附录 99.1

 

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联系人：

肯·邦德

黛博拉·海林格

 

甲骨文投资者关系

甲骨文企业通讯

 

1.650.607.0349

1.212.508.7935

 

ken.bond@oracle.com

deborah.hellinger@oracle.com

 

甲骨文公布2024财年第三季度财务业绩

 

•
第三季度GAAP每股收益为0.85美元，非公认会计准则每股收益增长16％，至1.41美元
•
第三季度总收入为133亿美元，按美元和固定货币计算均增长7％
•
第三季度剩余履约义务总额增长29％，达到800亿美元
•
第三季度云收入（IaaS加上SaaS）51亿美元，按美元计算增长25％，按固定汇率计算增长24％
•
第三季度云基础架构 (IaaS) 收入为18亿美元，按美元和固定货币计算均增长49％
•
第三季度云应用程序 (SaaS) 收入33亿美元，按美元和固定货币计算均增长14％
•
第三季度Fusion Cloud ERP（SaaS）收入为8亿美元，按美元和固定货币计算均增长18％
•
第三季度NetSuite云ERP（SaaS）收入为8亿美元，按美元计算增长21％，按固定货币计算增长20％

德克萨斯州奥斯汀，2024年3月11日——甲骨文公司（纽约证券交易所代码：ORCL）今天公布了2024财年第三季度业绩。按美元和固定货币计算，季度总收入同比增长7％，达到133亿美元。云服务和许可证支持收入以美元计算增长了12％，按固定货币计算增长了11％，达到100亿美元。按美元和固定货币计算，云许可和本地许可证收入下降了3％，至13亿美元。

第三季度GAAP营业收入为38亿美元。非公认会计准则营业收入为58亿美元，按美元和固定货币计算均增长12％。GAAP营业利润率为28％，非GAAP营业利润率为44％。GAAP净收入为24亿美元。非公认会计准则净收入为40亿美元，按美元和固定货币计算均增长18％。第三季度公认会计准则每股收益为0.85美元，而非公认会计准则每股收益为1.41美元，按美元和固定货币计算均增长16％。

短期递延收入为89亿美元。在过去的十二个月中，运营现金流为182亿美元，自由现金流为123亿美元。

甲骨文首席执行官萨夫拉·卡茨说：“第三季度签署的大型新云基础设施合同使甲骨文的剩余绩效义务总额增长了29％，达到800亿美元以上，创下了历史新高。”“尽管我们正在非常非常迅速地开设新的和扩展现有云数据中心，但我们预计将继续收到保留云基础设施容量的大型合同，因为对我们的第二代人工智能基础设施的需求远远超过供应。我们预计，我们目前800亿美元的剩余绩效义务中有43％将在未来四个季度中被确认为收入，并且在可预见的将来，我们的第二代云基础设施业务将保持高速增长阶段——第三季度增长53％。”

甲骨文董事长兼首席技术官拉里·埃里森表示：“在第三季度，甲骨文完成了将大多数Cerner客户转移到甲骨文第二代云基础架构的工作。”“在第四季度，甲骨文将开始向这些客户提供全新的门诊部云应用程序套件。这个由人工智能驱动的新系统具有一个名为临床数字助理的集成语音界面，可自动生成医生的笔记并更新电子健康记录，从而节省了宝贵的时间并提高了健康数据的准确性。这种革命性的新医疗保健技术的交付将使我们客户的医疗系统在来年实现快速现代化，并将Cerner和Oracle Health转变为未来几年的高增长业务。”

董事会宣布已发行普通股的季度现金分红为每股0.40美元。该股息将支付给截至2024年4月10日营业结束时的登记股东，支付日期为2024年4月24日。

•
本季度购买甲骨文云服务的客户样本清单将在www.oracle.com/customers/earnings/上公布。
•
最新的技术创新和公告清单可在www.oracle.com/news/上查阅。
•
要了解行业分析师对甲骨文产品和服务的看法，请访问www.oracle.com/corporate/analyst-reports/。

业绩电话会议和网络直播

甲骨文将于今天中部时间下午 4:00 举行电话会议和网络直播，讨论这些结果。甲骨文投资者关系网站www.oracle.com/investor/将提供网络直播和重播。

关于甲骨文

Oracle 在 Oracle 云中提供集成的应用程序套件以及安全、自主的基础架构。有关甲骨文（纽约证券交易所代码：ORCL）的更多信息，请访问我们的网站www.oracle.com。

# # #

商标

甲骨文、Java、MySQL 和 NetSuite 是甲骨文公司的注册商标。NetSuite是第一家云公司，开创了云计算的新时代。

“安全港” 声明：本新闻稿中有关未来计划、预期、信念、意图和前景的声明，包括对甲骨文云基础设施容量的需求、对我们的Cerner、Oracle Health和Gen2云基础设施业务增长的预期、剩余绩效义务转换为收入的速度和时机以及有关数字医疗系统现代化的信念，均为 “前瞻性陈述”，受重大风险和不确定性的影响。可能影响我们当前预期和实际业绩的风险和不确定性包括：我们开发新产品和服务、整合收购的产品和服务以及增强现有产品和服务的能力；我们对复杂的云和硬件产品的管理，包括技术和技术组件的采购；我们产品中的重大编码、制造或配置错误；与收购相关的风险；经济、政治和市场状况；信息技术系统故障，隐私和数据安全问题；网络安全漏洞；不利的法律诉讼、政府调查以及复杂且不断变化的法律法规。我们向美国证券交易委员会提交的文件中详细讨论了这些因素和其他影响我们业务的风险，包括我们最近关于10-K表和10-Q表的报告，特别是 “风险因素” 标题下的报告。这些文件的副本可从美国证券交易委员会在线获得，也可以致电 (650) 506-4073联系甲骨文投资者关系部，或点击甲骨文投资者关系网站www.oracle.com/investor/上的美国证券交易委员会申报文件。本新闻稿中列出的所有信息均为截至2024年3月11日的最新信息。鉴于新信息或未来事件，甲骨文没有义务更新任何声明。

