的环境中也是如此。然而，我们不能保证我们的流动性状况永远不会受到影响，也不能保证我们的政策和控制措施将有效地管理我们的流动性风险。在这种情况下，我们可能被要求亏本出售资产或减少贷款和
目录表
Ally Financial Inc.表格10-K
为继续经营而发起的经营租赁。这可能会损害我们的业务表现和价值，引发监管干预和私人诉讼，损害我们的声誉，并导致客户和投资者失去信心，如果这种情况持续任何明显的时间段，我们作为一家持续经营的企业的生存能力可能会受到威胁。请参阅标题为流动性管理、融资和监管资本在随后的MD&A和合并财务报表附注20中。
我们的债务和其他债务很大，可能会对我们的业务和财务业绩产生不利影响。
除了存款负债外，我们还有一大笔债务。截至2023年12月31日，我们的未偿债务本金约为183亿美元(包括71亿美元的担保债务)。我们债务的利息支出约相当于我们截至2023年12月31日的年度融资收入和其他利息收入总额的8%。我们也有能力制造额外的债务。
如果我们的偿债义务增加，无论是由于现有债务的成本增加还是发生额外的债务，我们的运营现金流将需要更多地用于支付债务的本金和利息，这将减少可用于其他用途的资金。我们的负债还可能限制我们执行战略计划和承受竞争压力的能力，并可能降低我们应对不断变化的商业和经济状况的灵活性。此外，如果我们不能及时足额偿还债务和其他债务，我们作为一家持续经营的企业的业务、声誉和价值可能会严重甚至不可避免地受到损害。
如果我们的信用评级被下调或未能达到投资者的预期，我们的非存款借款成本以及进入银行和资本市场的机会可能会受到负面影响。
我们的短期和长期信用评级对我们的资金成本和可获得性产生了重大影响。标准普尔评级服务公司、穆迪投资者服务公司、惠誉公司和道明债券评级服务公司都对我们的部分或全部债务进行了评级，这些评级反映了评级机构对我们的财务实力、经营业绩、战略地位和履行义务的能力的看法。机构评级不是购买、出售或持有任何证券的建议，可能会随时修改或撤回。每个机构的评级应独立于任何其他机构的评级进行评估。
2023年8月，穆迪以影响银行业的宏观经济趋势为由，下调了多家银行的信用评级，例如融资成本上升和货币政策迅速收紧。此外，穆迪还下调了多家银行的评级展望，其中Ally的评级展望从稳定下调至负面。未来信用评级的任何下调或未能达到投资者的预期，可能会导致非存款借款成本上升，进入银行和资本市场的机会减少，任何新的或替代融资安排都会增加更多限制性条款和条件。
汽车融资、保险、银行(包括企业融资、抵押贷款融资和信用卡产品)、经纪和投资咨询服务市场竞争激烈，竞争压力可能会对我们的业务和财务业绩产生不利影响。
汽车融资、保险、银行(包括企业融资、抵押贷款融资和信用卡产品)、经纪和投资咨询服务市场竞争激烈，我们预计未来竞争压力只会加剧，特别是考虑到我们运营所处的监管和监督环境、改变进入壁垒的创新、当前和不断变化的经济和市场状况、不断变化的客户偏好和消费者和商业情绪，以及货币和财政政策。此外，影响中介的新技术的出现、采用和发展，包括数字资产和区块链等分布式分类账，以及机器人流程自动化或人工智能的进步，可能会对金融服务的竞争产生重大影响。请参阅上面标题为产业与竞争本报告第一部分第1项。竞争压力可能会促使我们采取我们可能会避免的行动，例如降低贷款利率或费用，提高存款利率，或采用更自由的承保标准。这些压力也可能加速我们可能选择推迟的行动，例如对系统或基础设施的大量投资。无论原因为何，我们为应对竞争而采取的行动可能会对我们的经营业绩和财务状况产生不利影响。倘我们未能成功推出新产品及服务、未能令市场接纳我们的产品及服务、未能发展及维持强大的客户基础、未能继续提升我们的声誉或未能审慎管理风险及开支，则该等后果可能会加剧。
不利的业务、经济或市场状况可能会对我们的业务、经营业绩和财务状况产生不利影响。
我们的业务受到强劲的经济和市场活动、货币和财政稳定以及积极的投资者、企业和消费者情绪的推动。经济状况下滑、股票或债务市场中断、高失业率或就业不足、汽车或住房价格低迷、债务水平不可持续、高通胀、高利率、利率的不利变化、家庭收入或储蓄下降、消费者或企业情绪恶化、消费者或商业破产申请、或国家或地方经济实力的下降可能会减少对我们产品和服务的需求，增加拖欠和损失的金额和比率，增加我们的运营和其他费用，并对我们的贷款，投资组合，和其他资产。此外，如果燃料价格或其他不利条件的显著和持续上涨导致新车和二手车购买量或价格下降，我们的汽车金融和保险业务可能会受到严重影响。此外，对经济增长速度的担忧以及财政和货币政策的不确定性可能导致金融市场大幅波动，并可能影响我们获得成本效益资金的能力。倘任何该等事件发生或恶化，我们的业务、经营业绩及财务状况可能受到不利影响。
目录表
Ally Financial Inc.表格10-K
地缘政治状况、政府关闭、军事冲突、恐怖主义行为或威胁、自然灾害、流行病以及我们无法控制的其他状况或事件都可能对我们产生不利影响。
地缘政治状况、政府关闭、军事冲突（包括俄罗斯入侵乌克兰和中东冲突）、恐怖主义行为或威胁、自然灾害、流行病（包括COVID-19大流行病）以及我们无法控制的其他状况或事件可能会对我们的业务、经营业绩、财务状况或前景产生不利影响。例如，军事冲突、恐怖主义行为或威胁，以及作为回应而采取的政治、金融或军事行动，可能会对整体经济、商业或市场状况产生不利影响，进而影响到我们，特别是作为金融体系中介的我们。此外，参与战争或其他敌对行动的民族国家可能直接或间接地对金融系统和像我们这样的金融服务公司进行网络攻击，以向彼此或其他有影响力或利益受到威胁的国家施加压力。如果我们的关键人员、大量员工或我们的系统或基础设施因流行病、自然灾害、战争、恐怖主义行为、事故或类似原因而无法使用或受损，我们也可能受到负面影响。此外，美国政府停摆可能对经济造成不利影响，并增加经济不稳定及市场波动的风险，从而可能对我们的业务、财务状况、流动性及经营业绩造成不利影响。我们所依赖的服务提供商和交易对手以及他们自己的第三方服务提供商和交易对手也面临同样的风险和不确定性。
例如，COVID-19对我们经营业绩的最显著影响是我们截至2020年12月31日止年度的信贷亏损拨备开支大幅增加。这主要是由于疫情爆发后失业等宏观经济状况恶化导致储备增加。在俄罗斯入侵乌克兰和当前中东冲突的情况下，安全风险以及燃料和其他商品成本的增加，供应链中断以及相关的通货膨胀压力对我们的业务影响最大。这些情况和事件以及其他类似情况和事件非常复杂，具有内在的不确定性，无法可靠地预测其对我们的业务、经营业绩、财务状况和未来前景的影响。
我们的对冲策略未必能成功减低我们的利率、外汇及市场风险，从而可能对我们的财务业绩造成不利影响。
我们采用各种对冲策略来缓解我们许多资产和负债所固有的利率、外汇和市场风险。我们的对冲策略在很大程度上依赖于对我们的资产和负债以及一般市场因素的假设和预测。如果这些假设或预测中的任何一项被证明是不正确的，或者我们的对冲不足以缓解利率、汇率和其他市场因素变化的影响，我们的收益可能会出现波动，这可能会对我们的盈利能力和财务状况产生不利影响。此外，我们可能找不到愿意以可接受的条款或根本不愿意充当我们的对冲交易对手的市场参与者，这可能会对我们的对冲策略的成功产生不利影响。我们的对冲策略并不是为了消除所有的利率、外汇和市场风险，我们在2022年和2023年受到了利率上升的不利影响。请参阅标题为的风险因素利率的水平或变化可能会影响我们的经营业绩和财务状况和投资证券估值或市场价格的大幅波动可能会对我们的财务业绩产生负面影响。.
我们使用估计和假设来确定我们许多资产和负债的价值或金额。如果我们的估计或假设被证明是不正确的，我们的现金流、盈利能力、财务状况和前景可能会受到不利影响。
我们使用估计和假设来确定我们许多资产的公允价值，包括证券化的留存权益、持有的待售贷款以及其他不具有既定市场价值或未公开交易的投资。我们也使用估计和假设来确定我们的经营租赁资产的剩余价值。此外，我们使用估计和假设来确定我们的贷款损失准备、法律事务准备金、保险损失和损失调整费用(代表对已报告损失和已发生但未报告的损失的估计累积，包括与直接保险和假定再保险协议相关的索赔调整费用)。请参阅标题为关键会计估计在接下来的MD&A中。由于许多原因，我们的假设和估计可能不准确。例如，它们往往涉及本质上难以预测和我们无法控制的事项(如宏观经济状况及其对汽车经销商和零售商以及消费者的影响)，并往往涉及许多独立和独立变量、因素和其他假设之间的复杂相互作用。在市场混乱或缺乏流动性、缺乏可比历史数据的时期，例如新冠肺炎大流行和随后的复苏期间，假设和估计也要困难得多。因此，我们的实际经验可能与这些估计和假设有很大不同。我们的估计和假设与我们的实际经验之间的重大差异可能会对我们的现金流、盈利能力、财务状况和前景产生不利影响，并可能增加我们财务业绩的波动性。此外，在这种情况下，与假设或估计有关的几种不同判断可能是合理的，但却会导致报告的结果有很大不同。
投资证券估值或市场价格的大幅波动可能会对我们的财务业绩产生负面影响。
投资性证券、非市场化股权投资和其他金融资产的市场价格会有相当大的波动。例如，波动可能源于资产价值的感知变化、另类投资的相对价格、资产通常的交易量、投资者情绪的变化、地缘政治事件、货币或财政政策的实际或预期变化，以及通货膨胀等一般市场状况。由于这种波动，我们在随后出售一项投资时实现的金额可能与上次报告的价值有很大不同，并可能对我们的财务业绩产生负面影响。为
目录表
Ally Financial Inc.表格10-K
例如，由于非上市股权投资不容易在资本市场上出售，它们的价值特别容易受到极端波动的影响。例如，2022年，我们录得非上市股权投资净亏损1.32亿美元，主要与向下调整有关，原因是我们对BMC母公司(BMC Holdco)的投资减值。此外，可供出售投资证券价值的负波动可能导致在权益中记录的未实现损失。例如，2022年，我们在累积的其他综合亏损中，记录了40亿美元的可供出售证券的未实现净亏损。在2023年期间，我们将证券从可供出售转移到持有至到期，从而减少了我们对累积其他综合损失波动的风险敞口。截至2023年12月31日，在其他全面亏损中，我们的可供出售投资证券和持有至到期投资证券的未实现亏损分别为31亿美元和6.82亿美元。有关将可供出售证券转移至持有至到期日的额外资料，请参阅综合财务报表附注8。请参考上面标题为利率的水平或变化可能会影响我们的经营业绩和财务状况有关与加息相关的风险的更多信息。
会计准则的变化可能会对我们报告的收入、费用、盈利能力和财务状况产生不利影响。
我们的财务报表受美国公认会计准则的适用，这些准则会定期修订或扩大。随着时间的推移，美国公认会计原则的应用也会受到不同的解释。因此，我们必须采用新的或修订的会计准则，或遵守各方不时发布的修订后的解释，包括会计准则制定者和准则解释者，如财务会计准则委员会、美国证券交易委员会、银行机构和我们的独立注册会计师事务所。这些变化超出了我们的控制范围，但可能会对我们的收入、支出、盈利能力或财务状况产生不利影响。例如，CECL于2020年1月1日生效，导致我们在2020年的贷款损失拨备大幅增加。财务会计准则由财务会计准则委员会发布，但尚未被公司采用，请参阅合并财务报表附注1。
金融体系是高度相互关联的，即使是一家金融机构或金融体系中的其他参与者的倒闭也可能对我们产生不利影响。
金融系统是高度相互关联的，包括借贷、交易、清算、交易对手和其他关系的结果。我们与包括经纪商、交易商、商业银行和投资银行在内的各种金融机构有风险敞口，并经常与之进行交易。金融体系还包括其他重要参与者，包括交易所、中央对手方、政府支持的企业、保险公司、私募股权基金、对冲基金、家族理财室、共同基金和货币市场基金。如果这些机构或参与者中的任何一家变得或被认为不稳定，未能按时足额履行其义务，或进入破产、托管或接管程序，其后果可能会波及整个金融系统，并可能对我们的业务、运营结果、财务状况或前景产生不利影响。例如，2023年11月16日，FDIC敲定了一项规则，规定对DIF进行特别评估，以收回FDIC在2023年3月根据《外国直接投资法》对SVB和Signature的接管人使用《外国直接投资法》下的最低成本解决测试所产生的系统风险例外。由于金融系统内部的相互关系，即使机构或参与者本身不具有系统重要性，也不被认为在金融市场的稳定运作中发挥有意义的作用，这种情况也可能发生。
在我们有贷款或经营租赁集中的州，不利的经济条件或法律的变化可能会对我们的业务和财务业绩产生负面影响。
我们面临着投资组合集中在一些州的风险敞口，包括加利福尼亚州、德克萨斯州和佛罗里达州。对这些州的经济和适用法律产生不利影响的因素，包括将金融服务公司拖入有争议的政治或社会问题的公共政策，可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响。
我们无法控制的负面宣传，或我们未能成功处理因我们的行为或与金融服务业有关的问题，可能会损害我们的声誉，并对我们的业务或财务业绩造成不利影响。
我们的业务表现和价值可能会受到我们可能遭受的任何声誉损害的负面影响，特别是作为金融体系中的中介机构。这种损害可能是由于我们无法控制的负面宣传，或者我们未能充分解决因我们的行为或与金融服务业有关的一般问题而造成的。我们的声誉在任何情况下都可能出现风险，例如，更严格的监管环境、网络事件和其他安全漏洞、无法满足客户预期、涉及金融服务、合并和收购、贷款或银行业务的政治争议和社会趋势、实际或预期的利益冲突、未能防止洗钱、员工不当行为、公司治理不足，以及影响我们服务提供商的任何类似问题。
我们未能保持适当的ESG实践、监督和披露可能会导致声誉损害、客户和投资者信心丧失，以及不利的业务和财务结果。
政府、投资者、客户和公众越来越关注ESG实践、监督和披露。对于我们和金融服务行业的其他人来说，这种关注延伸到我们选择与之做生意的客户、交易对手和服务提供商的做法和披露。例如，虽然我们作为一家数字金融服务公司的碳足迹较小，但我们的大部分业务和运营都与汽车行业有关。关于ESG的观点是多样的、动态的和迅速变化的，有许多相互竞争的支持者。如果我们的ESG实践、监督和披露被政府官员、监管机构、投资者、客户或其他有能力影响我们的业务和财务业绩的群体认为不充分或不适当，我们可能会遭受声誉损害，失去客户和投资者的信心，并对我们的运营结果和前景产生不利影响。
目录表
Ally Financial Inc.表格10-K
气候变化可能会对我们的业务、运营和声誉产生不利影响。
气候变化和气候及相关环境风险的管理本质上是复杂的。与气候有关的问题和环境问题的动态性质，以及相关的科学、标准、技术和方法，给评估和衡量与气候有关的实际风险和过渡风险的潜在影响带来了挑战，特别是那些长期发生的风险。气候变化和向碳依赖程度较低的经济转型可能会对我们的业务、运营结果、财务状况或前景产生不利影响，这是因为我们专注于汽车金融和保险，或者是由于我们还无法预见的完全不同的原因。例如，我们可能会经历二手汽油动力汽车的需求和价值的下降，这些汽车可以确保我们向经销商、零售商和消费者提供贷款，或者我们重新营销。这些实体风险和过渡风险也可能对我们所依赖的客户、交易对手和服务提供商的业务、运营或财务状况产生负面影响。此外，气候变化可能会影响更广泛的经济，包括通过能源生产、分配和使用的变化以及供应链的中断。如果我们对这些物质和过渡风险的战略或战术反应是或被认为无效或不足，我们可能会受到执法和其他监管行动、声誉损害、客户或投资者信心丧失、难以留住或吸引有才华的员工或其他损害。请参考上面标题为我们的业务和财务业绩可能会受到政府应对气候变化和相关环境问题的负面影响获取与政府应对气候变化相关的风险的更多信息。如果我们针对这些有形和过渡风险的实际或预期行动或不作为是或被认为是无效或不足的，或者如果我们参与或决定不参与某些被认为与导致或加剧气候变化有关的行业或活动，我们可能会受到执法和其他监管或政府行动的影响，声誉损害，客户或投资者信心丧失，难以留住或吸引有才华的员工，或其他损害。
与我们的运营相关的风险
我们面临着广泛的安全风险，这些风险可能会对我们造成商业、声誉、财务、监管和其他方面的损害。
我们的操作系统和基础设施，以及我们的服务提供商或我们所依赖的其他人的操作系统和基础设施，都面临着在范围、复杂性和频率上迅速演变和增加的安全风险。这在一定程度上是由于新技术的引入，继续扩大使用互联网和电信技术(包括移动设备)进行金融和其他商业交易，以及国家支持的敌对行为者、有组织犯罪、欺诈者、黑客、恐怖分子和其他人的复杂程度和活动增加。我们与其他金融机构、我们的服务提供商以及我们依赖的其他人一样，一直是并预计将继续成为网络攻击的目标，这些攻击可能包括计算机病毒、恶意软件、恶意或破坏性代码、社会工程(包括网络钓鱼或鱼叉式网络钓鱼攻击)、拒绝服务或拒绝信息攻击、勒索软件、身份盗窃、员工或供应商的访问违规行为、对员工个人电子邮件的攻击，以及伴随着暴露安全漏洞的威胁的赎金要求。针对我们的服务提供商和其他第三方的网络攻击，包括影响我们的软件和信息技术提供商的供应链攻击，随着此类攻击变得越来越频繁和严重，其风险一直在上升。新技术的发展，以及分散的技术基础设施(如云计算的使用增加)和软件定义网络的利用，可能使我们面临更多的网络安全风险。此外，网络犯罪分子使用人工智能可能会增加针对我们或我们的服务提供商和我们依赖的其他人的网络安全攻击的频率和严重程度。我们、我们的服务提供商和我们所依赖的其他人也面临着对物理设施和人员的更传统的安全威胁。
这些安全风险可能会对我们造成商业、声誉、财务、监管和其他方面的损害，这一点可能会特别明显，因为我们是一家数字金融服务公司，对服务提供商的依赖程度很高。例如，如果由于安全漏洞，有关我们或我们的客户、员工或第三方的敏感、机密或专有数据或其他信息被不当披露、访问或销毁，我们可能会遇到严重的业务或运营中断、声誉损害、合同索赔、监管诉讼或私人原告的诉讼。作为一家数字金融服务公司和一家没有分行网络的直接银行，我们可能面临更大的压力，要求我们更快地解决安全漏洞，以防止或减轻储户或客户信心的丧失，如果我们做不到这一点，我们作为一家持续经营的企业的生存能力可能会受到威胁。随着威胁不可避免地演变，我们预计将继续经历监管机构和其他机构对我们的安全框架和协议的更严格审查，并继续花费大量资源来加强我们的防御，教育我们的员工，监控和支持我们的服务提供商和我们依赖的其他人建立的防御，并在事件和漏洞出现或发现时进行调查和补救。即便如此，我们可能无法预测或实施针对所有安全漏洞的有效预防措施，特别是因为技术经常变化，攻击可以在没有来自全球各种来源的警告的情况下发起，并且攻击者通常不需要多少资源来广泛探测和利用长时间的漏洞。此外，复杂的漏洞可能要在攻击发生并造成损害后很久才能识别出来。
我们还可能受到其他国家面临的安全风险的不利影响。例如，影响我们所依赖的服务提供商或其他实体的网络攻击或其他安全漏洞可能会对我们以及我们开展业务和运营的能力造成负面影响，就像直接影响我们的漏洞一样。此外，在这种情况下，我们可能无法及时收到有关违规行为的通知或有关违规行为的足够信息，也无法对如何以及何时处理违规行为施加任何有意义的控制或影响。此外，影响企业界、市场或部分市场的安全威胁可能会在金融系统中循环或下跌，并伤害我们。仅仅是对涉及我们或金融服务业任何部分的安全漏洞的看法，无论是真是假，也可能损害我们的业务、运营或声誉。
这些风险和不确定性中，即使不是全部，也有许多是我们最重要的，但却超出了我们的控制。请参阅标题为风险管理在接下来的MD&A中。
目录表
Ally Financial Inc.表格10-K
我们的操作系统或基础设施，以及我们的服务提供商或我们所依赖的其他人的操作系统或基础设施可能会出现故障或中断，这可能会扰乱我们的业务，并对我们的运营结果、财务状况和前景产生不利影响。
我们严重依赖通信、数据管理和其他操作系统和基础设施--包括基于云的服务--来开展业务和运营，这给我们带来了重大的运营风险。例如，在2021年期间，出现了一些与访问云服务提供商有关的广为人知的停电案例。这些系统或基础设施或我们的服务提供商或我们所依赖的其他人的系统或基础设施的任何故障或中断-包括由于技术或流程不充分或失败、技术更新计划外或不成功、交易量突然增加、人为错误、欺诈或其他不当行为、收购整合或新业务启动方面的缺陷、能源或类似的基础设施中断、通信网络或系统的中断、自然灾害、灾难性事件、流行病、恐怖主义行为、政治或社会动荡、外部或内部安全漏洞、破坏行为、网络攻击，如计算机病毒和恶意软件、错位或丢失的数据，业务连续性计划中的故障--可能导致在接收贷款和经营租赁申请、承保或处理贷款或经营租赁申请、偿还贷款和经营租赁、访问在线账户、处理交易、执行经纪订单、与客户沟通、管理我们的投资组合或以其他方式开展业务和运营时出现故障或延迟。如果系统或基础设施需要离线或需要进行有意义的修复，如果备份系统或基础设施对我们的业务和运营没有足够的冗余性和有效性，或者如果技术或其他解决方案不存在或开发缓慢，这些不利影响可能会加剧。此外，在涉及服务提供商或其他人的系统或基础设施的情况下，我们可能对如何以及何时解决故障或延迟几乎没有了解、控制或影响。作为一家对服务提供商有重大依赖的数字金融服务公司，我们很容易因这些风险而受到商业、声誉、财务、监管和其他方面的损害。
在我们的正常业务过程中，我们收集、存储、处理和传输敏感、机密或专有数据和其他信息，包括业务信息、知识产权以及客户和员工的个人身份信息。这些信息的安全收集、存储、处理和传输对我们的业务和声誉至关重要，如果这些信息中的任何信息被不当处理、误用、不当访问、更改、丢失或被盗，或者如果相关操作被禁用或中断，我们可能会遭受重大的商业、声誉、财务、监管和其他损害。
即使操作系统或基础设施的故障或中断得到及时解决，我们也可能需要花费大量资源来这样做，可能需要采取可能对客户满意度或行为产生不利影响的行动，并可能面临声誉损害。我们还可能面临合同索赔、监督诉讼或私人原告的诉讼。
我们严重依赖技术，如果未能有效实施技术计划、预测未来技术需求或维护相关知识产权的权利或利益，可能会对我们的业务或财务业绩造成不利影响。.
作为一家数字金融服务公司和没有分行网络的直接银行，我们在很大程度上依赖技术来交付我们的产品和服务，并以其他方式开展我们的业务和运营。为了保持技术竞争力和运营效率，我们投资于系统升级、新解决方案、基于云的服务和其他技术计划。其中许多举措需要大量时间来开发和实施，与关键系统捆绑在一起，需要大量的财力、人力和其他资源，而我们对人工智能技术的利用可能会导致不准确或有缺陷的内容或分析。尽管我们采取措施减少与这些计划相关的风险和不确定性，但它们并不总是在预算范围内按时实施，或者不会对财务、运营或客户造成负面影响，也不总是按照我们或我们客户的预期执行，也不能保证未来的计划将会或将会这样做。我们也可能无法成功地预测或跟上未来的技术需求、客户的技术需求或技术的竞争格局。如果我们在这些领域中的任何一个方面出现失误，我们的业务、财务业绩或声誉都可能受到负面影响。我们对系统和其他技术的使用还取决于我们或我们的服务提供商可能拥有或许可的基础知识产权的权利或利益。如果我们或服务提供商被指控或被发现侵犯了另一个人或实体的知识产权，我们可能要为过去的侵权行为承担重大损害赔偿责任，为继续使用而支付高额费用，并在没有实际替代方案的情况下，在有限或较长时间内被剥夺访问权限。
我们的企业风险管理框架或独立的风险管理职能可能不能有效地减少风险和损失。
我们维护一个旨在识别、衡量、评估、监控、测试、控制、报告、升级和缓解我们面临的风险的企业风险管理框架。这些风险包括信贷、保险/承保、市场、流动性、业务/战略、声誉、运营、信息技术/网络安全、合规和行为风险。该框架包括风险文化和激励、风险治理和组织、战略和风险偏好、重要风险分类、关键风险管理流程和风险能力。我们的首席风险官、首席合规官和组成我们独立风险管理职能的其他人员负责监督和实施该框架。请参阅标题为风险管理在接下来的MD&A中。我们不断完善风险管理框架，以应对内部审查和评估、不断发展的行业实践以及业务和监管预期的变化。然而，即使有了这些改进，框架也不能保证我们将有效地降低业务和运营中的风险和限制损失。如果出现暴露框架或其设计或实施中的缺陷或漏洞的条件或情况，我们的业务和运营的业绩和价值可能会受到不利影响。无效的风险管理框架或功能还可能导致执法和其他监管行动，损害我们的声誉，并导致私人诉讼。
目录表
Ally Financial Inc.表格10-K
我们的业务和运营广泛使用模型，如果模型的设计、实现或使用有缺陷，我们可能会受到不利影响.
我们使用量化模型为产品和服务定价，衡量风险，计算贷款损失准备金的量化部分，估计资产和负债价值，评估资本和流动性，管理资产负债表，创建财务预测，并以其他方式开展业务和运营。如果这些模型的设计、实施或使用存在缺陷，我们可能会根据不正确、误导性或不完整的信息做出战略或战术决策。此外，如果在提交给银行机构或公众的报告中使用了任何有缺陷的模型或不准确的模型输出，我们可能会受到监管行动、私人诉讼和其他可能对我们的业务和财务业绩产生不利影响的诉讼。请参阅标题为风险管理在接下来的MD&A中。
与我们普通股所有权相关的风险
我们未来支付普通股股息或回购股票的能力可能有限。
未来我们普通股的任何股息或建立股票回购计划将由我们的董事会自行决定，并将取决于我们当时的业务、财务状况、收益、资本、流动性和其他因素。此外，未来继续派息或建立股票回购计划的任何计划都将受到我们的压力资本缓冲要求和FRB对我们年度资本计划的审查的影响，这些都是不可预测的。不能保证我们的董事会会批准，或财务报告委员会会允许未来的股息或股份回购。
我们未来执行的任何契约或其他融资安排都可能限制我们支付股本股息的能力，包括我们的普通股。如果我们未来的任何契约或其他融资安排限制了这一能力，我们可能无法支付股息，除非我们能够对这些安排下的未偿还金额进行再融资。此外，根据特拉华州法律，我们的董事会只能在法定盈余(定义为总资产减去总负债，在每种情况下按公平市值减去法定资本)的范围内宣布股本股息，或者，如果没有盈余，则从当时本财年或紧随其后的财政年度的净利润中宣布股息。此外，即使根据我们的合同义务和特拉华州法律允许我们支付普通股的股息，我们也可能没有足够的现金或监管批准来这样做。例如，如果B系列优先股或C系列优先股的任何股份仍未偿还，除非最近完成的股息期的股息已全部支付或留作支付，否则除某些特定的例外情况外，我们将被禁止支付任何股息或回购我们的普通股。
我们普通股的市场价格可能会受到我们组织文件和特拉华州法律中反收购条款的不利影响，这些条款可能会推迟或阻止Ally的收购企图或控制权变更，或者受到其他具有或被视为具有反收购效力的银行、反垄断或公司法的影响。
我们的公司注册证书、我们的章程和特拉华州法律包含的条款可能会阻碍、阻碍或阻止董事会认为不符合我们和我们的股东最佳利益的收购。例如，我们的组织文件包括限制我们董事的责任的条款，为我们的董事和高级管理人员提供赔偿，并通过要求任何提出要求的股东持有至少25%的普通股来限制我们的股东在股东特别会议上召集和提出业务的能力。
这些条款单独或一起可能会推迟敌意收购、Ally控制权的变更或管理层的变动。
此外，我们受特拉华州公司法第203条的约束，该条款一般禁止公司与任何有利害关系的股东(一般定义为拥有公司15%或更多有表决权股票的股东)在股东成为有利害关系的股东后三年内从事各种商业合并交易，除非在特定情况下，如事先获得董事会批准。
银行业和反垄断法，包括相关的监管审批要求，也对获得对任何BHC(如Ally)或任何有保险的存款机构(如Ally Bank)的直接或间接控制权施加了重大限制。我们的组织文件或适用法律中任何阻止、阻碍或阻止对Ally的非谈判收购或控制权变更的条款都可能限制我们的股东从他们持有的普通股中获得溢价的机会，还可能影响一些投资者愿意为我们的普通股支付的价格。
目录表
Ally Financial Inc.表格10-K
项目1B：处理未解决的工作人员意见
没有。
项目1C：关于网络安全的问题
请参阅标题为信息技术/网络安全风险在MD&A参加与网络安全相关的讨论。
项目2.建筑和物业
我们的主要公司办事处位于密歇根州的底特律和北卡罗来纳州的夏洛特。在底特律，我们租赁了大约403,000平方英尺的办公空间，租约将于2028年12月到期。在夏洛特，我们在自己拥有的一家公司设施中占据了大约662,000平方英尺的办公空间。
我们的汽车金融和保险业务的主要办事处都位于底特律，并包括在上面提到的总数中。我们的抵押贷款融资业务的主要办事处位于夏洛特，并包括在上面提到的总额中。我们公司融资业务的主要办公室位于纽约州纽约，根据2025年8月到期的租约，我们在那里租赁了约55,000平方英尺的办公空间。
除了上述物业外，我们还租用额外的空间来开展业务。我们相信我们的设施足以使我们开展目前的业务活动。
第三项：提起法律诉讼
有关我们法律程序的讨论，请参阅综合财务报表附注29。
第四项：煤矿安全披露情况
不适用。
目录表
第II部
Ally Financial Inc.表格10-K
项目5.登记人普通股市场、相关股东事项和发行人购买股权证券的市场
市场信息
我们的普通股在纽约证券交易所上市，代码为“ALLY”。截至2023年12月31日，我们有302,459,258股已发行普通股，而截至2022年12月31日，我们有299,324,357股。截至2024年2月15日，我们大约有36名普通股持有者。
根据股权补偿计划获授权发行的证券
有关根据我们的股权补偿计划授权发行的证券的信息，请参阅第三部分第12项。
股票表现图表
下图比较了我们普通股股东的累计总回报与S指数和S金融指数的累计总回报。假设在2018年12月31日对我们的普通股和每个指数进行了100美元的投资(包括所有股息的再投资)，并跟踪其相对表现至2023年12月31日。所显示的回报是基于历史结果，并不是为了暗示未来的表现。
本业绩图表不被视为为《交易法》第18条的目的而提交的，或以其他方式受该条款的责任约束，或通过引用纳入Ally根据修订后的《1933年证券法》或《交易法》提交的任何申请，除非在该申请中明确规定的具体引用。
最近出售的未注册证券
Ally在过去三个财年没有出售任何未注册的证券。
目录表
Ally Financial Inc.表格10-K
发行人购买股权证券
下表列出了截至2023年12月31日的三个月按月回购我们的普通股。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年12月31日的三个月 | | 回购股份总数(A)(单位：千) | | 加权平均每股支付价格(A) (美元) | | | | |
| 2023年10月 | | — | | | $ | — | | | | | |
| 2023年11月 | | 5 | | | 27.69 | | | | | |
| 2023年12月 | | 140 | | | 31.22 | | | | | |
| 总计 | | 145 | | | 31.09 | | | | | |
(a)由预扣的普通股组成，用于支付我们基于股票的激励计划参与者所欠的所得税。
项目6.合作伙伴关系[已保留]
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
项目7.财务管理部门对财务状况和经营成果的讨论分析
关于前瞻性陈述和其他条款的警示性通知
我们已经并将在未来不时地做出符合1995年《私人证券诉讼改革法案》（Private Securities Litigation Reform Act of 1995）规定的前瞻性陈述。这些声明可以通过它们与历史或当前事实不严格相关的事实来识别。前瞻性陈述经常使用诸如“相信”、“期望”、“预期”、“打算”、“追求”、“寻求”、“继续”、“估计”、”项目”、“展望”、”预测”、“潜力”、”目标”、“目标”、“趋势”、”计划”、“目标”、“主动性”、”优先级”或其他具有可比含义的词语或将来时态或条件动词，如“可能，“will”“should””would "“could”前瞻性陈述传达了我们对未来事件、情况或结果的预期、意图或预测。
本报告，包括本报告中引用的任何信息，包含前瞻性陈述。我们还可能在提交或提供给SEC的其他文件中做出前瞻性陈述。此外，我们可能会以口头或书面形式向投资者、分析师、媒体成员或其他人作出前瞻性陈述。
所有前瞻性陈述，就其性质而言，都受到假设，风险和不确定性的影响，这些假设，风险和不确定性可能会随着时间的推移而发生变化，其中许多都超出了我们的控制范围。您不应依赖任何前瞻性陈述作为对未来的预测或保证。实际的未来目标、战略、计划、前景、业绩、条件或结果可能与任何前瞻性陈述中所载的内容存在重大差异。虽然没有假设，风险或不确定性的列表可能是完整的，但可能导致实际结果或其他未来事件或情况与前瞻性陈述中的不同的一些因素包括：
•不断变化的地方，区域，国家或国际商业，经济或政治条件;
•法律或管理或监督环境的变化，包括由于金融服务立法、条例或政策或政府官员或其他人员的变动而产生的变化;
•货币、财政或贸易法律或政策的变化，包括由于政府机构、中央银行或超国家当局的行动而引起的变化;
•会计准则或政策的变更;
•汽车行业或新车或二手车市场的变化，包括汽车共享和乘车的兴起，自动驾驶和替代能源汽车的发展，以及人口变化对汽车类型，所有权和使用的态度和行为的影响;
•金融体系的任何不稳定或崩溃，包括金融机构或其他参与者的失败（例如2023年的银行业失败）;
•证券、资本或其他金融市场中投资者情绪或行为的中断或转变，包括金融或系统性冲击以及市场流动性、利率或汇率或估值的波动或变化;
•企业或消费者情绪、偏好或行为的变化，包括企业或家庭的支出、借贷或储蓄;
•我们的公司或业务战略、我们的资产构成或我们为这些资产提供资金的方式的变化;
•我们为Ally Bank执行业务战略的能力，包括其数字化重点;
•我们有能力优化汽车金融和保险业务，并继续多元化发展其他消费者和商业业务，包括抵押贷款、信用卡、企业融资、经纪和个人咨询;
•我们制定FRB可接受的资本计划的能力以及我们实施这些计划的能力，包括支付任何股息或股票回购；
•我们有能力进行适当的压力测试，并根据不断变化的业务或运营需求、风险管理标准以及监管或监管要求或预期，有效地规划和管理资本或流动性；
•我们有能力以经济高效的方式为我们的业务和运营提供资金，包括通过存款(可能会突然提款)和资本市场；
•任何分配给Ally的信用评级的变化，包括Ally Bank，或我们保险业务的评级；
•对我们、我们的服务提供商或我们的高级官员造成负面宣传或其他声誉损害；
•我们开发、维护或营销我们的产品或服务的能力，或吸收与这些产品或服务相关的意外成本或负债的能力；
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
•我们的创新能力，预测当前或未来客户的需求，成功竞争，在不断变化的竞争环境中增加或保持市场份额，或应对定价或其他竞争压力的能力；
•我们以经销商为中心的汽车金融和保险业务的持续盈利和生存能力，特别是面对来自专属金融公司及其汽车制造赞助商的竞争，以及经销商作为制造商和采购商之间的中间人的角色面临的挑战；
•我们有能力适当地承销我们发起或购买的贷款，并以其他方式管理信用风险；
•我们的客户、交易对手、服务提供商或竞争对手的信用、流动性或其他财务状况的变化；
•我们有效应对经济、商业或市场放缓或中断的能力；
•我们有能力应对来自监管或其他政府当局的更严格的审查和期望，并及时和可信地补救相关的关切或缺陷；
•对我们或金融服务业造成不确定性或不利的司法、监管或行政查询、检查、调查、诉讼、争议或裁决；
•我们正在或可能受到的司法、监管或行政查询、检查、调查、诉讼或纠纷的潜在结果，以及我们吸收和解决寻求或裁决的任何损害赔偿或其他补救措施的能力，以及任何附带后果；
•第三方服务提供商的表现和可用性，我们在向客户提供产品和服务以及以其他方式开展业务和运营时依赖这些提供商；
•我们管理和缓解安全风险的能力，包括我们抵御网络攻击的能力；
•我们维护安全和有效的财务、会计、技术、数据处理或其他操作系统或基础设施的能力；
•我们的公司治理、风险管理框架、合规计划或财务报告内部控制的充分性，包括我们控制财务报告失误或缺陷或有效缓解或管理运营风险的能力；
•我们的方法或模型在评估业务战略或机会，或在评估、衡量、估计、监控或管理头寸或风险方面的有效性；
•我们有能力跟上影响我们或我们的客户、交易对手、服务提供商或竞争对手的技术变化，或维护相关知识产权的权利或利益；
•我们成功进行收购或剥离或整合被收购业务的能力；
•我们对关键高管或其他人员的继任计划是否充分，以及我们吸引或留住合格员工的能力；
•自然或人为的灾难、灾难或冲突，包括恐怖事件、网络战和流行病；
•我们维持适当的ESG实践、监督和披露的能力；
•政府管理和缓解气候及相关环境风险的政策和其他行动，以及气候变化或向低碳经济转型对我们的业务、运营和声誉的影响；或
•风险因素(第1A项)、管理层对财务状况和经营结果的讨论与分析(第7项)或综合财务报表附注(第8项)中描述的其他假设、风险或不确定因素，或本公司任何年度、季度或当前报告中描述的假设、风险或不确定因素。
我们或以我们的名义所作的任何前瞻性陈述仅反映其发表之日。我们不承诺更新任何前瞻性声明，以反映声明发表之日之后发生的事件、情况或结果的影响，除非适用的证券法要求。但是，您应参考我们可能在随后的Form 10-K年度报告、Form 10-Q季度报告或当前Form 8-K报告中所作的进一步披露(包括前瞻性披露)。
除非上下文另有要求，否则适用以下定义。贷款是指与我们的直接和间接融资活动有关的下列消费和商业产品：贷款、零售分期付款销售合同、信用额度和不包括经营租赁的其他融资产品。“营运租赁”一词是指消费者和商用车辆租赁协议，其中Ally是出租人，承租人一般没有义务在租赁结束时获得车辆的所有权或赔偿Ally车辆的剩余价值。术语“贷款”、“融资”和“发起”是指我们直接发放或发起贷款、购买或获取贷款或购买经营租赁(视情况而定)。“消费者”一词是指与我们的
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
贷款和经营租赁活动以及所有商业零售分期付款销售合同。“商业”一词是指与我们的贷款活动有关的所有商业产品，但商业零售分期付款销售合同除外。“合伙”一词是指商业安排，而不是法律所界定的合伙。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
概述
Ally Financial Inc.(连同其合并的子公司，除上下文另有规定外，Ally、本公司、我们、我们或我们的)是一家金融服务公司，拥有全国最大的全数字银行和行业领先的汽车融资和保险业务，其使命是“做好它”，成为客户和社区的坚定盟友。该公司通过全方位的网上银行服务(包括存款、抵押贷款、销售点个人贷款和信用卡产品)以及证券经纪和投资咨询服务为客户提供服务。该公司还包括一项企业融资业务，为股权赞助商和中端市场公司提供资本。2023年12月31日，我们承诺出售我们的销售点融资业务Ally Lending。有关进一步信息，请参阅合并财务报表附注2。Ally是一家特拉华州的公司，根据BHC法案注册为BHC，并根据GLB Act注册为FHC。
我们的业务
交易商金融服务
经销商金融服务由我们的汽车金融和保险部门组成。我们的主要客户是汽车经销商，其中包括OEM特许经销商、在全国开展业务的非OEM特许经销商，以及Carvana、CarMax和EchoPark等汽车零售商。经销商可以出售或租赁车辆以换取现金，但更典型的做法是与客户签订零售分期付款销售合同或运营租赁，然后将零售分期付款销售合同或运营租赁和租赁车辆(如果适用)出售给Ally或另一家汽车金融提供商。Ally或其他供应商的购买通常被描述为向客户提供间接汽车贷款。
我们的经销商金融服务业务是美国最大的全方位汽车金融业务之一，为汽车经销商及其客户提供广泛的金融服务和保险产品。我们在100多年的历史中建立了深厚的经销商关系，我们正在利用竞争优势扩大我们的经销商足迹。我们的商业模式通过像我们的Ally Dealer奖励计划这样的激励计划来鼓励经销商使用我们广泛的产品。我们的汽车金融服务包括从经销商和汽车零售商购买零售分期付款销售合同和经营租赁，直接向消费者发放汽车贷款，向经销商提供定期贷款，为经销商楼层计划提供融资，并向经销商提供其他信用额度，向汽车零售商提供仓储额度，提供汽车车队融资，为公司和市政当局购买或租赁车辆提供融资，以及提供车辆再营销服务。我们还提供零售VSC和商业保险，主要覆盖经销商的车辆库存。我们是VSC、GAP和VMCS的领先供应商。我们以经销商为中心的业务模式、增值产品和服务、全方位融资以及经过多次信贷周期验证的业务专长，使我们成为一家领先的汽车金融和保险公司，随时准备支持和加强我们约22,000家活跃的经销商关系。如果我们在截至2023年12月31日的三个月内提供汽车融资、再营销或保险服务，则经销商被视为与我们有积极的关系。
汽车金融
我们的汽车金融业务为消费者、汽车经销商和零售商、其他企业和市政当局提供总部设在美国的汽车金融服务。我们的商业模式、增值产品和服务、全方位的融资以及经过多次信贷周期验证的商业专业知识使我们成为一家领先的汽车金融公司。截至2023年12月31日，我们的汽车金融业务拥有1154亿美元的资产，2023年创造了57亿美元的总净收入。对于消费者，我们为新车和二手车提供融资。此外，我们的CSG还为小企业和市政当局提供汽车融资。截至2023年12月31日，我们的CSG有102亿美元的未偿还贷款。通过我们的商业汽车融资业务，我们通过批发平面图融资为购买新车和二手车提供资金。我们管理着大约2700家经销商的商业账户服务，这些经销商使用我们的平面图库存贷款或其他商业贷款。截至2023年12月31日，我们提供了860亿美元的消费贷款和运营租赁服务，截至2023年12月31日，我们的商业汽车贷款组合约为233亿美元。我们服务运营的广泛基础设施、技术和分析，以及我们服务人员的经验，增强了我们管理贷款损失的能力，并使我们能够为经销商和零售客户提供良好的客户体验。在2023年期间，我们继续重新定位我们的发起概况，将重点放在资本优化和风险调整后的回报上。2023年，消费汽车总发货量为400亿美元，与2022年相比减少了64亿美元。期限较短的消费者汽车贷款和可变利率商业贷款组合提供了有吸引力的资产类别，我们通过发起、组合管理、定价和承销纪律继续优化风险调整后的回报。
我们作为汽车金融提供商的成功是由我们为经销商和汽车零售商提供的一致和广泛的产品和服务推动的。汽车市场是动态和不断发展的，包括汽车制造商和供应商在电气化方面的大量投资。我们继续确定并培养与汽车零售商的关系，包括那些拥有领先电子商务平台的零售商。我们还运营了一个在线直接贷款平台，供寻求直接融资的消费者使用。我们相信，这些行动将使我们能够应对日益增长的趋势，即更精简和数字化的汽车融资流程，以服务经销商和消费者。此外，我们强大而广泛的经销商关系、全面的产品和服务套件、全方位的融资和丰富的经验使我们能够随着汽车技术(包括电气化)的未来变化而发展。我们已经并将继续为电池电动和插电式混合动力汽车提供汽车融资，包括吉普、特斯拉、福特和宝马等品牌。这使我们在汽车融资领域保持领先地位，因为我们相信，这些车辆中的大部分将通过与我们建立了既定关系的经销商和汽车零售商销售。此外，我们继续与使用直接面向消费者模式的汽车制造商合作并建立关系。在截至2023年12月31日的年度内，我们的消费汽车零售贷款发起和购买中有9.35亿美元，我们的运营租赁发起和购买中有7.12亿美元用于
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
电池电动和插电式混合动力汽车。截至2023年12月31日，我们的消费汽车金融应收账款和贷款中有13亿美元以电池电动或插电式混合动力汽车作为基础抵押品，我们在运营租赁方面的投资中有9.69亿美元是电池电动或插电式混合动力汽车。
我们一直专注于发展经销商关系，而不是那些主要通过我们之前作为通用汽车和Stellantis的专属金融公司而发展起来的关系。我们通过以客户为中心的方法和专门的激励计划与数千家汽车经销商建立了关系，旨在提高经销商对我们的产品和服务的忠诚度。在通用汽车和Stellantis之外，我们的其他OEM特许经销商包括福特、丰田、现代、起亚、日产、本田等品牌，而我们的非OEM经销商和汽车零售商包括在全国开展业务的二手车零售商，以及Carvana、CarMax和EchoPark等在线汽车零售商。
在过去的几年里，我们继续专注于消费二手车领域，主要是通过特许经销商和汽车零售商。这导致了二手车融资量的增长，并使我们成为二手车融资的行业领先者。高度分散的二手车融资市场，运营中的汽车总数约为2.89亿辆，提供了一个有吸引力的机会，我们相信这将进一步扩大和支持我们的经销商关系，并增加我们零售贷款的风险调整回报。截至2023年12月31日，我们大约71%的经销商关系是与特许经销商的。
在2023年期间，我们继续通过扩大直通计划来满足经销商和消费者客户的需求。直通计划为零售汽车渠道的客户创造了融资机会，使我们能够通过发起到销售平台获得零售分期付款销售合同，并与第三方投资者执行全额贷款销售。截至2023年12月31日和2022年12月31日，与我们的直通计划相关的消费汽车全贷款服务组合分别为9.56亿美元和2.27亿美元。
对于消费者，我们为大约410万辆新车和二手车合同提供汽车贷款融资和租赁。个人消费者购买车辆的零售融资一般采取分期付款销售融资的形式。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度内，我们总共发起了约120万笔和130万笔汽车贷款和运营租赁，总额分别为400亿美元和464亿美元。
我们的消费汽车融资业务主要通过支付零售分期付款销售合同的财务费用和运营租赁合同的租金来产生收入。对于经营性租赁，当合同开始时，我们估计租赁车辆在租赁终止时的剩余价值。其后，我们会定期修订租赁终止时租赁车辆的预计剩余价值，并在适当情况下调整租赁剩余寿命内的折旧费用。鉴于二手车价值的波动，我们从二手车转售中获得的实际销售收益可能高于或低于预计的剩余价值，这将导致租赁终止时的收益或亏损。虽然所有经营租赁都面临二手车价值可能下降的风险，但只有我们拥有车辆的贷款才会受到二手车价值潜在下降的影响。请参阅经营租赁剩余风险管理和关键会计估计本MD&A部分以进一步讨论信用风险和租赁剩余风险。
我们继续在广泛的风险范围内保持多样化的产品组合，符合反映我们风险偏好的承保政策。我们目前的经营业绩越来越反映出我们正在进行的战略，即增加二手车融资和扩大风险调整后的回报。虽然我们主要专注于优质贷款市场，但我们寻求成为广泛客户的有意义的融资来源，并继续仔细衡量风险与回报。我们非常重视我们的风险管理和基于风险的定价政策和实践，并采用稳健的信贷决策流程以及在我们的专有信用等级之间有所区别的精细定价。
我们的商业汽车融资业务主要为经销商购买新车和二手车提供库存资金，通常称为批发平面图融资。这是我们商业汽车融资业务的最大份额。批发平面图贷款以融资的车辆(以及所有其他车辆库存)为担保，在经销商违约的情况下提供强大的抵押品保护。通常会获得额外的抵押品或其他信用增强措施(例如，经销商所有者的个人担保)，以进一步降低信用风险。我们向经销商预付的金额相当于新车批发发票价格的100%，受付款削减时间表的限制。汽车批发融资的利息通常按月支付，并与浮动利率基准挂钩。除其他考虑因素外，特定交易商的费率是基于竞争因素和交易商的信誉。在2023年期间，我们通过批发平面图融资为经销商汽车库存平均提供了142亿美元的资金。其他商业汽车贷款产品在2023年期间平均为60亿美元，包括汽车经销商循环信贷额度、定期贷款，包括为经销商土地和建筑融资的贷款，以及经销商车队融资。我们还提供全面的汽车再营销服务，包括使用我们的在线拍卖平台SmartAuction，该平台有效地支持经销商对经销商和其他商业批发车辆交易。SmartAuction提供多样化的收费收入，并作为加深与我们经销商客户关系的一种手段。2023年，Ally和其他各方，包括经销商、车队租赁公司和金融机构，利用SmartAuction向经销商和其他商业客户销售了约50.5万辆汽车。SmartAuction是我们18%的非租赁车辆的再营销渠道。
保险
我们的保险业务提供消费者金融保护和主要通过汽车经销商渠道销售的保险产品，以及直接销售给经销商的商业保险产品。我们为全国约250万消费者提供餐饮服务
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
和P&C产品。此外，我们在加拿大提供F&I产品，在那里我们服务于超过40万消费者，是通用汽车加拿大公司和斯巴鲁加拿大公司的首选VSC和其他保护计划提供商。此外，在2022年第三季度，我们达成了一项长期承诺，将继续作为通用汽车加拿大公司的首选VSC和其他保护计划提供商。截至2023年12月31日，我们的保险业务拥有91亿美元的资产，2023年创造了15亿美元的总净收入。作为我们专注于为经销商提供广泛的消费类F&I产品的一部分，我们提供VSC、VMCS和GAP产品。Ally Premier Protection是我们的旗舰VSC产品，它为几乎所有品牌和车型的新车和二手车提供保险。我们还在SmartAuction平台上承保ClearGuard，这是一款保护产品，旨在将在拍卖中出售的符合条件的车辆的仲裁索赔对经销商的风险降至最低。此外，我们承保选定的商业保险，主要承保经销商的批发车辆库存，并提供额外的产品来保护经销商的业务，包括由第三方承运人承保的财产和责任保险，其中部分保险风险通过配额份额协议承担。在较小的规模上，我们还定期通过配额份额安排承担其他保险风险，并作为由第三方管理的保险计划的承保公司提供服务，在该计划中，我们将此类业务的大部分让渡给外部再保险市场。
从经销商的角度来看，Ally提供了重要的价值和专业知识，这创造了高保留率和牢固的关系。除了我们提供的产品外，我们还提供咨询服务和培训，帮助经销商优化F&I结果，同时实现高水平的客户满意度和法规遵从性。我们还建议经销商有关必要的责任和人身损害保险。
我们的F&I产品主要通过汽车经销商网络间接分销。我们在全国范围内建立了大约1700家F&I经销商关系，在加拿大建立了600家经销商关系，重点是未来不断发展的经销商关系。我们面向零售客户的VSC为车主和承租人提供机械维修保护，并为制造商新车保修之外的新车和二手车提供路边援助。我们还提供GAP产品，在车辆损坏或被盗并声明完全损失的情况下，客户所欠的某些金额超过其承保车辆的价值。我们继续发展我们的产品套件和数字功能，通过我们的在线直接贷款平台，通过不断增长的第三方关系和销售来定位我们的业务，以迎接未来的机遇。
我们在P&C业务中有大约3,100个经销商关系，我们向他们提供各种商业产品和覆盖水平。经销商车辆库存保险为经销商的平面车提供实物损坏保护。从我们那里获得批发融资的经销商有资格获得保险奖励，例如自动获得我们首选的保险计划的资格。
我们保险业务的一个重要方面是将保费和其他收入来源的收益进行投资。我们使用这些投资来履行我们在解决这些索赔时与未来索赔相关的义务。我们的保险业务有一个投资委员会，负责为这些投资制定指导方针和战略。该委员会制定的指导方针反映了我们的风险偏好、流动性要求、监管要求和评级机构的考虑因素等。
抵押贷款融资
我们的按揭金融业务包括管理持有以供投资及持有以供出售的消费按揭贷款组合。我们的持有投资组合包括我们的直接面向消费者的Ally Home抵押贷款产品，以及批量购买由第三方发起的高质量巨型和LMI抵押贷款。截至2023年12月31日，我们的抵押贷款金融业务拥有185亿美元的资产，2023年创造了2.27亿美元的总净收入。
通过我们的直接面向消费者的渠道，我们通过第三方提供各种价格具有竞争力的巨型和符合固定和可调整利率的抵押贷款产品。在我们目前的安排下，我们的直接面向消费者的符合要求的抵押贷款最初是持有供出售并出售，而巨型抵押贷款和LMI抵押贷款最初是为投资而持有，并由第三方提供次级服务。来自直接面向消费者渠道的贷款来自现有的Ally客户营销、第三方网站上的潜在营销以及电子邮件或直接邮寄活动。2019年4月，我们宣布与BMC建立战略合作伙伴关系，通过我们的直接面向消费者渠道为我们的客户提供增强的端到端数字抵押贷款体验。通过这一伙伴关系，BMC以高度创新、可扩展和具有成本效益的方式为Ally的数字抵押贷款产品进行销售、处理、承销和结算，而Ally保留对所有营销和广告战略以及贷款定价的控制。随着抵押贷款行业在当前的利率环境下继续发展，与BMC的这种合作关系限制了业务的波动性。在截至2023年12月31日的一年中，我们通过直接面向消费者的渠道发放了10亿美元的抵押贷款。2018年，我们对BMC(BMC Holdco)的母公司进行了战略股权投资，随后在2019年和2020年增加了投资。2023年，随着我们的投资在BHF转换为公开交易的普通股，这笔投资从非流通股权投资转移到了综合资产负债表上的股权证券。截至2023年12月31日，这项投资的账面价值为1600万美元，并包括在公司和其他投资中。请参阅市场风险本MD&A部分和合并财务报表附注13了解更多信息。
通过大宗贷款渠道，我们从几个合格的卖方购买贷款，包括直接发起人和大型聚合者，他们具有支持强有力的陈述和担保的财务能力，以及发起优质资产的行业知识和经验。批量采购是在维修释放的基础上进行的，使我们能够直接监督维修活动，并通过我们直接面向消费者的渠道管理再融资。在截至2023年12月31日的一年中，我们购买了2100万美元的抵押贷款，这些贷款来自第三方，主要是为了实现我们的CRA目标。我们购买的抵押贷款是为投资而持有的。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
我们的直接面向消费者战略和大宗投资组合购买计划相结合，提供了扩大收入来源的能力，并通过有吸引力的资产类别进一步增长和多样化我们的应收金融投资组合，同时还加深了与现有Ally客户的关系。
公司财务
我们的公司融资业务主要向私募股权赞助商拥有的美国中端市场公司以及主要提供杠杆贷款的知名资产管理公司管理的设施提供优先担保贷款。该投资组合由浮动利率杠杆资产贷款和现金流/企业价值贷款组成。截至2023年12月31日，我们的公司金融业务拥有112亿美元的资产，2023年创造了5.01亿美元的总净收入，并继续为我们更广泛的贷款组合提供诱人的回报和多样化的好处。我们相信，我们不断增长的基于存款的融资模式，再加上我们扩大的产品供应和深厚的行业关系，为我们提供了相对于竞争对手的优势，竞争对手包括其他银行以及上市和私人持股的金融公司。我们继续审慎地扩大我们的贷款组合，重点是对信贷质量采取有纪律和有选择性的方法，包括更多地关注基于资产的贷款。截至2023年12月31日，我们65%的贷款和62%的贷款承诺是基于资产的，其中99.9%处于第一留置权地位。我们在客户需要定制、高度结构化和时间敏感型融资解决方案的地方寻找市场和机会。
我们的保荐融资业务专注于私募股权保荐人拥有的公司，其贷款通常用于杠杆收购、再融资和资本重组、合并和收购、增长、扭亏为盈和债务人占有融资。此外，我们的贷款机构金融业务为资产管理公司提供了为其直接贷款活动提供部分资金的便利。我们还提供商业房地产产品，目前专注于向熟练的护理设施、老年人住房和医疗办公楼提供贷款。保荐人融资贷款安排通常包括左轮手枪和定期贷款部分。我们对这些个人敞口的目标承诺持有水平从1500万美元到1.5亿美元不等，具体取决于产品类型。此外，我们贷款机构金融业务的持有规模从5000万美元到7.5亿美元不等。我们还有选择地安排规模较大的交易，我们可能会保留在资产负债表上或与其他贷款人进行银团交易。通过向其他贷款人提供银团贷款，我们能够向客户提供超过我们目标持有水平的融资承诺，并产生贷款银团费用收入，同时降低我们对个人借款人的风险敞口。我们所有的贷款都是浮动利率贷款，期限通常从两年到七年不等。在某些情况下，我们可能会有机会对借款人进行小额股权投资，这为我们的业务提供了额外的收入机会。该投资组合涵盖多个行业，包括金融、服务、制造分销和其他专业部门。这些专业领域包括技术/风险金融、国防和航空航天。其他规模较小的配套产品有助于加强我们作为借款人融资解决方案全方位提供商的声誉，包括通过Ally Bank签发信用证，并有选择地为某些交易提供二次贷款。有关我们公司财务业务的行业集中度的其他信息，请参阅公司财务本MD&A部分。
公司和其他
概述
公司及其他主要包括集中的公司财务活动，例如现金及公司投资证券及贷款组合的管理、短期及长期债务、零售及经纪存款负债、衍生工具、原始发行折扣，以及公司财务结算及财务分配管理活动的残余影响。公司及其他还包括与某些股权投资相关的活动，主要包括FHLB和FRB股票，以及通过Ally Ventures进行的其他股权投资，Ally Ventures是我们的战略投资业务。此外，公司和其他业务包括管理我们的遗留抵押贷款组合，主要包括2009年1月1日之前发放的贷款、CRA贷款和投资，以及可报告的经营部门之间的重新分类和取消。没有作为我们的COH方法的一部分分配给我们的可报告运营部门的成本，涉及管理判断，也包括在公司和其他项目中。
联合投资
公司和其他包括Ally Invest的结果，这是我们的数字经纪和咨询服务，使我们能够用低成本投资补充我们有竞争力的存款产品。数字咨询业务与我们创建一家一流的数字金融服务公司的战略一致，并通过资产管理和某些其他费用提供额外的费用收入来源，而资产负债表的使用率最低。这项业务还通过与Ally Invest的清算经纪人的安排，提供了一个额外的低成本存款来源。
Ally Invest通过一个以自主产品和咨询服务为中心的完全集成的数字消费者平台提供广泛的产品。Ally Invest的免佣金和低成本投资选项套件通过透明的在线流程为主动和被动投资者提供多样化和不断发展的财务目标。我们的数字平台和广泛的产品供应通过出色的以客户为中心和用户友好的客户服务得到增强，通常每周七天，每天24小时，通过电话，网络或电子邮件访问-与Ally品牌一致。
Ally Invest通过Ally Invest Securities为客户提供各种证券的自主交易服务，包括股票，期权，ETF，共同基金和固定收益产品。Ally Invest Securities还提供保证金贷款，允许客户使用其账户中目前持有的证券和现金作为抵押品来借款。
Ally Invest还通过基于网络的解决方案、信息资源和通过SEC注册的投资顾问Ally Invest Advisors进行的虚拟互动为客户提供咨询服务。Ally Invest Advisors为客户提供机会，
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
专业的投资组合管理服务，根据客户管理的资产收取费用。除了个人顾问提供的定制建议外，我们还提供现金增强型投资组合，不收取管理费，以及许多核心机器人投资组合，这些投资组合持有跨资产类别、行业和地理区域的多样化ETF，并根据风险承受能力、投资时间范围和财富比率为客户定制。
联合出借
Ally Lending还包括在公司和其他公司，主要服务于家居装修和医疗服务提供商，通过销售点的数字应用程序支持促销和固定利率分期付款贷款产品。在截至2023年12月31日的一年中，垂直家居装修的原始金额为11亿美元，约占原始金额的71%。2023年12月31日，我们承诺出售我们的销售点融资业务Ally Lending。有关进一步信息，请参阅合并财务报表附注2。
Ally信用卡
与我们的信用卡业务Ally Credit Card相关的财务信息包括在公司和其他网站上。Ally信用卡是我们的可扩展、数字优先的信用卡平台，具有尖端技术和专有的、基于分析的承保模式。我们相信Ally信用卡增强了我们发展和深化新客户和现有客户关系的能力。截至2023年12月31日，我们的信用卡业务拥有20亿美元的应收账款和贷款，约有120万客户。
企业财务和资产负债管理活动
我们的汽车金融、抵押贷款金融和公司金融业务的净融资收入和其他利息收入包括通过匹配具有类似利率敏感度的资产和负债而使这些业务免受利率波动影响的ftp过程的结果。Ftp融资流程根据预期到期日和基准利率曲线加上假设的信用利差，为我们的汽车金融、抵押贷款金融和公司金融业务中的资产分配收费费率，并为负债分配信贷费率。假设的信用利差是根据综合投资级无担保债券收益率曲线计算的，或基于FHLB公布的任何有资格作为抵押品质押给FHLB的资产的预付款利率。虽然Ally的基线ftp组件假设100%的债务融资，但该框架还纳入了对每个业务线的分配资本的信用。对于不受ftp资金分配限制的业务线，ftp方法会对业务线持有的相对于其监管资本的过剩流动资金数额收取资本费用。此外，资本管理的目标是提高股东权益的风险调整回报，同时保持与我们的风险状况一致的强大资本状况。我们在既定的风险偏好范围内，将资本分配给业务增长机会，以支持我们的客户和社区。我们寻求支付有竞争力的股息，并可能通过普通股回购将多余资本分配给股东。
存款
我们专注于发展和保持稳定的存款基础，并通过利用我们令人信服的品牌和强大的价值主张，深化与我们300万主要存款客户的关系。Ally Bank是一家数字直销银行，没有分行网络，直接从客户那里获得零售存款。我们用一个强大的品牌增加了我们的存款，这个品牌基于对我们客户直截了当的承诺，并提供高质量的客户服务和具有竞争力的利率。以零售存款余额衡量，Ally Bank是最大的唯一在线银行。我们强劲的客户获得率和保留率反映了我们品牌的实力，加上我们的整体价值主张，继续推动零售存款的增长。截至2023年12月31日，Ally Bank的总存款为1547亿美元，其中包括1423亿美元的零售存款，2023年期间增长了46亿美元，增幅为3%。在过去的几年里，我们零售存款基础的持续增长为更有利的低成本融资组合做出了贡献，我们继续专注于高效的存款增长，继续扩大存款价值主张，超越具有竞争力的存款利率。我们的部门业绩包括与这些存款产品相关的资金成本。
我们的存款产品和服务旨在发展长期的客户关系，并利用消费者对直接银行偏好的转变。我们的存款特许经营权是在Ally Home、Ally Invest和Ally Credit的数字产品系列中增长和建立势头的关键，与我们增长多产品客户的战略目标保持一致。这些产品和服务吸引了广泛的客户群体，他们中的许多人喜欢简化的数字体验和我们强大的价值主张。Ally Bank提供全方位的零售存款产品，包括储蓄账户、货币市场活期账户、存单、计息支出账户、信托账户和IRA。我们的存款服务包括zelle®个人对个人支付服务、eCheck远程存款捕获和手机银行。我们的智能储蓄工具进一步展示了在传统金融产品的基础上提供创新的数字工具的能力，为客户增加价值，同时还推动了更高的参与度和忠诚度。近80万客户采用了我们的智能储蓄工具。
我们相信，我们处于有利地位，将继续受益于消费者驱动的从分行银行向直接银行的转变，这一转变从我们自2010年以来经历的增长中可见一斑。截至2023年12月31日，我们拥有300万存款客户和600万零售银行账户，而截至2022年12月31日，我们分别拥有270万和500万个零售银行账户。我们的客户群跨越了不同的人口细分和社会经济阶层。我们的直接银行业务模式在千禧一代中产生了特别好的共鸣，千禧一代一直是我们新客户的最大比例。根据2023年美国银行家协会的一项调查，86%的客户更喜欢通过数字和其他直接渠道(互联网、移动电话和邮件)进行银行业务。此外，在过去五年中，估计银行直接存款占更广泛的零售存款市场的百分比增加了约2个百分点，从2018年的9.5%上升到2023年的11.5%。我们对创新储蓄和其他存款产品反应积极。2023年4月，《福布斯》再次将Ally评为全球最佳银行，紧随其后的是《华尔街日报》
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
买方对Ally Bank的认可，将其评为“2023年最佳网上银行”。2023年10月，Money®杂志连续第六年将Ally评为最佳网上银行，这也是过去13年来的第11次。2023年1月，Bankrate将Ally Bank评为“整体最佳银行”。Ally Bank具有竞争力的直接银行服务包括网上和移动银行功能，如电子账单支付、远程存款和全国范围内的电子资金转账，并且没有最低余额要求。
我们打算继续发展和投资我们的数字直销银行，并进一步利用消费者对直接银行偏好的转变，通过扩展数字功能和以客户为中心的产品，利用针对个性化交互的高级分析和其他技术来提高效率、安全性和客户与品牌的联系。我们专注于发展、深化和进一步利用Ally Bank存在的客户关系和品牌忠诚度，作为未来贷款和存款增长的催化剂，以及通过将Ally Bank存款客户介绍给我们的其他产品套件(包括Ally Invest)而产生的收入机会。
资金和流动资金
我们的融资策略以稳定的零售存款基础为目标，辅之以经纪存款、公共和私人担保债务以及公共无担保债务。这些多元化的资金来源跨产品、市场和投资者进行管理，以增强资金灵活性和稳定性，从而产生更具成本效益的长期资金战略。
审慎扩大Ally Bank的资产来源，以及持续增长稳定的存款基础，继续是我们长期流动资金策略的基石。我们的主要资金来源是零售存款，我们相信，与其他资金来源相比，零售存款是我们最有效和最稳定的资金来源。截至2023年12月31日，存款负债总额为1547亿美元，比2022年12月31日增加24亿美元。截至2023年12月31日和2022年12月31日，存款占基于负债的融资总额的百分比均为88%。截至2023年12月31日，Ally银行约92%的零售存款(不包括关联存款和公司间存款)由FDIC投保。
在2023年12月31日和2022年12月31日，Ally总资产的95%都在Ally银行。长期无担保债务是母公司利用的主要资金来源。截至2023年12月31日，我们分别有15亿美元和25亿美元的无担保长期债务本金于2024年和2025年到期。我们通过继续专注于零售存款融资，大幅减少了对基于市场的融资的依赖。
上述策略使我们得以建立并维持保守的流动性头寸。截至2023年12月31日，可用流动性总额为635亿美元。2023年期间，流动性的绝对水平增加，这主要是由于FRB贴现窗口融资能力的增加。请参阅下面标题为流动性管理、融资和监管资本进一步讨论流动性风险管理。
信贷策略
我们提供信贷的策略和方法，以及我们对信贷风险的管理，是我们业务的关键要素。信贷表现受多项因素影响，包括我们的风险偏好、信贷及承保程序、监控及收款工作、借款人的财务状况、贷款抵押品的表现、财政及货币刺激措施，以及各种宏观经济考虑因素（包括通胀）。我们的信贷策略是动态的，并根据资产表现以及不断变化的宏观经济状况和前景进行调整。我们的大多数业务提供信贷产品和服务，推动整体业务绩效。与我们的风险偏好一致，我们的业务线在审慎的信贷标准下运营，考虑借款人偿还贷款的能力和意愿。未能有效管理信贷风险可能对我们的收益、资本状况和声誉产生直接和重大影响。参阅 风险管理本管理层讨论与分析的一节，进一步讨论我们的消费信贷和商业信贷组合的信贷风险和表现。
在我们的消费者汽车贷款组合中，我们为整个信贷范围的消费者提供服务，以实现组合多元化，并优化我们的消费者汽车贷款组合的风险和回报。这是通过利用稳健的信贷决策流程以及在我们的专有信贷等级中区分的精细定价来实现的。虽然我们是一家全方位的汽车金融贷款机构，但我们绝大多数的消费者汽车贷款都是在优质贷款领域承保的。我们将主要消费者汽车贷款定义为FICO®评分在620或更高的贷款。于2023年12月31日，我们的持作投资、非优质消费汽车贷款（扣除贷款亏损拨备前）的账面值约占我们的消费汽车贷款总额的10.3%。
我们的抵押贷款融资业务专注于具有信贷状况和收入来源的申请人，以支持偿还贷款，并根据审慎信贷惯例和监管要求考虑和评估相关房地产价值的信贷标准运营。参阅 抵押贷款融资下面是MD&A的一节，了解有关消费者抵押贷款购买和发起的信用质量信息。我们通常依赖持牌评估师根据房利美和联邦监管机构的期望和要求进行的评估。在适当情况下，我们会要求提供信贷增级服务，例如私人按揭保险。我们根据多个因素为每笔抵押贷款定价，包括客户的FICO®分数、LTV比率和贷款规模。对于大宗采购，我们只从具有提供高质量贷款经验和支持其陈述和保证的财务资金的卖方购买贷款。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
在我们为消费者提供销售点融资的数字提供商Ally Lending内，我们为各种消费者提供服务，以实现投资组合多元化，并优化我们个人贷款组合的风险调整回报。于2023年12月31日，我们承诺出售销售点融资业务Ally Lending。有关进一步资料，请参阅综合财务报表附注2。
此外，Ally信用卡是我们可扩展的数字优先信用卡平台，扩大了我们的消费金融产品组合。通过Ally信用卡，我们发展和深化了新的和现有的客户关系，截至2023年12月31日，我们拥有超过120万活跃信用卡持卡人。我们的大部分信用卡组合策略是针对非优质借款人，同时逐步扩展到更广泛的信贷范围。截至2023年12月31日，我们与Ally信用卡相关的应收融资的摊销成本为20亿美元，而于2022年12月31日为16亿美元。
在我们的商业贷款组合中，我们的企业融资业务为私募股权公司提供高级担保贷款。这些公司主要是总部位于中型市场的公司，以及由知名资产管理公司管理的设施，这些资产管理公司主要提供杠杆贷款。该组合由浮动利率杠杆资产贷款和现金流/企业价值贷款组成。于2023年，我们继续审慎发展该组合，并对信贷质素采取严谨及有选择性的方针，包括更专注于以资产为基础的贷款。这一重点包括我们的贷款人融资业务的显著增长，该业务为资产管理公司管理的设施提供高级担保循环信贷，并以贷款组合作为抵押。在我们的商用汽车业务中，我们继续提供各种以经销商为中心的贷款产品，包括汽车经销商循环信贷额度、定期贷款（包括为经销商土地和建筑物融资的贷款）、收购和经销商车队融资。这些商用汽车产品是我们经销商关系的重要方面，并在经销商违约的情况下提供具有强大抵押品保护的有抵押贷款安排。我们的商业信贷组合的表现继续保持强劲。于2023年12月31日，商业不良应收融资及贷款由2022年12月31日减少4，300万元至1. 19亿元。截至2023年12月31日止年度，我们的商业贷款组合的撇帐净额总额增至1. 24亿元，而截至2022年12月31日止年度则为5，500万元。参阅 风险管理MD&A的详细信息。
停产运营
2013至2012年间，某些处置小组符合作为非连续性业务列报的标准。其余活动与之前的非持续业务有关，我们继续为这些业务记录所得税、减去估值津贴以及清盘、法律和最低运营成本。在本报告所述的所有期间，这些业务的经营结果已从持续业务中删除。除非另有说明，否则已对MD&A进行了调整，以排除停产作业。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
主要业务线
经销商金融服务，包括我们的汽车金融和保险业务，抵押金融和公司金融是我们的主要业务。其余活动在公司和其他网站上报告，主要包括集中财务活动以及Ally Investment、我们的数字经纪和个人建议服务、Ally Lending、我们的销售点融资业务、Ally信用卡、CRA贷款和投资，以及某些战略投资。2023年12月31日，我们承诺出售我们的销售点融资业务Ally Lending。有关详情，请参阅合并财务报表附注2。下表汇总了不包括每个业务线的停产业务的经营结果。每个业务线的运营结果在下面的MD&A部分中有更全面的描述。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | | | | | | 2023 | | 2022 | | 2021 | | | 有利/(不利)2023-2022%变化 | | 有利/(不利)2022年–2021%的变化 |
净收入合计 | | | | | | | | | | | | | | | | |
交易商金融服务 | | | | | | | | | | | | | | | | |
汽车金融 | | | | | | | $ | 5,682 | | | $ | 5,530 | | | $ | 5,460 | | | | 3 | | 1 |
保险 | | | | | | | 1,545 | | | 1,112 | | | 1,404 | | | | 39 | | (21) |
抵押贷款融资 | | | | | | | 227 | | | 248 | | | 218 | | | | (8) | | 14 |
| 公司财务 | | | | | | | 501 | | | 456 | | | 436 | | | | 10 | | 5 |
公司和其他 | | | | | | | 259 | | | 1,082 | | | 688 | | | | (76) | | 57 |
总计 | | | | | | | $ | 8,214 | | | $ | 8,428 | | | $ | 8,206 | | | | (3) | | 3 |
| 所得税支出前持续经营的收入(亏损) | | | | | | | | | | | | | | | | |
交易商金融服务 | | | | | | | | | | | | | | | | |
汽车金融 | | | | | | | $ | 1,614 | | | $ | 2,250 | | | $ | 3,384 | | | | (28) | | (34) |
保险 | | | | | | | 213 | | | (38) | | | 343 | | | | N/m | | (111) |
抵押贷款融资 | | | | | | | 92 | | | 55 | | | 32 | | | | 67 | | 72 |
| 公司财务 | | | | | | | 307 | | | 282 | | | 282 | | | | 9 | | — |
公司和其他 | | | | | | | (1,143) | | | (207) | | | (186) | | | | N/m | | (11) |
总计 | | | | | | | $ | 1,083 | | | $ | 2,342 | | | $ | 3,855 | | | | (54) | | (39) |
N/M=没有意义
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
综合经营成果
下表汇总了我们在所示期间的综合经营结果。请参考下文MD&A中可报告的运营部门部分，以按业务部门更完整地讨论运营结果。有关我们2022财年业绩与2021财年业绩的比较，请参阅我们2022年年度报告Form 10-K中的第二部分，项目7.财务状况和经营成果的管理层讨论和分析。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
Year ended December 31,(百万美元) | | | | | | | | 2023 | | 2022 | | | | 2021 | | 有利/(不利)2023-2022
更改百分比 | | 有利/(不利)2022-2021%变化 |
净融资收入和其他利息收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 融资收入和其他利息收入总额 | | | | | | | | $ | 13,958 | | | $ | 10,621 | | | | | $ | 8,651 | | | 31 | | 23 |
| 利息支出总额 | | | | | | | | 6,897 | | | 2,857 | | | | | 1,914 | | | (141) | | (49) |
| 经营性租赁资产折旧净费用 | | | | | | | | 860 | | | 914 | | | | | 570 | | | 6 | | (60) |
| 净融资收入和其他利息收入 | | | | | | | | 6,201 | | | 6,850 | | | | | 6,167 | | | (9) | | 11 |
| 其他收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 获得的保险费和服务收入 | | | | | | | | 1,271 | | | 1,151 | | | | | 1,117 | | | 10 | | 3 |
| 抵押贷款和汽车贷款的净收益 | | | | | | | | 16 | | | 52 | | | | | 87 | | | (69) | | (40) |
| 债务清偿损失 | | | | | | | | — | | | — | | | | | (136) | | | — | | 100 |
| 其他投资收益(亏损)，净额 | | | | | | | | 144 | | | (120) | | | | | 285 | | | N/m | | (142) |
| 其他收入，扣除亏损后的净额 | | | | | | | | 582 | | | 495 | | | | | 686 | | | 18 | | (28) |
| 其他收入合计 | | | | | | | | 2,013 | | | 1,578 | | | | | 2,039 | | | 28 | | (23) |
| 净收入合计 | | | | | | | | 8,214 | | | 8,428 | | | | | 8,206 | | | (3) | | 3 |
| 信贷损失准备金 | | | | | | | | 1,968 | | | 1,399 | | | | | 241 | | | (41) | | N/m |
| 非利息支出 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 薪酬福利费用 | | | | | | | | 1,901 | | | 1,900 | | | | | 1,643 | | | — | | (16) |
| 保险损失和损失调整费用 | | | | | | | | 422 | | | 280 | | | | | 261 | | | (51) | | (7) |
| 商誉减值 | | | | | | | | 149 | | | — | | | | | — | | | N/m | | — |
| 其他运营费用 | | | | | | | | 2,691 | | | 2,507 | | | | | 2,206 | | | (7) | | (14) |
| 总非利息支出 | | | | | | | | 5,163 | | | 4,687 | | | | | 4,110 | | | (10) | | (14) |
| 所得税支出前持续经营所得 | | | | | | | | 1,083 | | | 2,342 | | | | | 3,855 | | | (54) | | (39) |
| 持续经营的所得税支出 | | | | | | | | 61 | | | 627 | | | | | 790 | | | 90 | | 21 |
| 持续经营净收益 | | | | | | | | $ | 1,022 | | | $ | 1,715 | | | | | $ | 3,065 | | | (40) | | (44) |
| 财务比率： | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 平均资产回报率(A) | | | | | | | | 0.53 | % | | 0.93 | % | | | | 1.70 | % | | N/m | | N/m |
| 平均股本回报率(A) | | | | | | | | 7.52 | % | | 11.91 | % | | | | 18.31 | % | | N/m | | N/m |
| 股本与资产之比(A) | | | | | | | | 6.98 | % | | 7.77 | % | | | | 9.26 | % | | N/m | | N/m |
| 普通股派息率(B) | | | | | | | | 40.00 | % | | 23.72 | % | | | | 10.63 | % | | N/m | | N/m |
N/M=没有意义
(a)这些比率以平均资产和平均总股本为基础，采用每日平均余额法。
(b)普通股股息支付率是用普通股每股基本收益计算的。
2023年与2022年相比
在截至2023年12月31日的一年中，我们从持续运营中获得了10亿美元的净收入，而截至2022年12月31日的一年中，我们的净收入为17亿美元。在截至2023年12月31日的一年中，融资总收入和其他利息收入增加，持续业务所得税支出减少，投资其他收益增加，对业绩产生了积极影响。这些项目被截至2023年12月31日的年度较高的利息支出、信贷损失准备金和非利息支出所抵消。
与截至2022年12月31日的年度相比，截至2023年12月31日的年度净融资收入和其他利息收入减少6.49亿美元。消费者汽车收入增加，因为为应对基准利率上升而采取的定价行动导致的投资组合收益率较高，有助于收入的增加。这一增长还受到二手车投资组合增长导致的平均消费者资产增加的影响，主要是通过特许经销商和全国零售商。商用汽车
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
收入增加是由于较高的基准利率带来的较高收益率，因为我们的商业汽车贷款通常是可变利率的。这一增长还受到新车供应增加导致的资产余额增加的影响。此外，由于较高的利率环境对投资证券组合和对冲活动的影响，以及与现金和现金等价物相关的利息增加以及无担保贷款的增长，收入增加。这一增长被更高的利息支出所抵消。与2022年相比，我们在截至2023年12月31日的一年中经历了更高的利息支出，以应对更高的基准利率，这增加了我们与存款负债相关的资金成本。
年的保险费和服务收入为13亿美元 截至2023年12月31日的年度，相比之下，截至2022年12月31日的年度为12亿美元。截至2023年12月31日的年度增长主要是由于经销商库存水平上升带来的P&C赚取保费增加，其他与经销商相关的保护产品的增长，以及来自非汽车假定再保险业务的其他保费和服务收入增加。
截至2023年12月31日的年度，其他投资净收益为1.44亿美元，而截至2022年12月31日的年度，其他投资净亏损为1.2亿美元。截至2023年12月31日的年度，与2022年相比，增长主要归因于股权证券的表现，与更广泛的股市表现一致。这一增长被截至2022年12月31日的年度内出售可供出售证券和股权证券的已实现收益部分抵消，这些收益没有再次发生。
与2022年相比，截至2023年12月31日的财年，扣除亏损后的其他收入增加了8700万美元。这一增长主要是由于截至2023年12月31日的年度与没有易于确定的公允价值的股权证券相关的向下调整净额900万美元，而截至2022年12月31日的年度向下调整(包括减值)净额为1.37亿美元。此外，截至2023年12月31日的一年的增长是由滞纳金和其他行政费用增加推动的，因为在持续通胀的推动下，宏观经济状况恶化，拖欠增加。在截至2023年12月31日的一年中，我们观察到，与2022年相比，我们的消费汽车贷款组合中拖欠趋势的增长速度有所放缓，因为我们继续调整我们的承保策略。权益法投资收入的减少部分抵消了这一增长。
与截至2022年12月31日的年度相比，截至2023年12月31日的年度信贷损失准备金增加了5.69亿美元。截至2023年12月31日的一年中，信贷损失拨备的增加主要是由于我们的消费者投资组合的净冲销增加。请参阅风险管理以进一步讨论我们的信贷损失拨备。
截至2023年12月31日的财年，非利息支出为52亿美元，而截至2022年12月31日的财年，非利息支出为47亿美元。截至2023年12月31日的年度增长是由于支持我们消费产品套件增长和扩大我们的数字能力和产品组合的支出增加，以及我们产生了更高的收集和收回成本。此外，与2022年相比，截至2023年12月31日的年度保险损失和损失调整费用增加，主要是由于天气频率和严重性增加、经销商库存水平上升以及非天气损失的保险价值上升，导致我们的车辆库存保险计划的损失增加。这一增长还受到与在截至2023年12月31日的年度内出售Ally Lending的承诺相关的商誉减值费用的推动。请参阅合并财务报表附注2以作进一步讨论。
在截至2023年12月31日的一年中，我们确认了来自持续运营的所得税支出总额为6100万美元，而截至2022年12月31日的年度的所得税支出为6.27亿美元。与2022年相比，截至2023年12月31日的年度所得税支出减少，主要是由于税前收益下降、调整外国税收抵免结转估值免税额以及购买插电式电动汽车或燃料电池汽车符合条件的清洁汽车税收抵免增加的税收影响。请参阅合并财务报表附注22以作进一步讨论。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
交易商金融服务
经销商金融服务的业绩按可报告的经营部门公布，其中包括我们的汽车金融和保险业务。
汽车金融
经营成果
下表总结了我们汽车金融业务的经营结果。列报的金额是在冲销余额和与我们其他应报告的经营部门的交易之前。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | | | | | | | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 有利/(不利)2023-2022
更改百分比 | | 有利/(不利)2022-2021%变化 |
净融资收入和其他利息收入 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 消费者 | | | | | | | | $ | 6,772 | | | $ | 5,680 | | | $ | 5,198 | | | 19 | | 9 |
| 商业广告 | | | | | | | | 1,392 | | | 712 | | | 514 | | | 96 | | 39 |
| 持有待售贷款 | | | | | | | | 7 | | | 2 | | | — | | | N/m | | N/m |
| 经营租约 | | | | | | | | 1,550 | | | 1,596 | | | 1,550 | | | (3) | | 3 |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
融资收入和其他利息收入总额 | | | | | | | | 9,721 | | | 7,990 | | | 7,262 | | | 22 | | 10 |
| 利息支出 | | | | | | | | 3,500 | | | 1,852 | | | 1,483 | | | (89) | | (25) |
| 经营租赁资产的净折旧费用(A) | | | | | | | | 860 | | | 914 | | | 570 | | | 6 | | (60) |
| 净融资收入和其他利息收入 | | | | | | | | 5,361 | | | 5,224 | | | 5,209 | | | 3 | | — |
| 其他收入 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 汽车贷款收益，净额 | | | | | | | | — | | | 26 | | | — | | | (100) | | N/m |
| 其他收入，扣除亏损后的净额 | | | | | | | | 321 | | | 280 | | | 251 | | | 15 | | 12 |
| 其他收入合计 | | | | | | | | 321 | | | 306 | | | 251 | | | 5 | | 22 |
| 净收入合计 | | | | | | | | 5,682 | | | 5,530 | | | 5,460 | | | 3 | | 1 |
| 信贷损失准备金 | | | | | | | | 1,618 | | | 1,036 | | | 53 | | | (56) | | N/m |
| 非利息支出 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 薪酬福利费用 | | | | | | | | 668 | | | 629 | | | 571 | | | (6) | | (10) |
| 其他运营费用 | | | | | | | | 1,782 | | | 1,615 | | | 1,452 | | | (10) | | (11) |
| 总非利息支出 | | | | | | | | 2,450 | | | 2,244 | | | 2,023 | | | (9) | | (11) |
| 所得税支出前持续经营所得 | | | | | | | | $ | 1,614 | | | $ | 2,250 | | | $ | 3,384 | | | (28) | | (34) |
| 总资产 | | | | | | | | $ | 115,387 | | | $ | 111,463 | | | $ | 103,653 | | | 4 | | 8 |
N/M=没有意义
(a)包括截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度净再营销收益分别为2.11亿美元、1.7亿美元和3.44亿美元。
2023年与2022年相比
在截至2023年12月31日的财年中，我们的汽车金融业务从持续运营中获得了16亿美元的所得税前收入，而截至2022年12月31日的财年为23亿美元。在截至2023年12月31日的年度，减少主要是由于利息支出增加和信贷损失拨备增加，但融资收入和其他利息收入的增加部分抵消了减少的影响。
截至2023年12月31日的一年中，消费者汽车贷款融资收入和其他利息收入比2022年增加了11亿美元。为应对基准利率上升而采取的定价行动导致的投资组合收益率较高，有助于收入的增加。这一增长还受到二手车投资组合增长导致的平均消费者资产增加的影响，主要是通过特许经销商和全国零售商。
与截至2022年12月31日的年度相比，截至2023年12月31日的年度商业贷款融资收入和其他利息收入增加了6.8亿美元。这一增长主要是由于较高的基准利率带来的较高收益率，因为我们的商业汽车贷款通常是可变利率的。这一增长还受到新车供应增加导致的资产余额增加的影响。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
截至2023年12月31日的一年，利息支出为35亿美元，而截至2022年12月31日的一年，利息支出为19亿美元。截至2023年12月31日的年度增长主要是由较高的利率环境推动的，导致融资成本上升。
与2022年相比，截至2023年12月31日的一年，总净运营租赁收入增加了800万美元。净运营租赁收入的增长是由于非租赁车辆的再营销收益增加，主要是由于合同定价收购渠道的数量趋势正常化。请参阅经营租赁剩余风险管理本MD&A部分供进一步讨论。
与2022年相比，截至2023年12月31日的一年中，其他收入总额增加了1500万美元。增加的主要原因是服务费、滞纳金和再营销费收入增加。服务费的增加是由于转移到非合并SPE的金融资产的增长，我们保留对该资产进行服务的持续权利。滞纳金增加的原因是，由于持续的通胀导致宏观经济状况恶化，拖欠率上升。在截至2023年12月31日的一年中，我们观察到，与2022年相比，我们的消费汽车贷款组合中拖欠趋势的增长速度有所放缓，因为我们继续调整我们的承保策略。转售手续费收入的增加主要是由于我们的SmartAuction平台的转售交易量增加。有关出售给未合并特殊目的企业的资产的其他信息，请参阅合并财务报表附注11。
与截至2022年12月31日的年度相比，截至2023年12月31日的年度信贷损失准备金增加了5.82亿美元。信贷损失准备金的增加主要是由于截至2023年12月31日的年度内净冲销增加所致。请参阅风险管理以进一步讨论我们的信贷损失拨备。
与2022年相比，截至2023年12月31日的一年中，非利息支出总额增加了2.06亿美元。这一增长主要是由于支持我们的消费产品套件的增长以及扩大我们的数字能力和产品组合的费用。此外，与2022年相比，在截至2023年12月31日的年度内，我们产生了更高的收集和收回成本。
下表显示了我们汽车融资业务的贷款和经营租赁组合的平均余额和收益率。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
Year ended December 31,(百万美元) | | | | | | | | 平均余额(A) | 产率 | | 平均余额(A) | 产率 | | 平均余额(A) | 产率 |
应收账款和贷款，净额(B) | | | | | | | | | | | | | | | |
消费类汽车(C) | | | | | | | | $ | 84,769 | | 7.99 | % | | $ | 81,499 | | 6.97 | % | | $ | 75,569 | | 6.88 | % |
商业广告 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 批发楼面平面图(D) | | | | | | | | 14,223 | | 7.60 | | | 11,418 | | 4.30 | | | 11,183 | | 2.61 | |
| 其他商用汽车(E) | | | | | | | | 5,961 | | 5.20 | | | 5,044 | | 4.38 | | | 5,273 | | 4.21 | |
| 经营性租赁投资，净额(F) | | | | | | | | 9,941 | | 6.93 | | | 10,656 | | 6.41 | | | 10,518 | | 9.32 | |
(a)平均余额是使用每日平均余额方法计算的。
(b)不良融资应收账款和贷款计入平均余额。有关我们关于不良状况的会计政策的信息，请参阅合并财务报表附注1。
(c)不包括被指定为套期保值的衍生金融工具的影响，这包括在公司和其他。包括对冲活动的影响，截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日止年度的收益率分别为8.79%、7.19%和6.65%。
(d)不包括被指定为套期保值的衍生金融工具的影响，这包括在公司和其他。包括对冲活动的影响，截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日止年度的收益率分别为7.70%、4.49%和3.17%。
(e)主要包括汽车经销商定期贷款，包括为经销商土地和建筑融资的贷款，以及经销商车队融资。
(f)收益率包括截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度销售停租汽车的净收益分别为2.11亿美元、1.7亿美元和3.44亿美元。剔除这些销售收益，截至2023年12月31日和2022年12月31日的两个年度的收益率为4.81%，截至2021年12月31日的年度收益率为6.05%。
在截至2023年12月31日的一年中，我们的消费汽车贷款组合收益率(不包括对冲活动的影响)比2022年增加了102个基点。截至2023年12月31日的年度增长主要是由于定价行动导致的投资组合收益率上升。2023年，我们继续机会性地调整定价，以应对基准利率的上升。在截至2023年12月31日的一年中，我们消费汽车贷款的投资组合收益率，包括被指定为对冲的衍生品金融工具的影响，比我们的消费汽车贷款的投资组合收益率高出80个基点，不包括被指定为对冲的衍生金融工具的影响。这是由于执行了用于缓解利率风险的对冲策略。被指定为套期保值的衍生金融工具的影响包括在公司和其他。请参阅合并财务报表附注21以作进一步讨论。
在截至2023年12月31日的一年中，我们的运营租赁投资组合收益率为6.93%，而截至2022年12月31日的年度为6.41%。这一增长是由于非租赁车辆的再营销收益较高。请参阅标题为经营租赁剩余风险管理有关更多信息，请参阅本MD&A。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
汽车融资额
我们的汽车金融业务为消费者、汽车经销商和零售商提供汽车融资服务。对于消费者，我们为新车和二手车提供零售融资和租赁，并通过我们的商业汽车融资业务，通过批发楼面融资为经销商购买新车和二手车提供资金，并提供经销商定期和循环贷款以及汽车车队融资。
收购和承销
我们的消费者承保流程专注于多维风险因素和数据驱动的风险调整概率，这些风险调整概率受到持续监控并定期更新。根据申请人的信用状况和贷款结构的具体方面，每个申请都被归入一个分析类别。然后，我们通过应用针对其适用类别量身定做的专有信用评分算法来评估该应用程序。该算法的输入包括但不限于所有权分数和交易结构变量，如LTV、新的或二手的工具抵押品，以及融资期限。算法的输出被用来将申请分类到各种信用等级(S、A、B、C、D和E)。信用等级有助于确定我们对信用质量和定价的主要指示，并将其传达给提交申请的经销商。这一过程建立在长期确立的信用风险基本面之上，以确定申请者的偿还能力和意愿。虽然贷款时超过车辆抵押品价值100%的预付款--尽管存在现金下跌和车辆价值交易--在该行业是常见的(主要是由于机械保修合同、税收、许可证和所有权费用等额外成本)，但我们的定价、风险和承保流程植根于管理这一风险的统计分析。
我们的承保流程结合了自动化策略和由经验丰富的专业承销商团队进行的手动评估。近年来，我们在数据驱动的风险评估过程中不断进步，使我们能够有条不紊地增加对自动信用决策的使用。自动化决策的增加通过缩短响应时间和更一致的信贷决策，改善了我们的经销商和消费者客户的购买体验。承保也受我们的信用政策管辖，该政策规定了可接受的交易参数和验证要求等指导方针。对于风险较高的已批准交易，这些指南要求通过申请人提供的文件或其他数据来源核实申请人的收入和就业等细节。我们继续监控整个风险范围的亏损表现，这使我们能够实施风险缓解战略，包括对表现不佳的微观细分市场进行定价递增和削减行动。
承销商批准我们信用政策中指导方针的例外情况的能力有限。例如，可以批准一个例外，允许支付与收入、债务与收入或LTV的期限或比率大于准则中的期限或比率。例外情况必须由具有适当批准权限的承销商批准，通常基于补偿因素。我们监控例外情况，目的是将它们限制在已批准申请和发起贷款的一小部分，很少允许超过一个例外情况，以避免分层风险。
消费汽车融资
通过经销商的新车和二手车消费者融资有两种形式之一：零售分期付款销售合同(零售合同)和运营租赁合同。在经销商和消费者签署合同后，我们从经销商那里购买新车和二手车的零售合同和运营租赁合同。我们的消费汽车融资业务主要通过支付零售合同的融资费用和运营租赁合同的租金来产生收入。就营运租赁合约而言，吾等确认营运租赁合约期内车辆的折旧费用，并可能于租赁期末确认车辆转售的收益或亏损。
我们为零售合同向经销商支付的金额是基于经销商和客户商定的融资费率、车辆的谈判购买价格、任何其他产品(如服务合同)、减去任何车辆以旧换新价值、消费者的任何首付以及任何可用的汽车制造商激励措施。根据零售合同，消费者有义务支付的金额等于车辆的购买价格(减去任何以旧换新或首付)加上融资费用，费率由消费者和经销商协商。此外，消费者还应对与逾期付款相关的费用负责。按照行业惯例，当我们购买零售合同时，我们向经销商支付的费率低于经销商和消费者商定的费率(在行业中通常被描述为“买入价”)。我们与经销商的协议限制了我们可以接受的折扣金额。尽管我们不拥有通过零售合同融资的车辆，但我们的协议要求我们对这些车辆持有完善的担保权益。
我们使用细粒度、基于风险的方法来设定买入率，考虑了几个变量，包括利息成本、发起时预计的平均净年化损失率、预期运营成本和目标股本回报率。我们的承保能力使我们能够管理我们的风险承受水平，以快速对经济中的重大变化做出反应。在过去的几年里，我们继续专注于根据市场利率以及投资组合多样化和二手车细分市场优化定价，主要是通过特许经销商和汽车零售商，这为我们的消费汽车贷款组合带来了更高的收益率。与这种来源组合的转变相适应，我们继续在新的和二手消费者汽车贷款来源中保持纪律严明的承保。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
在消费者租赁方面，我们在经销商和消费者签署经营租赁合同和相关车辆合同后，从经销商那里购买这些合同和相关车辆。我们为运营租赁合同向经销商支付的金额是基于车辆的谈判价格，减去任何车辆以旧换新、消费者的任何首付和任何可用的汽车制造商激励措施。根据运营租赁，消费者有义务支付的金额等于车辆的谈判购买价格(减去任何以旧换新价值、首付款或任何可用的制造商激励措施)超过租赁终止时车辆的合同剩余价值(包括剩余支持)加上运营租赁租金。消费者通常还应对与逾期付款、超出里程数、过度损耗和某些处置费用(如果适用)相关的费用负责。在合同开始时，我们根据租赁车辆的预计剩余价值来确定定价。这项评估主要基于专有模型，其中包括各种变量，如车龄、预期里程、季节性、细分市场因素、车辆类型、经济指标、生产周期、汽车制造商的激励措施以及二手车供应的变化。将这些内部生成的数据与第三方的独立数据进行比较，以确定合理性。
我们根据当时的市场状况定期修订租赁车辆终止时的预计价值，并在合同剩余期限内适当调整折旧费用。租赁终止后，承租人通常有能力按规定的合同金额行使购买选择权。如果承租人拒绝行使购买选择权，那么经销商就有能力买断车辆。如果承租人或经销商都没有完成买断，车辆就会退还给我们，我们会重新销售车辆。于终止时，吾等从车辆转售所得的实际销售收益可能高于或低于估计的剩余价值，从而导致转售收益或亏损计入折旧费用。
我们的标准消费者运营租赁合同SmartLease要求消费者按月付款。我们还提供另一种租赁计划SmartLease Plus，该计划要求消费者在拥有车辆时预付所有运营租赁金额。
我们的标准消费者租赁合同是经营性租赁；因此，经营性租赁组合的信用损失没有零售合同的损失那么大，因为租赁信用损失主要限于逾期付款和评估费用。由于其中一些费用在车辆归还之前不会进行评估，因此运营租赁组合的这些损失与租赁终止量相关。截至2023年12月31日和2022年12月31日，逾期30天的经营租赁账户分别占投资组合的1.4%和1.1%。
对于所有融资车辆，无论是零售合同还是经营租赁合同，我们都要求消费者购买财产损失保险。此外，对于经营租赁合同，我们要求消费者获得人身伤害、碰撞和综合保险。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
下表按信贷级别和产品类型列出了零售贷款的发放和购买情况。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 二手零售 | | 新零售 |
| 信用等级(A) | | 卷 (单位：十亿美元) | | %的卷份额 | | 平均® | | 卷 (单位：十亿美元) | | %的卷份额 | | 平均® |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
截至2023年12月31日的年度 | | | | | | | | | | | | |
| S | | $ | 9.1 | | | 35 | | | 754 | | | $ | 5.3 | | | 47 | | | 751 | |
| A | | 11.1 | | | 43 | | | 688 | | | 4.9 | | | 43 | | | 687 | |
| B | | 3.8 | | | 15 | | | 644 | | | 1.0 | | | 9 | | | 654 | |
| C | | 1.1 | | | 4 | | | 599 | | | 0.1 | | | 1 | | | 623 | |
| D | | 0.5 | | | 2 | | | 560 | | | — | | | — | | | 571 | |
| E | | 0.2 | | | 1 | | | 548 | | | — | | | — | | | 552 | |
| 零售贷款发放总额 | | $ | 25.8 | | | 100 | | | 697 | | | $ | 11.3 | | | 100 | | | 710 | |
截至2022年12月31日的年度 | | | | | | | | | | | | |
| S | | $ | 6.7 | | | 22 | | | 743 | | | $ | 4.4 | | | 35 | | | 746 | |
| A | | 15.0 | | | 50 | | | 686 | | | 6.7 | | | 53 | | | 686 | |
| B | | 6.2 | | | 21 | | | 648 | | | 1.4 | | | 11 | | | 654 | |
| C | | 1.5 | | | 4 | | | 611 | | | 0.1 | | | 1 | | | 629 | |
| D | | 0.5 | | | 2 | | | 569 | | | — | | | — | | | 604 | |
| E | | 0.2 | | | 1 | | | 553 | | | — | | | — | | | 541 | |
| 零售贷款发放总额 | | $ | 30.1 | | | 100 | | | 684 | | | $ | 12.6 | | | 100 | | | 700 | |
截至2021年12月31日的年度 | | | | | | | | | | | | |
| S | | $ | 5.4 | | | 19 | | | 736 | | | $ | 4.4 | | | 34 | | | 740 | |
| A | | 13.8 | | | 50 | | | 682 | | | 6.7 | | | 50 | | | 681 | |
| B | | 6.8 | | | 25 | | | 648 | | | 1.9 | | | 15 | | | 650 | |
| C | | 1.3 | | | 5 | | | 610 | | | 0.1 | | | 1 | | | 616 | |
| D | | 0.3 | | | 1 | | | 563 | | | — | | | — | | | 585 | |
| E | | 0.1 | | | — | | | 545 | | | — | | | — | | | 564 | |
| 零售贷款发放总额 | | $ | 27.7 | | | 100 | | | 679 | | | $ | 13.1 | | | 100 | | | 693 | |
(a)代表Ally的内部信用评分，包含许多借款人和结构属性，包括：拖欠的严重程度和年龄；信用查询次数；LTV比率；期限；付款与收入比率；以及债务与收入比率。我们定期更新承保记分卡，这可能会对我们的信用等级评分产生影响。
下表显示按贷款期限(以月份计)以美元计算的零售贷款发放和购买总额的百分比。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | |
| Year ended December 31, | | | | | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 0–71 | | | | | | 14 | % | | 14 | % | | 15 | % |
| 72–75 | | | | | | 63 | | | 64 | | | 66 | |
| 76 + | | | | | | 23 | | | 22 | | | 19 | |
| 零售贷款发放总额 | | | | | | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % |
期限为76个月或以上的零售贷款占截至2023年12月31日的年度零售贷款总额的23%，而截至2022年12月31日的年度为22%。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的两年中，几乎所有期限在76个月或以上的贷款都被认为是优质贷款，在S、A或B信用等级中。我们的承保流程旨在考虑各种交易结构变量-例如付款收入比、LTV、债务收入比和FICO®评分-以弥补较长贷款期限并降低承保风险。
在截至2023年12月31日的一年中，我们约83%的二手零售贷款是针对2017年或更高车型年的车辆。根据美国交通统计局的数据，2022年美国轻型车辆的平均使用年限约为12年。在截至2023年12月31日的一年中，几乎所有期限为76个月或更长的二手零售贷款都是针对2017年或更高车型年的汽车。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
下表列出按发放年度划分的未偿还零售贷款总额的百分比。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 2019年之前 | | 3 | % | | 7 | % | | 17 | % |
| 2019 | | 4 | | | 8 | | | 15 | |
| 2020 | | 8 | | | 13 | | | 22 | |
| 2021 | | 18 | | | 28 | | | 46 | |
| 2022 | | 29 | | | 44 | | | — | |
| 2023 | | 38 | | | — | | | — | |
| 总零售额 | | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % |
下表按产品类型和渠道列出了零售贷款和经营租赁总额、发起和购买金额以及百分比组合。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 消费者汽车融资来源 | Ally原创产品的百分比份额 |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | 2023 | | 2022 | | 2021 | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 二手零售 | $ | 25,813 | | | $ | 30,107 | | | $ | 27,743 | | 65 | | | 65 | | | 60 | |
| 新零售 | 11,310 | | | 12,579 | | | 13,141 | | 28 | | | 27 | | | 28 | |
| 租赁 | 2,858 | | | 3,665 | | | 5,369 | | 7 | | | 8 | | | 12 | |
| 汽车消费融资总额(A) | $ | 39,981 | | | $ | 46,351 | | | $ | 46,253 | | 100 | | | 100 | | | 100 | |
(a)包括截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的CSG来源分别为50亿美元、57亿美元和47亿美元。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 消费者汽车融资来源 | Ally原创产品的百分比份额 |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | 2023 | | 2022 | | 2021 | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 通用汽车经销商 | | $ | 9,017 | | | $ | 10,025 | | | $ | 9,584 | | 23 | | | 22 | | | 21 | |
| Stellantis经销商 | | 8,281 | | | 10,396 | | | 11,989 | | 20 | | | 22 | | | 26 | |
| 其他经销商和汽车零售商 | | | | | | | | | | | |
| OEM-特许经销商 | | 13,177 | | | 15,864 | | | 16,258 | | 33 | | | 34 | | | 35 | |
| 非OEM特许经销商和汽车零售商 | | 9,506 | | | 10,066 | | | 8,422 | | 24 | | | 22 | | | 18 | |
| 其他经销商和汽车零售商合计 | | 22,683 | | | 25,930 | | | 24,680 | | 57 | | | 56 | | | 53 | |
| | | | | | | | | | | |
| 消费者汽车融资来源总额 | | $ | 39,981 | | | $ | 46,351 | | | $ | 46,253 | | 100 | | | 100 | | | 100 | |
与2022年相比，截至2023年12月31日的一年，消费汽车贷款和运营租赁总额减少了64亿美元。这一下降主要是由于我们的动态承保策略，包括战略定价和削减行动，以优化我们的风险偏好和回报。
我们在这份MD&A报告中包括了贷款期限和fico®评分的原始指标。此外，我们还采用了我们自己的风险评估，包括专有风险模型，以评估信用风险，如上文标题为汽车融资额-收购和承销.
