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河北长军律师事务所

河北省石家庄市淮安东路26号中国

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海景路298号东海景公园6号楼

青岛市西海岸新区银珠街，

山东省266400

人民Republic of China

2024年3月7日

Re：《中华人民共和国关于SOS有限公司公开发行若干法律问题的法律意见》

我们作为人民Republic of China(“中华人民共和国”，就本法律意见而言，不包括香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾)担任搜救有限公司(“本公司”)的法律顾问，根据公司在F-1表格中的注册声明(包括对其的所有修订和补充)，就本公司首次公开发行及出售若干每股面值0.0001美元的普通股(“普通股”)，由公司根据修订后的《1933年美国证券法》(下称《发售书》)向美国证券交易委员会提交。

我们为中国注册律师，并获中华人民共和国司法部授权，根据中国最高人民法院(统称为“中华人民共和国法律”)公布并公开发布的中国法律、法规、规则和司法解释，就上述事项出具法律意见，其执照和授权未被以任何方式吊销、暂停、限制或限制。

文档和假设

在提出本意见时，吾等已进行尽职调查，并审阅了注册声明及其他文件(统称为“文件”)的副本(统称为“文件”)，并认为就提出本意见而言是必要或适宜的。在某些事实并非由我们独立证实和核实的情况下，我们依赖相关的政府机构(定义见下文)以及公司及其中国子公司(定义见下文)的适当代表出具的证书或声明。在给出本意见时，我们作出了以下假设(“假设”)：

(1)	所有签名、印章和印章都是真实的，代表当事人的每个签名都是由该当事人正式授权签署的人的签名，所有提交给我们的文件作为原件都是真实的，提交给我们的所有文件以经认证或复印的形式符合原件；

(2)	文件的每一方当事人，除其中国子公司外，(I)如果是法人或其他实体，根据其组织和/或公司的管辖权法律，是正式组织并有效存在的良好信誉，(Ii)如果是个人，具有完全民事行为能力；除本公司的中国子公司外，每一家公司均拥有完全的权力和授权，以执行、交付和履行其根据本公司、她或他是根据其管辖的组织法和/或其所受法律管辖的一方；

(3)	提交给我们的文件在本意见之日仍然完全有效，未被撤销、修改或补充，未进行任何修改、修订、补充、修改或其他更改，也未发生撤销或终止。根据本意见提交给我们的任何文件；

(4)	遵守适用于文件的签署、交付、履行或执行的中华人民共和国以外司法管辖区的法律；

(5)	已向我们提供所要求的所有文件，并且公司及其中国子公司就本意见向我们作出的所有事实陈述，包括但不限于文件中所述的陈述，均真实、正确和完整；

(6)	政府官员提供的所有解释和解释都充分反映了有关政府机构的官方立场，是完整、真实、正确的；

(7)	每个文件都是合法、有效、具有约束力的，并可根据其各自的在任何和所有方面适用于中国法律以外的法律的法律予以强制执行；

(8)	所有所需的同意、许可、许可、批准、豁免或授权，以及所有所需的注册或备案，中华人民共和国以外任何司法管辖区的任何政府机关或监管机构与注册声明和其他文件项下拟进行的交易有关的任何政府机关或监管机构已经获得或制作，并且自注册声明和其他文件之日起有效；和

(9)	公司或其中国子公司从任何政府机构获得的所有政府授权(定义如下)以及其他官方声明和文件均已在适当时候通过合法方式获得。提供给我们的文件与为此目的而提交给政府机构的文件一致。

此外，我们已假定并未核实我们审查的每个文件关于事实事项的真实性、准确性和完整性。

定义

除非本意见的上下文另有规定，否则本意见中的下列术语应具有下列含义：

“政府机构”		指中华人民共和国的任何全国性、省级或地方政府、监管或行政机关、机构或委员会，或中国的任何法院、法庭或任何其他司法或仲裁机构，或在中国行使或有权行使任何类似性质的行政、司法、立法、执法、监管或征税权力的任何人。