 

 

甲骨文公司

2024 财年第三季度财务业绩

简明合并运营报表

（百万美元，每股数据除外）

 

 

 

三个月已结束

 

% 增加

 

% 增加
（减少）

 

 

二月 29,
 2024

 

 

% 的
收入

 

2月28日
 2023

 

 

% 的
收入

 

（减少）
以美元计

 

在常量中
货币 (1)

收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

云服务和许可证支持

 

$

9,963

 

 

75%

 

$

8,923

 

 

72%

 

12%

 

11%

云许可证和本地许可证

 

 

1,256

 

 

9%

 

 

1,288

 

 

10%

 

(3%)

 

(3%)

硬件

 

 

754

 

 

6%

 

 

811

 

 

7%

 

(7%)

 

(7%)

服务

 

 

1,307

 

 

10%

 

 

1,376

 

 

11%

 

(5%)

 

(5%)

总收入

 

 

13,280

 

 

100%

 

 

12,398

 

 

100%

 

7%

 

7%

运营费用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

云服务和许可证支持

 

 

2,452

 

 

18%

 

 

1,980

 

 

16%

 

24%

 

24%

硬件

 

 

217

 

 

2%

 

 

244

 

 

2%

 

(11%)

 

(11%)

服务

 

 

1,200

 

 

9%

 

 

1,215

 

 

10%

 

(1%)

 

(1%)

销售和营销

 

 

2,042

 

 

15%

 

 

2,150

 

 

18%

 

(5%)

 

(6%)

研究和开发

 

 

2,248

 

 

17%

 

 

2,146

 

 

17%

 

5%

 

5%

一般和行政

 

 

377

 

 

3%

 

 

402

 

 

3%

 

(6%)

 

(7%)

无形资产的摊销

 

 

749

 

 

6%

 

 

886

 

 

7%

 

(15%)

 

(15%)

收购相关及其他

 

 

155

 

 

1%

 

 

37

 

 

0%

 

317%

 

317%

重组

 

 

90

 

 

1%

 

 

78

 

 

1%

 

15%

 

14%

运营费用总额

 

 

9,530

 

 

72%

 

 

9,138

 

 

74%

 

4%

 

4%

营业收入

 

 

3,750

 

 

28%

 

 

3,260

 

 

26%

 

15%

 

15%

利息支出

 

 

(876

)

 

(6%)

 

 

(908

)

 

(7%)

 

(3%)

 

(3%)

非营业费用，净额

 

 

(9

)

 

0%

 

 

(134

)

 

(1%)

 

(94%)

 

(93%)

所得税前收入

 

 

2,865

 

 

22%

 

 

2,218

 

 

18%

 

29%

 

29%

所得税准备金

 

 

464

 

 

4%

 

 

322

 

 

3%

 

44%

 

44%

净收入

 

$

2,401

 

 

18%

 

$

1,896

 

 

15%

 

27%

 

26%

每股收益：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

$

0.87

 

 

 

 

$

0.70

 

 

 

 

 

 

 

稀释

 

$

0.85

 

 

 

 

$

0.68

 

 

 

 

 

 

 

加权平均已发行普通股：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

 

2,748

 

 

 

 

 

2,698

 

 

 

 

 

 

 

稀释

 

 

2,819

 

 

 

 

 

2,776

 

 

 

 

 

 

 

 

(1)
我们使用恒定货币披露来比较一个时期与另一个时期的业绩变化百分比。我们提供固定货币信息，为评估我们的基础业务表现提供框架，不包括外币汇率波动的影响。为了提供这些信息，以美元以外货币申报的实体的当前和前期比较结果将按2023年5月31日的有效汇率（即我们上一财年的最后一天）而不是相应期间的实际汇率兑换成美元。在截至2024年2月29日的三个月中，与去年同期相比，国际货币兑美元的变动对我们的总收入、总运营支出和营业收入没有影响。

1

 

甲骨文公司

2024 财年第三季度财务业绩

选定的公认会计准则指标与非公认会计准则指标的对账 (1)

（百万美元，每股数据除外）

 

 

 

三个月已结束

 

 

% 增加（减少）
以美元计

 

% 增加（减少）
固定货币 (2)

 

 

二月 29,
 2024
GAAP

 

 

Adj.

 

 

二月 29,
 2024
非公认会计准则

 

 

2月28日
 2023
GAAP

 

 

Adj.