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
下表按FICO®得分和产品类型列出了零售贷款和经营租赁发起和购买的百分比(以美元为单位)。我们将优质消费汽车贷款主要定义为FICO®评分在620时或更高的贷款。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年12月31日的年度 | | 二手零售 | | 新零售 | | 租赁 |
| | | | | | | | | | | | |
| 760 + | | 21 | % | | | | 20 | % | | | | 48 | % | | |
| 720–759 | | 14 | | | | | 13 | | | | | 17 | | | |
| 660–719 | | 30 | | | | | 29 | | | | | 22 | | | |
| 620–659 | | 19 | | | | | 18 | | | | | 9 | | | |
| 540–619 | | 9 | | | | | 3 | | | | | 2 | | | |
| | 3 | | | | | — | | | | | — | | | |
| 未评分(A) | | 4 | | | | | 17 | | | | | 2 | | | |
| 消费者汽车融资来源总额 | | 100 | % | | | | 100 | % | | | | 100 | % | | |
| 截至2022年12月31日的年度 | | | | | | | | | | | | |
| 760 + | | 14 | % | | | | 15 | % | | | | 47 | % | | |
| 720–759 | | 12 | | | | | 12 | | | | | 18 | | | |
| 660–719 | | 33 | | | | | 33 | | | | | 23 | | | |
| 620–659 | | 24 | | | | | 21 | | | | | 8 | | | |
| 540–619 | | 10 | | | | | 3 | | | | | 2 | | | |
| | 2 | | | | | — | | | | | — | | | |
| 未评分(A) | | 5 | | | | | 16 | | | | | 2 | | | |
| 消费者汽车融资来源总额 | | 100 | % | | | | 100 | % | | | | 100 | % | | |
| 截至2021年12月31日的年度 | | | | | | | | | | | | |
| 760 + | | 11 | % | | | | 14 | % | | | | 43 | % | | |
| 720–759 | | 12 | | | | | 11 | | | | | 20 | | | |
| 660–719 | | 34 | | | | | 33 | | | | | 24 | | | |
| 620–659 | | 27 | | | | | 24 | | | | | 10 | | | |
| 540–619 | | 11 | | | | | 5 | | | | | 2 | | | |
| | 2 | | | | | — | | | | | — | | | |
| 未评分(A) | | 3 | | | | | 13 | | | | | 1 | | | |
| 消费者汽车融资来源总额 | | 100 | % | | | | 100 | % | | | | 100 | % | | |
(a)未评分的主要是CSG与没有FICO®评分的商业实体签订的合同。
在截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的每一年，菲科®得分低于620(被视为非优质)的贷款占消费贷款和经营租赁贷款总额的9%。截至2023年12月31日的年度，消费者贷款和经营性租赁的®得分低于540，占总贷款的2%，占截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度总贷款的1%。非优质贷款申请须遵守更严格的承保准则(例如，最低还款与收入比率、最高债务收入比率及最高融资额)，而我们的非优质贷款组合一般不包括任何期限在76个月或以上的贷款。截至2023年12月31日和2022年12月31日，我们持有的用于投资的非优质消费汽车贷款的账面价值分别为87亿美元和88亿美元，约占我们截至2023年12月31日和2022年12月31日的消费汽车贷款总额的10.3%和10.6%。有关我们的信用风险管理实践和绩效的讨论，请参阅标题为风险管理.
在2024年第一季度，我们修改了与Carvana的关系，Carvana是一家领先的二手车买卖电子商务平台。具体地说，我们将承诺的贷款额度维持在最高40亿美元，以支持我们继续努力优化风险调整后的回报。这一承诺的有效期为364天。作为协议的一部分，我们继续在规定的资格要求和风险偏好范围内定期购买融资应收账款，与前几年的购买做法保持一致。所有通过此渠道购买的金融应收账款都是二手车辆，并包括在我们的消费者来源指标中的非OEM特许经销商和汽车零售商中。尽管不同年份的葡萄酒表现不同，但到目前为止，从Carvana购买的金融应收账款与通过我们的间接交易商渠道获得的具有类似信用特征的贷款相比，表现出一致的拖欠和亏损表现。截至2023年12月31日，来自Carvana的消费金融应收账款和贷款占我们消费汽车金融应收账款和贷款总额的8.2%。在截至2023年12月31日的一年中，从Carvana购买的贷款占我们消费汽车融资总额的9%。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
制造商营销激励措施
汽车制造商可以选择通过补贴低于市场利率的融资利率来赞助零售合同和运营租赁的激励计划。这些营销激励措施也被称为费率支持或补贴。当汽车制造商补贴融资费率时，我们在合同开始时获得制造商支持的客户费率与我们的标准费率之间差额的现值补偿。对于零售合同，我们推迟并确认这一金额是在合同有效期内的收益率调整。对于经营租赁合同，这笔付款降低了我们在基础经营租赁资产中的成本基础。
汽车制造商还可以选择在运营租赁上提供激励措施，称为剩余支持。当汽车制造商提供剩余支持时，我们在合同开始时收到增加合同运营租赁剩余价值的付款，从而导致客户支付较低的运营租赁付款。从汽车制造商收到的付款降低了我们在基础运营租赁资产中的成本基础。由汽车制造商赞助的其他运营租赁激励计划可能在合同签订时通过经销商间接制定，这也降低了我们基础运营租赁资产的成本基础。
根据汽车金融行业所称的“提前计划”，制造商可能会鼓励消费者在购买新车的同时提前终止运营租赁。作为这些计划的一部分，我们可以免除客户的全部或部分剩余付款义务。在大多数计划下，汽车制造商会补偿我们从放弃的付款中获得的部分收入。如果我们的转销销售收入高于在合同到期时注明车辆的情况下实现的收入，这一补偿可能会被部分抵消。
服务
我们历来为我们发起的所有零售合同和经营租赁提供服务，包括少量作为持有待售的零售合同。有时，我们会出售部分通过全额贷款销售和证券化产生的零售合同，但通常保留获得服务的权利，并为我们的服务职能赚取服务费。截至2023年12月31日，我们为91%的消费者汽车贷款组合提供了服务。
维修活动主要包括收集和处理客户付款、回应客户关切和询问、处理客户请求(包括付款报价、全损处理和付款修改)、维护融资车辆的完善担保权益、从事收款活动以及处置停租和收回的车辆。在我们的汽车金融业务中，维修活动总体上是一致的；但是，某些做法可能会受到州法律的影响。
我们的客户可以选择每月收到账单并通过邮件或电子转账汇款付款，或者通过Ally Auto Online Services建立基于Web的在线账户管理。客户支付由地区性第三方处理中心处理，这些中心以电子方式将支付信息转移到客户的账户。
催收活动包括向未能遵守零售合同或经营租赁协议条款的客户发出催款通知，或在账户逾期3至7天时通过各种渠道联系客户。催收处理的类型和强度随着账户变得更加拖欠而增加。这些活动的性质和时间取决于账户的还款风险。
在托收过程中，我们可能会向遇到暂时经济困难的客户提供延期付款。延期付款使客户可以将每月付款延迟30天、60天或90天。授予客户的延期在任何12个月期间通常不超过90天，或在合同有效期内总计不超过180天。在延长期间，财务费用继续增加。如果客户的财务困难不是暂时的，但我们相信客户愿意并有能力以较低的还款额偿还贷款，我们可能会提出通过重写、延长期限和降低利率来修改剩余债务。在重写的情况下，未偿还余额通常保持不变。扩展和其他修改的使用帮助我们减少了财务损失。在我们认为客户将从短期财务困难中恢复并恢复定期计划付款的情况下，延期可能会有所帮助。在我们认为客户可以在较长时间内以较低的付款履行义务的情况下，也可以使用修改。在提供延期或修改之前，我们会评估并考虑客户满足修订后的付款条件的能力。我们通常认为，在我们的政策指导方针范围内的延期不代表付款的微不足道的延迟，因此，出于报告目的，它们不被视为贷款修改。虽然批准延期可能会推迟账户的最终冲销，但通常我们能够收回并出售相关抵押品，从而减轻损失。在2023年12月31日和2022年12月31日，维修投资组合中未偿还总额的14.8%已获准延期或被重写。
根据法律考虑，我们通常会在账户逾期至少90天后开始收回账户。如果我们确定客户不愿付款，车辆有损坏或隐藏的危险，或者客户自愿交出车辆，则可能会更早地收回车辆。我们将账户分配给经批准的第三方收回供应商，他们代表我们处理收回活动。收回过程中的任何中断都可能影响我们及时或成功收回车辆的能力。通常，在收回车辆后，客户会被给予一段时间来赎回车辆或恢复合同，分别通过还清账户或使账户流动。如果车辆没有赎回或合同没有恢复，车辆将在拍卖中出售。一般而言，所得款项不足以弥补未付余额，包括未付的赚取的财务费用和允许的费用，由此产生的亏空予以注销。资产追回中心对已注销的账户进行追回，包括车辆被收回的账户，并跳过无法找到车辆的账户。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，我们的消费汽车贷款和租赁服务组合总额分别为885亿美元和876亿美元，而我们的表内消费汽车贷款和租赁服务组合分别为860亿美元和874亿美元。
租赁汽车的再营销和销售
当我们获得运营租赁时，我们从经销商手中承担车辆的所有权。租约终止时，消费者和经销商都不对车辆的价值负责。如果客户或接收经销商在预定的租赁终止时没有购买车辆，车辆将被退还给我们进行再营销。如果租赁车辆在转售时的价值低于预期剩余价值，我们通常会承担损失风险。相反，当回收车辆的收益大于预期剩余价值时，我们可能会确认再营销收益。我们高效处理和有效营销停租车辆的能力会影响处置成本和汽车销售所实现的收益。我们的汽车租赁终止销售方法主要包括以下几种：
•出售给承租人-承租人有第一个机会在租赁期结束时以租赁协议中规定的价格购买停租车辆，该价格等于在产生时确定的合同剩余价值。
•卖给经销商-在承租人拒绝购买非租赁车辆的选择权后，接受该车辆的经销商有机会以我们定义的价格直接从我们那里购买。
•网上拍卖-一旦承租人和经销商拒绝购买非租赁车辆，我们将通过我们的专有互联网网站(SmartAuction)将其提供给经销商和其他第三方。通过SmartAuction，我们寻求通过缩短车辆返还和最终处置之间的时间、降低持有成本和扩大潜在买家数量来最大化非租赁车辆的净销售收入。我们将SmartAuction用于我们自己的车辆，并将其提供给第三方使用。我们为通过SmartAuction销售的每辆第三方车辆赚取服务费，其中包括ClearGuard保险的成本，ClearGuard保险是我们的保护产品，旨在帮助将符合条件的车辆的仲裁索赔对经销商的风险降至最低。2023年，通过SmartAuction售出的汽车约为505,000辆，而2022年的销量约为336,000辆。
•实物拍卖-我们处置非租赁车辆，这些车辆不是承租人或经销商在终止时购买的，也不是通过传统的第三方实物拍卖在SmartAuction上出售的。我们负责处理拍卖的决定，包括安排检查、授权维修和翻新，以及决定是否应接受在拍卖中收到的投标书。
我们聘请了一个内部团队，包括统计员，来管理我们对二手车预测价值和剩余风险的分析。该团队协助为新的运营租赁定价，管理处置流程，包括车辆集中风险、车辆的地理优化以最大化收益、处置平台(互联网与实体)，以及实时评估我们的剩余风险。该团队使用VIN级别的数据跟踪二手车的市场走势，包括装饰和选项、车辆年限、里程和季节性因素，我们认为这些因素比其他已公布的指数(例如Manheim，NADA)更相关。该分析包括在我们的SmartAuction平台上售出的车辆，以及通过Manheim、ADESA和200多个独立实体拍卖网站售出的车辆。我们相信，这一分析使我们获得了相对于同行的竞争优势。
商用汽车融资
汽车批发商融资
我们经销商关系最重要的方面之一是为经销商的新车和二手车库存提供批发平面图融资。批发楼面融资，包括银团贷款安排，是我们商业汽车融资业务的最大部分，也是经销商购买新车和二手车的主要资金来源。
批发平面图融资一般以信贷额度的形式提供给个人经销商。这些信贷额度由融资的车辆和所有其他车辆库存担保，在经销商违约的情况下提供强大的抵押品保护。通常会获得额外的抵押品(例如，对所有经销商资产的全面留置权)或其他信用增强措施(例如，经销商所有者的个人担保)，以进一步降低信用风险。此外，在某些情况下，我们可能受益于汽车制造商回购车辆的情况。这些回购可以在收回经销商新车库存或终止经销商特许经营权的情况下作为额外的一层保护。我们为一辆新车向经销商预付的金额等于制造商批发发票价格的100%，受付款削减时间表的限制。我们为一辆二手车向经销商预付的金额通常是经销商收购成本的90%-100%。批发楼面融资的利息一般按月支付。大多数批发楼面融资的结构是以与最优惠利率挂钩的浮动利率产生利息。对特定交易商的费率是基于竞争因素、账户规模和交易商的信誉等因素。此外，在我们的Ally经销商奖励计划下，经销商在某些情况下从批发平面图融资激励中受益，我们支付并计入他们赚取期间利息收入的减少。
根据我们的批发楼层融资协议，经销商通常需要在经销商出售或租赁车辆后指定天数内支付为车辆提供融资的本金。协议还使我们有权在任何时候要求支付批发信贷额度下的所有欠款。然而，我们通常只有在我们终止信用额度、交易商违约或存在基于风险的理由时才会提出这一要求。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
商业批发融资额
下表显示了我们商业批发楼面融资应收账款平均余额的百分比，以美元为单位，按产品类型和渠道划分。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 平均余额 |
| | | | |
Year ended December 31,(百万美元) | | | | | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| Stellantis新车 | | | | | | 40 | % | | 31 | % | | 32 | % |
| 二手车 | | | | | | 24 | | | 44 | | | 34 | % |
| | | | | | | | | | |
| 通用汽车新车 | | | | | | 22 | | | 17 | | | 20 | |
| 其他新车 | | | | | | 14 | | | 8 | | | 14 | |
| 总计 | | | | | | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % |
| 商业批发融资应收账款总额 | | | | | | $ | 14,223 | | | $ | 11,418 | | | $ | 11,183 | |
与2022年相比，在截至2023年12月31日的一年中，平均未偿还商业批发融资应收账款增加了28亿美元。与2022年相比，截至2023年12月31日的年度增长主要是由于全行业新车库存水平的增加。这部分被整个汽车行业二手车库存水平的下降所抵消。
截至2023年12月31日，Carvana的商业信贷额度总计15亿美元，计划于2025年第三季度到期。信贷额度代表对Carvana二手车批发平面图融资的承诺，在形式和结构上与我们的其他批发平面图融资安排一致。这包括完全抵押的信用额度，以在发生违约时减轻交易对手的信用风险。2023年8月31日，Carvana宣布了其之前宣布的债务交换要约的以下最终结果：总债务减少超过13亿美元，延长到期日，并在未来两年每年减少超过4.55亿美元的短期现金利息支出。在宣布之前，Carvana曾要求我们同意Carvana对我们的大部分抵押品提供第二优先留置权，这些抵押品与2023年8月31日的公告中描述的债务交换要约以及之前Carvana公告中考虑的其他债务交换要约相关。2023年9月1日，在我们与Carvana的长期业务关系以及维持我们抵押品头寸的条款的背景下，我们同意了这一请求。截至2023年12月31日，Carvana的批发楼面总资产未偿还余额为1.13亿美元。
其他商用汽车融资
我们还为汽车行业提供其他形式的商业融资，包括汽车经销商定期和循环贷款以及汽车车队融资。汽车经销商定期和循环贷款是我们向经销商发放的贷款，用于资助经销商业务的其他方面，包括收购。这些贷款通常由房地产或其他经销商资产担保，通常由经销商的个人所有者亲自担保。此外，这些贷款通常包括交叉抵押品和交叉违约拨备。汽车车队融资信贷额度可由经销商、其附属公司和其他用于购买车辆的独立公司获得，这些公司将车辆出租或出租给他人。与2022年相比，截至2023年12月31日的一年，其他商业汽车贷款的平均余额增加了9.17亿美元，截至2023年12月31日的一年，平均余额达到60亿美元。
维修和监控
我们为我们投资组合中的所有批发信贷额度和相关的批发汽车金融应收账款提供服务。每月向每个交易商分发一份列出账单和账户信息的报表。利息和其他非本金费用是拖欠的，需要在收到每月账单后立即支付。通常，经销商通过安全的网络应用程序通过经销商发起的ACH交易向我们汇款。
我们通过使用基于各种因素的专有模型评估经销商借款人来管理与批发楼层计划融资相关的风险，这些因素包括他们的资本充足率、经营业绩以及信用和付款历史。该模型为经销商借款人分配了一个影响信用额度和账户持续风险管理的风险评级。我们每天都在监控每个交易商的信用额度下的借款水平。如有需要，我们可根据经销商的汽车销售率调整经销商的信用额度，并暂停发放额外的信贷，或在评估和分析经销商的财务状况后采取其他行动。
我们定期检查和核实经销商车辆库存的存在。这些抵押品审计的时间各不相同，不会提前通知交易商。在其他方面，审计旨在评估经销商对融资协议的遵守情况，并确认我们抵押品的状态。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
保险
经营成果
下表总结了我们保险业务的经营结果。列报的金额是在抵销余额和与我们其他应报告分部的交易之前。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | |
Year ended December 31,(百万美元) | | | | | | | | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 有利/(不利)2023-2022
更改百分比 | | 有利/(不利)2022-2021%变化 |
| 保险费和其他收入 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 获得的保险费和服务收入 | | | | | | | | $ | 1,271 | | | $ | 1,151 | | | $ | 1,117 | | | 10 | | 3 |
| 投资证券、现金和现金等价物以及其他盈利资产的利息和股息，净额(A) | | | | | | | | 117 | | | 89 | | | 59 | | | 31 | | 51 |
| 其他投资收益(亏损)，净额(B) | | | | | | | | 144 | | | (143) | | | 216 | | | N/m | | (166) |
| 其他收入 | | | | | | | | 13 | | | 15 | | | 12 | | | (13) | | 25 |
| 保险费和其他收入总额 | | | | | | | | 1,545 | | | 1,112 | | | 1,404 | | | 39 | | (21) |
| 费用 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 保险损失和损失调整费用 | | | | | | | | 422 | | | 280 | | | 261 | | | (51) | | (7) |
| 收购和承销费用 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 薪酬福利费用 | | | | | | | | 108 | | | 101 | | | 92 | | | (7) | | (10) |
| 保险佣金费用 | | | | | | | | 636 | | | 610 | | | 562 | | | (4) | | (9) |
| 其他费用 | | | | | | | | 166 | | | 159 | | | 146 | | | (4) | | (9) |
| 收购和承销总费用 | | | | | | | | 910 | | | 870 | | | 800 | | | (5) | | (9) |
| 总费用 | | | | | | | | 1,332 | | | 1,150 | | | 1,061 | | | (16) | | (8) |
| 所得税支出前持续经营的收入(亏损) | | | | | | | | $ | 213 | | | $ | (38) | | | $ | 343 | | | N/m | | (111) |
| 总资产 | | | | | | | | $ | 9,081 | | | $ | 8,659 | | | $ | 9,381 | | | 5 | | (8) |
| 承保保费及服务收入 | | | | | | | | $ | 1,275 | | | $ | 1,103 | | | $ | 1,197 | | | 16 | | (8) |
| 综合比率：(C) | | | | | | | | 103.7 | % | | 98.6 | % | | 93.9 | % | | | | |
N/M=没有意义
(a)包括截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度的利息支出分别为3200万美元、3700万美元和5800万美元。
(b)包括截至2023年12月31日的年度的股权证券未实现净收益1.1亿美元，以及截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度的股权证券未实现净亏损2.1亿美元和1000万美元。
(c)管理层使用综合比率作为衡量承保盈利能力的主要指标。承保盈利能力由低于100%的综合比率表示，计算方法为所有发生的亏损和费用(不包括利息和所得税费用)除以保费和服务收入以及其他收入(不包括利息、股息和其他投资活动)的总和。
2023年与2022年相比
在截至2023年12月31日的一年中，我们的保险业务从持续业务中产生了2.13亿美元的所得税前支出收入，而截至2022年12月31日的一年则亏损了3800万美元。截至2023年12月31日的年度增长主要是由于净投资收益增加以及保险费和服务收入的增长，但保险损失和亏损调整费用的增加部分抵消了这一增长。
全年的保险费和服务收入为13亿美元 截至2023年12月31日的一年，而2022年同期为12亿美元。加薪幅度为 截至2023年12月31日的年度，主要是由于经销商库存水平上升、其他经销商相关保护产品的增长以及非汽车假定再保险业务产生的其他保费和服务收入增加，导致P&C赚取的保费增加。
截至2023年12月31日的一年中，其他投资收益净额为1.44亿美元，而2022年同期其他投资亏损净额为1.43亿美元。截至2023年12月31日的年度增长主要归因于股票证券的表现，这与更广泛的股市表现一致。
截至2023年12月31日的一年中，保险损失和损失调整费用总计4.22亿美元，而2022年同期为2.8亿美元。截至2023年12月31日的年度亏损和亏损调整费用增加，主要是由于天气频率和严重性增加、经销商库存水平上升以及非天气损失的保险价值上升，导致我们的车辆库存保险计划的亏损增加。在截至2023年12月31日的一年中，我们的车辆库存保险计划与天气有关的损失和损失调整费用为9000万美元，而2022年同期为3400万美元。我们在2023年第一季度和第三季度的车辆库存保险计划中使用了超额损失再保险和与天气相关的损失，因为损失分别超过了1400万美元和2100万美元的保留上限。2023年4月，我们更新了一年一度的
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
超额损失再保险协议，并继续将这一保险范围用于我们的车辆库存保险，以管理与天气相关的损失风险，根据该风险，每个季度的保留限额各不相同。此外，截至2023年12月31日的年度缺口亏损较高，主要是由于车辆价值正常化后亏损频率和严重性较高。随着我们P&C业务中其他交易商相关保护产品的投资组合增长以及非汽车假定再保险业务的增长，亏损也相应增加。
截至2023年12月31日的年度，我们的综合比率为103.7%，而2022年同期为98.6%。这一增长主要是由于截至2023年12月31日的年度内保险损失和损失调整费用的增加，但部分被更高的赚取保费所抵消。特别是，这一增长主要是由于我们的P&C业务天气频率和严重程度增加，主要是由于二手车正常化后损失频率和严重程度增加，以及车辆零部件和劳动力成本上升导致VSC损失严重。
撰写保费和服务收入
下表汇总了按产品分类的保费和服务收入、扣除转让给再保险公司的保费净额以及从第三方承担的保费和服务收入。VSC和GAP收入在服务合同有效期内按预期损失模式按比例计算。有关这一收入来源的进一步讨论，请参阅合并财务报表附注3。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
Year ended December 31,(百万美元) | | | | | | | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 金融保险产品 | | | | | | | | | | | | |
| 车辆服务合同 | | | | | | | | $ | 713 | | | $ | 702 | | | $ | 838 | |
| 有担保的资产保护和其他金融和保险产品(A) | | | | | | | | 233 | | | 175 | | | 162 | |
| 金融保险产品总量 | | | | | | | | 946 | | | 877 | | | 1,000 | |
| 财产和意外伤害保险(B) | | | | | | | | 287 | | | 215 | | | 197 | |
| 其他保费和服务收入(C) | | | | | | | | 42 | | | 11 | | | — | |
总计 | | | | | | | | $ | 1,275 | | | $ | 1,103 | | | $ | 1,197 | |
(a)其他金融和保险产品包括VMCS、ClearGuard和其他附属产品。
(b)P&C保险包括车辆库存保险和经销商附属产品，包括由第三方承运人承保的财产和责任保险，这些保险是在直线基础上赚取的。
(c)主要包括非汽车假定再保险和作为承保公司履行服务相关的收入。
在截至2023年12月31日的一年中，保险费和服务收入为13亿美元，而2022年同期为11亿美元。这一增长主要是由于交易商库存水平上升以及其他交易商财产和负债产品的增长，导致我们的P&C业务的保费增加。这一增长还受到美国其他辅助产品的F&I保费上涨和加拿大销量增加的影响，这部分被VSC产品组合继续转向经销商再保险结构所抵消，在经销商再保险结构中，我们赚取管理合同的费用，并将合同的保费和损失让给经销商的再保险公司。此外，来自非汽车假定再保险业务的其他保费和服务收入的增长也推动了这一增长。
现金与投资
我们保险业务的一个重要方面是将保费和其他收入来源的收益进行投资。我们使用这些投资来履行我们在解决这些索赔时与未来索赔相关的义务。我们的保险业务有一个投资委员会，负责为这些投资制定指导方针和战略。该委员会制定的指导方针反映了我们的风险偏好、流动性要求、监管要求和评级机构的考虑因素等。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
下表概述了我们按公允价值计算的保险业务现金和投资组合的构成。
| | | | | | | | | | | | | | |
十二月三十一日，(百万美元) | | 2023 | | 2022 |
| 现金和现金等价物 | | | | |
| 无息现金 | | $ | 74 | | | $ | 91 | |
| 计息现金 | | 418 | | | 401 | |
| 现金和现金等价物合计 | | 492 | | | 492 | |
| 股权证券 | | 788 | | | 675 | |
| 可供出售的证券 | | | | |
| 债务证券 | | | | |
| 美国财政部和联邦机构 | | 494 | | | 485 | |
| 美国各州和政治分区 | | 390 | | | 474 | |
| 外国政府 | | 183 | | | 146 | |
| 机构抵押贷款支持住宅 | | 961 | | | 1,026 | |
| 抵押贷款支持住宅 | | 225 | | | 235 | |
| | | | |
| | | | |
| 公司债务 | | 1,800 | | | 1,719 | |
可供出售证券总额(摊销成本分别为4484美元和4636美元) | | 4,053 | | | 4,085 | |
| 现金、现金等价物和证券总额 | | $ | 5,333 | | | $ | 5,252 | |
除了这些现金和投资证券外，保险部门还与公司和其他公司之间有计息安排，可按需赎回。截至2023年12月31日和2022年12月31日，保险公司间贷款余额分别为6.19亿美元和4.17亿美元，截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度确认了1000万美元和900万美元的相关利息收入。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
抵押贷款融资
经营成果
下表总结了我们抵押贷款融资业务的活动。列报的金额是在抵销余额和与我们的可报告部门的交易之前。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
Year ended December 31,(百万美元) | | | | | | | | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 有利/(不利)2023-2022%变化 | | 有利/(不利)2022-2021%变化 | | |
净融资收入和其他利息收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 融资收入和其他利息收入总额 | | | | | | | | $ | 600 | | | $ | 575 | | | $ | 407 | | | 4 | | 41 | | |
| 利息支出 | | | | | | | | 389 | | | 354 | | | 283 | | | (10) | | (25) | | |
| 净融资收入和其他利息收入 | | | | | | | | 211 | | | 221 | | | 124 | | | (5) | | 78 | | |
| 抵押贷款收益，净额 | | | | | | | | 16 | | | 26 | | | 87 | | | (38) | | (70) | | |
| 其他收入，扣除亏损后的净额 | | | | | | | | — | | | 1 | | | 7 | | | (100) | | (86) | | |
| 其他收入合计 | | | | | | | | 16 | | | 27 | | | 94 | | | (41) | | (71) | | |
| 净收入合计 | | | | | | | | 227 | | | 248 | | | 218 | | | (8) | | 14 | | |
| 信贷损失准备金 | | | | | | | | (3) | | | 3 | | | (1) | | | N/m | | N/m | | |
| 非利息支出 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 薪酬福利费用 | | | | | | | | 20 | | | 23 | | | 22 | | | 13 | | (5) | | |
| 其他运营费用 | | | | | | | | 118 | | | 167 | | | 165 | | | 29 | | (1) | | |
| 总非利息支出 | | | | | | | | 138 | | | 190 | | | 187 | | | 27 | | (2) | | |
所得税支出前持续经营所得 | | | | | | | | $ | 92 | | | $ | 55 | | | $ | 32 | | | 67 | | 72 | | |
| 总资产 | | | | | | | | $ | 18,512 | | | $ | 19,529 | | | $ | 17,847 | | | (5) | | 9 | | |
N/M=没有意义
2023年与2022年相比
在截至2023年12月31日的财年，我们的抵押贷款金融业务从持续运营中获得的所得税支出前收入为9200万美元，而截至2022年12月31日的财年为5500万美元。截至2023年12月31日的年度增长主要是由于非利息支出下降，但净融资收入和其他利息收入以及抵押贷款净收益的下降部分抵消了这一增长。
截至2023年12月31日的年度，净融资收入和其他利息收入为2.11亿美元，而截至2022年12月31日的年度为2.21亿美元。截至2023年12月31日止年度的净融资收入及其他利息收入减少，主要是由于较高的利率环境所致，而较高的利率环境导致资产结余因发放量减少及资金成本上升而减少。这部分被较低的预付款活动所抵消，这导致较低的保费摊销。截至2023年12月31日的年度溢价摊销为300万美元，而截至2022年12月31日的年度溢价摊销为1800万美元。在截至2023年12月31日的一年中，我们购买了2100万美元的第三方发起的抵押贷款，而截至2022年12月31日的一年中，我们购买了28亿美元。在截至2023年12月31日的一年中，我们发起了1.43亿美元的抵押贷款用于投资，而在截至2022年12月31日的一年中，这一数字为11亿美元。
截至2023年12月31日的一年，出售抵押贷款的净收益为1,600万美元，而截至2022年12月31日的一年为2,600万美元。截至2023年12月31日的年度减少是由于直接面向消费者的抵押贷款以及随后向BMC出售这些贷款的数量较低。在截至2023年12月31日的一年中，我们发起了8.12亿美元的待售贷款，而截至2022年12月31日的一年中，我们的持售贷款为21亿美元。
与截至2022年12月31日的年度相比，截至2023年12月31日的年度信贷损失准备金减少了600万美元。截至2023年12月31日的年度信贷损失准备金减少，主要是由于投资组合规模减少。请参阅风险管理以进一步讨论我们的信贷损失拨备。
截至2023年12月31日的一年，非利息支出总额为1.38亿美元，而截至2022年12月31日的一年，非利息支出总额为1.9亿美元。截至2023年12月31日的年度减少主要是由于发货量减少导致运营费用下降所致。由于我们与BMC的战略合作伙伴关系，这些成本通常可以根据我们的起始量进行扩展。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
下表显示了收购时按FICO®Score计算的用于投资的消费者抵押贷款的购买和发放总额。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 菲科®得分 | | 卷 (百万美元) | | %的卷份额 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至2023年12月31日的年度 | | | | | | | | | | | |
| 740 + | | $ | 145 | | | 89 | | | | | | | | |
| 720–739 | | 9 | | | 6 | | | | | | | | |
| 700–719 | | 5 | | | 3 | | | | | | | | |
| 680–699 | | 4 | | | 2 | | | | | | | | |
| 660–679 | | 1 | | | — | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 消费抵押贷款融资额 | | $ | 164 | | | 100 | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的年度 | | | | | | | | | | | |
| 740 + | | $ | 3,217 | | | 83 | | | | | | | | |
| 720–739 | | 388 | | | 10 | | | | | | | | |
| 700–719 | | 235 | | | 6 | | | | | | | | |
| 680–699 | | 51 | | | 1 | | | | | | | | |
| 660–679 | | 2 | | | — | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 消费抵押贷款融资额 | | $ | 3,893 | | | 100 | | | | | | | | |
| 截至2021年12月31日的年度 | | | | | | | | | | | |
| 740 + | | $ | 9,830 | | | 90 | | | | | | | | |
| 720–739 | | 783 | | | 7 | | | | | | | | |
| 700–719 | | 268 | | | 3 | | | | | | | | |
| 680–699 | | 12 | | | — | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 消费抵押贷款融资额 | | $ | 10,893 | | | 100 | | | | | | | | |
在截至2023年12月31日的一年中，与2022年同期相比，我们购买和发放的消费抵押贷款用于投资。贷款减少主要是由于利率环境上升所致。我们的初始水平也受到了影响，因为我们希望在我们的多个业务线上高效地战略性地部署资本。当利率上升时，再融资的可能性降低，融资量往往减少。
下表显示了我们的抵押融资持有投资贷款组合中产品的净UPB、净UPB占总额的百分比、WAC、保费净贴现、LTV和FICO®分数。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 产品 | | 净UPB(A)(百万美元) | | 占UPB总净值的百分比 | | WAC | | 净保费(折扣)(百万美元) | | 平均刷新LTV(B) | | 平均刷新的FICO®(C) |
| 2023年12月31日 | | | | | | | | | | | | |
| 调利率 | | $ | 419 | | | 2 | | | 3.77 | % | | $ | 1 | | | 52.95 | % | | 775 | |
| 固定费率 | | 18,028 | | | 98 | | | 3.19 | | | (6) | | | 52.22 | | | 782 | |
| 总计 | | $ | 18,447 | | | 100 | | | 3.20 | | | $ | (5) | | | 52.24 | | | 782 | |
| 2022年12月31日 | | | | | | | | | | | | |
| 可调率 | | $ | 408 | | | 2 | | | 3.18 | % | | $ | 2 | | | 52.64 | % | | 771 | |
| 固定费率 | | 19,039 | | | 98 | | | 3.18 | | | (4) | | | 54.69 | | | 782 | |
| 总计 | | $ | 19,447 | | | 100 | | | 3.18 | | | $ | (2) | | | 54.65 | | | 781 | |
(a)代表UPB，扣除撇帐。
(b)更新的房屋价值是使用评估，经纪人价格意见，自动估值模型和大都市统计区水平房价指数的组合得出的。
(c)更新以反映自贷款发放以来信用评分的变化。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
公司财务
经营成果
下表概述我们企业融资业务的活动。所呈列的金额未对销与可呈报分部的结余及交易。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | | | | | | | | | 2023 | | 2022 | | 2021 | 有利/（不利）2023-2022 变化百分比 | 有利/(不利)2022-2021%变化 | | |
净融资收入和其他利息收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 融资应收账款和贷款的利息和费用 | | | | | | | | | | $ | 967 | | | $ | 527 | | | $ | 334 | | 83 | 58 | | |
| 持有待售贷款的利息 | | | | | | | | | | 13 | | | 19 | | | 11 | | (32) | 73 | | |
| 利息支出 | | | | | | | | | | 583 | | | 212 | | | 37 | | (175) | N/m | | |
净融资收入和其他利息收入 | | | | | | | | | | 397 | | | 334 | | | 308 | | 19 | 8 | | |
| 其他收入合计 | | | | | | | | | | 104 | | | 122 | | | 128 | | (15) | (5) | | |
| 净收入合计 | | | | | | | | | | 501 | | | 456 | | | 436 | | 10 | 5 | | |
| 信贷损失准备金 | | | | | | | | | | 52 | | | 43 | | | 38 | | (21) | (13) | | |
| 非利息支出 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 薪酬福利费用 | | | | | | | | | | 78 | | | 75 | | | 70 | | (4) | (7) | | |
| 其他运营费用 | | | | | | | | | | 64 | | | 56 | | | 46 | | (14) | (22) | | |
| 总非利息支出 | | | | | | | | | | 142 | | | 131 | | | 116 | | (8) | (13) | | |
| 所得税支出前持续经营所得 | | | | | | | | | | $ | 307 | | | $ | 282 | | | $ | 282 | | 9 | — | | |
| 总资产 | | | | | | | | | | $ | 11,212 | | | $ | 10,544 | | | $ | 7,950 | | 6 | 33 | | |
N/M=没有意义
2023年与2022年相比
在截至2023年12月31日的一年中，我们的公司财务业务从持续运营中获得的所得税支出前收入为3.07亿美元，而截至2022年12月31日的一年为2.82亿美元。截至2023年12月31日的年度增长主要是由于净融资收入和其他利息收入增加，但与截至2022年12月31日的年度相比，其他收入总额下降和非利息支出增加部分抵消了这一增长。
截至2023年12月31日的年度，净融资收入和其他利息收入为3.97亿美元，而截至2022年12月31日的年度为3.34亿美元。截至2023年12月31日的年度增长主要是由于投资组合持续增长带来的平均资产增加，以及由于投资组合中的所有贷款都是浮动利率而导致更高的利率导致的利息收入增加。由于基准利率继续上升，利息支出的增加部分抵消了这一增长。
与截至2022年12月31日的财年相比，截至2023年12月31日的财年，其他收入减少了1800万美元。减少的主要原因是净投资收益减少，这是由于出售在截至2022年12月31日的年度内确认的先前重组的风险敞口的收益所致。。降幅为部分被较高的费用收入抵消 截至的年度 2023年12月31日，与2022年同期相比。
与截至2022年12月31日的年度相比，截至2023年12月31日的年度信贷损失准备金增加了900万美元。这一增长是由截至2022年12月31日的年度准备金减少推动的，这些准备金与新冠肺炎大流行爆发时建立的准备金有关，但因截至2023年12月31日的年度特定准备金活动减少以及组合贷款增长低于2022年同期而被部分抵消。请参阅风险管理以进一步讨论我们的信贷损失拨备。
与截至2022年12月31日的年度相比，截至2023年12月31日的年度非利息支出总额增加了1100万美元。增加的主要原因是与业务增长相关的直接和分配费用增加。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
信贷组合
下表列出了持有待售贷款、应收融资和未偿还贷款的摊余成本、贷款的无资金承诺以及公司财务业务的已偿还贷款总额。截至2023年12月31日，我们65%的贷款和62%的贷款承诺是基于资产的，其中99.9%处于第一留置权地位。此外，截至2023年12月31日，受到批评的总敞口分别占2023年12月31日和2022年12月31日公司融资应收账款和贷款总额的10.6%和14.2%。
| | | | | | | | | | | | | | |
12月31日，(百万美元) | | 2023 | | 2022 |
持有待售贷款，净额 | | $ | 253 | | | $ | 445 | |
| 融资应收账款和贷款(A) | | $ | 10,905 | | | $ | 10,147 | |
| 资金不足的贷款承诺(B) | | $ | 8,256 | | | $ | 6,390 | |
已偿还贷款总额 | | $ | 15,367 | | | $ | 14,823 | |
(a)包括2023年12月31日和2022年12月31日分别为96亿美元和90亿美元的商业和工业贷款，以及2023年12月31日和2022年12月31日分别为13亿美元和11亿美元的商业房地产贷款。我们的商业房地产贷款目前主要用于向熟练护理设施、老年住房和医疗办公楼提供贷款。没有与商业写字楼相关的曝光量。
(b)包括未使用的循环信用额度承诺，用于持有待售贷款、融资应收账款和贷款、已签署的承诺函和备用信用证融资，这些贷款是代表客户签发的，在受益人提取款项的情况下，可能需要我们向第三方受益人支付款项。由于其中许多承诺额受借款基数协议和其他限制性契约的制约，或者可能在没有全部提取的情况下到期，因此这些未供资金的承诺额所述数额不一定预示着未来的现金需求。
下表按行业集中度列出了公司融资业务的应收账款和贷款总额所占的百分比。应收账款和贷款按摊余成本列报。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， | | 2023 | | 2022 |
行业 | | | | |
金融服务业 | | 46.6 | % | | 40.9 | % |
服务 | | 14.1 | | | 13.4 | |
健康服务 | | 12.8 | | | 14.5 | |
机械、设备和电子设备 | | 7.0 | | | 7.3 | |
化学品和金属 | | 6.7 | | | 7.0 | |
汽车和交通运输 | | 6.4 | | | 8.7 | |
批发 | | 1.9 | | | 2.6 | |
| 零售业 | | 1.3 | | | 1.7 | |
| 施工 | | 1.3 | | | 0.9 | |
其他制成品 | | 1.0 | | | 2.1 | |
其他 | | 0.9 | | | 0.9 | |
应收账款和贷款总额 | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
公司和其他
下表总结了公司和其他机构的活动，其中主要包括集中的公司财务活动，如现金和公司投资证券和贷款组合的管理、短期和长期债务、零售和经纪存款负债、衍生工具、原始发行折扣，以及我们的公司金融服务和财务ALM活动的剩余影响。公司和其他还包括某些股权投资，主要包括FHLB和FRB股票以及通过Ally Ventures进行的其他战略投资、我们传统抵押贷款组合的管理(主要包括2009年1月1日之前发放的贷款)、与Ally Invest、Ally Lending、Ally信用卡、CRA贷款和投资相关的活动，以及可报告的运营部门之间的重新分类和取消。此外，公司和其他包括没有分配给我们的可报告运营部门的成本，这是我们涉及管理层判断的COH方法的一部分。有关更多信息，请参阅合并财务报表附注26。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
截至十二月三十一日止的年度，(百万美元) | | | | | | | | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 有利/(不利)2023-2022
更改百分比 | | 有利/(不利)
2022–2021
更改百分比 |
净融资收入和其他利息收入 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 融资应收账款和贷款的利息和费用(A) | | | | | | | | $ | 1,280 | | | $ | 599 | | | $ | 5 | | | 114 | | N/m |
持有待售贷款的利息 | | | | | | | | 13 | | | 7 | | | 3 | | | 86 | | 133 |
| 投资证券和其他盈利资产的利息和股息(B) | | | | | | | | 896 | | | 726 | | | 498 | | | 23 | | 46 |
| 现金和现金等价物的利息 | | | | | | | | 319 | | | 52 | | | 14 | | | N/m | | N/m |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
融资收入和其他利息收入总额 | | | | | | | | 2,508 | | | 1,384 | | | 520 | | | 81 | | 166 |
利息支出 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 原发行折现摊销(C) | | | | | | | | 61 | | | 53 | | | 49 | | | (15) | | (8) |
| 其他利息支出(D) | | | | | | | | 2,332 | | | 349 | | | 4 | | | N/m | | N/m |
利息支出总额 | | | | | | | | 2,393 | | | 402 | | | 53 | | | N/m | | N/m |
| 净融资收入和其他利息收入 | | | | | | | | 115 | | | 982 | | | 467 | | | (88) | | 110 |
其他收入 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 债务清偿损失 | | | | | | | | — | | | — | | | (136) | | | — | | 100 |
| 其他投资收益，净额 | | | | | | | | — | | | 22 | | | 64 | | | (100) | | (66) |
其他收入，扣除亏损后的净额 | | | | | | | | 144 | | | 78 | | | 293 | | | 85 | | (73) |
其他收入合计 | | | | | | | | 144 | | | 100 | | | 221 | | | 44 | | (55) |
净收入合计 | | | | | | | | 259 | | | 1,082 | | | 688 | | | (76) | | 57 |
信贷损失准备金 | | | | | | | | 301 | | | 317 | | | 151 | | | 5 | | (110) |
| 非利息支出总额(E)(F) | | | | | | | | 1,101 | | | 972 | | | 723 | | | (13) | | (34) |
| 所得税支出前持续经营亏损 | | | | | | | | $ | (1,143) | | | $ | (207) | | | $ | (186) | | | N/m | | (11) |
总资产 | | | | | | | | $ | 42,200 | | | $ | 41,631 | | | $ | 43,283 | | | 1 | | (4) |
N/M=没有意义
(a)包括与我们汽车贷款组合中的对冲活动、消费者其他贷款活动以及我们传统抵押贷款组合的融资收入相关的影响。
(b)包括与我们可供出售证券的对冲活动相关的影响。
(c)摊销作为长期债务的利息计入综合损益表。
(d)包括我们的ftp方法的残余影响和某些债务的对冲活动的影响。
(e)包括截至2023年12月31日、2022年和2021年的年度分别减少14亿美元、13亿美元和11亿美元，与向其他细分市场分配COH费用有关。接收段记录他们在其他运营费用中分配的COH费用。
(f)包括与将我们的Ally Lending业务转让给持有待售业务有关的1.49亿美元商誉减值，截至2023年12月31日。有关其他信息，请参阅合并财务报表附注2。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
下表显示了原发行折扣于2023年12月31日的预定剩余摊销。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 2028 | | 2029年及其后(A) | | 总计 |
| 原始发行折扣 | | | | | | | | | | | | | | |
| 年终未清余额 | | $ | 763 | | | $ | 689 | | | $ | 607 | | | $ | 513 | | | $ | 406 | | | $ | — | | | |
| 全额摊销(B) | | 68 | | | 74 | | | 82 | | | 94 | | | 107 | | | 406 | | | $ | 831 | |
(a)2030年，任何单个年度的最高年度计划摊销金额为1.43亿美元。
(b)摊销作为长期债务利息计入综合损益表。
2023年与2022年相比
在截至2023年12月31日的一年中，公司和其他公司在持续运营中发生了11亿美元的所得税前亏损，而截至2022年12月31日的一年为亏损2.07亿美元。截至2023年12月31日止年度的亏损增加，主要是由于利率环境上升导致利息支出增加，但融资收入总额及其他利息收入及其他收入总额的增长部分抵销了亏损的增加。
截至2023年12月31日的一年，融资收入和其他利息收入总额为25亿美元，而截至2022年12月31日的一年为14亿美元。增加的主要原因是较高的利率环境对投资证券组合和对冲活动的影响，以及与现金和现金等价物相关的利息增加以及无担保贷款的增长。
截至2023年12月31日止年度，利息开支总额较截至2022年12月31日止年度增加20亿元。我们的企业及其他分部的利息开支包括我们的外部借贷成本减向我们的经营分部收取的金额，乃根据我们的FTP方法计算。利息开支增加主要由于年内存款成本上升，反映整体利率环境上升所致。
截至2023年12月31日止年度，其他收益总额较截至2022年12月31日止年度增加4，400万元。该增加主要由于截至2022年12月31日止年度并无可轻易厘定公平值的股本投资相关的净下调（包括减值），且于本期间并无再次发生。增加额被权益法投资收入减少及其他投资收益减少部分抵销。
截至2023年12月31日止年度的信贷亏损拨备较截至2022年12月31日止年度减少1，600万元。截至2023年12月31日止年度，信贷亏损拨备减少主要是由于联利借贷及联利信用卡的组合贷款增长较2022年同期减少，加上联利借贷转拨至持作出售的拨备收益，惟部分被联利信用卡及联利借贷的撇销净额增加所抵销。参阅 风险管理以进一步讨论我们的信贷损失拨备。
截至2023年12月31日止年度，非利息开支较截至2022年12月31日止年度增加1. 29亿元。这一增长主要是由于薪酬和福利费用增加，包括与劳动力减少相关的重组费用以及将我们的Ally Lending业务转移到持作出售的商誉减值，部分被其他运营费用的减少所抵消。
截至2023年12月31日，总资产为422亿美元，而截至2022年12月31日为416亿美元。总资产包括截至2023年12月31日的遗留抵押贷款组合的摊销成本2. 25亿美元，而2022年12月31日为2. 9亿美元。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
现金和证券
下表概述企业及其他按公平值列账之现金及证券组合之组成。
| | | | | | | | | | | | | | |
十二月三十一日，(百万美元) | | 2023 | | 2022 |
| 现金和现金等价物 | | | | |
| 无息现金 | | $ | 564 | | | $ | 451 | |
| 计息现金 | | 5,889 | | | 4,628 | |
| 现金和现金等价物合计 | | 6,453 | | | 5,079 | |
| 股权证券(A) | | 16 | | | — | |
| 可供出售的证券 | | | | |
| 债务证券 | | | | |
| 美国财政部和联邦机构 | | 1,581 | | | 1,531 | |
| 美国各州和政治分区 | | 268 | | | 286 | |
| 机构抵押贷款支持住宅 | | 14,423 | | | 15,607 | |
| 抵押贷款支持住宅 | | — | | | 4,064 | |
| 机构抵押贷款支持的商业 | | 3,758 | | | 3,535 | |
| | | | |
| 资产担保 | | 332 | | | 433 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
可供出售证券总额(摊销成本分别为23932美元和30227美元) | | 20,362 | | | 25,456 | |
| 持有至到期证券 | | | | |
| 债务证券 | | | | |
| 机构抵押贷款支持住宅 | | 826 | | | 884 | |
| 抵押贷款支持住宅(B) | | 3,824 | | | — | |
| 资产担保留存票据 | | 79 | | | — | |
| | | | |
持有至到期证券总额(摊销成本分别为4680美元和1062美元) | | 4,729 | | | 884 | |
| 现金、现金等价物和证券总额 | | $ | 31,560 | | | $ | 31,419 | |
(a)包括截至2023年12月31日对BHF的1600万美元投资，截至2022年12月31日，这笔投资在合并资产负债表上被记录为非流通股权投资。
(b)包括将可供出售的证券转让给持有至到期的证券。有关进一步信息，请参阅合并财务报表附注8。
其他投资
下表汇总了公司和其他公司的账面价值的其他投资。有关这些投资的进一步信息，请参阅合并财务报表附注1。
| | | | | | | | | | | | | | |
十二月三十一日，(百万美元) | | 2023 | | 2022 |
| 其他资产 | | | | |
| 符合条件的保障性安居工程投资 | | $ | 1,866 | | | $ | 1,596 | |
| 非流通股权投资(A) | | 828 | | | 794 | |
| 权益法投资(B) | | 602 | | | 563 | |
| 其他投资总额 | | $ | 3,296 | | | $ | 2,953 | |
(a)包括截至2022年12月31日对BMC Holdco的1900万美元投资，截至2023年12月31日，这笔投资已转移到综合资产负债表上的股权证券。
(b)主要包括在2023年12月31日和2022年12月31日分别与我们的CRA计划相关的62项和55项投资。截至2023年12月31日和2022年12月31日，这些投资的账面价值分别为5.95亿美元和5.57亿美元。
非上市股权投资和权益法投资包括通过Ally Ventures进行的战略投资。Ally Ventures识别、投资关键初创公司并与其建立关系。截至2023年12月31日，通过Ally Ventures进行的投资的账面价值为4900万美元，其中包括18项投资，而截至2022年12月31日，通过Ally Ventures进行的投资的账面价值为8100万美元，其中包括18项投资。有关其他信息，请参阅合并财务报表附注13。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
联合投资
Ally Invest是我们的数字经纪和咨询服务，使我们能够用低成本和免佣金的投资来补充我们具有竞争力的存款产品。下表列出了截至过去五个季度末的交易日和平均客户交易日、资金账户数量、客户净资产总额和客户现金余额总额。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2023年9月30日 | | 2023年6月30日 | | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| 交易日(A) | 62.5 | | | 62.5 | | | 62.0 | | | 62.0 | | | 62.5 | |
客户平均每天交易，(单位：千) | 23.4 | | | 24.9 | | | 26.2 | | | 29.1 | | | 27.1 | |
基金账户(B)(单位：千) | 523 | | | 524 | | | 521 | | | 523 | | | 518 | |
客户净资产总额(B)(百万美元) | $ | 15,164 | | | $ | 13,981 | | | $ | 14,945 | | | $ | 14,060 | | | $ | 12,834 | |
客户现金余额合计(B)(百万美元) | $ | 1,454 | | | $ | 1,363 | | | $ | 1,578 | | | $ | 1,622 | | | $ | 1,757 | |
(a)表示纽约证券交易所和其他美国证券交易所市场开放交易的天数。半天代表美国市场提前收盘的一天。
(b)代表经纪、ROBO和咨询投资组合的活动。
在截至2023年12月31日的一年中，资金账户总额比2022年第四季度增长了1%。由于客户参与度持续下降，平均每天的客户交易量比2022年第四季度下降了14%。此外，由于股票市场估值和总账户的变化，客户净资产比2022年第四季度增加了18%。
联合出借
Ally Lending是我们的无担保个人贷款产品，主要服务于家居装修和医疗服务提供商，通过销售点的数字应用程序启用促销和固定利率分期贷款产品。2023年12月31日，我们承诺出售我们的销售点融资业务Ally Lending。有关详情，请参阅合并财务报表附注2。截至2023年12月31日，活跃商家总数约为2400家。截至2023年12月31日，活跃借款人总数约为46万人。
下表显示了个人贷款来源和FICO®平均得分。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 2023 | | 2022 |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | | | | | | | | | 卷 | | 平均® | | 第(A)卷 | | 平均® |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 个人贷款发起总额 | | | | | | | | | | $ | 1,538 | | | 755 | | | $ | 2,131 | | | 736 |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
(a)包括我们在截至2022年12月31日的年度内选择公允价值期权计量的贷款。
在截至2023年12月31日的一年中，与截至2022年12月31日的年度相比，个人贷款来源减少了5.93亿美元，至15亿美元。
截至2023年12月31日，我们将个人贷款组合余额转移到持有待售业务的资产中。有关详情，请参阅合并财务报表附注2。截至2023年12月31日的年度的相关收益率为9.9%，而截至2022年12月31日的年度的相关收益率为11.3%。与2022年同期相比，截至2023年12月31日的年度产量下降，主要是由于家居装修垂直领域的起源增加，以及起源组合转向平均FICO®分数更高的客户。
Ally信用卡
Ally信用卡是我们的可扩展、数字优先的信用卡平台，具有尖端技术以及基于分析的专有承保和投资组合管理模式。下表列出了活跃持卡人和金融应收账款及贷款总额。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， | | | | | | | | | | 2023 | | 2022 |
活跃持卡人总数(单位：千) | | | | | | | | | | 1,222 | | | 1,042 | |
融资应收账款和贷款(百万美元) | | | | | | | | | | $ | 1,990 | | | $ | 1,599 | |
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
风险管理
管理风险/回报权衡是我们业务运营的一个基本组成部分，所有员工都有责任管理风险。我们使用多层防御来识别、监控和管理当前和新出现的风险。
•业务线-负责拥有和管理其冒险活动产生的所有风险，包括业务部门和支持职能。
•独立风险管理-独立于业务部门运作，负责建立和维护我们的风险管理框架，并在整个企业范围内宣传该框架。独立的风险管理还提供对风险的客观、关键的评估，并通过监督、有效挑战和其他手段评估Ally是否与其风险偏好保持一致。
•内部审计-就我们贷款组合的质量以及我们风险管理、内部控制和治理的有效性提供自己的独立评估。内部审计包括审计服务和贷款审查小组。
我们的风险管理框架由RC监督。RC设定整个公司的风险偏好，而以风险为导向的管理委员会、执行领导团队和我们的同事识别和监控当前和正在出现的风险，并在我们的风险偏好范围内管理这些风险。我们的主要风险类型包括：
•信用风险-债务人不履行其对我们的合同义务而产生的损失风险。
•保险/承保风险-由于定价和拨备假设不足而导致保险负债价值发生损失或不利变化的风险。
•流动性风险-我们的财务状况或整体安全和稳健受到不利影响的风险，因为实际或被认为无法清算资产或获得足够的资金，或由于市场深度不足或市场中断而在不大幅降低市场价格的情况下轻松解除或抵消特定风险敞口。参阅标题为的部分中的讨论流动性管理、融资和监管资本在这场MD&A中。
•市场风险-基准利率、投资者所需风险溢价、汇率、股票价格和二手车价格等市场变量的变动可能对我们的收益、资本或经济价值产生不利影响的风险。市场风险包括利率风险、投资风险和租赁剩余风险。
•业务/战略风险-追求因各种因素而不成功的商业计划所产生的风险。
•声誉风险-公众对我们的业务做法的负面意见产生的风险，无论是真是假，可能导致客户基础下降、诉讼或收入减少。
•操作风险-运营风险是由于不充分或失败的流程或系统、人为因素或外部事件造成的损失或损害的风险，是我们所有产生风险的活动固有的风险。
•模型风险-基于不正确或误用的模型假设、投入、产出和报告的决策可能产生不良后果。这种风险可能包括模型中产生不准确输出或模型使用不当或不适当的基本错误。
•信息技术/网络安全风险-因信息技术故障或不足(例如，系统中断)或故意或意外地未经授权访问、共享、删除、篡改或处置公司和客户数据或记录而产生的风险(例如，网络安全)。
•合规风险-由于未能遵守适用于银行组织的法律、法规、规则、其他监管要求或自律组织的行为守则和其他标准(适用的规则和标准)而导致的法律或监管制裁、财务损失或声誉损害的风险。
•行为风险-由于我们的员工和承包商对客户、交易对手、其他员工和承包商或我们经营的市场的行为而导致的客户伤害、员工伤害、声誉损害、监管制裁或财务损失的风险。
我们的风险治理结构始于每个业务领域，包括为监督各自领域的风险而设立的委员会。这些业务部门负责其基于风险的业绩以及对风险管理政策和适用法律的遵守。独立的风险管理职能负责独立识别、监测、衡量和报告我们的各种风险，并设计有效的风险管理框架和结构。独立的风险管理职能还负责制定、维护和实施企业风险管理。此外，ERMC负责支持首席风险官监督高级管理层在RC设定的风险偏好范围内执行我们的战略的责任，并支持首席风险官实施我们的独立风险管理计划。首席风险官向RC报告，行政上也向CEO报告。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
所有业务线和公司职能都要接受审计服务部门的全面和不受限制的审计。审计署署长向审计委员会负责，行政上亦向行政总裁负责，并主要负责协助审计委员会履行其管治和监督责任。审计服务被授予免费和不受限制地访问我们的任何和所有记录、物理属性、技术、管理层和员工的权限。
此外，我们的贷款审查小组对我们的信用延伸和信用风险管理实践的质量进行独立评估，所有产生或影响信用风险的业务都要接受贷款审查小组的全面和不受限制的审查。该小组还被授予自由和不受限制地访问我们的任何和所有记录、物理属性、技术、管理和员工的权限，并直接向RC报告。
除了我们管理的主要风险外，与气候有关的风险已被确定为一种新的风险。气候相关风险是指商业活动因气候变化而发生损失或变化的风险，是一种横向风险，可能影响Ally风险管理框架内的其他风险，例如受负面影响的借款人的信用风险、利益相关者关注的增加带来的声誉风险以及实际气候风险带来的运营风险。请参阅标题为气候相关风险有关详细信息，请参阅本部分。
贷款和经营租赁风险敞口
下表根据我们可报告的经营部门总结了我们的贷款和经营租赁活动的风险敞口。
| | | | | | | | | | | | | | |
十二月三十一日，(百万美元) | | 2023 | | 2022 |
| 融资应收账款和贷款 | | | | |
| 汽车金融(A) | | $ | 107,655 | | | $ | 102,070 | |
| 抵押贷款融资 | | 18,442 | | | 19,445 | |
| 公司财务 | | 10,905 | | | 10,147 | |
| 公司及其他(B) | | 2,437 | | | 4,086 | |
| 应收账款和贷款总额 | | 139,439 | | | 135,748 | |
| 持有待售贷款 | | | | |
| 汽车金融 | | 13 | | | 6 | |
| 抵押贷款融资(C) | | 25 | | | 13 | |
| 公司财务 | | 253 | | | 445 | |
| 公司及其他(D) | | 2,049 | | | 190 | |
| 持有待售贷款总额 | | 2,340 | | | 654 | |
| 资产负债表内贷款总额 | | 141,779 | | | 136,402 | |
| 表外证券化贷款 | | | | |
| 汽车金融 | | 1,558 | | | — | |
| | | | |
| 全额贷款销售 | | | | |
| 汽车金融 | | 956 | | | 227 | |
| 公司和其他 | | 125 | | | 103 | |
| 表外贷款总额(E) | | 2,639 | | | 330 | |
| 经营性租赁资产 | | | | |
| 汽车金融 | | 9,171 | | | 10,444 | |
| 经营租赁资产总额 | | 9,171 | | | 10,444 | |
| 贷款和经营租赁风险敞口总额 | | $ | 153,589 | | | $ | 147,176 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
(a)包括分别与2023年12月31日和2022年12月31日的公允价值对冲调整相关的9300万美元和6.17亿美元的负债。有关更多信息，请参阅合并财务报表附注21。
(b)分别在2023年12月31日和2022年12月31日将2.25亿美元和2.9亿美元的消费者抵押贷款纳入我们的传统抵押贷款组合。
(c)表示直接源于持有待售投资组合的符合条件的抵押贷款的当前余额。
(d)包括截至2023年12月31日持有待售业务的19亿美元资产。有关其他信息，请参阅合并财务报表附注2。
(e)根据我们惯常的陈述和保证条款，表示未偿还贷款的当前未偿还本金余额。
我们贷款和经营租赁敞口所固有的风险在很大程度上是由整体经济(包括GDP趋势和通胀压力)、二手车和住房价格、失业率、实际个人收入、家庭储蓄及其对借款人的影响的变化驱动的。这些风险敞口的潜在财务报表影响因会计分类和未来预期处置策略而异。我们保留了大部分消费者汽车和信用卡贷款，因为它们补充了我们的核心业务模式，但我们确实会不时地在机会主义的基础上出售贷款。我们最终根据潜在的风险管理相关风险
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
风险敞口的经济学。在宏观经济压力较大的情况下，我们的经营租赁剩余风险可能比信用风险更不稳定。虽然所有经营租赁都面临二手车价值可能下降的风险，但只有我们拥有车辆的贷款才会受到二手车价值潜在下降的影响。
•融资应收账款和贷款 -我们有意愿和能力在可预见的未来或到期前持有的贷款，或与资产负债表内证券化相关的贷款，归类为担保借款。应收融资及贷款按其已摊销成本基准列报，包括未偿还本金、已发行贷款的未摊销递延费用及成本、已购入贷款的未摊销溢价及折扣、因在符合公允价值的对冲关系中将融资应收及贷款指定为对冲项目而产生的未摊销基准调整，以及累计本金净撇账。我们将摊余成本减去贷款损失准备作为财务应收账款和贷款的账面净值。我们通过调整承保标准和风险限额，增加我们的服务和催收活动(包括贷款修改和重组)，以及优化我们的产品和地理集中度，来管理这些敞口的经济风险，包括信用风险。此外，我们可以选择按公允价值核算某些贷款。这些贷款的公允价值变动在与贷款损失准备分开的估值准备中确认，并反映在本期收益中。我们可以使用基于市场的工具，如衍生品，来对冲这些贷款公允价值的变化。
•持有待售贷款贷款-我们没有意图和能力在可预见的未来或直到到期时持有的贷款。这些贷款以账面净值或公平市价中的较低者记录在我们的资产负债表上，并按投资组合和产品类型进行评估。我们通过各种方式管理这些风险敞口的经济风险，包括市场和信用风险，包括使用基于市场的工具，如衍生品。
•表外证券化贷款-我们将表外转移到非合并可变利息实体的贷款。我们的风险敞口主要限于惯例陈述和保修条款。与融资应收账款和贷款类似，我们通过包括服务和催收在内的活动管理这些风险敞口的经济风险。
•全额贷款销售贷款-我们将表外转移给第三方投资者的贷款。我们的风险敞口主要限于惯例陈述、保证和公约条款。与融资应收账款和贷款类似，我们通过包括服务和催收在内的活动管理这些风险敞口的经济风险。
•经营性租赁资产-我们租赁的汽车资产的账面净值包括租赁结束时重新销售车辆时的预期剩余价值，并报告为扣除累计折旧后的净值。本公司于租赁期满转售车辆时，会受到预期剩余价值波动的影响，因此，于合约开始时，吾等会根据租赁车辆的预计剩余价值厘定定价。这一评估主要基于专有模型，其中包括诸如年龄、预期里程、季节性、细分市场因素、车辆类型、经济指标、生产周期、汽车制造商激励措施和二手车供应变化等变量。将这些内部生成的数据与第三方的独立数据进行比较，以确定合理性。我们根据当前市场状况定期修订租赁车辆终止时的预计价值，并在合同剩余期限内适当调整折旧费用。于终止时，吾等从车辆转售所得的实际销售收益可能高于或低于估计的剩余价值，从而导致转售收益或亏损计入折旧费用。资产负债表既反映经营租赁资产，也反映任何相关的应收租金。当收取得到合理保证并作为其他资产的组成部分列报时，应计应收经营租赁租金。根据适用的会计准则对经营租赁资产进行减值审核。
请参阅标题为关键会计估计本MD&A和合并财务报表附注1中的TES以了解更多信息。
信用风险
信用风险被定义为债务人不履行其对我们的合同义务而产生的损失风险。信用风险包括消费者信用风险、商业信用风险和交易对手信用风险。
信用风险是我国潜在经济损失的主要来源。信贷风险由行政领导团队和我们的联营公司监控，并定期向RC报告并与RC一起审查。管理层监督信贷决策、账户服务活动和信贷风险管理流程，并在我们的风险偏好范围内管理信贷风险敞口。此外，我们的贷款审查小组对我们的信贷组合和信贷风险管理做法的质量进行独立评估，并定期向RC报告其结果。
为了降低风险，我们在各个业务线上实施了具体的政策和做法，利用定性和定量分析。这反映了我们致力于保持对信用风险和信用质量的独立和持续评估。我们的政策要求对消费者和商业贷款以及经营租赁组合的整体质量进行客观和及时的评估。这包括确定影响投资组合可收集性的相关趋势、作为潜在问题领域的投资组合的微观部分、具有潜在信用弱点的贷款和经营租赁，以及评估内部信用风险政策和程序的充分性。我们的消费者和商业贷款以及经营租赁投资组合要接受定期的压力测试，其中包括经济情景，其严重性反映了FRB制定和分发的情景，以评估这些投资组合在严峻的经济形势下可能表现如何。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
经济低迷。此外，我们根据我们的风险偏好，在我们的投资组合和较高风险部门(例如，非优质)建立和维护承保政策和限制。
管理信贷风险的另一个重要方面涉及需要仔细监测和管理我们贷款产品的业绩和定价，以期产生适当的风险调整后的回报。在考虑定价时，我们考虑了各种基于风险的细粒度因素，如预期损失率、亏损波动性、预期运营成本和目标股本回报率。我们仔细监测信用损失和信用损失相对于合同开始时预期信用损失的趋势。我们根据预测的经济状况密切监测我们的贷款表现和盈利能力，并管理信贷风险和投资组合中的亏损预期。
我们根据借款人的风险状况、还款来源、基础抵押品以及当前的市场和经济状况来管理信用风险。我们监控个人借款人、各种细分(例如，地理区域、产品类型、行业细分)以及总投资组合的信用风险概况。我们对消费者汽车、消费者抵押贷款、消费者其他和商业投资组合进行季度分析，以根据历史、当前和预期的趋势评估贷款损失准备金的充分性。有关更多信息，请参阅合并财务报表附注9。
此外，我们利用各种收集策略来减少损失，并为陷入财务困境的客户提供持续支持。我们增强了我们的收集策略，包括定制消息传递、数字通信和对供应商业绩的主动监控。我们可能会根据客户偿还贷款的意愿和能力，提供几种类型的援助。作为某些计划的一部分，我们向符合条件的借款人提供贷款修改，包括延期付款、利率优惠和本金豁免。
此外，我们根据交易对手的风险状况管理我们对金融交易对手的信贷敞口。在我们的政策范围内，我们建立了以安全和稳健的方式管理交易对手风险敞口的标准和要求。交易对手信用风险来自多种风险敞口类型，包括衍生品、证券交易、证券融资交易、贷款安排和某些现金余额。有关衍生工具交易对手信用风险的详情，请参阅综合财务报表附注21。
我们聘请了一个内部经济学家团队来增强我们的规划和预测能力。该团队进行行业和市场研究，监控经济风险，并帮助支持各种形式的情景规划。鉴于我们业务的性质以及对我们信用风险敞口的潜在影响，该团队密切关注宏观经济趋势。截至2023年12月31日，失业率仍保持在3.7%的低水平。新的轻型车销量高于2022年，但在2023年第四季度，销量环比放缓至年均1550万辆。2019年，新轻型机动车的销量仍低于大流行前1700万辆的年销量，推动了二手车价值的增长，这一点在下文标题为经营租赁车辆的终止和再销售。此外，二手车的价值也可能受到可用性、新车价格或客户偏好变化的影响。然而，宏观经济风险依然较高。
消费信贷组合
我们的消费贷款组合主要包括汽车贷款、第一留置权抵押贷款、房屋净值贷款、个人贷款和信用卡贷款。我们消费贷款组合中的贷款损失受到整体经济变化(包括GDP趋势和通胀压力)、二手车和房价、失业率、实际个人收入、家庭储蓄及其对借款人的影响的影响。此外，我们的消费信贷敞口明显集中在汽车贷款领域。
消费贷款组合的信用风险管理从最初的承保开始，并持续到借款人的整个信贷生命周期。我们通过贷款发放和承保政策以及信贷审批流程来管理消费信贷风险。我们使用专有信用评分模型来区分信用申请者的预期违约率，使我们能够更好地评估待批准的信用申请，并根据这种信用风险评估定制定价和融资结构。我们继续监控整个风险范围的亏损表现，这使我们能够实施风险缓解战略，包括对表现不佳的微观细分市场进行定价递增和削减行动。我们持续监测并定期更新信用评分模型的输入。这些行动和其他行动缓解了信用风险，但并不能消除。对借款人的信誉、欺诈或批准后申请人财务状况的变化的无效评估可能会对我们的投资组合质量产生负面影响，导致贷款损失。
我们的服务活动是管理消费者信贷风险的另一个重要因素。服务活动包括收集和处理客户付款、回应客户关切和询问、处理客户请求(包括付款报价、全损处理和付款修改)、维护融资车辆的完善担保权益、从事收款活动以及处置停租和收回的车辆。在我们的汽车金融业务中，维修活动总体上是一致的；但是，某些做法可能会受到州法律的影响。
在截至2023年12月31日的年度内，消费贷款组合的信贷表现反映了我们的承保策略，即发起多元化的消费汽车贷款资产组合，包括新的、二手的、优质的和非优质的金融应收账款和贷款，通过大宗贷款购买和直接面向消费者的抵押贷款获得的高质量巨型和LMI抵押贷款，以及通过Ally Lending获得的销售点个人贷款。我们还通过Ally信用卡提供循环、无担保贷款。截至2023年12月31日和2022年12月31日，我们的非优质持有投资消费汽车贷款扣除贷款损失前的账面价值分别约占我们总消费汽车贷款的10.3%和10.6%。有关我们的消费者的信息
