Gogoro 发布 2023 年第四季度和全年财务业绩

台湾台北，2024年2月7日——为城市提供可持续出行解决方案的电池交换生态系统的全球技术领导者Gogoro Inc.（纳斯达克股票代码：GGR）今天发布了截至2023年12月31日的第四季度和十二个月的财务业绩。

2023 年第四季度和全年摘要

▪ 第四季度收入为9,150万美元，同比下降4.1％，按固定货币计算下降2.8％；全年收入为3.498亿美元，同比下降8.6％，按固定货币计算下降4.6％

▪ 第四季度电池交换服务收入为3,250万美元，同比增长3.7％，按固定货币计算增长6.0％；全年电池交换服务收入为1.318亿美元，同比增长8.3％，按固定货币计算增长13.3％

▪ 第四季度毛利率为11.0％，低于去年同期的15.0％。非国际财务报告准则毛利率为14.2％，同比下降3.0％；全年毛利率为14.4％，低于去年的15.1％。非国际财务报告准则毛利率为15.8％，同比下降1.0％

▪ 第四季度净亏损为2750万美元，去年同期净亏损为1,250万美元；全年净亏损为7,690万美元，而去年净亏损为9,890万美元

▪ 第四季度调整后的息税折旧摊销前利润为820万美元，低于去年同期的920万美元；全年调整后的息税折旧摊销前利润为4,480万美元，较去年的4,120万美元增长360万美元。

“2023年，我们继续专注于加快亚洲向电动两轮车的过渡，重点是台湾本土市场，我们在那里扩大了零售渠道，增加了第三方Gogoro快速服务中心并加强了我们的B2B业务。在我们继续国际扩张的过程中，印度将是当务之急。Gogoro董事长、创始人兼首席执行官贺拉斯·卢克说，我们现在已经建立了本地制造厂，并在德里推出了电池更换服务和第一款印度制造的智能踏板车。“2024年，我们将为台湾和国际市场推出新的智能踏板车，包括一款新的尖端大众市场车辆和我们的新高性能旗舰车Gogoro Pulse。上周，我们还宣布与拉丁美洲的Copec Energy建立新的合作伙伴关系，我们将于2024年第二季度在智利和哥伦比亚启动。”

“我们一直专注于长期客户满意度、市场领先地位、收入增长和成本控制。我们将继续在我们看到机会的地方进行投资，到2024年，我们将专注于在印度开展制造、销售、网络和组织发展。随着全球大量新车的推出和新的国际市场的增加，我们预计2024年一些关键财务指标将实现健康增长。” Gogoro首席财务官布鲁斯·艾特肯说。“2022年底，我们在全公司范围内实施了一项成本转型计划，旨在最大限度地提高成本

整个组织的效率，我们在2023年看到了这项努力带来的好处，即减少了运营支出和改善了运营现金流。在2024年，我们将继续积极管理开支。”

2023年第四季度和全年财务概览

营业收入

第四季度的总收入为9,150万美元，按固定货币计算，同比下降4.1％，同比下降2.8％1。如果外汇汇率与去年同期的平均汇率保持不变，则收入将再增加130万美元。

▪ 本季度硬件和其他收入的销售额为5,900万美元，同比下降7.9％，按固定货币计算同比下降7.1％1。电动两轮车（“PTW”）和Powered by Gogoro Network（“PBGN”）市场都受到台湾踏板车制造商对ICE车辆持续大幅折扣的影响，以及鉴于某些政府对踏板车购买的补贴中止，ICE车辆的购买量增加是最后一次看涨的效果。虽然我们降低了价格（与2022年同期相比，2023年第四季度的平均销售价格（“ASP”）下降了9.3％），但我们没有与ICE原始设备制造商提供的大幅折扣相提并论，因为我们认为这不符合我们的长期增长战略的最大利益。与去年同期相比，电动PTW汽车的总销量下降了13.4％，而Gogoro的品牌汽车下降了6.5％。