“政府授权”		指根据任何中国法律由任何政府机构、从任何政府机构或与任何政府机构根据任何中国法律颁发的任何许可证、批准、同意、豁免、命令、制裁、证书、授权、备案、声明、披露、登记、豁免、许可、背书、年度检查、许可、资格、许可或许可证。

《指导规则和通知》		指中国证监会于2023年2月17日在中国证监会官网发布的配套指引规则1号至5号、《试行管理办法说明》、《关于境内企业境外上市备案管理安排的通知》以及证监会相关答记者问。

“新的并购规则”		指商务部、国资委、国家税务总局、工商总局、中国证监会、国家外汇局等六个政府机构于2006年8月8日公布并于2006年9月8日起施行的《关于境外投资者并购境内企业的规定》，商务部于2009年6月22日修订，自2006年9月8日起施行。

“青岛SOS”或“WFOE”		指青岛SOS投资管理有限公司，是一家在中国成立的有限责任公司。

“安全”		指中华人民共和国国家外汇管理局。

《试行管理办法》		指中国证监会于2023年2月17日发布的《境内企业境外发行上市试行管理办法》，自2023年3月31日起施行。

大写的此处使用但未定义的术语应具有注册声明中规定的含义。

意见

基于上述情况，我们认为：

1. 关于公司结构

根据吾等对目前公布及生效的中国法律的理解，本公司中国附属公司目前及紧随本次发售生效后的股权结构，将不会在任何重大方面违反目前有效的适用中国法律。

2. 关于并购新规

新的并购规则包括，要求中国证监会批准境外特殊目的载体的证券在境外证券交易所上市和交易离岸特殊目的载体的证券由中国公司或个人直接或间接设立或控制，其目的是通过收购中国公司或个人持有的中国境内权益在海外上市。基于我们对中国法律明确规定的理解，但注册声明中披露的除外(包括与试行管理办法和指导规则和通知相关的声明)，并假设没有要约，由于普通股的发行或出售已经或将直接或间接在中国境内进行，因此不需要根据新的并购规则获得中国证监会的事先批准。然而，关于新的并购规则、其他中国法律和未来中国法律法规的解释和应用存在很大的不确定性，不能保证任何政府机构不会采取与我们在此陈述的观点相反或不同的观点。

3. 征税

招股说明书中“税务”项下所载的陈述，就构成中国税法陈述而言，在所有重大方面均属准确，且该等陈述代表吾等的意见，而就与中国法律相关的陈述而言，该等陈述并无遗漏任何会在所有重大方面造成同样误导的陈述。

4. 民事诉讼的可执行性

对于中国法院是否会(I)承认或执行美国法院根据美国或美国任何州证券法的民事责任条款获得的针对本公司或本公司董事或高级管理人员的判决，或(Ii)受理根据美国或美国任何州的证券法对本公司或本公司董事或高级管理人员提起的各个司法管辖区的原告诉讼，存在不确定性。外国判决的承认和执行由《中华人民共和国民事诉讼法》规定。中国法院可以根据《中华人民共和国民事诉讼法》的要求，基于中国与判决所在国的条约或司法管辖区之间的互惠原则，承认和执行外国判决。中国没有与美国或开曼群岛签订任何相互承认和执行外国判决的条约或其他形式的书面互惠。此外，根据《中华人民共和国民事诉讼法》，如果中国法院认定外国判决违反中国法律的基本原则或国家主权、安全或公共利益，中国法院不会对该公司或其董事和高级管理人员执行外国判决。因此，不确定中国法院是否以及以何种依据执行美国或开曼群岛法院作出的判决。

