附件97

 

Viking Therapeutics,Inc.

退还政策

Viking Treateutics,Inc.(“本公司”)董事会(“董事会”)认为,采用本“追回政策”(“本政策”)符合本公司及其股东的最佳利益,该政策规定在发生会计重述(定义见下文)的情况下收回某些激励性补偿。本政策旨在遵守经修订的1934年证券交易法第10D条(“交易法”)、根据交易法颁布的规则10D-1(“规则10D-1”)和纳斯达克上市规则第5608条(“上市标准”),并将其解释为与之一致。

1.
行政管理

除非董事会另有决定,否则董事会的薪酬委员会(“薪酬委员会”)(或董事会的其他委员会)应管理本政策(董事会或负责管理本政策的委员会,“管理人”)。管理员有权解释和解释本政策,并有权对本政策的管理作出必要、适当或可取的决定。管理署署长所作的任何决定均为最终决定,对所有受影响的个人均具约束力,并不需要对本保单所涵盖的每个个人保持一致。在执行本政策时,署长获授权及指示就其他委员会职责及权限范围内的事宜,向董事会全体成员或董事会其他委员会进行必要或适当的谘询。在受到任何法律限制的情况下,管理人可授权公司的任何高级职员或雇员采取任何必要或适当的行动,以实现本保单的目的和意图(涉及该高级职员或雇员的本保单下的任何追偿除外)。

2.
定义

如本政策所用,应适用以下定义:

“会计重述”是指由于公司重大不遵守证券法规定的任何财务报告要求而对公司财务报表进行的会计重述,包括为更正先前发布的财务报表中对先前发布的财务报表具有重大意义的错误而要求进行的任何会计重述,或者如果错误在当期得到纠正或在当期未得到纠正将导致重大错报的会计重述。
“管理人”具有本协议第1条中规定的含义。
“适用期间”是指紧接本公司编制会计重述之日之前的三个完整会计年度,以及该三个完整会计年度内或紧接该三个完整会计年度之后的任何过渡期(因本公司会计年度的变动而产生)(但至少九个月的过渡期应计为一个完整会计年度)。“日期”

 


 

本公司须编制会计重述的日期“以以下日期为准:(A)董事会、董事会委员会或获授权采取该行动的一名或多名本公司高级管理人员(如董事会无须采取行动,或本公司应合理地得出结论,认为本公司须编制会计重述)或(B)法院、监管机构或其他法定授权机构指示本公司编制会计重述的日期,两者以较早者为准,而不论重述财务报表是否或何时提交。
“税法”系指修订后的1986年美国国税法。对《守则》某一节或其下的条例的任何提及包括该节或条例、根据该节颁布的任何有效的条例或其他官方指导,以及修订、补充或取代该节或条例的任何可比或未来的立法或条例。
“赔偿委员会”具有本合同第一款规定的含义。
“承保行政人员”指本公司的现任及前任行政人员,由行政长官根据规则10D-1所载的行政人员定义及上市准则厘定;但就本政策而言,该等行政人员应至少包括根据C.F.R.229.401(B)确定的行政人员。
“生效日期”具有本合同第9节规定的含义。
“错误判给的赔偿”具有本条例第五节所规定的含义。
“财务报告计量”是指根据编制公司财务报表所用的会计原则确定和列报的任何计量,以及全部或部分源自该计量的任何计量。 财务报告指标包括但不限于以下内容(以及从以下内容衍生的任何指标):公司股票价格;股东总回报(“TSR”);收入;净收入;营业收入;一个或多个可报告分部的盈利能力;财务比率(例如,应收账款周转率和存货周转率);未计利息、税项、折旧和摊销前的收益;来自业务的资金和来自业务的调整后资金;流动性指标(例如,营运资金、营运现金流);回报措施(例如,投资资本回报率,资产回报率);收益指标(例如,每股收益);每平方英尺销售额或同店销售额,其中销售额受会计重述的影响;每用户收入或每用户平均收入,其中收入受会计重述的影响;每员工成本,其中成本受会计重述的影响;任何与同行集团相关的财务报告措施,其中公司的财务报告措施受会计重述的影响;和税收基础收入。 财务报告指标不需要在公司的财务报表中提出,也不需要包括在向证券交易委员会提交的文件中,以构成财务报告指标。
“激励性薪酬”指全部或部分基于实现财务报告指标而授予、赚取或授予的任何薪酬。