▪ 第四季度的电池交换服务收入为3,250万美元，同比增长3.7％，按固定货币计算同比增长6.0％1。第四季度末的订户总数超过58.7万人，较去年同期末的52.6万名订户增长了11.6％。电池更换服务收入同比增长的主要原因是与去年同期相比，我们的订户群更大，而且我们的用户留存率很高。我们继续看到我们基于订阅的商业模式的力量，可以吸引更多的客户，从而最大限度地提高我们的电池交换网络效率。

全年总收入为3.498亿美元，按固定货币计算，同比下降8.6％，同比下降4.6％1。如果外汇汇率与去年同期的平均汇率保持不变，则收入将再增加1,560万美元。

▪ 该年度的硬件和其他收入销售额为2.18亿美元，同比下降16.5％，按固定货币计算，同比下降12.8％1。与去年相比，电动PTW汽车的总销量下降了9.0％，而Gogoro的品牌汽车的总销量下降了12.3％。当地的ICE车辆价格竞争和整体宏观经济的不确定性阻碍了2023年台湾PTW市场的电气化步伐。

▪ 按固定货币计算，该年度的电池更换服务收入为1.318亿美元，同比增长8.3％，同比增长13.3％1。

毛利率

第四季度的毛利率为11.0％，低于去年同期的15.0％，而非国际财务报告准则的毛利率1为14.2％，低于去年同期的17.2％。毛利率下降是由第四季度汽车价格的下跌所致，ASP的下降是由于售出低价车辆的百分比增加所致，由于销量减少导致每辆车的生产成本增加，与零售折扣相关的收入减少以及与我们对受自愿和次要车辆召回和电池升级不利影响的客户的折扣费用有关的一些小影响。Gogoro电池更换服务成本效率的提高以及其他运营效率的提高部分抵消了这一不利的变化。

2023年全年，毛利率为14.4％，低于去年的15.1％，而非国际财务报告准则的毛利率为15.8％，低于去年的16.8％。

净亏损

第四季度的净亏损为2750万美元，较去年同期的净亏损1,250万美元增加了1,500万美元。净亏损的增加主要是由于Gogoro股价下跌和毛利润减少420万美元，与未偿收益股票、盈利股票和认股权证相关的金融负债的公允价值与去年相比发生了1,650万美元的不利变化，这部分被700万美元的运营费用减少所抵消。

2023年全年，净亏损为7,690万美元，较去年的净亏损9,890万美元减少了2,200万美元。净亏损减少的主要原因是运营费用减少了2.184亿美元，但被金融负债公允价值1.898亿美元的不利变化和毛利减少730万美元所抵消。

调整后 EBITDA

第四季度，调整后的 EBITDA1 为820万美元，较去年同期的920万美元减少了100万美元。下降的主要原因是与去年同期相比，股票法下的投资亏损了130万美元。本季度各种成本节约举措导致的运营费用减少，部分抵消了这一下降。

2023年全年，调整后的 EBITDA1 为4,480万美元，较去年的4,120万美元增加了360万美元。增长主要是由于各种成本节约举措导致运营费用减少了960万美元（不包括基于股份的薪酬、折旧和摊销、收购相关费用和退出活动）。由于收入减少，毛利润减少了580万美元（不包括基于股份的薪酬、折旧和摊销、电池升级计划和退出活动），部分抵消了这一增长。

1 这是一项非国际财务报告准则指标，有关非国际财务报告准则指标的描述，请参阅使用非国际财务报告准则财务指标，以及将公司的非国际财务报告准则财务指标与非国际财务报告准则对账以将公司的非国际财务报告准则财务指标与其最直接可比的国际财务报告准则指标进行对账。

流动性

与2022年我们在运营中使用的现金为6,480万美元相比，我们在2023年创造了5,980万美元的运营现金流入。到2023年底，我们有1.739亿美元的现金余额以及可用的额外信贷额度，我们相信我们有足够的资金来源来实现我们的短期业务增长目标。