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
有关拖欠、不良状况和注销的信用风险做法和政策，请参阅合并财务报表附注1。
下表包括按摊销成本记录的消费金融应收账款和贷款。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 杰出的 | | 不良(A) | | 累计逾期90天或以上(B) |
十二月三十一日，(百万美元) | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | | | | | | |
| 消费汽车(C)(D) | | $ | 84,320 | | | $ | 83,286 | | | $ | 1,129 | | | $ | 1,187 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 消费抵押贷款 | | | | | | | | | | | | |
抵押贷款融资 | | 18,442 | | | 19,445 | | | 41 | | | 34 | | | — | | | — | |
抵押贷款--遗产 | | 225 | | | 290 | | | 13 | | | 15 | | | — | | | — | |
| 消费抵押贷款总额 | | 18,667 | | | 19,735 | | | 54 | | | 49 | | | — | | | — | |
| 消费者其他 | | | | | | | | | | | | |
| 个人贷款(E)(F) | | — | | | 1,987 | | | — | | | 13 | | | — | | | — | |
| 信用卡 | | 1,990 | | | 1,599 | | | 92 | | | 43 | | | — | | | — | |
| 其他消费者总数 | | 1,990 | | | 3,586 | | | 92 | | | 56 | | | — | | | — | |
消费金融应收账款和贷款总额 | | $ | 104,977 | | | $ | 106,607 | | | $ | 1,275 | | | $ | 1,292 | | | $ | — | | | $ | — | |
(a)包括截至2022年12月31日的6.84亿美元的非应计TDR贷款。
(b)当本金或利息拖欠90天或更长时间，或者当预计不会全额收回时，贷款通常处于非应计状态。关于财务应收账款和非应计项目贷款的会计政策，请参阅合并财务报表附注1。
(c)某些融资应收账款和贷款计入公允价值对冲关系。有关更多信息，请参阅合并财务报表附注21。
(d)包括截至2023年12月31日和2022年12月31日的CSG未偿还贷款分别为102亿美元和100亿美元，以及截至2023年12月31日和2022年12月31日的4.59亿美元和5.78亿美元的房车贷款。
(e)个人贷款融资应收账款和贷款净额转移到持有待售贷款，并计入我们于2023年12月31日的综合资产负债表上持有待售业务的资产。有关其他信息，请参阅合并财务报表附注2。
(f)不包括截至2022年12月31日的300万美元融资应收账款，我们已为其选择公允价值选项。
截至2023年12月31日，消费金融应收账款和贷款总额与2022年12月31日相比减少了16亿美元。2023年的减少主要是由于我们承诺出售Ally Lending业务，将个人贷款融资、应收账款和贷款转移到持有待售业务的资产。此外，我们的消费抵押贷款融资应收账款和贷款减少了11亿美元，原因是投资组合的流出超过了原始和购买。当利率上升时，再融资的可能性降低，融资量往往减少。这一减少被消费汽车金融应收账款和贷款增加10亿美元部分抵消，这主要是由于贷款来源超过了投资组合的流失。
截至2023年12月31日的消费不良金融应收账款和贷款总额比2022年12月31日减少了1700万美元，至13亿美元。有关更多信息，请参阅合并财务报表附注9。截至2023年12月31日和2022年12月31日，不良消费金融应收账款和贷款占未偿还消费金融应收账款和贷款总额的百分比均为1.2%。
与2022年12月31日相比，截至2023年12月31日，消费者汽车贷款累计和逾期30天或更长时间增加了7.68亿美元，达到37亿美元，这是因为在持续通胀的推动下，宏观经济状况恶化，违约率增加。在截至2023年12月31日的一年中，我们观察到，与2022年相比，我们的消费汽车贷款组合中拖欠趋势的增长速度有所放缓，因为我们继续调整我们的承保策略。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
下表包括按摊销成本和相关比率从金融应收款和贷款转至待售贷款的消费者净冲销和冲销。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | | | | | |
截至2023年12月31日的年度(百万美元) | | 净冲销(回收) | | 转移至待售资产的减记(A)(B) | | 总计 | | 净撇账率(C) | | 综合比率(D) |
| 消费类汽车 | | $ | 1,491 | | | $ | 41 | | | $ | 1,532 | | | 1.8 | % | | 1.8 | % |
| 消费抵押贷款 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 抵押贷款--遗产 | | (6) | | | — | | | (6) | | | (2.3) | | | (2.3) | |
| 消费抵押贷款总额 | | (6) | | | — | | | (6) | | | — | | | — | |
| 消费者其他 | | | | | | — | | | | | |
| 个人借贷 | | 122 | | | 174 | | | 296 | | | 5.7 | | | 13.9 | |
| 信用卡 | | 156 | | | — | | | 156 | | | 8.8 | | | 8.8 | |
| 其他消费者总数 | | 278 | | | 174 | | | 452 | | | 7.1 | | | 11.6 | |
| 消费金融应收账款和贷款总额 | | $ | 1,763 | | | $ | 215 | | | $ | 1,978 | | | 1.6 | | | 1.8 | |
(a)消费汽车包括在2023年从与证券化相关的留存权益的销售中减少4100万美元的津贴，导致我们综合资产负债表中的资产和负债解除合并。有关进一步资料，请参阅综合财务报表附注11。
(b)消费者其他包括与个人贷款相关的从转移到持有待售的1.74亿美元的津贴削减。有关其他信息，请参阅合并财务报表附注2。
(c)净撇账比率的计算方法为净撇账除以期内每类贷款的平均未偿还财务应收账款和贷款(不包括按公允价值计量的贷款和持有待售贷款)。
(d)转至待售贷款的净撇账及撇账比率的计算方法为转至待售贷款的净撇账及撇账净额除以每类贷款期间的平均未偿还财务应收账款及贷款(不包括按公允价值计量的贷款及待售贷款)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | |
| | | | | |
截至2022年12月31日的年度(百万美元) | | 净冲销(回收) | | 从转移到持有待售的减记 | | 总计 | | 净撇账率(A) | 综合比率(B) |
| 消费类汽车 | | $ | 785 | | | $ | — | | | $ | 785 | | | 1.0 | % | 1.0 | % |
| 消费抵押贷款 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 抵押贷款--遗产 | | (9) | | | — | | | (9) | | | (2.7) | | (2.7) | |
| 消费抵押贷款总额 | | (9) | | | — | | | (9) | | | — | | — | |
| 消费者其他 | | | | | | — | | | | |
| 个人借贷 | | 70 | | | — | | | 70 | | | 4.6 | | 4.6 | |
| 信用卡 | | 51 | | | — | | | 51 | | | 4.1 | | 4.1 | |
| 其他消费者总数 | | 121 | | | — | | | 121 | | | 4.4 | | 4.4 | |
| 消费金融应收账款和贷款总额 | | $ | 897 | | | $ | — | | | $ | 897 | | | 0.9 | | 0.9 | |
(a)净撇账比率的计算方法为净撇账除以期内每类贷款的平均未偿还财务应收账款和贷款(不包括按公允价值计量的贷款和持有待售贷款)。
(b)转至待售贷款的净撇账及撇账比率的计算方法为转至待售贷款的净撇账及撇账净额除以每类贷款期间的平均未偿还财务应收账款及贷款(不包括按公允价值计量的贷款及待售贷款)。
截至2023年12月31日的年度，我们对消费金融应收账款和贷款总额的净冲销为18亿美元，而截至2022年12月31日的年度净冲销为8.97亿美元。在截至2023年12月31日的一年中，我们消费汽车投资组合的净冲销比2022年增加了7.06亿美元，这是因为在持续通胀的推动下，宏观经济状况恶化，拖欠增加。在截至2023年12月31日的一年中，我们观察到，与2022年相比，我们的消费汽车贷款组合中拖欠趋势的增长速度有所放缓，因为我们继续调整我们的承保策略。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
下表汇总了所示期间的消费贷款总额。消费贷款总额包括归类为应收金融账款的贷款和期内持有供出售的贷款。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
Year ended December 31,(百万美元) | | | | | | 2023 | | 2022 |
| 消费汽车(A) | | | | | | $ | 37,994 | | | $ | 42,923 | |
| 消费者其他(B)(C)(D) | | | | | | 1,538 | | | 2,131 | |
| 消费按揭(E) | | | | | | 955 | | | 3,255 | |
| 消费贷款总发放量 | | | | | | $ | 40,487 | | | $ | 48,309 | |
(a)包括根据与汽车零售商的远期流动协议购买的贷款，以及截至2023年12月31日的年度的8.71亿美元持有待售贷款和截至2022年12月31日的年度的2.37亿美元贷款。
(b)包括与我们的个人贷款组合相关的贷款，我们在截至2022年12月31日的年度内为其选择了公允价值期权计量。
(c)包括与我们的个人贷款组合相关的原始资金，这些资金已转移到持有待售贷款，并计入我们于2023年12月31日的综合资产负债表上持有待售业务的资产。有关其他信息，请参阅合并财务报表附注2。
(d)不包括信用卡贷款，这类贷款具有循环性质。
(e)不包括与我们的抵押贷款融资业务相关的大宗贷款购买，包括截至2023年12月31日的年度的8.12亿美元持有待售贷款和截至2022年12月31日的年度的21亿美元贷款。
与2022年相比，截至2023年12月31日的一年，消费贷款总发放量减少了78亿美元。减少的主要原因是由于我们的动态承保策略，包括战略定价和削减行动，以优化我们的风险偏好和回报，导致消费汽车投资组合中的贷款来源减少。此外，由于利率环境较高，消费按揭贷款组合内的贷款减少，亦令按揭贷款减少。
下表显示了基于摊销成本的消费金融应收账款和贷款按州集中度划分的百分比。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日(A) | | 2022年12月31日 |
| | 消费类汽车 | | 消费抵押贷款 | | 消费者其他(B) | | 消费类汽车 | | 消费抵押贷款 | | 消费者其他(C) | | |
| 加利福尼亚 | | 8.5 | % | | 39.2 | % | | 9.4 | % | | 8.7 | % | | 38.8 | % | | 8.4 | % | | |
| 德克萨斯州 | | 13.7 | | | 7.3 | | | 7.6 | | | 13.6 | | | 7.3 | | | 7.7 | | | |
| 佛罗里达州 | | 9.5 | | | 6.5 | | | 9.0 | | | 9.5 | | | 6.6 | | | 7.8 | | | |
| 宾夕法尼亚州 | | 4.5 | | | 2.1 | | | 4.2 | | | 4.5 | | | 2.1 | | | 4.6 | | | |
| 佐治亚州 | | 4.1 | | | 2.9 | | | 3.7 | | | 4.1 | | | 2.9 | | | 3.5 | | | |
| 北卡罗来纳州 | | 4.3 | | | 1.9 | | | 2.9 | | | 4.1 | | | 1.9 | | | 4.6 | | | |
| 纽约 | | 3.7 | | | 1.9 | | | 5.4 | | | 3.6 | | | 1.9 | | | 4.8 | | | |
| 伊利诺伊州 | | 3.3 | | | 2.8 | | | 4.6 | | | 3.5 | | | 2.8 | | | 4.3 | | | |
| 新泽西 | | 3.2 | | | 2.4 | | | 3.7 | | | 3.2 | | | 2.4 | | | 3.6 | | | |
| 俄亥俄州 | | 3.4 | | | 0.4 | | | 4.5 | | | 3.4 | | | 0.4 | | | 3.6 | | | |
| 其他美国 | | 41.8 | | | 32.6 | | | 45.0 | | | 41.8 | | | 32.9 | | | 47.1 | | | |
| 消费贷款总额 | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | |
(a)截至2023年12月31日，列报占消费金融应收账款和贷款总额的百分比按降序排列。
(b)不包括个人贷款融资应收账款和贷款，这些应收账款和贷款已转移到持有待售贷款，并包括在2023年12月31日综合资产负债表上持有待售业务的资产中。有关其他信息，请参阅合并财务报表附注2。
(c)不包括截至2022年12月31日的300万美元融资应收账款，我们已为其选择公允价值选项。
我们监控我们的消费贷款组合，以了解我们放贷的各州的集中风险。消费贷款最集中的是加利福尼亚州和德克萨斯州，分别占2023年12月31日和2022年12月31日未偿还消费金融应收账款和贷款总额的26.4%和26.5%。我们的消费抵押贷款组合集中在加州，主要由高质量的巨型抵押贷款组成，通常与加州在全国巨型抵押贷款中的份额一致。
收回和止赎的资产
当抵押品被实际占有时，我们将收回或丧失抵押品赎回权的资产归类为持有待售资产，这些资产包括在我们综合资产负债表上的其他资产中。我们根据监管要求及时处置收购的抵押品。关于收回和丧失抵押品赎回权的资产的更多信息，请参阅合并财务报表附注1。
截至2023年12月31日和2022年12月31日，我们汽车金融业务中收回的汽车贷款资产分别为2.35亿美元和1.83亿美元，丧失抵押品赎回权的抵押贷款资产分别为10亿美元和200万美元。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
商业信贷组合
我们的商业贷款组合主要包括通过批发平面图融资延伸的汽车贷款、汽车经销商定期房地产贷款和汽车车队融资，以及来自我们公司融资业务的其他商业贷款。批发平面图贷款以融资的车辆(以及所有其他车辆库存)为担保，在经销商违约的情况下提供强大的抵押品保护。通常会获得额外的抵押品(例如，对所有经销商资产的全面留置权)或其他信用增强措施(例如，经销商所有者的个人担保)，以进一步降低信用风险。此外，在某些情况下，我们可能受益于汽车制造商回购车辆的情况。在收回新车经销商库存或终止经销商特许经营权的情况下，这些回购可以作为额外的一层保护。
在我们的商业投资组合中，我们使用专有风险评级模型，这些模型对于持续管理各种类型的商业借款人的信用风险敞口至关重要，并捕获每个借款人的关键风险因素。评级用于信用风险管理的许多领域，包括贷款发放、投资组合风险监测、管理报告和贷款损失准备金分析。因此，评级系统对于有效和一致的信用风险管理框架至关重要。
有关我们的商业信用风险实践和有关拖欠、不良状况和注销的政策的信息，请参阅合并财务报表的附注1。
下表包括按摊销成本报告的商业融资应收账款和贷款总额。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 杰出的 | | 不良(A) | | 累计逾期90天或以上(B) |
十二月三十一日，(百万美元) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | | | | | |
| 商业广告 | | | | | | | | | | | |
| 工商业 | | | | | | | | | | | |
| 汽车 | $ | 18,700 | | | $ | 14,595 | | | $ | 18 | | | $ | 5 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 其他(C) | 9,712 | | | 9,154 | | | 98 | | | 157 | | | — | | | — | |
| 商业地产 | 6,050 | | | 5,389 | | | 3 | | | — | | | — | | | — | |
| 商业融资应收账款和贷款总额 | $ | 34,462 | | | $ | 29,138 | | | $ | 119 | | | $ | 162 | | | $ | — | | | $ | — | |
(a)包括截至2022年12月31日的1.57亿美元非应计TDR贷款。
(b)当本金或利息拖欠90天或更长时间，或者当预计不会全额收回时，贷款通常处于非应计状态。关于财务应收账款和非应计项目贷款的会计政策，请参阅合并财务报表附注1。
(c)其他商业和工业贷款主要包括主要与我们的公司融资业务相关的高级担保商业贷款。
商业融资应收账款和未偿还贷款总额较2022年12月31日增加53亿美元，至2023年12月31日达到345亿美元。业绩主要是由于我们的汽车金融部门增加了46亿美元，主要是在商业和工业应收账款类别中。
截至2023年12月31日，商业不良融资应收账款和贷款总额为1.19亿美元，与2022年12月31日相比减少了4300万美元。减少的主要原因是在截至2023年12月31日的年度内，我们的公司财务部门内的某些特定风险敞口被冲销。截至2023年12月31日和2022年12月31日，不良商业融资应收账款和贷款占未偿还商业融资应收账款和贷款的百分比分别为0.3%和0.6%。
下表包括按摊销成本计算的应收款和贷款的商业净冲销总额和相关比率。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | | | | | 净资产冲销(回收) | | 净撇账率(A) |
Year ended December 31,(百万美元) | | | | | | | | | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 商业广告 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 工商业 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 汽车 | | | | | | | | | | $ | 23 | | | $ | (1) | | | 0.1 | % | | — | % |
| 其他 | | | | | | | | | | 101 | | 57 | | | 1.1 | | | 0.7 | |
| 商业地产 | | | | | | | | | | — | | (1) | | — | | | — | |
| 商业融资应收账款和贷款总额 | | | | | | | | | | $ | 124 | | | $ | 55 | | | 0.4 | | | 0.2 | |
(a)净撇账比率的计算方法为净撇账除以期内每类贷款的平均未偿还财务应收账款和贷款(不包括按公允价值计量的贷款和持有待售贷款)。
截至2023年12月31日的年度，我们对商业融资应收账款和贷款总额的净冲销为1.24亿美元，而截至2022年12月31日的年度净冲销为5500万美元。截至2023年12月31日的年度增长主要是由于我们的公司金融和汽车金融业务分别冲销了特定风险敞口。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
商业地产
商业房地产投资组合包括主要发放给汽车经销商的金融应收账款和贷款。截至2023年12月31日和2022年12月31日，商业房地产融资应收账款和贷款分别为61亿美元和54亿美元，占2023年12月31日和2022年12月31日未偿还融资应收账款和贷款总额的4.3%和4.0%。截至2023年12月31日和2022年12月31日，汽车金融部门的商业房地产贷款分别为46亿美元和42亿美元，公司金融部门的商业房地产贷款分别为13亿美元和11亿美元。
下表列出了按摊销成本按州集中度分列的商业房地产融资、应收账款和贷款总额的百分比。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， | | 2023 | | 2022 |
| | | | |
| 佛罗里达州 | | 17.6 | % | | 17.9 | % |
| 德克萨斯州 | | 13.6 | | | 14.9 | |
| 加利福尼亚 | | 7.9 | | | 8.4 | |
| 俄亥俄州 | | 5.9 | | | 4.2 | |
| 密西根 | | 5.4 | | | 4.2 | |
| 北卡罗来纳州 | | 5.0 | | | 5.3 | |
| 纽约 | | 4.5 | | | 6.3 | |
| 田纳西州 | | 3.7 | | | 1.2 | |
| 佐治亚州 | | 3.0 | | | 3.1 | |
| 密苏里 | | 2.8 | | | 2.6 | |
| 其他美国 | | 30.6 | | | 31.9 | |
| 商业房地产融资应收账款和贷款总额 | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
商业批评曝光
被列为特别提及、不合格或可疑的财务应收账款和贷款被报告为批评。这些分类基于监管定义，通常代表我们投资组合中违约风险较高或已经违约的融资应收账款和贷款。这些融资应收账款和贷款需要额外的监测和审查，包括采取具体行动以减少我们的潜在损失。
截至2023年12月31日，总的批评风险敞口比2022年12月31日减少了5.16亿美元，降至21亿美元。受到批评的总风险敞口的减少主要是由于我们的汽车金融和公司金融业务的商业和工业投资组合类别中的特别提及贷款减少。截至2023年12月31日和2022年12月31日，受到批评的总敞口分别占商业融资应收账款和贷款总额的6.2%和9.1%，表明随着商业贷款组合的持续增长，整体信贷表现强劲。
下表列出了基于摊余成本按行业集中度划分的商业批评融资、应收账款和贷款总额的百分比。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， | | 2023 | | 2022 |
| | | | |
| 行业 | | | | |
| 汽车 | | 54.0 | % | | 53.4 | % |
| 电子学 | | 13.4 | | | 11.9 | |
| 服务 | | 12.8 | | | 6.5 | |
| 其他 | | 19.8 | | | 28.2 | |
| 总商业批评财务应收账款和贷款 | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
贷款损失准备
如综合财务报表附注1所进一步描述，我们在CECL项下的定量厘定拨备受到某些预测经济因素的影响。例如，我们的消费汽车贷款损失津贴对州一级的失业率最敏感。我们确定贷款损失准备的过程考虑了借款人的支付意愿和能力，并考虑了其他因素，包括贷款修改计划。除了贷款损失的定量拨备外，我们还纳入了可能与特殊风险、天气相关事件、当前经济状况的变化(可能无法在量化结果中反映)以及其他宏观经济不确定性有关的质量调整。我们还使用模型误差和相关评估来监测模型的性能，如果我们观察到恶化，我们可能会纳入定性储备来调整我们定量确定的配额
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
在模特表演上。此外，我们利用不同的宏观经济情景对我们的津贴进行敏感性分析，如关键会计估计--信贷损失准备在MD&A内部。
截至2023年12月31日，纳入我们量化津贴流程的预测经济变量进行了更新，以包括当前宏观经济环境和我们反映近期GDP缓慢增长的未来预期。这包括(但不限于)：失业率在2024年第四季度升至约4.5%，到2026年第四季度恢复到约6.0%的历史平均水平，GDP增长在2024年第二季度经季节性调整的年化基础上有所放缓，到2026年第四季度恢复到约2.0%的历史平均水平，以及截至2024年第四季度的经季节性调整的年化新车销量增长约1600万辆。在2026年第四季度恢复到1500万套的历史平均水平之前。此外，我们维持一个质量津贴框架，以考虑宏观经济环境中持续的不确定性和波动性(包括通胀压力的影响)，这些因素可能对亏损频率和LGD产生不利影响。截至2023年12月31日，我们的贷款损失拨备总额比上年减少1.24亿美元，至36亿美元，分别占2023年12月31日和2022年12月31日的应收金融账款总额的2.6%和2.7%。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
下表分析了分别于2023年12月31日和2022年12月31日终了的财政应收款和贷款的贷款损失准备活动。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百万美元) | | 消费类汽车 | | 消费抵押贷款 | | 消费者其他(A) | | 总消费额 | | 商业广告 | | 总计 |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 2023年1月1日的津贴 | | $ | 3,020 | | | $ | 27 | | | $ | 426 | | | $ | 3,473 | | | $ | 238 | | | $ | 3,711 | |
| 冲销(B) | | (2,284) | | | (3) | | | (303) | | | (2,590) | | | (130) | | | (2,720) | |
| 复苏 | | 793 | | | 9 | | | 25 | | | 827 | | | 6 | | | 833 | |
| 净冲销 | | (1,491) | | | 6 | | | (278) | | | (1,763) | | | (124) | | | (1,887) | |
| 转移至待售资产的减记(C)(D) | | (41) | | | — | | | (174) | | | (215) | | | — | | | (215) | |
| 信贷损失准备金 | | | | | | | | | | | | |
| 因投资组合规模变化而计提的拨备 | | 80 | | | (1) | | | 57 | | | 136 | | | 16 | | | 152 | |
| 因增量冲销而计提的准备金 | | 1,491 | | | (6) | | | 278 | | | 1,763 | | | 124 | | | 1,887 | |
| 因所有其他因素而计提的准备金 | | 24 | | | (4) | | | (16) | | | 4 | | | (64) | | | (60) | |
| 信贷损失准备金总额(E) | | 1,595 | | | (11) | | | 319 | | | 1,903 | | | 76 | | | 1,979 | |
| 其他 | | — | | | (1) | | | — | | | (1) | | | — | | | (1) | |
2023年12月31日的津贴 | | $ | 3,083 | | | $ | 21 | | | $ | 293 | | | $ | 3,397 | | | $ | 190 | | | $ | 3,587 | |
| | | | | | | | | | | | |
对截至2023年12月31日的年度平均应收账款和未偿还贷款的净冲销 | | 1.8 | % | | — | % | | 7.1 | % | | 1.6 | % | | 0.4 | % | | 1.4 | % |
截至2023年12月31日止年度的净撇账及由转作待售款项转至平均财务应收账款及未偿还贷款的撇账 | | 1.8 | % | | — | % | | 11.6 | % | | 1.8 | % | | 0.4 | % | | 1.5 | % |
贷款损失准备占2023年12月31日的不良融资应收账款和贷款总额(F) | | 273.0 | % | | 39.6 | % | | 317.8 | % | | 266.5 | % | | 160.2 | % | | 257.4 | % |
为2023年12月31日的应收账款和未偿还贷款融资的非权责发生制贷款 | | 1.3 | % | | 0.3 | % | | 4.6 | % | | 1.2 | % | | 0.3 | % | | 1.0 | % |
2023年12月31日贷款损失准备与年化净冲销的比率 | | 2.1 | | | (3.7) | | | 1.1 | | | 1.9 | | | 1.5 | | | 1.9 | |
贷款损失准备与2023年12月31日从转移到待售的年化净冲销和冲销的比率 | | 2.0 | | | (3.7) | | | 0.6 | | | 1.7 | | | 1.5 | | | 1.7 | |
(a)包括信用卡和个人贷款。
(b)有关我们的冲销政策的信息，请参阅合并财务报表的附注1。
(c)消费汽车包括在2023年从与证券化相关的留存权益的销售中减少4100万美元的津贴，导致我们综合资产负债表中的资产和负债解除合并。有关进一步资料，请参阅综合财务报表附注11。
(d)消费者其他包括与个人贷款相关的从转移到持有待售的1.74亿美元的津贴削减。有关其他信息，请参阅合并财务报表附注2。
(e)不包括与我们的无资金承诺准备金相关的1100万美元的信贷损失福利。与未出资承诺准备金相关的负债包括在我们综合资产负债表的应计费用和其他负债中，不包括与个人贷款有关的500万美元，这些负债已转移到截至2023年12月31日的待售业务负债。有关进一步信息，请参阅合并财务报表附注2。
(f)覆盖率百分比是根据与融资应收账款和贷款有关的贷款损失准备，不包括按公允价值持有的贷款占摊销成本的百分比。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百万美元) | | 消费类汽车 | | 消费抵押贷款 | | 消费者其他(A) | | 总消费额 | | 商业广告 | | 总计 |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 2022年1月1日的津贴 | | $ | 2,769 | | | $ | 27 | | | $ | 221 | | | $ | 3,017 | | | $ | 250 | | | $ | 3,267 | |
| 冲销(B) | | (1,434) | | | (3) | | | (133) | | | (1,570) | | | (58) | | | (1,628) | |
| 复苏 | | 649 | | | 12 | | | 12 | | | 673 | | | 3 | | | 676 | |
| 净冲销 | | (785) | | | 9 | | | (121) | | | (897) | | | (55) | | | (952) | |
| 因投资组合规模变化而计提的拨备 | | 196 | | | 3 | | | 182 | | | 381 | | | 33 | | | 414 | |
| 因增量冲销而计提的准备金 | | 785 | | | (9) | | | 121 | | | 897 | | | 55 | | | 952 | |
| 因所有其他因素而计提的准备金 | | 55 | | | (2) | | | 23 | | | 76 | | | (46) | | | 30 | |
| 信贷损失准备金总额(C) | | 1,036 | | | (8) | | | 326 | | | 1,354 | | | 42 | | | 1,396 | |
| 其他 | | — | | | (1) | | | — | | | (1) | | | 1 | | | — | |
2022年12月31日的津贴 | | $ | 3,020 | | | $ | 27 | | | $ | 426 | | | $ | 3,473 | | | $ | 238 | | | $ | 3,711 | |
| | | | | | | | | | | | |
对截至2022年12月31日的年度平均应收账款和未偿还贷款的净冲销 | | 1.0 | % | | — | % | | 4.4 | % | | 0.9 | % | | 0.2 | % | | 0.7 | % |
截至2022年12月31日的贷款损失准备占不良融资应收账款和贷款总额(D) | | 254.3 | % | | 54.3 | % | | N/m | | 268.7 | % | | 147.4 | % | | 255.2 | % |
为2022年12月31日的应收账款和未偿还贷款提供融资的非应计项目贷款 | | 1.4 | % | | 0.3 | % | | 1.6 | % | | 1.2 | % | | 0.6 | % | | 1.1 | % |
2022年12月31日贷款损失准备与年化净冲销的比率 | | 3.8 | | | (3.0) | | | 3.5 | | | 3.9 | | | 4.3 | | | 3.9 | |
N/M=没有意义
(a)包括信用卡和个人贷款。
(b)有关我们的冲销政策的信息，请参阅合并财务报表的附注1。
(c)不包括与我们的无资金承诺准备金有关的300万美元的信贷损失准备金。与未出资承付款准备金有关的负债包括在综合资产负债表的应计费用和其他负债中。
(d)覆盖率百分比是根据与融资应收账款和贷款有关的贷款损失准备，不包括按公允价值持有的贷款占摊销成本的百分比。
截至2023年12月31日的消费贷款损失拨备与2022年12月31日相比减少了7600万美元，反映出消费其他津贴减少了1.33亿美元，同时我们的消费抵押贷款津贴减少了600万美元，部分被消费汽车津贴增加了6300万美元所抵消。消费者其他津贴减少的主要原因是将个人贷款资产组合转移到持有待售资产。有关进一步信息，请参阅合并财务报表附注2。我们消费汽车津贴的增加主要是由投资组合的增长推动的，但部分被2023年证券化解固带来的津贴减少所抵消。
截至2023年12月31日的商业贷款损失准备金比2022年12月31日减少了4800万美元。这一下降主要是由于我们公司金融业务的特定准备金的冲销，部分被我们汽车金融业务的投资组合增长所抵消。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
贷款损失准备金
下表按贷款组合类别汇总了贷款损失准备金。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | |
Year ended December 31,(百万美元) | | | | | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | | | | |
| 消费类汽车 | | | | | | $ | 1,595 | | | $ | 1,036 | | | $ | 104 | |
| 消费抵押贷款 | | | | | | | | | | |
| 抵押贷款融资 | | | | | | (3) | | | 3 | | | (1) | |
| 抵押贷款--遗产 | | | | | | (8) | | | (11) | | | (13) | |
| 消费抵押贷款总额 | | | | | | (11) | | | (8) | | | (14) | |
| 消费者其他 | | | | | | | | | | |
| 个人借贷 | | | | | | 102 | | | 161 | | | 55 | |
| 信用卡 | | | | | | 217 | | | 165 | | | 108 | |
| 其他消费者总数 | | | | | | 319 | | | 326 | | | 163 | |
| 总消费额 | | | | | | 1,903 | | | 1,354 | | | 253 | |
| 商业广告 | | | | | | | | | | |
| 工商业 | | | | | | | | | | |
| 汽车 | | | | | | 23 | | | 1 | | | (30) | |
| | | | | | | | | | |
| 其他 | | | | | | 56 | | | 46 | | | 39 | |
| 商业地产 | | | | | | (3) | | | (5) | | | (21) | |
| 总商业广告 | | | | | | 76 | | | 42 | | | (12) | |
| 贷款损失准备金总额(A) | | | | | | $ | 1,979 | | | $ | 1,396 | | | $ | 241 | |
(a)不包括截至2023年12月31日的年度内与我们的无资金支持承诺准备金相关的1100万美元的信贷损失福利，以及截至2022年12月31日的年度内与我们的无资金支持承诺准备金相关的300万美元的信贷损失准备金。
与截至2022年12月31日的年度相比，截至2023年12月31日的年度消费信贷损失准备金增加了5.49亿美元。截至2023年12月31日的一年，消费信贷损失拨备的增加主要是由于我们的消费者投资组合的净冲销增加。
与截至2022年12月31日的年度相比，截至2023年12月31日的年度商业信贷损失准备金增加了3400万美元。在截至2023年12月31日的一年中，商业信贷损失拨备的增加主要是由于截至2022年12月31日的一年中准备金的减少，这些准备金与我们的公司金融业务在新冠肺炎大流行爆发时建立的准备金相关，没有再次发生，此外，在截至2023年12月31日的一年中，我们的汽车金融业务的特定风险拨备增加了。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
按类型分列的贷款损失准备
下表汇总了贷款组合类别的贷款损失拨备分配情况。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
十二月三十一日，(百万美元) | | 贷款损失准备 | | 免税额占未偿还贷款的百分比 | | 拨备占贷款损失拨备总额的百分比 | | 贷款损失准备 | | 免税额占
贷款
杰出的 | | 拨备占贷款损失拨备总额的百分比 |
| | | | | | | | | | | | |
| 消费类汽车 | | $ | 3,083 | | | 3.7 | | | 85.9 | | | $ | 3,020 | | | 3.6 | | | 81.4 | |
| 消费抵押贷款 | | | | | | | | | | | | |
| 抵押贷款融资 | | 18 | | | 0.1 | | | 0.5 | | | 22 | | | 0.1 | | | 0.6 | |
| 抵押贷款--遗产 | | 3 | | | 1.3 | | | 0.1 | | | 5 | | | 1.8 | | | 0.1 | |
| 消费抵押贷款总额 | | 21 | | | 0.1 | | | 0.6 | | | 27 | | | 0.1 | | | 0.7 | |
| 消费者其他 | | | | | | | | | | | | |
| 个人借贷(A) | | — | | | — | | | — | | | 194 | | | 9.8 | | | 5.2 | |
| 信用卡 | | 293 | | | 14.7 | | | 8.2 | | | 232 | | | 14.5 | | | 6.3 | |
| 其他消费者总数 | | 293 | | | 14.7 | | | 8.2 | | | 426 | | | 11.9 | | | 11.5 | |
| 消费贷款总额 | | 3,397 | | | 3.2 | | | 94.7 | | | 3,473 | | | 3.3 | | | 93.6 | |
| 商业广告 | | | | | | | | | | | | |
| 工商业 | | | | | | | | | | | | |
| 汽车 | | 15 | | | 0.1 | | | 0.4 | | | 14 | | | 0.1 | | | 0.4 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 其他 | | 142 | | | 1.5 | | | 4.0 | | | 188 | | | 2.1 | | | 5.0 | |
商业地产 | | 33 | | | 0.5 | | | 0.9 | | | 36 | | | 0.7 | | | 1.0 | |
| 商业贷款总额 | | 190 | | | 0.6 | | | 5.3 | | | 238 | | | 0.8 | | | 6.4 | |
| 贷款损失准备总额 | | $ | 3,587 | | | 2.6 | | | 100.0 | | | $ | 3,711 | | | 2.7 | | | 100.0 | |
(a)个人贷款资产被转移到持有待售贷款，并计入于2023年12月31日综合资产负债表上持有待售业务的资产。有关其他信息，请参阅合并财务报表附注2。
保险/承保风险
承保风险指保险负债价值因定价及准备金假设不足而蒙受损失或不利变动的风险。保险风险还包括事件风险，它是纯风险或危险风险的同义词，不存在获利的机会，只有损失的机会。我们产品的承保，或通过再保险承担保险风险，包括对风险的评估，以确定适当定价的可接受性和分类。特定风险的可接受性是基于预期损失、费用和其他特定于所涉产品的因素。例如，在VSC方面，考虑因素包括生产的车辆的质量、更换部件的价格、维修人工比率以及新车型的推出。对于我们的车辆库存保险产品，考虑因素包括经销商的损失历史和损失控制做法，以及地理上对天气事件和自然灾害的风险敞口，以及其他因素。我们也通过再保险安排承担风险，在这种安排下，管理总代理或第三方为保险产品或计划提供某些功能，包括但不限于保费和索赔管理和报告、对保单和其他客户服务功能的约束，或为换取佣金而提供的承保服务。如承保及风险承担委托予第三者，我们会考虑第三者的承保指引是否恰当，以及他们是否有能力在该等指引的范围内评估风险，并定期监察与该等人士的安排。
为了支持风险缓解活动，我们利用一套控制和治理系统，包括使用风险偏好框架来管理我们承担的保险风险的数量和类型，包括考虑集中风险、产品的波动性和许多其他因素。我们还利用新产品委员会、储备委员会、承保委员会和风险管理委员会来监控、管理和缓解保险风险，包括考虑定价充分性和不利损失发展的风险。
我们通过使用有经验的索赔人员积极管理索赔结算活动和评估本期报告的索赔来减轻损失风险。这些事件的损失可以与以前的索赔经验、预期索赔或类似事件的损失费用进行比较，以评估所发生损失的合理性。对于通过再保险承担的业务，我们可能会依赖第三方进行索赔裁决或估计未偿损失和损失调整费用。对第三方的依赖本身就包括某些风险和不确定性，这些风险和不确定性对于我们的直接保险业务来说是独一无二的，可能包括报告滞后或对准备金充足性的不同评估。为减低该等风险，吾等定期检讨透过再保险承担的该等业务的表现，如认为适当，吾等的入账损失准备金可能与第三方向吾等呈报的准备金有所不同。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
在某些情况下，再保险被用来降低与波动的业务线相关的风险，例如车辆库存保险中的巨灾风险。我们的车辆库存保险产品包括累计超额损失保险，该保险为超过预定保留水平的与天气有关的累积损失提供保险。此外，损失控制技术，如风暴路径监测，帮助经销商为恶劣天气做好准备，有助于减少潜在的损失。所使用的再保险水平将取决于对此类保障的市场定价的评估、我们投保风险的大小和构成以及我们的整体风险偏好。在某些情况下，如果我们认为再保险的成本超过了这种保护的好处，我们就选择不获得再保险保护。
根据行业和会计惯例以及适用的保险法律和监管要求，我们为已报告的损失、已发生但未报告的损失、损失调整费用和有效合同的未到期保费准备金保留损失准备金。我们估计的储备金是否足够，以及储备金估值的变动，都是由持证精算师定期监察的。我们的储备由管理层定期检讨，并受各种管治和控制；然而，由于储备是基于众多假设而估计的，因此最终负债可能与估计的金额不同。
市场风险
我们的融资、投资和保险活动会产生市场风险，或我们的资产(包括证券、待售资产、贷款和经营租赁)和负债(包括存款和债务)的价值可能因市场变量的变动而发生变化，如利率、利差、外汇汇率、股票价格、停租工具价格和其他股权投资。
基准利率变化对我们资产负债表的影响代表着对市场风险的敞口，可能会影响我们的预期收益。我们主要使用利率衍生品来管理利率风险敞口。
2023年期间，美联储进一步将联邦基金目标区间提高到5.25-5.50%，以应对高通胀水平。联邦基金目标利率的增加导致了整个资产负债表的定价影响。请参阅下面标题为融资净收益敏感性分析有关未来利率变化可能如何影响净融资收入的更多信息。
我们对利差敏感的资产的公允价值也面临利差风险。利差是指投资者对一种工具的主要信用和流动性风险敞口所要求的相对于基准利率的额外回报率。一般来说，利差的增加会导致公允价值计量的减少。
我们还面临边际外汇风险，主要来自加拿大计价的资产和负债。我们进行外汇套期保值以降低外汇风险。
我们有权益证券价值变动的风险，其公允价值可随时确定，主要与我们的保险业务有关。对于这类股权证券，我们使用股权衍生品来管理我们对股权价格波动的敞口。
作为我们CRA计划的一部分，我们投资于不符合LIHTC资格的CRA基金。其中许多CRA基金采用私募股权或风险资本结构，并使用权益会计方法进行会计核算。我们根据基金的表现确认我们在被投资人收益中的份额。在截至2023年12月31日的一年中，我们确认了与这些投资相关的2500万美元亏损，主要是由于更广泛的房地产市场趋势对某些房地产基金产生了不利影响。截至2023年12月31日，我们符合CRA资格的基金组合中没有减值迹象。
此外，我们面临着其他非上市股权投资价值的变化，而不是容易确定的公平市场价值，这可能会导致我们的收益波动。
截至2023年12月31日，我们的投资证券累计未实现净亏损38亿美元。在截至2023年12月31日的一年中，我们的可供出售证券录得2.6亿美元的未实现净收益。未实现损益计入本公司其他全面收益(亏损) 综合全面收益表(亏损)，除非我们在证券的规定到期日之前出售证券，否则通常不会变现。2023年第四季度，公允价值36亿美元的非机构抵押贷款支持住宅证券从可供出售转移到持有至到期。在转移时，9.11亿美元的未实现亏损保留在我们综合资产负债表上的累计其他全面亏损中。将这些证券转移到持有至到期日，减少了我们综合资产负债表上累积的其他全面亏损的波动风险，这些亏损可能是由于市场利率变化导致的可供出售证券的未实现亏损。截至2023年12月31日和2022年12月31日，我们没有出售有未实现亏损头寸的可供出售证券的意图，我们认为我们不太可能被要求在收回这些证券的摊余成本基础之前出售这些证券。在截至2023年12月31日的年度，管理层确定可供出售证券在未实现亏损状况下不存在预期的信贷损失。有关更多信息，请参阅合并财务报表附注8和附注18。
我们资产负债表的构成，包括期限较短的固定利率消费者汽车贷款和可变利率商业贷款，以及我们零售存款的主要资金来源，在一定程度上缓解了市场风险。此外，我们还维护风险管理控制，使用包括市场价值和敏感性分析在内的各种分析技术来衡量和监控市场风险。有关更多信息，请参阅合并财务报表附注21。有关我们的投保和未投保存款负债的信息，请参阅下面标题为对银行业倒闭的回应。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
公允价值敏感性分析
下表使用特定市场汇率的孤立假设变动对我们的资产和负债进行了公允价值敏感性分析。该分析假设市场汇率、利率收益率曲线和股票价格发生了不利的瞬时、平行变化。此外，由于只包括不利的公允价值影响，可能不会考虑在多元化资产负债表(如我们的资产负债表)内产生的资产和负债率敏感性之间的自然抵消。
| | | | | | | | | | | | | | | |
十二月三十一日，(百万美元) | | 2023 | | | 2022 |
| 受以下方面变化影响的金融工具： | | | | | |
| 利率 | | | | | |
| 估计公允价值 | | (a) | | | (a) |
| 差饷10%的不利变动的影响 | | (a) | | | (a) |
| 外币汇率 | | | | | |
| 估计公允价值 | | $ | 357 | | | | $ | 394 | |
| 差饷10%的不利变动的影响 | | (14) | | | | (10) | |
| 股票价格 | | | | | |
| 估计公允价值(B) | | $ | 928 | | | | $ | 819 | |
| 价格下跌10%的影响 | | (93) | | | | (79) | |
(a)请参阅下面标题为融资净收益敏感性分析获取有关我们金融工具的利率敏感性的信息。
(b)主要包括在2023年12月31日和2022年12月31日分别为8.1亿美元和6.81亿美元的股权证券，以及在2023年12月31日和2022年12月31日没有易于确定的公允价值的1.02亿美元和1.23亿美元的股权证券。有关不能轻易确定公允价值的权益证券的更多信息，请参阅合并财务报表附注13.
融资净收益敏感性分析
利率风险是我们对市场风险最大的敞口之一。我们积极监控利率变动的风险敞口水平，并采取行动减轻这些变动可能对未来收益造成的不利影响。我们使用净融资收入的敏感度分析作为我们衡量和管理金融工具利率风险的主要指标。
执行我们目前的业务战略，通常会产生期限较短的固定利率汽车消费贷款，占我们资产的大部分，以及流动的浮动利率零售存款，占我们负债的大部分。这反过来又导致了一个对债务结构敏感的资产负债表，因为当利率变化时，我们的浮动利率零售存款的重新定价速度快于我们的固定利率汽车消费贷款。我们根据隐含的远期曲线对税前净融资收入以及预期的未来业务增长、改变资产/负债定位的行动和利率进行前瞻性基线预测。该分析高度依赖于各种假设，其中最重要的假设之一是合同和非合同到期日的零售存款的重新定价特征。在制定存款定价假设时，我们监测行业和竞争性重新定价活动以及其他业务和市场因素。
然后使用模型化的模拟来评估在多种利率情景下相对于基准预测的税前净融资收入的变化。融资净收入相对于基线的变化被定义为敏感度。我们的模拟纳入了合同现金流和假设的资产、负债和表外敞口的重新定价特征，并纳入了利率变化对某些资产和负债的提前还款和损失率的假设影响。我们的模拟没有假设未来采取任何具体行动来缓解利率变化的影响。
这些模拟衡量了我们在接下来的12个月中税前净融资收入的潜在变化。我们测试了许多替代利率情景，包括对隐含远期曲线的即时和渐进平行冲击。我们还孤立地评估对利率的非平行冲击和对收益率曲线上某些期限点的压力，以捕捉和监控各种风险。
模拟结果由基于趋势行为和其他历史信息的基本模型和假设驱动。基本模型和假设，包括零售存款定价，被定期监测和评估，并可能随着观察到的趋势而相应更新。因此，如果未来的趋势或行为偏离了模型中反映的趋势或行为，实际的敏感度可能会与建模的敏感度不同--可能会很大。例如，过去两年联邦基金利率变化的速度和幅度挑战了我们这样的模型，这些模型的历史数据主要来自更稳定的利率环境。在2023年第四季度，我们更新了流动性存款重新定价假设，提高了我们对瞬时利率上升的负债敏感度。实际敏感性也可能因为其他原因而不同，包括资产负债表构成的计划外变化、资产和负债重新定价的时间、收益率曲线、客户行为、宏观经济状况、竞争环境和管理战略。因此，我们不把敏感性视为对净融资收入的预测，而是将其用作管理利率风险的工具。
在假设2023年12月31日即期汇率在模拟过程中保持不变的稳定利率情景中，由于隐含远期曲线的形状，预计未来12个月的净融资收入将比基线预测增加1600万美元。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
下表显示了税前美元对未来12个月基线预测净融资收入的影响，假设隐含远期曲线截至2023年12月31日和2022年12月31日的各种平行冲击。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| | 渐进式(A) | | 瞬时 | | 渐进式(A) | | 瞬时 |
| 利率的变化 | | (百万美元) | | (百万美元) |
| | | | | | | | |
| +200个基点 | | $ | 150 | | | $ | 23 | | | $ | 18 | | | $ | (76) | |
+100个基点 | | 88 | | | 3 | | | 3 | | | (37) | |
| -100个基点 | | (96) | | | (107) | | | (21) | | | 21 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
(a)利率的逐步变化在12个月内得到确认。
自2022年12月31日以来，随着市场对短期利率的预期增强，隐含远期曲线进一步倒置。在2023年期间，我们的浮动利率商业余额和现金余额增加，我们看到从流动性存款转向CDS。此外，我们增加了固定薪酬掉期头寸，并逐步增加了利率下限合同，这些合同将在某些较低利率的情况下提供好处。这些变化的影响反映在我们的基准净融资收入预测中。截至2023年12月31日，我们认为资产负债表在短期内对利率变化略有资产敏感性，因为我们预计我们资产和薪酬固定掉期的假设重新定价将略高于我们负债的假设重新定价。在12个月内，我们预计资产负债表将恢复到对负债敏感的状态。
我们的利率风险头寸受到对冲活动的影响，对冲活动主要包括被指定为某些固定利率资产和固定利率债务工具的公允价值对冲的利率掉期。此外，我们对某些浮动利率资产使用被指定为现金流对冲的利率下限合约。我们的对冲活动的规模、期限和组合会随着我们的资产负债表、ALM目标和利率环境随着时间的推移而变化。然而，我们的对冲策略并不是为了消除所有利率风险，我们在2022年和2023年受到利率上升的不利影响。
经营租赁剩余风险管理
我们在消费者运营租赁组合中的车辆上面临剩余风险。经营租赁剩余风险表示出售退回车辆所实现的实际收益可能低于在租赁开始时确定定价时使用的这些价值的预测。截至2023年12月31日和2022年12月31日，我们的经营租赁组合，扣除累计折旧后分别为92亿美元和104亿美元。截至2023年12月31日和2022年12月31日，我们计划终止的运营租赁组合的预期租赁剩余价值分别为74亿美元和83亿美元。有关我们对汽车运营租赁剩余的估值，包括根据当前和预测的市场状况通过调整折旧费用进行定期修订的信息，请参阅标题为关键会计估计—汽车经营租赁资产及残值的评估在这场MD&A中。
•定价剩余价值预测-在合同开始时，我们根据租赁车辆的预计剩余价值确定定价。该评估使用专有模型，其中包括各种变量，如车龄、预期里程、季节性、细分市场因素、车辆类型、经济指标、生产周期、汽车制造商激励措施、二手车供应的意外变化以及专家判断。将这些内部生成的数据与第三方的独立数据进行比较，以确定合理性。我们会根据当前市场情况定期修订租赁车辆终止时的预计价值，并在必要时调整合同剩余期限内的折旧费用。于终止时，吾等从车辆转售所得的实际销售收益可能高于或低于估计的剩余价值，从而导致转售收益或亏损计入折旧费用。
•再营销能力*-我们高效处理和有效营销停租车辆的能力会影响处置成本和汽车销售实现的收益。车辆可以通过拍卖(互联网和实物)、出售给经销商、出售给承租人和其他方式进行标记。这些渠道的结果各不相同，实物拍卖通常会产生价格最低的结果。
•汽车制造商和市场营销计划-汽车制造商通过以下方式影响运营租赁剩余结果：
◦汽车制造商的品牌形象和消费者对其产品的需求会影响剩余风险。
◦某个品牌或车型的停产或风格变化可能会影响现有车辆的价值。
◦汽车制造商的营销计划可能会通过以下计划影响这些车辆的二手车市场：新车激励计划、旨在鼓励承租人在购买新车时尽早终止运营租赁的计划(称为提前计划)，以及二手车特惠计划。
•二手车市场*-我们对二手车价格的变化有敞口。总体经济状况、二手车供需状况、新车供应情况和市场价格对二手车价格有很大影响。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
经营租赁车辆的终止和再销售
下表汇总了运营租赁终止数量和每辆车的平均收益，以及我们在租赁终止时销售车辆的方法，以运营租赁车辆处置总量的百分比表示。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | |
| Year ended December 31, | | | | | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
停租车辆终止(单位) | | | | | | 109,756 | | | 110,634 | | | 127,708 | |
每辆车平均增益 （每单位$） | | | | | | $ | 1,923 | | | $ | 1,533 | | | $ | 2,693 | |
| 车辆销售方法 | | | | | | | | | | |
| 出售给经销商、承租人和其他人 | | | | | | 76 | % | | 88 | % | | 64 | % |
| 拍卖 | | | | | | | | | | |
| 网际网路 | | | | | | 18 | | | 9 | | | 29 | |
| 物理 | | | | | | 6 | | | 3 | | | 7 | |
截至2023年12月31日止年度，我们确认每辆车的平均收益为1，923美元，而2022年和2021年的每辆车平均收益分别为1，533美元和2，693美元。截至2023年12月31日止年度的再营销表现较2022年增加，主要是由于合约定价收购渠道的销量趋势正常化。截至2023年12月31日止年度，出售予承租人及经销商的非租赁车辆较2022年减少14%。
经营租赁组合
下表呈列按原设备制造商划分的未偿还经营租赁风险的集中程度。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 史泰兰提斯 | | 77 | % | | 78 | % | | 81 | % |
| 全球机制 | | 5 | | | 4 | | | 3 | |
| 其他OEM特许经销商 | | 18 | | | 18 | | | 16 | |
下表呈列按车辆类型划分的经营租赁资产组合，并以未偿还单位数量为基础。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 运动型多用途车 | | 68 | % | | 63 | % | | 59 | % |
| 卡车 | | 28 | | | 31 | | | 34 | |
| 小汽车 | | 4 | | | 6 | | | 7 | |
业务/战略风险
业务/战略风险嵌入到我们组织的各个方面，是我们的主要风险类型之一。它是在追求商业活动的过程中产生的风险，由于各种可控和不可控因素而最终失败。我们的目标是通过投资组合多样化、产品创新以满足不断变化的客户期望、在推出之前对新产品和服务进行风险和控制评估、监测我们战略和资本计划的执行情况以及关注效率和成本控制来降低我们业务范围内的这一风险。
我们的战略计划每年由董事会审查和批准，资本计划和财务业务计划也是如此。在我们董事会的监督下，执行管理层和业务部门寻求在RC批准的风险偏好范围内执行我们的战略计划。执行管理团队全年持续监测业务表现，以评估战略风险并识别早期预警信号，以便主动管理风险。执行管理层定期对照计划审查实际业绩，通过报告例行程序向董事会通报最新情况，并在认为合适的情况下实施变更。
重大战略行动，如资本行动、重大收购或资产剥离，以及恢复和解决计划，均由董事会根据需要进行审查和批准。在业务层面，当我们推出新产品和服务时，我们会主动评估对风险状况的影响，然后在与基于风险的评估相称的时间段内监控相对于预期的绩效。在我们董事会的监督下，执行管理层评估全年的财务预测和风险、资本和流动性状况的变化，并采取相应的行动来降低风险。Ally的风险管理和规划程序有助于确保战略目标与企业资本管理的优先事项相辅相成，包括谨慎的资产负债表增长，满足内部和监管资本要求，并管理到适当的超额资本水平。
声誉风险
声誉风险是指公众对Ally的商业行为的负面意见产生的风险，无论是真是假，这可能会导致客户满意度、品牌情绪、我们的客户基础、收入下降，或导致对Ally的诉讼。声誉风险可能来自我们的许多活动，包括与我们的业务/战略、运营和信用风险管理相关的风险。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
我们维持着一个企业范围的声誉风险管理计划，该计划确立了管理声誉风险的要求。我们通过在我们的业务和风险管理流程中建立的政策和控制来管理声誉风险，以通过主动监控和识别潜在的声誉风险事件来及时降低声誉风险。我们建立了应对导致声誉风险的事件的流程和程序，包括对影响公众舆论的个人和组织进行教育，制定外部沟通战略以降低风险，并向关键利益相关者通报潜在的声誉风险。识别、上报和解决声誉风险问题的主要责任在于我们的业务线。
我们的“领导”核心价值观和“做正确的事”理念进一步加强了我们通过促进透明文化减少声誉风险的努力，以便任何伙伴在任何时候都能够而且应该提请注意需要处理和考虑的风险。我们的组织和治理结构提供对声誉风险的监督，并定期直接向管理层和RC报告关键风险指标，后者提供对声誉风险的主要监督。
操作风险
操作风险是由于不充分或失败的流程或系统、人为因素或外部事件引起的损失或损害的风险，是我们所有产生风险的活动固有的风险。这种风险可能以各种方式表现出来，包括错误、业务中断和员工的不当行为，并可能导致我们的经济损失和其他损害。运营风险包括业务中断风险、欺诈风险、人力资本风险、法律风险、模式风险、流程执行和管理风险、供应商(第三方)风险。
•业务中断风险-自然灾害、技术中断或其他事件和危机事件(如流行病)导致我们的运营严重中断的风险。
•欺诈风险-故意歪曲或隐瞒信息材料对一项交易的风险，目的是欺骗另一项交易，并在决策中合理依赖或使用。欺诈可以发生在内部(例如，员工)或外部(例如，犯罪活动、第三方供应商)。
•人力资本风险-高流失率、人员配备不足或不适当、关键人员离职/不可用或培训不足所造成的风险，包括我们面临的工人赔偿和雇佣诉讼。请参阅项目1.人力资本和其他信息以供进一步讨论。
•法律风险- 因不可执行的合同、诉讼或不利判决可能扰乱或以其他方式对我们的运营或状况产生负面影响而产生的风险。
•流程执行和管理风险- 由于未能执行或遵守设计和记录的政策、标准、程序、流程、控制和活动而导致的风险。
•供应商（第三方）风险- 与第三方供应商及其产品或服务交付相关的风险以及对整体业务绩效的影响。这包括供应商未能遵守信息技术要求、信息和物理安全、法律、规则、法规和法律协议。
为监察及减低该等风险，我们维持一套政策及监控框架，旨在提供稳健及监控良好的营运环境。该框架采用旨在通过风险报告机制维持风险识别、风险治理、风险及监控评估、风险测试及监控以及透明度的惯例及工具。我们的目标是根据我们的财务实力、业务特点和我们经营所在的市场以及相关的竞争和监管环境，将经营风险维持在适当的水平。
模型风险
模型风险是基于不正确或误用的模型假设、输入、输出和报告的决策可能产生的不利后果。这种风险可能包括模型中产生不准确输出的基本错误，或者模型使用不正确或不适当。
联盟业务线和支持职能部门使用模型为各种活动的业务决策提供信息，包括估计信贷损失、压力测试和情景分析、信贷承销、资产负债表管理、风险管理、保险风险以及识别潜在的欺诈和洗钱事件。我们通过一个全面的风险敏感框架管理风险，该框架旨在为所有模型利益相关者建立期望、角色和责任。独立的MRM功能在整个模型生命周期中建立并维护对所有模型的治理和监督，包括开发、实现、使用、验证、持续监控、重新校准和退役。
模型风险管理职能部门的具体职责包括：维护生产中、开发中或最近退役的所有模型的集中库存;进行独立验证和年度审查测试，以验证模型是否按预期、概念合理并适合其预期用途;监测持续的模型性能，以识别潜在的模型退化;以及制定风险偏好指标和关键风险指标，供董事会层面和管理层层面的风险委员会使用。MRM职能中的MVG是一个由在经济学、计量经济学、数理金融学和统计学领域拥有高级学位的风险专业人员组成的团队。MVG还拥有模型验证、模型开发、分析、数据科学、人工智能以及反洗钱和欺诈检测方面的专业知识。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
模型风险委员会是一个管理委员会，负责监控Ally的模型风险敞口，并就企业模型风险管理政策和与模型风险相关的风险偏好指标的变更做出决策。它有一个投票成员，包括首席风险官，模型风险管理职能的高级领导人，以及来自独立风险管理和业务线风险管理的高管。主要模型风险更新及风险偏好指标亦会向执行风险管理委员会及薪酬委员会汇报。
信息技术/网络安全风险
风险管理和战略
信息技术/网络安全是我们的主要风险之一，我们将其定义为因信息技术故障或不足（例如系统中断）或故意或意外未经授权访问、共享、删除、篡改或处置公司和客户数据或记录而导致的风险。我们和我们的服务提供商广泛依赖数字通信、数据管理以及其他操作系统和基础设施来开展业务和运营。这些系统（包括基于云的服务）或基础设施因网络攻击或其他事件而出现故障或中断，可能会妨碍我们开展业务和运营的能力，并可能导致业务、声誉、财务、监管或其他损害。我们和其他金融机构继续成为各种网络攻击的目标，包括通过网络钓鱼、引入恶意软件、拒绝服务或其他手段。这些网络攻击通常旨在破坏金融机构的运营，或获取Ally、我们的客户、员工或与我们进行交易的其他第三方的机密、专有或其他信息或资产。参阅 风险因素有关我们的信息技术/网络安全风险的更多信息。
信息技术/网络安全风险管理是我们更广泛的企业风险管理框架的一部分，如风险管理，包括那里描述的多层防御。我们寻求通过实时审查和监控我们的网络安全风险暴露以及实施管理这些风险的流程和控制措施，最大限度地减少未经授权访问、中断、更改或泄露我们的系统和信息的发生和影响。此外，我们在人员、流程和技术方面进行投资，以帮助我们努力预防、监控和应对网络安全事件。
更具体地说，对信息技术/网络安全业务指标和数据进行持续监测，并对照既定的风险偏好限制进行评估。维护信息技术/网络安全流程、风险和控制的清单，该清单是利用监管和行业指导得出的，包括联邦金融机构考试委员会信息技术考试手册和国家标准与技术研究所网络安全框架。这份清单用于协助确定和评估信息技术/网络安全风险。此外，由我们的CISO管理的网络安全团队负责与其职责范围相关的信息技术/网络安全风险的持续评估。
我们采用了CSRP，这为我们应对网络安全事件提供了一种结构化的方法。CSRP描述了内部角色和责任，描述了内部网络安全团队、应用程序所有者、业务合作伙伴和其他利益相关者之间的运营协调，以及时发现和应对网络安全事件，减轻事件的影响，恢复正常运营。我们的业务连续性和危机管理计划还酌情处理网络安全事件。
我们定期评估对我们环境的威胁和脆弱性，利用各种资源，包括独立的第三方评估，以评估我们的分层控制系统的有效性。这包括定期聘请第三方专家为高级管理层执行全面的机构范围模拟，以评估我们应对危机级别事件的准备情况，包括网络安全事件。此外，我们亦聘请第三方进行网络安全渗透测试，以协助我们识别系统漏洞。我们积极与其他行业同行合作，以共享知识和信息，以促进我们的安全环境，并投资于培训和员工对网络相关风险的认识。
我们的业务线正在积极参与监督我们的第三方服务提供商。我们的企业TPRM政策确立了用于监督和管理与Ally有关系的第三方活动的要求和做法，根据这些要求和做法，我们将根据我们的战略目标和适用法律，识别、衡量、监控和管理第三方风险(包括信息技术/网络安全风险)。如前所述，任何确定的威胁、漏洞或网络安全事件都会通过CSRP或我们的业务连续性和危机管理计划进行适当处理。
网络安全和继续加强我们的控制、流程和系统以保护我们的技术基础设施、客户信息和其他专有信息或资产仍然是一个关键的和持续的优先事项。我们认识到，与网络有关的风险继续演变，包括通过人工智能的出现，并已变得越来越复杂。因此，我们不断评估我们的预防和检测措施的充分性。作为进一步的保护措施，我们维持保险范围，根据条款和条件，可能涵盖网络安全和信息风险的某些方面。然而，这种保险可能不足以覆盖所有损失。
我们尚未确定网络安全威胁的风险，包括之前任何网络安全事件造成的风险，这些风险已经或合理地可能对Ally或其业务战略、运营结果或财务状况产生重大影响。然而，我们面临着持续的网络安全威胁，不能保证我们未来不会受到实质性影响。请参阅风险因素部分，以获取更多信息。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
治理
我们的董事会积极参与对Ally的信息技术/网络安全风险管理计划的监督，包括通过RC和TC。RC对我们的风险管理框架负有主要监督责任，并设定整个Ally的风险偏好。TC协助董事会监督信息技术和信息安全风险(包括网络安全)以及我们对与我们的结构、风险状况、复杂性、活动和规模相称的风险的管理。为此，技术委员会定期审查和批准针对信息技术和信息安全风险的政策，审查Ally信息技术和信息安全风险的报告和趋势--包括涉及网络安全、数据管理和保护以及危机管理的风险--并收到管理层关于其评估、监测和控制这些风险的行动的报告。RC在批准我们的信息技术和信息安全风险偏好以及对我们的独立风险管理计划进行监督时，审查了TC的报告和其他信息。高级管理层向RC、TC或董事会通报信息技术和信息安全事项，至少每季度一次，并根据我们的业务连续性和危机管理计划，向董事会报告确定的网络安全事件。
以风险为导向的管理委员会、执行领导团队和我们的同事识别和监控当前和正在出现的风险，并在我们的风险偏好范围内管理这些风险。更具体地说，我们的企业风险管理委员会负责支持首席风险官监督高级管理层在RC设定的风险偏好范围内执行我们的战略的责任，以及首席风险官实施我们的独立风险管理。我们的技术和安全风险管理委员会向我们的企业风险管理委员会报告，负责监督高级管理层根据既定的风险偏好管理和衡量信息技术/网络安全风险的责任，并监督遵守法律要求和监管承诺的情况。有关管理层在监控网络安全事件的预防、检测、缓解和补救方面的作用的其他信息，请参阅风险管理和战略上一节。
我们的CIDDO为Ally带来了20多年在复杂业务领域的技术领导经验，负责监督Ally的所有技术和数字能力，包括网络安全和基础设施。我们的CISO向CIDDO报告，主要负责管理和实施我们的网络安全计划。我们的CIDDO和CISO在信息技术、信息安全和网络安全风险管理领域拥有丰富的专业知识。我们的CISO在金融服务行业拥有超过27年的经验，由参与信息安全/网络安全风险管理的员工提供支持，这些员工拥有各种领域的经验。
合规风险
合规风险是指由于未能遵守适用于银行组织的法律、法规、规则、其他监管要求或自律组织的行为准则和其他标准(适用的规则和标准)而导致的法律或监管制裁、财务损失或声誉损害的风险。此类风险的例子包括遵守银行机构制定的法规，包括公平和负责任的银行、反洗钱或社区再投资法案，与提供我们的产品或服务相关的风险，或与偏离内部政策和程序相关的风险，包括那些为促进健全的风险管理和内部控制实践而建立的政策和程序。合规风险还包括受托风险，这包括我们履行忠诚、为客户的最佳利益行事以及根据适当的谨慎标准照顾资产的责任所产生的风险。如果我们在代表客户管理资产时行使自由裁量权，这种风险通常存在。
我们认识到，有效的合规计划，包括推动合规文化，在管理和监督合规风险方面发挥着关键作用，积极的合规环境和计划对于帮助满足各种法律、法规或其他要求或期望至关重要。为了管理合规风险，我们维护一个由策略、变更管理协议、控制框架和其他正式治理结构组成的系统。我们的合规职能由首席合规官领导，向我们的首席执行官报告，提供对消费者和客户相关合规风险暴露和相关风险管理实践的独立、企业范围的监督。首席合规官有权并负责监督和管理我们的消费者和客户相关合规计划，其中包括向我们的董事会、RC和为管理合规相关风险而设立的各种管理委员会持续报告与合规相关的风险事项。合规风险管理委员会由首席合规官设立，旨在促进消费者和客户相关合规风险的管理，包括影响产品、地理位置和服务的事项。其他合规风险敞口由整个企业的指定主题专家监督和解决-包括财务、税务、会计、信息技术、风险、人力资源和公司结构和设施-并通过其既定的治理和监督例程上报。
行为风险
行为风险是指由于我们的员工和承包商对客户、交易对手、其他员工和承包商或我们经营的市场的行为而导致的客户伤害、员工伤害、声誉损害、监管制裁或财务损失的风险。
管理层有责任推动一种文化，这种文化与我们“领先”的核心价值观和“正确行事”的理念是一致的。我们维持着一个企业范围的行为风险管理计划，该计划确立了管理行为风险的要求。
在我们的治理框架下，激励性薪酬受到审查和补偿，以便适当考虑而不是鼓励轻率的冒险行为。所有奖励薪酬，无论已支付或未支付、既得或未归属，在以下情况下均可取消或退还
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
基于但不限于重大错误陈述、错误陈述或欺诈，或如果员工接收者未能识别、提出或评估与我们的财务损失或声誉风险有关的问题，或参与或促成其他对我们不利的行为。
我们通过各种企业计划、政策和程序来管理行为风险。员工在入职时完成所需的培训，此后每年进行培训，以确认他们遵守我们的行为和道德准则。培训计划和其他资源围绕适当的行为、道德行为和遵守适用法律、法规、政策和标准的文化设定期望。管理人员和员工应承担个人责任，以维持最高标准的诚实、可信和道德行为；了解和管理与其职位相关的风险；并升级对风险管理的担忧(包括报告可能违反行为和道德准则、我们的政策或其他法律法规的行为)。员工行为是通过各种人力资源和管理活动来考虑的，包括助理招聘、入职、绩效管理、激励计划和薪酬、利益冲突和纠正措施。对行为风险的监督由可持续发展风险管理部门的行为风险干事执行。
员工敬业度调查提供了对员工对公司文化和行为的看法和意见的宝贵见解。道德热线(独立管理，每周7天、每天24小时向员工开放)和开放式程序为员工提供了更多渠道来报告潜在不当行为的关切或事件。人力资源、员工关系和企业欺诈、安全和调查部门建立了调查和处理潜在欺诈或员工不当行为案件的流程和程序。
气候相关风险
我们已将与气候有关的风险确定和定义为一种新兴风险。根据我们的风险管理框架，新出现的风险包括那些尚未产生实质性影响或只会在压力较大或不太可能的情况下出现的风险。请参阅标题为风险因素第一部分，本报告项目1A，提供与气候有关的风险的信息。
与气候有关的风险一般分为两大类：(1)与向低碳经济转型有关的风险(转型风险)和(2)与气候变化实际影响有关的风险。过渡风险考虑政策、技术和市场偏好的变化如何给公司带来运营、财务和声誉风险。气候变化带来的人身风险可以是急性的，也可以是慢性的。急性物理风险是指由事件驱动的风险，例如极端天气事件的严重性增加，包括龙卷风、飓风或洪水。慢性物理风险指的是气候模式的长期变化，例如，可能导致海平面上升的持续较高气温。
随着气候变化的影响变得更加明显，我们认识到(1)了解、准备和及时采取预防行动应对潜在的重大气候变化影响的重要性，(2)投资者对一致和可比较的气候变化风险数据的需求增加，(3)由于重新加入《巴黎气候协议》以及监管机构对潜在要求和监督的讨论增加，联邦政策重点发生了转移，(4)Ally的承诺延伸到保护环境资源，以促进我们的客户、员工、股东和我们生活和运营的社区的可持续未来。Ally致力于制定全面的企业可持续发展战略，专注于更多的数据收集、汇总和分析，目标是在评估和报告我们与金融行业一致的气候相关风险和机遇方面，与TCFD的建议保持一致。2023年，艾丽：
•提交了我们的年度CDP(正式的碳披露项目)气候变化调查问卷。
•就我们二零二二年的温室气体排放，我们已使用ISO 14064-3标准进行第三方验证，以达到有限的保证水平。
•通过联合购买碳抵消和Green-e Energy认证的可再生能源信用额，连续第三年执行Ally 2022财年范围1和范围2的碳中和运营战略。
•利用初步气候风险识别工作，与企业风险管理框架以及气候情景分析保持一致，开始评估Ally的潜在气候风险暴露，包括物理和过渡，跨材料风险类型，并继续制定适当的风险缓解策略。
•与独立的可持续发展评级和评估提供商建立新的关系，开始评估我们供应链中某些第三方的可持续发展表现。
•专注于通过战略举措提高运营的可持续性，包括集中垃圾和堆肥，安装太阳能电池板和额外的电动汽车充电站，更高效的HVAC装置，以及通过本地物种的景观重新设计来促进生物多样性。
•于2023年4月推出社区养蜂场，以教育节目为特色，强调生物多样性在气候变化时代的重要性。
•继续通过致力于可持续发展的志愿者员工网络Green Teams支持环境志愿服务。于2023年，绿色团队完成超过3，500个义工时数，较2022年增加52%。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
流动性管理、融资和监管资本
概述
流动资金管理的目的是使我们能够在正常经营状况以及经济或财务压力期间满足贷款和经营租赁需求、债务到期、提取存款和其他现金承诺。我们的主要目标是保持具有成本效益、稳定和多样化的资金来源，使组织能够在所有市场周期中维持下去。资金来源包括零售和经纪存款以及各种到期日、利率和投资者资料的有担保和无担保市场融资。额外的流动性可通过无负担的高流动性证券池、回购协议、匹兹堡FHLB的预付款和FRB贴现窗口获得。
我们将流动性风险定义为机构的财务状况或整体安全性和稳健性受到不利影响的风险，这种不利影响是由于市场深度不足或市场混乱而实际或被认为无法变现资产或获得充足资金，或无法在不大幅降低市场价格的情况下轻松解除或抵消特定风险敞口。流动性风险可能来自各种机构特有或市场相关事件，这些事件可能对组织的现金流量产生负面影响。流动性风险的有效管理使一个组织有能力履行意外事件造成的现金流动义务。事实证明，管理流动性需求和应急融资风险对金融机构的偿付能力至关重要。
资产负债管理委员会由公司司库担任主席，负责监督我们的融资及流动资金策略。公司资金部负责在ALCO、ERMC和RC批准的限额内管理我们的流动性头寸。作为管理流动资金风险的一部分，企业资金部编制月度预测，描述预期的资金需求和资金来源，执行我们的融资策略，并在正常以及压力更大的宏观经济环境下管理流动资金。流动资金风险由独立风险管理提供监督及监察。
每月流动资金预测表明，我们有能力在整个预测期内（目前至2026年12月）在正常经营条件下产生并获得充足的现金，以满足贷款和经营租赁需求、债务到期、提取存款和其他现金承诺。截至2023年12月31日的长期债务预计到期情况汇总见合并财务报表附注15。近年来，我们已减少对市场融资的依赖，减少了我们对批发融资市场中断的风险敞口。
融资策略
流动性和持续盈利能力在很大程度上取决于能否及时和以成本效益高的方式获得零售存款和资本市场各部分的资金。我们专注于在广泛的存款人、贷款人和投资者基础上维持多元化的资金来源，以满足不同经济周期（包括金融危机时期）的流动性需求。这些资金来源包括零售和经纪存款、公共和私人资产支持证券化、无担保债务、FHLB预付款和回购协议。我们获得多样化的资金来源，提高了资金的灵活性，并在长期内形成更具成本效益的资金战略。我们持续评估融资市场，以实现无担保和有担保资金来源及到期情况的适当平衡。
我们管理我们的资金，以实现一个在风险，成熟度和资金成本特征范围内均衡的投资组合。优化Ally Bank的资金仍然是我们长期流动性战略的关键部分。我们通过优先考虑零售存款，保持积极的证券化计划，管理我们经纪存款组合的到期情况，利用回购协议以及继续从FHLB获得资金来优化我们在Ally Bank的资金来源。
资产主要来自Ally Bank，以减少母公司的风险敞口和资金要求，并利用我们日益增长的消费者存款能力。这使我们能够将银行资金用于我们几乎所有的汽车金融和其他资产，并为业务提供一个可持续的长期融资渠道，同时还可以改善企业的资金成本。
流动性风险管理
多个指标用于衡量流动性风险，管理流动性状况，识别相关趋势，并根据既定的限制监控这些趋势和指标。这些指标包括全面的压力测试，以衡量隔夜至12个月的压力范围内流动性组合的充分性；稳定性比率，以衡量较长期的结构性流动性；以及集中度比率，以实现审慎的融资多元化。此外，我们建立了内部管理程序，旨在审查流动性和融资计划的所有方面，评估流动性缓冲的充分性，审查压力测试结果，并协助管理层执行其融资战略和风险管理责任。
我们的流动性压力测试旨在允许我们运营我们的业务，并在至少12个月内履行我们的合同和或有债务，包括无担保债务到期日，假设我们的正常融资渠道受到严重的市场范围和企业特有事件的干扰。我们以现金、无担保的高流动性证券、可用FHLB容量和可用FRB贴现窗口容量的形式保持可用流动性。这些可用流动资金存放在不同的法人实体，并受到监管限制和税收影响，这可能会限制我们在各实体之间转移资金的能力。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
下表总结了我们的全部可用流动资金。
| | | | | | | | | | | | | | |
十二月三十一日，(百万美元) | | 2023 | | 2022 |
| | | | |
| 流动现金和现金等价物(A) | | $ | 6,468 | | | $ | 5,111 | |
| FHLB未使用的质押借款能力(B) | | 10,333 | | | 11,148 | |
| 无担保高流动性证券(C) | | 20,627 | | | 22,155 | |