5.招股说明书中的陈述

招股说明书中“招股说明书摘要”、“风险因素”、“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”、“业务”、“民事责任的可执行性”、“收益的使用”、“条例”、“管理”、“税务”、“股息政策”和“法律事项”等标题下的陈述，构成招股说明书中所指的中华人民共和国法律事项、文件或诉讼的摘要。在每个案例中，仅在受中国法律管辖的范围内，公平地陈述信息，并在所有实质性方面总结其中所指的事项；该等陈述在所有重大方面均真实准确，并在其中正确陈述，且该等陈述中没有遗漏任何会在任何重大方面造成同样误导的陈述。

我们的上述意见受以下限制条件(“限制条件”)的约束：

(1)	我们的意见仅限于自本协议之日起适用的中华人民共和国法律。我们没有对中国以外的任何司法管辖区的法律进行调查，也没有表达或暗示任何观点，我们假设其他任何法律都不会影响我们的上述观点。

(2)	中华人民共和国法律是指在本合同生效之日公开可用并有效的法律法规，不保证任何此类法律法规或其解释或执行不会改变。未来被修改或撤销，具有或不具有追溯力。

(3)	我们的意见受(I)适用的破产、资不抵债、欺诈性转让、重组、暂停或影响债权的中国类似法律，以及(Ii)可能的司法或行政行动或影响债权的任何中国法律的约束。

(4)	我们的意见受以下因素影响：(I)在公共利益、社会道德、国家安全、诚信、公平交易和适用的诉讼时效等概念下，影响合同权利可执行性的某些法律或法定原则； (2)与任何法律文件的制定、签署或履行有关的任何情况，而该等法律文件被认为是重大错误、明显不合情理、欺诈、胁迫或以合法形式隐瞒非法意图的；(Iii)在特定履行、禁令救济、补救或抗辩或损害赔偿计算方面的司法酌情权；及(Iv)任何主管中国立法、行政或司法机关在中国行使其权力的酌情权。

(5)	本意见是基于我们对中国法律的理解而发布的。对于中国法律没有明确规定的事项，中国法律具体要求的解释、实施和适用，及其对某些合同的合法性、约束力和可执行性的适用和影响，受制于中国立法、行政和司法机关的最终决定权。根据中国法律，外商投资在某些行业受到限制。这些法律和条例的解释和实施由主管政府机构自行决定。

(6)	本意见所称可强制执行或者可强制执行，是指有关义务人在有关文件项下承担的义务属于中华人民共和国法院可以强制执行的类型。这并不意味着这些义务在所有情况下都必须根据其各自的条款和/或法院可能强加的附加条款来执行。在本意见中使用的表述 “经适当调查后尽我们所知”或类似用语提及事实事项是指目前，实际了解本公司的律师，他们曾为公司处理与此次发行和拟进行的交易相关的事宜。就事实事项(但不包括法律结论)而言，在我们认为适当的范围内，我们可以依赖本公司、其中国子公司和政府机构负责人的证书和确认。

(7)	我们没有采取任何独立的调查、搜索或其他核实行动来确定任何事实的存在或不存在，或准备本意见，本公司或其中国子公司在本公司或其中国子公司的陈述或本意见的陈述，不应就本公司对任何事实的存在或不存在作出推断。

(8)	本意见旨在用于本文特别提及的上下文中；每个段落应作为一个整体进行解释，不得单独摘录和引用任何部分。

同意书

我们特此同意在注册说明书中的“招股说明书摘要”、“风险因素”、“民事责任的可执行性”、“税务”、“法律事项”和其他标题下使用我们的名字。

本意见函仅涉及中国法律，我们不对中国法律以外的任何法律发表意见。本意见书提及的中国法律是截至本意见书之日有效的法律，不能保证任何该等中国法律或其解释或执行在近期或长期内不会被更改、修订或撤销，具有或不具有追溯效力。

本意见是为收件人提供与本次发行相关的利益而提出的。我们特此同意在注册声明中使用本意见，并将其作为注册声明的证据，并同意在注册声明中提及我们的名称。

非常真诚地属于你，

/S/河北长骏律师事务所
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