2024 年指导方针

2024年全年。我们预计将创造3.85亿美元至4.2亿美元的收入。我们估计，此类全年收入中约有90％将来自台湾市场，10％来自国际市场。

电话会议信息

Gogoro的管理团队将于美国东部时间2024年2月7日上午7点举行财报网络直播，讨论公司第四季度和2023年全年的经营业绩和展望。

投资者可以在Gogoro的投资者关系网站（https://investor.gogoro.com）的 “活动” 部分下访问网络直播、补充财务信息和投资者演讲。投资者演讲和财报电话会议脚本的重播将在网络直播结束24小时后公布，并存档一年。

关于 Gogoro

Gogoro成立于2011年，旨在重新思考城市能源，激励世界以更智能、更可持续的方式在城市中移动，它利用创新的力量来改变城市能源的分配和消费方式。Gogoro的电池交换和车辆平台被弗罗斯特沙利文评为 “2023年电动两轮汽车电池更换年度全球公司” 和《麻省理工学院技术评论》评为2023年 “值得关注的15家气候技术公司” 之一，Gogoro的电池交换和车辆平台为提供新的城市交通方式提供了智能、久经考验和可持续的长期生态系统。Gogoro 已迅速成为车辆设计和电力推进、智能电池设计、电池交换以及利用人工智能管理电池可用性和安全性的高级云服务领域的创新领导者。挑战是巨大的，但是在人口稠密的城市中打破现状、制定新标准和实现可持续交通增长新水平的机会更大。欲了解更多信息，请访问 https://www.gogoro.com/news 然后在 Twitter 上关注 Gogoro：@wearegogoro。

前瞻性陈述

本通信包含经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条所指的前瞻性陈述。前瞻性陈述通常与未来事件或Gogoro的未来财务或经营业绩有关。在某些情况下，您可以识别前瞻性陈述，因为它们包含 “可能”、“将”、“应该”、“计划”、“预期”、“将来”、“可能”、“打算”、“目标”、“项目”、“考虑”、“相信”、“估计”、“潜在” 或 “继续” 等词语或这些词语或其他类似术语的否定词语或与 Gogoro 的期望、战略、优先事项、计划或意图有关的言论。本通讯中的前瞻性陈述包括但不是

仅限于 “2024年指导方针” 部分中的声明，例如对台湾市场收入和Gogoro收入的估计，以及Gogoro创始人、董事长兼首席执行官和Gogoro首席财务官的声明，例如市场机会和市场份额预测、在印度和菲律宾的战略合作和投资、Gogoro的技术能力以及Gogoro的商业计划，包括其计划在台湾和国际上发展和扩张，定价策略，成本控制有关扩大产品组合的措施和期望。

Gogoro对这些问题的期望和信念可能无法实现，未来时期的实际业绩受风险和不确定性的影响，这些风险和不确定性可能导致实际业绩与预期存在重大差异，包括与 COVID-19 疫情影响相关的风险、与通货膨胀和消费者信心等宏观经济因素相关的风险、与台湾踏板车市场相关的风险、Gogoro有效管理增长的能力、Gogoro的推出能力和提高其产量产品并控制其制造成本和管理其供应链问题，Gogoro与扩大其销售和营销能力的能力相关的风险，Gogoro有效扩展到新市场的能力，外汇波动，Gogoro发展和维持与合作伙伴关系的能力，与Gogoro产品和服务可能存在的缺陷以及产品召回相关的风险，与在中国运营相关的风险，监管风险和Gogoro的相关风险战略合作，与台湾市场相关的风险，中国市场、印度市场和其他国际市场、联盟或合资企业，包括Gogoro签订和执行与战略合作、联盟或合资企业相关的计划以使此类战略合作、联盟或合资企业取得成功并产生收入的能力、Gogoro在B2B市场取得成功的能力、与Gogoro实现运营效率的能力相关的风险、Gogoro筹集额外资金的能力、风险与 Gogoro 需要向其投入更多资金有关战略合作、联盟或合资企业、与外汇影响有关的风险以及Gogoro不得不更新其合资企业会计处理办法的风险。本通报中包含的前瞻性陈述还存在其他风险和不确定性，包括Gogoro向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的文件中更全面描述的风险和不确定性，包括Gogoro于2023年3月31日提交的截至2022年12月31日年度的20-F表以及随后向美国证券交易委员会提交的文件，其副本可在美国证券交易委员会网站www.sec.gov上查阅。本通信中的前瞻性陈述基于Gogoro截至本文发布之日获得的信息，除非法律要求，否则Gogoro不承担任何更新任何前瞻性陈述的义务。