| FRB贴现窗口承诺能力(%d) | | 26,025 | | | 2,038 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 总可用流动资金 | | $ | 63,453 | | | $ | 40,452 | |
(a)不包括受限现金和外币现金余额。
(b)质押资产主要包括消费抵押融资应收账款和贷款，以及我们汽车金融和公司金融业务中的房地产担保贷款，以及非机构抵押贷款担保证券。
(c)包括未受约束的美国联邦政府、美国机构和高流动性的公司债券。
(d)质押资产由消费汽车金融应收账款和贷款组成。有关质押给财务报告委员会的资产的信息，请参阅合并财务报表附注15。
最近资金和流动资金的发展
2023年1月1日至今的主要资金亮点如下：
•2023年2月，Ally Financial Inc.进入无担保债务资本市场，通过发行次级票据筹集了5亿美元。2023年6月，Ally Financial Inc.通过发行无担保优先票据筹集了8.5亿美元。2023年12月，Ally Financial Inc.通过发行无担保优先票据筹集了7.5亿美元。根据拟议的规则，要求第二类、第三类和第四类公司维持符合条件的长期债务的最低金额，我们预计所有这三种发行都将符合担保银行控股公司的要求。请参阅下面标题为对银行业倒闭的回应以了解有关拟议规则的更多信息。
•我们通过完成消费汽车贷款支持的定期证券化交易筹集了18亿美元。
•我们发行了131亿美元的经纪CD。
•在截至2023年12月31日的一年中，我们通过FRB贴现窗口将可用的总融资能力增加了240亿美元，截至2023年12月31日达到260亿美元。FRB贴现窗口容量的增加反映了我们在2023年初银行倒闭后保持更多或有流动性的战略，并进一步与关于筹资和流动性风险管理的机构间政策声明增编：应急筹资计划的重要性于2023年7月发布。
•我们增加了与交易对手的回购协议交易资金，并进行了多元化。
对银行业倒闭的回应
2023年3月，在经历了存款挤兑和其他流动性限制后，FDIC被任命为SVB和Signature的接管人。当时，以截至2022年12月31日的总资产衡量，SVB和Signature分别是美国第16大银行和第29大银行。同样在2023年3月，瑞银集团在瑞士政府的支持下宣布收购瑞士信贷集团。
我们的流动性状况与SVB和Signature倒闭前的情况有根本的不同。例如，截至2023年12月31日，Ally银行约93%的总存款(不包括附属公司和公司间存款)由FDIC保险，而截至2022年12月31日，SVB的这一比例为12%，签名的比例为10%。此外，我们的存款组合主要由颗粒状和多元化的零售客户账户组成，而不是SVB和Signature，后者拥有大量未投保的商业存款。然而，由于市场动荡和不确定性，我们启动了专门为加强对Ally Bank储户行为、流动性状况和风险敞口的治理和监督而设计的现有内部事件应对程序，包括与董事会和监管机构的频繁持续对话。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
我们还采取了具体的筹资行动。即使在这些失败之前，为了应对2022年史无前例的货币紧缩步伐以及由此带来的宏观经济不确定性，我们已经增加了现金和可用流动性。请参阅上面标题为最近的资金动态。在倒闭后，我们继续通过优化经纪CD发行、向FHLB借款、管理抵押给FHLB的证券抵押品、维持具有竞争力的零售存款定价以及管理新的贷款发放量来继续这样做。截至2023年12月31日，我们拥有635亿美元的总可用流动性，其中包括103亿美元的FHLB可用容量和260亿美元的FRB贴现窗口容量。请参阅上面标题为流动性风险管理。FHLB资金为我们提供了一个稳定的资金来源，如果有足够的可用抵押品担保，可以在当天提取。
为了支持美国企业和家庭，FRB于2023年3月创建了BTFP，为符合条件的存款机构提供额外资金，以帮助确保银行有能力满足所有储户的需求。BTFP是针对高质量证券的另一个流动性来源，通过消除银行在压力时期迅速出售这些证券的需要，有助于金融稳定。根据BTFP，存款机构可以通过质押符合FRB在公开市场操作中购买资格的抵押品来借入资金，例如美国国债、机构债务和抵押贷款支持证券，每种情况下都按面值估值。2024年1月，联邦储备银行宣布，BTFP将于2024年3月11日如期停止发放新贷款。截至2023年12月31日，我们没有从BTFP借款。截至2023年12月31日，我们通过FRB贴现窗口拥有260亿美元的总可用融资能力，在截至2023年12月31日的一年中没有未偿债务。
在SVB和Signature失败后，2023年5月1日，First Republic Bank被加州金融保护和创新部关闭，并任命FDIC为接管人。联邦存款保险公司与摩根大通银行签订了一项购买和承担协议，以承担第一共和国银行的所有存款和几乎所有资产。我们继续监测和评估这些失败对像Ally这样的第四类公司的影响。
2023年4月，在FRB对SVB的监督和监管进行审查的同时，FRB副主席巴尔在一份声明中强调了一项计划，即重新审查定制规则，并为Ally等第四类公司制定更强有力的资本、流动性、压力测试和其他标准。2023年7月，美国银行机构发布了一项拟议规则，以定制和实施巴塞尔委员会于2017年12月批准的全球巴塞尔III资本框架修订(通常称为巴塞尔III终局或巴塞尔IV)。对于监管资本，拟议的规则将消除定制规则的影响，方法是要求确认累积的其他全面损益的大多数要素，并对特定资本投资、少数股权和TLAC持有量适用扣除、限制和标准。对于每一种基于风险的资本比率，大型银行组织，如Ally，将计算并受两种选择中较低的一种约束：一种是基于拟议规则中规定的扩展的基于风险的方法的比率，另一种是基于拟议规则修改的标准化方法的比率。所有资本缓冲要求，包括压力缓冲资本要求，都将适用，无论扩大的基于风险的方法还是标准化方法产生的比率较低。在扩大风险为基础的方法下，风险资产总额将等于拟议规则中规定的信用风险、股权风险、操作风险、市场风险和CVA风险的风险资产的总和，减去银行组织调整后的信贷损失准备中未包括在第二级资本中的任何金额和任何已分配的转移风险准备金。在标准方法下，总风险资产将按现行规则计算，并采用经修订的方法以厘定市场风险的风险资产，以及就衍生工具风险采用交易对手信用风险的标准方法。根据拟议的规则，第四类公司将被进一步要求在其资本计划和相关报告中根据基线条件，使用RWA计算方法预测其基于风险的资本比率，这将导致其基于风险的资本比率在预测范围开始时具有约束力。拟议的规则还将通过对第四类公司适用补充杠杆率、反周期资本缓冲以及加强公开披露和报告要求，取消定制规则的额外内容。根据拟议的规则，从2025年7月1日至2028年6月30日的三年过渡期将适用于确认累积的其他全面收益和监管资本损失，并使用扩展的基于风险的方法。预计逐步计入累积的其他全面收益和亏损将显著影响我们的监管资本水平。虽然我们相信这将是可控的，但我们也预计，在拟议的过渡期之前和期间，我们的监管资本水平将需要逐步增加。至于建议的修订，虽然我们会继续评估个别条文的影响、条文之间的相互影响，以及管理层可能采取的回应行动，但如果建议的规则以现有形式采纳，预计整体影响不会太大。自拟议的规则发布以来，我们一直与研究和倡导团体合作，为规则制定过程提供信息，更好地了解拟议的规则对各种规模和复杂的银行组织以及更广泛的竞争环境的影响，并同样鼓励美国银行机构密切研究这些影响及其更广泛的影响。
2023年8月，美国银行机构发布了一项拟议的规则，以提高Ally等第四类公司的清偿能力。拟议的规则将要求II、III和IV类公司、其大型合并银行和其他机构发行和维护符合条件的长期债务的最低金额，金额为(I)总RWA的6%，(Ii)平均总综合资产的3.5%，和(Iii)总杠杆敞口的2.5%。像Ally Bank这样的覆盖保险存托机构是Ally等覆盖实体的合并子公司，它们将被要求在内部向合并覆盖的保险存托机构的公司发行符合条件的长期债务，该公司将被要求购买这些长期债务。只有最容易在决议程序中吸收损失的长期债务工具才有资格，所涵盖实体的业务将受到清洁控股公司的要求，如禁止和限制其对非关联实体的负债。根据拟议的规则，过渡期将适用于25%、50%和100%的长期债务要求在年底之前生效
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
规则最终确定后的第一年、第二年和第三年。我们仍在评估这一拟议规则的影响，但由于Ally和Ally银行目前发行的债务工具的结构和金额，我们预计它将对我们产生重大影响。
与这些提案有关的最终规则是否以及何时可以通过和生效，以及对拟议规则的哪些修改可能反映在评议期之后的任何最终规则中，目前尚不清楚。此外，除了这些拟议的规则外，针对Ally等第四类公司的更严格、更少量身定制的流动性、压力测试和其他标准可能即将出台，包括那些可能恢复LCR、要求更严格的流动性压力测试并让Ally按年度周期进行监管压力测试的公司。有关其他信息，请参阅合并财务报表附注20。
2023年8月，穆迪以影响银行业的宏观经济趋势为由，下调了多家银行的信用评级，例如融资成本上升和货币政策迅速收紧。此外，穆迪还下调了多家银行的评级展望，其中Ally的评级展望从稳定下调至负面。请参阅下面标题为信用评级以获取更多信息。
2023年11月16日，FDIC敲定了一项规则，规定对DIF进行特别评估，以收回FDIC在2023年3月对SVB和Signature的接管人使用《外国直接投资法》下的最低成本解决测试的系统性风险例外所产生的成本。FDIC在批准该规则时估计，这些评估的损失总额约为163亿美元。该规则规定，这一损失估计数将定期调整，这将影响特别摊款的金额。根据这项规则，评估基数是IDI在2022年12月31日的综合状况和收入报告(“看涨报告”)中报告的估计的未保险存款，不包括估计的50亿美元的未保险存款。特别评估将在2024年和2025年的八个季度内以每年约13.4个基点(每季度3.36个基点)的年率收取，第一个评估期从2024年1月1日开始。由于根据系统性风险确定估计的损失将定期调整，FDIC保留提前停止收集、延长特别评估收集期并一次性实施最终缺口特别评估的能力。Ally预计特别评估将是可抵税的。Ally的评估总额基于Ally Bank截至2022年12月31日的未投保存款，估计为3800万美元，这笔金额在采用季度(截至2023年12月31日的季度)记录为费用。
资金来源
下表汇总了我们的资金来源和所示期间每个类别下的未付金额。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 资产负债表内资金 | | %的资金份额 |
十二月三十一日，(百万美元) | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | |
| | | | | | | | |
| 存款 | | $ | 154,666 | | | $ | 152,297 | | | 88 | | | 88 | |
| 债务 | | | | | | | | |
| 担保融资 | | 10,443 | | | $ | 10,124 | | | 6 | | | 6 | |
| 机构定期债务 | | 9,815 | | | 9,678 | | | 6 | | | 6 | |
| 零售定期票据 | | 609 | | | 359 | | | — | | | — | |
| 债务总额(A) | | 20,867 | | | 20,161 | | | 12 | | | 12 | |
| 资产负债表内资金总额 | | $ | 175,533 | | | $ | 172,458 | | | 100 | | | 100 | |
(a)包括综合财务报表附注21所述的对冲基准调整。
关于截至2023年12月31日的长期债务计划到期日的摘要，请参阅合并财务报表附注15。
存款
Ally Bank是一家数字直销银行，没有分行网络，直接从客户那里获得零售存款。我们为全方位的零售存款产品提供具有竞争力的利率和费用，包括储蓄账户、货币市场活期账户、存单、计息支出账户、信托账户和IRA。我们的主要资金来源是零售存款，我们相信，与其他资金来源相比，零售存款是我们最有效和最稳定的资金来源。截至2023年12月31日，零售存款占我们总资金来源的81%。此外，我们使用经纪存款，这些存款是通过第三方中介获得的。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
根据监管指引计算的未投保存款总额包括关联存款和公司间存款，我们认为这些存款的风险状况与其他未投保存款不同。下面列出的金额将关联公司和公司间存款从未投保存款总额中剔除。我们认为，根据关联存款的影响进行调整后的未保险存款的列报，提高了未保险存款面临风险的清晰度。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
十二月三十一日，(百万美元) | | 金额 | 占总存款的百分比 | | 金额 | 占总存款的百分比 |
| 未投保存款 | | | | | | |
| 根据监管准则计算的未投保存款总额 | | $ | 16,895 | | 11 | % | | $ | 19,303 | | 13 | % |
| 减去：关联公司和公司间存款 | | 5,313 | | 4 | % | | 4,072 | | 3 | % |
| 未投保存款总额，不包括关联公司存款和公司间存款 | | $ | 11,582 | | 7 | % | | $ | 15,231 | | 10 | % |
下表显示了Ally Bank截至最近五个季度末的主要零售存款客户总数和存款余额。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | 9月30日，
2023 | 6月30日，
2023 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | | | | | | | | | | | |
主要零售存款客户总数(单位：千) | 3,040 | | 2,989 | | 2,894 | | 2,808 | | 2,681 | | | | | | | | | | | | |
存款(百万美元) | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 零售 | $ | 142,265 | | $ | 140,100 | | $ | 138,983 | | $ | 138,497 | | $ | 137,684 | | | | | | | | | | | | |
| 中间人 | 11,000 | | 11,264 | | 13,677 | | 13,801 | | 12,590 | | | | | | | | | | | | |
| 其他(A) | 1,401 | | 1,471 | | 1,650 | | 1,715 | | 2,023 | | | | | | | | | | | | |
| 总存款 | $ | 154,666 | | $ | 152,835 | | $ | 154,310 | | $ | 154,013 | | $ | 152,297 | | | | | | | | | | | | |
(a)其他存款包括抵押贷款托管存款。其他存款还包括与Ally Invest客户现金余额相关的存款，截至2023年12月31日和2023年9月30日，Ally Investment客户现金余额为13亿美元，截至2023年6月30日和2023年3月31日，Ally Invest客户现金余额为15亿美元，截至2022年12月31日，Ally Investment客户现金余额为18亿美元。
在截至2023年12月31日的一年中，我们的总存款基础增加了24亿美元，我们增加了约35.9万零售存款客户，截至2023年12月31日的零售存款客户约为300万。在截至2023年12月31日的一年中，零售存款总额增加了46亿美元，使截至2023年12月31日的零售存款组合总额达到1423亿美元，这主要是由零售存款客户的增加推动的。我们一直保持有竞争力的存款利率，以应对基准利率上升以及银行和非银行机构提供的产品发生变化。此外，在截至2023年12月31日的一年中，经纪存款减少了16亿美元。在截至2023年12月31日的一年中，我们的CD存款负债增加了139亿美元，我们的储蓄、货币市场和支出账户存款负债减少了114亿美元。正如整个行业所观察到的那样，这一趋势主要是由于客户从流动性储蓄转向固定利率CD。总体而言，强劲的客户获得率和保留率继续提供有利的资金组合。
在SVB和Signature的失败之后，我们短暂地经历了双向存款流动的增加。没有保险的存款流出被新老客户的资金流入所抵消。截至2023年12月31日，Ally银行约92%的零售存款(不包括关联存款和公司间存款)由FDIC投保。截至2023年12月31日，我们的总可用流动性比我们未投保的零售存款负债高出519亿美元。
我们继续提升我们的数字能力，为我们的零售存款客户提供增值价值，超越具有竞争力的利率和低费用。值得注意的是，我们的数字工具(如储蓄桶和消费桶)在整个客户旅程中改善了数字银行体验，而额外的账户功能，如CoverDraft和早期直接存款，进一步加强了我们对客户的“Do It Right”承诺。
我们为客户提供的整体体验和价值将继续得到认可。2023年4月，《福布斯》再次将Ally评为全球最佳银行，随后《华尔街日报》买方将Ally Bank评为2023年最佳网上银行。2023年10月，Money®杂志连续第六年将Ally评为最佳网上银行，这也是过去13年来的第11次。2023年1月，Bankrate将Ally Bank评为“整体最佳银行”。有关我们按类别划分的存款资金的其他资料，请参阅综合财务报表附注14。
证券化和担保融资
除了近年来建立更大的存款基础外，我们还在证券化市场保持存在，为我们的汽车贷款组合提供资金。证券化和担保融资交易，由于它们的相似之处统称为证券化交易，使我们能够比正常业务过程中发生的更早地将我们的汽车金融应收账款转换为现金。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
作为这些证券化交易的一部分，我们将资产出售给各种特殊目的企业，以换取发行债务的收益和资产的其他实益权益。特殊目的企业的活动一般限于收购资产、发行和支付债务、支付相关费用以及定期向投资者报告。
这些特殊目的企业是独立的法人实体，承担其持有的应收款所有权的风险和回报。SPE的资产不能用来满足我们或债权人的债权。此外，SPE不会投资于我们的股权或我们任何附属公司的股权。我们与特殊目的企业相关的经济风险敞口通常仅限于保留权益、惯例代表权、担保和契约条款。我们通过保持多样化的国内外投资者基础来管理证券化执行风险。
我们通常同意为我们证券化交易中转让的资产提供服务，并收取一定费用，我们可能有权获得其他相关费用。维修费收入总额在合并财务报表附注5中披露。我们还可以保留SPE发行的部分优先和次要权益。次级权益通常为证券化交易中评级较高的优先权益提供信贷支持，并可能受制于与出售资产相关的全部或部分首次亏损头寸。
如果我们不持有潜在的重大经济利益或不为证券化实体持有的金融资产提供服务或资产管理功能，则这些证券化交易可能符合计入表外证券化交易的标准。我们的证券化交易可能不符合被计入表外证券化交易的要求标准；因此，它们被计入担保借款。有关我们的表外安排和证券化活动的信息，请参阅综合财务报表的附注1和附注11。
在截至2023年12月31日的年度内，我们通过完成两笔由消费汽车贷款支持的定期证券化交易筹集了18亿美元，最初计入担保借款。随后，我们出售了这些交易中最初保留的权益。作为这些增量销售的结果，我们从综合资产负债表中取消了17亿美元的消费汽车贷款。
我们可以通过与联邦住房金融局的预付款获得资金。这些预付款主要由消费和商业抵押融资、应收账款以及贷款和投资证券担保。截至2023年12月31日，我们已向FHLB质押了279亿美元的资产，总融资能力为185亿美元，未偿债务为82亿美元。
截至2023年12月31日，我们总资产中的695亿美元被限制为支付债务的抵押品，该债务被视为有担保借款。请参阅合并财务报表附注15以作进一步讨论。
无担保融资
我们有零售定期票据计划的长期无担保债务未偿还。这些计划由固定到期日的可赎回固定利率工具组成。截至2023年12月31日，未偿还的零售定期票据为6.09亿美元。我们剩余的无担保债务由机构定期债务组成。2023年2月，我们进入了无担保债务资本市场，通过发行次级票据筹集了5亿美元。2023年6月，我们通过发行无担保优先票据筹集了8.5亿美元。2023年12月，我们通过发行无担保优先票据筹集了7.5亿美元。有关我们未偿还的长期无担保债务的更多信息，请参阅综合财务报表附注15。
其他有担保和无担保的短期借款
我们可以获得回购协议。回购协议是一种交易，在这种交易中，公司向买家出售金融工具，通常是为了换取现金，同时签订协议，以规定的价格外加未来某个日期的应计利息从买家手中回购相同或基本上相同的金融工具。回购协议中出售的证券包括美国政府和联邦机构的债务。截至2023年12月31日，根据回购协议，我们有7.47亿美元的未偿债务。
此外，我们还可以使用FRB贴现窗口，并可以借入资金来满足短期流动性需求。然而，FRB并不是日常业务的主要资金来源。相反，它是一种流动性来源，可以在压力较大的环境或市场混乱时期获得。截至2023年12月31日，我们向FRB抵押和限制的资产总额为340亿美元，导致总融资能力为260亿美元，没有未偿债务。有关我们访问BTFP的能力的信息，请参阅上面标题为对银行业倒闭的回应。
担保证券
由Ally Financial Inc.(在本节中称为母公司)发行的某些优先票据(统称为担保票据)由母公司的子公司IB Finance和Ally Bank的直接母公司IB Finance和母公司的子公司Ally US LLC(共同、担保人和每个此类担保人提供的担保、票据担保)无条件担保。根据适用的契约条款，担保人是在到期时、通过加速或其他方式到期支付母公司关于担保票据的所有付款义务的主要义务人。截至2023年12月31日和2022年12月31日，担保票据的未偿还本金余额为20亿美元，最后一次计划到期日为2031年。
票据担保与适用担保人现有及未来的无担保债务享有同等的偿债权利，并在担保该等负债的资产价值范围内，从属于适用担保人的任何担保负债。票据担保在结构上从属于债务和其他负债(包括贸易应付款项和租赁
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
适用担保人的任何非担保人子公司的债务，以及在Ally Bank的情况下，以该等子公司的资产价值为限。
票据担保及担保人的所有其他义务将于(I)适用担保人的大部分股权(包括适用担保人不再是母公司附属公司的任何出售、处置或其他转让)的准许出售、处置或其他转让(包括任何出售、处置或其他转让)，或(Ii)母公司履行与担保票据有关的责任时终止，且不再具有任何效力或效力。
下表汇总了母公司和担保人在合并基础上的财务数据。在消除公司间余额和交易后，这两个被认为是母公司拥有控制权的担保人完全合并。非担保人子公司的汇总财务数据不包括在内。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | |
Year ended December 31,(百万美元) | | | | | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 净融资损失和其他利息收入(A) | | | | | | $ | (945) | | | $ | (1,000) | | | $ | (1,070) | |
| 来自银行子公司的股息 | | | | | | 1,350 | | | 3,150 | | | 3,450 | |
| 来自非银行子公司的股息 | | | | | | 250 | | | 1 | | | 27 | |
| 其他收入合计 | | | | | | 169 | | | 103 | | | 243 | |
| 净收入合计 | | | | | | 824 | | | 2,254 | | | 2,650 | |
| 信贷损失准备金 | | | | | | (13) | | | (32) | | | (106) | |
| 总非利息支出 | | | | | | 465 | | | 665 | | | 650 | |
| 所得税优惠前持续经营所得 | | | | | | 372 | | | 1,621 | | | 2,106 | |
| 持续经营带来的所得税收益(B) | | | | | | (408) | | | (253) | | | (412) | |
| 持续经营净收益 | | | | | | 780 | | | 1,874 | | | 2,518 | |
| 非持续经营亏损，税后净额 | | | | | | (2) | | | (1) | | | (5) | |
| 净收入(C) | | | | | | $ | 778 | | | $ | 1,873 | | | $ | 2,513 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
(a)净融资损失和其他利息收入主要是由长期债务的利息支出推动的。
(b)由于我们的会计政策选择和综合税务调整，税前收入和所得税优惠之间的习惯关系有很大的变化。所得税优惠不包括对子公司股息的税收影响。
(c)不包括母公司和担保人在所有非担保人子公司收入中的份额。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
十二月三十一日，(百万美元) | | 2023 | | 2022 |
| 总资产(A) | | $ | 7,242 | | | $ | 5,467 | |
| 总负债 | | $ | 11,671 | | | $ | 10,996 | |
(a)不包括对所有非担保人子公司的投资。
现金流
下文汇总了合并现金流量表中反映的活动。虽然这些信息可能有助于突出某些宏观趋势和业务战略，但在分析我们的净收益和净资产的变化时，现金流分析可能没有那么有帮助。我们认为，除了传统的现金流分析外，本文中有关流动性、股息和分配办法的讨论可能会为评估我们的流动性状况和相关活动提供更有用的背景。
截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度，经营活动提供的净现金分别为47亿美元和62亿美元。由于当前宏观经济环境的不利市场条件，营业现金流入比上一年减少。请参阅综合经营成果S节对此进行了进一步的讨论。
截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度，用于投资活动的净现金分别为73亿美元和173亿美元。这一变化主要是由于与持有用于投资的贷款有关的现金净流出减少了60亿美元，与可供出售证券有关的现金净流出减少了35亿美元。
截至2023年12月31日的一年，融资活动提供的净现金为38亿美元，而2022年同期为116亿美元。这一变化主要是由于来自存款的现金净流入减少84亿美元，与短期借款有关的现金净流入减少15亿美元。这一下降被16亿美元的普通股回购减少部分抵消。
资本规划和压力测试
根据量体裁衣规则，我们一般须接受监管压力测试，每两年一次，并豁免遵守强制的公司营运资本压力测试要求。我们还被要求向FRB提交一份年度资本计划。我们的年度资本计划必须包括对我们的预期用途和资本来源的评估，以及对九个季度规划范围内所有计划的资本行动的描述，包括任何债务或股权资本工具的发行、任何股息或其他资本分配，以及FRB确定可能对我们的资本产生影响的任何类似行动。该计划还必须详细描述我们评估资本充足率的过程，包括讨论在预期和压力条件下，我们将如何保持资本相称。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
随着我们的风险和高于最低监管资本比率，Ally Bank将成为实力的来源，并将保持充足的资本，通过保持随时可以获得资金，履行我们对债权人和其他交易对手的义务，并继续充当信贷中介，以继续我们的业务。
定制规则协调了资本规划、监管压力测试和Ally等大型银行组织的压力资本缓冲要求。作为一家第四类公司，Ally预计将有能力选择参加监管压力测试-并获得相应更新的压力资本缓冲要求-在Ally通常不会接受监管压力测试的一年。请参阅标题为巴塞尔资本框架在综合财务报表附注20中，以进一步讨论我们的压力资本缓冲要求。在Ally没有接受监管压力测试的一年里，我们将收到更新的压力资本缓冲要求，只是为了反映我们更新后的计划普通股股息。Ally接受了2022年的监管压力测试，没有选择参加2023年的监管压力测试。
2022年1月10日，我们的董事会批准了一项股票回购计划，允许我们在受到FRB限制的情况下，从2022年第一季度到2022年第四季度不时回购最多20亿美元的普通股，并将我们的普通股现金股息从2021年第四季度的每股0.25美元增加到2022年第一季度的每股0.30美元。在截至2022年12月31日的一年中，我们根据股票回购计划回购了16.5亿美元的普通股。自2016年第三季度启动首次股票回购计划以来，我们已将普通股的流通股数量从2016年6月30日的4.84亿股减少到2023年12月31日的3.02亿股，降幅为37%。除了回购预扣的股份以支付我们基于股票的激励计划参与者应缴纳的所得税外，我们在2023年没有进行任何普通股回购，目前董事会也没有批准2024年的股票回购计划。
我们于2022年4月5日向联邦储备委员会提交了2022年资本计划。Ally于2022年6月收到FRB最新的初步压力资本缓冲要求，该要求被确定为2.5%，较我们之前的要求下降了100个基点。更新后的2.5%压力资本缓冲要求于2022年8月敲定，并于2022年10月1日生效。2023年2月，我们进入了无担保债务资本市场，额外发行了5亿美元的次级票据，根据美国巴塞尔协议III，这是Ally的二级资本。我们于2023年4月5日向FRB提交了2023年资本计划，并于2023年6月收到了最新的初步压力资本缓冲要求，保持在2.5%不变。2.5%的压力资本缓冲要求于2023年7月敲定，并于2023年10月1日生效。
我们进行资本分配的能力，包括支付股息或回购普通股股份的能力，将继续受到财务报告委员会的审查和我们的内部治理要求的影响，包括董事会的批准。未来任何股息和股票回购的金额和规模也将受到各种因素的影响，包括Ally的资本和流动性状况、会计和监管考虑因素(包括FRB可能施加的任何限制以及美国银行机构可能提议或采用的资本、流动性和其他监管要求的任何变化)、股票回购的税收、财务和运营业绩、资本的替代用途、普通股价格和一般市场状况，并可能随时延长、修改或终止。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
监管资本
2015年1月1日，我们开始受到美国巴塞尔协议III的约束，尽管它的一些条款-包括资本缓冲和某些监管资本扣减-受到分阶段实施的限制。有关美国巴塞尔协议III的更多信息，请参阅标题为监管与监督本报告第一部分项目一和合并财务报表附注20。下表列出了美国巴塞尔协议III下的部分监管资本数据。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
十二月三十一日，(百万美元) | | 2023 | | | | 2022 | | | | | | |
普通股一级资本比率 | | 9.36 | % | | | | 9.27 | % | | | | | | |
| 一级资本充足率 | | 10.76 | % | | | | 10.72 | % | | | | | | |
| 总资本比率 | | 12.41 | % | | | | 12.21 | % | | | | | | |
第1级杠杆率(与调整后的季度平均资产之比)(A) | | 8.67 | % | | | | 8.65 | % | | | | | | |
| 总股本 | | $ | 13,766 | | | | | $ | 12,859 | | | | | | | |
CECL分阶段调整(B) | | 591 | | | | | 887 | | | | | | | |
| 优先股(C) | | (2,324) | | | | | (2,324) | | | | | | | |
商誉和某些其他无形资产 | | (731) | | | | | (902) | | | | | | | |
| 营业净亏损和税收抵免结转产生的递延税项资产(D) | | (10) | | | | | (4) | | | | | | | |
| 与AOCI相关的调整(E) | | 3,837 | | | | | 4,076 | | | | | | | |
| 普通股一级资本 | | 15,129 | | | | | 14,592 | | | | | | | |
| 优先股(C) | | 2,324 | | | | | 2,324 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 其他调整 | | (61) | | | | | (49) | | | | | | | |
| 一级资本 | | 17,392 | | | | | 16,867 | | | | | | | |
符合资格的次级债务及其他符合第2级资格的工具 | | 694 | | | | | 416 | | | | | | | |
| 贷款损失和其他调整的合格拨备 | | 1,969 | | | | | 1,926 | | | | | | | |
| 总资本 | | $ | 20,055 | | | | | $ | 19,209 | | | | | | | |
| 风险加权资产(F) | | $ | 161,601 | | | | | $ | 157,346 | | | | | | | |
(a)一级杠杆率等于一级资本除以调整后的季度平均总资产，这两者都反映了对不允许的商誉、某些无形资产和不允许的递延税项资产的调整。
(b)我们选择推迟认识到CECL对监管资本的估计影响，直到两年的延迟期之后，对我们来说，延长期延长到2021年12月31日。从2022年1月1日开始，我们分阶段引入了CECL先前推迟的估计资本影响的25%，另外25%将在随后的每年年初分阶段实施，直到2025年第一季度完全分阶段实施。有关进一步信息，请参阅合并财务报表附注20。
(c)有关我们的非累积永久优先股的更多详情，请参阅综合财务报表附注17。
(d)包含根据美国巴塞尔协议III要求从资本中扣除的递延税项资产。
(e)包括与我们的累积其他综合收益选择退出相关的调整，这使得我们可以从监管资本中剔除累积其他综合收益的大部分元素。
(f)风险加权资产由法规定义，通常通过将资产和指定的表外风险敞口分配给各种风险类别来确定。
信用评级
无担保融资的成本和可获得性受到信用评级的影响，信用评级旨在成为特定公司、证券或债务的信誉指标。较低的评级会导致更高的借贷成本，并减少进入资本市场的机会。对于某些机构投资者来说尤其如此，他们的投资指南要求对定期债务进行投资级评级，对短期债务进行两个最高评级类别(特别是货币市场投资者)。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
国家公认的统计评级机构对我们几乎所有的债务进行评级。下表汇总了各国家认可评级机构对我们目前的评级和展望。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
评级机构 | | 短期 | | 高级无担保债务 | | 展望 | |
| 惠誉(Fitch)(A) | | F3 | | BBB- | | 稳定 | |
| 穆迪(Moody‘s)(B) | | P-3 | | Baa3 | | 负性 | |
| S(P&P)(C) | | A-3 | | BBB- | | 稳定 | |
| DBRS(D) | | R-2（高） | | BBB | | 稳定 | |
(a)惠誉确认了我们的高级无担保债务评级为BBB-，短期评级为F3，并于2023年3月20日确认了稳定的前景。
(b)穆迪确认了我们对Baa3的高级无担保评级，确认了我们的短期评级P-3，并于2023年8月7日将我们的展望从稳定改为负面。
(c)标准普尔确认了我们的高级无担保债务评级为BBB-，确认了我们的短期评级为A-3，并于2021年3月25日将展望从负面改为稳定。
(d)DBRS将我们的优先无担保债务评级从BBB(低)上调至BBB，将我们的短期评级从R-3上调至R-2(高)，并于2023年3月6日确认前景为稳定。
如上文发行人评级所示，截至2023年12月31日，Ally持有所有国家认可评级机构的投资级评级。
评级机构表示，他们基于许多定量和定性因素进行评级，这些因素可能包括资本充足率、流动性、资产质量、业务组合、盈利水平和质量，以及当前的经营、立法和监管环境。评级机构本身可能会或被要求对其评级政策和做法做出重大改变--特别是为了应对立法和监管方面的变化。评级方法以及立法和监管环境的潜在变化，以及这些变化的时机可能会影响我们的评级，如上所述，这可能会增加我们的借贷成本，减少我们获得资本的机会。
信用评级不是购买、出售或持有证券的建议，评级机构可能会随时修改或撤回评级。每个评级都应独立于任何其他评级进行评估。
保险财务实力评级
我们几乎所有的保险业务都有来自A.M.Best的FSR和ICR。FSR旨在成为保险公司履行其对投保人最优先义务的能力的指标。评级较低通常会导致撰写业务的机会减少，因为被保险人，特别是大型商业保险人，以及购买再保险的保险公司的指导方针要求较高的FSR评级。2023年9月21日，A.M.Best将Ally Insurance Group的FSR从A-(优)上调至A(优)，将ICR从a-(优)上调至A(优)，并维持稳定展望。
关键会计估计
会计政策对于理解我们的MD&A是不可或缺的。根据美国公认会计原则编制财务报表要求管理层在确定编制这些报表时使用的会计估计时，根据财务报表时可获得的信息做出某些判断和假设。我们的主要会计政策载于综合财务报表附注1。我们的某些关键会计政策需要重大的管理假设和判断，这一部分将对此进行说明。如果会计估计要求管理层对作出会计估计时高度不确定的事项作出假设，那么会计估计就被认为是至关重要的。如果实际结果与我们的判断和假设不同，那么它可能会对运营结果和现金流产生不利影响。我们的管理层已经与审计委员会讨论了这些关键会计估计的制定、选择和披露，审计委员会审查了我们与这些估计相关的披露。
贷款损失准备
我们维持贷款损失准备金(准备金)，以反映预期从我们的贷款组合中收取的净额。津贴维持在管理层根据正在进行的评估和使用相关现有信息进行的评价而认为适当的水平。我们维持一个治理和内部控制框架，以支持我们津贴的设立，并通过持续的业绩监测程序定期评估津贴过程中使用的模型，这些例行程序由模型风险管理职能审查。拨备是使用统计估计模型来衡量的，这些模型旨在将客户和抵押品质量以及某些宏观经济变量与预期的未来信贷损失联系起来。模型中使用的宏观经济数据是基于对未来12个月的预测变量。在这一预测期之后，我们恢复到24个月内每个变量的直线基础上的历史平均值。我们的基准宏观经济预测与可能的经济结果分布中的第50个百分位数是一致的。
消费者投资组合部分包括在我们的汽车金融业务、抵押金融业务以及个人贷款和信用卡业务中通常具有类似风险特征的贷款，这两项业务都包括在公司和其他业务中。关于消费者投资组合部分的免税额计算的更多信息，请参阅综合财务报表附注1。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
商业投资组合部分由贷款组成，这些贷款在我们的汽车金融业务和公司金融业务中可能具有或可能不具有类似的风险特征。有关商业投资组合部分备抵计算的更多信息，请参阅合并财务报表附注1。
津贴的确定受到许多假设和因素的影响，这些假设和因素可能对损失估计数产生重大影响。津贴的关键假设包括：(1)根据共同的风险特征对每个投资组合进行细分；(2)制定对未来宏观经济状况的合理和可支持的预测；(3)管理层对借款人、抵押品和地理信息进行评估。管理层监督拨备的充分性，并在基础分析中的假设发生变化时进行调整，以反映基于当时可获得的最佳信息对报告日期预期终身贷款损失的估计。
拨备反映管理层对我们贷款组合合同期限内预期信贷损失的估计，并涉及重大判断，这可能对信贷损失拨备产生重大影响，从而影响净收益。有关我们的投资组合细分和类别、贷款损失拨备和其他信用质量指标的更多信息，请参阅合并财务报表的附注9。
宏观经济敏感性分析
我们使用从广泛发布的宏观经济预测中得出的情景进行敏感性分析，以量化我们的基准预测对宏观经济状况替代变化的敏感性。这些情景是基于固定的发生概率。
•不利的(或不利的)情景与可能的经济结果的分布中的第90%一致，并意味着实现的经济有90%的可能性比确定的路径更好，有10%的可能性实现的经济将比定义的路径更差。
•另一种不利的(或另一种不利的)情景与可能的经济结果的分布中的第96个百分位数一致，并意味着实现的经济有96%的可能性比定义的路径更好，有4%的可能性实现的经济比定义的路径更差。
截至2023年12月31日，这一敏感性分析的结果表明，下行情景将使我们的贷款损失拨备增加10%，而替代不利情景将使我们的贷款损失拨备增加13%。这些结果是与独立和瞬间受到冲击的宏观经济情景中变化的时机、严重性和持续时间直接相关的估计。贷款损失综合拨备的实际损失敏感性和由此产生的估计可能受到许多其他因素的影响，包括但不限于对宏观经济状况的实际评估、我们的投资组合相对于历史损失经验的基本表现、未来的政府和管理行动，以及其他定量和定性的信息和调整。因此，这一敏感性分析是假设的，并不代表我们对由于宏观经济环境变化而对预期信贷损失的估计发生变化的预期。
汽车经营租赁资产及残值的评估
在我们的运营租赁组合中，我们在车辆方面进行了大量投资。在对经营租赁进行会计核算时，管理层必须在经营租赁合同开始时确定租赁结束时车辆的估计可变现价值(即剩余价值)。这一评估主要基于专有模型，其中包括各种变量，如车龄、预期里程、季节性、细分市场因素、车辆类型、经济指标、生产周期、汽车制造商的激励措施以及二手车供应的变化。将这些内部生成的数据与第三方的独立数据进行比较，以确定合理性。客户有义务在租赁期内支付购买价格与合同剩余价值之间的差额，外加租金。然而，由于客户没有义务在合同结束时购买车辆，如果车辆的价值低于合同开始时估计的剩余价值，我们将面临损失风险。有关剩余价值的其他信息，请参阅合并财务报表附注1。
为了计入剩余风险，我们在租赁期内按直线原则将汽车经营租赁资产折旧至预期可变现价值。估计可变现价值最初是以合同开始时确定的预期剩余价值为基础的。我们定期根据当前市场状况和其他相关数据点评估租赁车辆终止时的预计价值，并在租赁剩余期限内根据需要调整折旧费用。管理层定期对车辆的估计可变现价值进行详细审查，以评估经营租赁资产账面价值的适当性。经营租赁资产的减值在触发事件发生时进行评估。触发事件是影响二手车市场的系统性、可观察到的事件，例如石油和天然气价格的冲击，可能表明经营租赁资产减值。有关经营租赁减值的其他资料，请参阅综合财务报表附注1。
我们的经营租赁资产折旧方法考虑了管理层对租赁终止后车辆价值的预期，这是基于许多假设和影响二手车辆价值的因素。汽车经营租赁资产估计账面价值的关键假设包括：(I)管理层在估计剩余价值时获得和使用的估计市值信息；(Ii)正确识别和估计业务状况；(Iii)我们的再营销能力；以及(Iv)汽车制造商的车辆和营销计划。这些假设的变化可能对经营租赁剩余价值产生重大影响。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
承租人有权在租赁期限结束时以租赁协议中规定的价格购买停租车辆。如果承租人拒绝购买非租赁车辆，经销商将有机会以我们定义的价格直接从我们那里购买车辆。如果承租人和经销商都拒绝购买，我们将在拍卖中重新销售停租的车辆。在这一点上，我们面临着损失的风险。如果我们租赁车辆的实现价值比我们估计的可变现价值下降1%，我们将在我们的运营租赁组合的剩余寿命内按计划终止产生7300万美元的增量折旧费用。此外，这是基于一个不太可能的事件，即由于承租人和经销商放弃购买选项，所有车辆都在拍卖中被点名。
金融工具的公允价值
我们使用公允价值计量来记录对某些工具的公允价值调整，并确定公允价值披露。有关按公允价值计量重大资产及负债的估值方法的说明，请参阅综合财务报表附注24，以及估值模型的详情、该等模型的主要资料及所采用的重大假设。我们遵循综合财务报表附注24所载的公允价值层次，以确定用于计量公允价值的投入的优先次序。如有需要，我们会按季度检讨及修订我们的公允价值层次分类，这可能会导致层次层次之间的重新分类。
我们有许多内部控制措施，以应对估计公允价值计量所固有的风险。重大公允价值计量须经详细分析及管理层审核及批准。我们有既定的风险管理政策和模型验证计划。该模型验证计划为用于生成公允价值计量和变更程序的模型的开发、实施和操作建立了受控环境。此外，该计划使用基于风险的方法来确定独立审查和验证模型的频率。此外，一系列广泛的业务控制管理公允价值计量，包括对公允价值计量模型的投入和产出的控制。例如，我们针对实际性能对模型中使用的内部假设进行了回溯测试。我们还监控市场的最新交易、市场调查或其他可能用于基准模型投入或产出的市场信息。在适当和可用的情况下，某些估值也将以市场指数为基准。我们已经安排了定期进行的模型或输入重新校准，但如果作为上述回溯测试或基准测试的一部分观察到重大差异，我们将更早地进行重新校准。
相当大的判断被用于从用于估计我们的公允价值计量水平的市场可观察数据中得出结论，并用于估计用于估计我们的公允价值计量水平的内部估值模型的投入。利率变动、提前还款速度、信贷损失和贴现率等第三级投入本身就很难估计。这些投入的变化可能会对公允价值计量和可能实现的金额产生重大影响。请参阅标题为公允价值敏感性分析在本MD&A中，对利率、外币汇率和股票价格的变化进行敏感性分析。
所得税拨备的确定
我们的所得税支出、递延税项资产和负债以及未确认税收优惠准备金反映了管理层对预计将支付的当前和未来税款的最佳评估。我们主要在美国缴纳所得税。我们在大约50个司法管辖区提交所得税申报单：联邦、州和地方。每个司法管辖区的法律法规都很复杂，可能会有不同的解释。在确定每个司法管辖区的综合所得税支出时，需要做出重大判断和估计。我们对税法的解释受到不同司法管辖区的审计。税法解释或更改的潜在差异可能会导致所得税费用或收益的额外应计，这可能对我们报告的结果具有重大意义。我们不断监测新税法和重新评估现有税法的变化，并相应地调整我们的税收估计。
我们的所得税准备金包括当期所得税和递延所得税。递延所得税产生于税收和财务报表对收入和费用的确认之间的暂时性差异。在评估我们在产生递延税项资产的司法管辖区内收回递延税项资产的能力时，我们会考虑所有可用的正面和负面证据，包括递延税项负债的预定冲销、预计未来的应税收入、税务筹划策略和最近的经营业绩。在预测未来的应税收入时，我们从历史结果开始，根据会计政策的变化进行调整，并纳入关于未来州、联邦和外国税前营业收入的数量、暂时差异的逆转以及实施可行和审慎的税务规划战略的假设。这些关于未来应税收入的假设需要做出重大判断，并与我们用来管理基础业务的计划和估计一致。在评估历史结果提供的客观证据时，我们考虑三年的累计营业收入(亏损)。
截至每个报告日期，我们认为现有的证据，无论是积极的还是消极的，都可能影响我们对未来递延税项资产变现的看法。我们目前持有与营业税净亏损和外国税收抵免结转相关的递延税项资产属性。我们定期进行评估，以确定我们的税收属性是否可实现。截至2023年12月31日，我们仍然认为，某些外国税收抵免结转和国家净营业亏损结转的好处更有可能得不到实现。考虑到这一风险，我们继续就与该等结转有关的递延税项资产提供部分估值拨备，估值拨备有可能在未来12个月内有所改变。
有关所得税拨备的更多信息，请参阅综合财务报表附注22。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
近期发布的会计准则
有关最近采用的会计准则的进一步信息，请参阅合并财务报表附注1。
统计表
随附的补充信息应与更详细的信息一起阅读，包括我们的综合财务报表及其附注，这些信息出现在本年度报告的其他地方。
净息差表
下表列出了所示期间的生息资产净收益(或净息差)分析。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | 2021 |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | 平均余额(A) | | 利息收入/利息支出 | | 收益率/比率 | | 平均余额(A) | | 利息收入/利息支出 | | 收益率/比率 | | | | | | | | 平均余额(A) | | 利息收入/利息支出 | | 收益率/比率 |
| 资产 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 计息现金及现金等价物 | | $ | 7,261 | | | $ | 332 | | | 4.57 | % | | $ | 3,886 | | | $ | 54 | | | 1.38 | % | | | | | | | | $ | 12,855 | | | $ | 15 | | | 0.12 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 投资证券(B) | | 30,157 | | | 980 | | | 3.25 | | | 33,527 | | | 804 | | | 2.40 | | | | | | | | | 35,100 | | | 579 | | | 1.65 | |
| 持有待售贷款，净额 | | 417 | | | 34 | | | 8.24 | | | 616 | | | 31 | | | 5.06 | | | | | | | | | 487 | | | 18 | | | 3.77 | |
| 应收账款和贷款，净额(B)(C)(D) | | 138,136 | | | 11,020 | | | 7.98 | | | 128,178 | | | 8,099 | | | 6.32 | | | | | | | | | 114,420 | | | 6,468 | | | 5.65 | |
| 经营性租赁投资，净收益(E) | | 9,941 | | | 690 | | | 6.93 | | | 10,656 | | | 682 | | | 6.41 | | | | | | | | | 10,518 | | | 980 | | | 9.32 | |
| 其他盈利资产 | | 704 | | | 42 | | | 5.96 | | | 870 | | | 37 | | | 4.27 | | | | | | | | | 693 | | | 21 | | | 2.92 | |
| 生息资产总额 | | 186,616 | | | 13,098 | | | 7.02 | | | 177,733 | | | 9,707 | | | 5.46 | | | | | | | | | 174,073 | | | 8,081 | | | 4.64 | |
无息现金及现金等价物 | | 322 | | | | | | | 416 | | | | | | | | | | | | | 514 | | | | | |
| 其他资产 | | 11,044 | | | | | | | 10,442 | | | | | | | | | | | | | 9,098 | | | | | |
| 贷款损失准备 | | (3,782) | | | | | | | (3,439) | | | | | | | | | | | | | (3,193) | | | | | |
| 总资产 | | $ | 194,200 | | | | | | | $ | 185,152 | | | | | | | | | | | | | $ | 180,492 | | | | | |
| 负债和权益 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 有息存款负债(B) | | $ | 152,915 | | | $ | 5,819 | | | 3.81 | % | | $ | 142,987 | | | $ | 1,987 | | | 1.39 | % | | | | | | | | $ | 138,947 | | | $ | 1,045 | | | 0.75 | % |
| 短期借款 | | 1,383 | | | 73 | | | 5.27 | | | 4,292 | | | 107 | | | 2.49 | | | | | | | | | 201 | | | 1 | | | 0.31 | |
| 长期债务（b） | | 19,226 | | | 1,001 | | | 5.21 | | | 16,683 | | | 763 | | | 4.58 | | | | | | | | | 17,620 | | | 860 | | | 4.88 | |
| 计息负债总额 | | 173,524 | | | 6,893 | | | 3.97 | | | 163,962 | | | 2,857 | | | 1.74 | | | | | | | | | 156,768 | | | 1,906 | | | 1.22 | |
| 无息存款负债 | | 172 | | | | | | | 193 | | | | | | | | | | | | | 157 | | | | | |
| 总资金来源 | | 173,696 | | | 6,893 | | | 3.97 | | | 164,155 | | | 2,857 | | | 1.74 | | | | | | | | | 156,925 | | | 1,906 | | | 1.22 | |
| 其他负债(F) | | 6,940 | | | 4 | | | N/m | | 6,606 | | | — | | | N/m | | | | | | | | 6,855 | | | 8 | | | N/m |
| 总负债 | | 180,636 | | | | | | | 170,761 | | | | | | | | | | | | | 163,780 | | | | | |
| 总股本 | | 13,564 | | | | | | | 14,391 | | | | | | | | | | | | | 16,712 | | | | | |
| 负债和权益总额 | | $ | 194,200 | | | | | | | $ | 185,152 | | | | | | | | | | | | | $ | 180,492 | | | | | |
净融资收入和其他利息收入 | | | | $ | 6,201 | | | | | | | $ | 6,850 | | | | | | | | | | | | | $ | 6,167 | | | |
| 净息差(G) | | | | | | 3.05 | % | | | | | | 3.72 | % | | | | | | | | | | | | 3.42 | % |
| 生息资产净收益率(H) | | | | | | 3.32 | % | | | | | | 3.85 | % | | | | | | | | | | | | 3.54 | % |
N/M=没有意义
(a)平均余额是使用每日平均余额方法计算的。
(b)包括指定为套期保值的衍生金融工具的影响。有关我们对冲活动的影响的进一步信息，请参阅综合财务报表附注21。
(c)不良融资应收账款和贷款计入平均余额。有关我们关于不良状况的会计政策的信息，请参阅合并财务报表附注1。
(d)包括应收账款和贷款的平均余额，转移到持有待售贷款的净额，并计入截至2023年12月31日的综合资产负债表上持有待售业务的资产。有关其他信息，请参阅合并财务报表附注2。
(e)收益率包括截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度，非租赁汽车的销售收益分别为2.11亿美元、1.7亿美元和3.44亿美元。剔除非租赁汽车销售的收益，截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度年化收益率将为4.81%，截至2021年12月31日的年度年化收益率为6.05%。
(f)指综合资产负债表上其他负债所包括的税务负债的利息支出。纳税负债的利息支出计入可产生利息的资产的净收益，不计入利差。有关所得税会计政策的更多信息，请参阅合并财务报表附注1。
(g)净息差是指总有息资产的利率与总有息负债的利率之间的差额。
(h)生息资产的净收益是指净融资收入和其他利息收入占生息资产总额的百分比。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
下表分析了由于数量和收益率/利率的变化，净融资收入和其他利息收入的变化。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年与2022年因(A)增加(减少) | | 2022年与2021年(减少)因(A)增加 |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | 卷 | 收益率/比率 | | 总计 | | 卷 | 收益率/比率 | 总计 |
| 资产 | | | | | | | | | |
| 计息现金及现金等价物 | | $ | 47 | | $ | 231 | | | $ | 278 | | | $ | (10) | | $ | 49 | | $ | 39 | |
| | | | | | | | | |
| 投资证券 | | (81) | | 257 | | | 176 | | | (26) | | 251 | | 225 | |
| 持有待售贷款，净额 | | (10) | | 13 | | | 3 | | | 5 | | 8 | | 13 | |
| 应收账款和贷款，净额 | | 629 | | 2,292 | | | 2,921 | | | 778 | | 853 | | 1,631 | |
| 经营性租赁投资，净额 | | (46) | | 54 | | | 8 | | | 13 | | (311) | | (298) | |
| 其他盈利资产 | | (7) | | 12 | | | 5 | | | 5 | | 11 | | 16 | |
| 生息资产总额 | | | | | $ | 3,391 | | | | | $ | 1,626 | |
| 负债 | | | | | | | | | |
| 有息存款负债 | | $ | 138 | | $ | 3,694 | | | $ | 3,832 | | | $ | 30 | | $ | 912 | | $ | 942 | |
| 短期借款 | | (73) | | 39 | | | (34) | | | 20 | | 86 | | 106 | |
| 长期债务 | | 116 | | 122 | | | 238 | | | (46) | | (51) | | (97) | |
| 计息负债总额 | | | | | 4,036 | | | | | 951 | |
| 其他负债 | | N/m | N/m | | 4 | | | N/m | N/m | (8) | |
| 净融资收入和其他利息收入 | | | | | $ | (649) | | | | | $ | 683 | |
N/M=没有意义(a)利息的变化不仅仅是由于交易量或收益率/利率的变化，而是按照交易量和收益率/利率变化的绝对金额的比例进行分配。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
财务应收账款和贷款
下表显示了融资应收账款和贷款组合的到期日，以及根据贷款协议的规定条款在固定利率和浮动利率之间的分配情况。这一投资组合是根据摊销成本报告的。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2023年12月31日 (百万美元) | | 在一年或更短时间内到期(A) | | 应在一年至五年后到期 | | 应在五年至十五年后到期 | | 应在15年后到期 | | 总计(B) |
| 消费汽车(C)(D) | | $ | 1,014 | | | $ | 46,940 | | | $ | 36,432 | | | $ | — | | | $ | 84,386 | |
| 消费抵押贷款 | | | | | | | | | | |
| 抵押贷款融资 | | — | | | 14 | | | 534 | | | 17,894 | | | 18,442 | |
| 抵押贷款--遗产 | | — | | | 1 | | | 183 | | | 41 | | | 225 | |
| 消费抵押贷款总额 | | — | | | 15 | | | 717 | | | 17,935 | | | 18,667 | |
| 消费者其他 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 信用卡 | | 1,990 | | | — | | | — | | | — | | | 1,990 | |
| 其他消费者总数 | | 1,990 | | | — | | | — | | | — | | | 1,990 | |
| 总消费额 | | 3,004 | | | 46,955 | | | 37,149 | | | 17,935 | | | 105,043 | |
| 商业广告 | | | | | | | | | | |
| 工商业 | | | | | | | | | | |
| 汽车 | | 17,181 | | | 611 | | | 908 | | | — | | | 18,700 | |
| | | | | | | | | | |
| 其他 | | 1,052 | | | 7,888 | | | 750 | | | 22 | | | 9,712 | |
| 商业地产 | | 456 | | | 3,370 | | | 2,211 | | | 13 | | | 6,050 | |
| 总商业广告 | | 18,689 | | | 11,869 | | | 3,869 | | | 35 | | | 34,462 | |
| 应收融资及贷款总额（e） | | $ | 21,693 | | | $ | 58,824 | | | $ | 41,018 | | | $ | 17,970 | | | $ | 139,505 | |
(a)包括具有循环条款的贷款（例如，包括在商业和工业以及信用卡中的批发平面图贷款）。
(b)贷款到期日乃根据合约条款之余下到期日计算。
(c)若干消费者汽车贷款计入公平值对冲关系。摊余成本不包括与截至2023年12月31日在组合层方法下具有主动对冲的封闭组合中的贷款基础调整相关的6600万美元负债。如果对冲被取消指定，这些基础调整将被分配到池内特定贷款的摊销成本。有关其他资料，请参阅综合财务报表附注21。
(d)包括RV贷款。RV贷款已于2018年终止。
(e)不包括个人借贷应收融资及其他消费者内的贷款，其已转拨至持作出售贷款，并计入我们于二零二三年十二月三十一日的综合资产负债表中的持作出售业务资产。有关其他资料，请参阅综合财务报表附注2。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.表格10-K
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 一年后到期的贷款(A) |
2023年12月31日 (百万美元) | 固定利率贷款 | | 浮动利率贷款 | | 总计 |
| 消费类汽车(B) | $ | 83,372 | | | $ | — | | | $ | 83,372 | |
| 消费抵押贷款 | | | | | |
| 抵押贷款融资 | 18,022 | | | 420 | | | 18,442 | |
| 抵押贷款--遗产 | 65 | | | 160 | | | 225 | |
| 消费抵押贷款总额 | 18,087 | | | 580 | | | 18,667 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 总消费额 | 101,459 | | | 580 | | | 102,039 | |
| 商业广告 | | | | | |
| 工商业 | | | | | |
| 汽车 | 1,093 | | | 426 | | | 1,519 | |
| | | | | |
| 其他 | 98 | | | 8,562 | | | 8,660 | |
| 商业地产 | 4,033 | | | 1,561 | | | 5,594 | |
| 总商业广告 | 5,224 | | | 10,549 | | | 15,773 | |
| 应收账款和贷款总额(C) | $ | 106,683 | | | $ | 11,129 | | | $ | 117,812 | |
(a)贷款到期日乃根据合约条款之余下到期日计算。
(b)若干消费者汽车贷款计入公平值对冲关系。摊余成本不包括与截至2023年12月31日在组合层方法下具有主动对冲的封闭组合中的贷款基础调整相关的6600万美元负债。如果对冲被取消指定，这些基础调整将被分配到池内特定贷款的摊销成本。有关其他资料，请参阅综合财务报表附注21。
(c)不包括个人借贷应收融资及其他消费者内的贷款，其已转拨至持作出售贷款，并计入我们于二零二三年十二月三十一日的综合资产负债表中的持作出售业务资产。有关其他资料，请参阅综合财务报表附注2。
存款负债
下表列出了为我们的存款负债支付的平均余额和利率。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 | | |
年 截至2013年12月31日，(百万美元) | 平均余额(A) | | 平均存款利率 | | 平均余额(A) | | 平均存款利率 | | | | |
| 无息存款 | $ | 172 | | | — | % | | $ | 193 | | | — | % | | | | |
| 计息存款 | | | | | | | | | | | |
| 储蓄、货币市场和支票账户 | 100,999 | | | 3.74 | | | 105,798 | | | 1.36 | | | | | |
| 存单(B) | 51,916 | | | 3.92 | | | 37,189 | | | 1.47 | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 存款负债总额 | $ | 153,087 | | | 3.80 | | | $ | 143,180 | | | 1.39 | | | | | |
(a)平均余额是使用每日平均余额方法计算的。
(b)包括经纪存单截至2023年12月31日和2022年12月31日的平均余额分别为123亿美元和55亿美元。
下表列出了未投保存单的金额，按存单到期前的剩余时间分类。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2023年12月31日(百万美元) | 三个月或以下 | | 三个月到六个月 | | 六个月到十二个月 | | 超过十二个月 | | 总计 |
| 无保险定期存单 | $ | 1,101 | | | $ | 840 | | | $ | 2,121 | | | $ | 1,253 | | | $ | 5,315 | |
截至2023年12月31日，我们有116亿美元的存款负债估计没有保险。在某些情况下，超过联邦保险限额的存款可能会根据账户所有者，受益人和持有账户的数量进行保险。
目录表
关于市场风险的定量和定性披露
Ally Financial Inc.表格10-K
项目7A. 市场风险的定量和定性披露
请参阅第7项“管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”中的“市场风险”部分。
目录表
管理层关于财务报告内部控制的报告
Ally Financial Inc.表格10-K
项目8.合并财务报表和补充数据
联合管理层负责建立和维持对财务报告的有效内部控制。公司对财务报告的内部控制是在公司首席执行官和首席财务官的监督下设计的一个过程，旨在合理保证财务报告的可靠性，并根据公认会计原则编制已公布的财务报表。
公司对财务报告的内部控制包括以下政策和程序：（1）与保存记录有关的政策和程序，这些记录以合理的细节准确和公正地反映公司资产的交易和处置;（2）提供合理的保证，即交易被记录为必要的，以允许编制符合公认会计原则的合并财务报表，公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行;（3）提供合理保证，防止或及时发现未经授权的收购、使用或处置公司资产，这可能对合并财务报表产生重大影响。
由于其固有的局限性，财务报告的内部控制只能提供合理的保证，可能无法防止或发现错报。此外，对未来期间的任何有效性评估的预测都存在风险，即控制措施可能因情况变化而变得不充分，或者遵守政策或程序的程度可能恶化。
管理层在公司首席执行官和首席财务官的监督下，根据 内部控制--综合框架（2013），通常称为“COSO”标准。
根据所进行的评估，管理层得出结论，截至2023年12月31日，根据COSO标准，Ally对财务报告的内部控制是有效的。
截至2009年，我们对财务报告的内部控制的有效性于二零二三年十二月三十一日之财务报表已由独立注册会计师事务所德勤会计师事务所（特殊普通合伙）审核，诚如彼等之报告所述（载于本文）。
| | | | | | | | |
/S/ DOUGLASR.不Immerman | | /S/ RUSSELL E. H乌特松 |
| Douglas R. Timmerman | | 罗素·E·哈钦森 |
| 临时行政总裁 | | 首席财务官 |
| 2024年2月20日 | | 2024年2月20日 |
致股东和Ally Financial Inc.董事会。
对财务报表的几点看法
我们审计了Ally Financial Inc.及其子公司(“本公司”)截至2022年12月31日、2023年和2022年12月31日的合并资产负债表，截至2023年12月31日的三个年度的相关综合收益表、全面收益(亏损)表、权益变动表和现金流量表，以及相关附注(统称为“财务报表”)。我们认为，财务报表在所有重要方面都公平地反映了本公司截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的财务状况，以及截至2023年12月31日的三个年度的经营结果和现金流量，符合美国公认的会计原则。
我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准审计了公司截至2023年12月31日的财务报告内部控制，依据内部控制--综合框架(2013)特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的报告和我们2024年2月20日的报告，对公司财务报告的内部控制表达了无保留意见。
意见基础
这些财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得关于财务报表是否没有重大错报的合理保证，无论是由于错误还是舞弊。我们的审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查与财务报表中的数额和披露有关的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评价财务报表的整体列报。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
关键审计事项
下文所述的关键审计事项是指在对财务报表进行当期审计时产生的事项，该事项已传达或要求传达给审计委员会，并且(1)涉及对财务报表具有重大意义的账目或披露，(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观的或复杂的判断。关键审计事项的传达不会以任何方式改变我们对财务报表的整体意见，我们也不会通过传达下面的关键审计事项，就关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独的意见。
贷款损失准备--消费汽车组合--见财务报表附注1和9
关键审计事项说明
贷款损失拨备(“拨备”)是管理层对贷款组合中预期信贷损失的估计。消费汽车投资组合约占应收金融账款及贷款余额总额的60%，与消费汽车投资组合相关的拨备金额基于其相关的风险特征，约占公司总拨备的86%。确定消费汽车投资组合的适当津贴水平本身就涉及高度的主观性，需要使用定量和定性分析对信用风险进行大量估计。
津贴维持在管理层认为足够的水平，这是根据持续的评估和使用相关现有信息进行的评价，这些信息包括与过去事件、当前状况以及对未来经济状况的合理和可支持的预测有关的内部和外部来源。该公司使用专有的统计模型来估计消费者汽车津贴的数量部分。此外，管理层还考虑到已发生但尚未反映在模型估计数中的相关定性因素。
审计津贴的某些方面，包括(1)模型方法、(2)模型准确性、(3)模型假设、(4)相关风险特征的选择、(5)结果的解释和(6)质量调整的使用，尤其涉及主观和复杂的判断。鉴于津贴的计算需要在确定估计时作出重大判断，执行审计程序以评估管理层对津贴估计的合理性需要高度的审计师判断力和更大的努力程度，包括需要我们的信贷专家参与。
如何在审计中处理关键审计事项
我们的审计程序涉及上述消费者汽车津贴的具体方面，包括以下内容：
•我们测试了对公司的(1)模型方法、(2)模型准确性、(3)模型假设、(4)相关风险特征的选择、(5)结果的解释以及(6)定性调整的使用的控制的有效性。
•在我们信用专家的协助下，我们评估了(1)模型方法的合理性，(2)模型的准确性，(3)模型假设，(4)相关风险特征的选择，(5)结果的解释，(6)定性调整的使用。
•我们在信用专家的协助下，对公司的模型、绩效评估方法和模型的计算准确性进行了测试。
•我们通过同意源信息来检验输入到模型中的关键风险特征的准确性和完备性。
•我们通过对(1)关键假设、(2)输入数据和(3)假设与前一时期相比的任何变化的合理性进行抽样测试(并在适用的情况下重新计算)，评估了本公司确定对模型估计进行定性调整的方法。
| | | | | |
/S/D阿莱特 & TOUCHE有限责任公司 | |
| |
| |
| 密歇根州底特律 | |
| 2024年2月20日 | |
| 至少从1936年起，我们就一直担任本公司的审计师；然而，不能可靠地确定更早的一年。 |
致股东和Ally Financial Inc.董事会。
财务报告内部控制之我见
我们已根据以下标准审计了Ally Financial Inc.及其附属公司(“本公司”)截至2023年12月31日的财务报告内部控制内部控制--综合框架(2013)由特雷德韦委员会(COSO)赞助组织委员会发布。我们认为，截至2023年12月31日，本公司在所有实质性方面都保持了对财务报告的有效内部控制，其依据是内部控制--综合框架(2013)由COSO发布。
我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准审计了本公司截至2023年12月31日及截至2023年12月31日年度的综合财务报表以及我们2024年2月20日的报告，对该等财务报表表达了无保留意见。
意见基础
本公司管理层负责维持财务报告的有效内部控制，并负责评估财务报告内部控制的有效性，包括在随附的 管理层关于财务报告内部控制的报告。我们的责任是根据我们的审计，对公司财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得合理的保证，以确定财务报告的有效内部控制是否在所有重要方面都得到了维护。我们的审计包括了解财务报告的内部控制，评估存在重大弱点的风险，根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性，以及执行我们认为在情况下必要的其他程序。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
财务报告内部控制的定义及局限性
公司对财务报告的内部控制是一个程序，旨在根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括下列政策和程序：(1)与保存合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录有关的政策和程序；(2)提供合理的保证，即交易被记录为必要的，以便按照公认的会计原则编制财务报表，公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；(三)防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产的行为，提供合理保证。
由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
| | | | | |
/S/ 德勤律师事务所 | |
| |
| |
| 密歇根州底特律 | |
| 2024年2月20日 | |
目录表
综合损益表
Ally Financial Inc.表格10-K
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | | | | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
融资收入和其他利息收入 | | | | | | | | | | |
融资应收账款和贷款的利息和费用 | | | | | | $ | 11,020 | | | $ | 8,099 | | | $ | 6,468 | |
持有待售贷款的利息 | | | | | | 34 | | | 31 | | | 18 | |
投资证券和其他盈利资产的利息和股息 | | | | | | 1,022 | | | 841 | | | 600 | |
现金和现金等价物的利息 | | | | | | 332 | | | 54 | | | 15 | |
经营租约 | | | | | | 1,550 | | | 1,596 | | | 1,550 | |
融资收入和其他利息收入总额 | | | | | | 13,958 | | | 10,621 | | | 8,651 | |
利息支出 | | | | | | | | | | |
存款利息 | | | | | | 5,819 | | | 1,987 | | | 1,045 | |
短期借款利息 | | | | | | 73 | | | 107 | | | 1 | |
| 长期债务利息 | | | | | | 1,001 | | | 763 | | | 860 | |
| 其他项目的利息 | | | | | | 4 | | | — | | | 8 | |
利息支出总额 | | | | | | 6,897 | | | 2,857 | | | 1,914 | |
经营性租赁资产折旧净费用 | | | | | | 860 | | | 914 | | | 570 | |
净融资收入和其他利息收入 | | | | | | 6,201 | | | 6,850 | | | 6,167 | |
其他收入 | | | | | | | | | | |
获得的保险费和服务收入 | | | | | | 1,271 | | | 1,151 | | | 1,117 | |
| 抵押贷款和汽车贷款的净收益 | | | | | | 16 | | | 52 | | | 87 | |
| 债务清偿损失 | | | | | | — | | | — | | | (136) | |
| 其他投资收益(亏损)，净额 | | | | | | 144 | | | (120) | | | 285 | |
其他收入，扣除亏损后的净额 | | | | | | 582 | | | 495 | | | 686 | |
其他收入合计 | | | | | | 2,013 | | | 1,578 | | | 2,039 | |
净收入合计 | | | | | | 8,214 | | | 8,428 | | | 8,206 | |
信贷损失准备金 | | | | | | 1,968 | | | 1,399 | | | 241 | |
非利息支出 | | | | | | | | | | |
薪酬福利费用 | | | | | | 1,901 | | | 1,900 | | | 1,643 | |
保险损失和损失调整费用 | | | | | | 422 | | | 280 | | | 261 | |
| 商誉减值 | | | | | | 149 | | | — | | | — | |
其他运营费用 | | | | | | 2,691 | | | 2,507 | | | 2,206 | |
总非利息支出 | | | | | | 5,163 | | | 4,687 | | | 4,110 | |
| 所得税支出前持续经营所得 | | | | | | 1,083 | | | 2,342 | | | 3,855 | |
| 持续经营的所得税支出 | | | | | | 61 | | | 627 | | | 790 | |
| 持续经营净收益 | | | | | | 1,022 | | | 1,715 | | | 3,065 | |
| 非持续经营亏损，税后净额 | | | | | | (2) | | | (1) | | | (5) | |
| 净收入 | | | | | | $ | 1,020 | | | $ | 1,714 | | | $ | 3,060 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
声明在下一页继续。
合并财务报表附注是这些报表的组成部分。
目录表
综合损益表
Ally Financial Inc.表格10-K
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | |
Year ended December 31,(百万美元，不包括每股数据；股票以千股为单位) (a) | | | | | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 普通股股东的持续经营净收益 | | | | | | $ | 912 | | | $ | 1,605 | | | $ | 3,008 | |
| 非持续经营亏损，税后净额 | | | | | | (2) | | | (1) | | | (5) | |
| 普通股股东应占净收益 | | | | | | $ | 910 | | | $ | 1,604 | | | $ | 3,003 | |
| 基本加权平均已发行普通股(B) | | | | | | 303,751 | | | 316,690 | | | 362,583 | |
| 稀释加权平均已发行普通股(B) | | | | | | 305,135 | | | 318,629 | | | 365,180 | |
| 基本每股普通股收益 | | | | | | | | | | |