 

 

2月28日
 2023
非公认会计准则

 

 

GAAP

 

非公认会计准则

 

GAAP

 

非公认会计准则

总收入

 

$

13,280

 

 

$

—

 

 

$

13,280

 

 

$

12,398

 

 

$

—

 

 

$

12,398

 

 

7%

 

7%

 

7%

 

7%

总运营费用

 

$

9,530

 

 

$

(2,042

)

 

$

7,488

 

 

$

9,138

 

 

$

(1,925

)

 

$

7,213

 

 

4%

 

4%

 

4%

 

3%

股票薪酬 (3)

 

 

1,048

 

 

 

(1,048

)

 

 

—

 

 

 

924

 

 

 

(924

)

 

 

—

 

 

13%

 

*

 

13%

 

*

无形资产摊销 (4)

 

 

749

 

 

 

(749

)

 

 

—

 

 

 

886

 

 

 

(886

)

 

 

—

 

 

(15%)

 

*

 

(15%)

 

*

收购相关及其他

 

 

155

 

 

 

(155

)

 

 

—

 

 

 

37

 

 

 

(37

)

 

 

—

 

 

317%

 

*

 

317%

 

*

重组

 

 

90

 

 

 

(90

)

 

 

—

 

 

 

78

 

 

 

(78

)

 

 

—

 

 

15%

 

*

 

14%

 

*

营业收入

 

$

3,750

 

 

$

2,042

 

 

$

5,792

 

 

$

3,260

 

 

$

1,925

 

 

$

5,185

 

 

15%

 

12%

 

15%

 

12%

营业利润率%

 

28%

 

 

 

 

 

44%

 

 

26%

 

 

 

 

 

42%

 

 

194 个基点

 

179 个基点

 

194 个基点

 

183 个基点

所得税的影响 (5)

 

$

464

 

 

$

461

 

 

$

925

 

 

$

322

 

 

$

439

 

 

$

761

 

 

44%

 

22%

 

44%

 

21%

净收入

 

$

2,401

 

 

$

1,581

 

 

$

3,982

 

 

$

1,896

 

 

$

1,486

 

 

$

3,382

 

 

27%

 

18%

 

26%

 

18%

摊薄后的每股收益

 

$

0.85

 

 

 

 

 

$

1.41

 

 

$

0.68

 

 

 

 

 

$

1.22

 

 

25%

 

16%

 

24%

 

16%

摊薄后的加权平均已发行普通股

 

 

2,819

 

 

 

—

 

 

 

2,819

 

 

 

2,776

 

 

 

—

 

 

 

2,776

 

 

2%

 

2%

 

2%

 

2%

 

(1)
本演示文稿包括非公认会计准则衡量标准。我们的非公认会计准则指标不应孤立地考虑，也不能替代可比的公认会计准则指标，只能与根据公认会计原则编制的合并财务报表一起阅读。有关对可比公认会计准则指标所做的调整、管理层使用这些指标的原因、这些指标的用处以及对这些衡量标准用处的实质性限制的详细解释，请参阅附录A。
(2)
我们使用恒定货币披露来比较一个时期与另一个时期的业绩变化百分比。我们提供固定货币信息，为评估我们的基础业务表现提供框架，不包括外币汇率波动的影响。为了提供这些信息，以美元以外货币申报的实体的当前和前期比较结果将按2023年5月31日（即我们上一财年的最后一天）的有效汇率，而不是相应期间的实际汇率兑换成美元。
(3)
股票薪酬包含在以下 GAAP 运营费用类别中：

 

 

三个月已结束
2024年2月29日

 

 

三个月已结束
2023年2月28日

 

 

 

GAAP

 

 

Adj.

 

 

非公认会计准则

 

 

GAAP

 

 

Adj.

 

 

非公认会计准则

 

云服务和许可证支持

 

$

138

 

 

$

(138

)

 

$

—

 

 

$

114

 

 

$

(114

)

 

$

—

 

硬件

 

 

6

 

 

 

(6

)

 

 

—

 

 

 

5

 

 

 

(5

)

 

 

—

 

服务

 

 

45

 

 

 

(45

)

 

 

—

 

 

 

39

 

 

 

(39

)

 

 

—

 

销售和营销

 

 

179

 

 

 

(179

)

 

 

—

 

 

 

158

 

 

 

(158

)

 

 

—

 

研究和开发

 

 

584

 

 

 

(584

)

 

 

—

 

 

 

517

 

 

 

(517

)

 

 

—

 

一般和行政

 

 

96

 

 

 

(96

)

 

 

—

 

 

 

91

 

 

 

(91

)

 

 

—

 

股票薪酬总额

$

1,048

 

 

$

(1,048

)

 

$

—

 

 

$

924

 

 

$

(924

)

 

$

—

 
(4)
截至2024年2月29日，与无形资产相关的未来年度摊销费用估计如下：

 

2024 财年的剩余时间

 

$

739

 

2025 财年

 

 

2,303

 

2026 财年

 

 

1,639

 

2027 财年

 

 

672

 

2028 财年

 

 

635

 

2029 财年

 

 

561

 

此后

 

 

1,080

 

无形资产总额，净额

$

7,629

 

 

(5)
所得税影响的计算反映了2024财年和2023财年第三季度的有效公认会计准则税率分别为16.2％和14.5％，以及2024财年和2023财年第三季度的有效非公认会计准则税率分别为18.9％和18.4％。我们在2024财年和2023财年第三季度的GAAP和非GAAP税率的差异主要是由于与股票薪酬支出、收购相关和其他项目，包括对无形资产摊销的税收影响以及重组费用相关的净税收影响，部分抵消了与先前因部分调整我们的法人实体结构而记录的所得税优惠相关的净递延所得税影响。

*

没有意义

 

2

 