简明合并财务报表

简明合并财务报表未经审计，是根据国际会计准则委员会发布的《国际财务报告准则》（统称 “IFRS”）和美国证券交易委员会（“SEC”）的中期财务报告条例编制的。公司的简明合并财务报表未经审计，反映了我们认为提供公允的中期业绩表所必需的所有正常调整，包括公司和Gogoro Inc控制的实体的账目。经审计的合并财务报表可能与未经审计的简明合并财务报表存在重大差异。我们的经审计的财务报表将包含在公司截至2023年12月31日止年度的20-F表年度报告中。因此，

这些简明合并财务报表应与公司于2023年3月31日向美国证券交易委员会提交的20-F表年度报告中包含的截至2022年12月31日止年度的经审计的合并财务报表和相关附注一起阅读，该报告对公司的会计政策和某些其他信息进行了更完整的讨论。

非国际财务报告准则财务指标的使用

本新闻稿和随附表格包含某些非国际财务报告准则财务指标，包括外汇对营业收入的影响、非国际财务报告准则毛利、非国际财务报告准则毛利率、非国际财务报告准则净亏损、息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润。

外汇（“FX”）对营业收入的影响。我们使用恒定货币披露将美元金额和营业收入与去年同期的百分比变化进行比较。我们提供固定货币信息，以提供一个框架，用于评估我们的基础收入表现，不包括外币汇率波动的影响。为了提供这些信息，以美元以外的货币报告的实体的本期营业收入按去年同期的平均汇率折算成美元。

非国际财务报告准则的毛利润和毛利率。Gogoro将非国际财务报告准则的毛利和毛利率定义为毛利、不包括股票薪酬的毛利率和退出活动。

基于股份的薪酬。基于股份的薪酬包括与授予员工的限制性股票单位的公允价值相关的非现金费用。我们认为，由于可用的估值方法、主观假设和奖励类型的多样性，排除这些非现金费用可以更准确地将我们的经营业绩与同行公司进行比较。此外，我们认为，了解基于股份的薪酬对我们经营业绩的具体影响对投资者很有用。

非国际财务报告准则的净亏损。Gogoro将非国际财务报告准则净亏损定义为净亏损，不包括基于股份的薪酬、包括可赎回优先股重估在内的金融负债公允价值的变化、与Poema合并相关的收益公允价值的变化、收益和认股权证、上市费用和与合并相关的一次性非经常性成本。这些金额并未反映任何相关税收影响的影响。

息税折旧摊销前利润Gogoro将息税折旧摊销前利润定义为净亏损，不包括利息支出、净额、所得税准备金、折旧和摊销。这些金额并未反映任何相关税收影响的影响。

调整后的息税折旧摊销前利润Gogoro将调整后的息税折旧摊销前利润定义为不包括股票薪酬的息税折旧摊销前利润、包括可赎回优先股重估在内的金融负债公允价值的变化、与Poema合并相关的收益、收益和认股权证的公允价值变动，以及与合并相关的一次性非经常性成本。这些金额并未反映任何相关税收影响的影响。

与收购相关的费用。Gogoro产生与收购相关的费用和其他费用，包括在发布特定交易的最终条款表后产生的成本，包括法律、银行、会计、印刷成本、估值和其他咨询费用。管理层将这些项目排除在外

计算非国际财务报告准则调整后的息税折旧摊销前利润的目的。Gogoro在作为持续业务的一部分列报的期间内通常不会发生此类费用。与收购相关的费用在过去的交易中不是经常性的，每个时期的金额和频率可能不一致，并且会受到Gogoro收购的时间和规模的重大影响。尽管这些费用不是过去的交易中经常性的，但Gogoro通常会在未来的任何收购中承担这些费用。