| 持续经营净收益 | | | | | | $ | 3.00 | | | $ | 5.07 | | | $ | 8.30 | |
| 非持续经营亏损，税后净额 | | | | | | (0.01) | | | — | | | (0.01) | |
| 净收入 | | | | | | $ | 3.00 | | | $ | 5.06 | | | $ | 8.28 | |
| 稀释后每股普通股收益 | | | | | | | | | | |
| 持续经营净收益 | | | | | | $ | 2.99 | | | $ | 5.04 | | | $ | 8.24 | |
| 非持续经营亏损，税后净额 | | | | | | (0.01) | | | — | | | (0.01) | |
| 净收入 | | | | | | $ | 2.98 | | | $ | 5.03 | | | $ | 8.22 | |
| 宣布的每股普通股现金股息 | | | | | | $ | 1.20 | | | $ | 1.20 | | | $ | 0.88 | |
(a)由于四舍五入的原因，表中的数字可能不会重新准确计算。每股收益是根据非四舍五入的数字计算的。
(b)包括已归属但尚未发行的与基于股份的薪酬相关的股份。
有关每股收益的其他信息，请参阅附注19。合并财务报表附注是这些报表的组成部分。
目录表
综合全面收益表(损益表)
Ally Financial Inc.表格10-K
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2013年12月31日的年度，(百万美元) | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 净收入 | | $ | 1,020 | | | $ | 1,714 | | | $ | 3,060 | |
| 其他综合收益(亏损)，税后净额 | | | | | | |
| 投资证券 | | | | | | |
| 可供出售的证券 | | | | | | |
| 期间产生的未实现净收益(亏损) | | 260 | | | (3,982) | | | (656) | |
| 转入持有至到期证券的未实现亏损净额 | | 693 | | | — | | | — | |
| 减：重新分类为净收入的已实现净收益 | | 4 | | | 18 | | | 79 | |
| 净变化 | | 949 | | | (4,000) | | | (735) | |
| 持有至到期证券 | | | | | | |
| 转自可供出售证券的未实现亏损净额 | | (693) | | | — | | | — | |
| 减：先前从可供出售资产转入的金额摊销 | | (11) | | | — | | | — | |
| 净变化 | | (682) | | | — | | | — | |
| 翻译调整 | | | | | | |
| 期间产生的未实现净收益(亏损) | | 5 | | | (8) | | | — | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 净投资对冲 | | | | | | |
| 本期间产生的未实现(亏损)净收益 | | (2) | | | 7 | | | — | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 折算调整数和净投资套期，净变动 | | 3 | | | (1) | | | — | |
| 现金流对冲 | | | | | | |
| 本期未实现亏损净额 | | (16) | | | (2) | | | — | |
| 减：重新分类为净收入的已实现净收益 | | 11 | | | 15 | | | 47 | |
| 净变化 | | (27) | | | (17) | | | (47) | |
| 固定收益养老金计划 | | | | | | |
| 期间产生的未实现净收益(亏损) | | — | | | 2 | | | (8) | |
| 减去：已实现净亏损重新归类为净收益 | | — | | | (115) | | | (1) | |
| 净变化 | | — | | | 117 | | | (7) | |
| 其他综合收益(亏损)，税后净额 | | 243 | | | (3,901) | | | (789) | |
| 综合收益(亏损) | | $ | 1,263 | | | $ | (2,187) | | | $ | 2,271 | |
合并财务报表附注是这些报表的组成部分。
目录表
合并资产负债表
Ally Financial Inc.表格10-K
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
十二月三十一日，(百万美元，不包括共享数据) | | 2023 | | 2022 |
资产 | | | | |
现金和现金等价物 | | | | |
不计息 | | $ | 638 | | | $ | 542 | |
计息 | | 6,307 | | | 5,029 | |
| 现金和现金等价物合计 | | 6,945 | | | 5,571 | |
股权证券 | | 810 | | | 681 | |
可供出售证券（摊销成本为28,416及$34,863) | | 24,415 | | | 29,541 | |
持有至到期证券（公允价值为4,729及$884) | | 4,680 | | | 1,062 | |
持有待售贷款，净额 | | 400 | | | 654 | |
应收账款和贷款，净额 | | | | |
应收融资和贷款，扣除未赚取收入 | | 139,439 | | | 135,748 | |
贷款损失准备 | | (3,587) | | | (3,711) | |
应收账款和贷款总额，净额 | | 135,852 | | | 132,037 | |
经营性租赁投资，净额 | | 9,171 | | | 10,444 | |
应收保费和其他保险资产 | | 2,749 | | | 2,698 | |
其他资产 | | 9,395 | | | 9,138 | |
| 持作出售之业务资产 | | 1,975 | | | — | |
总资产 | | $ | 196,392 | | | $ | 191,826 | |
负债 | | | | |
存款负债 | | | | |
不计息 | | $ | 139 | | | $ | 185 | |
计息 | | 154,527 | | | 152,112 | |
存款负债总额 | | 154,666 | | | 152,297 | |
短期借款 | | 3,297 | | | 2,399 | |
长期债务 | | 17,570 | | | 17,762 | |
应付利息 | | 858 | | | 408 | |
未赚取的保险费和服务收入 | | 3,492 | | | 3,453 | |
应计费用和其他负债 | | 2,726 | | | 2,648 | |
| 持作出售业务负债 | | 17 | | | — | |
总负债 | | 182,626 | | | 178,967 | |
承担及或有事项（参阅附注28及附注29） | | | | |
权益 | | | | |
普通股和实收资本（美元0.01核准股份面值 1,100,000,000；已发出511,861,447和507,682,838;和杰出的 302,459,258和299,324,357) | | 21,975 | | | 21,816 | |
| 优先股 | | 2,324 | | | 2,324 | |
| 留存收益(累计亏损) | | 154 | | | (384) | |
| 累计其他综合损失 | | (3,816) | | | (4,059) | |
库存股，按成本计算(209,402,189和208,358,481股份) | | (6,871) | | | (6,838) | |
总股本 | | 13,766 | | | 12,859 | |
负债和权益总额 | | $ | 196,392 | | | $ | 191,826 | |
声明在下一页继续。
合并财务报表附注是这些报表的组成部分。
目录表
合并资产负债表
Ally Financial Inc.表格10-K
只能用于清偿综合可变利息实体的债务的综合可变利息实体的资产，以及债权人(或实益利益持有人)对该等实体的负债不具有追索权的负债如下。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
十二月三十一日，(百万美元) | | 2023 | | 2022 |
| 资产 | | | | |
| 应收账款和贷款，净额 | | | | |
| 消费类汽车 | | $ | 6,868 | | | $ | 9,547 | |
| | | | |
| | | | |
| 贷款损失准备 | | (254) | | | (336) | |
| 应收账款和贷款总额，净额 | | 6,614 | | | 9,211 | |
| | | | |
| 其他资产 | | 461 | | | 645 | |
| 总资产 | | $ | 7,075 | | | $ | 9,856 | |
| 负债 | | | | |
长期债务 | | $ | 1,509 | | | $ | 2,436 | |
| 应计费用和其他负债 | | 4 | | | 5 | |
| 总负债 | | $ | 1,513 | | | $ | 2,441 | |
合并财务报表附注是这些报表的组成部分。
目录表
综合权益变动表
Ally Financial Inc.表格10-K
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | |
| (百万美元) | | 普通股和实收资本 | | 优先股 | | 留存收益(累计亏损) | | 累计其他综合收益(亏损) | | 库存股 | | 总股本 |
| 2021年1月1日的余额 | | $ | 21,544 | | | $ | — | | | $ | (4,278) | | | $ | 631 | | | $ | (3,194) | | | $ | 14,703 | |
| 净收入 | | | | | | 3,060 | | | | | | | 3,060 | |
| 发行B系列优先股的净收益 | | | | 1,335 | | | | | | | | | 1,335 | |
| 发行C系列优先股的净收益 | | | | 989 | | | | | | | | | 989 | |
| 优先股股息--B系列 | | | | | | (36) | | | | | | | (36) | |
| 优先股股息--C系列 | | | | | | (21) | | | | | | | (21) | |
| 基于股份的薪酬 | | 127 | | | | | | | | | | | 127 | |
| 其他综合损失 | | | | | | | | (789) | | | | | (789) | |
普通股回购 | | | | | | | | | | (1,994) | | | (1,994) | |
普通股股息(美元0.88每股) | | | | | | (324) | | | | | | | (324) | |
| 2021年12月31日的余额 | | $ | 21,671 | | | $ | 2,324 | | | $ | (1,599) | | | $ | (158) | | | $ | (5,188) | | | $ | 17,050 | |
| 净收入 | | | | | | 1,714 | | | | | | | 1,714 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 优先股股息--B系列 | | | | | | (63) | | | | | | | (63) | |
| 优先股股息--C系列 | | | | | | (47) | | | | | | | (47) | |
| 基于股份的薪酬 | | 145 | | | | | | | | | | | 145 | |
| 其他综合损失 | | | | | | | | (3,901) | | | | | (3,901) | |
| 普通股回购 | | | | | | | | | | (1,650) | | | (1,650) | |
普通股股息(美元1.20每股) | | | | | | (389) | | | | | | | (389) | |
| 2022年12月31日的余额 | | $ | 21,816 | | | $ | 2,324 | | | $ | (384) | | | $ | (4,059) | | | $ | (6,838) | | | $ | 12,859 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 净收入 | | | | | | 1,020 | | | | | | | 1,020 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 优先股股息--B系列 | | | | | | (63) | | | | | | | (63) | |
| 优先股股息--C系列 | | | | | | (47) | | | | | | | (47) | |
| 基于股份的薪酬 | | 159 | | | | | | | | | | | 159 | |
| 其他综合收益 | | | | | | | | 243 | | | | | 243 | |
| 普通股回购 | | | | | | | | | | (33) | | | (33) | |
普通股股息(美元1.20每股) | | | | | | (372) | | | | | | | (372) | |
| 2023年12月31日的余额 | | $ | 21,975 | | | $ | 2,324 | | | $ | 154 | | | $ | (3,816) | | | $ | (6,871) | | | $ | 13,766 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
合并财务报表附注是这些报表的组成部分。
目录表
合并现金流量表
Ally Financial Inc.表格10-K
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
Year ended December 31,(百万美元) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
经营活动 | | | | | |
| 净收入 | $ | 1,020 | | | $ | 1,714 | | | $ | 3,060 | |
| 将净收入与经营活动提供的现金净额进行对账 | | | | | |
折旧及摊销 | 1,247 | | | 1,327 | | | 1,261 | |
| 商誉减值 | 149 | | | — | | | — | |
| 信贷损失准备金 | 1,968 | | | 1,399 | | | 241 | |
| 抵押贷款和汽车贷款的净收益 | (16) | | | (52) | | | (87) | |
| 投资的其他(收益)损失，净额 | (144) | | | 120 | | | (285) | |
| 债务清偿损失 | — | | | — | | | 136 | |
| 持有待售贷款的来源和购买 | (2,406) | | | (3,907) | | | (4,255) | |
| 销售收益和待售贷款的偿还 | 2,811 | | | 3,774 | | | 4,107 | |
| | | | | |
净变动率 | | | | | |
| | | | | |
递延所得税 | (58) | | | 553 | | | 120 | |
应付利息 | 450 | | | 198 | | | (204) | |
| 其他资产 | (417) | | | 957 | | | (302) | |
其他负债 | (91) | | | (103) | | | 356 | |
其他，净额 | 150 | | | 267 | | | (106) | |
| 经营活动提供的净现金 | 4,663 | | | 6,247 | | | 4,042 | |
投资活动 | | | | | |
| | | | | |
| 购买股权证券 | (339) | | | (539) | | | (1,346) | |
| 出售股权证券所得收益 | 356 | | | 846 | | | 1,508 | |
| 购买可供出售的证券 | (518) | | | (6,723) | | | (21,557) | |
| 出售可供出售证券所得款项 | 337 | | | 820 | | | 5,745 | |
| 偿还可供出售证券的收益 | 2,057 | | | 4,276 | | | 10,724 | |
购买持有至到期的证券 | — | | | (47) | | | (292) | |
偿还持有至到期证券的收益 | 123 | | | 154 | | | 372 | |
| 购买融资应收账款和为投资而持有的贷款 | (4,233) | | | (7,165) | | | (6,756) | |
| 出售金融应收账款和最初为投资而持有的贷款的收益 | 258 | | | 55 | | | 376 | |
| 应收金融账款和为投资及其他目的持有的贷款的产生和偿还，净额 | (5,040) | | | (7,927) | | | 2,896 | |
| 购买经营租赁资产 | (2,759) | | | (3,532) | | | (5,120) | |
| 经营性租赁资产处置 | 3,122 | | | 3,023 | | | 3,438 | |
| 收购，扣除收购现金后的净额 | — | | | — | | | (699) | |
| 非流通股权益投资净变化 | (73) | | | 27 | | | 56 | |
其他，净额 | (579) | | | (531) | | | (443) | |
| 用于投资活动的现金净额 | (7,288) | | | (17,263) | | | (11,098) | |
| | | | | |
声明在下一页继续。 | | | | | |
| | | | | |
合并财务报表附注是这些报表的组成部分。 |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
目录表
合并现金流量表
Ally Financial Inc.表格10-K
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
Year ended December 31,(百万美元) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 融资活动 | | | | | |
| 短期借款净变化 | 898 | | | 2,399 | | | (2,136) | |
| 存款净增量 | 2,342 | | | 10,703 | | | 4,511 | |
| 发行长期债券所得收益 | 5,705 | | | 7,125 | | | 2,997 | |
| 偿还长期债务 | (4,595) | | | (6,464) | | | (6,068) | |
| 为清偿融资租赁负债而购买的土地和建筑物 | — | | | (44) | | | (391) | |
| 普通股回购 | (33) | | | (1,650) | | | (1,994) | |
| 优先股发行 | — | | | — | | | 2,324 | |
| 信托优先证券赎回 | — | | | — | | | (2,710) | |
| 已支付普通股股息 | (368) | | | (384) | | | (324) | |
| 支付的优先股股息 | (110) | | | (110) | | | (57) | |
| 融资活动提供(用于)的现金净额 | 3,839 | | | 11,575 | | | (3,848) | |
汇率变动对现金及现金等价物和专用现金的影响 | 3 | | | (7) | | | — | |
| 现金及现金等价物和限制性现金净增(减) | 1,217 | | | 552 | | | (10,904) | |
年初现金及现金等价物和限制性现金 | 6,222 | | | 5,670 | | | 16,574 | |
截至12月31日的现金及现金等价物和受限制现金， | $ | 7,439 | | | $ | 6,222 | | | $ | 5,670 | |
| 补充披露 | | | | | |
| 支付（收到）的现金 | | | | | |
| 利息 | $ | 6,357 | | | $ | 2,583 | | | $ | 2,033 | |
| 所得税 | (27) | | | (425) | | | 1,292 | |
非现金项目 | | | | | |
| 为出售贷款而收到的持有至到期证券 | 82 | | | — | | | — | |
| 可供出售证券转持至到期证券 | 3,644 | | | — | | | — | |
持作出售之贷款转拨至融资应收款项及持作投资之贷款 | 208 | | | 120 | | | 136 | |
| 财产和设备的附加费 | — | | | — | | | 46 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 与出售贷款有关的债务取消合并 | 1,373 | | | — | | | — | |
| 转拨至持作出售贷款的应收融资款项及持作投资贷款（a） | 3,739 | | | 23 | | | 414 | |
| 权益法投资转权益证券 | — | | | 40 | | | — | |
| 将不可出售的股权投资转拨为股权证券 | 19 | | | 1 | | | — | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
(a)包括已转拨至持作出售贷款的个人借贷融资应收款项及贷款净额，并计入我们于二零二三年十二月三十一日的综合资产负债表的持作出售业务资产。有关其他信息，请参阅注释2。
下表提供现金及现金等价物和受限制现金从合并资产负债表到合并现金流量表的对账。
| | | | | | | | | | | | | | |
十二月三十一日，(百万美元) | | 2023 | | 2022 |
| 合并资产负债表中的现金及现金等价物 | | $ | 6,945 | | | $ | 5,571 | |
| 计入综合资产负债表其他资产的受限制现金（a） | | 494 | | | 651 | |
| 合并现金流量表中的现金及现金等价物和受限制现金总额 | | $ | 7,439 | | | $ | 6,222 | |
(a)受限制现金结余主要与我们的证券化安排有关。有关受限制现金结余性质的其他详情，请参阅附注13。
合并财务报表附注是这些报表的组成部分。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
1. 业务描述、列报基础和重要会计政策
Ally Financial Inc.(连同其合并的子公司，除上下文另有规定外，Ally、本公司、我们、我们或我们的)是一家金融服务公司，拥有全国最大的全数字银行和行业领先的汽车融资和保险业务，其使命是“做好它”，成为客户和社区的坚定盟友。该公司通过全方位的网上银行服务(包括存款、抵押贷款、销售点个人贷款和信用卡产品)以及证券经纪和投资咨询服务为客户提供服务。该公司还包括一项企业融资业务，为股权赞助商和中端市场公司提供资本。2023年12月31日，我们承诺出售我们的销售点融资业务Ally Lending。有关进一步信息，请参阅合并财务报表附注2。Ally是一家特拉华州的公司，根据BHC法案注册为BHC，并根据GLB Act注册为FHC。
总结和陈述的依据
合并财务报表包括母公司及其合并子公司的账目，在消除公司间余额和交易后，合并子公司被视为拥有控制权，并包括我们作为主要受益人的所有VIE。有关我们可变权益实体的进一步详情，请参阅附注11。我们已投资并有能力对被投资方的经营及财务政策行使重大影响力，但我们对其并无控制权的其他实体于财务报表内采用权益会计法入账，因此不予以综合入账。我们的会计和报告政策符合美国GAAP。此外，在适用的情况下，这些政策符合银行监管机构规定的会计和报告准则。为符合本期间的呈列方式，可能已对过往期间的财务报表及附注作出若干重新分类，但对本集团的综合财务报表并无重大影响。
我们运营国际子公司的方式与我们在美利坚合众国（美国或美国）运营的方式相似，但须遵守当地法律或其他可能导致我们相应修改程序的情况。于美国境外经营之附属公司之财务报表一般以当地货币作为功能货币计量。
估计和假设的使用
编制符合美国公认会计原则的财务报表要求管理层作出估计和假设，这些估计和假设会影响资产和负债的报告金额以及相关披露，包括财务报表日期的或有资产和负债。其亦包括与报告期内收入及开支有关的估计及相关披露。在制定估计和假设时，管理层使用所有可用的证据;然而，由于估计金额、时间和可能结果的可能性存在不确定性，实际结果可能会有所不同。我们最重要的估计涉及贷款亏损拨备、汽车经营租赁资产和剩余价值的估值、金融工具的公允价值以及所得税拨备的确定。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
重大会计政策
现金和现金等价物
现金及现金等价物包括手头现金、其他金融机构的存入现金、正在收取的现金项目，以及某些原始到期日为三个月或以下的高流动性投资。现金等价物的账面价值接近公允价值，因为这些工具的到期日较短，而且它们对利率变化的价值变化带来的风险微乎其微。我们可以持有自购买之日起三个月或以下的原始到期日的证券，作为长期投资策略的一部分，并将其归类为投资证券。我们还持有现金和现金等价物，但法律限制了我们提取和使用资金的能力。这包括为证券化信托持有的受限现金以及受限现金和现金等价物，这些现金和现金等价物在我们的综合资产负债表上作为其他资产列示。
投资证券
我们的投资证券组合包括各种债务证券。债务证券根据管理层出售或持有该证券的意图进行分类。只有当我们既有意图也有能力持有债券至到期时，我们才将债务证券归类为持有至到期证券。我们将债务证券归类为以短期出售或持有为目的而购买的证券交易。未被归类为持有至到期或交易的债务证券被归类为可供出售。
可供出售证券按公允价值列账，未实现损益计入累计其他综合收益，而我们持有至到期的证券按摊余成本列账。
如有必要，我们为持有至到期证券的终身预期信贷损失建立信贷损失准备金。预期信贷损失的估计考虑了根据当前条件和合理和可支持的预测进行调整的历史信贷损失信息。持有至到期证券的应计应收利息不包括在信贷损失估计中。我们的持有至到期证券组合主要由美国政府(由美国政府实体或机构发行)和非机构抵押贷款支持的住宅债务证券组成。美国政府债券由美国政府明示或默示担保，得到主要评级机构的高评级，并且有很长一段零信用损失的历史，因此通常不需要为信用损失拨备。
我们定期评估我们的可供出售证券的减值。当可供出售证券的摊余成本基础超过其公允价值时，该证券减值。如果吾等决定我们打算出售证券，或我们很可能需要在摊销成本基准收回之前出售证券，任何以前记录的信贷损失拨备将被注销，证券的摊余成本基础将在报告日期减记为公允价值，任何增量减值都将通过收益记录。
或者，如果吾等不打算出售证券，或吾等不太可能需要在预期收回摊余成本基准之前出售证券，吾等会评估(其中包括)公允价值下跌的幅度、发行人的财务状况及业务前景，以及证券化资产权益的相关资产表现，以确定是否已发生信贷损失。
预期未来现金流量的现值与证券的摊余成本基础进行比较，以在确定发生信用损失后衡量减值的信用损失部分。如果预期现金流的现值低于摊销成本基础，我们将为这一差额计入信贷损失准备金。信用损失的金额限于证券的摊余成本基础与其公允价值之间的差额。任何因信贷损失以外的因素(例如市场利率变动)而导致的任何剩余减值，均记入其他全面收益。信贷损失准备的变动记为信贷损失准备或冲销准备。
可供出售证券的应计利息不包括在信贷损失估计中。
债务证券的溢价和折价一般在证券规定的到期日内摊销，作为对投资收益的调整。具有非或有赎回功能且可在预设日期以固定价格赎回的债务证券的溢价将摊销至最早的赎回日期，作为对投资收益率的调整。
当任何本金或利息支付逾期90天时，债务证券通常处于非应计状态。当债务担保被置于非应计状态时，应计但未收回的利息收入的应收账款与利息收入冲销。
出售债务证券的已实现收益和亏损是使用特定的识别方法确定的，并在我们的综合收益表中的其他投资(亏损)收益净额中报告。
股权证券与非流通股投资
公允价值可随时确定的股权证券按公允价值计入，公允价值变动计入收益，并计入其他投资收益，净额计入综合收益表。这些投资包括在我们综合资产负债表的权益证券中。在某些情况下，我们可能会使用资产净值来核算权益证券，以实际可行的方式估计公允价值。出售公允价值易于确定的股权证券和使用资产净值实际权宜之计的股权证券的已实现损益，采用特定的确认方法确定，并在其他(损失)中报告。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
投资收益，在我们的综合收益表中的净额。有关按公允价值持有的权益证券的进一步资料，请参阅附注24。
我们的非上市股权投资包括为满足监管要求而持有的FHLB和FRB股票的投资，以及其他不具有易于确定的公允价值的股权投资。我们对FHLB和FRB股票的投资是按成本减去减值(如果有的话)计算的。根据美国公认会计原则提供的计量替代方案，我们剩余的非上市股权投资按成本减去减值并根据可见的价格变化进行调整。这些投资，连同我们对FHLB和FRB股票的投资，都包括在我们综合资产负债表上其他资产的非上市股权投资中。根据计量替代方案记录的投资也在每个报告期进行审查，以确定是否需要对同一发行人相同或类似证券的可观察到的价格变化进行任何调整。在条件许可时，我们会审核该等投资，以及FHLB和FRB股票的投资，以计提减值，并在投资被视为减值时调整投资的账面价值。与使用计量替代方案的证券的可见价格变化或减值相关的调整以及FHLB和FRB股票在我们的综合收益表中扣除亏损后在收益中记录并在其他收入中报告。出售非上市股权投资的已实现收益和亏损也记录在收益中，并在综合收益表中扣除亏损后在其他收入中报告。
财务应收账款和贷款
我们根据管理层对我们在可预见的未来或到期持有贷款的意图和能力的评估，将融资应收账款和贷款初步归类为持有出售贷款或持有投资贷款。管理层对可预见未来的看法是基于最长的可靠预测期，包括执行定期评估时已知的事件。管理层对某些贷款的意图和能力可能会根据许多因素而不时变化，例如经济、流动性和资本状况。为了将贷款重新分类为持有待售贷款，管理层必须有出售贷款的意图，并必须合理地确定要出售的具体贷款。
归类为持有待售的贷款在我们的综合资产负债表上以持有待售贷款的形式列示，并按账面净值或公允价值中的较低者列账，除非选择了公允价值选项，在这种情况下，该等贷款按公允价值列账。对于本行尚未选择公允价值选项的持有待售贷款，贷款发放费和成本计入初始账面价值。对于我们选择了公允价值选项的持有待售贷款，贷款发放费和成本在赚取或发生时在收益中确认。我们选择了公允价值选项，以符合我们承诺出售的直接面向消费者的抵押贷款来源。我们对按揭贷款所作的利率锁定承诺源于持有待售，某些远期承诺被视为衍生品，这些衍生品在我们的综合资产负债表中以公允价值列账。我们选择了公允价值选项来衡量我们的非衍生远期承诺。我们的利率锁定承诺、衍生远期承诺和与抵押贷款相关的非衍生远期承诺的公允价值变化，以及归类为持有待售贷款的账面价值变化，在我们的综合损益表中通过抵押贷款和汽车贷款的收益净额报告。我们分类为持有待售贷款的利息收入根据贷款的合同利率和未偿还本金余额确认。我们在综合资产负债表上报告分类为持有待售其他资产的贷款的应计应收利息。
归类为投资持有的贷款在我们的综合资产负债表中作为应收账款和贷款净额列示。应收融资及贷款按其已摊销成本基准列报，包括未偿还本金、已发行贷款的未摊销递延费用及成本、已购入贷款的未摊销溢价及折扣、因在符合公允价值的对冲关系中将融资应收及贷款指定为对冲项目而产生的未摊销基准调整，以及累计本金净撇账。我们将摊余成本减去贷款损失准备作为财务应收账款和贷款的账面净值。从汽车制造商获得的某些汽车贷款的未赚取利率支持、递延发端费用和成本以及已购买贷款的溢价和折扣，使用有效利息法在相关应收融资或贷款的合同期限内摊销。我们为汽车经销商发放消费汽车贷款支付各种奖励款项，并将这些款项计入直接贷款发放成本。此外，我们向某些商用汽车批发借款人支付激励性款项，并将这些款项计入他们赚取期间利息收入的减少。我们的应收账款和贷款的利息收入是根据合同利率加上使用有效利率法摊销的递延金额确认的，但我们信用卡贷款的发放费和成本除外，这些费用和成本在12个月内按直线摊销。此外，信用卡的年费扣除12个月期间的损失后，将摊销到其他收入中。我们在综合资产负债表上报告我们的应收财务应收账款和其他资产中的贷款的应计利息，但信用卡贷款的账单利息除外，这包括在财务应收账款和贷款净额中。贷款承诺费一般在承诺期内递延和摊销。关于融资应收账款和贷款的信息，请参见附注9。
我们已选择在衡量每类融资应收账款的贷款损失准备时不计入应计利息，但信用卡贷款的账单利息除外，信用卡贷款计入融资应收账款和贷款净额。我们还选择在每一类应收融资贷款处于非应计状态时通过冲销利息收入来注销应计应收利息。这包括在注销时发生的信用卡贷款账单利息的冲销，这最初包括在我们的贷款损失准备金的衡量中。
我们的投资组合部分基于我们制定和记录确定贷款损失拨备的方法的水平。此外，应收账款的分类基于几个因素，包括监测和评估信用风险的方法、账面价值的计量方法以及应收账款的风险特征。基于对我们的
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
在制定贷款损失准备的过程中，包括因应收金融账款而产生的信用风险敞口的性质和程度，我们确定我们的投资组合细分为消费汽车、消费抵押贷款、消费其他和商业。
•消费类汽车-包括新车和二手车的零售汽车融资。
•消费抵押贷款--包括以下类别的应收金融账款。
◦抵押贷款融资-包括我们正在进行的抵押贷款业务中的消费者第一留置权抵押贷款，包括直接面向消费者的起源、高质量巨型抵押贷款和LMI抵押贷款的再融资，以及大宗收购。
◦抵押贷款-遗产-由2009年1月1日之前产生的消费者抵押贷款资产组成，包括第一留置权抵押贷款、次级留置权抵押贷款和房屋净值抵押贷款。
•消费者其他-由下列类别的应收金融款项组成。
•个人借贷-包括来自销售点融资的无担保消费贷款。2023年12月31日，我们承诺出售我们的销售点融资业务。有关详细信息，请参阅注释2。
•信用卡-由消费信用卡贷款组成。
•商业广告 -由下列类别的应收金融款项组成。
◦工商业
▪汽车-包括融资业务，通过批发平面图融资为经销商购买新车和二手车提供资金。其他商业产品包括汽车经销商定期贷款、循环贷款和经销商车队融资。
▪其他-主要包括与我们的公司融资业务相关的高级担保资产和杠杆现金流贷款。
◦商业地产 — 包括主要由经销商土地和建筑物担保的定期贷款，以及以房地产担保的其他商业贷款。
非权责发生制贷款
一般来说，我们承认所有类别的贷款在拖欠合同规定的付款30天时是逾期的，当本金或利息拖欠至少90天时，或当不希望全额收回时，贷款被置于非应计状态。当财务应收账款和贷款被置于非权责发生制状态时，利息收入被暂停确认。此外，当融资应收账款和贷款被列为非应计项目时，溢价和折扣以及递延费用和成本的摊销将停止。例外情况包括商业房地产贷款，当拖欠60天或不可能全额收回时，如果更早，商业房地产贷款被置于非应计状态。此外，当一笔贷款已经完全流动，合同本金和利息的收取得到合理保证，并且实现了连续六个月的还款业绩时，该贷款可以恢复到应计状态。在某些情况下，如果借款人在修改时一直是当期的，并且有合理的保证在修改后偿还债务，我们可以选择继续计提贷款的利息。
非应计状态的不良贷款在附注9中报告。对于我们的所有投资组合部门，在金融应收账款和贷款被置于非应计状态之日，已应计但未收回的利息收入的应收账款相对于利息收入被冲销，随后仅在其以现金形式收到或有资格返回应计状态时确认。然而，对于信用卡贷款，账单利息包括在应收账款余额中，因此在贷款注销之前不会冲销利息收入。如果对贷款本金的最终可收回性存在疑问，则所有收到的现金将用于减少此类贷款的账面价值。一般而言，融资应收款和贷款只有在合同当期且对未来付款的收取有合理保证的情况下才会恢复到应计状态。
借款人遇到经济困难时的贷款修改
2023年1月1日，我们实施了ASU 2022-02，金融工具--信用损失(主题326)：问题债务重组和年份披露。该指南取消了TDR的概念，并增加了与贷款修改和总冲销相关的新的披露要求。我们在预期的基础上实施了ASU，这导致我们本年度的会计政策的某些方面发生了变化。
如果我们认为借款人有能力并愿意偿还贷款，我们可能会为正在经历财务困难的借款人提供修改。批准的修改类型将根据我们的信用风险管理做法以及借款人的财务状况和贷款的特点而有所不同，包括未偿还余额、基础抵押品以及之前批准的修改的数量或类型。我们根据这些要求进行的修改包括延期付款、本金豁免和/或利率优惠。这些修改通常会减少借款人的定期还款额。以下是对每种类型的修改的描述。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
•付款延期-付款延期包括延期付款和延长合同到期日。延期安排允许借款人将预定的贷款付款推迟到较晚的日期。延期支付贷款不影响贷款的原始合同条款，贷款的合同到期日保持不变。延期还包括某些忍耐协议。在商业贷款组合中，延期主要反映了利息支付的延期。根据合同期限延长协议，最后付款日期被延长到未来日期，合同延长了原始贷款的剩余期限。
•主体宽恕-在本金宽免下，贷款的未偿还本金余额减少指定的金额。本金宽恕可以作为与借款人谈判达成的协议的一部分自愿发生，也可以不自愿地通过破产程序发生。在这些非自愿的情况下，破产法院在第11或13章程序中可以命令我们将贷款的未偿还本金余额减少到指定的金额。
•利率优惠-利率优惠将贷款的合同利率调整为与具有类似信用风险的客户的市场利率不一致的利率。
•组合-组合包括经过上述多种贷款修改类型的贷款。这主要包括我们给予利率优惠和合同期限延长的重写贷款。
要确定借款人是否正在经历财务困难，需要做出重大判断。这些考虑因素因投资组合类别而异。在所有情况下，在当前修改之前的12个月内所做的所有修改的累积影响在最近一次修改时被考虑。
对于所有类别的消费贷款，各种定性因素都被用来评估借款人的财务困难。这些因素包括但不限于借款人对其任何债务的违约状况、破产以及最近财务状况的变化(例如，失业)。对于所有类别的商业贷款，在评估借款人的财务困难时，都会考虑类似的定性因素。除先前提到的因素外，还考虑了借款人根据合同条款预计的偿债能力、可能的监管行动以及其他潜在的业务中断(例如，失去重要客户或其他收入来源)。
在我们的消费类汽车投资组合贷款中，我们还向我们认为只是遇到暂时财务困难的借款人提供延期或延期付款。在这些情况下，我们的运营政策中有限制，以最大限度地减少贷款的延期次数，以及每次延期的期限限制，包括贷款期限的累计上限。如果违反这些限制，修改可能需要披露，如下一段所述。在提出延期或延期之前，我们会评估客户在延期后按计划付款的能力。在延期期间，作为延期协议的一部分，我们将继续计提贷款利息。当我们希望收回所有到期款项，包括按原合同利率计算的利息时，我们同意延期或延期。
我们不会披露只会导致微不足道的付款延迟的修改。为了评估延迟付款是否微不足道，我们会考虑延迟付款的金额，连同贷款的未偿还本金余额或抵押品价值，而不论延迟是否就原来合约下的付款次数或贷款原来的预期期限而言是否重大。如果付款延期累计超过90天并超过原始合同期限的10%，或在紧接本次修改之前的12个月期间内累计延期付款超过180天，我们认为延迟付款是微不足道的。
符合修改定义的修改对遇到财务困难的借款人的财务影响应在确定的期间内报告。此外，如果此类贷款在修改后12个月内违约，我们必须披露再违约的情况。就本披露而言，吾等已确定，当贷款符合我们撇账政策下的评估要求时，该贷款被视为已再违约，但商业贷款的再违约定义为逾期90天者除外。
净冲销
我们披露了净冲销的计量，即确认的总冲销金额减少了收到的回收。总冲销反映直接核销的摊销成本基础的金额。一般来说，我们在收到回收时确认收回，并将其记录为贷款损失准备金的增加。
一般来说，一旦贷款逾期120天，消费汽车贷款就会全部冲销。在逾期120天并正在进行收回的情况下，消费汽车贷款减记为估计抵押品价值减去销售成本。在我们的消费者抵押贷款组合部门，一旦抵押贷款逾期180天，以房地产为第一留置权担保的第一留置权抵押贷款和我们的房屋净值投资组合的子集将减去出售成本，减去抵押品的估计公允价值。代表二次留置权头寸的消费抵押贷款在逾期180天时冲销。在我们的消费者其他类别中，我们个人贷款类别的应收账款的贷款在逾期120天时注销，而我们信用卡类别的应收账款的贷款在逾期180天时注销。在收到破产法院的申请通知后60天内，或在上述时间框架内，破产的消费汽车和第一留置权消费抵押贷款将减记到其预期未来现金流，这通常是抵押品的公允价值减去销售成本，第二留置权消费抵押贷款和其他消费贷款完全注销，除非能够清楚地证明有可能发生偿还。不管其他人
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
根据本政策中注明的时间表，当借款人遇到财务困难且预计只能通过出售或经营抵押品偿还贷款时，贷款被视为依赖抵押品。抵押品依赖型贷款按抵押品的估计公允价值冲销，减去止赎或收回程序开始时的出售成本。
商业贷款被单独评估并减记为抵押品的估计公允价值减去出售成本，当记录的余额的收回性存在疑问时。一般而言，当借款人不太可能愿意或有能力偿还贷款的剩余余额，而任何相关抵押品不足以收回未偿还本金时，所有商业贷款均予以撇账。抵押品依赖型贷款按抵押品的公平市场价值减去适当时的出售成本进行冲销。非抵押品依赖型贷款全额冲销。
贷款损失准备
贷款损失拨备(拨备)是从贷款的摊销成本基础上扣除或增加，以显示预期从我们的贷款组合中收取的净金额。我们使用与过去事件、当前情况以及合理和可支持的预测有关的相关可用信息(包括内部和外部来源)来估算津贴。拨备的增加和减少通过信贷损失准备金计入当期收益，被确定为无法收回的金额直接计入拨备，扣除从以前注销的账户收回的金额。预期收回的金额不超过以前注销的金额和预期要注销的金额的总和。
预期的信贷损失是在贷款的合同期限内估计的，在适当的时候根据预期的提前还款进行调整。合同条款不包括预期的延期或续订，除非在报告日期的原始或修改的合同中包含延期或续订选项，并且我们无法无条件取消该选项。预期的贷款修改也不包括在合同条款中，除非我们在期末有合理的预期，即贷款修改将与借款人一起执行。
为了计算投资组合级别的准备金，我们将贷款分组为四投资组合细分：消费汽车、消费抵押贷款、消费其他和商业。当贷款具有类似的风险特征时，使用统计模型以集体为基础来衡量免税额。这些统计模型旨在将某些宏观经济变量与预期的未来信贷损失联系起来。模型中使用的宏观经济数据是基于对未来12个月的预测因素。这些预测变量来自内部和外部两个来源。超过这一预测期后，我们将每个变量恢复到历史平均值。这种向平均值的回归是在24个月的直线基础上进行的。历史平均值主要是利用2008年1月至最近可用数据期间的历史数据来计算的。
不具有相似风险特征的贷款以个人为基础进行评估，不包括在集体评估中。
津贴计算补充了考虑到当前资产组合和资产水平因素的定性重叠，例如承保标准、收款和账户管理效力、地理集中度的变化的影响，以及已发生但尚未反映在量化模型组成部分中的经济事件。质量调整通过我们已建立的风险治理流程进行记录、审查和批准，并遵循法规指导。
管理层还考虑在我们的投资组合部门，包括信用额度和备用信用证，对无资金支持的贷款承诺进行准备金的必要性。我们估计在我们面临信用风险的合同期内预期的信用损失，除非我们有权无条件取消该义务。这些承诺的预期信贷损失包括对承诺项下资金发生的可能性的考虑，以及对预计在估计寿命内获得资金的数额的预期信贷损失的估计。未提供资金的贷款承诺准备金记入综合资产负债表的应计费用和其他负债内。与我们的无资金承担准备金相关的信贷损失准备金计入我们综合损益表的信贷损失准备金。有关我们的无资金贷款承诺的信息，请参阅附注28。
消费类汽车
消费汽车投资组合部分的拨备是使用专有统计模型和适用于具有类似风险特征的贷款池的其他风险指标来计算的，包括信用局评分和LTV比率。
该模型使用宏观经济和历史贷款数据生成违约率、提前还款率、损失严重性和回收率的预测。这些预测用于开发过渡方案，以预测投资组合在贷款生命周期内从当前或过期状态迁移到各种未来状态的情况。尽管用于计算预期信贷损失的宏观经济数据包括轻型车销量和州级实际个人收入，但在计算预期终身信贷损失时，州级失业率是影响最大的宏观经济因素。消费汽车投资组合部分的损失严重程度受到被收回车辆的市场价值的影响。车辆市场价值受多种因素影响，包括车辆供应、车辆收回后的状况、燃料的整体价格和波动、消费者对特定车辆类别的偏好，以及其他因素。模型产出被汇总，以计算扣除预期回收后的预期终身总信贷损失。
消费者抵押贷款
消费者抵押贷款组合部分的准备金是通过使用基于具有类似风险特征的贷款池的统计模型计算的，包括信用评分，LTV，贷款年龄，文件类型，产品类型和贷款目的。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
预期损失是基于一套基于行为的过渡模型统计得出的。这一过渡框架预测了贷款期限内的拖欠、违约和自愿提前还款的各个阶段。转移概率是某些贷款和借款人特征的函数，包括贷款余额和期限、借款人的信用评分、LTV比率和经济变量等因素，以及损失频率和严重程度等历史因素。当预测到违约事件时，应用严重性模型来估计未来的贷款损失。消费者抵押贷款组合部门的损失严重程度受到止赎房产市场价值的影响，而止赎房产的市场价值受到多种因素的影响，包括地理因素和止赎房产的状况。用于计算预期信贷亏损的宏观经济数据包括若干利率及房价指数。模型输出经汇总以计算预期全期信贷亏损。
消费者其他
于转拨至持作出售前，应收个人贷款类别内的拨备乃使用年期分析计算，该分析分析具有类似风险特征的贷款组别的历史表现，包括按风险等级及产品类型划分的年期水平历史结余偿还率及拖欠及滚动率行为，以估计预期全期信贷亏损。风险等级划分乃基于借款人风险特征，包括信贷评分及过往表现历史，以及若干贷款特定特征，例如贷款类型及贷款发放年份。
我们的信用卡应收款项类别的拨备是使用一个统计模型计算的，该模型考虑了贷款特定和经济范围内的因素，以预测组合中所有活跃贷款的违约事件、积极关闭、EAD和LGD事件。用于计算预期信贷损失的宏观经济数据包括州和国家一级的失业率、循环消费信贷和零售额。估计预期全期信贷亏损为组合内所有信用卡贷款的模拟亏损及收回的总和。
商业贷款
商业贷款组合分部内的拨备使用预期亏损框架计算，该框架使用历史亏损经验、集中度、宏观经济因素和业绩趋势。拨备的厘定受多项可能对亏损估计产生重大影响的假设及因素影响，包括违约概率、违约亏损率及违约亏损拨备的变动。违约率因素乃根据我们的历史表现数据厘定，当中考虑了对我们组合内借款人财务表现的持续检讨，包括现金流、偿债覆盖率，以及对借款人行业及未来前景的评估。厘定违约概率时亦会考虑过往亏损经验及（如有需要）从外部来源取得的宏观经济资料。LGD因素考虑抵押品类型、相对LTV比率和历史损失信息。此外，LGD因素可能受到以下因素的影响：宏观经济信息和汽车制造商回购用作抵押品的车辆以确保贷款违约情况的情况. EAD因素来自未偿还余额水平，包括基于历史经验的估计提前还款假设。
有关贷款亏损拨备的资料，请参阅附注9。
可变利益实体和证券化
如果一个法律实体在设计上具有以下任何特征，则被视为VIE：风险股权不足以使实体在没有额外的次级财务支持的情况下为其活动提供资金，或者作为一个集团，风险股权投资的持有人缺乏通过投票权或类似权利直接或间接对实体的活动做出最显著影响经济业绩的决策的能力，没有承担预期损失的义务，无权收取实体的预期剩余回报，或没有与其权益成比例的投票权，且几乎所有活动都是代表投票权不成比例的投资者进行的。
对于我们参与的所有VIE，我们会持续评估我们是否是VIE的主要受益人。在我们既有权力指导对VIE业绩影响最大的活动，又有义务承担损失或有权获得VIE可能带来的重大利益的情况下，我们将得出结论，我们是VIE的主要受益人，并将合并VIE（也称为资产负债表内）。在我们不被视为VIE的主要受益人的情况下，我们不会合并VIE，只承认我们在VIE中的权益（也称为表外）。
我们参与的证券化通常涉及使用VIE。有关我们的证券化活动的资料，请参阅附注11。
对于用于证券化的合并表内可变利益实体，相关资产仍保留在我们的合并资产负债表上，对第三方实益权益持有人的相应义务反映为债务。我们以权责发生制为基础确认VIE发行的资产收入和债务利息支出。我们主要就CECL项下资产的预期亏损作出储备。VIE的合并使我们无法记录交易的会计销售。
在证券化中，如果我们没有被确定为VIE的主要受益人，我们必须确定我们是否实现了会计目的的出售。为了实现会计目的的出售，被转移的金融资产必须是合法隔离的，不受进一步转移的限制，并被视为超出我们的控制范围。如果满足上述三个销售会计标准，我们将认为该交易是表外证券化。如果我们未能满足这三个销售会计标准中的任何一个，则该转让将被视为有担保借款，与上一段关于资产负债表内可变利益实体的规定一致。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
在表外证券化上确认的收益或损失考虑了任何已收到的资产或承担的负债，包括任何留存权益和偿还资产或负债(如适用)，这些资产或负债最初在出售之日按公允价值入账。于出售金融资产时，我们确认已确认的资产和负债与已终止确认的资产之间的差额的出售损益。从表外证券化获得的金融资产主要报告为现金或留存利息(如适用)。留存权益根据其形式和结构被归类为证券或其他资产。对留存权益和服务的公允价值的估计要求我们对权益的未来现金流的时间和金额做出重大判断。有关公允价值估计的讨论，请参阅附注24。
资产负债表外证券化的收益或损失在我们的综合收益表中以抵押贷款和汽车贷款的净收益报告。
我们保留为消费者和商业汽车贷款证券化提供服务的权利。我们可能会收到基于证券化资产余额和某些辅助费用的表外证券化服务费用，这些费用都在综合收益表中扣除亏损后在其他收入中列报。通常，我们为服务支付的费用代表着足够的补偿，因此，不会导致确认服务资产或负债。
权益法投资
我们的权益法投资主要包括与LIHTCs和CRA相关的权益投资，这些投资没有容易确定的公允价值。我们的LIHTC投资采用比例摊销法核算合格的经济适用房投资。我们与LIHTC投资的未出资承诺相关的债务包括在我们综合资产负债表的应计费用和其他负债中。我们的大多数其他CRA投资都是使用权益会计方法核算的。我们对LIHTC的投资和其他CRA投资分别计入符合条件的保障性住房项目投资和权益法投资，属于我们综合资产负债表上的其他资产。
收回和止赎的资产
担保我们的金融应收账款和贷款的资产被归类为收回和止赎，并在实际拥有抵押品时包括在其他资产中，包括通过止赎或其他类似程序转让所有权。收回和丧失抵押品赎回权的资产最初按收回或丧失抵押品赎回权时的未偿还贷款余额或资产的公允价值减去出售的估计成本中的较低者确认。被收回和丧失抵押品赎回权的资产的初始重估损失(通常在收回或丧失抵押品赎回权后不久价值下降)被确认为贷款损失准备金的冲销。随后的价值下降将计入其他运营费用。
租赁会计
在合同开始时，我们根据合同的条款和条件确定合同是否为租赁或包含租赁。有关本公司为出租人的租赁，请参阅下文的经营租赁投资。我们作为承租人的租赁合同在我们的综合资产负债表上确认为净资产和租赁负债。租赁负债及其相应的ROU资产最初根据预期租赁期内未来租赁付款的现值入账。由于租赁合同中隐含的利率通常不容易确定，我们利用我们的增量借款利率，这是我们将在类似期限内以类似期限以等同于租赁付款的金额进行抵押借款的利率。ROU资产还包括支付的初始直接成本减去从出租人那里获得的租赁奖励。我们的租赁合同一般被归类为营业成本，因此，我们在损益表上以直线基础在租赁期内确认单个租赁成本在其他运营费用中。
我们的租赁主要包括物业租赁和车队车辆租赁。我们的财产租赁协议通常包括租赁部分和非租赁部分，租赁部分包括房地产使用权，非租赁部分通常包括公用事业和公共区域维护服务。我们选择了实际的权宜之计，将我们的物业租赁中的租赁和非租赁组成部分作为确认和计量我们的ROU资产和租赁负债的单一租赁组成部分。我们的物业租赁包括在租赁期内支付的不基于费率或指数的可变租金，不计入ROU资产和租赁负债的计量，并在发生时确认为可变租赁费用的组成部分。我们已选择不确认一年或一年以下的物业租赁的ROU资产和租赁负债。我们的车队车辆租赁还包括租赁部分和非租赁部分，租赁部分包括车辆使用权，非租赁部分包括维护、燃料和行政服务。然而，我们已选择在我们的车队车辆租赁中分别计入租赁和非租赁部分。因此，非租赁部分不计入ROU资产和租赁负债的计量，并确认为发生的其他运营费用。
对经营租赁的投资
营运租赁投资净额指作为出租人的汽车营运租赁合约所涉及的车辆，按成本、累计折旧及减值费用净额(如有)及发端费用或成本呈报。车辆折旧按直线计入租赁期内的估计剩余价值。我们预先收到的制造商支持付款被视为基础运营租赁资产中的成本基础的减少，这具有在合同有效期内减少折旧费用的效果。经营租赁资产的收入，包括租赁发起费用，扣除租赁发起成本后，在预定租赁期内按直线原则确认为运营租赁收入。我们选择将从承租人那里收取的销售税排除在我们在租赁合同中的对价之外，以及从合同对价中不包括的可变租赁付款中扣除。当收款得到合理保证时，我们在经营租赁中应计租金收入。我们通常在确定一个帐目无法收回时停止应计的营业租赁收入，我们确定为下列时间中最早的一个
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
收回，(Ii)在破产通知发出后60天内，除非能清楚证明可能会还款，或(Iii)逾期超过120天。
我们对我们经营租赁组合中资产的剩余价值进行了大量投资。剩余价值是对租赁合同结束时资产价值的估计。在合同开始时，我们根据租赁车辆的预计剩余价值来确定定价。这一评估主要基于专有模型，其中包括诸如年龄、预期里程、季节性、细分市场因素、车辆类型、经济指标、生产周期、汽车制造商激励措施和二手车供应变化等变量。将这些内部生成的数据与第三方的独立数据进行比较，以确定合理性。剩余价值的实现取决于我们未来在当前市场条件下销售车辆的能力。在租赁期内，吾等评估我们对剩余价值的估计是否足够，并可能在租赁终止时车辆的预期价值发生重大变化的情况下对折旧率进行调整。除估计租赁终止时的剩余价值外，我们还评估经营租赁资产的现值，并在根据市场考虑和投资组合特征有减值迹象时进行必要程度的减值测试。如果租赁资产的公允价值低于账面价值，并确定账面净值不可收回，则确定存在减值。租赁资产的账面净值如超过预期因经营租赁付款而产生的未贴现预期未来现金流量与最终处置时的估计剩余价值之和，则不可收回。如果我们的经营租赁资产被视为减值，减值按资产的账面价值超过按折现现金流量估计的公允价值的金额计量。不是减值在2023年、2022年或2021年确认。
当租赁车辆在租赁期结束或通过收回归还给我们时，该资产将从经营租赁投资净额重新分类为其他资产，并在我们的综合资产负债表上以较低的成本或估计公允价值减去出售成本入账。此时确认的任何损失都记为折旧费用。随后的价值下降和在销售时确认的任何收益或损失被确认为再营销收益或损失，并作为折旧费用的组成部分列报。
长期资产减值准备
当事件或环境变化显示长期资产(包括物业及设备)的账面净值可能超过未贴现的未来现金流量净值时，该等资产的账面净值会被评估以计提减值。当账面金额被视为无法收回且账面金额超过公允价值时，长期资产被视为减值。回收能力是通过将账面净额与资产预期产生的未来未贴现净现金流量进行比较来衡量的。如该等资产被视为已减值，则减值乃按该等资产的账面净值超过公允价值的数额，采用现金流动法计算。2023年、2022年或2021年未发现实质性减值。
待出售或以其他方式处置的资产组的减值测试是在触发事件发生或满足某些标准(例如，资产计划在12个月内处置、适当的授权级别已批准出售、有正在进行的计划来寻找买家等)时进行的，这导致处置组被归类为持有待售。持有待售的长期资产按账面金额或估计公允价值减去出售成本中较低者入账。如果持有待售资产的账面净值超过公允价值减去出售成本，我们根据账面净值超过资产公允价值减去出售成本的差额确认减值亏损。
财产和设备
按成本列报的财产和设备，扣除累计折旧和摊销后，在综合资产负债表的其他资产中列报。房地产和设备包括某些建筑物、家具和固定装置、租赁改进、IT硬件和软件、资本化的软件成本和在建资产。当这些资产准备好可以使用时，我们就开始折旧，但在建资产除外，这些资产在准备投入使用时开始折旧。折旧是在资产的估计使用年限内以直线方式记录的，估计使用年限通常为三至三十年取决于资产类别。资本化的软件通常在其使用寿命内按直线摊销，其使用寿命通常为三至五年。预计不会提供实质性服务潜力或其开发成本大大超过最初预期金额的资本化软件被视为减值并减记为公允价值。被认为是一般性、管理性或维护性的软件支出在发生时计入费用。
商誉和其他无形资产
商誉和无形资产，扣除累计摊销后，在我们综合资产负债表的其他资产中列报。
我们的无形资产主要由已开发的技术和已获得的客户关系组成，并使用直线方法在其估计使用寿命内摊销。每当事件或环境变化显示资产的账面价值可能无法收回时，我们就会审查具有确定减值使用年限的无形资产。如确定该资产的账面金额不可收回，则计入减值费用。
商誉是指收购成本超过收购净资产公允价值的部分，包括可识别的无形资产。我们根据收购时分配给相关报告单位的其他净资产的相对公允价值，将商誉分配给适用的报告单位。如果我们重组业务，我们可能会重新分配商誉。我们在每年的7月31日对商誉进行减值测试，如果事件和环境变化表明更有可能存在减值，则更频繁地测试商誉减值。在某些情况下，我们可能会进行定性评估，以测试商誉是否减值。我们也可能决定绕过
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
定性评估和定量评估。如果我们进行定性评估以测试商誉的减值，并得出结论认为报告单位的公允价值大于其账面价值，则不需要进行量化评估。然而，如果我们进行定性评估，并确定报告单位的公允价值比其账面价值更有可能低于其账面价值，那么我们必须进行定量评估。量化评估要求我们将每个报告单位的公允价值与其各自的账面价值进行比较。在我们的量化评估中，报告单位的公允价值是根据各种分析确定的，其中包括使用市场参与者将使用的假设进行的现金流贴现预测。如果报告单位的公允价值超过其账面价值，商誉不被视为减值。如果报告单位的账面价值超过其公允价值，则就报告单位的账面价值超过其公允价值计入商誉减值损失。
未赚取的保险费和服务收入
保险费，扣除转让给再保险人的保费，以及服务收入，在保单条款内赚取。适用于保单未到期条款的保费和服务收入部分记为未赚取的保险费或未赚取的服务收入。对于车辆服务、GAP和维护合同，保费和服务收入是根据预期成本产生的比例赚取的。有关这些合同的更多信息，请参阅附注3。对于其他短期合同，保费和服务收入是按比例计算的。有关详细信息，请参阅附注4。
递延保险单和服务合同获得成本
发起保单或服务合同所产生的递增直接成本被递延并记录在我们综合资产负债表上的应收保费和其他保险资产中。这些成本主要包括支付给经销商的佣金，这些佣金是为发起这些保单或服务合同而支付的，随着业务的生产而变化。递延保单及服务合约购置成本按有关保单及服务合约的条款按赚取保费及服务收入的相同基准摊销。我们将收购同类合同所产生的成本归类，并在确定这些成本的可回收性时考虑预期的投资收入。
保险损失准备金和损失调整费用
保险损失准备金和损失调整费用在综合资产负债表的应计费用和其他负债中列报。它们是针对在某个时间点发生的保险事件的未支付成本而建立的。更具体地说，保险损失准备金和损失调整费用是对已报告损失和已发生但未报告的损失的估计的累积，包括与直接保险和假定再保险协议有关的损失调整费用。
我们使用保险业中常用的方法组合，包括链条阶梯发展系数、预期损失、BF、频率和严重程度方法，以确定单个业务线的最终损失，以及根据事故期间和业务线细节的成熟度确定事故年基础。这些方法以不同的假设为基础，使用不同的投入来制定不同的损失估计。链梯开发因子用于较成熟的年份，而预期损失、井底流量、频率和严重程度方法用于较不成熟的年份。对已支付和已发生的损失和损失调整费用进行审查，在选择个别事故期间的最终估计时，可考虑估计的加权平均值或单一方法。我们没有改变截至2023年12月31日的年度保险损失准备金的制定方法。
可收回的救助和代位权估计数按照历史模式确认，并从保险损失准备金和损失调整费用中扣除。在同质数据的最低有意义水平上为每种产品类型建立储备。由于储备是基于估计的，最终负债可能与这些估计有所不同。这些估计定期被审查，并在被认为必要的期间将可能重大的调整计入收益。
法定准备金和监管准备金
法律及监管事项的负债于该等事项出现可能及可估计的或有亏损时应计及确定，并于综合损益表中计入其他营运开支的相应金额。在我们对损失有应计费用的情况下，我们包括与案件相关的可能和可估测的法律费用的估计。 如果在评估时，与法律或法规事项相关的或有损失既不是可能的，也不是可估量的，我们不对该或有事项确定责任。我们继续监测法律和监管事项，看是否有可能影响确定责任的要求或可能影响先前确定的责任数额的进一步事态发展。可能会有超过任何已确认金额的损失。对于某些其他事项，如果损失风险被确定为合理可能的、可评估的和对财务报表具有重大意义的，则需要披露该事项的细节和估计的损失范围。可能损失的估计范围并不代表我们的最大损失风险。我们也披露被认为可能或合理可能、对财务报表具有重大意义、但无法确定估计损失范围的事项。虽然我们相信我们的储备充足，但法律和监管程序的结果极难预测，我们可能会就与我们估计不同的金额达成和解或受到判决。关于所有重大或有事项的性质的信息，请参阅附注29。
普通股每股收益
我们计算普通股每股基本收益的方法是，在扣除优先股股息后，将普通股股东持续经营业务的净收入除以该期间已发行普通股的加权平均数量。我们计算稀释每股普通股收益的方法是，在扣除优先股股息后的持续经营净收益除以期间已发行普通股的加权平均数量加上如果稀释性潜在普通股已经发行(假设它不具有反稀释效果)所产生的增量普通股造成的稀释。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
衍生工具和套期保值活动
我们主要出于风险管理的目的而使用衍生工具。我们不会将衍生工具用于投机目的。我们的某些衍生工具在限定关系中被指定为会计套期保值，而其他衍生工具则没有被指定为会计对冲。根据适用的会计准则，所有衍生工具，不论是否被指定为会计对冲，均在资产负债表上作为资产或负债入账，并按公允价值计量。吾等已选择按总额报告衍生资产及负债的公允价值，包括收回现金抵押品的权利或退还现金抵押品的义务的公允价值，该等资产及负债是根据主要净额结算安排与同一交易对手签订的工具所产生，而吾等无意抵销。现金抵押品的索取权列于我们综合资产负债表的其他资产中。返还现金抵押品的义务在我们的综合资产负债表的应计费用和其他负债中报告。有关衍生工具和套期保值活动的其他资料，请参阅附注21。
在符合资格的对冲会计关系开始时，吾等将每个符合资格的关系指定为对特定确定的资产或负债或资产组合的公允价值的对冲(公允价值对冲)；对与确认的资产或负债有关的现金流量的可变性进行的对冲(现金流量对冲)；或对外国业务中的净投资的外币风险的对冲(净投资对冲)。我们正式记录了套期保值工具和套期保值项目之间的所有关系，以及进行此类对冲交易的风险管理目标。无论是在对冲初期还是在持续的基础上，我们都会正式评估用于对冲关系的衍生品在抵消被套期保值项目的公允价值或现金流量变化方面是否非常有效。
符合公允价值对冲资格的衍生工具的公允价值变动，连同对冲资产或负债应占对冲风险的损益，计入本期收益。对于非投资组合层级法套期保值，套期保值基准(公允价值变动的金额)被加到(或减去)被套期保值项目的账面金额。对于组合层法套期保值，套期保值基础不会调整被套期保值项目的账面价值，而是在封闭的投资组合基础上维持。对于符合资格的现金流量对冲，衍生金融工具的公允价值变动在累计其他全面收益中记录，并在被对冲的现金流量影响收益时在损益表中确认。对于符合资格的净投资对冲，收益或亏损在累计其他全面收益中报告，作为累计换算调整的一部分。
如果衍生金融工具终止、对冲指定被删除或衍生工具被评估为不再高度有效，则不再适用对冲会计处理。对于终止的公允价值对冲，套期保值基础仍作为被对冲资产或负债的基础的一部分，并在资产或负债的剩余寿命内确认为收入。对于终止的投资组合层方法套期保值，与被套期保值项目的非连续部分相关的套期保值基础被分配给封闭投资组合中支持非连续套期保值层的剩余个别资产，并在这些资产的剩余寿命内确认为收入。对于终止的现金流量对冲，衍生工具的公允价值变动保留在累计其他全面收益中，并在被对冲的现金流量影响收益时在损益表中确认。然而，如果预测现金流量很可能不会在指定期间内发生，则衍生金融工具公允价值的任何变动将保留在累计其他全面收益中，并立即重新分类为收益。任何先前确认的净投资对冲收益或亏损将继续保留在累积的其他全面收益中，直至收益受到相关外国业务的出售或清算的影响。在所有情况下，在不再应用对冲会计后，衍生工具的公允价值随后的任何变化都将计入收益。
根据美国公认会计原则(经济对冲)，为风险管理目的持有的未被指定为会计对冲的衍生金融工具的公允价值变动在本期收益中报告。
所得税
我们的所得税支出、递延税项资产和负债以及未确认税收优惠准备金反映了管理层对预计将支付的当前和未来税款的最佳评估。我们主要在美国缴纳所得税。在确定综合所得税费用时，需要作出重大判断和估计。
递延所得税产生于税收和财务报表对收入和费用的确认之间的暂时性差异。递延税项资产减值准备，如果根据所有现有证据的权重，更有可能部分或全部递延税项资产无法变现。
我们使用投资组合方法对累积的其他综合收入中搁置的所得税影响进行重新分类。
我们所有的投资税收抵免都是使用流通法核算的，并被确认为对当前所得税支出的减少。
我们确认不确定的所得税头寸的财务报表影响，如果根据技术优势，该头寸在审查后更有可能持续存在。此外，我们分别确认利息支出和其他运营费用中与不确定所得税头寸的负债相关的应计利息和罚金。有关我们所得税拨备的更多信息，请参阅附注22。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
基于股份的薪酬
我们的薪酬和福利支出包括发放给员工的基于股票的奖励的成本。就股权分类股份奖励而言，补偿成本按授予日期按适用服务期间奖励的公允价值按比例计入开支。对于以股份为基础的负债分类奖励，相关负债按公允价值按季度计量，公允价值基于我们在计量时提供的股价和服务，直至支付奖励为止，公允价值的变化计入发生变化期间的补偿费用。我们做出了一项会计政策选择，以说明股票奖励在发生时被没收的原因。有关我们基于股份的薪酬计划的讨论，请参阅附注23。
外汇交易
外币交易产生的外币资产和负债使用期末汇率进行估值，业务和现金流的结果使用该期间的近似加权平均汇率确定。换算调整与外国子公司使用当地货币作为其职能货币有关，并作为累计其他全面收入的单独组成部分报告。当我们在海外业务的投资被大量出售或清算时，翻译收益或损失重新归类为收益。我们可能会选择进入外币衍生品，以减轻我们对外汇汇率变化的敞口。请参阅上文的衍生工具和套期保值活动一节，以讨论我们对外国业务净投资的外币风险敞口的套期保值活动。
最近采用的会计准则
问题债务重组和年份披露(ASU 2022-02)
2022年3月，FASB发布了ASU 2022-02，金融工具--信用损失(话题326)：问题债务重组和年份披露。本指南的目的有两个。首先，该指南取消了在CECL下被认为不再需要的TDR认可和测量指南。该指导意见还增加了一项要求，即将按起始年份分列的当年总减记纳入年份表。关于TDR的影响，根据CECL，以摊销成本计量的金融资产的信贷损失是根据金融资产或金融资产组的寿命内当前预期信贷损失总额来确定的。因此，已被修改为TDR的金融资产的信贷损失在最初确认时将在很大程度上被纳入津贴。根据ASU 2022-02，我们将根据ASC主题310评估以前被描述为TDR的贷款修改是代表新贷款还是代表现有贷款的延续，应收账款。指导意见还增加了新的披露，要求实体提供与向被认为处于财务困难的借款人进行的贷款修改有关的信息。我们于2023年1月1日在预期的基础上采用了ASU。这些修正案的影响并不大。
近期发布的会计准则
受合同销售限制的股权证券公允价值计量(ASU 2022-03)
2022年6月，FASB发布了ASU 2022-03，公允价值计量(主题820)：受合同销售限制的股权证券的公允价值计量。本指导意见的目的是澄清，对出售股权担保能力的合同限制不被视为股权担保记账单位的一部分，因此在衡量股权担保的公允价值时不应予以考虑。此外，实体不能单独确认和衡量合同销售限制。本指导意见还增加了与受合同销售限制的股权证券有关的具体披露，包括(1)资产负债表中反映的受合同销售限制的股权证券的公允价值，(2)限制的性质和剩余期限，以及(3)可能导致限制失效的情况。这些修正案于2024年1月1日生效，必须采用前瞻性方法，对通过在收益中确认并在通过时披露的修正案进行任何调整。管理层预计这些修订的影响不会很大。
使用比例摊销法核算税收抵免结构中的投资(ASU 2023-02)
2023年3月，FASB发布了ASU 2023-02，投资-权益法和合资企业(主题323)：使用比例摊销法核算税收抵免结构中的投资。本指导意见的目的是将比例摊销法的使用扩大到主要为获得所得税抵免和其他所得税优惠而进行的某些税收权益投资。要符合比例摊销法的资格，必须满足以下五个条件：(1)可分配给税权投资者的所得税抵免很可能是可用的，(2)税权投资者没有能力对标的项目的运营和财务政策施加重大影响，(3)基本上所有预计收益都来自所得税抵免和其他所得税优惠，(4)税收股权投资者的预计收益仅基于所得税抵免的现金流，并且其他所得税优惠为正，(五)税务股权出资人是有限责任公司的有限责任投资者，具有法定和税务双重目的，其责任仅限于其资本投入。选择比例摊销方法将是一种会计政策选择，必须在逐个税收抵免计划的基础上应用，而不是在实体层面或个人投资上应用。此外，为了将比例摊销法应用于符合条件的投资，实体在对投资税收抵免进行会计处理时必须使用流通法。本指南还增加了与税收抵免计划相关的披露要求，其中选择了比例摊销方法。修正案将于2024年1月1日生效，允许提前通过。修订必须采用修改后的追溯方法或追溯方法，并对通过留存收益确认并在通过时披露的修订作出任何调整。修正案于2024年1月1日通过后，我们预计对我们期初留存收益的影响不会很大。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
对可报告分部披露的改进(ASU 2023-07)
2023年11月，FASB发布了ASU 2023-07，分部报告(主题280)：改进可报告分部披露。本指引的目的是改善可报告的分部披露，主要是通过加强对重大分部费用的披露。本ASU要求一家实体在中期和年度基础上披露定期提供给CODM并包括在报告的分部损益计量中的重大分部费用。本会计准则还要求一家实体在中期和年度基础上按可报告分部披露其他分部项目，包括对这些项目构成的定性描述。这一“其他”类别被定义为分部损益与分部收入之间的差额。各实体还被要求披露被确认为CODM的个人的头衔和职位，或小组或委员会的名称。修正案于2024年1月1日生效，适用于年度报告，适用于2025年1月1日，适用于中期报告，并允许提前采用。修正案必须以追溯的方式适用。管理层预计这些修订的影响不会很大。
所得税披露的改进(ASU 2023-09)
2023年12月，FASB发布了ASU 2023-09， 所得税(专题740)：所得税披露的改进。本指导意见的目的是加强税率对账和已支付所得税的披露。本ASU要求实体每年披露费率调节中的特定类别，并为达到量化阈值的调节项目提供额外信息。对于税率调节的州和地方所得税类别，实体必须披露占类别多数(大于50%)的州和地方司法管辖区的定性描述。对于已支付所得税的披露，实体将被要求每年披露按联邦、州和外国税收分类的已支付所得税金额(扣除收到的退款)。修正案将于2025年1月1日生效，允许提前通过。修正案的实施必须采用前瞻性或追溯性方法。管理层预计这些修订的影响不会很大。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
2. 待售业务
2023年12月31日，我们承诺出售我们的销售点融资业务Ally Lending，这是我们公司和其他部门的一个组成部分。我们预计在2024年第一季度完成销售。在列报的所有期间，我们持有待售业务的经营结果都在综合损益表中的持续业务中列报。此外，我们持有待售业务的资产和负债在截至2023年12月31日的综合资产负债表中单独列示。
关于将业务归类为待售业务，处置组按成本较低或公允价值计量。首先，财务应收款和贷款被归类为持有待售，并按成本较低或公允价值计量，因此产生了#美元的收益。16为我们的信贷损失拨备100万美元。接下来，出售集团的剩余资产和负债按成本较低或公允价值计量。公允价值是根据与第三方购买者签订的销售协议确定的，这是一项第二级公允价值投入。账面价值超过出售集团的资产及负债的公允价值，因而产生商誉减值费用#美元。149在截至2023年12月31日的一年中，总体而言，我们确认的税前净亏损为$133截至2023年12月31日的年度，与将业务分类为持有待售有关。
现将待售业务的资产和负债汇总如下。 | | | | | | | | |
十二月三十一日，(百万美元) | | 2023 |
资产 | | |
| 持有待售贷款，净额 | | $ | 1,940 | |
| 其他资产(A) | | 35 | |
总资产 | | $ | 1,975 | |
负债 | | |
| 应计费用和其他负债(B) | | $ | 17 | |
| 总负债 | | $ | 17 | |
(a)主要包括应计利息和费用#美元251000万美元，商誉为$42000万美元，以及财产和设备$41000万美元。
(b)包括$51.6亿美元，用于无资金贷款承诺的准备金。
非经常性公允价值
下表显示了我们持有待售业务的资产和负债，这些资产和负债在非经常性基础上按公允价值计量，截至2023年12月31日仍持有。有关用于按公允价值计量重大资产的估值方法的说明，以及估值模型的细节、这些模型的主要投入以及所使用的重要假设，请参阅附注24。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 非经常性公允价值计量 | | 成本或公允价值较低准备金、估值准备金或累计调整 | | 收益中包含的总收益(亏损) | |
2023年12月31日(百万美元) | | 第1级 | | 二级 | | 第三级 | | 总计 | |
资产 | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 持有待售贷款，净额 | | $ | — | | | $ | 1,940 | | | $ | — | | | $ | 1,940 | | | $ | — | | | N/m | (a) |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 其他资产（b） | | — | | | 35 | | | — | | | 35 | | | (149) | | | N/m | (a) |
总资产 | | $ | — | | | $ | 1,975 | | | $ | — | | | $ | 1,975 | | | $ | (149) | | | N/m | |
| 负债 | | | | | | | | | | | | | |
| 应计费用和其他负债 | | $ | — | | | $ | 17 | | | $ | — | | | $ | 17 | | | $ | — | | | N/m | (a) |
| 总负债 | | $ | — | | | $ | 17 | | | $ | — | | | $ | 17 | | | $ | — | | | N/m | |
N/M=没有意义
(a)我们认为，适用的估值拨备、贷款亏损拨备或累计调整是公允价值计量对盈利影响的最相关指标。因此，上表不包括计入该等项目盈利的收益及亏损总额。
(b)包括$149 100万美元的商誉减值。于减值时，联利借贷商誉之公平值分类为公平值层级下之第二级。
3. 与客户签订合同的收入
我们的主要收入来源，包括融资收入和其他利息收入，由其他美国公认会计原则主题解决，不在ASC主题606的范围内， 与客户签订合同的收入。作为我们保险业务的一部分，我们确认来自保险合同的收入，这些收入由其他美国公认会计原则主题处理，不包括在本准则的范围内。我们保险业务中的某些非保险合同，包括VSC、GAP合同和VMC，均包含在本标准的范围内。与非保险合同相关的所有收入在合同期内按预期成本的比例确认。此外，为取得该等合约而产生的佣金及销售开支按相关保单的年期摊销
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
本集团按赚取保费及服务收入之相同基准确认广告及服务合约之成本，而所有广告成本于产生时确认为开支。
以下为我们来自客户合约的主要收入来源的描述。合约收益
当承诺商品或服务的控制权转移至客户时确认，且金额反映
我们预期为换取该等商品或服务而收取的代价。有关我们的收入确认的信息
在ASC主题606的收入确认原则范围之外的政策， 与客户签订合同的收入，参见注释1。
•非保险合同- 我们销售的VSC为车主提供机械维修保护和道路救援，适用于制造商新车有限保修期外的新车和二手车。我们出售GAP合同，保护客户在车辆损坏并宣布全损或被盗时，不必向贷款人支付高于其车辆公平市场价值的一定金额。我们还销售VMC，在承保期内为某些商定的服务提供承保，例如换油和轮胎轮换。我们在每份合同开始时收到全额付款。我们就该等合约的履约责任于合约期内达成，并于合约期内按预期产生成本的比例确认收益，因为我们相信这是计量履约责任达成进度的最合适方法。该收入记录在我们的综合收益表中的保险费和服务收入中，而相关的取消和转让费用则记录为其他收入。
•出售非租赁车辆- 当客户的车辆租赁到期时，客户可以选择购买或归还车辆。如果车辆被归还给我们，我们将通过SmartAuction（我们的在线拍卖平台、经销商渠道）或其他各种实体拍卖获得所有权。当车辆控制权转移至买方（与销售日期一致）时，我们的履约责任即获履行，并确认再营销收益或亏损。我们重新营销车辆的实际销售所得款项可能高于或低于估计剩余价值，导致重新营销的收益或亏损在我们的综合收益表中通过经营租赁资产的折旧费用记录。
•再营销手续费收入-除了使用SmartAuction作为我们返还的租赁车辆的再营销渠道外，我们还维护SmartAuction互联网拍卖网站，并管理拍卖过程，供第三方使用。我们从经销商那里获得通过SmartAuction销售的每一辆第三方汽车的服务费。我们的履约义务是为完成二手车交易提供在线市场。当车辆控制权移交给买方时，这一义务得到履行，收入得到确认，这与销售日期一致。这笔收入在我们的综合损益表中作为转销费记录在其他收入中。
•经纪佣金和通过Ally Invest获得的其他收入-我们向客户收取与他们使用我们的Ally Invest数字咨询和在线经纪平台上的某些服务相关的费用。这些费用包括低价证券的佣金、期权合同、某些其他证券类型、账户服务费、专业投资组合管理服务的账户管理费，以及其他附属费用。客户导向交易的佣金和账户服务费基于公布的收费表，并通过客户选择购买合同下提供的服务而产生。这些选项不代表实质性权利，仅当客户执行其购买这些服务的选项时才被视为合同。在此基础上，合同的期限不超过所提供的服务，因此，收入在我们的履行义务完成时确认，我们认为这是交易或服务的成功执行。专业投资组合管理服务的收入是根据客户管理的资产的固定百分比每月计算的。由于这一收入流是由基于我们无法控制的因素的可变对价组成的，我们认为这一收入是受限的，我们无法估计合同开始时的初始交易价格。我们已选择使用GAAP下的实际权宜之计，根据我们能够向客户开具发票的金额每月确认收入。此外，当我们将客户的订单发送给做市商，然后做市商执行客户的交易时，我们就会获得收入。做市商补偿我们履行客户订单的权利。我们还从与清算经纪人达成的费用分享协议中赚取收入，该协议涉及清算经纪人从客户现金余额、证券借贷和向我们客户发放的保证金贷款中赚取的利息费用收入。我们得出的结论是，初始交易价格完全是可变对价，基于我们的履约义务的性质，即允许结算经纪人从客户的现金存款和客户贷款中收取利息费用收入，我们无法确定待确认的收入金额，直到客户现金余额或保证金贷款确认的总利息收入已确定，这是每月发生的。这些收入流在我们的综合损益表中记为其他收入。
•通过保险业务经纪/代理佣金-我们与第三方达成协议，向消费者提供各种车辆保护产品。我们还与第三方保险公司达成协议，向经销商提供各种保险。当客户或经销商通过第三方提供商购买了车辆保护产品或保险单时，我们对这些安排的履行义务就得到了履行。在确定这些协议的初始交易价格时，我们注意到经纪/代理佣金的收入是基于车辆保护产品合同的销售量或保费的百分比，这在与这些第三方提供商达成协议之初并不为我们所知。我们的结论是，初始交易价格完全是可变对价，根据履约义务的性质，我们无法确定我们将记录的收入金额，直到客户购买车辆保护产品或经销商从第三方提供商购买保险单。一旦我们接到第三方供应商出具的车辆保护产品销售或保险单的通知，我们就会将赚取的佣金作为保险费和服务收入记录在我们的综合损益表中。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
•银行手续费和转账收入-我们向储户收取各种账户服务费，包括转账、过度交易、停止支付和退还存款的手续费。这些费用是由客户选择购买合同下提供的服务产生的。这些选项并不代表实质权利，只有当客户行使购买这些账户服务的选择权时，才被视为符合收入确认原则的合同。基于此，我们与客户的合同期限被认为是日常合同，合同不会超出已经提供的服务。2021年5月，我们取消了Ally银行存款账户的所有透支费。来自存款账户费用的收入在我们提供所要求的服务时被记录下来，并在我们的综合收益表中被记录为其他收入。作为借记卡和信用卡发行商，我们还在借记卡和信用卡交易期间从商户那里获得交换费收入，并从商户卡网络中产生某些相应的费用。对于借记卡交易，当我们通过与商户卡网络的合同协议发起从客户帐户向商户支付资金时，我们的履约义务即告履行。对于信用卡交易，我们的履约义务在捕获每笔交易以与交换网络结算时履行。交换费在综合损益表中扣除手续费和客户奖励后作为其他收入列报。
•其他收入-其他收入主要包括与各种账户管理功能相关的服务收入，以及通过我们的在线汽车贷款机构交易所安排的第三方贷款机构的手续费收入。这些收入流在我们的综合损益表中记为其他收入。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
下表提供了我们从与客户的合同中获得的收入的分类视图，这些收入包括在ASC主题606的收入确认原则的范围内的其他收入中，与客户签订合同的收入.