甲骨文公司

2024 财年第三季度迄今财务业绩

简明合并运营报表

（百万美元，每股数据除外）

 

 

 

九个月已结束

 

% 增加

 

% 增加
（减少）

 

 

二月 29,
 2024

 

 

% 的
收入

 

2月28日
 2023

 

 

% 的
收入

 

（减少）
以美元计

 

在常量中
货币 (1)

收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

云服务和许可证支持

 

$

29,149

 

 

75%

 

$

25,938

 

 

72%

 

12%

 

11%

云许可证和本地许可证

 

 

3,243

 

 

8%

 

 

3,627

 

 

10%

 

(11%)

 

(11%)

硬件

 

 

2,224

 

 

6%

 

 

2,424

 

 

7%

 

(8%)

 

(9%)

服务

 

 

4,058

 

 

11%

 

 

4,129

 

 

11%

 

(2%)

 

(2%)

总收入

 

 

38,674

 

 

100%

 

 

36,118

 

 

100%

 

7%

 

6%

运营费用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

云服务和许可证支持

 

 

6,905

 

 

18%

 

 

5,606

 

 

16%

 

23%

 

22%

硬件

 

 

649

 

 

2%

 

 

780

 

 

2%

 

(17%)

 

(18%)

服务

 

 

3,665

 

 

9%

 

 

3,448

 

 

10%

 

6%

 

6%

销售和营销

 

 

6,161

 

 

16%

 

 

6,544

 

 

18%

 

(6%)

 

(7%)

研究和开发

 

 

6,689

 

 

17%

 

 

6,397

 

 

18%

 

5%

 

4%

一般和行政

 

 

1,146

 

 

3%

 

 

1,179

 

 

3%

 

(3%)

 

(4%)

无形资产的摊销

 

 

2,267

 

 

6%

 

 

2,712

 

 

7%

 

(16%)

 

(16%)

收购相关及其他

 

 

214

 

 

0%

 

 

140

 

 

0%

 

53%

 

52%

重组

 

 

311

 

 

1%

 

 

359

 

 

1%

 

(13%)

 

(14%)

运营费用总额

 

 

28,007

 

 

72%

 

 

27,165

 

 

75%

 

3%

 

3%

营业收入

 

 

10,667

 

 

28%

 

 

8,953

 

 

25%

 

19%

 

17%

利息支出

 

 

(2,636

)

 

(7%)

 

 

(2,550

)

 

(7%)

 

3%

 

3%

非营业费用，净额

 

 

(72

)

 

0%

 

 

(386

)

 

(2%)

 

(81%)

 

(82%)

所得税前收入

 

 

7,959

 

 

21%

 

 

6,017

 

 

16%

 

32%

 

29%

所得税准备金

 

 

636

 

 

2%

 

 

833

 

 

2%

 

(24%)

 

(25%)

净收入

 

$

7,323

 

 

19%

 

$

5,184

 

 

14%

 

41%

 

38%

每股收益：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

$

2.67

 

 

 

 

$

1.93

 

 

 

 

 

 

 

稀释

 

$

2.60

 

 

 

 

$

1.88

 

 

 

 

 

 

 

加权平均已发行普通股：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

 

2,741

 

 

 

 

 

2,692

 

 

 

 

 

 

 

稀释

 

 

2,820

 

 

 

 

 

2,757

 

 

 

 

 

 

 

 

(1)
我们使用恒定货币披露来比较一个时期与另一个时期的业绩变化百分比。我们提供固定货币信息，为评估我们的基础业务表现提供框架，不包括外币汇率波动的影响。为了提供这些信息，以美元以外货币申报的实体的当前和前期比较结果将按2023年5月31日的有效汇率（即我们上一财年的最后一天）而不是相应期间的实际汇率兑换成美元。在截至2024年2月29日的九个月中，与去年同期相比，国际货币兑美元的变动使我们的总收入增加了1个百分点，营业收入增加了2个百分点。

3

 

甲骨文公司

2024 财年第三季度迄今财务业绩

选定的公认会计准则指标与非公认会计准则指标的对账 (1)

（百万美元，每股数据除外）

 

 

 

九个月已结束

 

 

% 增加（减少）
以美元计

 

% 增加（减少）
固定货币 (2)

 

 

二月 29,
 2024
GAAP

 

 

Adj.

 

 

二月 29,
 2024
非公认会计准则

 

 

2月28日
 2023
GAAP

 

 

Adj.

 

 

2月28日
 2023
非公认会计准则

 

 

GAAP

 

非公认会计准则

 

GAAP

 

非公认会计准则

总收入

 

$

38,674

 

 

$

—

 

 

$

38,674

 

 

$

36,118

 

 

$

—

 

 

$

36,118

 

 

7%

 

7%

 

6%

 

6%

总运营费用

 

$

28,007

 

 

$

(5,719

)

 

$

22,288

 

 

$

27,165

 

 

$

(5,794

)

 

$

21,371

 

 

3%

 

4%

 

3%

 

4%

股票薪酬 (3)

 

 

2,927

 

 

 

(2,927

)

 

 

—

 

 

 

2,583

 

 

 

(2,583

)

 

 

—

 

 

13%

 

*

 

13%

 

*

无形资产摊销 (4)

 

 

2,267

 

 

 

(2,267

)

 

 

—

 

 

 

2,712

 

 

 

(2,712

)

 

 

—

 

 

(16%)

 

*

 

(16%)

 

*

收购相关及其他

 

 

214

 