上市费用。在与Poema的合并中，Gogoro为换取Poema的净资产而发行的股票的超额公允价值记为运营费用中的上市费用。与过去的交易相比，合并的上市费用不是经常性的，不同时期的金额和频率可能不一致，并且受到合并的时间和规模的重大影响。

退出活动。我们收取了费用，包括某些产品线的退出以及其他非经常性活动。这些费用并不代表业务的持续成本，预计不会再次发生。因此，这些费用被排除在外，目的是为投资者提供更具可比性的与持续运营相关的成本衡量标准。

电池升级计划。当我们对电池组进行某些自愿升级时，这笔费用代表从电池组中拆除的组件的取消识别费用，这些组件的处置预计将来不会产生任何好处。只有在创造的价值超过升级成本的情况下，我们才会升级电池组。该计划将提高电池容量并延长某些电池组的剩余使用寿命。取消确认费用记录在简明合并综合亏损报表的收入成本下。在计算某些非国际财务报告准则指标时，我们将这些取消确认的费用排除在外，因为这些费用并不能反映管理层如何评估我们的经营业绩。这些调整有助于对我们的经营业绩进行有用的评估以及与过去的经营业绩进行比较，并为投资者提供了评估我们的盈利趋势的其他手段。我们预计，在电池升级计划实施阶段产生的取消确认费用将在未来一段时间内再次出现。

减值费用。非现金减值费用，主要与调整目前未充分利用的某些机械设备的账面价值有关。尽管根据不动产、厂房和设备的会计指导对长期资产的潜在减值进行评估的过程是主观的，需要做出判断，但我们也认为，这些机械和设备将在未来重新部署和/或用于Gogoro的业务。我们在计算某些非国际财务报告准则指标时不包括减值费用，因为这些费用并不能反映我们的核心经营业绩。这些调整有助于对我们的核心经营业绩进行有用的评估以及与过去的经营业绩进行比较，并为投资者提供了评估支出趋势的额外手段。

这些非国际财务报告准则财务指标不包括基于股份的薪酬、利息支出、所得税、折旧和摊销、金融负债公允价值的变化，包括可赎回优先股的重估、收益股公允价值的变化、与Poema合并相关的盈利股份和认股权证、上市费用和与合并有关的一次性非经常性成本。公司内部使用这些非国际财务报告准则财务指标来分析其财务状况

结果，并认为这些非国际财务报告准则财务指标作为评估持续经营业绩和趋势的额外工具对投资者很有用。此外，这些衡量标准是管理层用作未来规划和预测基础的主要指标。

非国际财务报告准则财务指标不应单独考虑，也不能作为可比的《国际财务报告准则》财务指标的替代品。非国际财务报告准则财务指标受到限制，只能与公司根据国际财务报告准则编制的合并财务报表一起阅读。非国际财务报告准则财务指标没有任何标准化含义，因此不太可能与其他公司提出的类似标题的指标相提并论。上面提供了对这些非国际财务报告准则财务指标的描述，并在本新闻稿中包含的财务报表表格中提供了公司的非国际财务报告准则财务指标与其最直接可比的国际财务报告准则指标的对账情况，鼓励投资者审查这些对账。

GOGORO INC.

简明合并资产负债表

（未经审计）2

（以千美元计）

2 截至2023年12月31日，该公司根据公司未来12个月的部署计划，将3,740万美元未部署的电池组和相关电池单元归类为财产、计划和设备。

GOGORO INC.

综合亏损简明合并报表

（未经审计）

（以千美元计，每股净亏损除外）

GOGORO INC.

简明合并现金流量表

（未经审计）

（以千美元计）

GOGORO INC.

简明合并权益变动表

（未经审计）

（以千美元计）

GOGORO INC.

国际财务报告准则财务指标与非国际财务报告准则的对账

（未经审计）

（以千美元计）