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | 汽车金融运营 | | 保险业务 | | 按揭融资业务 | | 企业财务运营 | | 公司和其他 | | 已整合 |
| 2023 | | | | | | | | | | | | |
| 与客户签订合同的收入 | | | | | | | | | | | | |
| 非保险合同(A)(B)(C) | | $ | — | | | $ | 686 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 686 | |
| 再营销手续费收入 | | 117 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 117 | |
| 经纪佣金和其他收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 89 | | | 89 | |
| 银行手续费和转账收入(D)(E) | | — | | | — | | | — | | | — | | | 44 | | | 44 | |
| 经纪/代理佣金 | | — | | | 13 | | | — | | | — | | | — | | | 13 | |
| 其他 | | 18 | | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | 19 | |
与客户签订合同的总收入 | | 135 | | | 700 | | | — | | | — | | | 133 | | | 968 | |
所有其他收入 | | 186 | | | 728 | | | 16 | | | 104 | | | 11 | | | 1,045 | |
| 其他收入总额(F) | | $ | 321 | | | $ | 1,428 | | | $ | 16 | | | $ | 104 | | | $ | 144 | | | $ | 2,013 | |
| 2022 | | | | | | | | | | | | |
| 与客户签订合同的收入 | | | | | | | | | | | | |
| 非保险合同(A)(B)(C) | | $ | — | | | $ | 655 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 655 | |
| 再营销手续费收入 | | 107 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 107 | |
| 经纪佣金和其他收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 64 | | | 64 | |
| 银行手续费和转账收入(D)(E) | | — | | | — | | | — | | | — | | | 44 | | | 44 | |
| 经纪/代理佣金 | | — | | | 14 | | | — | | | — | | | — | | | 14 | |
| 其他 | | 20 | | | — | | | — | | | — | | | 4 | | | 24 | |
与客户签订合同的总收入 | | 127 | | | 669 | | | — | | | — | | | 112 | | | 908 | |
| 所有其他收入 | | 179 | | | 354 | | | 27 | | | 122 | | | (12) | | | 670 | |
| 其他收入总额(F) | | $ | 306 | | | $ | 1,023 | | | $ | 27 | | | $ | 122 | | | $ | 100 | | | $ | 1,578 | |
| 2021 | | | | | | | | | | | | |
| 与客户签订合同的收入 | | | | | | | | | | | | |
| 非保险合同(A)(B)(C) | | $ | — | | | $ | 627 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 627 | |
| 再营销手续费收入 | | 107 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 107 | |
| 经纪佣金和其他收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 58 | | | 58 | |
| 银行手续费和转账收入(D)(E) | | — | | | — | | | — | | | — | | | 18 | | | 18 | |
| 经纪/代理佣金 | | — | | | 16 | | | — | | | — | | | — | | | 16 | |
| 其他 | | 22 | | | — | | | — | | | — | | | 4 | | | 26 | |
与客户签订合同的总收入 | | 129 | | | 643 | | | — | | | — | | | 80 | | | 852 | |
| 所有其他收入 | | 122 | | | 702 | | | 94 | | | 128 | | | 141 | | | 1,187 | |
| 其他收入总额(F) | | $ | 251 | | | $ | 1,345 | | | $ | 94 | | | $ | 128 | | | $ | 221 | | | $ | 2,039 | |
(a)我们的期初余额为美元3.0亿，美元3.110亿美元3.0 2023年、2022年和2021年1月1日与未完成合同相关的未实现收入分别为10亿美元，973百万，$939百万美元，以及$909 截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度，该等结余中的百万元已于我们的综合收益表中确认为所赚取的保险费及服务收入。
(b)于二零二三年十二月三十一日，我们的未赚取收入为$3.0与未完成的合同相关的10亿美元，关于这一余额，我们预计将确认收入10亿美元。8802024年，百万美元7172025年为2.5亿美元，5542026年，百万美元382百万 在……里面 2027年，427百万之后。我们有不劳而获的收入1000万美元。3.010亿美元3.1 于2022年及2021年12月31日，与未履行合约有关的金额分别为10亿美元。
(c)我们的递延保险资产为美元，1.8 2023年12月31日和2022年12月31日的10亿美元，以及1.9 2021年12月31日，亿元。我们认识到，580百万，$564百万美元，以及$537 截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度，本集团分别录得200万元开支。
(d)从2021年5月25日起，我们取消了Ally银行存款账户的所有透支费。
(e)交换收入是扣除客户奖励后报告的净额。客户奖励费用为$20百万，$14百万美元，以及$1截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度分别为2.5亿美元。
(f)代表净收入总额的一部分。请参阅附注26，了解有关我们的可报告经营部门的更多信息。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
除了上述其他收入的组成部分外，作为我们汽车金融业务的一部分，我们确认了净再营销收益$211百万，$170百万美元，以及$344截至2022年12月31日的年度，以及2021年，分别关于非租赁汽车的销售。这些收益计入综合收益表中经营租赁资产的折旧费用。
4. 保险费和服务收入
下表是保险费和服务收入的收入和收入摘要。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | 成文 | | 挣来 | | 成文 | | 挣来 | | 成文 | | 挣来 |
| 保险费 | | | | | | | | | | | |
| 直接 | $ | 476 | | | $ | 446 | | | $ | 388 | | | $ | 379 | | | $ | 397 | | | $ | 389 | |
| 假设 | 93 | | | 68 | | | 42 | | | 29 | | | 15 | | | 8 | |
| 毛保费 | 569 | | | 514 | | | 430 | | | 408 | | | 412 | | | 397 | |
| 割让 | (265) | | | (238) | | | (216) | | | (211) | | | (200) | | | (205) | |
| 净保险费 | 304 | | | 276 | | | 214 | | | 197 | | | 212 | | | 192 | |
| 服务收入 | 971 | | | 995 | | | 889 | | | 954 | | | 985 | | | 925 | |
承保保费和服务收入 | $ | 1,275 | | | $ | 1,271 | | | $ | 1,103 | | | $ | 1,151 | | | $ | 1,197 | | | $ | 1,117 | |
5. 其他收入，扣除亏损后的净额
扣除亏损后的其他收入详情如下。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | 2023 | | 2022 | | 2021 | | | | | | | |
| 滞纳金及其他行政费用 | $ | 198 | | | $ | 162 | | | $ | 123 | | | | | | | | |
| 再营销费 | 117 | | | 107 | | | 107 | | | | | | | | |
| 权益法投资收益(A) | 4 | | | 102 | | | 132 | | | | | | | | |
| (亏损)非流通股投资收益，净额(A) | (10) | | | (132) | | | 142 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 其他，净额 | 273 | | | 256 | | | 182 | | | | | | | | |
| 扣除亏损后的其他收入总额 | $ | 582 | | | $ | 495 | | | $ | 686 | | | | | | | | |
(a)有关我们的权益法投资和非上市权益投资的进一步信息，请参阅附注13。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
6. 保险损失准备金和损失调整费用
下表显示了已发生的索赔和分配的损失调整费用，扣除再保险后的净额。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日止年度，(百万美元) | | 2023年12月31日(百万美元) |
| (未经审计的补充资料) | | | 已发生但未报告的负债总额加上已报告索赔的预期发展情况(A) | | 已报告的累计索赔数量(A) |
| 事故年 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | | |
| 2014 | $ | 390 | | $ | 389 | | $ | 388 | | $ | 388 | | $ | 388 | | $ | 388 | | $ | 388 | | $ | 388 | | $ | 388 | | $ | 388 | | | $ | — | | | 525,298 | |
| 2015 | | 274 | | 271 | | 272 | | 272 | | 272 | | 272 | | 272 | | 272 | | 272 | | | — | | | 342,280 | |
| 2016 | | | 326 | | 327 | | 328 | | 328 | | 328 | | 328 | | 328 | | 328 | | | — | | | 476,057 | |
| 2017 | | | | 310 | | 314 | | 315 | | 315 | | 315 | | 315 | | 315 | | | — | | | 481,750 | |
| 2018 | | | | | 271 | | 272 | | 272 | | 273 | | 273 | | 272 | | | — | | | 506,452 | |
| 2019 | | | | | | 303 | | 306 | | 305 | | 305 | | 305 | | | — | | | 542,360 | |
| 2020 | | | | | | | 343 | | 339 | | 339 | | 339 | | | — | | | 494,469 | |
| 2021 | | | | | | | | 243 | | 237 | | 237 | | | — | | | 493,571 | |
| 2022 | | | | | | | | | 258 | | 267 | | | 2 | | | 512,716 | |
| 2023 | | | | | | | | | | 385 | | | 40 | | | 568,345 | |
总计 | | | | | | | | | | $ | 3,108 | | | | | |
(a)索赔是在特定的事故年以索赔人为基础进行报告的。索赔人的定义是：一辆GAP产品的车辆，一辆修理VSC和VMCS的汽车，一家经销商库存产品的经销商，以及每个人/承保的第二批个人汽车产品。
下表显示了扣除再保险后的累计已支付索赔和已分配损失调整费用。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日止年度，(百万美元) |
| (未经审计的补充资料) | |
| 事故年 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 |
| 2014 | $ | 369 | | $ | 388 | | $ | 388 | | $ | 388 | | $ | 388 | | $ | 388 | | $ | 388 | | $ | 388 | | $ | 388 | | $ | 388 | |
| 2015 | | 252 | | 272 | | 272 | | 272 | | 272 | | 272 | | 272 | 272 | | 272 | |
| 2016 | | | 302 | | 327 | | 328 | | 328 | | 328 | | 328 | 328 | | 328 | |
| 2017 | | | | 289 | | 315 | | 315 | | 315 | | 315 | 315 | | 315 | |
| 2018 | | | | | 245 | | 273 | | 273 | | 273 | 273 | | 272 | |
| 2019 | | | | | | 278 | | 306 | | 305 | 305 | | 305 | |
| 2020 | | | | | | | 313 | | 339 | 339 | | 340 | |
| 2021 | | | | | | | | 213 | 236 | | 237 | |
| 2022 | | | | | | | | | 225 | | 260 | |
| 2023 | | | | | | | | | | 328 | |
| 总计 | | | | | | | | | | 3,045 | |
| 2014年前所有未偿损失负债和已分配损失调整费用，扣除再保险后的净额 | | | | | | | | | | 8 | |
扣除再保险后的保险损失准备金和已分配损失调整费用 | | | | | | | | | | $ | 71 | |
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
下表显示了按年龄划分的已发生索赔的年平均赔付百分比(扣除再保险)。所提供的资料是未经审计的补充资料。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年 | | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
已发生索赔的赔付百分比 | | 91.5 | % | 8.4 | % | 0.1 | % | — | % | — | % | — | % | — | % | — | % | — | % | — | % |
下表显示了已发生和已支付索赔发展准备金与保险损失准备金和损失调整费用的对账。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
十二月三十一日，(百万美元) | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
扣除再保险后的保险损失准备金和损失调整费用 | | $ | 71 | | | $ | 44 | | | $ | 39 | |
| 就未支付的申索而可追讨的再保险总额 | | 66 | | | 72 | | | 81 | |
| 未分配亏损调整费用 | | 3 | | | 3 | | | 2 | |
| 保险损失准备金总额和损失调整费用 | | $ | 140 | | | $ | 119 | | | $ | 122 | |
下表显示了我们的保险损失准备金和损失调整费用的前滚。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百万美元) | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 截至1月1日的保险损失准备金总额和损失调整费用， | | $ | 119 | | | $ | 122 | | | $ | 129 | |
| 减去：可收回的再保险 | | 72 | | | 81 | | | 90 | |
| 1月1日的保险损失净准备金和损失调整费用， | | 47 | | | 41 | | | 39 | |
| 保险损失净额和发生的损失调整费用与以下方面有关： | | | | | | |
| 本年度 | | 414 | | | 282 | | | 259 | |
| 往年(A) | | 8 | | | (2) | | | 2 | |
| 已发生的保险净损失和损失调整费用合计 | | 422 | | | 280 | | | 261 | |
| 已支付或应付的保险损失净额和损失调整费用涉及： | | | | | | |
| 本年度 | | (354) | | | (246) | | | (229) | |
| 前几年 | | (41) | | | (28) | | | (30) | |
| 已支付或应付的保险净损失和损失调整费用合计 | | (395) | | | (274) | | | (259) | |
| | | | | | |
| 12月31日保险损失准备金净额和损失调整费用净额， | | 74 | | | 47 | | | 41 | |
| 附加：可追回的再保险 | | 66 | | | 72 | | | 81 | |
| 截至12月31日的保险损失准备金总额和损失调整费用， | | $ | 140 | | | $ | 119 | | | $ | 122 | |
(a)前几年的准备金没有发生重大不利变化。
7. 其他运营费用
其他营运开支详情如下。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | | | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 保险佣金 | | | | | $ | 636 | | | $ | 610 | | | $ | 562 | |
| 技术和通信 | | | | | 436 | | | 406 | | | 345 | |
| 广告和营销 | | | | | 308 | | | 366 | | | 241 | |
| 租赁和贷款管理 | | | | | 210 | | | 201 | | | 222 | |
| 监管和许可费 | | | | | 205 | | | 119 | | | 75 | |
| 财产和设备折旧 | | | | | 196 | | | 165 | | | 153 | |
| 专业服务 | | | | | 145 | | | 173 | | | 146 | |
| 车辆再销售和收回 | | | | | 116 | | | 91 | | | 74 | |
| 无形资产摊销(A) | | | | | 25 | | | 31 | | | 20 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 其他 | | | | | 414 | | | 345 | | | 368 | |
| 其他运营费用合计 | | | | | $ | 2,691 | | | $ | 2,507 | | | $ | 2,206 | |
(a)有关我们无形资产的进一步信息，请参阅附注1和附注13。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
8. 投资证券
我们的投资组合包括各种债务和股权证券。我们的债务证券被归类为可供出售或持有至到期，包括政府债券、公司债券、资产支持证券和抵押贷款支持证券。可供出售证券和持有至到期证券的成本、公允价值和未实现损益总额如下。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | 2023 | | 2022 |
| | 摊销成本 | | 未实现的毛收入 | | 公允价值 | | 摊销成本 | | 未实现的毛收入 | | 公允价值 |
12月31日，(百万美元) | | 利得 | | 损失 | | 利得 | | 损失 | |
| 可供出售的证券 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 债务证券 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美国财政部和联邦机构 | | $ | 2,284 | | | $ | — | | | $ | (209) | | | $ | 2,075 | | | $ | 2,272 | | | $ | — | | | $ | (256) | | | $ | 2,016 | |
| 美国各州和政治分区 | | 727 | | | 1 | | | (70) | | | 658 | | | 841 | | | 1 | | | (82) | | | 760 | |
| 外国政府 | | 190 | | | 1 | | | (8) | | | 183 | | | 158 | | | — | | | (12) | | | 146 | |
| 机构抵押贷款支持住宅(A) | | 18,122 | | | 1 | | | (2,739) | | | 15,384 | | | 19,668 | | | 3 | | | (3,038) | | | 16,633 | |
| 抵押贷款支持住宅 | | 268 | | | — | | | (43) | | | 225 | | | 5,154 | | | — | | | (855) | | | 4,299 | |
| 机构抵押贷款支持商业银行(A) | | 4,539 | | | 2 | | | (783) | | | 3,758 | | | 4,380 | | | — | | | (845) | | | 3,535 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 资产担保 | | 344 | | | — | | | (12) | | | 332 | | | 459 | | | — | | | (26) | | | 433 | |
| 公司债务 | | 1,942 | | | 4 | | | (146) | | | 1,800 | | | 1,931 | | | 1 | | | (213) | | | 1,719 | |
| 可供出售证券总额(B)(C)(D)(E)(F) | | $ | 28,416 | | | $ | 9 | | | $ | (4,010) | | | $ | 24,415 | | | $ | 34,863 | | | $ | 5 | | | $ | (5,327) | | | $ | 29,541 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 持有至到期证券 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 债务证券 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 机构抵押贷款支持住宅 | | $ | 999 | | | $ | — | | | $ | (173) | | | $ | 826 | | | $ | 1,062 | | | $ | — | | | $ | (178) | | | $ | 884 | |
| 抵押贷款支持住宅 | | 3,603 | | | 221 | | | — | | | 3,824 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 资产担保留存票据 | | 78 | | | 1 | | | — | | | 79 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 持有至到期证券总额(D)(F)(G) | | $ | 4,680 | | | $ | 222 | | | $ | (173) | | | $ | 4,729 | | | $ | 1,062 | | | $ | — | | | $ | (178) | | | $ | 884 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
(a)公允价值包括封闭式投资组合中证券的基数调整，这些证券在组合层法下有活跃的对冲。这包括一美元46百万美元的资产和12分别于2023年12月31日和2022年12月31日对机构抵押贷款支持住宅证券的负债为100万美元，以及29百万资产和美元15截至2023年12月31日和2022年12月31日的机构抵押贷款支持商业证券的资产为100万。如果对冲被取消指定，这些基数调整将分配到池中特定证券的摊销成本。有关其他信息，请参阅附注21。
(b)某些可供出售的证券包括在公允价值对冲关系中。有关其他信息，请参阅附注21。
(c)与我们的保险业务相关的某些实体被要求向州监管机构存放证券。这些存入的证券总额为$122023年12月31日和2022年12月31日均为2.5亿美元。
(d)公允价值为#美元的投资证券4.710亿美元3.9分别在2023年12月31日和2022年12月31日质押了10亿美元作为抵押品。这主要包括#美元。3.33亿美元和3,000美元3.0 于2023年12月31日及2022年12月31日，本集团分别承诺向FHLB取得垫款10亿元。这还包括为合同义务或法律要求的其他目的质押的证券，根据这些协议，我们授予交易对手出售或质押$的权利。1.410亿美元899于2023年12月31日及2022年12月31日，相关可供出售证券分别为百万美元。
(e)总额不包括应计未收利息，76百万美元和美元91于2023年12月31日及2022年12月31日，本集团分别拥有100，000，000港元及100，000，000港元。应计应收利息计入 其他资产在我们的综合资产负债表上。
(f)曾经有过不是于2023年12月31日或2022年12月31日记录信贷亏损拨备，原因是管理层厘定我们的可供出售及持有至到期证券组合并无预期信贷亏损。
(g)总额不包括应计未收利息，131000万美元和300万美元2 于2023年12月31日及2022年12月31日，本集团分别拥有100，000，000港元及100，000，000港元。应计应收利息包括在我们的综合资产负债表的其他资产中。
2023年第四季度，公允价值为美元的非机构抵押贷款支持住宅证券3.6 亿元由可供出售转为持有至到期。在转账时，$911 未实现亏损的百万美元保留在我们的综合资产负债表的累计其他全面亏损中。将该等证券转拨至持有至到期日可减少我们因市场利率变动导致可供出售证券未变现亏损而导致综合资产负债表内累计其他全面亏损波动的风险。转让时的未实现亏损在证券的剩余寿命内摊销，抵消证券溢价或折价的摊销，对合并损益表没有影响。更多信息请参见附注18。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
下表按合约到期日概述未偿还债务证券之到期日分布。看涨期权或提前还款期权可能导致实际到期日与合同到期日不同。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 总计 | | 在一年或更短的时间内到期 | | 应在一年至五年后到期 | | 在五年到十年后到期 | | 十年后到期 |
| (百万美元) | | 金额 | | 产率 | | 金额 | | 产率 | | 金额 | | 产率 | | 金额 | | 产率 | | 金额 | | 产率 |
| 2023年12月31日 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
可供出售资产的公允价值 证券（a） | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美国财政部和联邦机构 | | $ | 2,075 | | | 1.6 | % | | $ | 215 | | | 0.9 | % | | $ | 1,120 | | | 1.5 | % | | $ | 740 | | | 1.9 | % | | $ | — | | | — | % |
| 美国各州和政治分区 | | 658 | | | 3.2 | | | 4 | | | 3.4 | | | 55 | | | 2.7 | | | 110 | | | 3.6 | | | 489 | | | 3.1 | |
| 外国政府 | | 183 | | | 2.3 | | | 20 | | | 1.3 | | | 82 | | | 2.4 | | | 81 | | | 2.5 | | | — | | | — | |
| 机构按揭支持住宅（b） | | 15,384 | | | 2.6 | | | — | | | — | | | 10 | | | 1.9 | | | 32 | | | 2.5 | | | 15,342 | | | 2.6 | |
| 抵押贷款支持住宅 | | 225 | | | 2.7 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 225 | | | 2.7 | |
| 代理抵押贷款支持商业（b） | | 3,758 | | | 2.3 | | | — | | | — | | | 163 | | | 3.8 | | | 1,641 | | | 2.4 | | | 1,954 | | | 2.1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 资产担保 | | 332 | | | 1.7 | | | — | | | — | | | 327 | | | 1.7 | | | 4 | | | 3.9 | | | 1 | | | 2.7 | |
| 公司债务 | | 1,800 | | | 2.7 | | | 210 | | | 2.4 | | | 915 | | | 2.6 | | | 671 | | | 2.9 | | | 4 | | | 6.2 | |
| 可供出售证券总额 | | $ | 24,415 | | | 2.5 | | | $ | 449 | | | 1.7 | | | $ | 2,672 | | | 2.1 | | | $ | 3,279 | | | 2.4 | | | $ | 18,015 | | | 2.5 | |
可供出售证券摊余成本 | | $ | 28,416 | | | | | $ | 461 | | | | | $ | 2,844 | | | | | $ | 3,746 | | | | | $ | 21,365 | | | |
持有至到期证券摊余成本 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 机构抵押贷款支持住宅 | | $ | 999 | | | 2.8 | % | | $ | — | | | — | % | | $ | — | | | — | % | | $ | — | | | — | % | | $ | 999 | | | 2.8 | % |
| 抵押贷款支持住宅 | | 3,603 | | | 2.8 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 12 | | | 3.0 | | | 3,591 | | | 2.8 | |
资产担保留存票据 | | 78 | | | 5.6 | | | 1 | | | 5.6 | | | 41 | | | 5.6 | | | 2 | | | 6.0 | | | 34 | | | 5.6 | |
持有至到期证券总额 | | $ | 4,680 | | | 2.8 | | | $ | 1 | | | 5.6 | | | $ | 41 | | | 5.6 | | | $ | 14 | | | 3.4 | | | $ | 4,624 | | | 2.8 | |
| 2022年12月31日 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
可供出售资产的公允价值 证券（a） | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美国财政部和联邦机构 | | $ | 2,016 | | | 1.6 | % | | $ | — | | | — | % | | $ | 716 | | | 1.3 | % | | $ | 1,300 | | | 1.7 | % | | $ | — | | | — | % |
| 美国各州和政治分区 | | 760 | | | 3.2 | | | 26 | | | 2.7 | | | 60 | | | 2.7 | | | 112 | | | 3.3 | | | 562 | | | 3.2 | |
| 外国政府 | | 146 | | | 1.8 | | | 13 | | | 0.8 | | | 74 | | | 1.8 | | | 59 | | | 1.9 | | | — | | | — | |
| 机构按揭支持住宅（b） | | 16,633 | | | 2.6 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 27 | | | 2.0 | | | 16,606 | | | 2.6 | |
| 抵押贷款支持住宅 | | 4,299 | | | 2.8 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 14 | | | 2.9 | | | 4,285 | | | 2.8 | |
| 代理抵押贷款支持商业（b） | | 3,535 | | | 2.2 | | | — | | | — | | | 66 | | | 3.1 | | | 1,234 | | | 2.1 | | | 2,235 | | | 2.1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 资产担保 | | 433 | | | 1.7 | | | — | | | — | | | 401 | | | 1.7 | | | 25 | | | 1.8 | | | 7 | | | 3.5 | |
| 公司债务 | | 1,719 | | | 2.4 | | | 86 | | | 2.4 | | | 912 | | | 2.3 | | | 705 | | | 2.6 | | | 16 | | | 4.9 | |
| 可供出售证券总额 | | $ | 29,541 | | | 2.5 | | | $ | 125 | | | 2.3 | | | $ | 2,229 | | | 1.9 | | | $ | 3,476 | | | 2.1 | | | $ | 23,711 | | | 2.6 | |
可供出售证券摊余成本 | | $ | 34,863 | | | | | $ | 126 | | | | | $ | 2,403 | | | | | $ | 4,048 | | | | | $ | 28,286 | | | |
持有至到期证券摊余成本 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
机构抵押贷款支持住宅 | | $ | 1,062 | | | 2.8 | % | | $ | — | | | — | % | | $ | — | | | — | % | | $ | — | | | — | % | | $ | 1,062 | | | 2.8 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
持有至到期证券总额 | | $ | 1,062 | | | 2.8 | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 1,062 | | | 2.8 | |
(a)收益率是使用每种证券在期末的有效收益率来计算的，并根据市场价值进行加权。有效收益率考虑了合同票面利率和摊销成本，不包括预期的资本收益和损失。
(b)公允价值包括封闭式投资组合中证券的基数调整，这些证券在组合层法下有活跃的对冲。这包括一美元46百万美元的资产和12分别于2023年12月31日和2022年12月31日对机构抵押贷款支持住宅证券的负债为100万美元，以及29百万资产和美元15截至2023年12月31日和2022年12月31日的机构抵押贷款支持商业证券的资产为100万。如果对冲被取消指定，这些基数调整将分配到池中特定证券的摊销成本。有关其他信息，请参阅附注21。
现金等价物余额为#美元。36百万美元和美元18分别为2023年12月31日和2022年12月31日的100万美元，主要由货币市场基金和短期证券组成。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
下表列出了投资证券的利息和股息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | |
Year ended December 31,(百万美元) | | | | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 应税利息 | | | | | $ | 938 | | | $ | 765 | | | $ | 533 | |
| 应税股息 | | | | | 20 | | | 17 | | | 27 | |
| 利息和股息免征美国联邦所得税 | | | | | 22 | | | 22 | | | 19 | |
| 投资证券的利息和股息 | | | | | $ | 980 | | | $ | 804 | | | $ | 579 | |
下表列出了出售可供出售的证券实现的毛利和亏损，以及在此期间持有的权益证券的净收益或净亏损。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | |
Year ended December 31,(百万美元) | | | | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 可供出售的证券 | | | | | | | | | |
| 已实现毛利 | | | | | $ | 5 | | | $ | 23 | | | $ | 102 | |
| | | | | | | | | |
| 可供出售证券已实现净收益 | | | | | 5 | | | 23 | | | 102 | |
| 权益证券已实现净收益 | | | | | 32 | | | 72 | | | 190 | |
| 权益证券未实现净收益(亏损) | | | | | 107 | | | (215) | | | (7) | |
| 其他投资收益(亏损)，净额 | | | | | $ | 144 | | | $ | (120) | | | $ | 285 | |
下表显示了我们持有至到期证券的信用质量，基于截至2023年12月31日和2022年12月31日的最新可用信息。信用评级来自国家公认的统计评级机构，包括S、穆迪和惠誉。所提供的评级是来自机构的评级的综合，如果评级不能从机构获得，则基于特定证券的资产类型。截至2023年12月31日和2022年12月31日，我们所有持有至到期的证券的本金和利息都是当期支付的。在截至2023年12月31日或2022年12月31日的年度内，我们持有至到期的证券没有记录任何利息收入逆转.
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | |
十二月三十一日，(百万美元) | | AAA级 | | AA型 | | A | | BBB | | 总计(A) |
| 2023 | | | | | | | | | | |
| 债务证券 | | | | | | | | | | |
| 机构抵押贷款支持住宅 | | $ | — | | | $ | 999 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 999 | |
| 抵押贷款支持住宅 | | 3,497 | | | 93 | | | 13 | | | — | | | 3,603 | |
| 资产担保留存票据 | | 73 | | | 2 | | | 2 | | | 1 | | | 78 | |
| 持有至到期证券总额 | | $ | 3,570 | | | $ | 1,094 | | | $ | 15 | | | $ | 1 | | | $ | 4,680 | |
| 2022 | | | | | | | | | | |
| 债务证券 | | | | | | | | | | |
| 机构抵押贷款支持住宅 | | $ | — | | | $ | 1,062 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,062 | |
| 持有至到期证券总额 | | $ | — | | | $ | 1,062 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,062 | |
(a)评级机构表示，它们的评级基于许多定量和定性因素，其中可能包括资本充足率、流动性、资产质量、业务组合、收益水平和质量，以及当前的运营、立法和监管环境。信用评级不是购买、出售或持有证券的建议，评级可能随时被评级机构修改或撤销。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
下表概述处于未变现亏损状况的可供出售证券，我们对其进行评估以确定是否存在需要确认信贷亏损拨备的信贷亏损。有关我们方法的其他资料，请参阅附注1。截至2023年12月31日及2022年12月31日，我们无意出售存在未变现亏损的可供出售证券，且我们认为，我们不大可能被要求在收回其摊销成本基准前出售该等证券。于截至2023年或2022年12月31日止年度，我们并无录得可供出售证券的任何利息收入拨回。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
| | | | |
| | 少于12个月 | | 12个月或更长时间 | | 少于12个月 | | 12个月或更长时间 |
十二月三十一日，(百万美元) | | 公允价值 | | 未实现亏损 | | 公允价值 | | 未实现亏损 | | 公允价值 | | 未实现亏损 | | 公允价值 | | 未实现亏损 |
| 可供出售的证券 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 债务证券 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美国财政部和联邦机构 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2,075 | | | $ | (209) | | | $ | 529 | | | $ | (68) | | | $ | 1,487 | | | $ | (188) | |
| 美国各州和政治分区 | | 70 | | | — | | | 501 | | | (70) | | | 547 | | | (55) | | | 135 | | | (27) | |
| 外国政府 | | 16 | | | — | | | 134 | | | (8) | | | 75 | | | (4) | | | 71 | | | (8) | |
| 机构抵押贷款支持住宅(A) | | 300 | | | (5) | | | 15,015 | | | (2,734) | | | 7,472 | | | (892) | | | 8,978 | | | (2,146) | |
| 抵押贷款支持住宅 | | — | | | — | | | 225 | | | (43) | | | 1,985 | | | (289) | | | 2,287 | | | (566) | |
| 机构抵押贷款支持商业银行(A) | | 153 | | | (4) | | | 3,472 | | | (779) | | | 996 | | | (124) | | | 2,535 | | | (721) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 资产担保 | | 18 | | | — | | | 302 | | | (12) | | | 162 | | | (4) | | | 272 | | | (22) | |
| 公司债务 | | 33 | | | (1) | | | 1,607 | | | (145) | | | 782 | | | (67) | | | 895 | | | (146) | |
可供出售证券总额 | | $ | 590 | | | $ | (10) | | | $ | 23,331 | | | $ | (4,000) | | | $ | 12,548 | | | $ | (1,503) | | | $ | 16,660 | | | $ | (3,824) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
(a)包括2023年12月31日和2022年12月31日在投资组合层法下活跃对冲的封闭式投资组合中包括的某些证券的基差调整。如果对冲被取消指定，基差调整将分配给池中特定证券的摊销成本。有关其他信息，请参阅附注21。
在截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的年度内，管理层确定，处于未实现亏损状态的证券没有预期的信贷损失。这一分析考虑了各种因素，包括但不限于发行人的业绩指标、违约率、行业分析师报告、信用评级和其他相关信息，这些信息表明合同现金流预计将发生。作为这次评估的结果，管理层确定不是2023年12月31日或2022年12月31日需要信用准备金.
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
9. 财务应收账款和贷款，净额
按摊余成本法列报的应收融资和贷款的构成如下。
| | | | | | | | | | | | | | |
十二月三十一日，(百万美元) | | 2023 | | 2022 |
| | | | |
| 消费汽车(A) | | $ | 84,320 | | | $ | 83,286 | |
| 消费抵押贷款 | | | | |
| 抵押贷款融资(B) | | 18,442 | | | 19,445 | |
| 抵押贷款--遗产(C) | | 225 | | | 290 | |
| 消费抵押贷款总额 | | 18,667 | | | 19,735 | |
| 消费者其他 | | | | |
| 个人贷款(D)(E) | | — | | | 1,990 | |
| 信用卡 | | 1,990 | | | 1,599 | |
| 其他消费者总数 | | 1,990 | | | 3,589 | |
| 总消费额 | | 104,977 | | | 106,610 | |
| 商业广告 | | | | |
| 工商业 | | | | |
| 汽车 | | 18,700 | | | 14,595 | |
| 其他 | | 9,712 | | | 9,154 | |
| 商业地产 | | 6,050 | | | 5,389 | |
| 总商业广告 | | 34,462 | | | 29,138 | |
| 金融应收账款和贷款总额(F)(G) | | $ | 139,439 | | | $ | 135,748 | |
(a)某些融资应收账款和贷款计入公允价值对冲关系。有关其他信息，请参阅附注21。
(b)包括以只计利息的按揭贷款形式发放的贷款#美元21000万美元和300万美元3分别为2023年12月31日和2022年12月31日的3.8亿美元，均已退出只付息期。
(c)包括以只计利息的按揭贷款形式发放的贷款#美元131000万美元和300万美元17分别为2023年12月31日和2022年12月31日的3.8亿美元，均已退出只付息期。
(d)个人贷款融资应收账款和贷款净额转移到持有待售贷款，并计入我们于2023年12月31日的综合资产负债表上持有待售业务的资产。有关更多信息，请参阅注释2。
(e)包括$3截至2022年12月31日的融资应收账款百万美元，我们已为其选择公允价值选项。
(f)总额包括净未赚取收入、未摊销保费和折扣以及递延费用和成本#美元。2.32023年12月31日和2022年12月31日均为10亿美元。
(g)总额不包括应计未收利息，853百万美元和美元7072023年12月31日和2022年12月31日分别为100万。应计应收利息计入综合资产负债表中的其他资产。我们信用卡贷款的账单利息包括在财务应收账款和贷款净额中。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
下表分析了分别于2023年12月31日和2022年12月31日终了年度的应收款和贷款贷款损失准备活动。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百万美元) | | 消费类汽车 | | 消费抵押贷款 | | 消费者其他(A) | | 商业广告 | | 总计 |
| 2023年1月1日的津贴 | | $ | 3,020 | | | $ | 27 | | | $ | 426 | | | $ | 238 | | | $ | 3,711 | |
| 冲销(B) | | (2,284) | | | (3) | | | (303) | | | (130) | | | (2,720) | |
| 复苏 | | 793 | | | 9 | | | 25 | | | 6 | | | 833 | |
| 净冲销 | | (1,491) | | | 6 | | | (278) | | | (124) | | | (1,887) | |
| 转移至待售资产的减记(C)(D) | | (41) | | | — | | | (174) | | | — | | | (215) | |
| 信贷损失准备金(E) | | 1,595 | | | (11) | | | 319 | | | 76 | | | 1,979 | |
| 其他 | | — | | | (1) | | | — | | | — | | | (1) | |
2023年12月31日的津贴 | | $ | 3,083 | | | $ | 21 | | | $ | 293 | | | $ | 190 | | | $ | 3,587 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
(a)不包括 $3截至2023年1月1日，我们选择了公允价值选项，不计入贷款损失准备金。
(b)有关我们的冲销政策的信息，请参阅注1。
(c)消费汽车包括一美元412023年，出售与证券化相关的留存权益的拨备减少了100万美元，导致我们的综合资产负债表中的资产和负债被取消合并。有关详细信息，请参阅注11。
(d)其他消费者包括$174与个人贷款有关的从转移到持有待售的津贴减少了100万英镑。有关详细信息，请参阅注释2。
(e)不包括$112000万与我们的无资金承诺准备金有关的信贷损失福利。与未出资承付款准备金有关的剩余负债计入综合资产负债表的应计费用和其他负债，不包括#美元。5美元与个人贷款有关，截至2023年12月31日已转移到持有待售业务的负债中。有关详细信息，请参阅注释2。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百万美元) | | 消费类汽车 | | 消费抵押贷款 | | 消费者其他(A) | | 商业广告 | | 总计 |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 2022年1月1日的津贴 | | $ | 2,769 | | | $ | 27 | | | $ | 221 | | | $ | 250 | | | $ | 3,267 | |
| 冲销(B) | | (1,434) | | | (3) | | | (133) | | | (58) | | | (1,628) | |
| 复苏 | | 649 | | | 12 | | | 12 | | | 3 | | | 676 | |
| 净冲销 | | (785) | | | 9 | | | (121) | | | (55) | | | (952) | |
| 信贷损失准备金(C) | | 1,036 | | | (8) | | | 326 | | | 42 | | | 1,396 | |
| 其他 | | — | | | (1) | | | — | | | 1 | | | — | |
2022年12月31日的津贴 | | $ | 3,020 | | | $ | 27 | | | $ | 426 | | | $ | 238 | | | $ | 3,711 | |
| | | | | | | | | | |
(a)不包括$71000万美元和300万美元3分别于2022年1月1日和2022年12月31日的融资应收账款和贷款，我们已为其选择公允价值选项，不计入贷款损失准备金。
(b)有关我们的冲销政策的信息，请参阅注1。
(c)不包括$3为信贷损失拨备中与我们的无资金承诺准备金有关的准备金。与未出资承付款准备金有关的负债包括在综合资产负债表的应计费用和其他负债中.
下表按账面净值列出了应收账款和贷款的销售，以及应收账款和贷款从持有以供投资转为持有以供出售。
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
Year ended December 31,(百万美元) | | | | | | 2023 | | 2022 |
| 消费类汽车 | | | | | | $ | 1,667 | | | $ | 23 | |
| 消费抵押贷款 | | | | | | — | | | 4 | |
| 消费者其他(A) | | | | | | 1,940 | | | — | |
| 商业广告 | | | | | | 132 | | | — | |
| 销售和转让总额 | | | | | | $ | 3,739 | | | $ | 27 | |
(a)包括个人借贷、应收账款和贷款。该等款项已转拨至持作出售贷款，并计入我们于二零二三年十二月三十一日的综合资产负债表的持作出售业务资产。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
下表呈列按购买时未付本金结余计算的应收融资款项及贷款购买。
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
Year ended December 31,(百万美元) | | | | | | 2023 | | 2022 |
| 消费类汽车 | | | | | | $ | 3,861 | | | $ | 4,092 | |
| 消费抵押贷款 | | | | | | 21 | | | 2,781 | |
| | | | | | | | |
| 商业广告 | | | | | | 10 | | | 18 | |
| 应收融资款项及贷款之购入总额（a） | | | | | | $ | 3,892 | | | $ | 6,891 | |
(a)不包括$12 截至2022年12月31日止年度，我们已选择使用公允价值计量选择权的金融应收款项及购入贷款的公允价值计量。
非权责发生制贷款
下表列示本集团应收融资及非应计贷款的摊销成本。截至2023年12月31日和2022年12月31日，所有逾期90天或以上的消费或商业融资应收款项和贷款均处于非应计状态。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 2023年12月31日 | | | | | | |
| (百万美元) | | 非应计状态 2023年1月1日 | | | | 非应计状况 | | 无备抵的非应计项目（a） | | | | | | | | |
| 消费类汽车 | | $ | 1,187 | | | | | $ | 1,129 | | | $ | 531 | | | | | | | | | |
| 消费抵押贷款 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 抵押贷款融资 | | 34 | | | | | 41 | | | 21 | | | | | | | | | |
| 抵押贷款--遗产 | | 15 | | | | | 13 | | | 12 | | | | | | | | | |
| 消费抵押贷款总额 | | 49 | | | | | 54 | | | 33 | | | | | | | | | |
| 消费者其他 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 个人借贷(B) | | 13 | | | | | — | | | — | | | | | | | | | |
| 信用卡 | | 43 | | | | | 92 | | | — | | | | | | | | | |
| 其他消费者总数 | | 56 | | | | | 92 | | | — | | | | | | | | | |
| 总消费额 | | 1,292 | | | | | 1,275 | | | 564 | | | | | | | | | |
| 商业广告 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 工商业 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 汽车 | | 5 | | | | | 18 | | | 13 | | | | | | | | | |
| 其他 | | 157 | | | | | 98 | | | 5 | | | | | | | | | |
| 商业地产 | | — | | | | | 3 | | | 3 | | | | | | | | | |
| 总商业广告 | | 162 | | | | | 119 | | | 21 | | | | | | | | | |
| 应收账款和贷款总额(C) | | $ | 1,454 | | | | | $ | 1,394 | | | $ | 585 | | | | | | | | | |
(a)表示期末非应计状态的组件。
(b)个人贷款融资应收账款和贷款已转移到持有待售贷款，并计入截至2023年12月31日的综合资产负债表上持有待售业务的资产。有关更多信息，请参阅注释2。
(c)我们记录了与财务应收账款和非应计状态贷款有关的现金付款的利息收入#美元。16在截至2023年12月31日的一年中，该公司的利润为3.8亿美元。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 2022年12月31日 |
| (百万美元) | | 2022年1月1日的非权责发生制状态 | | | | 非应计状况 | | 无备抵的非应计项目（a） |
| 消费类汽车 | | $ | 1,078 | | | | | $ | 1,187 | | | $ | 445 | |
| 消费抵押贷款 | | | | | | | | |
| 抵押贷款融资 | | 59 | | | | | 34 | | | 25 | |
| 抵押贷款--遗产 | | 26 | | | | | 15 | | | 14 | |
| 消费抵押贷款总额 | | 85 | | | | | 49 | | | 39 | |
| 消费者其他 | | | | | | | | |
| 个人借贷 | | 5 | | | | | 13 | | | — | |
| 信用卡 | | 11 | | | | | 43 | | | — | |
| 其他消费者总数 | | 16 | | | | | 56 | | | — | |
| 总消费额 | | 1,179 | | | | | 1,292 | | | 484 | |
| 商业广告 | | | | | | | | |
| 工商业 | | | | | | | | |
| 汽车 | | 33 | | | | | 5 | | | 2 | |
| 其他 | | 221 | | | | | 157 | | | 33 | |
| 商业地产 | | 3 | | | | | — | | | — | |
| 总商业广告 | | 257 | | | | | 162 | | | 35 | |
| 应收账款和贷款总额(B) | | $ | 1,436 | | | | | $ | 1,454 | | | $ | 519 | |
(a)表示期末非应计状态的组件。
(b)我们记录了与财务应收账款和非应计状态贷款有关的现金付款的利息收入#美元。13在截至2022年12月31日的一年中，该公司的利润为3.8亿美元。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
信用质量指标
我们根据贷款的老化状态和支付活动来评估我们消费贷款组合的信用质量。贷款拖欠报告通常基于借款人的付款活动，相对于贷款的合同条款。
下表显示了我们的消费金融应收账款和贷款的摊销成本基础，并根据拖欠情况和起始年份按信贷质量指标列出。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 起源年份 | | 将循环贷款转换为定期贷款 | |
2023年12月31日(百万美元) | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018年及更早版本 | 循环贷款 | 总计 |
| 消费类汽车 | | | | | | | | | |
| 当前 | $ | 30,677 | | $ | 23,699 | | $ | 14,209 | | $ | 6,132 | | $ | 3,306 | | $ | 1,876 | | $ | — | | $ | — | | $ | 79,899 | |
| 逾期30-59天 | 539 | | 1,041 | | 739 | | 270 | | 181 | | 122 | | — | | — | | 2,892 | |
| 逾期60-89天 | 170 | | 443 | | 303 | | 109 | | 68 | | 45 | | — | | — | | 1,138 | |
| 逾期90天或以上 | 64 | | 167 | | 122 | | 44 | | 32 | | 28 | | — | | — | | 457 | |
| 消费类汽车（a） | 31,450 | | 25,350 | | 15,373 | | 6,555 | | 3,587 | | 2,071 | | — | | — | | 84,386 | |
| 消费抵押贷款 | | | | | | | | | |
| 抵押贷款融资 | | | | | | | | | |
| 当前 | 152 | | 2,170 | | 10,374 | | 1,836 | | 747 | | 3,073 | | — | | — | | 18,352 | |
| 逾期30-59天 | 1 | | 8 | | 14 | | 3 | | 3 | | 20 | | — | | — | | 49 | |
| 逾期60-89天 | — | | 2 | | 4 | | 3 | | — | | 5 | | — | | — | | 14 | |
| 逾期90天或以上 | — | | 1 | | 4 | | 1 | | 2 | | 19 | | — | | — | | 27 | |
| 抵押贷款融资总额 | 153 | | 2,181 | | 10,396 | | 1,843 | | 752 | | 3,117 | | — | | — | | 18,442 | |
| 抵押贷款--遗产 | | | | | | | | | |
| 当前 | — | | — | | — | | — | | — | | 51 | | 142 | | 17 | | 210 | |
| 逾期30-59天 | — | | — | | — | | — | | — | | 3 | | — | | 1 | | 4 | |
| 逾期60-89天 | — | | — | | — | | — | | — | | 1 | | 1 | | — | | 2 | |
| 逾期90天或以上 | — | | — | | — | | — | | — | | 6 | | 2 | | 1 | | 9 | |
| 抵押贷款总额--遗产 | — | | — | | — | | — | | — | | 61 | | 145 | | 19 | | 225 | |
| 消费抵押贷款总额 | 153 | | 2,181 | | 10,396 | | 1,843 | | 752 | | 3,178 | | 145 | | 19 | | 18,667 | |
| 消费者其他 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 信用卡 | | | | | | | | | |
| 当前 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 1,828 | | — | | 1,828 | |
| 逾期30-59天 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 39 | | — | | 39 | |
| 逾期60-89天 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 34 | | — | | 34 | |
| 逾期90天或以上 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 89 | | — | | 89 | |
| 信用卡合计 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 1,990 | | — | | 1,990 | |
| 其他消费者合计(B) | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 1,990 | | — | | 1,990 | |
| 总消费额 | $ | 31,603 | | $ | 27,531 | | $ | 25,769 | | $ | 8,398 | | $ | 4,339 | | $ | 5,249 | | $ | 2,135 | | $ | 19 | | $ | 105,043 | |
(a)某些消费汽车贷款包括在公允价值对冲关系中。摊余费用不包括负债#美元。662000万美元与2023年12月31日封闭式投资组合中根据组合层法进行积极对冲的贷款的基数调整有关。如果对冲被取消指定，这些基数调整将分配给池中特定贷款的摊销成本。有关其他信息，请参阅附注21。
(b)不包括个人贷款融资应收账款和贷款，这些应收账款和贷款已转移到持有待售贷款，并包括在2023年12月31日综合资产负债表上持有待售业务的资产中。有关更多信息，请参阅注释2。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 起源年份 | | 将循环贷款转换为定期贷款 | |
2022年12月31日(百万美元) | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017年及之前的版本 | 循环贷款 | 总计 |
| 消费类汽车 | | | | | | | | | |
| 当前 | $ | 36,127 | | $ | 22,102 | | $ | 10,341 | | $ | 6,451 | | $ | 3,237 | | $ | 1,890 | | $ | — | | $ | — | | $ | 80,148 | |
| 逾期30-59天 | 707 | | 878 | | 370 | | 284 | | 165 | | 120 | | — | | — | | 2,524 | |
| 逾期60-89天 | 207 | | 324 | | 135 | | 99 | | 55 | | 38 | | — | | — | | 858 | |
| 逾期90天或以上 | 73 | | 111 | | 47 | | 38 | | 23 | | 24 | | — | | — | | 316 | |
| 消费类汽车（a） | 37,114 | | 23,415 | | 10,893 | | 6,872 | | 3,480 | | 2,072 | | — | | — | | 83,846 | |
| 消费抵押贷款 | | | | | | | | | |
| 抵押贷款融资 | | | | | | | | | |
| 当前 | 2,292 | | 10,893 | | 1,946 | | 815 | | 577 | | 2,805 | | — | | — | | 19,328 | |
| 逾期30-59天 | 15 | | 29 | | 4 | | 3 | | 4 | | 26 | | — | | — | | 81 | |
| 逾期60-89天 | 2 | | 4 | | — | | 1 | | 1 | | 3 | | — | | — | | 11 | |
| 逾期90天或以上 | — | | 1 | | — | | 2 | | 8 | | 14 | | — | | — | | 25 | |
| 抵押贷款融资总额 | 2,309 | | 10,927 | | 1,950 | | 821 | | 590 | | 2,848 | | — | | — | | 19,445 | |
| 抵押贷款--遗产 | | | | | | | | | |
| 当前 | — | | — | | — | | — | | — | | 62 | | 191 | | 18 | | 271 | |
| 逾期30-59天 | — | | — | | — | | — | | — | | 4 | | 1 | | — | | 5 | |
| 逾期60-89天 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 1 | | 1 | |
| 逾期90天或以上 | — | | — | | — | | — | | — | | 8 | | 3 | | 2 | | 13 | |
| 抵押贷款总额--遗产 | — | | — | | — | | — | | — | | 74 | | 195 | | 21 | | 290 | |
| 消费抵押贷款总额 | 2,309 | | 10,927 | | 1,950 | | 821 | | 590 | | 2,922 | | 195 | | 21 | | 19,735 | |
| 消费者其他 | | | | | | | | | |
| 个人借贷 | | | | | | | | | |
| 当前 | 1,492 | | 392 | | 48 | | 5 | | 1 | | — | | — | | — | | 1,938 | |
| 逾期30-59天 | 14 | | 6 | | 1 | | — | | — | | — | | — | | — | | 21 | |
| 逾期60-89天 | 9 | | 5 | | 1 | | — | | — | | — | | — | | — | | 15 | |
| 逾期90天或以上 | 8 | | 5 | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 13 | |
| 个人贷款总额(B) | 1,523 | | 408 | | 50 | | 5 | | 1 | | — | | — | | — | | 1,987 | |
| 信用卡 | | | | | | | | | |
| 当前 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 1,518 | | — | | 1,518 | |
| 逾期30-59天 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 22 | | — | | 22 | |
| 逾期60-89天 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 18 | | — | | 18 | |
| 逾期90天或以上 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 41 | | — | | 41 | |
| 信用卡合计 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 1,599 | | — | | 1,599 | |
| 其他消费者总数 | 1,523 | | 408 | | 50 | | 5 | | 1 | | — | | 1,599 | | — | | 3,586 | |
| 总消费额 | $ | 40,946 | | $ | 34,750 | | $ | 12,893 | | $ | 7,698 | | $ | 4,071 | | $ | 4,994 | | $ | 1,794 | | $ | 21 | | $ | 107,167 | |
(a)某些消费汽车贷款包括在公允价值对冲关系中。摊余费用不包括负债#美元。5602000万美元与2022年12月31日封闭式投资组合中根据组合层法进行积极对冲的贷款的基数调整有关。如果对冲被取消指定，这些基数调整将分配给池中特定贷款的摊销成本。有关其他信息，请参阅附注21。
(b)不包括$3截至2022年12月31日的融资应收账款，我们已为其选择公允价值选项。
我们使用监管风险评级来评估我们商业贷款组合的信用质量，该评级基于有关借款人财务状况的相关信息，包括当前财务信息、历史付款经验、信用文件和当前经济趋势等因素。我们对PASS下面的风险排名使用以下定义。
•特别指出--贷款有潜在的弱点，值得管理层密切关注。如果不加以纠正，这些潜在的弱点可能会导致贷款的偿还前景恶化或机构在未来某个日期的信贷状况恶化。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
•不合标准的贷款--债务人或质押抵押品(如果有的话)的当前净值和偿付能力没有充分保护的贷款。这些贷款有一个明确的弱点或弱点，危及债务的清算。它们的特点是，如果缺陷得不到纠正，机构显然有可能蒙受一些损失。
•可疑贷款-具有被归类为不合格贷款的所有固有弱点的贷款，其附加特征是，根据当前存在的事实、条件和价值，这些弱点使收集或清算变得非常可疑和不太可能。
•损失-被认为是无法收回的贷款，价值很小，因此没有理由继续作为银行资产。这种分类并不意味着资产绝对没有回收或残值，而是意味着推迟注销这一基本毫无价值的资产是不切实际或不可取的，即使未来可能实现部分回收。
所采用的监管风险分类受到基于各种因素的内部信用风险评级的影响。借款人的内部信用风险评级至少每年更新一次，当借款人的信用状况发生变化时，包括当我们意识到潜在的信用恶化时，更新的频率更高。下表显示了我们的商业融资应收账款和贷款的摊余成本基础，按风险评级和起始年份的信用质量指标分类。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 起源年份 | | 将循环贷款转换为定期贷款 | |
2023年12月31日(百万美元) | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018年及更早版本 | 循环贷款 | 总计 |
| 商业广告 | | | | | | | | | |
| 工商业 | | | | | | | | | |
| 汽车 | | | | | | | | | |
| 经过 | $ | 509 | | $ | 512 | | $ | 165 | | $ | 97 | | $ | 58 | | $ | 22 | | $ | 16,446 | | $ | — | | $ | 17,809 | |
| 特别提及 | 6 | | 7 | | 30 | | 1 | | 1 | | 14 | | 723 | | — | | 782 | |
| 不合标准 | — | | 1 | | — | | — | | — | | — | | 44 | | — | | 45 | |
| 值得怀疑 | — | | — | | — | | — | | — | | 1 | | 63 | | — | | 64 | |
| | | | | | | | | |
| 汽车行业总量 | 515 | | 520 | | 195 | | 98 | | 59 | | 37 | | 17,276 | | — | | 18,700 | |
| 其他 | | | | | | | | | |
| 经过 | 331 | | 646 | | 343 | | 405 | | 266 | | 180 | | 6,202 | | 173 | | 8,546 | |
| 特别提及 | — | | 208 | | 188 | | 206 | | 51 | | 85 | | 198 | | 25 | | 961 | |
| 不合标准 | — | | — | | 46 | | 3 | | — | | 83 | | 25 | | 11 | | 168 | |
| 值得怀疑 | — | | — | | — | | — | | — | | 26 | | 10 | | — | | 36 | |
| 损失 | — | | — | | — | | — | | 1 | | — | | — | | — | | 1 | |
| 总计其他 | 331 | | 854 | | 577 | | 614 | | 318 | | 374 | | 6,435 | | 209 | | 9,712 | |
| 商业地产 | | | | | | | | | |
| 经过 | 971 | | 1,452 | | 1,129 | | 884 | | 607 | | 811 | | 100 | | 26 | | 5,980 | |
| 特别提及 | 3 | | 16 | | 28 | | 1 | | 18 | | — | | — | | — | | 66 | |
| 不合标准 | — | | 3 | | — | | — | | — | | 1 | | — | | — | | 4 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 总商业地产 | 974 | | 1,471 | | 1,157 | | 885 | | 625 | | 812 | | 100 | | 26 | | 6,050 | |
| 总商业广告 | $ | 1,820 | | $ | 2,845 | | $ | 1,929 | | $ | 1,597 | | $ | 1,002 | | $ | 1,223 | | $ | 23,811 | | $ | 235 | | $ | 34,462 | |
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 起源年份 | | 将循环贷款转换为定期贷款 | |
2022年12月31日(百万美元) | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017年及之前的版本 | 循环贷款 | 总计 |
| 商业广告 | | | | | | | | | |
| 工商业 | | | | | | | | | |
| 汽车 | | | | | | | | | |
| 经过 | $ | 640 | | $ | 211 | | $ | 132 | | $ | 78 | | $ | 28 | | $ | 34 | | $ | 12,327 | | $ | — | | $ | 13,450 | |
| 特别提及 | 23 | | 47 | | — | | — | | 10 | | 21 | | 1,016 | | — | | 1,117 | |
| 不合标准 | — | | — | | — | | 1 | | — | | — | | 27 | | — | | 28 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 汽车行业总量 | 663 | | 258 | | 132 | | 79 | | 38 | | 55 | | 13,370 | | — | | 14,595 | |
| 其他 | | | | | | | | | |
| 经过 | 594 | | 469 | | 607 | | 419 | | 54 | | 133 | | 5,344 | | 89 | | 7,709 | |
| 特别提及 | 177 | | 158 | | 175 | | 95 | | 47 | | 128 | | 278 | | 35 | | 1,093 | |
| 不合标准 | — | | — | | 4 | | 51 | | — | | 139 | | 55 | | 13 | | 262 | |
| 值得怀疑 | — | | — | | — | | 64 | | — | | 25 | | — | | — | | 89 | |
| 损失 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 1 | | — | | 1 | |
| 总计其他 | 771 | | 627 | | 786 | | 629 | | 101 | | 425 | | 5,678 | | 137 | | 9,154 | |
| 商业地产 | | | | | | | | | |
| 经过 | 1,481 | | 1,118 | | 951 | | 679 | | 369 | | 716 | | 9 | | 13 | | 5,336 | |
| 特别提及 | — | | 32 | | 2 | | 19 | | — | | — | | — | | — | | 53 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 总商业地产 | 1,481 | | 1,150 | | 953 | | 698 | | 369 | | 716 | | 9 | | 13 | | 5,389 | |
| 总商业广告 | $ | 2,915 | | $ | 2,035 | | $ | 1,871 | | $ | 1,406 | | $ | 508 | | $ | 1,196 | | $ | 19,057 | | $ | 150 | | $ | 29,138 | |
下表分析了我们逾期的商业融资应收账款和按摊余成本计入的贷款。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| (百万美元) | | 逾期30-59天 | | 逾期60-89天 | | 逾期90天或更长时间 | | 逾期总金额 | | 当前 | | 融资应收账款和贷款总额 |
| | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | | | | | | | | | | | |
| 商业广告 | | | | | | | | | | | | |
| 工商业 | | | | | | | | | | | | |
| 汽车 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 18,700 | | | $ | 18,700 | |
| 其他 | | 2 | | | — | | | 3 | | | 5 | | | 9,707 | | | 9,712 | |
| 商业地产 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,050 | | | 6,050 | |
| 总商业广告 | | $ | 2 | | | $ | — | | | $ | 3 | | | $ | 5 | | | $ | 34,457 | | | $ | 34,462 | |
| 2022年12月31日 | | | | | | | | | | | | |
| 商业广告 | | | | | | | | | | | | |
| 工商业 | | | | | | | | | | | | |
| 汽车 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 14,595 | | | $ | 14,595 | |
| 其他 | | — | | | 1 | | | 2 | | | 3 | | | 9,151 | | | 9,154 | |
| 商业地产 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 5,389 | | | 5,389 | |
| 总商业广告 | | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | 2 | | | $ | 3 | | | $ | 29,135 | | | $ | 29,138 | |
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
下表按起始年度列出了截至2023年12月31日的年度内我们每个投资组合类别的财务应收账款和贷款的总冲销。有关我们的注销政策的更多信息，请参阅注1。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 起源年份 | | 将循环贷款转换为定期贷款 | |
截至2023年12月31日的年度 (百万美元) | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018年及更早版本 | 循环贷款 | 总计 |
| 消费汽车(A) | $ | 225 | | $ | 952 | | $ | 651 | | $ | 194 | | $ | 142 | | $ | 120 | | $ | — | | $ | — | | $ | 2,284 | |
| 消费抵押贷款 | | | | | | | | | |
| 抵押贷款融资 | — | | — | | — | | — | | — | | 1 | | — | | — | | 1 | |
| 抵押贷款--遗产 | — | | — | | — | | — | | — | | 2 | | — | | — | | 2 | |
| 消费抵押贷款总额 | — | | — | | — | | — | | — | | 3 | | — | | — | | 3 | |
| 消费者其他 | | | | | | | | | |
| 个人借贷(B) | 14 | | 82 | | 29 | | 3 | | — | | — | | — | | — | | 128 | |
| 信用卡 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 165 | | 10 | | 175 | |
| 其他消费者总数 | 14 | | 82 | | 29 | | 3 | | — | | — | | 165 | | 10 | | 303 | |
| 总消费额 | 239 | | 1,034 | | 680 | | 197 | | 142 | | 123 | | 165 | | 10 | | 2,590 | |
| 商业广告 | | | | | | | | | |
| 工商业 | | | | | | | | | |
| 汽车 | — | | — | | — | | — | | — | | 5 | | 19 | | — | | 24 | |
| 其他 | — | | — | | — | | — | | 79 | | 23 | | 4 | | — | | 106 | |
| | | | | | | | | |
| 总商业广告 | — | | — | | — | | — | | 79 | | 28 | | 23 | | — | | 130 | |
| 应收账款和贷款总额 | $ | 239 | | $ | 1,034 | | $ | 680 | | $ | 197 | | $ | 221 | | $ | 151 | | $ | 188 | | $ | 10 | | $ | 2,720 | |
(a)不包括$412023年，由于出售与证券化相关的留存权益，从转移到持有待售的减记达100万美元，导致我们的综合资产负债表中的资产和负债被取消合并。有关更多信息，请参阅注11。
(b)不包括$174从转移到持有待售的减记中，有1.8亿与个人贷款有关。有关更多信息，请参阅注释2。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
贷款修改
下表按修改类型列出了在截至2023年12月31日的年度内，在发放后修改的贷款的摊余成本基础，适用于每个投资组合部分。关于本披露范围内贷款变更类型的更多信息，请参阅注1。下表不包括消费抵押融资应收账款和目前登记在试行变更计划中的贷款。试验修改通常表示三个月借款人根据预期修改后的付款条件按月付款的期间。如果借款人成功完成试用贷款修改计划，贷款的合同条款将更新，修改将被视为永久性的。截至2023年12月31日，有美元5百万的消费抵押贷款融资应收账款和贷款在试行修改计划中。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 付款延期 | | | | | | | | | | |
截至2023年12月31日的年度 (百万美元) | 延期付款(A) | | 延长合同到期日 | | 主体宽恕 | | 利率优惠 | | 组合 | | 总计(B) | | |
| 消费类汽车 | $ | — | | | $ | 234 | | | $ | 13 | | | $ | — | | | $ | 28 | | | $ | 275 | | | |
| 消费抵押贷款 | | | | | | | | | | | | | |
| 抵押贷款融资 | — | | | 3 | | | — | | | — | | | 3 | | | 6 | | | |
| 抵押贷款--遗产 | — | | | 1 | | | — | | | — | | | 1 | | | 2 | | | |
| 消费抵押贷款总额 | — | | | 4 | | | — | | | — | | | 4 | | | 8 | | | |
| 消费者其他 | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 信用卡 | — | | | — | | | — | | | 13 | | | — | | | 13 | | | |
| 其他消费者总数 | — | | | — | | | — | | | 13 | | | — | | | 13 | | | |
| 总消费额 | — | | | 238 | | | 13 | | | 13 | | | 32 | | | 296 | | | |
| 商业广告 | | | | | | | | | | | | | |
| 工商业 | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 其他 | 36 | | | 46 | | | — | | | — | | | — | | | 82 | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 总商业广告 | 36 | | | 46 | | | — | | | — | | | — | | | 82 | | | |
| 应收账款和贷款总额 | $ | 36 | | | $ | 284 | | | $ | 13 | | | $ | 13 | | | $ | 32 | | | $ | 378 | | | |
(a)在我们的公司融资业务中包括一笔商业和工业贷款，这笔贷款还获得了三个月在截至2023年12月31日的年度内延长合同到期日。
(b)表示0.3截至2023年12月31日的金融应收账款和未偿还贷款总额的百分比。
在截至2023年12月31日的一年中，向贷款被修改的借款人提供额外资金的总承诺为#美元6截至2023年12月31日，为1.2亿美元。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
下表列出了截至2023年12月31日的年度内发生的贷款修改的财务影响。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 支付延期(A) | | 主体宽恕 | | 利率宽减(A) | | 组合(A)(B)(C) |
截至的年度 2023年12月31日 (百万美元) | 延期/延期的月数 | | 被宽恕的金额 | | 初速 | | 修订税率 | | 剩余期限 | | 修订后的剩余期限 | | 初速 | | 修订税率 |
| 消费类汽车 | 29 | | $ | 3 | | | — | % | | — | % | | 74 | | 86 | | 10.3 | % | | 9.5 | % |
| 消费抵押贷款 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 抵押贷款融资 | 154 | | — | | | — | | | — | | | 307 | | 472 | | 4.7 | | | 3.3 | |
| 抵押贷款--遗产 | 76 | | — | | | — | | | — | | | 174 | | 283 | | 2.7 | | | 2.0 | |
| 消费抵押贷款总额 | 132 | | — | | | — | | | — | | | 286 | | 442 | | 4.4 | | | 3.1 | |
| 消费者其他 | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 信用卡 | — | | | — | | | 30.0 | | | 8.0 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 其他消费者总数 | — | | | $ | — | | | 30.0 | | | 8.0 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 商业广告 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 工商业 | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 其他(D) | 15 | | $ | — | | | — | % | | — | % | | — | | | — | | | — | % | | — | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 总商业广告 | 15 | | $ | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
(a)使用每个投资组合类别的加权平均余额计算。
(b)期限以月数表示。
(c)一些消费者抵押贷款组合贷款修改包括本金延期。这些贷款的加权平均延期月数为207月份。
(d)在我们的公司融资业务中包括一笔商业和工业贷款，这笔贷款还获得了三个月在截至2023年12月31日的年度内延长合同到期日。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
下表按投资组合部分和信用质量指标列出了在截至2023年12月31日的年度内按摊销成本记录的贷款的后续执行情况。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2023年12月31日的年度(百万美元) | | 当前 | | 逾期30-59天 | | 逾期60-89天 | | 逾期90天或以上(A) | | 总计 | | | | | | | | | | | | |
| 消费类汽车 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 延长合同到期日 | | $ | 202 | | | $ | 24 | | | $ | 7 | | | $ | 1 | | | $ | 234 | | | | | | | | | | | | | |
| 主体宽恕 | | 7 | | | 1 | | | — | | | 5 | | | 13 | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 组合 | | 25 | | | 2 | | | — | | | 1 | | | 28 | | | | | | | | | | | | | |
| 消费汽车总量 | | 234 | | | 27 | | | 7 | | | 7 | | | 275 | | | | | | | | | | | | | |
| 消费抵押贷款 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 抵押贷款融资 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 延长合同到期日 | | 3 | | | — | | | — | | | — | | | 3 | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 组合 | | 1 | | | — | | | — | | | 2 | | | 3 | | | | | | | | | | | | | |
| 抵押贷款融资总额 | | 4 | | | — | | | — | | | 2 | | | 6 | | | | | | | | | | | | | |
| 抵押贷款--遗产 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 延长合同到期日 | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | 1 | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 组合 | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | 1 | | | | | | | | | | | | | |
| 抵押贷款总额--遗产 | | 2 | | | — | | | — | | | — | | | 2 | | | | | | | | | | | | | |
| 消费抵押贷款总额 | | 6 | | | — | | | — | | | 2 | | | 8 | | | | | | | | | | | | | |
| 消费者其他 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 信用卡 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 利率优惠 | | 7 | | | 2 | | | 1 | | | 3 | | | 13 | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 其他消费者总数 | | 7 | | | 2 | | | 1 | | | 3 | | | 13 | | | | | | | | | | | | | |
| 总消费额 | | $ | 247 | | | $ | 29 | | | $ | 8 | | | $ | 12 | | | $ | 296 | | | | | | | | | | | | | |
(a)包括235消费汽车贷款，总摊销成本为#美元51000万美元和1个人按揭贷款，摊销总成本为$2在截至2023年12月31日的一年中，有1.8亿人违约。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2023年12月31日的年度(百万美元) | | 经过 | | 特别提及 | | 不合标准 | | 值得怀疑 | | 总计 | | | | | | | | | | | |
| 工商业 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 其他 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 延期付款(A) | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 36 | | | $ | 36 | | | | | | | | | | | | |
| 延长合同到期日 | | 34 | | | 7 | | | 5 | | | — | | | 46 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 总商业广告 | | $ | 34 | | | $ | 7 | | | $ | 5 | | | $ | 36 | | | $ | 82 | | | | | | | | | | | | |
(a)在我们的公司融资业务中包括一笔商业和工业贷款，这笔贷款还获得了三个月在截至2023年12月31日的年度内延长合同到期日。
采用ASU 2022-02之前的问题债务重组披露
ASU 2022-02的采用取消了TDR认可和测量指南，以及所有与TDR相关的披露。有关更多信息，请参阅注1。TDR是一种贷款修改，向遇到财务困难的借款人提供优惠。按摊销成本记录的总TDR为$2.42022年12月31日和2021年12月31日均为10亿美元。
向在TDR中修改条款的借款人提供额外资金的总承诺额为#美元611000万美元和300万美元18分别为2022年12月31日和2021年12月31日。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
下表列出了与财务应收款和按摊销成本记录的贷款有关的信息，这些费用在本期间与TDR有关进行了修改。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | | | | | | | 贷款户数 | | 修改前摊销成本基础 | | 修改后摊余成本基础 |
| 2022 | | | | | | | | | | | | |
| 消费类汽车 | | | | | | | | 49,773 | | | $ | 831 | | | $ | 805 | |
| 消费抵押贷款 | | | | | | | | | | | | |
| 抵押贷款融资 | | | | | | | | 18 | | | 12 | | | 12 | |
| 抵押贷款--遗产 | | | | | | | | 13 | | | 1 | | | 1 | |
| 消费抵押贷款总额 | | | | | | | | 31 | | | 13 | | | 13 | |
| 消费者其他 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 信用卡 | | | | | | | | 2,853 | | | 5 | | | 5 | |
| 其他消费者总数 | | | | | | | | 2,853 | | | 5 | | | 5 | |
| 总消费额 | | | | | | | | 52,657 | | | 849 | | | 823 | |
| 商业广告 | | | | | | | | | | | | |
| 工商业 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 其他 | | | | | | | | 5 | | | 461 | | | 466 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 总商业广告 | | | | | | | | 5 | | | 461 | | | 466 | |
| 应收账款和贷款总额 | | | | | | | | 52,662 | | | $ | 1,310 | | | $ | 1,289 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | | | | | | | 贷款户数 | | 修改前摊销成本基础 | | 修改后摊余成本基础 |
| 2021 | | | | | | | | | | | | |
| 消费类汽车 | | | | | | | | 77,991 | | | $ | 1,395 | | | $ | 1,371 | |
| 消费抵押贷款 | | | | | | | | | | | | |
| 抵押贷款融资 | | | | | | | | 38 | | | 22 | | | 22 | |
| 抵押贷款--遗产 | | | | | | | | 16 | | | 2 | | | 2 | |
| 消费抵押贷款总额 | | | | | | | | 54 | | | 24 | | | 24 | |
| 消费者其他 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 信用卡 | | | | | | | | 113 | | | — | | | — | |
| 其他消费者总数 | | | | | | | | 113 | | | — | | | — | |
| 总消费额 | | | | | | | | 78,158 | | | 1,419 | | | 1,395 | |
| 商业广告 | | | | | | | | | | | | |
| 工商业 | | | | | | | | | | | | |
| 汽车 | | | | | | | | 1 | | | 2 | | | 2 | |
| 其他 | | | | | | | | 1 | | | 33 | | | 33 | |
| 商业地产 | | | | | | | | 2 | | | 4 | | | 4 | |
| 总商业广告 | | | | | | | | 4 | | | 39 | | | 39 | |
| 应收账款和贷款总额 | | | | | | | | 78,162 | | | $ | 1,458 | | | $ | 1,434 | |
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
下表呈列有关于报告期内再次违约且于12个月或以内修订为TDR的应收融资款项及按摊销成本入账的贷款的资料。重新违约指应收融资款项及贷款符合我们撇账政策下的评估要求，惟商业应收融资款项及贷款除外，其重新违约定义为逾期90日。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| 截至12月31日的年度（百万美元） | | 贷款户数 | | 摊销成本 | | 卡撇帐额 | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | | | | | | | | | | | |
| 消费类汽车 | | 9,227 | | | $ | 143 | | | $ | 64 | | | | | | | |
| 消费抵押贷款 | | | | | | | | | | | | |
| 抵押贷款融资 | | 4 | | | 2 | | | — | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 消费抵押贷款总额 | | 4 | | | 2 | | | — | | | | | | | |
| 消费者其他 | | | | | | | | | | | | |
| 信用卡 | | 457 | | | — | | | — | | | | | | | |
| 其他消费者总数 | | 457 | | | — | | | — | | | | | | | |
| 总消费额 | | 9,688 | | | 145 | | | 64 | | | | | | | |
| 商业广告 | | | | | | | | | | | | |
| 工商业 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 其他 | | 1 | | | 1 | | | 31 | | | | | | | |
| 总商业广告 | | 1 | | | 1 | | | 31 | | | | | | | |
| 应收账款和贷款总额 | | 9,689 | | | $ | 146 | | | $ | 95 | | | | | | | |
| 2021 | | | | | | | | | | | | |
| 消费类汽车 | | 9,295 | | | $ | 119 | | | $ | 61 | | | | | | | |
| 消费抵押贷款 | | | | | | | | | | | | |
| 抵押贷款融资 | | 1 | | | — | | | — | | | | | | | |
| 抵押贷款--遗产 | | 4 | | | — | | | — | | | | | | | |
| 消费抵押贷款总额 | | 5 | | | — | | | — | | | | | | | |
消费金融应收账款和贷款总额 | | 9,300 | | | 119 | | | 61 | | | | | | | |
| 应收账款和贷款总额 | | 9,300 | | | $ | 119 | | | $ | 61 | | | | | | | |
集中风险
消费者
我们监控我们的消费贷款组合，以了解我们放贷的各州的集中风险。消费贷款最集中的是加利福尼亚州和德克萨斯州，这两个州总共有26.4%和26.5分别占2023年12月31日和2022年12月31日消费金融应收账款和贷款总额的百分比。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
下表显示了按摊销成本按州集中度划分的消费汽车、消费抵押贷款和消费其他金融应收账款和贷款的百分比。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 (a) | | 2022 |
| 十二月三十一日， | | 消费类汽车 | | 消费抵押贷款 | | 消费者其他(B) | | 消费类汽车 | | 消费抵押贷款 | | 消费者其他(C) | | |
| 加利福尼亚 | | 8.5 | % | | 39.2 | % | | 9.4 | % | | 8.7 | % | | 38.8 | % | | 8.4 | % | | |
| 德克萨斯州 | | 13.7 | | | 7.3 | | | 7.6 | | | 13.6 | | | 7.3 | | | 7.7 | | | |
| 佛罗里达州 | | 9.5 | | | 6.5 | | | 9.0 | | | 9.5 | | | 6.6 | | | 7.8 | | | |
| 宾夕法尼亚州 | | 4.5 | | | 2.1 | | | 4.2 | | | 4.5 | | | 2.1 | | | 4.6 | | | |
| 佐治亚州 | | 4.1 | | | 2.9 | | | 3.7 | | | 4.1 | | | 2.9 | | | 3.5 | | | |
| 北卡罗来纳州 | | 4.3 | | | 1.9 | | | 2.9 | | | 4.1 | | | 1.9 | | | 4.6 | | | |
| 纽约 | | 3.7 | | | 1.9 | | | 5.4 | | | 3.6 | | | 1.9 | | | 4.8 | | | |
| 伊利诺伊州 | | 3.3 | | | 2.8 | | | 4.6 | | | 3.5 | | | 2.8 | | | 4.3 | | | |
| 新泽西 | | 3.2 | | | 2.4 | | | 3.7 | | | 3.2 | | | 2.4 | | | 3.6 | | | |
| 俄亥俄州 | | 3.4 | | | 0.4 | | | 4.5 | | | 3.4 | | | 0.4 | | | 3.6 | | | |
| 其他美国 | | 41.8 | | | 32.6 | | | 45.0 | | | 41.8 | | | 32.9 | | | 47.1 | | | |
| 消费贷款总额 | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | |
(a)截至2023年12月31日，列报占消费金融应收账款和贷款总额的百分比按降序排列。
(b)不包括个人贷款融资应收账款和贷款，这些应收账款和贷款已转移到持有待售贷款，并包括在2023年12月31日综合资产负债表上持有待售业务的资产中。有关更多信息，请参阅注释2。
(c)不包括$3截至2022年12月31日的融资应收账款百万美元，我们已为其选择公允价值选项。
商业地产
商业房地产投资组合包括主要发放给汽车经销商的金融应收账款和贷款。下表列出了按摊销成本按州集中度分列的商业房地产融资、应收账款和贷款总额的百分比。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， | | 2023 | | 2022 |
| | | | |
| 佛罗里达州 | | 17.6 | % | | 17.9 | % |
| 德克萨斯州 | | 13.6 | | | 14.9 | |
| 加利福尼亚 | | 7.9 | | | 8.4 | |
| 俄亥俄州 | | 5.9 | | | 4.2 | |
| 密西根 | | 5.4 | | | 4.2 | |
| 北卡罗来纳州 | | 5.0 | | | 5.3 | |
| 纽约 | | 4.5 | | | 6.3 | |
| 田纳西州 | | 3.7 | | | 1.2 | |
| 佐治亚州 | | 3.0 | | | 3.1 | |
| 密苏里 | | 2.8 | | | 2.6 | |
| 其他美国 | | 30.6 | | | 31.9 | |
| 商业房地产融资应收账款和贷款总额 | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
商业批评曝光
被列为特别提及、不合格或可疑的财务应收账款和贷款被报告为批评。这些分类基于监管定义，通常代表我们投资组合中违约风险较高或已经违约的融资应收账款和贷款。这些融资应收账款和贷款需要额外的监测和审查，包括采取具体行动以减少我们的潜在损失。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
下表列出了基于摊余成本按行业集中度划分的商业批评融资、应收账款和贷款总额的百分比。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， | | 2023 | | 2022 |
| | | | |
| 行业 | | | | |
| 汽车 | | 54.0 | % | | 53.4 | % |
| 电子学 | | 13.4 | | | 11.9 | |
| 服务 | | 12.8 | | | 6.5 | |
| 其他 | | 19.8 | | | 28.2 | |
| 总商业批评财务应收账款和贷款 | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
10. 租赁
作为承租人的盟友
我们有对我们某些公司设施的运营租赁，这些设施的剩余租赁条款为2几个月后7好几年了。大多数房地产租约都有固定的付款条款，包括年度固定升级条款，并包括延长或终止租约的选项。如吾等认为不合理地确定该等选择权将会被行使，则吾等不会将此等延长年期或终止条款计入吾等对租赁期的估计。
我们还为我们的销售人员用于商业目的的车队提供了运营租赁，租赁条款为367几天。此后，租约按月签订，最高租期为48从一开始就是几个月。
在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度内，我们支付了33百万美元和美元38分别于2023年12月31日和2022年12月31日计入租赁负债计量的金额为现金百万美元。这些数额计入合并现金流量表中经营活动提供的现金净额。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度内，我们获得了10百万美元和美元41分别以100万的ROU资产换取新的租赁负债。截至2023年12月31日，我们经营租赁组合的加权平均剩余租赁期为4年，加权平均贴现率为2.85%，与5年和2.57截至2022年12月31日。
下表介绍了根据2023年12月31日开始的运营租赁以及2023年12月31日之后到期的不可取消租赁条款，我们必须支付的未来最低租金。
| | | | | | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | |
| 2024 | | $ | 34 | |
| 2025 | | 29 | |
| 2026 | | 22 | |
| 2027 | | 17 | |
| 2028 | | 15 | |
| 2029年及其后 | | 3 | |
| 未贴现现金流合计 | | 120 | |
| 未贴现现金流与贴现现金流的差额 | | (7) | |
| 租赁总负债 | | $ | 113 | |
下表详细说明了经营租赁总费用净额的构成。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | | | | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 经营租赁费用 | | | | | | $ | 29 | | | $ | 33 | | | $ | 46 | |
| | | | | | | | | | |
| 可变租赁费用 | | | | | | 5 | | | 4 | | | 7 | |
| | | | | | | | | | |
| 租赁费用总额，净额(A) | | | | | | $ | 34 | | | $ | 37 | | | $ | 53 | |
(a)包括在我们的综合损益表中的其他营业费用。
作为出租人的联盟
对经营租赁的投资
在经销商和消费者签署合同后，我们从经销商那里购买消费者运营租赁合同和相关车辆。我们为运营租赁合同向经销商支付的金额是基于车辆减去车辆以旧换新的谈判价格、消费者的首付以及可用的汽车制造商激励措施。根据经营租赁，消费者有义务支付的金额等于车辆的谈判购买价格(减去任何
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
以旧换新价值、首付或可获得的制造商奖励)超过租赁终止时车辆的合同剩余价值(包括剩余支持)，外加运营租赁租金。客户可在租约开始后的任何时间终止租约，但须收取额外费用。消费者和经销商都有权在租赁期结束时购买车辆，租赁期通常为24至60按车辆的剩余价值计算，于数月内，本公司并不合理地确定会否行使此选择权，因此我们的消费租约被分类为营运租约。除上述费用外，消费者一般还应对与超里程数或车辆过度磨损有关的某些费用负责。这些费用被认为是可变租赁付款，由于这些付款不是基于费率或指数，它们在发生时在我们的综合损益表中被确认为营业租赁资产的折旧净费用。
当我们获得消费者运营租赁时，我们从经销商手中承担了车辆的所有权。我们要求承租人在所有消费者经营租赁中获得财产损失、人身伤害、碰撞和综合保险。租约终止时，消费者和经销商都不对车辆的价值负责。如果客户或接收经销商在预定的租赁终止时没有购买车辆，车辆将被退还给我们进行再营销。如果租赁车辆在转售时的价值低于预期剩余价值，我们通常会承担损失风险。于终止时，吾等从车辆转售所得的实际销售收益可能高于或低于估计的剩余价值，从而产生转售收益或亏损，该等收益或亏损计入综合损益表中营运租赁资产的折旧净额。租赁期间车辆的里程数过多或过度磨损可能会影响转售时收到的销售收益。截至2023年12月31日和2022年12月31日，消费者运营租赁的账面价值(扣除累计折旧)为$12百万美元和美元56，分别由剩余价值担保覆盖15制造商建议零售价的%。
下表详细说明了我们在运营租赁方面的投资。
| | | | | | | | | | | | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | 2023 | | 2022 |
| | | | |
| 车辆 | | $ | 11,101 | | | $ | 12,304 | |
| 累计折旧 | | (1,930) | | | (1,860) | |
| 经营性租赁投资，净额 | | $ | 9,171 | | | $ | 10,444 | |
下表介绍了我们根据2023年12月31日之后到期的不可取消租赁条款有权获得的未来最低租金付款。
| | | | | | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | |
| 2024 | | $ | 1,304 | |
| 2025 | | 820 | |
| 2026 | | 382 | |
| 2027 | | 70 | |
| 2028 | | 4 | |
| | |
| 来自经营租赁的租赁支付总额 | | $ | 2,580 | |
我们确认的经营租赁收入为$1.6截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的每一年。经营租赁资产的折旧费用包括出售经营租赁资产确认的净再营销收益。下表汇总了经营性租赁资产折旧费用的构成。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | | | | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 经营租赁资产折旧费用(不包括再营销收益)(A) | | | | | | $ | 1,071 | | | $ | 1,084 | | | $ | 914 | |
| 再营销收益，净额 | | | | | | (211) | | | (170) | | | (344) | |
| 经营性租赁资产折旧净费用 | | | | | | $ | 860 | | | $ | 914 | | | $ | 570 | |
(a)包括因超过里程数和车辆过度磨损而支付的可变租金#美元9在截至2023年12月31日的年度内，7在截至2022年12月31日的年度内，16在截至2021年12月31日的年度内.
融资租赁
在我们的汽车金融业务中，我们还持有需要ASC主题842所规定的融资租赁处理的汽车租赁，租契。我们对融资租赁的总投资，包括在我们综合资产负债表上的应收账款和贷款，净额为#美元。537百万美元和美元481分别截至2023年12月31日和2022年12月31日。这包括应收租赁款#美元。531百万美元和美元468分别为2023年12月31日和2022年12月31日的100万美元，以及未担保的剩余资产美元62023年12月31日为百万美元，132022年12月31日为100万人。融资租赁应收账款利息收入为#美元。40截至2023年12月31日的年度为百万美元，30于截至2022年12月31日止年度的应收账款及贷款利息及手续费中，已计入综合损益表的应收账款及贷款利息及手续费。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
下表介绍了我们根据融资租赁有权获得的未来最低租金付款，这些租赁条款在2023年12月31日之后到期，不可取消。
| | | | | | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | |
| 2024 | | $ | 193 | |
| 2025 | | 163 | |
| 2026 | | 140 | |
| 2027 | | 73 | |
| 2028 | | 33 | |
| 2029年及其后 | | 11 | |
| 未贴现现金流合计 | | 613 | |
| 未贴现现金流与贴现现金流的差额 | | (82) | |
| 记录为应收租赁款项的租赁付款现值 | | $ | 531 | |
11. 证券化和可变利益实体
概述
我们将消费者汽车贷款证券化、转让和服务。我们经常使用特殊目的实体将这些贷款(也称为金融资产)证券化。SPE是一个法律实体，旨在满足赞助商特定的有限需求。我们SPE的主要用途是通过证券化我们的某些金融资产来获得流动性。SPE通常是VIE，可能会也可能不会包括在我们的综合资产负债表中。此外，我们还机会主义地向我们持续参与的特殊目的企业出售消费汽车和信用卡全额贷款。
证券化
在执行证券化时，我们通常将金融资产池出售给全资拥有的、远离破产的SPE，然后SPE将金融资产转移到单独的、特定于交易的SPE，以换取现金，通常还有其他留存权益。SPE通过发行实益权益筹集资金，这些实益权益可以是票据或剩余权益的形式，可以出售给投资者或由我们保留。我们通常在证券化中持有留存的实益权益，包括但不限于留存票据、认证的剩余权益，以及出售汽车金融应收账款所保留的某些未认证的权益。如果出售，受益权益仅使投资者有权获得标的证券化资产产生的特定现金流。如果保留，这些权益将为SPE提供信用增强，因为它们可以吸收信贷损失或其他现金短缺，并可能代表一种重大的持续经济利益。除了提供流动性和具有成本效益的资金来源外，证券化这些金融资产还减少了我们对借款人的信贷敞口，超出了我们可能保留的任何经济利益。
SPE根据各自的法律文件仅限于特定活动，但一般允许它们收购金融资产、向投资者发行实益权益为收购金融资产提供资金，以及进行利率对冲以缓解与金融资产或实体实益利益相关的某些风险。服务机构通常是我们，根据相关法律文件被任命为SPE持有的资产及其发行的实益权益提供服务。服务职能包括但不限于往来账户和非往来账户的一般收款活动，减少损失的努力，包括收回和出售抵押品，以及编制和提供概述资产和实益权益执行情况的报表。这些服务责任构成对转移的金融资产的持续参与。
证券化金融资产的现金流是支付特殊目的实体发行的实益权益分配的唯一来源，也是向特殊目的实体提供服务的各方(如服务商或受托人)支付款项的唯一来源。
我们通常持有某些特定于证券化的有条件回购选择权，允许我们从证券化实体回购资产。大多数证券化为我们作为服务商提供看涨期权，允许我们在资产池达到预定义水平时回购剩余转让的金融资产或赎回未偿还的实益权益，这代表了服务变得行政负担的点(清理看涨期权)。回购价格通常是资产的证券化余额加上应计利息(如果适用)。我们通常对何时或是否行使这些选择权拥有自由裁量权，但只有在最符合我们的利益时，我们才会这样做。
除我们惯常的陈述、担保和契约条款外，这些证券化对我们没有追索权，因此转移了未来信用损失的风险，前提是SPE中的实益权益由第三方持有。陈述、保证和某些公约条款一般要求我们回购资产或赔偿投资者或其他方发生的损失，前提是确定资产在出售时不符合资格或存在其他缺陷，或不符合持续的公约义务。在2023年、2022年或2021年期间，我们没有向这些实体中的任何一个提供任何非合同资金支持。
可变利息实体
包括在综合资产负债表中的VIE代表我们被视为主要受益人的特殊目的企业，这主要是由于我们的服务活动以及我们在VIE中可能具有重大潜在利益的利益。我们确定我们是否有一个
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
基于对我们参与VIE的性质、规模和形式的定性和定量因素的考虑，对VIE具有潜在的重大利益兴趣。合并VIE债务的第三方投资者只对VIE的资产有法律追索权，对我们没有这种追索权，但惯例陈述、担保和契约条款除外。此外，资产的现金流仅限于支付此类负债。因此，我们因与合并VIE相关的未偿还第三方融资而蒙受的经济损失仅限于合并VIE资产的账面价值。一般来说，合并VIE的所有资产对实益利益持有人都是有限的。有关我们针对合并VIE的重要会计政策的更多信息，请参阅附注1的可变利息实体和证券化部分。
非合并SPE的性质、目的和活动类似于我们合并SPE的性质、目的和活动，主要区别在于我们持续参与的性质和范围。对于未合并的特殊目的企业，只要符合出售会计条件，转移的金融资产将从我们的资产负债表中移出。出售所得金融资产主要报告为现金或留存权益(如适用)。作为这些销售的一部分而产生的负债，在销售时按公允价值记录，并在我们的综合资产负债表上报告为应计费用和其他负债。于出售贷款时，吾等确认已确认的资产、已终止确认的资产及确认为交易一部分的负债之间的差额，从而确认出售收益或亏损。关于我们持续维护我们出售的资产的权利，我们收到的维修费代表着足够的补偿，因此，我们不确认维修资产或负债。
将金融资产出售给未合并的VIE的税前收益为#美元1在截至2023年12月31日和2022年12月31日的两年中都达到了600万美元。我们有不是在截至2021年12月31日的年度内，将金融资产出售给非合并VIE的税前收益或亏损。有关我们针对非合并VIE的重要会计政策的更多信息，请参阅附注1的可变利息实体和证券化部分。
我们向某些未合并的经济适用房实体的投资者提供长期担保合同，并提供了一项信贷额度，以提供流动性。由于我们对实体没有控制权，也没有作出决定的权力，我们没有合并实体，我们的参与仅限于担保和信贷额度。
我们参与了各种其他非合并股权投资，包括经济适用房实体以及风险投资基金和贷款基金。我们不合并这些实体，我们的参与仅限于我们的未偿还投资、承诺用于这些基金的额外资本以及任何先前确认的、可能被重新收回的低收入住房税收抵免。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
下表显示了我们在合并和非合并VIE中的参与情况，我们持有可变权益。我们已将与非综合实体的若干交易从下表所呈列的结余中剔除，我们唯一持续参与的交易涉及在日常业务过程中取得的财务权益，主要来自借贷及投资安排。有关合并可变利益实体的资产和负债的其他详细信息，请参阅合并资产负债表。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
十二月三十一日，(百万美元) | | 总资产账面价值 | 负债总额的账面价值 | 出售给非合并可变利益实体的资产（a） | | 非合并可变权益实体的最大损失风险 |
| 2023 | | | | | | | | | |
| 资产负债表内可变利益实体 | | | | | | | | | |
| 消费类汽车 | | $ | 16,415 | | (b) | $ | 1,614 | | (c) | $ | — | | | $ | — | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 资产负债表外可变利益实体 | | | | | | | | | |
| 消费类汽车（d）（e） | | 81 | | (f) | — | | | 2,514 | | | 2,595 | | (g) |
| 其他消费者（h） | | — | | | — | | | 125 | | | 125 | | |
| 商业其他 | | 2,516 | | (i) | 974 | | (j) | — | | | 2,738 | | (k) |
| 总计 | | $ | 19,012 | | | $ | 2,588 | | | $ | 2,639 | | | $ | 5,458 | | |
| 2022 | | | | | | | | | |
| 资产负债表内可变利益实体 | | | | | | | | | |
| 消费类汽车 | | $ | 20,415 | | (b) | $ | 2,553 | | (c) | $ | — | | | $ | — | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 资产负债表外可变利益实体 | | | | | | | | | |
| 消费类汽车（e） | | — | | | — | | | 227 | | | 227 | | (g) |
| 其他消费者（h） | | — | | | — | | | 103 | | | 103 | | |
| 商业其他 | | 2,199 | | (i) | 873 | | (j) | — | | | 2,767 | | (k) |
| 总计 | | $ | 22,614 | | | $ | 3,426 | | | $ | 330 | | | $ | 3,097 | | |
(a)资产价值代表VIE内未偿还消费者汽车和信用卡融资应收款项和贷款的当前未付本金余额。
(b)包括$9.310亿美元10.6于二零二三年十二月三十一日及二零二二年十二月三十一日，本集团分别拥有不受第三方持有的VIE实益权益抵押的10亿美元资产。联营公司或合并联属公司持有该等资产的权益。
(c)包括$100百万美元和美元113于2023年12月31日及2022年12月31日，本集团分别拥有非对第三方实益权益持有人承担之负债百万元。
(d)于2023年11月，我们将与资产负债表内可变利益实体相关的保留权益出售予一名无关连第三方。由于这些出售，我们不再是VIE的主要受益人，因此已从我们的合并资产负债表中取消合并资产和负债，包括$1.73亿美元和3,000美元1.4 亿美元的消费者汽车贷款和长期债务，分别。我们收到现金收入$247 与此有关的销售，并确认没有收益或亏损。我们将继续为之前转移给VIE的资产提供服务。
(e)包括我们通过转手计划向第三方出售贷款的活动。
(f)指保留票据及凭证式剩余权益，其中$78 于2023年12月31日分类为持有至到期证券，及3 于2023年12月31日分类为其他资产。这些资产代表我们遵守多德-弗兰克法案下的风险自留规则，要求我们保留资产支持证券化基础资产至少5%的信贷风险。
(g)最大亏损风险指根据我们的惯常陈述及担保条文计算的未偿还贷款的现时未偿还本金结余。此措施乃基于所有贷款均存在承保缺陷或其他缺陷而触发陈述及保证拨备及支持贷款之抵押品毫无价值之不大可能事件。这一要求的披露并不表明我们的预期损失。
(h)代表Ally信用卡的余额。
(i)金额被归类为其他资产，但#美元除外441000万美元和300万美元38分别于2023年12月31日和2022年12月31日归类为股权证券。
(j)金额被归类为应计费用和其他负债。
(k)对于某些非合并的经济适用房实体，最大损失敞口代表我们通过长期担保合同向投资者保证的收益率。披露的金额是基于这样一个不太可能的情况：以低收入住房抵免的形式交付给投资者的收益被重新获得。对于非合并股权投资，最大亏损敞口代表我们的未偿还投资、额外承诺资本和可重新获得的低收入住房税收抵免。披露的金额是基于这样一种不太可能的情况：我们承诺的资本得到融资，我们的投资变得一文不值，之前交付给我们的税收抵免被重新收回。这一要求的披露并不表明我们的预期损失。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
非合并特殊目的实体的现金流
下表汇总了与特殊目的企业和资产支持融资相关的收付现金流，其中转让被视为销售，我们继续参与截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度内未偿还的消费者汽车和信用卡资产(例如，汽车维修)。此外，此表还包含有关每个期间从未合并SPE收到和支付给SPE的现金流的信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | |
Year ended December 31,(百万美元) | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 消费类汽车 | | | | | | |
| 期内完成的转账所得现金收益 | | $ | 1,131 | | | $ | 238 | | | $ | — | |
| 证券化实体留存权益收到的现金流 | | 4 | | | — | | | — | |
| 维修费 | | 19 | | | 1 | | | — | |
| | | | | | |
| 其他现金流 | | 1 | | | — | | | — | |
| 消费者其他(A) | | | | | | |
| 期内完成的转账所得现金收益 | | 117 | | | 137 | | | 4 | |
| 维修费 | | 8 | | | 13 | | | — | |
| 总计 | | $ | 1,280 | | | $ | 389 | | | $ | 4 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
(a)表示来自Ally信用卡的交易。
违约率和信贷净损失
下表提供了我们持续参与的表外证券化和全贷款销售的量化信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 总金额 | | 逾期60天或以上的款项 |
十二月三十一日，(百万美元) | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 表外证券化实体 | | | | | | | | |
| 消费类汽车 | | $ | 1,558 | | | $ | — | | | $ | 11 | | | $ | — | |
| 全额贷款销售(A) | | | | | | | | |
| 消费类汽车 | | 956 | | | 227 | | | 44 | | | 2 | |
| 消费者其他 | | 125 | | | 103 | | | 17 | | | 8 | |
| 总计 | | $ | 2,639 | | | $ | 330 | | | $ | 72 | | | $ | 10 | |
(a)全额贷款销售不是证券化交易的一部分，但代表出售给第三方投资者的消费汽车和信用卡贷款池。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 信贷净损失 |
| | | | |
Year ended December 31,(百万美元) | | | | | | 2023 | | 2022 |
| 表外证券化实体 | | | | | | | | |
| 消费类汽车 | | | | | | $ | 2 | | | $ | — | |
| 全额贷款销售(A) | | | | | | | | |
| 消费类汽车 | | | | | | 27 | | | — | |
| 消费者其他 | | | | | | 31 | | | 2 | |
| 总计 | | | | | | $ | 60 | | | $ | 2 | |
(a)全额贷款销售不是证券化交易的一部分，但代表出售给第三方投资者的消费汽车和信用卡贷款池。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
经济适用房投资
我们对各种有限合伙企业进行投资，这些有限合伙企业赞助符合VIE定义的经济适用房项目。这些投资的目的是通过接收LIHTC实现令人满意的资本回报，并帮助我们实现与CRA相关的目标。我们的经济适用房投资采用比例摊销会计法核算，该方法将投资的摊销成本确认为所得税费用的一部分。
下表总结了我们经济适用房投资的信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
Year ended December 31,(百万美元) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 负担得起的住房税收抵免和其他税收优惠（a） | $ | 200 | | | $ | 177 | | | $ | 144 | |
| 确认为所得税费用组成部分的税收抵免摊销费用 | 157 | | | 147 | | | 118 | |
(a)有几个不是截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度确认的减值亏损，因税务抵免被没收或不符合资格或其他情况而产生。
我们在合格的保障性住房项目上的投资为1000万美元，1.93亿美元和3,000美元1.6分别为2023年12月31日和2022年12月31日，并计入我们综合资产负债表中的其他资产。此外，向符合条件的保障性住房项目的被投资人提供额外资本的无资金承诺为#美元。9731000万美元和300万美元869分别于2023年12月31日和2022年12月31日的应计费用和其他负债，并计入我们综合资产负债表的应计费用和其他负债。截至2023年12月31日的几乎所有未到位资金承诺预计将在下一年内支付。五年.