 

 

(214

)

 

 

—

 

 

 

140

 

 

 

(140

)

 

 

—

 

 

53%

 

*

 

52%

 

*

重组

 

 

311

 

 

 

(311

)

 

 

—

 

 

 

359

 

 

 

(359

)

 

 

—

 

 

(13%)

 

*

 

(14%)

 

*

营业收入

 

$

10,667

 

 

$

5,719

 

 

$

16,386

 

 

$

8,953

 

 

$

5,794

 

 

$

14,747

 

 

19%

 

11%

 

17%

 

10%

营业利润率%

 

28%

 

 

 

 

 

42%

 

 

25%

 

 

 

 

 

41%

 

 

279 个基点

 

154 bp

 

260 个血压。

 

147 个基点

所得税的影响 (5)

 

$

636

 

 

$

1,939

 

 

$

2,575

 

 

$

833

 

 

$

1,457

 

 

$

2,290

 

 

(24%)

 

12%

 

(25%)

 

11%

净收入

 

$

7,323

 

 

$

3,780

 

 

$

11,103

 

 

$

5,184

 

 

$

4,337

 

 

$

9,521

 

 

41%

 

17%

 

38%

 

15%

摊薄后的每股收益

 

$

2.60

 

 

 

 

 

$

3.94

 

 

$

1.88

 

 

 

 

 

$

3.45

 

 

38%

 

14%

 

35%

 

13%

摊薄后的加权平均已发行普通股

 

 

2,820

 

 

 

—

 

 

 

2,820

 

 

 

2,757

 

 

 

—

 

 

 

2,757

 

 

2%

 

2%

 

2%

 

2%

 

(1)
本演示文稿包括非公认会计准则衡量标准。我们的非公认会计准则指标不应孤立地考虑，也不能替代可比的公认会计准则指标，只能与根据公认会计原则编制的合并财务报表一起阅读。有关对可比公认会计准则指标所做的调整、管理层使用这些指标的原因、这些指标的用处以及对这些衡量标准用处的实质性限制的详细解释，请参阅附录A。
(2)
我们使用恒定货币披露来比较一个时期与另一个时期的业绩变化百分比。我们提供固定货币信息，为评估我们的基础业务表现提供框架，不包括外币汇率波动的影响。为了提供这些信息，以美元以外货币申报的实体的当前和前期比较结果将按2023年5月31日（即我们上一财年的最后一天）的有效汇率，而不是相应期间的实际汇率兑换成美元。
(3)
股票薪酬包含在以下 GAAP 运营费用类别中：

 

 

 

九个月已结束
2024年2月29日

 

 

九个月已结束
2023年2月28日

 

 

 

GAAP

 

 

Adj.

 

 

非公认会计准则

 

 

GAAP

 

 

Adj.

 

 

非公认会计准则

 

云服务和许可证支持

 

$

386

 

 

$

(386

)

 

$

—

 

 

$

319

 

 

$

(319

)

 

$

—

 

硬件

 

 

17

 

 

 

(17

)

 

 

—

 

 

 

13

 

 

 

(13

)

 

 

—

 

服务

 

 

123

 

 

 

(123

)

 

 

—

 

 

 

99

 

 

 

(99

)

 

 

—

 

销售和营销

 

 

488

 

 

 

(488

)

 

 

—

 

 

 

433

 

 

 

(433

)

 

 

—

 

研究和开发

 

 

1,642

 

 

 

(1,642

)

 

 

—

 

 

 

1,448

 

 

 

(1,448

)

 

 

—

 

一般和行政

 

 

271

 

 

 

(271

)

 

 

—

 

 

 

271

 

 

 

(271

)

 

 

—

 

股票薪酬总额

$

2,927

 

 

$

(2,927

)

 

$

—

 

 

$

2,583

 

 

$

(2,583

)

 

$

—

 

 

(4)
截至2024年2月29日，与无形资产相关的未来年度摊销费用估计如下：

 

2024 财年的剩余时间

 

$

739

 

2025 财年

 

 

2,303

 

2026 财年

 

 

1,639

 

2027 财年

 

 

672

 

2028 财年

 

 

635

 

2029 财年

 

 

561

 

此后

 

 

1,080

 

无形资产总额，净额

$

7,629

 

 

(5)
所得税影响的计算反映了2024财年和2023财年前九个月的有效公认会计准则税率分别为8.0％和13.8％，以及2024财年和2023财年前九个月的有效非公认会计准则税率分别为18.8％和19.4％。在2024财年和2023财年的前九个月中，我们的GAAP和非GAAP税率的差异主要是由于与股票薪酬支出、收购相关和其他项目相关的净税收影响，包括对无形资产摊销的税收影响；以及重组费用，部分被以前由于部分调整我们的法人实体结构而记录的所得税优惠相关的净递延所得税影响所抵消。

*

没有意义

 

4

 

甲骨文公司

2024 财年第三季度财务业绩

简明的合并资产负债表

（百万美元）

 

 

 

二月 29,
 2024

 

 

5月31日
 2023

 

资产

 

 

 

 

 

 

流动资产：

 

 

 

 

 

 

现金和现金等价物

 

$

9,481

 

 

$

9,765

 

有价证券

 

 

423

 

 

 

422

 

贸易应收账款，净额

 

 

7,297

 

 

 

6,915

 

预付费用和其他流动资产

 

 

3,862

 

 

 

3,902

 

流动资产总额

 

 