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就本政策而言,基于激励的薪酬是在公司达到基于激励的薪酬中规定的财务报告指标的会计期间内“收到”的,即使此类基于激励的薪酬的支付或授予发生在该期间结束后。
“纳斯达克”指纳斯达克证券市场有限责任公司。
3.
有保障的高管;基于激励的薪酬

本政策适用于以下情况:(A)在作为代保高管开始服务后;(B)如果此人在绩效期间的任何时候担任代保高管以获得基于激励的薪酬;以及(C)当公司在国家证券交易所上市类别的证券时。

4.
在会计重述的情况下要求赔偿错误判给的赔偿金

如果公司被要求编制会计重述,公司应立即以书面形式要求并追回任何受保高管在适用期间根据本协议第5节计算的任何错误判给的补偿金额。根据本政策对承保高管的赔偿不应要求发现该承保高管的任何不当行为,或该承保高管对导致会计重述的会计错误负有责任。如果投保高管未能偿还根据本保单错误判给本公司的赔偿,公司应采取一切适当行动,向投保高管追回该错误判给的赔偿,并要求投保高管赔偿公司因追讨该错误判给的赔偿而产生的所有费用(包括法律费用)。

5.
错误判给的赔偿:须予追讨的款额

根据本政策获得赔偿的“错误判给赔偿额”,由署长确定,是受保险行政人员收到的基于奖励的补偿金额,超过了如果根据会计重述中重述的数额确定此类补偿,则受保险行政人员本应收到的基于奖励的补偿金额。

被错误判给的赔偿金应由署长决定,而不考虑承保行政人员就错误判给的赔偿金所支付的任何税款。

对于以股价或TSR为基础的激励性赔偿,如果错误判给的赔偿金额不需要直接根据会计重述中的信息进行数学重新计算:(A)管理人应根据会计重述对股票价格或TSR的影响的合理估计来确定错误判给的赔偿额;(B)本公司应保存该合理估计的确定文件,并将此类文件提供给纳斯达克。

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6.
回收方法

行政长官应自行决定及时追回错误赔偿的时间和方法,包括但不限于:(A)要求偿还所有或部分基于现金或股权的赔偿;(B)取消先前的现金或股权赔偿,无论是既得性的还是非既得性的,或已支付或未支付的;(C)取消或抵消任何未来计划的现金或股权奖励;(D)没收延期赔偿,但须遵守《守则》第409a条及其颁布的条例;以及(E)适用法律或合同授权的任何其他方法。在遵守任何适用法律的前提下,管理人可以根据本政策追回以其他方式支付给被保险人的任何金额,包括根据任何其他适用的公司计划或计划支付给此人的金额,包括基本工资、奖金或佣金以及被保险人之前递延的补偿。

本公司被授权和指示按照本政策追回错误判给的赔偿,除非管理人确定追回因下列一个或多个原因而不可行,并符合以下程序和披露要求:

为协助执行本政策而向第三方支付的直接费用将超过应收回的金额。在得出追回费用将超过可追回金额的结论之前,署长必须作出合理尝试,追回任何错误判给的赔偿,记录这种合理尝试(S),并向纳斯达克提供该文件;
追回将违反2022年11月28日之前通过该法律的发行人所在国家的法律。在断定基于发行人违反母国法律而追回错误判给的任何数额的赔偿是不切实际之前,管理人必须满足规则10D-1和上市标准的适用意见和披露要求;或
追回可能会导致符合税务条件的退休计划无法满足《美国法典》第26篇第401(A)(13)条或《美国法典》第26篇第411(A)条的要求及其颁布的法规,根据该计划,公司员工可以广泛获得福利。
7.
不对承保高管进行赔偿

尽管有任何赔偿或保险单的条款或与任何受保高管的任何合同安排,本公司不得赔偿任何受保高管(A)任何错误判给的赔偿的损失,包括任何受保高管为履行本保单下的潜在追回义务而购买的第三方保险的任何付款或报销费用,或(B)与本公司执行其在本保单下的权利有关的任何索赔。

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8.
管理人赔偿

协助执行本政策的任何管理人成员和任何其他董事会成员不对与本政策有关的任何行动、决定或解释承担个人责任,并应根据适用法律和公司政策就任何该等行动、决定或解释尽最大可能获得公司的充分赔偿。上述判决不应限制董事会成员根据适用法律或公司政策获得赔偿的任何其他权利。