12. 应收保费和其他保险资产
应收保费和其他保险资产包括下列各项。
| | | | | | | | | | | | | | |
12月31日，(百万美元) | | 2023 | | 2022 |
| 预付再保险费 | | $ | 580 | | | $ | 553 | |
| 对未付损失可追讨的再保险 | | 66 | | | 72 | |
| 就已支付的损失可追讨的再保险 | | 38 | | | 26 | |
| 应收保费 | | 154 | | | 114 | |
| 延期保单和服务合同购置成本 | | 1,911 | | | 1,933 | |
| 应收保费和其他保险资产总额 | | $ | 2,749 | | | $ | 2,698 | |
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
13. 其他资产
其他资产的构成如下。
| | | | | | | | | | | | | | |
十二月三十一日，(百万美元) | | 2023 | | 2022 |
| | | | |
| 按成本价计算的财产和设备(A) | | $ | 2,153 | | | $ | 2,352 | |
| 累计折旧(A) | | (871) | | | (1,076) | |
| 净资产和设备 | | 1,282 | | | 1,276 | |
| 对符合条件的保障性住房项目的投资(B) | | 1,866 | | | 1,596 | |
| 递延税项净资产 | | 1,224 | | | 1,087 | |
| 应计利息、手续费和应收租金(C) | | 935 | | | 786 | |
| 不可出售的股权投资 | | 886 | | | 842 | |
| 商誉 | | 669 | | | 822 | |
| 权益法投资(D) | | 651 | | | 608 | |
| 为证券化信托持有的受限现金(E) | | 407 | | | 585 | |
| | | | |
| 其他应收账款 | | 189 | | | 164 | |
| 经营性租赁使用权资产 | | 90 | | | 111 | |
| 受限现金和现金等价物(F) | | 87 | | | 66 | |
| 无形资产净值 | | 73 | | | 98 | |
| | | | |
| 其他资产 | | 1,036 | | | 1,097 | |
| 其他资产总额(G) | | $ | 9,395 | | | $ | 9,138 | |
(a)在截至2023年12月31日的年度内，我们停用了软件，成本基础为$2952000万美元，累计折旧为$2951000万美元。
(b)列报了相关的未供资承付款的总额。有关详细信息，请参阅附注16。
(c)主要涉及与我们的消费汽车和商业汽车融资应收账款和贷款相关的应计利息、手续费和租金。
(d)主要涉及与我们的CRA计划相关的投资。
(e)包括从证券化应收账款的客户付款中收取的受限现金(由我们作为相关担保债务的付款分配给投资者)，以及用作各种证券化交易的增信形式的现金储备存款。
(f)主要是指与第三方达成的若干安排，其中由于与第三方银行的业务程序相关的抵押品协议，或信用证安排和相应的抵押品要求，我们持有的余额受到某些限制。
(g)不包括Ally Lending截至2023年12月31日转移到待售业务资产的其他资产。有关更多信息，请参阅注释2。
截至2023年12月31日和2022年12月31日持有的非流通股权投资的账面价值总额，包括累计未实现损益如下。
| | | | | | | | | | | |
十二月三十一日，(百万美元) | 2023 | | 2022 |
| FRB股票 | $ | 392 | | | $ | 401 | |
| FHLB股票 | 392 | | | 318 | |
| 没有易于确定的公允价值的股权投资 | | | |
| 收购时的成本基础 | 74 | | | 89 | |
| 调整 | | | |
| 向上调整 | 51 | | | 177 | |
| 下调（包括减值） | (23) | | | (143) | |
| 账面价值，没有易于确定的公允价值的股权投资 | 102 | | | 123 | |
| 不可出售的股权投资 | $ | 886 | | | $ | 842 | |
在截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的年度内，截至2023年12月31日和2022年12月31日仍持有的非流通股权投资的账面价值中包括的未实现损益如下。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | | | | 2023 | | 2022 |
| 向上调整 | | | | | $ | 8 | | | $ | 1 | |
| 向下调整(包括减值)(A) | | | | | $ | (17) | | | $ | (138) | |
(a)不是于年内确认FHLB及FRB股票的减值截止的年数2023年12月31日和2022年12月31日。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
在截至2022年12月31日的年度内，向下调整(包括减值)主要是由于我们在BMC Holdco的投资减值所致。在截至2023年12月31日的年度内，随着我们的投资在BHF转换为公开交易的普通股，这项投资从非流通股权投资转移到综合资产负债表上的股权证券。
包括已实现和未实现损益在内的非流通股权投资净亏损为净亏损#美元。10截至2023年12月31日的年度为100万美元，而净亏损为美元132截至2022年12月31日的年度分别为3.8亿美元。
按可报告经营分部划分的商誉账面余额如下。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百万美元) | | 汽车金融运营 | | 保险业务 | | 公司及其他(A) | | 总计 |
2021年12月31日的商誉 | | $ | 20 | | | $ | 27 | | | $ | 775 | | | $ | 822 | |
| 获得的商誉 | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | |
2022年12月31日的商誉 | | $ | 20 | | | $ | 27 | | | $ | 775 | | | $ | 822 | |
| 商誉减值 | | — | | | — | | | (149) | | | (149) | |
| 转移至持有待售业务的资产 | | — | | | — | | | (4) | | | (4) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
2023年12月31日的商誉 | | $ | 20 | | | $ | 27 | | | $ | 622 | | | $ | 669 | |
(a)包括$4792023年12月31日和2022年12月31日与Ally信用卡相关的商誉143与Ally相关的商誉在2023年12月31日和2022年12月31日投资100万美元，以及153截至2022年12月31日，与Ally Lending相关的商誉为100万美元。
在截至2023年12月31日的年度内，我们确认了149公司和其他与将我们的Ally Lending业务转移到持有待售业务相关的商誉减值100万美元。在减值费用之后，商誉余额为#美元。41000万美元转移到综合资产负债表上持有待售业务的资产。有关更多信息，请参阅注2。
按类别划分的无形资产账面净值如下。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 |
十二月三十一日，(百万美元) | 无形资产总额 | | 累计摊销 | | 账面净值 | | 无形资产总额 | | 累计摊销 | | 账面净值 |
| 技术 | $ | 117 | | | $ | (64) | | | $ | 53 | | | $ | 122 | | | $ | (53) | | | $ | 69 | |
| 客户列表 | 41 | | | (39) | | | 2 | | | 58 | | | (51) | | | 7 | |
| 购买的信用卡关系 | 25 | | | (7) | | | 18 | | | 25 | | | (4) | | | 21 | |
| | | | | | | | | | | |
| 商标 | 2 | | | (2) | | | — | | | 2 | | | (1) | | | 1 | |
| | | | | | | | | | | |
| 无形资产总额(A) | $ | 185 | | | $ | (112) | | | $ | 73 | | | $ | 207 | | | $ | (109) | | | $ | 98 | |
(a)不包括$229亿美元的无形资产总额和22截至2023年12月31日，转移到与Ally Lending相关的持有待售业务资产中的累计摊销金额为1.2亿欧元。有关更多信息，请参阅注释2。
无形资产预计未来摊销费用如下。
| | | | | | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | |
| 2024 | | $ | 19 | |
| 2025 | | 14 | |
| 2026 | | 14 | |
| 2027 | | 13 | |
| 2028 | | 13 | |
| 预计未来摊销费用总额 | | $ | 73 | |
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
14. 存款负债
存款负债包括以下各项。
| | | | | | | | | | | | | | |
十二月三十一日，(百万美元) | | 2023 | | 2022 |
| | | | |
| 无息存款 | | $ | 139 | | | $ | 185 | |
| 计息存款 | | | | |
| 储蓄、货币市场和支出账户 | | 99,340 | | | 110,776 | |
| 存单 | | 55,187 | | | 41,336 | |
| | | | |
| 存款负债总额 | | $ | 154,666 | | | $ | 152,297 | |
在2023年12月31日和2022年12月31日，存单包括美元7.710亿美元5.6面值超过25万美元的债券分别为25亿美元。
下表为2023年12月31日存单预定到期日。
| | | | | | | | |
| (百万美元) | | |
| 截止日期为2024年 | | $ | 43,450 | |
| 截止日期为2025年 | | 7,974 | |
| 截止日期为2026年 | | 1,490 | |
| 截止日期为2027年 | | 832 | |
| 截止日期为2028年 | | 1,441 | |
| 存单总额(A) | | $ | 55,187 | |
(a)包括$5.3估计有1,000亿张存单未投保。在某些情况下，超过联邦保险限额的存单可以根据账户所有人、受益人和所持账户的数量进行保险。.
15. 债务
短期借款
下表列出了我们的短期借款组合的构成。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | 2023 | | 2022 |
12月31日，(百万美元) | | 不安全 | | 有担保(A) | | 总计 | | 不安全 | | 有担保(A) | | 总计 |
| | | | | | | | | | | | |
联邦住房贷款银行 | | $ | — | | | $ | 2,550 | | | $ | 2,550 | | | $ | — | | | $ | 1,900 | | | $ | 1,900 | |
| | | | | | | | | | | | |
根据回购协议出售的证券 | | — | | | 747 | | | 747 | | | — | | | 499 | | | 499 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 短期借款总额 | | $ | — | | | $ | 3,297 | | | $ | 3,297 | | | $ | — | | | $ | 2,399 | | | $ | 2,399 | |
| 加权平均利率(B) | | | | | | 5.6 | % | | | | | | 4.5 | % |
(a)请参阅下面标题为长期债务关于被限制为抵押品的资产的进一步细节，以支付相关债务。
(b)根据未偿债务和每年12月31日的利率计算。
我们定期签订定期回购协议-短期借款协议，将证券出售给一个或多个投资者，同时承诺在指定的未来日期以规定的价格外加应计利息回购这些证券。截至2023年12月31日，根据回购协议出售的证券包括美元7471.2亿机构抵押贷款支持的住宅债务证券。回购协议将于年内到期。30几天。有关详细信息，请参阅附注8和附注21。
与这些回购协议相关的主要风险是，交易对手将无法根据合同条款履行义务。作为借款人，我们面临着所质押证券的超额市值超过借款金额的风险。每日按市值计价的抵押品管理旨在将这种风险限制在初始保证金范围内。然而，如果交易对手宣布破产或资不抵债，我们可能会招致额外的延误和成本。在某些情况下，我们可能会根据与我们的回购协议相关的抵押品安排，向交易对手放置或接收现金抵押品。在2023年12月31日，我们收到了现金抵押品$61000万美元和非现金抵押品1700万美元与回购协议相关。在2022年12月31日，我们放置了现金抵押品$11000万美元与回购协议相关，我们做到了不是I don‘我没有收到任何抵押品。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
长期债务
下表列出了我们的长期债务组合的构成。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
十二月三十一日，(百万美元) | | 金额 | | 利率 | | 加权平均法定利率(A) | | 到期日范围 |
| 2023 | | | | | | | | |
| 无担保债务 | | | | | | | | |
| 固定费率(B) | | $ | 10,327 | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 套期保值基差调整(C) | | 97 | | | | | | | |
| 无担保债务总额 | | 10,424 | | | 0.60–8.00% | | 6.03 | % | | 2024–2033 |
| 有担保债务 | | | | | | | | |
| 固定费率 | | 7,031 | | | | | | | |
| 可变利率(D) | | 113 | | | | | | | |
| 套期保值基差调整(C) | | 2 | | | | | | | |
| 有担保债务总额(E)(F) | | 7,146 | | | 0.89–5.29% | | 3.31 | % | | 2024–2031 |
| 长期债务总额 | | $ | 17,570 | | | | | | | |
| 2022 | | | | | | | | |
| 无担保债务 | | | | | | | | |
| 固定费率(B) | | $ | 9,929 | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 套期保值基差调整(C) | | 108 | | | | | | | |
| 无担保债务总额 | | 10,037 | | | 0.60–8.00% | | 5.08 | % | | 2023–2032 |
| 有担保债务 | | | | | | | | |
| 固定费率 | | 7,603 | | | | | | | |
| 可变利率(D) | | 118 | | | | | | | |
| 套期保值基差调整(C) | | 4 | | | | | | | |
| 有担保债务总额(E)(F) | | 7,725 | | | 0.72–5.29% | | 2.71 | % | | 2023–2027 |
| 长期债务总额 | | $ | 17,762 | | | | | | | |
| | | | | | | | |
(a)基于未偿债务和每年12月31日的利率，不包括任何利率对冲的影响。
(b)包括次级债务#美元1.53亿美元和3,000美元1.0分别为2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日。
(c)代表与对我们的某些长期债务头寸应用对冲会计有关的基数调整。有关其他信息，请参阅附注21。
(d)代表长期债务，没有明确的利率。
(e)包括$1.53亿美元和3,000美元2.4截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，分别有70亿美元的VIE担保债务。
(f)包括匹兹堡联邦住房金融局的预付款$5.63亿美元和3,000美元5.3分别为2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
| | | | |
12月31日，(百万美元) | | 不安全 | | 安全 | | 总计 | | 不安全 | | 安全 | | 总计 |
长期债务(A) | | | | | | | | | | | | |
在一年内到期 | | $ | 1,409 | | | $ | 2,931 | | | $ | 4,340 | | | $ | 2,023 | | | $ | 2,395 | | | $ | 4,418 | |
一年后到期 | | 9,015 | | | 4,215 | | | 13,230 | | | 8,014 | | | 5,330 | | | 13,344 | |
| 长期债务总额 | | $ | 10,424 | | | $ | 7,146 | | | $ | 17,570 | | | $ | 10,037 | | | $ | 7,725 | | | $ | 17,762 | |
(a)包括与套期保值会计应用有关的基数调整。有关其他信息，请参阅附注21。
为了在固定利率债务和可变利率债务之间实现理想的平衡，我们可以利用利率互换协议。这些衍生金融工具具有将我们的固定利率债务综合转换为可变利率债券的效果。我们做到了不是截至2023年12月31日，不存在将固定利率债务综合转换为可变利率债务或将可变利率债务综合转换为固定利率债务的衍生性金融工具。截至2022年12月31日，我们拥有2.5未完成的利率互换协议有1000亿美元。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
下表列出了假设不会发生提前赎回的情况下，计划于2023年12月31日到期的长期债务剩余期限。以下金额包括因应用对冲会计而产生的账面价值调整。有担保债务的实际付款可能因相关质押资产的付款活动而有所不同。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百万美元) | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 2028 | | 2029年及其后 | | 总计 |
不安全 | | | | | | | | | | | | | | |
长期债务 | | $ | 1,477 | | | $ | 2,485 | | | $ | 152 | | | $ | 1,536 | | | $ | 867 | | | $ | 4,738 | | | $ | 11,255 | |
原始发行折扣 | | (68) | | | (74) | | | (82) | | | (94) | | | (107) | | | (406) | | | (831) | |
无担保总金额 | | 1,409 | | | 2,411 | | | 70 | | | 1,442 | | | 760 | | | 4,332 | | | 10,424 | |
安全 | | | | | | | | | | | | | | |
长期债务 | | 2,931 | | | 1,904 | | | 1,720 | | | 357 | | | 225 | | | 9 | | | 7,146 | |
长期债务总额 | | $ | 4,340 | | | $ | 4,315 | | | $ | 1,790 | | | $ | 1,799 | | | $ | 985 | | | $ | 4,341 | | | $ | 17,570 | |
下文概述了被限制为偿还相关债务的抵押品的资产。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
十二月三十一日，(百万美元) | | 2023 | | 2022 | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | | | | | |
| 汽车消费金融应收账款 | | $ | 40,805 | | | | | $ | 11,759 | | | |
| 消费抵押贷款应收账款 | | 18,703 | | | | | 19,771 | | | |
| 商业融资应收账款 | | 5,968 | | | | | 4,210 | | | |
投资证券(摊销成本为#美元4,030及$4,288) (a) | | 4,036 | | | | | 3,525 | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 限制为抵押品的总资产(B)和(C)(D) | | $ | 69,512 | | | | | $ | 39,265 | | | |
| 有担保债务(E) | | $ | 10,443 | | | | | $ | 10,124 | | | |
(a)根据回购协议，2023年12月31日和2022年12月31日的部分受限投资证券受到限制。请参阅上面标题为短期借款有关回购协议的信息。
(b)所有受限制的资产都是Ally Bank的资产。
(c)Ally Bank与FHLB达成了一项预先协议，并承诺获得总额为美元的借款，这些借款被限制为FHLB的抵押品。27.910亿美元27.02023年12月31日和2022年12月31日分别为10亿美元。这些资产主要由消费按揭融资、应收账款和贷款以及按揭担保证券组成。Ally Bank可以使用FRB贴现窗口，并将资产质押和限制为FRB的抵押品，总额为#美元34.010亿美元2.42023年12月31日和2022年12月31日分别为10亿美元。这些资产由消费汽车金融、应收账款和贷款组成。这些计划下的可获得性仅限于Ally Bank的运营，不能用于为Ally或其其他子公司的运营或负债提供资金。
(d)不包括在合并资产负债表其他资产中记录的证券化信托的受限制现金和现金储备。更多信息请参见附注13。
(e)包括$3.33亿美元和3,000美元2.4 于二零二三年十二月三十一日及二零二二年十二月三十一日，短期借款分别为10亿元。
16. 应计费用和其他负债
应计费用及其他负债的组成部分如下。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
十二月三十一日，(百万美元) | | 2023 | | 2022 |
| 对合格的经济适用住房项目投资的无供资承付款 | | $ | 973 | | | $ | 869 | |
| 应付帐款 | | 509 | | | 435 | |
| 雇员补偿及福利 | | 409 | | | 424 | |
| 保险损失准备金和损失理算费用（a） | | 140 | | | 119 | |
| 经营租赁负债 | | 113 | | | 137 | |
| 递延收入 | | 103 | | | 169 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 其他负债 | | 479 | | | 495 | |
| 应计费用和其他负债共计（b） | | $ | 2,726 | | | $ | 2,648 | |
(a)更多信息请参见附注6。
(b)不包括Ally Lending应计费用及其他负债，其于2023年12月31日已转拨至持作出售业务的负债。有关其他信息，请参阅注释2。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
17. 权益
普通股
下表呈列已发行及发行在外股份数目之变动。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(千股) (a) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 普通股 | | | | | |
| 截至1月1日， | 507,683 | | | 504,522 | | | 501,237 | |
| 新股发行 | | | | | |
| 雇员福利和补偿计划 | 4,179 | | | 3,161 | | | 3,284 | |
| 截至12月31日， | 511,861 | | | 507,683 | | | 504,522 | |
| 财政部1月1日的余额， | (208,358) | | | (166,581) | | | (126,563) | |
回购普通股（b） | (1,044) | | | (41,778) | | | (40,018) | |
| 截至12月31日， | (209,402) | | | (208,358) | | | (166,581) | |
| 截至12月31日， | 302,459 | | | 299,324 | | | 337,941 | |
(a)由于四舍五入，表中数字可能无法准确计算。已发行、库存及发行在外的股份数目乃根据未经四舍五入的数字计算。
(b)包括为支付我们的股份激励计划参与者所欠所得税而预扣的普通股股份。请参阅标题为 资本规划和压力测试有关我们普通股回购计划的更多信息，请参见附注20.
优先股
B系列优先股
2021年4月，我们发布了1,350,000的股份4.700固定利率重置非累积永久优先股百分比，B系列，$0.01面值和清算优先权#美元1,000每股。发行所得款项用于赎回我们的部分8.125固定利率/浮动利率信托优先证券，GMAC资本信托I系列2。B系列优先股的股息是可自由支配的，不是累积的。B系列优先股的持有人将有权在本公司董事会或董事会正式授权的委员会宣布的情况下，从每年的2月15日、5月15日、8月15日和11月15日(自2021年8月15日起)从合法可用资产中获得季度拖欠的非累积现金股息。股息将从最初发行之日起至2026年5月15日(但不包括在内)按固定利率4.700年利率及(Ii)由2026年5月15日起(包括该日在内)五年制重置期，年利率等于五年制截至最近重置股息决定日期的国库率加3.868清算优先金额$的%1,000每股。只要B系列优先股的任何股份仍未支付，除非最近完成的股息期的股息已就B系列优先股的所有已发行股票足额支付或留作支付，否则除某些特定的例外情况外，我们将被禁止(I)宣布或支付任何股息或就任何与B系列优先股平价或利息较低的股票进行任何分派，或(Ii)直接或间接回购、赎回或以其他方式收购与B系列优先股平价或利息较低的任何股票以供对价，B系列优先股。
B系列优先股的持有者除了Ally‘s公司注册证书中包含的B系列优先股的指定证书中规定的投票权外，没有其他投票权。B系列优先股没有规定的到期日，除非在Ally的选择下赎回，否则将是永久性的。Ally不需要赎回B系列优先股，B系列优先股的持有人无权要求Ally赎回他们的股票。Ally可以选择在2026年5月15日或之后的任何股息支付日期全部或部分赎回B系列优先股，或(Ii)在监管资本处理事件后90天内的任何时间全部但不部分赎回B系列优先股。如果Ally的事务发生任何清算、解散或清盘，B系列优先股的持有者将有权获得B系列优先股的每股清算金额，以及相当于在支付日期之前从可供分配的资产中宣布的所有已申报但未支付的股息的金额，然后根据Ally的债权人的权利，向利息低于B系列优先股的股票持有人进行任何分配。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
C系列优先股
2021年6月，我们发布了1,000,000的股份4.700固定利率重置非累积永久优先股百分比，C系列，$0.01面值和清算优先权#美元1,000每股。发行所得款项用于赎回我们的部分8.125固定利率/浮动利率信托优先证券，GMAC资本信托I系列2。C系列优先股的股息是可自由支配的，不是累积的。如果本公司董事会或董事会正式授权的委员会宣布，C系列优先股的持有人将有权从合法可用资产中获得从每年2月15日、5月15日、8月15日和11月15日(自2021年8月15日起)每季度拖欠的非累积现金股息。股息将从最初发行之日起至2028年5月15日(但不包括在内)按固定利率4.700年利率及(Ii)由2028年5月15日起(包括该日在内)七年制重置期，年利率等于七年制截至最近重置股息决定日期的国库率加3.481清算优先金额$的%1,000每股。只要C系列优先股的任何股份仍未发行，除非最近完成的股息期的股息已就C系列优先股的所有已发行股票足额支付或留作支付，否则除某些特定的例外情况外，我们将被禁止(I)宣布或支付任何股息或就与C系列优先股平价或利息较低的任何股票进行任何分派，或(Ii)回购、赎回或以其他方式直接或间接收购与C系列优先股平价或与C系列优先股的权益较低的任何股票以供对价，C系列优先股。
C系列优先股的持有者除了Ally公司注册证书中所包括的C系列优先股的指定证书中规定的投票权外，没有其他投票权。C系列优先股没有规定的到期日，除非在Ally的选择下赎回，否则将是永久性的。Ally不需要赎回C系列优先股，C系列优先股的持有人无权要求Ally赎回他们的股票。Ally可以选择在2028年5月15日或之后的任何股息支付日期全部或部分赎回C系列优先股，或(Ii)在监管资本处理事件后90天内的任何时间全部但不部分赎回C系列优先股。如果Ally的事务发生任何清算、解散或清盘，C系列优先股的持有者将有权获得C系列优先股的每股清算金额，以及相当于在支付日期之前从可供分配的资产中宣布的所有已申报但未支付的股息的金额，然后再向低于C系列优先股的股票持有人进行任何分配，但Ally的债权人的权利受此限制。
下表汇总了有关我们优先股的信息。
| | | | | | |
| 2023年12月31日 | |
| B系列优先股(A) | | |
| 发行日期 | 2021年4月22日 | |
账面价值(百万美元) | $ | 1,335 | |
面值(每股) | $ | 0.01 | |
清算优先权(每股) | $ | 1,000 | |
| 授权股数 | 1,350,000 | |
| 已发行及已发行股份数目 | 1,350,000 | |
| 股息/息票 | | |
| 2026年5月15日之前 | 4.700% | |
| 2026年5月15日及以后 | 五年期国债+3.868% | |
| C系列优先股(A) | | |
| 发行日期 | 2021年6月2日 | |
账面价值(百万美元) | $ | 989 | |
面值(每股) | $ | 0.01 | |
清算优先权(每股) | $ | 1,000 | |
| 授权股数 | 1,000,000 | |
| 已发行及已发行股份数目 | 1,000,000 | |
| 股息/息票 | | |
| 2028年5月15日之前 | 4.700% | |
| 2028年5月15日及以后 | 七年期国债+3.481% | |
(a)我们可以根据自己的选择，分别在2026年5月15日或2028年5月15日或之后的任何股息支付日期赎回B系列和C系列股票，或者在监管事件发生后90天内的任何时间赎回B系列和C系列股票，该事件排除了这些工具被纳入额外的一级资本。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
18. 累计其他综合损失
下表列出了累计其他综合亏损各组成部分的税后净额变动情况。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |
| 投资证券(A) | | | | | | | | |
(百万美元) | 可用-
待售证券(B) | | 持有至到期证券 | | 换算调整和净投资对冲(C) | | 现金流对冲(C) | | 固定收益养老金计划 | | 累计其他综合收益(亏损) |
| 2021年1月1日的余额 | $ | 640 | | | $ | — | | | $ | 19 | | | $ | 82 | | | $ | (110) | | | $ | 631 | |
| 净变化 | (735) | | | — | | | — | | | (47) | | | (7) | | | (789) | |
| 2021年12月31日的余额 | (95) | | | — | | | 19 | | | 35 | | | (117) | | | (158) | |
| | | | | | | | | | | |
| 净变化 | (4,000) | | | — | | | (1) | | | (17) | | | 117 | | | (3,901) | |
| | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日的余额 | (4,095) | | | — | | | 18 | | | 18 | | | — | | | (4,059) | |
| 净变化 | 949 | | | (682) | | | 3 | | | (27) | | | — | | | 243 | |
| 2023年12月31日的余额 | $ | (3,146) | | | $ | (682) | | | $ | 21 | | | $ | (9) | | | $ | — | | | $ | (3,816) | |
(a)有关证券由可供出售转拨至持有至到期日的额外资料，请参阅附注8。
(b)指本公司可供出售证券组合的公平值与摊销成本之间的税后差额。有关其他信息，请参阅附注8。
(c)有关衍生工具及对冲活动的额外资料，请参阅附注21。
我们的合资格界定福利退休金计划于二零零六年冻结。于2022年，我们执行计划，分两个阶段清偿负债：（1）单一一次性付款窗口计划;及（2）就余下负债向独立保险公司购买年金合约。独立保险公司承担了向该计划的参与人和受益人支付未付应计养恤金的义务。截至2022年12月31日止年度，我们实现亏损$115 因该行动而自累计其他全面亏损重新分类后，71 补偿和福利费用（百万美元）和44 所得税支出100万美元，其中包括61 亿元，实现税收效应。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
下表呈列累计其他全面亏损各组成部分之除税前及除税后变动。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2023年12月31日的年度(百万美元) | 税前 | | 税收效应 | | 税后 |
| 投资证券 | | | | | |
| 可供出售的证券 | | | | | |
| 本期间产生的未实现净收益 | $ | 338 | | | $ | (78) | | | $ | 260 | |
| 转至持有至到期证券的未实现净亏损(A) | 911 | | | (218) | | | 693 | |
| 减去：已实现净收益重新归类为持续运营收入 | 5 | | (b) | (1) | | (c) | 4 | |
| | | | | |
| 净变化 | 1,244 | | | (295) | | | 949 | |
| 持有至到期证券 | | | | | |
| 从可供出售证券转让的未实现净亏损(A) | (911) | | | 218 | | | (693) | |
| 减：先前从可供出售资产转入的金额摊销 | (14) | | (d) | 3 | | | (11) | |
| 净变化 | (897) | | | 215 | | | (682) | |
| 翻译调整 | | | | | |
| 本期间产生的未实现净收益 | 6 | | | (1) | | | 5 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 净投资套期保值(E) | | | | | |
| 本期未实现亏损净额 | (3) | | | 1 | | | (2) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 现金流对冲(E) | | | | | |
| 本期未实现亏损净额 | (22) | | | 6 | | | (16) | |
| 减去：已实现净收益重新归类为持续运营收入 | 14 | | (f) | (3) | | (c) | 11 | |
| | | | | |
| 净变化 | (36) | | | 9 | | | (27) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 其他综合收益 | $ | 314 | | | $ | (71) | | | $ | 243 | |
(a)包括从可供出售证券转入持有至到期证券的未实现亏损。有关其他信息，请参阅附注8。
(b)包括在我们的综合收益表中重新分类为其他投资收益净额的收益。
(c)包括在我们的综合收益表中从持续经营业务重新分类为所得税费用的金额。
(d)包括在我们的综合收益表中重新分类为投资证券和其他盈利资产的利息和股息的金额。
(e)有关衍生工具及对冲活动的额外资料，请参阅附注21。
(f)包括在我们的综合收益表中重新分类为应收融资和贷款的利息和费用的收益。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2022年12月31日的年度(百万美元) | 税前 | | 税收效应 | | 税后 |
| 投资证券 | | | | | |
可供出售的证券 | | | | | |
| 本期未实现亏损净额 | $ | (5,222) | | | $ | 1,240 | | | $ | (3,982) | |
| 减去：已实现净收益重新归类为持续运营收入 | 23 | (a) | (5) | | (b) | 18 |
| 净变化 | (5,245) | | | 1,245 | | | (4,000) | |
| 翻译调整 | | | | | |
| 本期未实现亏损净额 | (10) | | | 2 | | | (8) | |
| 净投资套期保值(C) | | | | | |
| 本期间产生的未实现净收益 | 8 | | | (1) | | | 7 | |
| 现金流对冲(C) | | | | | |
| 本期未实现亏损净额 | (2) | | | — | | | (2) | |
| 减去：已实现净收益重新归类为持续运营收入 | 21 | | (d) | (6) | | (b) | 15 | |
| 净变化 | (23) | | | 6 | | | (17) | |
| 固定收益养老金计划 | | | | | |
| 本期间产生的未实现净收益 | 2 | | — | | | 2 |
| 减去：已实现净亏损重新归类为持续运营收入 | (71) | | (e) | (44) | | (b) | (115) | |
| 净变化 | 73 | | | 44 | | | 117 | |
| 其他综合损失 | $ | (5,197) | | | $ | 1,296 | | | $ | (3,901) | |
(a)包括在我们的综合收益表中重新分类为其他投资收益净额的收益。
(b)包括在我们的综合收益表中从持续经营业务重新分类为所得税费用的金额。
(c)有关衍生工具及对冲活动的额外资料，请参阅附注21。
(d)包括在我们的综合收益表中重新分类为应收融资和贷款的利息和费用的收益。
(e)包括在我们的综合收益表中重新分类为补偿和福利费用的损失，这是我们合格的固定收益养老金计划结算的结果。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2021年12月31日的年度(百万美元) | 税前 | | 税收效应 | | 税后 |
| 投资证券 | | | | | |
可供出售的证券 | | | | | |
| 本期未实现亏损净额 | $ | (859) | | | $ | 203 | | | $ | (656) | |
| 减去：已实现净收益重新归类为持续运营收入 | 102 | (a) | (23) | | (b) | 79 |
| 净变化 | (961) | | | 226 | | | (735) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 现金流对冲(C) | | | | | |
| | | | | |
| 减去：已实现净收益重新归类为持续运营收入 | 61 | | (d) | (14) | | (b) | 47 | |
| | | | | |
| 固定收益养老金计划 | | | | | |
| 本期未实现亏损净额 | (11) | | | 3 | | | (8) | |
| 减去：已实现净亏损重新归类为持续运营收入 | (1) | | | — | | | (1) | |
| 净变化 | (10) | | | 3 | | | (7) | |
| 其他综合损失 | $ | (1,032) | | | $ | 243 | | | $ | (789) | |
(a)包括在我们的综合收益表中重新分类为其他投资收益净额的收益。
(b)包括在我们的综合收益表中从持续经营业务重新分类为所得税费用的金额。
(c)有关衍生工具及对冲活动的额外资料，请参阅附注21。
(d)包括在我们的综合收益表中重新分类为应收融资和贷款的利息和费用的收益。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
19. 普通股每股收益
下表列出了普通股基本收益和稀释后每股收益的计算方法。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | |
Year ended December 31,(百万美元，不包括每股数据；股票以千股为单位) (a) | | | | | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 持续经营净收益 | | | | | | $ | 1,022 | | | $ | 1,715 | | | $ | 3,065 | |
| 优先股股息--B系列 | | | | | | (63) | | | (63) | | | (36) | |
| 优先股股息--C系列 | | | | | | (47) | | | (47) | | | (21) | |
| 普通股股东的持续经营净收益 | | | | | | $ | 912 | | | $ | 1,605 | | | $ | 3,008 | |
| 非持续经营亏损，税后净额 | | | | | | (2) | | | (1) | | | (5) | |
| 普通股股东应占净收益 | | | | | | $ | 910 | | | $ | 1,604 | | | $ | 3,003 | |
| 基本加权平均已发行普通股(B) | | | | | | 303,751 | | | 316,690 | | | 362,583 | |
| 稀释加权平均已发行普通股(B) | | | | | | 305,135 | | | 318,629 | | | 365,180 | |
| 基本每股普通股收益 | | | | | | | | | | |
| 持续经营净收益 | | | | | | $ | 3.00 | | | $ | 5.07 | | | $ | 8.30 | |
| 非持续经营亏损，税后净额 | | | | | | (0.01) | | | — | | | (0.01) | |
| 净收入 | | | | | | $ | 3.00 | | | $ | 5.06 | | | $ | 8.28 | |
| 稀释后每股普通股收益 | | | | | | | | | | |
| 持续经营净收益 | | | | | | $ | 2.99 | | | $ | 5.04 | | | $ | 8.24 | |
| 非持续经营亏损，税后净额 | | | | | | (0.01) | | | — | | | (0.01) | |
| 净收入 | | | | | | $ | 2.98 | | | $ | 5.03 | | | $ | 8.22 | |
(a)由于四舍五入的原因，表中的数字可能不会重新准确计算。每股收益是根据非四舍五入的数字计算的。
(b)包括已归属但尚未发行的与基于股份的薪酬相关的股份。
20. 监管资本和其他监管事项
Ally必须遵守FRB根据经EGRRCP法案修订并根据裁剪规则适用于IV类公司的多德-弗兰克法案建立的增强的审慎标准。然而，请参考下面关于美国银行机构在2023年提出的规则的讨论，这些规则将显著改变定制规则。目前，作为一家第四类公司，Ally(1)每两年接受一次监管压力测试，(2)需要向财务报告委员会提交年度资本计划，(3)豁免公司运营的资本压力测试要求，(4)需要保持无担保的高流动性资产的缓冲，以满足30天规划期内预计的压力现金净流出，(5)免除LCR和净稳定融资比率的要求(前提是我们的平均WSTWF继续保持在500亿美元以下)，以及(6)免除补充杠杆率的要求，逆周期资本缓冲和单一交易对手信用额度。即便如此，我们仍受到规则的约束，使FRB能够根据我们的财务状况、规模、复杂性、风险状况、业务范围或活动，或基于美国经济面临的风险，或多或少地进行监管压力测试。此外，如果我们确定自我们上次提交资本计划以来，我们的风险状况、财务状况或公司结构已经或将发生重大变化，或者如果FRB确定(A)我们的资本计划不完整或我们的资本计划或内部资本充足率过程包含重大弱点，(B)我们的风险状况(包括业务战略或任何风险敞口的重大变化)、财务状况或公司结构已经或可能发生重大变化，则我们必须遵守要求重新提交我们的资本计划的规则。或(C)BHC压力情景(S)不适合我们的业务模式和投资组合，或者金融市场或宏观经济前景的变化可能对我们的风险状况和财务状况产生重大影响，因此需要使用最新情景。在重新提交期间，如果没有FRB的事先批准，我们通常将被禁止支付股息、回购我们的普通股或进行其他资本分配。此外，为了满足FRB对我们资本计划的审查，我们可能需要进一步停止或限制这些资本分配，或者发行可能稀释股东权益的资本工具。FRB还可能阻止我们维持或扩大贷款或其他商业活动。
巴塞尔资本框架
FRB和其他美国银行机构已经采用了基于风险和杠杆的资本规则，为Ally等BHC和Ally Bank等存款机构设定了最低资本资产比率。
基于风险的资本比率是以银行组织的风险加权系数为基础的，通常是根据适用于Ally和Ally Bank的标准化方法确定的，方法是(1)根据交易对手或担保人或抵押品(如果相关，担保人或抵押品)将资产负债表上的敞口分配给广泛的风险加权类别(将较高的风险权重分配给被认为代表更大风险的敞口类别)，以及(2)将表外敞口乘以特定的信贷转换系数，以计算信贷等值金额，并将这些信贷等值金额分配给相关的风险加权类别。相比之下，杠杆率是基于一家机构未加权的资产负债表上的平均敞口。
根据美国巴塞尔协议III，Ally和Ally Bank必须保持最低普通股一级风险资本充足率为4.5%，最低一级风险资本充足率为6%，最低基于风险的总资本比率为8%。除了基于风险的最低资本充足率之外，
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
Ally Bank和Ally Bank必须遵守资本保护缓冲要求，必须完全满足符合普通股一级资本资格的资本。如果未能维持超过资本保护缓冲要求的全部金额，Ally和Ally Bank进行资本分配(包括股息支付、股票回购和赎回)以及向高管支付酌情奖金的能力将自动受到限制。美国巴塞尔协议III还要求Ally和Ally银行的最低一级杠杆率为4%。而Ally Bank的资本节约缓冲要求固定为2.5%的RWA，对于像Ally这样的第四类公司来说，资本保护缓冲要求等于其压力资本缓冲要求。Ally的压力资本缓冲要求反过来又大于2.5%和以下计算结果：(1)在监管压力测试中严重不利的情况下，Ally的起始普通股一级资本比率与最低预计普通股一级资本比率之间的差额，加上(2)Ally计划的普通股股息在其九个季度资本计划期限的第四季度至第七季度的美元金额之和，占RWA的百分比。截至2023年12月31日，Ally的压力资本缓冲要求为2.5%.
Ally Bank和Ally Bank目前在交易对手信用风险方面受美国巴塞尔III标准方法的约束，但在信用风险或操作风险方面不受美国巴塞尔III高级方法的约束。Ally目前也不受美国市场风险资本规则的约束，该规则仅适用于拥有大量交易资产和负债的银行组织。由于Ally和Ally Bank目前不受高级方法基于风险的资本规则的约束，我们选择应用一次性选择权，将累积的其他全面收益和亏损的大部分排除在监管资本之外。截至2023年12月31日和2022年12月31日，Ally的3.83亿美元和3,000美元4.1扣除适用所得税后，不包括在普通股一级资本中的累计其他综合亏损分别为200亿欧元。请参考下面关于美国银行机构在2023年提出的规则的讨论，该规则将要求我们确认累积的其他全面收益和监管资本损失的所有组成部分，但现金流对冲的损益除外，其中被对冲的项目没有在我们的资产负债表上按公允价值确认。另请参阅附注18，以了解有关我们累积的其他全面亏损的其他详情。
未能满足监管资本要求可能会导致重大制裁--例如对资本分配和高管可自由支配奖金的限制或其他限制，对收购和新活动的限制，对我们接受经纪存款的限制，失去我们作为金融控股公司的地位，或者非正式或正式的执法和其他监管行动-并可能对Ally和Ally Bank的综合财务报表或业务、运营结果、财务状况或前景产生重大不利影响。
基于风险的资本比率和一级杠杆率在PCA中发挥着核心作用，PCA是美国银行机构用来根据监管资本水平限制存款机构活动的执行框架。使用普通股一级风险资本比率、一级风险资本比率、总风险资本比率和一级杠杆率的阈值建立了五个类别：资本充足、资本充足、资本不足、资本严重不足和资本严重不足。FDICIA通常禁止存款机构进行任何资本分配，包括向其BHC支付任何现金股息或管理费，如果该存款机构在分配后资本不足。资本不足的机构也受到增长限制，必须提交并履行资本恢复计划。虽然BHC不受PCA框架的约束，但FRB有权迫使BHC采取措施--例如执行财务或履约担保--当需要对其一家存托机构子公司进行PCA时。在2023年12月31日和2022年12月31日，Ally Bank都达到了PCA框架下资本充足率的要求。
在FDICIA和PCA框架下，Ally Bank等有保险的存款机构必须资本充足，或者在FDIC豁免的情况下，必须充分资本才能接受经纪存款，即使资本充足的机构也受到对它们为经纪存款提供的利率的一些限制。我们经纪的存款总额为$11.0在2023年12月31日，这代表着7.1存款负债总额的百分比。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
下表总结了我们在美国巴塞尔协议III下的资本比率。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 | | 要求的最低要求(A) | | 资本充裕的最低要求 |
| (百万美元) | | 金额 | | 比率 | | 金额 | | 比率 | |
资本比率 | | | | | | | | | | | | |
| 普通股一级(风险加权资产) | | | | | | | | | | | | |
| Ally Financial Inc. | | $ | 15,129 | | | 9.36 | % | | $ | 14,592 | | | 9.27 | % | | 4.50 | % | | (b) |
| 联合银行 | | 17,217 | | | 11.24 | | | 17,011 | | | 11.38 | | | 4.50 | | | 6.50 | % |
| 第1级(风险加权资产) | | | | | | | | | | | | |
| Ally Financial Inc. | | $ | 17,392 | | | 10.76 | % | | $ | 16,867 | | | 10.72 | % | | 6.00 | % | | 6.00 | % |
| 联合银行 | | 17,217 | | | 11.24 | | | 17,011 | | | 11.38 | | | 6.00 | | | 8.00 | |
| 合计(相对于风险加权资产) | | | | | | | | | | | | |
| Ally Financial Inc. | | $ | 20,055 | | | 12.41 | % | | $ | 19,209 | | | 12.21 | % | | 8.00 | % | | 10.00 | % |
| 联合银行 | | 19,144 | | | 12.50 | | | 18,888 | | | 12.64 | | | 8.00 | | | 10.00 | |
第1级杠杆(相对于调整后的季度平均资产)：(C) | | | | | | | | | | | | |
| Ally Financial Inc. | | $ | 17,392 | | | 8.67 | % | | $ | 16,867 | | | 8.65 | % | | 4.00 | % | | (b) |
| 联合银行 | | 17,217 | | | 9.07 | | | 17,011 | | | 9.23 | | | 4.00 | | | 5.00 | % |
(a)除了普通股一级资本、一级资本和总资本比率的最低基于风险的资本要求外，Ally和Ally Bank还被要求保持最低资本保护缓冲2.52023年12月31日和2022年12月31日均为%。
(b)目前，还没有确定一家BHC是否“资本充足”的比率指标。
(c)联邦监管报告指南要求使用日均方法计算调整后的季度平均资产。
2020年1月1日，我们采用了CECL。有关我们的贷款损失准备会计政策的详细信息，请参阅附注1。根据FRB和其他美国银行机构在2020年敲定的一项规则，我们推迟到两年延迟期之后才认识到CECL对监管资本的估计影响，对我们来说，延迟期延长到2021年12月31日。从2022年1月1日开始，我们被要求分阶段实施之前推迟的CECL估计资本影响的25%，并在随后的每年年初分阶段实施另外25%，直到2025年第一季度完全分阶段实施。我们推迟并于2022年1月1日开始逐步实施的CECL对监管资本的估计影响，通常计算为全天-采用时的第一个影响加上两年延迟期内随后津贴变化的25%。截至2023年12月31日，与我们采用CECL相关的普通股一级资本的递延影响总额为$591百万美元。
2023年4月，在FRB对SVB的监督和监管进行审查的同时，FRB副主席巴尔在一份声明中强调了一项计划，即重新审查定制规则，并为Ally等第四类公司制定更强有力的资本、流动性、压力测试和其他标准。2023年7月，美国银行机构发布了一项拟议规则，以定制和实施巴塞尔委员会于2017年12月批准的全球巴塞尔III资本框架修订(通常称为巴塞尔III终局或巴塞尔IV)。对于监管资本，拟议的规则将消除定制规则的影响，方法是要求确认累积的其他全面损益的大多数要素，并对特定资本投资、少数股权和TLAC持有量适用扣除、限制和标准。对于每一种基于风险的资本比率，大型银行组织，如Ally，将计算并受两种选择中较低的一种约束：一种是基于拟议规则中规定的扩展的基于风险的方法的比率，另一种是基于拟议规则修改的标准化方法的比率。所有资本缓冲要求，包括压力缓冲资本要求，都将适用，无论扩大的基于风险的方法还是标准化方法产生的比率较低。在扩大风险为基础的方法下，风险资产总额将等于拟议规则中规定的信用风险、股权风险、操作风险、市场风险和CVA风险的风险资产的总和，减去银行组织调整后的信贷损失准备中未包括在第二级资本中的任何金额和任何已分配的转移风险准备金。在标准方法下，总风险资产将按现行规则计算，并采用经修订的方法以厘定市场风险的风险资产，以及就衍生工具风险采用交易对手信用风险的标准方法。根据拟议的规则，第四类公司将被进一步要求在其资本计划和相关报告中根据基线条件，使用RWA计算方法预测其基于风险的资本比率，这将导致其基于风险的资本比率在预测范围开始时具有约束力。拟议的规则还将通过对第四类公司适用补充杠杆率、反周期资本缓冲以及加强公开披露和报告要求，取消定制规则的额外内容。根据拟议的规则，从2025年7月1日至2028年6月30日的三年过渡期将适用于确认累积的其他全面收益和监管资本损失，并使用扩展的基于风险的方法。预计逐步计入累积的其他全面收益和亏损将显著影响我们的监管资本水平。虽然我们相信这将是可控的，但我们也预计，在拟议的过渡期之前和期间，我们的监管资本水平将需要逐步增加。至于建议的修订，虽然我们会继续评估个别条文的影响、条文之间的相互影响，以及管理层可能采取的回应行动，但如果建议的规则以现有形式采纳，预计整体影响不会太大。自拟议规则发布以来，我们一直与研究和倡导团体接触，向制定规则的过程提供信息，并更好地了解拟议规则对不同银行组织的影响
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
规模和复杂性--以及更广泛的竞争环境--同样鼓励美国银行机构密切研究这些影响及其更广泛的影响。
2023年8月，美国银行机构发布了一项拟议的规则，以提高Ally等第四类公司的清偿能力。拟议的规则将要求II、III和IV类公司、其大型合并银行和其他机构发行和维护符合条件的长期债务的最低金额，金额为(I)总RWA的6%，(Ii)平均总综合资产的3.5%，和(Iii)总杠杆敞口的2.5%。像Ally Bank这样的覆盖保险存托机构是Ally等覆盖实体的合并子公司，它们将被要求在内部向合并覆盖的保险存托机构的公司发行符合条件的长期债务，该公司将被要求购买这些长期债务。只有最容易在决议程序中吸收损失的长期债务工具才有资格，所涵盖实体的业务将受到清洁控股公司的要求，如禁止和限制其对非关联实体的负债。根据拟议的规则，过渡期将适用于长期债务要求的25%、50%和100%，分别在规则最终敲定后的第一、第二和第三年结束时生效。我们仍在评估这一拟议规则的影响，但由于Ally和Ally银行目前发行的债务工具的结构和金额，我们预计它将对我们产生重大影响。
与这些提案有关的最终规则是否以及何时可以通过和生效，以及对拟议规则的哪些修改可能反映在评议期之后的任何最终规则中，目前尚不清楚。此外，除了这些拟议的规则外，针对Ally等第四类公司的更严格、更少量身定制的流动性、压力测试和其他标准可能即将出台，包括那些可能恢复LCR、要求更严格的流动性压力测试并让Ally按年度周期进行监管压力测试的公司。
资本规划和压力测试
根据量身定制规则，我们一般须接受为期两年的监管压力测试，并获豁免遵守强制性公司营运资本压力测试规定。我们还需要向FRB提交年度资本计划。我们的年度资本计划必须包括对我们的预期用途和资本来源的评估，以及对九个季度计划范围内所有计划资本行动的描述，包括任何债务或股权资本工具的发行，任何股息或其他资本分配，以及FRB确定可能对我们的资本产生影响的任何类似行动。该计划还必须包括对我们评估资本充足率的流程的详细描述，包括讨论我们如何在预期和压力条件下保持与我们的风险相称的资本，并高于最低监管资本比率，将作为Ally Bank的力量来源，并将通过保持随时获得资金来保持足够的资本以继续我们的运营，履行我们对债权人和其他交易对手的义务，并继续作为信用中介。
定制规则协调了资本规划、监管压力测试和Ally等大型银行组织的压力资本缓冲要求。作为一家第四类公司，Ally预计将有能力选择参加监管压力测试-并获得相应更新的压力资本缓冲要求-在Ally通常不会接受监管压力测试的一年。请参阅标题为巴塞尔资本框架以进一步讨论我们的压力资本缓冲要求。在Ally没有接受监管压力测试的一年中，我们将收到更新的压力资本缓冲要求，仅反映我们更新的计划普通股股息。Ally须接受2022年监管压力测试，但并未选择参与2023年监管压力测试。
2022年1月10日，我们的董事会批准了一项股票回购计划，允许我们回购最多$2.0 从2022年第一季度到2022年第四季度，我们的普通股将不时增加10亿美元，这取决于联邦储备委员会的限制，我们普通股的现金股息将从2022年第一季度的10亿美元增加到2022年第四季度的10亿美元。0.252021年第四季度每股收益为$0.30每股2022年第一季度。截至2022年12月31日止年度，我们回购了$1.65 亿美元的普通股根据我们的股票回购计划。自2016年第三季度开始实施首次股票回购计划以来，我们已将普通股的流通股数量减少了 37%，自484截至2016年6月30日， 302截至2023年12月31日止。除了回购股票，以支付我们的股份激励计划参与者所欠的所得税外， 不是2023年不会进行任何普通股回购，目前，董事会尚未批准2024年的股票回购计划。
我们于2022年4月5日向联邦储备委员会提交了2022年资本计划。Ally于2022年6月收到FRB更新的初步压力资本缓冲要求，该要求被确定为 2.5%，较我们先前的要求下跌100个基点。更新的 2.5%压力资本缓冲规定已于二零二二年八月敲定，并于二零二二年十月一日生效。2023年2月，我们进入无抵押债务资本市场，发行了$500 亿美元的额外次级票据，根据美国巴塞尔协议III，这些次级票据符合Ally的二级资本。我们于2023年4月5日向FRB提交了2023年资本计划，并于2023年6月收到了更新的初步压力资本缓冲要求，该要求保持不变， 2.5%.的 2.5%压力资本缓冲规定已于二零二三年七月敲定，并于二零二三年十月一日生效。
我们进行资本分配的能力，包括支付股息或回购普通股股份的能力，将继续受到财务报告委员会的审查和我们的内部治理要求的影响，包括董事会的批准。未来任何股息和股票回购的金额和规模也将受到各种因素的影响，包括Ally的资本和流动性状况、会计和监管考虑因素(包括FRB可能施加的任何限制以及美国银行机构可能提议或采用的资本、流动性和其他监管要求的任何变化)、股票回购的税收、财务和运营业绩、资本的替代用途、普通股价格和一般市场状况，并可能随时延长、修改或终止。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
下表列出了与我们的普通股和分配给我们的普通股股东有关的信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 本期回购的普通股（a） | | 发行在外的普通股数量 | | 每股普通股现金股息 |
| (百万美元，不包括每股数据；股票以千股为单位) | | 近似美元价值 | | 股份数量 | | 期初 | | 期末 | |
| 2022 | | | | | | | | | | |
| 第一季度 | | $ | 584 | | | 12,548 | | | 337,941 | | | 327,306 | | | $ | 0.30 | |
| 第二季度 | | 600 | | | 15,031 | | | 327,306 | | | 312,781 | | | 0.30 | |
| 第三季度 | | 415 | | | 12,468 | | | 312,781 | | | 300,335 | | | 0.30 | |
| 第四季度 | | 51 | | | 1,731 | | | 300,335 | | | 299,324 | | | 0.30 | |
| 2023 | | | | | | | | | | |
| 第一季度 | | $ | 27 | | | 836 | | | 299,324 | | | 300,821 | | | $ | 0.30 | |
| 第二季度 | | 2 | | | 58 | | | 300,821 | | | 301,619 | | | 0.30 | |
| 第三季度 | | — | | | 5 | | | 301,619 | | | 301,630 | | | 0.30 | |
| 第四季度 | | 4 | | | 145 | | | 301,630 | | | 302,459 | | | 0.30 | |
(a)包括为支付我们的股份激励计划参与者所欠所得税而预扣的普通股股份。
(b)2024年1月11日，董事会宣布季度现金股息为$0.30每股普通股。股息于2024年2月15日支付给2024年2月1日营业结束时记录在案的股东。
托管机构
Ally Bank是联邦储备系统的成员，受FRB、UDFI、FDIC和CFPB的监管、监督和检查。Ally Bank是一家受保险的存款机构，因此必须定期向FDIC提交有关其财务状况的报告。联合银行的总资产为美元。186.13亿美元和3,000美元181.9 于二零二三年及二零二二年十二月三十一日分别为10亿元。联邦和犹他州法律对Ally Bank可能支付给IB Finance并因此间接支付给Ally的股息和其他资本分配规定了一些条件、限制和其他限制。联合银行间接向联合作出的股息或其他分派为$1.43亿美元和3,000美元3.2 分别在2023年和2022年达到10亿美元。
根据联邦存款保险公司的规定，联合银行必须定期向联邦存款保险公司提交一份解决方案（通常被称为生前遗嘱），这将使联邦存款保险公司，作为接收器，在根据《外国直接投资法》联合银行破产的情况下，以确保存款人在联合银行破产后一个工作日内获得其受保存款的方式解决联合银行的问题（如果破产发生在星期五以外的一天，则为两个营业日），最大化出售或处置其资产的净现值回报，并最小化债权人在决议中实现的任何损失金额。2021年6月，FDIC发布了一份关于受保存款机构解决方案的声明，其中部分规定了总资产在1000亿美元或以上的银行（如Ally Bank）的三年申报周期。2023年8月，联邦存款保险公司发布了一项拟议规则，要求每一家总资产在1000亿美元或以上的受保存款机构（如联合银行）提交一份完整的解决方案，其中包括一项确定的战略，以确保及时获得受保存款，最大限度地提高资产处置的价值，最大限度地减少债权人的损失，并解决潜在的金融稳定风险。每个解决方案计划在其假设、内容和审查方面也将受到更严格的标准的约束。受保的存款机构需要每两年提交一份完整的解决计划，在不提交计划的年份提交临时补充计划。Ally Bank于2022年12月1日提交了最新的解决方案。
保险公司
我们的一些保险业务--包括美国、加拿大和百慕大--受到某些最低总资本要求、净资产和股息限制以及美国和外国监管机构颁布的规章制度的约束。根据国家和外国保险法，股息分配只能从法定的未分配盈余中进行，超过法定限制的股息必须得到适用监管机构的批准。截至2023年12月31日，美国保险子公司在未来12个月内可以在没有事先法定批准的情况下支付的最高股息为$1121000万美元。
21. 衍生工具和套期保值活动
我们签订与风险管理活动相关的衍生工具，可能包括利率掉期、外币远期、股票期权和利率期权。我们使用衍生金融工具的主要目标是管理与我们的固定利率和可变利率资产和负债相关的利率风险，与我们在外国子公司的净投资相关的外汇风险，以及以外币计价的资产和负债，以及与我们的投资组合相关的其他市场风险。
利率风险
我们监控我们的固定利率和可变利率资产和负债的组合，并可能进入利率掉期、远期和期权，以实现更理想的固定利率和可变利率资产和负债的组合。我们执行这些交易是为了调整我们的利息敞口。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
利率风险将某些固定利率工具转换为可变利率工具，并将某些可变利率工具转换为固定利率工具。我们既使用符合对冲会计处理资格的衍生品，也使用不符合对冲会计处理资格的经济对冲。
符合对冲会计处理资格的衍生品可以包括被指定为特定固定利率无担保债务的公允价值对冲的接收固定掉期，被指定为特定固定利率FHLB预付款的公允价值对冲的接收固定掉期，被指定为可供出售投资组合内证券的公允价值对冲的支付固定掉期，以及被指定为固定利率持有以供投资的消费者汽车贷款资产的公允价值对冲的支付固定掉期。符合对冲会计资格的其他衍生品包括利率下限合约，被指定为对预期未来现金流的对冲，以我们交易商平面图商业贷款的部分利息收据的形式。
我们有能力执行经济对冲，这可能包括利率互换、利率上限、远期和期权，以缓解利率风险。
我们还签订利率锁定承诺和远期承诺，作为我们抵押贷款业务的一部分，满足衍生品的会计定义。
外汇风险
我们签订衍生性金融工具合同，以减轻与我们各种外汇敞口相关的现金流变化相关的风险。
我们与外部交易对手签订外汇远期合约，作为我们在外国子公司投资的外汇敞口的净投资对冲。我们的权益受到换算海外子公司业绩所产生的累计换算调整的影响；这种影响反映在我们累计的其他全面收益中。我们还定期进行外汇远期交易，以在经济上对冲任何以外币计价的债务、集中放贷和以外币计价的第三方贷款。这些用作经济套期保值的外币远期按公允价值记录，变动记录为收入或费用，抵消了相关外币交易的损益。
投资风险
我们买入股票期权，以减轻与我们在股票市场的风险敞口相关的风险。
信用风险
我们与某些交易对手签订各种零售汽车贷款购买协议。作为该等协议的一部分，倘所收购贷款于计量日期的实际信贷表现优于收购时的估计，则我们可能须于协定计量日期及可厘定金额向交易对手付款。根据该等条款，该等合约符合衍生工具的会计定义。
交易对手信用风险
倘交易对手未能符合协议条款，则衍生金融工具包含信贷风险元素。与衍生金融工具相关的信贷风险按净重置成本计量，倘根据合约欠付我们款项的交易对手完全未能履行该等合约的条款，并假设并无收回相关抵押品（按衍生金融工具的市值计量）。
我们透过内部信贷分析、限额及监控管理对金融交易对手的风险。此外，衍生工具及回购协议乃使用行业标准协议与获批准对手方订立。
我们使用与金融交易对手的双边协议执行某些场外衍生品，如利率上限和下限。双边协议一般要求双方在衍生金融工具的公允价值达到协议规定的入账门槛时提供抵押品。如果任何一方不履行债务，担保权人可以扣押担保物。与场外衍生工具抵押品交换相关的付款确认为抵押品。
我们还与清算所执行某些衍生品，如利率掉期，这要求我们发布和接收抵押品。对于这些票据交换所衍生工具，这些付款被确认为结算而不是抵押品。
若干衍生工具包含规定我们须于发生指定信贷风险相关事件时提供额外抵押品或即时结清任何未偿还负债结余的条文。截至二零二三年、二零二二年或二零二一年十二月三十一日止年度，概无发生该等特定信贷风险相关事件。
我们向交易对手提供了现金和非现金抵押品，总额为美元。6百万美元和美元642于2023年12月31日，我们的衍生工具头寸分别为100万美元，而2023年12月31日，2百万美元和美元384于2022年12月31日，现金及非现金抵押品分别为百万元。这些金额包括存放在清算所的非现金抵押品，不包括回购协议下质押的现金和非现金抵押品。现金抵押品的应收款项计入我们的综合资产负债表的其他资产。我们授予交易对手出售或质押非现金抵押品的权利。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
我们从交易对手那里收到的现金抵押品总额为31百万美元和美元23于二零二三年及二零二二年十二月三十一日分别为百万美元。该等金额不包括根据回购协议质押的现金及非现金抵押品。已收现金抵押品的应付款项计入我们的综合资产负债表的应计费用及其他负债。
资产负债表列报
下表概述于综合资产负债表呈报的衍生工具金额。该等金额按总额基准呈列，并按指定及合资格作为对冲工具或不指定及合资格作为对冲工具之衍生工具分开，并按该两个类别内之合约类型进一步分开。
处于应收及应付状况的衍生工具合约不包括透过中央结算对手方结算的衍生工具的未平仓交易权益。与我们的中央结算对手方交换的任何相关保证金均被视为衍生工具风险的结算，而非抵押品。该等付款在我们的综合资产负债表中确认为应收及应付状况下的衍生工具合约结算。
名义金额为衍生合约责任之参考金额，并无于资产负债表入账。我们认为，如果不考虑其他因素，如市场利率波动和交易对手信用风险，衍生工具名义价值并不能准确衡量我们的衍生工具风险敞口。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
| | A中的衍生合约 | | 名义金额 | | A中的衍生合约 | | 名义金额 |
十二月三十一日，(百万美元) | | 应收头寸 | | 应付头寸 | | 应收头寸 | | 应付头寸 | |
指定为会计套期的衍生工具 | | | | | | | | | | | | |
利率合约 | | | | | | | | | | | | |
掉期 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 35,835 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 30,619 | |
购买的选项 | | 31 | | | — | | | 6,250 | | | 22 | | | — | | | 2,800 | |
| | | | | | | | | | | | |
外汇合约 | | | | | | | | | | | | |
远期 | | — | | | 6 | | | 166 | | | — | | | 1 | | | 151 | |
指定为会计套期保值的衍生品总额 | | 31 | | | 6 | | | 42,251 | | | 22 | | | 1 | | | 33,570 | |
未指定为会计套期的衍生工具 | | | | | | | | | | | | |
利率合约 | | | | | | | | | | | | |
掉期 | | — | | | — | | | 2,000 | | | — | | | — | | | — | |
| 远期 | | — | | | — | | | 70 | | | — | | | — | | | 37 | |
书面期权 | | 2 | | | — | | | 88 | | | — | | | — | | | 79 | |
| | | | | | | | | | | | |
总利率风险 | | 2 | | | — | | | 2,158 | | | — | | | — | | | 116 | |
| 外汇合约 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 远期 | | — | | | 1 | | | 59 | | | — | | | 1 | | | 147 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 总外汇风险 | | — | | | 1 | | | 59 | | | — | | | 1 | | | 147 | |
| 信贷合同(A) | | | | | | | | | | | | |
| 其他信用衍生品 | | — | | | 10 | | | 不适用 | | — | | | 39 | | | 不适用 |
| 总信用风险 | | — | | | 10 | | | 不适用 | | — | | | 39 | | | 不适用 |
股权合同 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
书面期权 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1 | | | — | |
购买的选项 | | — | | | — | | | — | | | 1 | | | — | | | — | |
总股本风险 | | — | | | — | | | — | | | 1 | | | 1 | | | — | |
未被指定为会计对冲的衍生品总额 | | 2 | | | 11 | | | 2,217 | | | 1 | | | 41 | | | 263 | |
总衍生品 | | $ | 33 | | | $ | 17 | | | $ | 44,468 | | | $ | 23 | | | $ | 42 | | | $ | 33,833 | |
不适用=不适用
(a)根据该等信贷衍生工具，可能需要的未贴现未来付款的最高潜在金额为291000万美元和300万美元82 于二零二三年十二月三十一日及二零二二年十二月三十一日，本集团分别拥有100，000，000港元及100，000，000港元。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
下表列示综合资产负债表中记录的与公允价值对冲累计基准调整相关的金额。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 套期保值项目的账面价值 | | 计入被套期项目账面价值的公允价值套期调整累计金额 |
| | 总计 | | 中止（a） |
| | | | | | | | | | | |
十二月三十一日，(百万美元) | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 资产 | | | | | | | | | | | | |
| 可供出售证券（b） | | $ | 16,302 | | | $ | 11,265 | | | $ | (79) | | | $ | (180) | | | $ | (156) | | | $ | (181) | |
| 应收融资及贷款净额（c） | | 54,189 | | | 46,390 | | | (93) | | | (617) | | | (27) | | | (57) | |
| 负债 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 长期债务 | | $ | 7,750 | | | $ | 7,697 | | | $ | 100 | | | $ | 112 | | | $ | 100 | | | $ | 120 | |
(a)表示套期保值关系已终止的合格套期保值的公允价值对冲调整。这是在总套期调整中报告的金额的子集。
(b)该等金额包括可供出售证券的封闭投资组合的摊余成本基础及未分配基础调整，用以指定对冲关系，其中对冲项目为封闭投资组合中预期于指定对冲期间未清偿的资产的陈述金额。在2023年12月31日和2022年12月31日，这些对冲关系中使用的封闭式投资组合的摊余成本基础和未分配基础调整为$14.83亿美元和3,000美元10.0分别为10亿美元，其中14.63亿美元和3,000美元9.7分别代表在积极对冲关系中指定的封闭式投资组合的摊余成本基础和未分配基础调整。截至2023年12月31日和2022年12月31日，与这些对冲关系相关的累计基差调整总额为$455百万美元的负债和1美元1351000万美元的负债，其中与终止对冲关系有关的部分为#美元120百万美元的负债和138分别为百万美元债务。截至2023年12月31日和2022年12月31日，指定对冲项目的名义金额为$11.310亿美元4.0亿澳元，累计基数调整数为1澳元75百万美元的资产和3在对冲关系终止或到期时，将在整个剩余的关闭池中分配这些资产。关于可供出售证券的摊余成本和公允价值的对账，请参阅附注8。
(c)该等金额包括用于指定套期保值关系的贷款应收账款结算组合的账面价值，而在该套期保值关系中，套期保值项目为预期于指定对冲期间内未清偿的已结算投资组合中的资产的陈述金额。在2023年12月31日和2022年12月31日，在这些对冲关系中使用的封闭投资组合的账面价值为$54.210亿美元46.4分别为10亿美元，其中50.010亿美元46.1分别代表在积极对冲关系中指定的封闭式投资组合的账面价值。截至2023年12月31日和2022年12月31日，与这些对冲关系相关的累计基差调整总额为$93百万美元的负债和6171000万美元的负债，其中与终止对冲关系有关的部分为#美元27百万美元的负债和57分别为1000万欧元的债务。截至2023年12月31日和2022年12月31日，指定对冲项目的名义金额为$23.210亿美元22.8亿澳元，累计基数调整数为1澳元66百万美元的负债和560在对冲关系终止或到期时，将在整个剩余的关闭池中分配这笔债务。
损益表列报
下表汇总了在综合损益表中报告的未被指定为会计对冲的衍生工具的位置和损益金额。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | |
Year ended December 31,(百万美元) | | | | | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 在收益中确认的收益(亏损) | | | | | | | | | | |
利率合约 | | | | | | | | | | |
| 抵押贷款和汽车贷款的净收益(亏损) | | | | | | $ | 18 | | | $ | 14 | | | $ | (12) | |
其他收入，扣除亏损后的净额 | | | | | | (1) | | | 8 | | | 8 | |
| 总利率合约 | | | | | | 17 | | | 22 | | | (4) | |
外汇合约 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 其他运营费用 | | | | | | — | | | 8 | | | (1) | |
外汇合同总额 | | | | | | — | | | 8 | | | (1) | |
| 信贷合同 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 其他收入，扣除亏损后的净额 | | | | | | (5) | | | (2) | | | (24) | |
| 信贷合同总额 | | | | | | (5) | | | (2) | | | (24) | |
| 股权合同 | | | | | | | | | | |
其他收入，扣除亏损后的净额 | | | | | | (11) | | | — | | | — | |
| 股权合同总额 | | | | | | (11) | | | — | | | — | |
| 在收益中确认的全部收益(亏损) | | | | | | $ | 1 | | | $ | 28 | | | $ | (29) | |
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
下表汇总了在我们的综合收益表中报告的被指定为合格公允价值和现金流量对冲的衍生工具的位置和损益金额。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 融资应收账款和贷款的利息和费用 | | 投资证券和其他盈利资产的利息和股息 | | 存款利息 | | 长期债务利息 |
截至十二月三十一日止的年度，(百万美元) | 2023 | 2022 | 2021 | | 2023 | 2022 | 2021 | | 2023 | 2022 | 2021 | | 2023 | 2022 | 2021 |
| 公允价值套期保值关系损益 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 利率合约 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 套期保值固定利率无担保债务 | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | $ | 1 | | $ | 1 | | $ | 68 | |
| 被指定为固定利率无担保债务对冲工具的衍生品 | — | | — | | — | | | — | | — | | — | | | — | | — | | — | | | (1) | | (1) | | (68) | |
| 套期保值固定利率FHLB预付款 | — | | — | | — | | | — | | — | | — | | | — | | — | | — | | | — | | (5) | | — | |
| 被指定为固定利率FHLB预付款对冲工具的衍生品 | — | | — | | — | | | — | | — | | — | | | — | | — | | — | | | — | | 5 | | — | |
| 套期保值可供出售证券 | — | | — | | — | | | 76 | | (185) | | (40) | | | — | | — | | — | | | — | | — | | — | |
| 被指定为可供出售证券的对冲工具的衍生品 | — | | — | | — | | | (76) | | 185 | | 40 | | | — | | — | | — | | | — | | — | | — | |
| 套期保值固定利率汽车消费贷款 | 491 | | (599) | | (215) | | | — | | — | | — | | | — | | — | | — | | | — | | — | | — | |
| 被指定为固定利率汽车消费贷款对冲工具的衍生品 | (491) | | 599 | | 215 | | | — | | — | | — | | | — | | — | | — | | | — | | — | | — | |
| 公允价值套期保值关系总收益 | — | | — | | — | | | — | | — | | — | | | — | | — | | — | | | — | | — | | — | |
| 现金流套期保值关系损益 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 利率合约 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 套期保值浮动利率借款 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 从累计其他综合亏损中重新分类为收入 | — | | — | | — | | | — | | — | | — | | | — | | — | | (1) | | | — | | — | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 套期保值浮动利率商业贷款 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 从累计其他综合亏损中重新分类为收入 | 14 | | 21 | | 58 | | | — | | — | | — | | | — | | — | | — | | | — | | — | | — | |
| 从累积的其他综合损失重分类为收入，因为预测的交易很可能不会发生 | — | | — | | 4 | | | — | | — | | — | | | — | | — | | — | | | — | | — | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 其他套期预测交易 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 从累计其他综合亏损中重新分类为收入 | — | | — | | — | | | — | | — | | — | | | — | | — | | — | | | — | | (1) | | — | |
| 现金流套期保值关系总收益(亏损) | $ | 14 | | $ | 21 | | $ | 62 | | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | $ | — | | $ | — | | $ | (1) | | | $ | — | | $ | (1) | | $ | — | |
| 综合损益表列报的总金额 | $ | 11,020 | | $ | 8,099 | | $ | 6,468 | | | $ | 1,022 | | $ | 841 | | $ | 600 | | | $ | 5,819 | | $ | 1,987 | | $ | 1,045 | | | $ | 1,001 | | $ | 763 | | $ | 860 | |
在接下来的12个月里，我们估计12数百万美元的亏损将被重新归类为来自被指定为现金流对冲的衍生品的税前收益。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
下表概述与指定为合资格公平值及现金流量对冲的衍生工具的利息及摊销有关的收益及亏损的地点及金额，并于综合收益表呈报。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 融资应收账款和贷款的利息和费用 | | 投资证券和其他盈利资产的利息和股息 | | | | 长期债务利息 |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | 2023 | 2022 | 2021 | | 2023 | 2022 | 2021 | | | | | | 2023 | 2022 | 2021 |
| 公允价值套期保值关系损益 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 利率合约 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 递延无担保债务的摊销 | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | | | | | $ | 9 | | $ | 5 | | $ | 4 | |
| 无担保债务合资格会计对冲的利息 | — | | — | | — | | | — | | — | | — | | | | | | | — | | 1 | | 5 | |
| 递延有担保债务基础调整的摊销（FHLB预付款） | — | | — | | — | | | — | | — | | — | | | | | | | 2 | | (3) | | (13) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 可供出售证券递延基准调整的摊销 | — | | — | | — | | | 23 | | 17 | | (4) | | | | | | | — | | — | | — | |
| 可供出售证券合资格会计对冲的利息 | — | | — | | — | | | 134 | | (1) | | (6) | | | | | | | — | | — | | — | |
| 递延贷款基础调整的摊销 | 32 | | 18 | | (46) | | | — | | — | | — | | | | | | | — | | — | | — | |
| 用于投资的消费汽车贷款的合资格会计对冲的利息 | 616 | | 129 | | (122) | | | — | | — | | — | | | | | | | — | | — | | — | |
| 公允价值套期关系收益（亏损）总额 | $ | 648 | | $ | 147 | | $ | (168) | | | $ | 157 | | $ | 16 | | $ | (10) | | | | | | | $ | 11 | | $ | 3 | | $ | (4) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
下表概述现金流量对冲对累计其他全面亏损之影响。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | | | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 利率合约 | | | | | | | | | |
| 在其他综合收益中确认的损失(损失) | | | | | $ | (36) | | | $ | (23) | | | $ | (61) | |
下表汇总了净投资套期保值对累计其他综合损失的影响。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | | | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 外汇合约(A)(B) | | | | | | | | | |
| (亏损)在其他综合收益中确认的收益(亏损) | | | | | $ | (3) | | | $ | 8 | | | $ | — | |
(a)有几个不是在截至2023年、2023年、2022年或2021年12月31日的年度中排除在有效性测试之外的金额。
(b)从累计其他全面亏损中重新分类的损益在综合损益表中列为其他收入，减去亏损后列报。有几个不是截至2023年12月31日、2022年或2021年12月31日止年度的金额重新分类。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
22. 所得税
来自持续经营的所得税支出的重要组成部分如下。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 当期所得税支出 | | | | | |
| 美国联邦政府 | $ | 85 | | | $ | 1 | | | $ | 502 | |
| 外国 | 5 | | | 3 | | | 4 | |
| 州和地方 | 36 | | | 9 | | | 168 | |
| 总当期费用 | 126 | | | 13 | | | 674 | |
| 递延所得税(福利)费用 | | | | | |
| 美国联邦政府 | (57) | | | 493 | | | 151 | |
| 外国 | (1) | | | (1) | | | — | |
| 州和地方 | (7) | | | 61 | | | (35) | |
| 递延(福利)费用总额 | (65) | | | 553 | | | 116 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 其他税项支出(A) | — | | | 61 | | | — | |
| 持续经营的所得税支出总额 | $ | 61 | | | $ | 627 | | | $ | 790 | |
(a)代表在投资组合方法下，与我们的合格固定收益养老金计划相关的滞留税额的实现，该计划在截至2022年12月31日的年度内结算。这些滞留税额随着时间的推移累积在其他综合亏损中。有关其他信息，请参阅附注18。
下表显示了持续经营的所得税支出与按美国联邦法定所得税税率计算的金额之间的对账。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2013年12月31日止的年度，(百万美元) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 法定的美国联邦税收支出 | $ | 227 | | | $ | 492 | | | $ | 810 | |
| 因以下原因而产生的税项变动 | | | | | |
| 税收抵免，不包括到期 | (133) | | | (73) | | | (58) | |
| 估值免税额变动，不包括期满 | (91) | | | 54 | | | (78) | |
| 不可扣除的费用 | 44 | | | 31 | | | 30 | |
| 未确认的税收优惠 | 38 | | | (4) | | | — | |
| 税法制定 | (18) | | | — | | | (1) | |
| 州和地方所得税，扣除联邦所得税优惠 | (4) | | | 77 | | | 106 | |
| 符合条件的固定收益养老金计划的结算 | — | | | 61 | | | — | |
| 其他，净额 | (2) | | | (11) | | | (19) | |
| 持续经营的所得税支出总额 | $ | 61 | | | $ | 627 | | | $ | 790 | |
在截至2023年12月31日的年度，持续经营的综合所得税支出主要由税前收益推动，但与各种税收抵免相关的所得税优惠以及外国税收抵免结转估值免税额的释放部分抵消了这一影响。估值免税额的发放主要是由于确定和执行了一项税务规划战略，允许额外利用外国税收抵免。在截至2022年12月31日的年度，持续经营的综合所得税支出主要由税前收益、我们的合格固定收益养老金计划的结算以及外国税收抵免结转估值免税额的增加所推动，但与各种税收抵免相关的所得税优惠部分抵消了这一增长。估值津贴的增加主要是由于先前执行和预测的某些证券化交易的修订估计导致预测的国外来源收入减少。2022年，我们降低了这些证券化交易的所得税优惠，原因是某些以前来自国外的收入被重新描述为来自国内的收入，以及更高的利息支出假设。在截至2021年12月31日的年度，持续业务的综合所得税支出主要由本年度的税前收益推动，但部分被2021年第二季度释放的外国税收抵免结转估值免税额带来的所得税优惠所抵消。估值拨备的发放主要是由于我们从事某些证券化交易的能力及与该等交易相关的投资者的市场需求，以及预期外国税务抵免结转到期的预期时间而导致的预期境外收入增加所致，从而产生非经常性税务优惠。