21,063

 

 

 

21,004

 

非流动资产：

 

 

 

 

 

 

财产、厂房和设备，净额

 

 

19,117

 

 

 

17,069

 

无形资产，净额

 

 

7,629

 

 

 

9,837

 

商誉，净额

 

 

62,222

 

 

 

62,261

 

递延所得税资产

 

 

12,688

 

 

 

12,226

 

其他非流动资产

 

 

14,363

 

 

 

11,987

 

非流动资产总额

 

 

116,019

 

 

 

113,380

 

总资产

 

$

137,082

 

 

$

134,384

 

负债和股东权益

 

 

 

 

 

 

流动负债：

 

 

 

 

 

 

当期应付票据和其他借款

 

$

5,510

 

 

$

4,061

 

应付账款

 

 

1,658

 

 

 

1,204

 

应计薪酬和相关福利

 

 

1,796

 

 

 

2,053

 

递延收入

 

 

8,931

 

 

 

8,970

 

其他流动负债

 

 

6,990

 

 

 

6,802

 

流动负债总额

 

 

24,885

 

 

 

23,090

 

非流动负债：

 

 

 

 

 

 

应付票据和其他非流动借款

 

 

82,470

 

 

 

86,420

 

应缴所得税

 

 

10,451

 

 

 

11,077

 

递延所得税负债

 

 

4,483

 

 

 

5,772

 

其他非流动负债

 

 

8,611

 

 

 

6,469

 

非流动负债总额

 

 

106,015

 

 

 

109,738

 

股东权益

 

 

6,182

 

 

 

1,556

 

负债总额和股东权益

 

$

137,082

 

 

$

134,384

 

 

 

 

 

 

5

 

甲骨文公司

2024 财年第三季度财务业绩

简明的合并现金流量表

（百万美元）

 

 

九个月已结束

 

 

二月 29,
 2024

 

 

2月28日
 2023

 

来自经营活动的现金流：

 

 

 

 

 

净收入

$

7,323

 

 

$

5,184

 

为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整：

 

 

 

 

 

折旧

 

2,318

 

 

 

1,810

 

无形资产的摊销

 

2,267

 

 

 

2,712

 

递延所得税

 

(1,755

)

 

 

(1,253

)

基于股票的薪酬

 

2,927

 

 

 

2,583

 

其他，净额

 

631

 

 

 

487

 

扣除收购影响的运营资产和负债变动：

 

 

 

 

 

贸易应收账款 (增加) 减少额，净额

 

(409

)

 

 

460

 

减少预付费用和其他资产

 

457

 

 

 

515

 

应付账款和其他负债减少

 

(682

)

 

 

(783

)

应缴所得税减少

 

(788

)

 

 

(453

)

递延收入增加

 

303

 

 

 

256

 

经营活动提供的净现金

 

12,592

 

 

 

11,518

 

来自投资活动的现金流：

 

 

 

 

 

购买有价证券和其他投资

 

(674

)

 

 

(921

)

有价证券和其他投资的销售和到期日所得

 

207

 

 

 

552

 

收购，扣除获得的现金

 

(59

)

 

 

(27,721

)

资本支出

 

(4,068

)

 

 

(6,782

)

用于投资活动的净现金

 

(4,594

)

 

 

(34,872

)

来自融资活动的现金流：

 

 

 

 

 

回购普通股的付款

 

(1,050

)

 

 

(1,150

)

发行普通股的收益

 

454

 

 

 

759

 

归属限制性股票奖励后回购的股票以预扣税

 

(1,865

)

 

 

(1,040

)

向股东支付股息

 

(3,289

)

 

 

(2,586

)

发行商业票据的收益，扣除还款额

 

936

 

 

 

1,874

 

发行优先票据和其他借款的收益，扣除发行成本

 

—

 

 

 

33,494

 

偿还优先票据和其他借款

 

(3,500

)

 

 

(21,050

)

其他，净额

 

34

 

 

 

49

 

融资活动提供的（用于）净现金

 

(8,280

)

 

 

10,350

 

汇率变动对现金和现金等价物的影响

 

(2

)

 

 

(160

)

现金和现金等价物的净减少

 

(284

)

 

 

(13,164

)

期初的现金和现金等价物

 

9,765

 

 

 

21,383

 

期末的现金和现金等价物

$

9,481

 

 

$

8,219

 

 

 

 

6

 

甲骨文公司

2024 财年第三季度财务业绩

自由现金流-过去 4 个季度 (1)

（百万美元）

 

 

 

2023 财年

 

 

2024 财年

 

 

Q1

 

Q2

 

Q3

 

Q4

 

 

Q1

 

Q2

 

Q3

 

Q4

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

GAAP 运营现金流

 

$

10,542

 

$

15,073

 

$

15,503

 

$

17,165

 

 

$

17,745

 

$

17,039

 

$

18,239

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

资本支出

 

 

(5,168

)

 

(6,678

)

 

(8,205

)

 

(8,695

)

 

 

(8,290

)

 

(6,935

)

 

(5,981

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

自由现金流

 

$

5,374

 

$

8,395

 

$

7,298

 

$

8,470

 

 

$

9,455

 

$

10,104

 

$

12,258

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

运营现金流比上年增长百分比

 

(31%)

 

47%

 

49%

 

80%

 

 

68%

 

13%

 

18%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

自由现金流比上年增长百分比

 

(57%)

 

18%

 

11%

 

68%

 