9.
生效日期;追溯申请

本政策自2023年10月2日(《生效日期》)起施行。本政策的条款适用于受保高管在生效日期或之后收到的任何基于激励的薪酬,即使此类基于激励的薪酬是在生效日期之前批准、授予、发放或支付给受保高管的。在不限制本协议第6条的一般性的情况下,并在符合适用法律的情况下,管理人可根据本政策从在生效日期之前、当天或之后批准、授予、授予、支付或支付给承保高管的任何金额的赔偿中追回。

10.
修改;终止

董事会或薪酬委员会可随时及不时酌情修订、修改、补充、撤销或替换本政策的全部或任何部分,并应在其认为必要时修订本政策,以符合适用法律或本公司证券上市的国家证券交易所采纳的任何规则或标准。即使本第10条有任何相反的规定,如果本政策的任何修订或其他修改(在考虑到本公司在修订或其他修改的同时采取的任何行动后)会导致本公司违反任何联邦证券法、证券交易委员会规则或本公司证券上市所在的任何国家证券交易所或国家证券协会的规则,则本政策的任何修订或其他修改均无效。

11.
其他偿还权;公司债权

董事会打算最大限度地在法律范围内适用这一政策。本政策项下的任何补偿权利是根据适用法律或根据任何雇佣协议、股权授予协议或类似协议中的任何类似政策的条款或本公司可获得的任何其他法律补救或补偿权利的补充而非替代。本政策也是根据任何法定还款要求(无论是否在本政策通过或修订之前或之后的任何时间实施)所要求的任何偿还、没收或抵销任何员工的权利的补充(而不是取代),包括2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第304条。根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第304条向公司支付的任何金额,在确定根据本政策收回的任何金额时都应考虑在内。补偿委员会可要求在生效日期当日或之后订立的任何雇佣协议、股权奖励协议或任何其他协议,作为根据该等协议授予任何利益的条件,

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要求承保高管同意遵守本政策的条款。本政策的适用和执行并不排除本公司采取任何其他行动来履行承保高管对本公司的义务,包括终止雇佣或提起法律诉讼。

本保单所载任何事项,以及本保单所预期的任何赔偿或追讨,均不限制本公司或其任何联属公司对承保行政人员因承保行政人员的任何行为或不作为而产生或导致的任何索偿、损害赔偿或其他法律补救(包括报销由本公司或其任何关联公司或代表本公司或其任何关联公司招致的法律费用)。

12.
接班人

本政策对所有承保高管及其受益人、继承人、遗嘱执行人、管理人或其他法定代表人具有约束力并可强制执行。

13.
展品备案要求

本政策及其任何修正案的副本应张贴在公司网站上,并以10-K表格的形式作为公司年度报告的证物存档。

14.
依法治国;会场

本政策及本政策项下的所有权利和义务应受该国国内法管辖并根据其解释[特拉华州]排除可能指导适用另一法域法律的任何法律选择规则或原则。所有因本政策引起或与本政策有关的诉讼均应在特拉华州衡平法院进行审理和裁决,如果该法院拒绝行使管辖权,或者如果任何此类法律诉讼或诉讼的标的物管辖权仅属于美国联邦法院,则美国特拉华州地区法院。

15.
释义

如果本政策的任何规定或该规定在任何方面的适用被判定为在任何方面无效、非法或不可执行,则该无效、非法或不可执行不应影响本政策的任何其他规定,并且该无效、非法或不可执行的规定应被视为在使任何该等规定(或该规定的适用)有效、合法或可执行所需的最低程度上进行了修订。

 

 

 

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退还政策确认

本人作为签署人,同意并承认本人完全受维京治疗公司S追回政策(可能会不时修订、重述、补充或以其他方式修改)的所有条款和条件的约束。如本保单与本人所属的任何雇佣协议的条款,或任何给予、判给、赚取或支付任何补偿的补偿计划、计划或协议的条款有任何不一致之处,则以本保单的条款为准。这项政策将适用于我在公司工作期间和之后。如果管理人决定任何授予、奖励、赚取或支付给我的款项必须没收或偿还给公司,我将立即采取任何必要的行动来完成没收和/或补偿。本确认书中使用的任何未定义的大写术语应具有保险单中规定的含义。



由:_
[名字]
[标题]



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日期

 

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