我们将改造、能源和清洁汽车的税收抵免记录为我们投资税收抵免类别的一部分。在流转法下，税收抵免被确认为对当期所得税支出的减少。在截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日的每一年中，我们记录了41000万美元的康复税收抵免优惠和1分别享受1.8亿欧元的能源税收抵免优惠。有几个不是
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
由于充分利用，截至2023年12月31日和2021年12月31日，康复税收抵免和能源税收抵免的相应递延税收余额。截至2022年12月31日，康复税收抵免和能源税抵免的递延税收余额为美元。41000万美元和300万美元1分别为2.5亿美元和2.5亿美元。此外，在截至2023年12月31日的年度内，我们录得9915万辆清洁汽车税收抵免优惠，对应的递延税额余额相同。
递延税项资产和负债的重要组成部分反映在下表中。
| | | | | | | | | | | |
12月31日，(百万美元) | 2023 | | 2022 |
| 递延税项资产 | | | |
| 对证券和套期保值交易的调整(A) | $ | 1,066 | | | $ | 1,095 | |
| 对贷款价值的调整 | 569 | | | 822 | |
| 税收抵免结转 | 500 | | | 960 | |
| 州税和地方税 | 305 | | | 310 | |
| 固定资产 | 165 | | | 101 | |
| 美国联邦税收损失结转(B) | 8 | | | 428 | |
| 其他 | 418 | | | 369 | |
| 递延税项总资产 | 3,031 | | | 4,085 | |
| 估价免税额(C) | (176) | | | (644) | |
| 递延税项资产，扣除估值准备后的净额 | 2,855 | | | 3,441 | |
| 递延税项负债 | | | |
| 租赁交易 | 1,134 | | | 1,831 | |
| 递延收购成本 | 387 | | | 394 | |
| 其他 | 121 | | | 145 | |
| 递延税项负债总额 | 1,642 | | | 2,370 | |
| 递延税项净资产(D) | $ | 1,213 | | | $ | 1,071 | |
(a)证券包括与可供出售证券、持有至到期证券和股权证券有关的递延税项资产。在2023年12月31日和2022年12月31日，8081000万美元和300万美元1.0分别有10亿美元的递延税项资产与可供出售的证券相关。
(b)主要是由于在提交2022年纳税申报单时，2022年经营租赁起源从100%奖金折旧转换为MACRS折旧的结果。
(c)估值津贴减少#美元。4682000万美元至2000万美元176截至2023年12月31日，由于一笔美元359因外国税收抵免结转到期而减少的100万美元以及1美元109发放估值免税额100万美元，主要与确定和执行税务规划战略有关。
(d)金额包括$1.23亿美元和3,000美元1.1在我们的综合资产负债表中包括在税务管辖区递延税项净资产头寸总额中的其他资产中的递延税项净资产10亿美元，以及101000万美元和300万美元16分别于2023年12月31日和2022年12月31日在我们的合并资产负债表上计入税务管辖区的应计费用和其他负债，总递延纳税负债头寸为100万英镑。
截至每个报告日期，我们认为现有的证据，无论是积极的还是消极的，都可能影响我们对未来递延税项资产变现的看法。我们仍然认为，某些外国税收抵免结转和国家净营业亏损结转的好处更有可能得不到实现。考虑到这一风险，我们继续就与该等结转有关的递延税项资产提供部分估值拨备，而估值拨备有可能在未来12个月内有所改变。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
下表汇总了截至2023年12月31日的递延税项净资产，包括相关的估值津贴。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百万美元) | | 递延税项资产 | | 估值免税额 | | 递延税项净资产 | | 过期年限 |
| 税收抵免结转 | | | | | | | | |
| 一般商业信贷 | | $ | 236 | | | $ | — | | | $ | 236 | | | 2042–2043 |
| 外国税收抵免 | | 136 | | | (41) | | | 95 | | | 2024–2033 |
| CAMT学分 | | 128 | | | — | | | 128 | | | 不定 |
| 结转的纳税抵免合计 | | 500 | | | (41) | | | 459 | | | |
| 税损结转 | | | | | | | | |
| 净营业亏损--国家 | | 171 | | (a) | (135) | | | 36 | | | 2024年--无限期 |
| 净营业亏损-联邦 | | 8 | | | — | | | 8 | | | 2028--无限期 |
| 结转的美国联邦和州税收损失总额 | | 179 | | | (135) | | | 44 | | | |
| 其他递延税项净资产 | | 710 | | | — | | | 710 | | | 不适用 |
| 递延税项净资产(负债) | | $ | 1,389 | | | $ | (176) | | | $ | 1,213 | | | |
不适用=不适用
(a)州净经营亏损结转包括在州和地方税和其他负债总额披露在我们的递延库存表以上。
2022年8月16日，美国总统拜登签署了《降低通货膨胀法案》。《降低通货膨胀法案》包括一项新的联邦CAMT，该法案将于2023年首次生效，其依据是适用公司调整后财务报表收入的15%。如果一家公司前三年的平均税前调整后财务报表收入超过10亿美元，则该公司将受到CAMT的影响。公司的CAMT负债是应付的程度，CAMT负债超过正常的企业所得税负债。任何支付的CAMT将无限期地作为一个信贷结转，可以减少未来的定期企业所得税超过CAMT。作为适用公司，我们记录了CAMT负债$128 截至2023年12月31日，CAMT信贷结转的相应递延税项资产，对所得税费用总额没有影响。
截至2023年12月31日，我们已就因投资于外国附属公司或企业合资企业相关的暂时性差异而产生的美国联邦税收增量确认非重大递延税项负债，原因是并无在美国境外进行无限期再投资的声明。
下表提供了未确认税收优惠的期初和期末金额的对账。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百万美元) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 1月1日余额， | $ | 46 | | | $ | 53 | | | $ | 53 | |
| 根据与本年度相关的纳税状况计算的增加额 | — | | | — | | | — | |
| 增加前几年的纳税状况 | 48 | | | 2 | | | 7 | |
| 前几年的减税情况 | (2) | | | (2) | | | (7) | |
| 聚落 | (1) | | | (7) | | | — | |
| 诉讼时效届满 | — | | | — | | | — | |
| 余额于12月31日， | $ | 91 | | | $ | 46 | | | $ | 53 | |
未确认的税收优惠余额中包括一些项目，其确认不会影响实际税率，例如某些暂时性差异的税收影响以及将被相关美国联邦扣除的税收优惠抵消的州未确认税收优惠总额部分。未确认的税收优惠余额，如果确认，将影响我们的有效税率为$75 截至2023年12月31日止年度，36 截至2022年12月31日止年度，42在截至2021年12月31日的一年中，该公司的利润为3.8亿美元。
我们将与不确定所得税状况相关的应计利息和罚款分别确认为利息费用和其他经营费用。截至2023年12月31日，累计应计利息及罚款余额为$6 万元，利息及罚款为3在截至2023年12月31日的一年中，累计了1.3亿美元。截至2022年12月31日，利息和罚款的累计应计余额为#美元。31000万美元，罚款$2在截至2022年12月31日的一年中，累计了1.2亿美元。截至2021年12月31日，利息和罚款的累计应计余额为#美元。11000万美元，利息和罚款不到$1在截至2021年12月31日的一年中，累计了1.2亿美元。
合理地说，未确认的税收优惠将减少高达$78如果某些税务事项最终与适用的征税司法管辖区达成和解，则在未来12个月内将支付300万美元。
我们在美国联邦司法管辖区以及各州和外国司法管辖区提交纳税申报单。我们最重要的业务是在美国和加拿大。这些司法管辖区仍需审查的最早纳税年度分别为2019年和2011年。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
23. 基于股份的薪酬计划
对我们指定的高管和其他员工的基于股权的薪酬奖励受公司的国际比较方案管辖，该方案经公司股东批准，并于2021年5月4日起进行修订和重述。这些奖励主要采取以下形式：(1)股票结算和现金结算的PSU，在授予日期的三周年时全部授予，条件是在此期间实现适用的业绩目标并继续受雇；(2)股票结算的RSU，在赠与日期的第一、第二和第三周年各授予三分之一，每一种情况下，均须在该时间内继续受雇。其他奖励--例如根据我们的#Ownit年度赠款计划授予的奖励--可以采取RSU的形式，在授予日期的三周年时全部授予，但在此期间继续受雇。对于PSU和RSU，在归属期间宣布的任何股息都将累积，并在结算时或之后支付。根据国际比较方案，所有奖励的结构都与公司的业绩、谨慎但不过度冒险、为股东创造长期价值以及我们薪酬理念的其他要素保持一致。裁决通常还包括在符合条件的终止或退休的情况下处理归属和和解的规定。国际比较方案由我们董事会的薪酬、提名和治理委员会管理。
在2023年12月31日，我们大约有35.6根据比较方案，可供未来授予基于股权的奖励的股票数量为1,000万股。根据公认会计原则，以Ally普通股结算的基于股权的奖励被归类为股权奖励，奖励成本根据授予日期Ally普通股的公允价值在我们的综合收益表中按适用服务期间按比例计入补偿和福利费用。以现金结算的基于股权的奖励必须进行负债会计，费用根据Ally普通股截至结算日的股价变化调整为公允价值。我们有未授权的股票结算和现金结算的PSU和RSU，未偿还的约为6.7百万美元和0.4分别为2023年12月31日的100万。我们确认了与PSU和RSU相关的费用$1271000万，$1002000万美元，和美元140截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度分别为2.5亿美元。
下表列出了2023年股票结算奖励的未完成非既有PSU和RSU活动的变化。
| | | | | | | | | | | |
| (单位为千，每股数据除外) | 单位数 | | 加权平均授予日每股公允价值 |
| RSU和PSU | | | |
| 截至2023年1月1日的未归属未归属资产 | 5,088 | | | $ | 40.83 | |
| 授与 | 5,314 | | | 29.91 | |
| 既得 | (3,291) | | | 34.60 | |
| 被没收 | (416) | | | 34.56 | |
| 截至2023年12月31日的未归属未归属资产 | 6,695 | | | 35.68 | |
24. 公允价值
公允价值计量
就本披露而言，公允价值被定义为在当前市场条件下，在计量日期市场参与者之间的有序交易中，出售资产将收到的交换价格或转移本金或最有利市场中的负债(退出价格)所支付的交换价格。公允价值是基于我们认为市场参与者在为资产或负债定价时会使用的假设。此外，在衡量负债的公允价值时，实体必须考虑所有方面的不履行风险，包括实体自身的信用状况。
美国公认会计准则规定了在计量和披露公允价值时使用的三级层次结构。公允价值等级对活跃市场的报价(即可观察到的投入)给予最高优先权，对缺乏透明度的数据(即不可观察到的投入)给予最低优先权。一种工具在公允价值层次结构中的分类是基于对其估值的重大投入的最低水平。以下是对三个层次结构级别的描述。
一级资本投入是指在计量日期相同资产或负债在活跃市场上的报价。此外，实体必须有能力进入活跃的市场，并且报价不能由实体调整。
第二级和第二级的投入是指第一级中包括的、直接或间接可以观察到的资产或负债的报价以外的价格。第2级投入包括类似资产或负债在活跃市场的报价；相同或类似资产或负债在非活跃市场的报价；或可观察到的或可通过相关性或其他方式证实资产或负债的整个期限的可观察到的市场数据所证实的投入。
第三级：难以观察到的投入得到很少或根本没有市场活动的支持。无法观察到的投入代表了管理层对市场参与者将如何为资产或负债定价的最佳假设。一般来说，3级资产和负债是使用定价模型、贴现现金流方法或需要重大判断或估计的类似技术进行估值的。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
判断用于估计我们内部估值模型的投入，这些模型用于估计我们的第3级公允价值计量。第三级投入，如利率变动、提前还款速度、信贷损失和贴现率，本质上很难估计。这些投入的变化可能会对公允价值计量和可能实现的金额产生重大影响。
以下是用于按公允价值计量重大资产和负债的估值方法的说明，以及估值模型的细节、这些模型的主要投入以及所采用的重要假设。
•股权证券*-我们持有各种按公允价值计量的有价证券，公允价值的变化在净收入中确认。基于可观察到的市场价格的计量被归类为第一级。
•可供出售的证券*-我们根据外部定价来源以公允价值携带我们的可供出售证券。当公允价值是根据在活跃市场交易的相同工具的报价确定时，我们将我们的证券归类为1级。当公允价值是根据活跃市场中交易的类似工具的价格确定的时，我们将我们的证券归类为2级。我们对可供出售的证券执行定价验证程序。
•衍生工具*-作为我们风险管理战略的一部分，我们签订了各种衍生金融工具。其中某些衍生品是交易所交易的，比如股票期权。为了确定这些工具的公允价值，我们使用该等特定衍生品合约的报价市场价格；因此，我们将这些合约归类为1级。
我们还执行场外和集中清算的衍生品合约，如利率掉期、以外币计价的远期合约、上限、下限和即将宣布的代理证券。我们利用第三方开发的估值模型对这些衍生品合约进行估值，这些模型在市场上被广泛接受。该模型使用了合约的特定条款和市场可观察到的输入(如利率远期曲线、内插波动率假设或股票定价)。我们将这些衍生品合约归类为二级，因为这些模型中的所有重要投入都是市场可观察到的。
我们也订立利率锁定承诺和远期承诺，作为我们抵押贷款业务的一部分，其中某些符合衍生品的会计定义，因此在我们的综合资产负债表上记录为衍生品。利率锁定承诺是使用具有不可观测输入的内部定价模型进行估值的，因此它们被归类为3级。
我们从第三方购买汽车金融应收账款和贷款，作为远期流量安排的一部分，并不时执行机会性的临时批量购买。作为该等协议的一部分，如收购贷款于计量日期的实际信贷表现好于收购时的估计，吾等可能须按议定的计量日期及可厘定的金额向交易对手付款。由于这些合同符合衍生工具的会计定义，我们按公允价值确认这些延期购买价格付款的负债。这些负债的公允价值是使用贴现现金流量法确定的。为了估计现金流，我们利用了各种重要的假设，包括市场可观察到的投入(例如远期利率)和内部开发的投入(例如提前还款速度、拖欠水平和预期信贷损失)。这些负债使用具有不可观察到的投入的内部损失模型进行估值，并被归类为3级。
在计量衍生产品资产和负债的公允价值时，我们被要求考虑所有方面的非履行风险，包括我们自己的信用状况。我们通过签订具有法律效力的协议来降低我们大部分衍生品的信用风险，这些协议使我们能够持续地发布和接收与我们的衍生品头寸的公允价值相关的抵押品。倘若吾等未订立可在法律上强制执行的协议，使抵押品得以张贴及收取，吾等将考虑吾等在透过DVA评估衍生资产负债时的信用风险，以及吾等交易对手在透过CVA评估衍生资产时的信用风险(如有需要)。在衡量这些估值调整时，我们通常使用信用违约互换利差。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
经常性公允价值
下表显示在经常性基础上按公允价值计量的资产和负债，包括为公允价值期权选择的金融工具。我们经常用衍生品对资产或负债的公允价值变动进行经济对冲。下表分别显示了套期保值和被套期保值项目；因此，它们并不直接显示我们风险管理活动的影响。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 经常性公允价值计量 |
2023年12月31日 (百万美元) | | 第1级 | | 二级 | | 第三级 | | 总计 |
| 资产 | | | | | | | | |
| 投资证券 | | | | | | | | |
| 股权证券(A)(B) | | $ | 765 | | | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | 766 | |
可供出售的证券 | | | | | | | | |
| 债务证券 | | | | | | | | |
美国财政部和联邦机构 | | 2,075 | | | — | | | — | | | 2,075 | |
美国各州和政治分区 | | — | | | 649 | | | 9 | | | 658 | |
| 外国政府 | | 51 | | | 132 | | | — | | | 183 | |
机构抵押贷款支持住宅 | | — | | | 15,384 | | | — | | | 15,384 | |
抵押贷款支持住宅 | | — | | | 225 | | | — | | | 225 | |
| 机构抵押贷款支持的商业 | | — | | | 3,758 | | | — | | | 3,758 | |
| | | | | | | | |
| 资产担保 | | — | | | 332 | | | — | | | 332 | |
公司债务 | | — | | | 1,800 | | | — | | | 1,800 | |
| 可供出售证券总额 | | 2,126 | | | 22,280 | | | 9 | | | 24,415 | |
| 持有待售按揭贷款(C) | | — | | | 25 | | | — | | | 25 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 其他资产 | | | | | | | | |
| 持有应收账款的衍生合约 | | | | | | | | |
| 利率 | | — | | | 31 | | | 2 | | | 33 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 应收头寸衍生品合同总额 | | — | | | 31 | | | 2 | | | 33 | |
| | | | | | | | |
| 总资产 | | $ | 2,891 | | | $ | 22,336 | | | $ | 12 | | | $ | 25,239 | |
| 负债 | | | | | | | | |
| 应计费用和其他负债 | | | | | | | | |
持有应付头寸的衍生工具合约 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 外币 | | $ | — | | | $ | 7 | | | $ | — | | | $ | 7 | |
| 信贷合同 | | — | | | — | | | 10 | | | 10 | |
| | | | | | | | |
应付头寸的衍生品合约总额 | | — | | | 7 | | | 10 | | | 17 | |
| | | | | | | | |
| 总负债 | | $ | — | | | $ | 7 | | | $ | 10 | | | $ | 17 | |
(a)我们对任何一个行业的直接投资都不超过11%。集中计算不包括我们对共同基金和ETF的投资。
(b)不包括$44按资产净值实际权宜之计按公允价值计量的股权证券，因此不在公允价值等级中分类。
(c)由于公允价值期权选择，按公允价值计值。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 经常性公允价值计量 |
2022年12月31日(百万美元) | | 第1级 | | 二级 | | 第三级 | | 总计 |
| 资产 | | | | | | | | |
| 投资证券 | | | | | | | | |
| 股权证券(A)(B) | | $ | 642 | | | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | 643 | |
可供出售的证券 | | | | | | | | |
| 债务证券 | | | | | | | | |
美国财政部和联邦机构 | | 2,016 | | | — | | | — | | | 2,016 | |
美国各州和政治分区 | | — | | | 756 | | | 4 | | | 760 | |
| 外国政府 | | 39 | | | 107 | | | — | | | 146 | |
机构抵押贷款支持住宅 | | — | | | 16,633 | | | — | | | 16,633 | |
抵押贷款支持住宅 | | — | | | 4,299 | | | — | | | 4,299 | |
| 机构抵押贷款支持的商业 | | — | | | 3,535 | | | — | | | 3,535 | |
| | | | | | | | |
| 资产担保 | | — | | | 433 | | | — | | | 433 | |
公司债务 | | — | | | 1,719 | | | — | | | 1,719 | |
| 可供出售证券总额 | | 2,055 | | | 27,482 | | | 4 | | | 29,541 | |
| 持有待售按揭贷款(C) | | — | | | 13 | | | — | | | 13 | |
| | | | | | | | |
| 应收账款和贷款，净额 | | | | | | | | |
| 消费者其他(C) | | — | | | — | | | 3 | | | 3 | |
| | | | | | | | |
| 其他资产 | | | | | | | | |
| 持有应收账款的衍生合约 | | | | | | | | |
| 利率 | | — | | | 22 | | | — | | | 22 | |
| | | | | | | | |
| 股权合同 | | 1 | | | — | | | — | | | 1 | |
| 应收头寸衍生品合同总额 | | 1 | | | 22 | | | — | | | 23 | |
| | | | | | | | |
| 总资产 | | $ | 2,698 | | | $ | 27,517 | | | $ | 8 | | | $ | 30,223 | |
| 负债 | | | | | | | | |
| 应计费用和其他负债 | | | | | | | | |
持有应付头寸的衍生工具合约 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 外币 | | $ | — | | | $ | 2 | | | $ | — | | | $ | 2 | |
| 信贷合同 | | — | | | — | | | 39 | | | 39 | |
| 股权合同 | | 1 | | | — | | | — | | | 1 | |
应付头寸的衍生品合约总额 | | 1 | | | 2 | | | 39 | | | 42 | |
| | | | | | | | |
| 总负债 | | $ | 1 | | | $ | 2 | | | $ | 39 | | | $ | 42 | |
(a)我们对任何一个行业的直接投资都不超过15%。集中计算不包括我们对共同基金和ETF的投资。
(b)不包括$38按资产净值实际权宜之计按公允价值计量的股权证券，因此不在公允价值等级中分类。
(c)由于公允价值期权选择，按公允价值计值。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
下表列出了所有按公允价值经常性计量的三级资产和负债的对账情况。我们经常用衍生品和其他金融工具对我们的资产或负债的公允价值变动进行经济对冲。以下列出的第3级项目可能由被归类为第1级或第2级的衍生品和其他金融工具进行对冲。因此，下表并未完全反映我们风险管理活动的影响。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股权证券(A) | | 可供出售的证券 | | | | 应收账款和贷款，净额(B)(C) | | |
| (百万美元) | 2023 | 2022 | | 2023 | 2022 | | | | | 2023 | 2022 | | | |
| 资产 | | | | | | | | | | | | | | |
| 1月1日的公允价值， | $ | 1 | | $ | 9 | | | $ | 4 | | $ | 9 | | | | | | $ | 3 | | $ | 7 | | | | |
| 已实现/未实现净收益(亏损) | | | | | | | | | | | | | | |
| 包括在收入中 | — | | 1 | | | — | | — | | | | | | — | | (1) | | | | |
| 包括在OCI中 | — | | — | | | — | | — | | | | | | — | | — | | | | |
| 购买 | — | | — | | | 5 | | 6 | | | | | | — | | 12 | | | | |
| 销售额 | — | | (9) | | | — | | — | | | | | | — | | — | | | | |
| 发行 | — | | — | | | — | | — | | | | | | — | | — | | | | |
| 聚落 | — | | — | | | — | | (11) | | | | | | (3) | | (15) | | | | |
| 转到3级 | — | | — | | | — | | — | | | | | | — | | — | | | | |
| 转出级别3 | — | | — | | | — | | — | | | | | | — | | — | | | | |
| 12月31日的公允价值， | $ | 1 | | $ | 1 | | | $ | 9 | | $ | 4 | | | | | | $ | — | | $ | 3 | | | | |
| 截至12月31日，未实现净亏损仍在继续， | | | | | | | | | | | | | | |
| 包括在收入中 | $ | — | | $ | — | | | $ | — | | $ | — | | | | | | $ | — | | $ | — | | | | |
| 包括在OCI中 | — | | — | | | — | | — | | | | | | — | | — | | | | |
(a)已实现/未实现收益净额在综合收益表中作为其他投资收益（亏损）净额列报。
(b)由于公允价值期权选择，按公允价值计值。
(c)已变现╱未变现亏损净额于综合收益表内呈报为其他收入（扣除亏损）。
| | | | | | | | | | | |
| 衍生负债，扣除衍生资产（a） |
| (百万美元) | 2023 | | 2022 |
| 负债 | | | |
| 1月1日的公允价值， | $ | 39 | | | $ | 53 | |
| 已实现/未实现收益净额 | | | |
| 包括在收入中 | (11) | | | (5) | |
| 包括在OCI中 | — | | | — | |
| 购买 | — | | | — | |
| 销售额 | — | | | — | |
| 发行 | — | | | — | |
| 聚落 | (34) | | | (19) | |
| 转到3级 | — | | | — | |
| 转出第3级(B) | 14 | | | 10 | |
| 12月31日的公允价值， | $ | 8 | | | $ | 39 | |
| 未实现净收益仍为12月31日， | | | |
| 包括在收入中 | $ | (7) | | | $ | (11) | |
| 包括在OCI中 | — | | | — | |
(a)已实现/未实现净收益在合并损益表中报告为抵押贷款和汽车贷款的收益、净收益和其他收入，扣除亏损后的净收益。
(b)代表在截至2023年12月31日至2022年12月31日的年度内转移到公允价值层次结构第2级内持有供出售的贷款的利率衍生资产的结算值。这些转移被视为在本报告所述期间结束时发生。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
非经常性公允价值
我们可能被要求不时按公允价值计量某些资产和负债。这些定期公允价值计量通常是由于采用成本较低或公允价值会计或某些减值措施而产生的。这些项目将构成非经常性公允价值计量。
下表显示了在非经常性基础上按公允价值计量的资产和负债，分别在2023年12月31日和2022年12月31日仍然持有。该金额一般为截至每个列报期间期末的数额，大致相当于每个期间发生的公允价值计量。此表不包括持有待售业务的资产，更多信息请参阅附注2。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 非经常性公允价值计量 | | 成本或公允价值较低准备金、估值准备金或累计调整 | | 收益中包含的总收益(亏损) | |
2023年12月31日(百万美元) | | 第1级 | | 二级 | | 第三级 | | 总计 | |
资产 | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 持有待售贷款，净额 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 375 | | | $ | 375 | | | $ | — | | | N/m | (a) |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
商业融资应收账款和贷款，净额(B) | | | | | | | | | | | | | |
汽车 | | — | | | — | | | 6 | | | 6 | | | — | | | N/m | (a) |
其他 | | — | | | — | | | 49 | | | 49 | | | (43) | | | N/m | (a) |
商业融资应收账款和贷款总额，净额 | | — | | | — | | | 55 | | | 55 | | | (43) | | | N/m | (a) |
其他资产 | | | | | | | | | | | | | |
| 不可出售的股权投资 | | — | | | — | | | 1 | | | 1 | | | 1 | | | N/m | (a) |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 收回和丧失抵押品赎回权的资产(C) | | — | | | — | | | 10 | | | 10 | | | (1) | | | N/m | (a) |
| | | | | | | | | | | | | |
总资产 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 441 | | | $ | 441 | | | $ | (43) | | | N/m | |
N/M=没有意义
(a)吾等认为适用的估值拨备、贷款损失拨备或累积调整是公允价值计量对盈利影响的最相关指标。因此，上表不包括这些项目的收益中包括的总损益。账面价值包括各自的估值准备金、贷款损失拨备或累计调整。
(b)表示为投资持有的抵押品依赖型贷款，已对其进行非经常性衡量。相关贷款损失准备为特定应收账款的累计公允价值调整。
(c)为收回和丧失抵押品赎回权的资产拨备是指为将资产调整为公允价值而确认的任何累计估值调整。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 非经常性公允价值计量 | | 成本或公允价值较低准备金、估值准备金或累计调整 | | 收益中包含的总收益(亏损) | |
2022年12月31日(百万美元) | | 第1级 | | 二级 | | 第三级 | | 总计 | |
| 资产 | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 持有待售贷款，净额 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 641 | | | $ | 641 | | | $ | — | | | N/m | (a) |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 商业融资应收账款和贷款，净额(B) | | | | | | | | | | | | | |
| 汽车 | | — | | | — | | | 3 | | | 3 | | | — | | | N/m | (a) |
| 其他 | | — | | | — | | | 39 | | | 39 | | | (89) | | | N/m | (a) |
| 商业融资应收账款和贷款总额，净额 | | — | | | — | | | 42 | | | 42 | | | (89) | | | N/m | (a) |
| 其他资产 | | | | | | | | | | | | | |
| 不可出售的股权投资 | | — | | | — | | | 12 | | | 12 | | | 3 | | | N/m | (a) |
| | | | | | | | | | | | | |
| 收回和丧失抵押品赎回权的资产(C) | | — | | | — | | | 5 | | | 5 | | | — | | | N/m | (a) |
| | | | | | | | | | | | | |
| 总资产 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 700 | | | $ | 700 | | | $ | (86) | | | N/m | |
N/M=没有意义
(a)吾等认为适用的估值拨备、贷款损失拨备或累积调整是公允价值计量对盈利影响的最相关指标。因此，上表不包括这些项目的收益中包括的总损益。账面价值包括各自的估值准备金、贷款损失拨备或累计调整。
(b)表示为投资持有的抵押品依赖型贷款，已对其进行非经常性衡量。相关贷款损失准备为特定应收账款的累计公允价值调整。
(c)为收回和丧失抵押品赎回权的资产拨备是指为将资产调整为公允价值而确认的任何累计估值调整。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
金融资产的公允价值选择
我们选择了公允价值选项，用于持有待售的少量符合条件的抵押贷款和某些个人贷款融资应收账款。我们选择了公允价值选项来确认持有供出售的抵押贷款，以通过更好地将资产的会计与相关衍生品相匹配来缓解收益波动。我们选择了某些个人贷款融资应收账款的公允价值选项，以减轻按摊销成本记录这些贷款的复杂性。我们选择公允价值计量的目的是为了减少某些资产和负债的会计损益与经济风险之间的差异。
金融工具的公允价值
下表列出了金融工具的账面价值和估计公允价值，但本附注上一节所列的按公允价值经常性记录的金融工具除外经常性公允价值。 此表不包括持作出售业务之资产，有关额外资料请参阅附注2。在可能的情况下，我们使用市场报价厘定公平值。倘并无市场报价，则公平值乃根据有关未来现金流量之金额及时间以及估计贴现率之适当估值方法内部得出。然而，在诠释当前市场数据时需要作出大量判断，以制定估计公平值所需的市场假设及输入数据。因此，出售资产所收取的实际金额或清偿负债所支付的金额可能与我们的估计不同。本文所呈列的公平值资料乃基于于二零二三年十二月三十一日及二零二二年十二月三十一日可得的资料。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 估计公允价值 |
(百万美元) | 账面价值 | | 第1级 | | 二级 | | 第三级 | | 总计 |
| 2023年12月31日 | | | | | | | | | |
金融资产 | | | | | | | | | |
持有至到期证券 | $ | 4,680 | | | $ | — | | | $ | 4,729 | | | $ | — | | | $ | 4,729 | |
持有待售贷款，净额 | 375 | | | — | | | — | | | 375 | | | 375 | |
应收账款和贷款，净额 | 135,852 | | | — | | | — | | | 137,244 | | | 137,244 | |
FHLB/FRB贮备液（a） | 784 | | | — | | | 784 | | | — | | | 784 | |
金融负债 | | | | | | | | | |
存款负债 | $ | 55,187 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 55,311 | | | $ | 55,311 | |
短期借款 | 3,297 | | | — | | | — | | | 3,335 | | | 3,335 | |
长期债务 | 17,570 | | | — | | | 12,789 | | | 5,749 | | | 18,538 | |
| 2022年12月31日 | | | | | | | | | |
| 金融资产 | | | | | | | | | |
| 持有至到期证券 | $ | 1,062 | | | $ | — | | | $ | 884 | | | $ | — | | | $ | 884 | |
| 持有待售贷款，净额 | 641 | | | — | | | — | | | 641 | | | 641 | |
| 应收账款和贷款，净额 | 132,034 | | | — | | | — | | | 133,856 | | | 133,856 | |
| FHLB/FRB贮备液（a） | 719 | | | — | | | 719 | | | — | | | 719 | |
| 金融负债 | | | | | | | | | |
| 存款负债 | $ | 42,336 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 41,909 | | | $ | 41,909 | |
| 短期借款 | 2,399 | | | — | | | — | | | 2,417 | | | 2,417 | |
| 长期债务 | 17,762 | | | — | | | 12,989 | | | 5,263 | | | 18,252 | |
(a)包括在我们综合资产负债表的其他资产中。
除上表所列金融工具外，由于其短期性质及有限的信贷风险，我们亦有账面价值接近公允价值的各种金融工具。这些工具包括现金及现金等价物、限制性现金、现金抵押品、应计应收利息、应计应付利息、应收贸易账款及应付款项，以及其他短期应收账款及应付款项。现金及现金等价物包括高流动性投资，该等投资可随时转换为已知数额的现金，并因利率、报价或提款罚则而有轻微的价值变动风险。现金及现金等价物在公允价值体系中被归类为1级，通常使我们面临有限的信用风险，且接近到期，因此它们因利率变化而产生的价值变化风险微乎其微。
25. 抵销资产和负债
我们的衍生品合约和回购/逆回购交易通常由符合资格的主净额结算和主回购协议支持。这些协议是可在法律上强制执行的双边协议，它们(1)在对手方发生违约事件，包括破产时，为协议所涵盖的对非违约实体的所有个别交易规定单一的法律义务，
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
(2)规定非违约实体有权在净额基础上加速、终止和结清协议项下的所有交易，并在对方违约的情况下迅速清算或抵押品。
为进一步减低与衍生工具有关的交易对手违约风险，我们与若干交易对手维持抵押品协议。协议要求双方在衍生金融工具的公允价值达到既定门槛的情况下维持抵押品。在任何一方违约的情况下，有担保的一方可以扣押抵押品。一般来说，我们的抵押品安排是双边的，这样我们和交易对手就义务提供抵押品。合同条款规定了根据未偿还衍生品市场价值的变化交换抵押品的标准和惯例。一方当事人在债务增加时提供额外的抵押品，或在债务下降时取消抵押品，以便在交易对手违约的情况下覆盖非违约方的净重置成本。
在某些情况下，由于与我们的衍生工具有关，我们有权报告衍生资产和负债，以及与收到或交付的现金抵押品相关的资产和负债，只要满足某些合格标准，这些资产和负债就按净额计算的总净额协议进行管理。同样，对于我们的回购/逆回购交易，如果满足某些资格标准，我们可以选择在总净额结算协议的基础上报告确认的资产和负债。截至2023年12月31日，这些工具在综合资产负债表上报告为总资产和总负债。有关衍生工具和套期保值活动的其他资料，请参阅附注21。
抵销衍生工具、金融资产及金融负债的组成如下。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 已确认资产/负债总额 | | 综合资产负债表上的总金额抵销 | | 综合资产负债表列报的资产/负债净额 | | 综合资产负债表中未抵销的总金额 | | |
十二月三十一日，(百万美元) | | | | | 金融工具 | | 抵押品(A)(B)(C) | | 净额 |
| | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | | | | | | | | | | | |
资产 | | | | | | | | | | | | |
| 衍生资产(D) | | $ | 33 | | | $ | — | | | $ | 33 | | | $ | — | | | $ | (31) | | | $ | 2 | |
| | | | | | | | | | | | |
总资产 | | $ | 33 | | | $ | — | | | $ | 33 | | | $ | — | | | $ | (31) | | | $ | 2 | |
负债 | | | | | | | | | | | | |
| 衍生负债(E) | | $ | 17 | | | $ | — | | | $ | 17 | | | $ | — | | | $ | (6) | | | $ | 11 | |
| 根据回购协议出售的证券(F) | | 747 | | | — | | | 747 | | | — | | | (747) | | | — | |
| 总负债 | | $ | 764 | | | $ | — | | | $ | 764 | | | $ | — | | | $ | (753) | | | $ | 11 | |
| 2022 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
资产 | | | | | | | | | | | | |
| 衍生资产 | | $ | 23 | | | $ | — | | | $ | 23 | | | $ | (1) | | | $ | (22) | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | |
总资产 | | $ | 23 | | | $ | — | | | $ | 23 | | | $ | (1) | | | $ | (22) | | | $ | — | |
| 负债 | | | | | | | | | | | | |
| 衍生负债(E) | | $ | 42 | | | $ | — | | | $ | 42 | | | $ | (1) | | | $ | (1) | | | $ | 40 | |
| 根据回购协议出售的证券(F) | | 499 | | | — | | | 499 | | | — | | | (499) | | | — | |
| 总负债 | | $ | 541 | | | $ | — | | | $ | 541 | | | $ | (1) | | | $ | (500) | | | $ | 40 | |
(a)收到/质押的金融抵押品显示为基于Ally与各衍生品交易对手之间所有净资产和负债头寸总和的余额。
(b)披露的金额仅限于金融资产或负债余额，因此，不包括收到或质押的超额抵押品和收到的非现金抵押品。除非满足某些条件，否则我们不会将收到的非现金抵押品记录在我们的合并资产负债表上。
(c)某些协议授予我们出售或质押我们作为抵押品获得的非现金资产的权利。我们没有出售或质押根据这些协议收到的任何非现金抵押品。
(d)包括衍生资产，无抵销安排#美元2截至2023年12月31日，为100万。
(e)包括衍生负债，无抵销安排#美元10百万美元和美元39分别截至2023年12月31日和2022年12月31日。
(f)有关根据回购协议出售的证券的更多信息，请参阅附注15。
26. 细分市场信息
营运分部被定义为从事业务活动的企业组成部分，我们的首席运营决策者在决定如何分配资源和评估业绩时，会定期评估我们的首席运营决策者在决定如何分配资源和评估业绩时从中赚取的收入和产生的费用。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
我们通过以下方式报告我们在业务线基础上的运营结果四运营部门：汽车金融业务、保险业务、抵押贷款业务和公司金融业务，其余业务在公司和其他业务中报告。经营部门是根据所提供的产品和服务确定的，反映了管理层目前评估财务信息的方式。以下是对我们每个可报告的运营部门的描述。
交易商金融服务
交易商金融服务包括以下内容二细分市场。
•汽车金融运营 -美国最大的全方位服务汽车金融业务之一，为消费者、汽车经销商和零售商、公司和市政当局提供汽车金融服务。我们的汽车金融服务包括提供零售分期付款销售合同、贷款和经营租赁，向经销商提供定期贷款，为经销商提供融资楼层计划和其他信用额度，为汽车零售商提供仓库额度，车队融资，为公司和市政当局购买或租赁车辆提供融资，以及车辆再营销服务。
•保险业务*-专注于汽车的互补性业务，主要通过汽车经销商渠道销售消费者金融保护和保险产品，以及直接销售给经销商的商业保险产品。作为我们专注于向经销商提供广泛的消费金融和保险产品的一部分，我们提供VSC、VMCS和GAP产品。我们还承保精选的商业保险，主要是为经销商的车辆库存提供保险。
按揭融资业务
我们的持有投资组合包括我们的直接面向消费者的Ally Home抵押贷款产品，以及批量购买由第三方发起的高质量巨型和LMI抵押贷款。通过我们的直接面向消费者的渠道，我们通过第三方提供各种价格具有竞争力的巨型和符合固定和可调整利率的抵押贷款产品。通过大宗贷款渠道，我们从几个合格的卖家那里购买贷款，在维修放行的基础上，使我们能够直接监督维修活动，并通过我们直接面向消费者的渠道管理再融资。
企业财务运营
我们的公司融资业务为主要位于美国的中端市场公司提供高级担保资产和杠杆现金流贷款，重点是私募股权赞助商拥有的业务。这些贷款通常用于杠杆收购、再融资和资本重组、合并和收购、增长、扭亏为盈和债务人占有融资。我们还通过我们的贷款金融业务，为非银行批发融资经理提供部分资金，用于他们的直接贷款活动，主要是杠杆贷款。此外，我们还提供商业房地产产品，目前专注于向熟练的护理设施、老年人住房和医疗办公楼提供贷款。
公司和其他
公司及其他主要包括集中的公司财务活动，例如管理现金及公司投资证券及贷款组合、短期及长期债务、零售及经纪存款负债、衍生工具、原始发行折扣，以及公司财务结算及财务分配管理活动的残余影响。公司和其他还包括某些股权投资，主要包括FHLB和FRB股票-以及通过我们的战略投资业务Ally Ventures进行的其他股权投资-以及我们传统抵押贷款组合的管理，主要包括2009年1月1日之前发放的贷款，以及可报告的运营部门之间的重新分类和剔除。与Ally Invest、我们的数字经纪和咨询服务、Ally Lending、我们的销售点融资业务、Ally信用卡以及CRA贷款和投资相关的财务业绩也包括在公司和其他。2023年12月31日，我们承诺出售我们的Ally Lending业务，并重新分类为持有待售。有关更多信息，请参阅注释2。
我们的大部分业务运营都使用了一种FTP方法。FTPII方法在匹配资金的基础上将收费利率和信贷利率分配给资产和负债类别，与预期久期和基准利率曲线加上假设的信贷利差保持一致。Match Funding将利息收入和利息支出分配给这些可报告的部门，以便它们各自的业绩不受利率和流动性风险的影响。这种方法与我们的ALM做法一致，其中包括在企业层面集中管理利率风险。虽然Ally的基线ftp组件假设100%的债务融资，但该框架还纳入了对每个业务线的分配资本的信用。对于不受ftp资金分配限制的业务线，ftp方法会对业务线持有的相对于其监管资本的过剩流动资金数额收取资本费用。这减少了分配的利息支出，以说明根据Ally的内部资本要求必须持有的股权。Ftp评估方法的净剩余影响包括在公司和其他公司的结果中。
在我们可报告的运营部门中提供的信息部分基于内部分配和方法，包括涉及管理层判断的COH方法。我们采用COH方法来衡量我们的可报告经营部门的损益。我们有各种企业职能，如技术、营销、财务、合规、内部审计和风险。来自企业职能的运营费用直接分配给可报告运营部门，或使用COH方法间接分配给可报告运营部门，或留在公司和其他部门。COH方法考虑了可报告的运营部门费用基数和企业职能费用。可报告的营业部门费用基数用于确定分配组合。这种混合适用于公司和其他部门的可分配费用，以确定各自应报告的COH
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
经营分部。可分配的企业功能成本主要是技术和营销费用。一般而言，保留于企业及其他而未分配至可呈报经营分部的成本包括营销费用、库务及其他企业活动以及慈善捐款。
我们可报告经营部门的财务信息摘要如下。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | 汽车金融运营 | | 保险业务 | | 按揭融资业务 | | 企业财务运营 | | 公司和其他 | | 综合报告(A) |
| 2023 | | | | | | | | | | | | |
| 净融资收入和其他利息收入 | | $ | 5,361 | | | $ | 117 | | | $ | 211 | | | $ | 397 | | | $ | 115 | | | $ | 6,201 | |
| 其他收入 | | 321 | | | 1,428 | | | 16 | | | 104 | | | 144 | | | 2,013 | |
| 净收入合计 | | 5,682 | | | 1,545 | | | 227 | | | 501 | | | 259 | | | 8,214 | |
| 信贷损失准备金 | | 1,618 | | | — | | | (3) | | | 52 | | | 301 | | | 1,968 | |
| 非利息支出总额(B) | | 2,450 | | | 1,332 | | | 138 | | | 142 | | | 1,101 | | | 5,163 | |
| 所得税支出前持续经营的收入(亏损) | | $ | 1,614 | | | $ | 213 | | | $ | 92 | | | $ | 307 | | | $ | (1,143) | | | $ | 1,083 | |
| 总资产 | | $ | 115,387 | | | $ | 9,081 | | | $ | 18,512 | | | $ | 11,212 | | | $ | 42,200 | | | $ | 196,392 | |
| 2022 | | | | | | | | | | | | |
| 净融资收入和其他利息收入 | | $ | 5,224 | | | $ | 89 | | | $ | 221 | | | $ | 334 | | | $ | 982 | | | $ | 6,850 | |
| 其他收入 | | 306 | | | 1,023 | | | 27 | | | 122 | | | 100 | | | 1,578 | |
| 净收入合计 | | 5,530 | | | 1,112 | | | 248 | | | 456 | | | 1,082 | | | 8,428 | |
| 信贷损失准备金 | | 1,036 | | | — | | | 3 | | | 43 | | | 317 | | | 1,399 | |
| 总非利息支出 | | 2,244 | | | 1,150 | | | 190 | | | 131 | | | 972 | | | 4,687 | |
| 所得税支出前持续经营的收入(亏损) | | $ | 2,250 | | | $ | (38) | | | $ | 55 | | | $ | 282 | | | $ | (207) | | | $ | 2,342 | |
| 总资产 | | $ | 111,463 | | | $ | 8,659 | | | $ | 19,529 | | | $ | 10,544 | | | $ | 41,631 | | | $ | 191,826 | |
| 2021 | | | | | | | | | | | | |
| 净融资收入和其他利息收入 | | $ | 5,209 | | | $ | 59 | | | $ | 124 | | | $ | 308 | | | $ | 467 | | | $ | 6,167 | |
| 其他收入 | | 251 | | | 1,345 | | | 94 | | | 128 | | | 221 | | | 2,039 | |
| 净收入合计 | | 5,460 | | | 1,404 | | | 218 | | | 436 | | | 688 | | | 8,206 | |
| 信贷损失准备金 | | 53 | | | — | | | (1) | | | 38 | | | 151 | | | 241 | |
| 总非利息支出 | | 2,023 | | | 1,061 | | | 187 | | | 116 | | | 723 | | | 4,110 | |
| 所得税支出前持续经营的收入(亏损) | | $ | 3,384 | | | $ | 343 | | | $ | 32 | | | $ | 282 | | | $ | (186) | | | $ | 3,855 | |
| 总资产 | | $ | 103,653 | | | $ | 9,381 | | | $ | 17,847 | | | $ | 7,950 | | | $ | 43,283 | | | $ | 182,114 | |
(a)扣除信贷损失准备金后的净融资收入和其他利息收入合计为#美元。4.2亿，美元5.5亿美元，以及5.9截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度分别为200亿美元。
(b)包括$149截至2023年12月31日的年度，与我们的Ally Lending业务相关的商誉减值100万美元。有关其他信息，请参阅附注13。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
27. 母公司简明财务信息
下表显示了Ally Financial Inc.(在本节中称为母公司)的独立简明财务报表。这些简明报表是根据美国证券交易委员会规则提供的，该规则要求在合并子公司的受限净资产超过25综合财务报表应与综合财务报表及综合财务报表附注一并阅读。就这些简明财务报表而言，母公司的全资子公司是按照权益会计方法列报的。
简明全面收益(损益)表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
Year ended December 31,(百万美元) | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 净融资损失和其他利息收入(A) | | $ | (945) | | | $ | (1,000) | | | $ | (1,070) | |
| 来自银行子公司的股息 | | 1,350 | | | 3,150 | | | 3,450 | |
| 来自非银行子公司的股息 | | 250 | | | 1 | | | 27 | |
| 其他收入合计 | | 169 | | | 103 | | | 243 | |
| 净收入合计 | | 824 | | | 2,254 | | | 2,650 | |
| 信贷损失准备金 | | (14) | | | (32) | | | (106) | |
| 总非利息支出 | | 466 | | | 665 | | | 650 | |
| 子公司所得税前持续经营收益和未分配收益(亏损) | | 372 | | | 1,621 | | | 2,106 | |
| 持续经营带来的所得税收益(B) | | (408) | | | (253) | | | (412) | |
| 持续经营净收益 | | 780 | | | 1,874 | | | 2,518 | |
| 非持续经营亏损，税后净额 | | (2) | | | (1) | | | (5) | |
| 子公司未分配收益中的权益 | | 242 | | | (159) | | | 547 | |
| 净收入 | | 1,020 | | | 1,714 | | | 3,060 | |
| 其他综合收益(亏损)，税后净额 | | 243 | | | (3,901) | | | (789) | |
| 综合收益(亏损) | | $ | 1,263 | | | $ | (2,187) | | | $ | 2,271 | |
(a)净融资损失和其他利息收入主要是由长期债务的利息支出推动的。
(b)由于我们的会计政策选择和综合税务调整，税前收入和所得税优惠之间的习惯关系有很大的变化。所得税优惠不包括对子公司股息的税收影响。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
简明资产负债表 | | | | | | | | | | | | | | |
十二月三十一日，(百万美元) | | 2023 | | 2022 |
| 资产 | | | | |
| 现金和现金等价物(A) | | $ | 3,911 | | | $ | 3,333 | |
| 股权证券 | | 16 | | | — | |
| 应收融资和贷款，扣除未赚取收入 | | 1,478 | | | 560 | |
| 贷款损失准备 | | 22 | | | 23 | |
| 应收账款和贷款总额，净额 | | 1,500 | | | 583 | |
| 对子公司的投资 | | | | |
| 银行子公司 | | 13,692 | | | 13,197 | |
| 非银行子公司 | | 4,503 | | | 5,191 | |
| 子公司的公司间应收账款 | | 263 | | | 223 | |
| 经营性租赁投资，净额 | | 16 | | | 21 | |
| 其他资产 | | 1,536 | | | 1,307 | |
| 总资产 | | $ | 25,437 | | | $ | 23,855 | |
| 负债和权益 | | | | |
| | | | |
| 长期债务（b） | | $ | 10,427 | | | $ | 10,035 | |
| 应付利息 | | 98 | | | 84 | |
| 公司间欠子公司的债务 | | 772 | | | 545 | |
| 对子公司的公司间应付款 | | 41 | | | 41 | |
| 应计费用和其他负债 | | 333 | | | 291 | |
| 总负债 | | 11,671 | | | 10,996 | |
| 总股本 | | 13,766 | | | 12,859 | |
| 负债和权益总额 | | $ | 25,437 | | | $ | 23,855 | |
(a)包括$3.93亿美元和3,000美元3.3截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，母公司在Ally Bank的存款分别为10亿美元。这些资金可供母公司用于流动资金用途。
(b)包括$2.0截至2023年12月31日和2022年12月31日，由母公司子公司完全和无条件担保的未偿还优先票据本金余额为10亿美元。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
现金流量表简明表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
Year ended December 31,(百万美元) | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 经营活动 | | | | | | |
| 经营活动提供的净现金 | | $ | 879 | | | $ | 1,733 | | | $ | 3,753 | |
| 投资活动 | | | | | | |
| 出售金融应收账款和最初为投资而持有的贷款的收益 | | 1 | | | 64 | | | 378 | |
| 应收金融账款和为投资及其他目的持有的贷款的产生和偿还，净额 | | (37) | | | (7) | | | 189 | |
| 贷款净变动--公司间 | | (290) | | | (65) | | | (10) | |
| 购买股权证券 | | — | | | — | | | (8) | |
| 出售股权证券所得收益 | | 5 | | | 1 | | | — | |
| | | | | | |
| 对附属公司的出资 | | (8) | | | — | | | — | |
| 缴入资本的回报 | | 1 | | | 52 | | | 24 | |
| 非流通股权益投资净变化 | | (2) | | | 8 | | | 29 | |
| 其他，净额 | | (10) | | | (27) | | | 44 | |
| 投资活动提供的现金净额(用于) | | (340) | | | 26 | | | 646 | |
| 融资活动 | | | | | | |
| 短期借款净变化 | | — | | | — | | | (2,136) | |
| | | | | | |
| 发行长期债券所得收益 | | 2,410 | | | 1,655 | | | 765 | |
| 偿还长期债务 | | (2,087) | | | (1,088) | | | (777) | |
| 公司间债务净变动 | | 227 | | | (496) | | | (336) | |
| 普通股回购 | | (33) | | | (1,650) | | | (1,994) | |
| 优先股发行 | | — | | | — | | | 2,324 | |
| 信托优先证券赎回 | | — | | | — | | | (2,710) | |
| 已支付普通股股息 | | (368) | | | (384) | | | (324) | |
| 支付的优先股股息 | | (110) | | | (110) | | | (57) | |
| 融资活动提供(用于)的现金净额 | | 39 | | | (2,073) | | | (5,245) | |
| | | | | | |
| 现金及现金等价物和限制性现金净增(减) | | 578 | | | (314) | | | (846) | |
| 年初现金及现金等价物和限制性现金 | | 3,366 | | | 3,680 | | | 4,526 | |
| 年终现金及现金等价物和限制性现金 | | $ | 3,944 | | | $ | 3,366 | | | $ | 3,680 | |
下表对简明资产负债表中的现金和现金等价物以及限制性现金与简明现金流量表进行了对账。
| | | | | | | | | | | | | | |
Year ended December 31,(百万美元) | | 2023 | | 2022 |
| 简明资产负债表上的现金和现金等价物 | | $ | 3,911 | | | $ | 3,333 | |
| 简明资产负债表中其他资产所列限制性现金(A) | | 33 | | | 33 | |
| 现金流量表简表中的现金和现金等价物及限制性现金总额 | | $ | 3,944 | | | $ | 3,366 | |
(a)受限的现金余额主要与Ally证券化安排有关。有关限制现金结存性质的详细说明，请参阅附注13。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
28. 担保和承诺
担保
担保被定义为合同或赔偿协议，这些合同或赔偿协议临时要求我们根据与担保方的基本协议的变化向第三方付款。以下总结了我们在综合资产负债表上向第三方提供的未偿还担保，包括我们在所示时期内的非持续业务担保。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
12月31日(百万美元) | | 最高法律责任 | | 负债的账面价值 | | 最高法律责任 | | 负债的账面价值 |
| 备用信用证和其他担保 | | $ | 259 | | | $ | — | | | $ | 272 | | | $ | 1 | |
我们的公司融资业务有备用信用证的风险敞口，这些信用证代表着对特定金融义务的付款的不可撤销担保。第三方受益人主要接受备用信用证作为借款人违约时的保险。我们的借款人可以在他们的循环贷款安排下申请信用证，最高可达一定的次级限额。我们还可能要求借款人提供抵押品。我们收到了$3截至2023年12月31日，与这些信用证相关的现金抵押品有1.8亿美元。信用证的到期日从即将到来的一年内到期的某些持续承诺到某些信用证的数年期限不等。如果受益人开出信用证，我们将向受益人支付该信用证项下开出的金额，我们的追索权是从借款人的贷款融资中收取费用或将相关抵押品的所有权转让给我们。由于这些承诺中的许多受到借款基础协议和其他限制性契约的约束，或者可能在没有全部提取的情况下到期，信用证所述的金额不一定表明未来的现金需求。
在我们的Ally Invest咨询服务中，我们向清算经纪人介绍客户证券账户，清算经纪人负责清算和维护所有客户资产和账户活动的托管。我们负责从每个客户那里获取需要存入或保存在其账户中的资金或证券。因此，我们对结算经纪人因任何客户未能及时支付或存放证券以履行其合同义务而招致或遭受的任何损失、责任、损害、成本或费用承担责任。此外，客户证券交易以现金或保证金方式进行。在融资融券交易中，吾等可根据各种监管规则及融资融券惯例，透过结算行向客户提供信贷，并以客户账户内的现金及证券作抵押。对于这些活动，我们还执行涉及出售尚未购买的证券的客户交易。如果客户的资产不足以完全覆盖客户可能遭受的损失，这些交易可能会使我们面临信用风险。如果客户未能履行其义务，我们将购买或出售客户账户中的金融工具，以履行客户的义务。这些安排下的最大潜在风险很难估计；但我们因这些安排而遭受重大损失的可能性微乎其微。
承付款
融资承诺
合同承诺如下。 | | | | | | | | | | | | | | |
12月31日，(百万美元) | | 2023 | | 2022 |
| 未使用的循环信贷额度承付款和其他(A)(B) | | $ | 10,658 | | | $ | 9,156 | |
| 向被投资方提供资本的承诺(C) | | 1,191 | | | 1,112 | |
| 建筑贷款承诺额(D) | | 168 | | | 178 | |
| 房屋净值信贷额度(E) | | 134 | | | 145 | |
| 按揭贷款发放承诺(F) | | 29 | | | 14 | |
(a)循环信贷额度中未使用的部分按现行市场利率和大约公允价值重置。
(b)包括$68与我们的Ally Lending业务相关的融资承诺中，截至2023年12月31日，该业务已转移至持有待售业务。有关更多信息，请参阅注释2。
(c)我们承诺向某些被投资方提供资本。
(d)我们承诺在贷款处于建设期期间为剩余的未使用余额提供资金。
(e)我们承诺为房屋净值信贷额度上剩余的未使用余额提供资金。
(f)与按揭贷款申请者的承诺，在完成承保程序后，贷款条款(包括利率和价格)在指定的时间内得到担保。
循环信贷额度承诺包含一定的信用风险因素。我们通过采用与发放贷款相同的信贷政策来管理未使用的循环信贷额度承诺的信用风险。
上述信息不包括我们无条件可取消的承诺中未使用的部分。我们有一块钱18.73亿美元和3,000美元23.6截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，与无条件可取消安排相关的未到位资金承诺分别为1000亿美元，主要包括批发楼层计划融资和消费信用卡额度。
租赁承诺额
有关我们未来在不可撤销租赁条款下的经营租赁下的最低付款的详情，请参阅附注10。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
合同承诺
我们已经就赞助、信息技术、语音和通信技术以及相关维护达成了多项协议。许多协议受可变价格条款、固定或最低价格条款以及终止或续签条款的约束。下表列出了我们在2023年12月31日之后到期的未来付款义务总额。
| | | | | | | | |
截至2013年12月31日止的年度，(百万美元) | | |
| 2024 | | $ | 263 | |
| 2025 | | 235 | |
| 2026 | | 174 | |
| 2027 | | 85 | |
| 2028 | | 42 | |
| | |
| 未来付款债务总额 | | $ | 799 | |
29. 或有风险和其他风险
用GM和Stellantis浓缩
虽然我们继续多元化我们的汽车金融和保险业务，并扩展到其他金融服务，但通用汽车和Stellantis经销商及其零售客户继续构成我们客户基础的重要组成部分。通用汽车、Stellantis及其专属金融公司与我们激烈竞争，并可能采取进一步行动，对我们与通用汽车和Stellantis经销商及其客户的业务量产生负面影响。
通用汽车或Stellantis业务的重大不利变化--例如，包括通用汽车或Stellantis汽车的生产或销售、通用汽车或Stellantis汽车的质量或转售价值、通用汽车或Stellantis与其主要供应商的关系，或通用汽车或Stellantis汽车召回的速度或数量--可能会对我们的通用汽车和Stellantis经销商和零售客户群以及保证我们向他们提供信贷的抵押品的价值产生负面影响。未来我们无法抵消的通用汽车和Stellantis业务的任何削减都可能对我们的业务和财务业绩产生不利影响。
法律事项和其他或有事项
作为一家金融服务公司，我们经常卷入悬而未决或受到威胁的法律程序和其他事项，并正在或可能面临与这些程序相关的潜在责任。这些法律事项可以是正式的或非正式的，包括与一个或多个已查明的索赔人的诉讼和仲裁，与尚未查明的索赔人的经证明或声称的集体诉讼，以及监管或其他政府信息收集请求、审查、调查和执行程序。我们的法律事务存在于裁决、仲裁、谈判或调查的不同阶段，跨越我们的业务线和运营。索赔可以基于法律或衡平法--例如根据合同或侵权行为产生的索赔，以及涉及银行、消费者保护、证券、税收、就业和其他法律的索赔--有些索赔可以提出新的法律理论，并声称发生重大或不确定的损害赔偿。
Ally及其子公司，包括Ally Bank，也在或可能在其他或有风险下承担潜在责任，包括赔偿、税收、自我保险和其他杂项或有风险。
当损失变得可能并且损失金额可以合理估计时，我们就法律问题或其他或有风险进行应计。每季度对应计项目进行评估，并根据我们与律师协商后的最佳判断，对应计项目进行上调或下调。不能保证我们的应计项目将来不需要调整。当法律事项或其他或有风险可能造成的可能或合理的损失对我们的综合财务状况、经营结果或现金流具有重大影响时，我们将按照ASC主题450的规定在本附注中进行披露。或有事件。有关我们建立应计项目的政策的其他信息，请参阅附注1。
法律事务的进程和结果本质上是不可预测的。在以下情况下尤其如此：案件仍处于早期阶段，所要求的损害赔偿不确定或没有根据，重大事实不明确或有争议，存在新的法律问题或其他有意义的法律不确定性，要求将诉讼证明为集体诉讼的请求悬而未决或已获批准，指定了多个当事方，或涉及监管实体或其他政府实体。其他或有风险及其最终解决方案也同样不可预测，原因可能因情况而异。
因此，我们往往无法确定如何或何时解决威胁或悬而未决的法律问题和其他或有风险，以及最终可能产生的损失。实际损失可能高于或低于就这些事项和其他风险敞口应计或估计的任何金额，可能在很大程度上。
除上述情况外，根据我们目前所知并在与律师磋商后，我们认为，在考虑到现有的应计项目后，目前受到威胁或悬而未决的法律事项以及其他或有风险的最终结果可能对我们的综合财务状况没有重大影响。然而，鉴于这些事项和其他风险敞口中固有的不确定性，其中一个或多个可能对我们在特定报告期内的运营业绩或现金流具有重大影响，这取决于该期间的亏损或负债金额和我们的收入水平等因素。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.表格10-K
30. 后续事件
共同股息的宣布
2024年1月11日，本公司董事会宣布季度现金股息为$0.30所有普通股的每股收益。股息于2024年2月15日支付给2024年2月1日收盘时登记在册的股东。
目录表
Ally Financial Inc.表格10-K
第九项会计准则与会计人员在会计和财务披露方面的变更和分歧
没有。
项目9A：管理控制和程序
信息披露控制和程序的评估
我们维持披露控制和程序，如1934年《证券交易法》(经修订)(《交易法》)下的规则13a-15(E)所定义，旨在确保根据交易法提交的报告中要求披露的信息在指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。我们的披露控制和程序也旨在确保我们根据交易所法案提交和提交的报告中要求披露的信息被累积并传达给管理层，包括我们的首席执行官(首席执行官)和首席财务官(首席财务官)，以便及时做出关于要求披露的决定。任何内部控制制度的有效性都有固有的局限性，包括人为错误的可能性，或通过个人行动或串通规避或凌驾于控制之上的可能性。一个控制系统，无论设计和操作得多么好，都只能提供合理的保证，而不是绝对的保证，保证控制系统的目标将会实现。
截至本报告所述期间结束时，我们的首席执行官和首席财务官在我们管理层的参与下，评估了我们的披露控制和程序(如交易所法案规则13a-15(E)所界定)的有效性，并得出结论，我们的披露控制和程序是有效的。
财务报告内部控制的变化
在正常的业务过程中，我们审查我们的控制和程序，并进行旨在支持我们财务报告质量的增强或修改。在截至2023年12月31日的季度内，我们对财务报告的内部控制(根据外汇法案规则13a-15(F)的定义)没有发生任何变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或有合理的可能性对财务报告内部控制产生重大影响。
管理层关于财务报告内部控制的报告
管理层关于财务报告内部控制的报告包括在第8项财务报表和补充数据中，并在此引用作为参考。独立注册会计师事务所财务报告内部控制报告也包括在第8项财务报表和补充数据中，并以参考方式并入本文。
项目9B.报告和其他资料
在截至2023年12月31日的三个月内，我们的董事或高管，如交易法第16a-1条所定义，通过, 已终止或修改S-K条例第408项所定义的“规则10b5-1交易安排”或“非规则10b5-1交易安排”。
项目9 C. 关于阻止检查的外国司法管辖区的披露
没有。
目录表
第三部分
Ally Financial Inc.表格10-K
项目10.董事会、高管和公司治理
高级管理人员和其他重要员工
David·J·德布鲁纳-总裁副主计长兼财务总监，2007年9月起担任Ally财务总监兼首席财务官。在这一职位上，57岁的DeBrunner先生负责所有会计、税务、财务报告、财务控制以及战略采购和供应链。在加入Ally之前，DeBrunner先生在Five Third Bancorp工作了15年，在那里他最近担任首席会计官兼财务总监高级副总裁。他的职责包括会计、财务控制和系统、财务报告和财务共享服务。在担任首席会计官之前，他曾担任其商业部门的首席财务官，并从1992年开始在整个公司担任各种财务和运营领导职位。在加入Five Third之前，他曾在德勤芝加哥和辛辛那提办事处的审计服务部门工作。德布伦纳先生在印第安纳大学凯利商学院获得了会计学学士学位。他是美国注册会计师协会和俄亥俄州公共会计师协会的成员。他是底特律儿童研究所的董事会成员和前董事会主席，该研究所为密歇根州有特殊需要的儿童及其家庭提供服务。他还担任艾丽慈善基金会的董事会成员。
拉塞尔·E·哈钦森-自2023年7月以来担任Ally的首席财务官。在这一职位上，他负责监管Ally的财务、会计、资本市场、财务、投资者关系、供应链以及建模和分析职能。在加入艾利之前，现年49岁的哈钦森曾在高盛公司担任全球并购首席运营官，此前他曾担任首席战略官，负责并购、战略和创新。此前，他在高盛投资银行部门工作了20年，为包括Ally在内的金融服务领域的客户提供咨询服务。哈钦森的职业生涯始于波士顿咨询集团多伦多办事处的副顾问。他是哈莱姆区工作室博物馆的董事会成员，也是芝加哥大学布斯商学院领导力咨询委员会的成员。Hutchinson先生是加拿大学者，在加拿大女王大学获得工程物理学学士学位，在芝加哥大学布斯商学院获得工商管理硕士学位。
黛安·E·莫赖斯-总裁，自2017年3月以来在Ally银行从事消费者和商业银行产品。现年58岁的莫赖斯负责推动Ally的消费者和商业银行部门的增长、盈利和数字演进。她负责监管存款、在线经纪和咨询服务、抵押贷款、Ally Lending、信用卡和企业金融业务。此外，莫赖斯还负责公司的客户服务渠道以及CRA项目。2009年，莫赖斯在创建和推出Ally品牌方面发挥了重要作用。在莫赖斯女士的领导下，Ally Bank实现了每年两位数的零售存款客户增长，目前拥有超过300万客户和约1420亿美元的零售存款。Ally已经获得了无数的第三方荣誉，包括被Money®杂志评为美国最佳网上银行，以及被吉普林格的个人理财评为最佳互联网银行和千禧一代最佳。在担任Ally公司责任越来越大的关键领导职位之前，Morais女士在金融服务领域取得了许多重大的专业成就。在美国银行长达12年的职业生涯中，她在存款和借记产品、国家客户体验、信用卡服务营销和消费者抵押贷款供应商管理方面担任过高级职务。莫赖斯还在花旗银行的信用卡部门工作了九年，担任过各种营销、风险和财务职务。莫赖斯是宾夕法尼亚州匹兹堡人，拥有宾夕法尼亚州立大学的学士学位。她是中卡罗来纳州青少年成就委员会、夏洛特中心城市合作伙伴委员会和大夏洛特市基督教青年会的董事会成员。莫赖斯连续第九年入选《美国银行家》杂志的《25位银行业最具影响力女性》榜单。在《夏洛特商业日报》2018年度商界女性奖中，莫赖斯还被评为25位杰出商界女性之一。她活跃在夏洛特社区，担任皇后区大学的“驻校主管”，以及仁人家园、成功着装和救世军的志愿者。
贾森·E·舒格尔-自2018年4月起担任Ally首席风险官。在这一职位上，现年50岁的舒格尔先生全面负责执行Ally的独立风险管理。他负责企业风险管理框架，建立风险管理流程，确保Ally的目标是在风险和回报之间取得适当平衡，减轻不必要的风险，并保护公司的财务回报。舒格尔自2017年以来一直担任该公司的副首席风险长，领导各种风险管理活动。在此之前，他是Ally的总审计师，负责公司的内部审计职能以及对Ally的贷款审查职能的行政监督。他于2009年加入Ally，负责公司的财务规划和分析团队，负责Ally的财务业绩报告、企业范围的预测和规划。他还曾担任Ally全球职能的首席财务主管。在加入Ally之前，他是LendingTree，LLC负责财务规划和分析以及投资者关系的副总裁总裁。在此之前，他曾在美联银行投资银行工作，并在First Plus Financial开始了他的职业生涯，专门从事并购。他在达拉斯南卫理公会大学获得工商管理学士学位，并在维克森林大学巴布科克管理研究生院获得工商管理硕士学位。舒格尔先生是快板基金会的董事会主席，该基金会是一个倡导残疾儿童的组织。
Douglas R. Timmerman-任命Ally临时首席执行官，自2024年2月1日起生效。蒂默曼先生自2021年8月以来一直担任Ally金融服务公司的总裁。在担任这一职务期间，61岁的蒂默曼先生负责加深Ally与大约22,000家经销商客户的关系，并进一步优化为经销商和消费者客户提供的全方位汽车金融和保险服务。此前，他自2018年起担任汽车金融总裁，2014年起担任艾丽保险业务总裁。蒂默曼先生在Ally工作了30多年，在汽车金融和保险业务领域担任过多个领导职位，这让他对这个充满活力的行业有了无与伦比的了解。在领导保险业务之前，蒂默曼先生是亚特兰大东南部地区汽车金融副总裁总裁。在担任该职位期间，他负责11个州4000多家经销商关系的销售、风险管理和投资组合管理。自1986年加入Ally以来，他一直在举办
目录表
Ally Financial Inc.表格10-K
在不同领域担任各种领导职务，包括商业贷款、消费贷款、托收、销售和市场营销。他的经历还包括广泛的地理覆盖面，所承担的任务几乎触及了每个州。这位土生土长的内布拉斯加州人在获得内布拉斯加州大学工商管理硕士学位后不久就开始了他在Ally的职业生涯。他还拥有内布拉斯加大学的学士学位。蒂默曼支持与寻找1型糖尿病治疗方法相关的几个组织和研究工作。他是亚特兰大儿童医院和青少年糖尿病研究基金会的积极志愿者和支持者。
伊斯瓦拉·M·威尔逊-自2023年12月起担任Ally代理总法律顾问，自2021年11月起担任Ally副总法律顾问。现年53岁的威尔逊目前负责Ally的所有法律事务，还负责Ally的企业秘书和政府关系职能。威尔逊女士从南卡罗来纳州哥伦比亚市的农业第一农业信贷银行加盟Ally，在那里她担任执行副总裁总裁和首席行政官，负责监管法律、合规、贷款和资本市场、人力资源和其他银行职能。在此之前，她曾在美国银行担任副总法律顾问并管理董事，并被英国《金融时报》评为美国最具创新力的内部律师名单。威尔逊女士在律师事务所Hunton Andrews Kurth LLP、Kilpatrick LLP和Searman&Sterling LLP开始了她的职业生涯。威尔逊女士获得了宾夕法尼亚大学沃顿商学院的经济学学士学位。她获得了杜兰大学法学院的法学博士学位。威尔逊女士是新月地区男孩女孩俱乐部和贝克特勒艺术博物馆的董事会成员。
附加信息
有关第10条的更多信息可在公司2024年委托书中的“建议1--董事选举”、“董事会领导结构”、“行为和道德准则”以及“与相关人士的交易”中找到。通过引用将该信息并入本项目。
目录表
Ally Financial Inc.表格10-K
第11项：高管薪酬调整
可在公司2024年委托书的“高管薪酬”一节中找到与第11条有关的项目。通过引用将该信息并入本项目。
项目12. 某些受益所有人的担保所有权以及管理和相关股东事宜
下表提供了截至2023年12月31日根据我们的股权补偿计划授权发行的证券的信息。
| | | | | | | | | | | |
| 计划类别 | (1) 在行使尚未行使的期权、认股权证及权利时须发行的证券数目(A) (单位：千) | (2) 未偿还期权、权证和权利的加权平均行权价 | (3) 根据股权补偿计划剩余可供进一步发行的证券数量(不包括第(1)栏所反映的证券)(B) (单位：千) |
证券持有人批准的股权补偿计划 | 9,776 | — | 25,824 |
总计 | 9,776 | — | 25,824 |
(a)包括奖励薪酬计划下未偿还的限制性股票单位和非雇员董事股权薪酬计划下未偿还的递延股票单位。
(b)包括根据上文(A)项所述计划可供发行的21,398,617份证券及根据Ally的雇员购股计划可供发行的4,425,243份证券。
本第12项要求的其他项目可在公司2024年委托书中的“某些受益所有者的担保所有权”和“高管薪酬”中找到。通过引用将该信息并入本项目。
项目13. 某些关系和关联交易以及董事独立性
有关第13项的回应，请参阅本公司2024年委托书中“董事的资格及责任”、“行为及道德守则”及“与相关人士的交易”。通过引用将该信息并入本项目。
项目14. 首席会计师费用和服务
关于我们的主要会计师德勤会计师事务所向我们收取的总费用的信息(PCAOB ID No.34)提供的服务可在公司2024年委托书的“审计委员会报告”中找到。通过引用将该信息并入本项目。
目录表
第IV部
Ally Financial Inc.表格10-K
项目15. 附件和财务报表附表
所附《物证索引》所列物证作为本报告的一部分存档或纳入作为参考。该索引以引用的方式并入本文。某些财务报表附表被省略，因为规定的信息已并入综合财务报表或附注。
| | | | | | | | | | | |
| 展品 | 描述 | | 备案方法 |
| 3.1 | 经修订及重新注册的公司注册证书的格式 | | 已提交为截至2014年3月14日的公司当前8-K报表的附件3.1(档案号：1-3754)在此引用作为参考。 |
| 3.2 | Ally Financial Inc.修订和重新制定的章程 | | 已提交为截至2022年12月9日的公司当前8-K报表的附件3.1(档案号：T1-3754)在此引用作为参考。 |
| 3.3 | B系列4.7%固定利率重置非累积永久优先股指定证书 | | 已提交为本公司日期为2021年4月22日的8-K报表附件3.1(1-3754号文件)在此引用作为参考。 |
| 3.4 | C系列4.7%固定利率重置非累积永久优先股指定证书 | | 已提交为本公司日期为2021年5月25日的8-K报表附件3.1(1-3754号文件)在此引用作为参考。 |
| 4.1 | 本公司与纽约银行(纽约Morgan Guaranty信托公司的继任受托人)于1982年7月1日签署的与债务证券有关的契约格式 | | 作为本公司注册说明书第292-75115号的附件4(A)提交，通过引用并入本文。 |
| 4.1.1 | 截至1986年4月1日的第一次补充契约的格式，补充指定为附件4.1.的契约 | | 作为本公司注册说明书第333-4653号的附件4(G)提交，通过引用并入本文。 |
| 4.1.2 | 截至1987年6月15日的第二次补充契约的形式，补充指定为附件4.1的契约 | | 作为本公司注册说明书第333-15236号的附件4(H)提交，通过引用并入本文。 |
| 4.1.3 | 截至1996年9月30日的第三补充契约形式，补充指定为附件4.1的契约 | | 已提交为公司注册说明书第333-33183号附件4(I)在此引用作为参考。 |
| 4.1.4 | 日期为1998年1月1日的第四次补充契约的形式，补充指定为附件4.1的契约 | | 已提交为公司注册说明书第333-48705号附件4(J)在此引用作为参考。 |
| 4.1.5 | 截至1998年9月30日的第五次补充契约的格式，补充指定为附件4.1的契约 | | 已提交为公司注册说明书第333-75463号附件4(K)在此引用作为参考。 |
| 4.1.6 | 截至2022年6月9日的第六份补充契约表格，补充附件4.1中指定的契约 | | 已提交为本公司截至2022年6月9日的8-K报表附件4.1(1-3754号文件)在此引用作为参考。 |
| 4.2 | 本公司与大通曼哈顿银行受托人于1996年9月24日就定期票据订立的契约格式 | | 已提交为本公司注册说明书第333-12023号附件4在此引用作为参考。 |
| 4.2.1 | 注明日期为1998年1月1日的第一次补充契约的格式，补充指定为附件4.2的契约 | | 已提交为公司注册说明书第333-48207号附件4(A)(1)在此引用作为参考。 |
| 4.2.2 | 截至2006年6月30日的第二补充契约形式，补充指定为附件4.2的契约 | | 已提交为公司注册说明书第333-136021号附件4(A)(2)在此引用作为参考。 |
| 4.2.3 | 截至2012年8月24日的第三补充契约格式，补充指定为附件4.2的契约 | | 已提交为本公司注册说明书第333-183535号附件4.1.3在此引用作为参考。 |
| 4.2.4 | 截至2012年8月24日的第四次补充契约的格式，补充指定为附件4.2的契约 | | 已提交为本公司注册说明书第333-183535号附件4.1.4在此引用作为参考。 |
| 4.3 | 本公司与纽约梅隆银行受托人之间的契约，日期为2008年12月31日 | | 已提交为本公司截至2009年1月2日的8-K报表附件4.2(档案号：T1-3754)在此引用作为参考。 |
| 4.4 | 与Ally Financial Inc.高级无担保票据相关的担保协议格式 | | 已提交为本公司注册说明书第333-193070号附件4.10在此引用作为参考。 |
目录表
Ally Financial Inc.表格10-K
| | | | | | | | | | | |
| 展品 | 描述 | | 备案方法 |
| 4.5 | 定息优先无抵押票据格式 | | 已提交为公司注册声明第333-193070号附件4.8在此引用作为参考。 |
| 4.6 | 浮动利率优先无抵押票据格式 | | 已提交为公司注册声明第333-193070号附件4.9在此引用作为参考。 |
| 4.7 | 本公司与受托人纽约梅隆银行之间的契约，日期为2015年11月20日 | | 已提交为截至2015年11月20日的公司当前报告表格8-K附件4.1（文件编号1-3754）在此引用作为参考。 |
| 4.8 | 附属票据的格式 | | 包含在图表4.13中。 |
| 4.9 | 证券说明 | | 已提交为公司截至2019年12月31日的年度报告附件4.15，采用Form 10-K(1-3754号文件)在此引用作为参考。 |
| 4.10 | 定息优先无抵押票据格式 | | 已提交为本公司截至2020年4月8日的8-K报表附件4.2(1-3754号文件)在此引用作为参考。 |
| 4.11 | 定息优先无抵押票据格式 | | 已提交为本公司截至2020年6月3日的8-K报表附件4.2(1-3754号文件)在此引用作为参考。 |
| 4.12 | 定息优先无抵押票据格式 | | 已提交为本公司截至2020年9月18日的8-K报表附件4.2(1-3754号文件)在此引用作为参考。 |
| 10 | Ally Financial Inc.激励性薪酬计划 | | 已提交为公司截至2022年12月31日的年度报告附件10，采用Form 10-K(1-3754号文件)在此引用作为参考。 |
| 10.1 | Ally Financial Inc.年度激励计划 | | 已提交为本公司截至2022年12月31日的年度报告附件10.1，采用Form 10-K(1-3754号文件)在此引用作为参考。 |
| 10.2 | Ally Financial Inc.员工购股计划 | | 已提交为本公司截至2021年12月31日的年度报告附件10.4，采用Form 10-K(1-3754号文件)在此引用作为参考。 |
| 10.3 | Ally Financial Inc.非雇员董事股权薪酬计划 | | 已提交为本公司截至2022年12月31日的年度报告附件10.3，采用Form 10-K(1-3754号文件)在此引用作为参考。 |
| 10.4 | Ally Financial Inc.遣散计划、计划文档、汇总计划说明 | | 已提交为公司截至2018年12月31日的年度报告附件10.6，采用Form 10-K(1-3754号文件)在此引用作为参考。 |
| 10.5 | Ally Financial Inc.非雇员董事递延薪酬计划 | | 已提交为截至2021年12月31日的公司年报附件10.6(1-3754号档案)在此引用作为参考。 |
10.6 | 与发行绩效股票单位有关的奖励协议格式 | | 现提交本局。 |
10.7 | 与发行限制性股票单位有关的奖励协议格式 | | 现提交本局。 |
10.8 | 与发行主要出资人股票单位有关的奖励协议格式 | | 现提交本局。 |
| 10.9 | 《高管换届协议》 | | 已提交为本公司截至2023年11月28日的8-K报表附件10.1(1-3754号文件)以引用的方式并入本文。 |
| 10.10 | 信函协议 | | 已提交为本公司截至2023年10月10日的8-K报表附件10.1(1-3754号文件)以引用的方式并入本文。 |
21 | Ally Financial Inc.截至2023年12月31日的子公司 | | 现提交本局。 |
| 22.1 | 附属担保人 | | 已提交为公司截至2020年3月31日的季度报告附件22，采用Form 10-Q(1-3754号文件)在此引用作为参考。 |
23.1 | 独立注册会计师事务所的同意 | | 现提交本局。 |
31.1 | 根据规则第13a-14(A)/15d-14(A)条核证特等执行干事 | | 现提交本局。 |
31.2 | 根据细则第13a-14(A)/15d-14(A)条核证特等财务干事 | | 现提交本局。 |
目录表
Ally Financial Inc.表格10-K
| | | | | | | | | | | |
| 展品 | 描述 | | 备案方法 |
32 | 根据《美国法典》第18章第1350节对首席行政官和首席财务官的认证 | | 现提交本局。 |
97 | 与追回错误判给的赔偿有关的政策 | | 现提交本局。 |
| 101 | 以下信息来自我们2023年年度报告Form 10-K，格式为内联XBRL：(I)综合收益表，(Ii)综合全面收益表，(Iii)综合资产负债表，(Iv)综合权益变动表，(V)综合现金流量表，以及(Vi)综合财务报表附注。 | | 现提交本局。 |
| 104 | 我们2023年年度报告的封面为Form 10-K，(格式为内联XBRL格式，载于附件101) | | 现提交本局。 |
项目16.表格10-K摘要
没有。
目录表
Ally Financial Inc.表格10-K
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求，注册人已正式促使本10-K表格年度报告于2024年2月20日由下列签署人签署，并获得正式授权。
| | | | | |
| Ally Financial Inc. |
| (注册人) |
| |
| /S/ DOUGLASR.不Immerman |
| Douglas R. Timmerman |
| 临时行政总裁 |
根据1934年证券交易法的要求，本表格10-K的年度报告已于2024年2月20日由以下注册人代表注册人以指定的身份签署。
| | | | | | | | |
/S/ DOUGLASR.不Immerman | | /S/ RUSSELL E. H乌特松 |
| Douglas R. Timmerman | | 罗素·E·哈钦森 |
| 临时行政总裁 | | 首席财务官 |
| |
/S/ D热衷于J. DEB跑步者 | | |
| David·J·德布鲁纳 | | |
| 总裁副主计长兼主计长 | | |
目录表
Ally Financial Inc.表格10-K
| | | | | |
| /S/富兰克林·W·霍布斯 | |
富兰克林·W·霍布斯 Ally主席 | |
| |
| /S/肯尼斯·J·培根 | |
肯尼斯·J·培根 董事 | |
| |
| /S/威廉·H·卡里 | |
威廉·H·卡里 董事 | |
| |
| /S/MAYREE C.克拉克 | |
梅里·C·克拉克 董事 | |
| |
| /撰稿S/金姆·S·芬内布雷斯克 | |
金·S·芬内布雷斯克 董事 | |
| |
| /S/托马斯·P·吉本斯 | |
托马斯·P·吉本斯 董事 | |
| |
| /S/梅丽莎·高曼 | |
梅丽莎·戈德曼 董事 | |
| |
| /S/马乔里·马格纳 | |
玛乔丽·马格纳 董事 | |
| |
| 发稿S/David赖利 | |
David·赖利 董事 | |
| |
| /S/布莱恩·H·夏普斯 | |
布赖恩·夏普斯 董事 | |
| |
| /S/迈克尔·F·斯泰布 | |
迈克尔·F·施泰布 董事 | |