 

76%

 

20%

 

68%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

GAAP 净收入

 

$

5,808

 

$

8,797

 

$

8,373

 

$

8,503

 

 

$

9,375

 

$

10,137

 

$

10,642

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

运营现金流占净收入的百分比

 

182%

 

171%

 

185%

 

202%

 

 

189%

 

168%

 

171%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

自由现金流占净收入的百分比

 

93%

 

95%

 

87%

 

100%

 

 

101%

 

100%

 

115%

 

 

 

(1)
为了补充按公认会计原则列报的现金流量表，我们使用过去4个季度的非公认会计准则现金流指标来分析运营产生的现金流。我们认为，自由现金流也可以作为将我们的表现与竞争对手进行比较的基础之一。非公认会计准则自由现金流的列报并不意味着孤立地考虑，也不能将其作为衡量我们业绩的净收入的替代方案，也不能作为衡量流动性的衡量标准来替代经营活动产生的现金流。

7

 

甲骨文公司

2024 财年第三季度财务业绩

公认会计准则收入的补充分析 (1)

（百万美元）

 

 

 

2023 财年

 

 

2024 财年

 

 

 

Q1

 

Q2

 

Q3

 

Q4

 

总计

 

 

Q1

 

Q2

 

Q3

 

Q4

总计

 

通过发行获得的收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

云服务

 

$

3,579

 

$

3,813

 

$

4,053

 

$

4,437

 

$

15,881

 

 

$

4,635

 

$

4,775

 

$

5,054

 

 

$

14,464

 

许可证支持

 

 

4,838

 

 

4,785

 

 

4,870

 

 

4,933

 

 

19,426

 

 

 

4,912

 

 

4,864

 

 

4,909

 

 

 

14,685

 

云服务和许可证支持

 

 

8,417

 

 

8,598

 

 

8,923

 

 

9,370

 

 

35,307

 

 

 

9,547

 

 

9,639

 

 

9,963

 

 

 

29,149

 

云许可证和本地许可证

 

 

904

 

 

1,435

 

 

1,288

 

 

2,152

 

 

5,779

 

 

 

809

 

 

1,178

 

 

1,256

 

 

 

3,243

 

硬件

 

 

763

 

 

850

 

 

811

 

 

850

 

 

3,274

 

 

 

714

 

 

756

 

 

754

 

 

 

2,224

 

服务

 

 

1,361

 

 

1,392

 

 

1,376

 

 

1,465

 

 

5,594

 

 

 

1,383

 

 

1,368

 

 

1,307

 

 

 

4,058

 

总收入

 

$

11,445

 

$

12,275

 

$

12,398

 

$

13,837

 

$

49,954

 

 

$

12,453

 

$

12,941

 

$

13,280

 

 

$

38,674

 

正如报告的收入增长率所示

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

云服务

 

45%

 

43%

 

45%

 

54%

 

47%

 

 

30%

 

25%

 

25%

 

 

26%

 

许可证支持

 

(1%)

 

(2%)

 

0%

 

4%

 

0%

 

 

2%

 

2%

 

1%

 

 

1%

 

云服务和许可证支持

 

14%

 

14%

 

17%

 

23%

 

17%

 

 

13%

 

12%

 

12%

 

 

12%

 

云许可证和本地许可证

 

11%

 

16%

 

0%

 

(15%)

 

(2%)

 

 

(10%)

 

(18%)

 

(3%)

 

 

(11%)

 

硬件

 

0%

 

11%

 

2%

 

(1%)

 

3%

 

 

(6%)

 

(11%)

 

(7%)

 

 

(8%)

 

服务

 

74%

 

74%

 

74%

 

76%

 

75%

 

 

2%

 

(2%)

 

(5%)

 

 

(2%)

 

总收入

 

18%

 

18%

 

18%

 

17%

 

18%

 

 

9%

 

5%

 

7%

 

 

7%

 

恒定货币收入增长率 (2)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

云服务

 

50%

 

48%

 

48%

 

55%

 

50%

 

 

29%

 

24%

 

24%

 

 

25%

 

许可证支持

 

4%

 

4%

 

3%

 

6%

 

4%

 

 

0%

 

0%

 

1%

 

 

0%

 

云服务和许可证支持

 

20%

 

20%

 

20%

 

25%

 

21%

 

 

12%

 

11%

 

11%

 

 

11%

 

云许可证和本地许可证

 

19%

 

23%

 

4%

 

(14%)

 

2%

 

 

(11%)

 

(19%)

 

(3%)

 

 

(11%)

 

硬件

 

5%

 

16%

 

4%

 

1%

 

6%

 

 

(8%)

 

(12%)

 

(7%)

 

 

(9%)

 

服务

 

84%

 

83%

 

80%

 

78%

 

81%

 

 

1%

 

(3%)

 

(5%)

 

 

(2%)

 

总收入

 

23%

 

25%

 

21%

 

18%

 

22%

 

 

8%

 

4%

 

7%

 

 

6%

 

按生态系统划分的云服务和许可证支持收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

应用程序、云服务和许可证支持

 

$

4,016

 

$

4,080

 

$

4,166

 

$

4,390

 

$

16,651

 

 

$

4,471

 

$

4,474

 

$

4,584

 

 

$

13,529

 

基础设施云服务和许可证支持

 

 

4,401

 

 

4,518

 

 

4,757

 

 

4,980

 

 

18,656

 

 

 

5,076

 

 

5,165

 

 

5,379

 

 

 

15,620

 

云服务和许可证支持总收入

 

$

8,417

 

$

8,598

 

$

8,923

 

$

9,370

 

$

35,307

 

 

$

9,547

 

$

9,639

 

$

9,963

 

 

$

29,149

 

正如报告的收入增长率所示

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

应用程序、云服务和许可证支持

 

32%

 

30%

 

31%

 

36%

 

32%

 

 

11%

 

10%

 

10%

 

 

10%

 

基础设施云服务和许可证支持

 

2%

 

3%

 

7%

 

14%

 

6%

 

 

15%

 

14%

 

13%

 

 

14%

 

云服务和许可证支持总收入

 

14%

 

14%

 

17%

 

23%

 

17%

 

 

13%

 

12%

 

12%

 

 

12%

 

恒定货币收入增长率 (2)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

应用程序、云服务和许可证支持

 

37%

 

35%

 

33%

 

37%

 

35%

 

 

11%

 

9%

 

10%

 

 

10%

 

基础设施云服务和许可证支持

 

7%

 

9%

 

10%

 

15%

 

10%

 

 

14%

 

12%

 

13%

 

 

13%

 

云服务和许可证支持总收入

 

20%

 

20%

 

20%

 

25%

 

21%

 

 

12%

 

11%

 

11%

 

 

11%

 

地域收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

美洲

 

$

7,192

 

$

7,786

 

$

7,671

 

$

8,577

 

$

31,226

 

 

$

7,841

 

$

8,067

 

$

8,270

 

 

$

24,177

 

欧洲/中东/非洲

 

 

2,691

 

 

2,895

 

 

3,067

 

 

3,457

 

 

12,109

 

 

 

3,005

 

 

3,170

 

 

3,316

 

 

 

9,491

 

亚太地区

 

 

1,562

 

 

1,594

 

 

1,660

 

 

1,803

 

 

6,619

 

 

 

1,607

 

 

1,704

 

 

1,694

 

 

 

5,006

 

总收入

 

$

11,445

 

$

12,275

 

$

12,398

 

$

13,837

 

$

49,954

 

 

$

12,453

 

$

12,941

 

$

13,280

 

 

$

38,674

 

 

(1)
由于四舍五入，提供的季度信息的总和可能与年初至今提供的信息有所不同。
(2)
我们使用恒定货币披露来比较一个时期与另一个时期的业绩变化百分比。我们提供固定货币信息，为评估我们的基础业务表现提供框架，不包括外币汇率波动的影响。为了提供这些信息，以美元以外货币申报的实体的当前和前期比较结果将分别按2024财年和2023财年固定货币增长率计算中2023年5月31日和2022年5月31日的有效汇率折算成美元，而不是相应期间有效的实际汇率。

8

 

附录 A

甲骨文公司

2024 财年第三季度财务业绩

对非公认会计准则指标的解释

为了补充按公认会计原则列报的财务业绩，我们使用表格中列出的非公认会计准则指标，其中不包括与收购相关的某些业务合并会计分录和费用，以及其他重大支出，包括股票薪酬，我们认为这些支出有助于了解我们过去的财务业绩和未来的业绩。我们的非公认会计准则财务指标不应单独考虑，也不能作为可比公认会计原则指标的替代品，只能与根据公认会计原则编制的合并财务报表一起阅读。我们的管理层定期在内部使用补充的非公认会计准则财务指标来了解、管理和评估我们的业务并做出运营决策。这些非公认会计准则指标是管理在规划和预测未来时期时使用的主要因素之一。根据这些非公认会计准则衡量标准，我们高管的薪酬在一定程度上取决于我们的业务表现。我们的非公认会计准则财务指标反映了基于以下项目的调整以及相关的所得税影响：

股票薪酬支出：我们在非公认会计准则运营费用、所得税影响和净收益指标中排除了股票薪酬支出的影响。尽管股票薪酬是向员工提供的关键激励措施，而且我们认为此类薪酬有助于提高本报告所述期间的收入，也认为这将有助于未来时期的收入，但我们将继续评估不包括股票薪酬支出在内的业务业绩。股票薪酬支出将在未来一段时间内再次出现。

无形资产摊销：我们已将无形资产摊销的影响排除在非公认会计准则运营支出、所得税影响和净收益指标中。无形资产摊销的金额和频率不一致，并受到收购时间和规模的重大影响。投资者应注意，无形资产的使用为我们在报告期内获得的收入做出了贡献，也将为我们未来时期的收入做出贡献。无形资产的摊销将在未来一段时间内再次发生。

收购相关费用和其他费用；以及重组费用：我们在非公认会计准则运营费用、所得税影响和净收益指标中排除了收购相关费用和其他支出的影响以及重组支出的影响。我们产生了与收购相关的费用，还产生了某些其他运营费用或收入，在作为持续经营的一部分列报的时期内，我们通常不会产生这些费用或收入。收购相关费用和其他费用包括过渡员工和某些其他员工的人事相关成本、某些业务合并调整（包括衡量期结束后的某些调整）以及某些其他运营项目（净额）。重组费用包括员工遣散费和其他退出成本。我们认为，了解这些项目对我们总运营支出的影响对投资者很有用。尽管与过去的收购和/或战略计划相关的收购和其他费用以及重组费用可能会随着时间的推移而减少，但我们通常会承担与任何未来收购和/或战略计划相关的某些费用。

9