附录 99.1

集装箱商店集团公司公布2023年第三季度财务业绩

第三季度合并净销售额为2.149亿美元，与2022财年第三季度相比下降14.8％

可比门店销售额^与2022财年第三季度相比下降了16.8％

第三季度每股净亏损为0.13美元，而2022财年第三季度摊薄后每股收益为0.08美元；调整后的每股净亏损*为0.08美元，而调整后的摊薄后每股净收益为0.08美元在2022财年第三季度

更新 2023 财年收益展望

德克萨斯州科佩尔——2024年2月6日——集装箱储存集团有限公司（纽约证券交易所代码：TCS）（“公司”）今天公布了截至2023年12月30日的2023财年第三季度财务业绩。

2023 财年第三季度：

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与2022财年第三季度相比，合并净销售额为2.149亿美元，下降14.8％。集装箱商店零售业务（“TCS”）的净销售额为2.025亿美元，与2022财年第三季度相比下降了15.4％。埃尔法国际股份公司（“埃尔法”）第三方净销售额为1,240万美元，与2022财年第三季度相比下降了4.2％。不包括外币折算的影响，Elfa第三方净销售额下降了4.9％。

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同类门店销售^下降了16.8％，其中一般商品类别下降了20.4％，比同类门店的销售额下降了1,380个基点^。Custom Spaces+下降了9.2％，对同类门店销售额^产生了300个基点的负面影响。

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合并净亏损和每股净亏损分别为640万美元和0.13美元，而2022财年第三季度的摊薄每股净收益分别为420万美元和0.08美元。调整后的每股净亏损*为0.08美元，而2022财年第三季度调整后的摊薄后每股净收益为0.08美元。

The Container Store首席执行官兼总裁萨蒂什·马尔霍特拉评论说：“正如我们在上个月ICR会议前的评论中所讨论的那样，我们第三季度的销售反映了与第二季度相似的趋势，因为我们的普通商品类别打压了业绩，而定制空间产品的表现相对跑赢大盘。实际上，Custom Spaces的同类门店销售额自第二季度以来连续下降，这要归因于我们的elfa® 产品线的业绩改善以及我们的优质木质产品系列Preston® 的强劲表现。尽管销售额低于我们最初的指导方针，但促销纪律和严格的成本管理使我们能够在最初的展望范围内实现利润业绩。”

马尔霍特拉继续说：“鉴于我们所处的格局，我们计划继续严格管理支出和资本配置。我们将继续利用我们在定制空间和补充性优质日用商品方面的竞争优势和差异化优势，在这些领域我们看到了巨大的增长机会。

2023 财年第三季度业绩

截至2023年12月30日的第三季度（十三周）：

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与2022财年第三季度相比，合并净销售额为2.149亿美元，下降14.8％。

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TCS的净销售额为2.025亿美元，下降了15.4％。

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与2022财年第三季度相比，在线销售下降了26.3％。

o

埃尔法第三方净销售额为1,240万美元，与2022财年第三季度相比下降了4.2％。不包括外币折算的影响，Elfa第三方净销售额下降了4.9％，这主要是由于北欧市场的销售下降。

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合并毛利率为58.3％，增长140％与2022财年第三季度相比，主要是由于Custom Spaces+的销售组合同比增加。TCS 毛利率增长了 40%基点至57.6％，这主要是由于运费的降低，但部分被促销活动的增加以及不利的产品和服务组合所抵消。与2022财年第三季度相比，埃尔法的毛利率下降了170个基点，这主要是由于不利的组合，但部分被客户价格上涨所抵消。

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合并销售、一般和管理费用（“SG&A”）下降了8.0％从2022财年第三季度的1.215亿美元增至2023财年第三季度的1.118亿美元。销售和收购占净销售额的百分比增长了380％基点至52.0％，增长主要是由于与2023财年第三季度销售下降相关的固定成本去杠杆化。

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合并折旧和摊销额从2022财年第三季度的1,000万美元增长了15.9％，至2023财年第三季度的1150万美元。增长主要归因于2022财年对门店和技术的资本投资。

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合并净利息支出从2022财年第三季度的440万美元增长了17.4％，至2023财年第三季度的520万美元。增长的主要原因是与2022财年第三季度相比，2023财年第三季度优先担保定期贷款机制的利率提高以及循环信贷额度的平均借款增加。

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2023财年第三季度的有效税率为（34.5％），而这一比例为33.8％在2022财年的第三季度。与2022财年第三季度的税前收入相比，负有效税率主要与股票薪酬相关的离散项目对2023财年第三季度税前亏损的影响有关。

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2023财年第三季度的净亏损为640万美元，合每股亏损0.13美元，而2022财年第三季度的净收益为420万美元，摊薄每股亏损0.08美元。2023财年第三季度调整后的净亏损*为410万美元，合每股亏损0.08美元，而调整后的净收益*为410万美元，合0.08美元2022财年第三季度摊薄后的每股收益。

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2023财年第三季度调整后的息税折旧摊销前利润*为1,280万美元，而2022财年第三季度为2,220万美元。

在截至2023年12月30日的财政年度迄今为止（三十九周）中：

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与截至2022年12月31日的三十九周相比，合并净销售额为6.417亿美元，下降了18.5％，其中包括10个基点的外币折算负面影响。

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TCS板块的净销售额为6.061亿美元，下降18.7％

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同类门店销售^下降了18.9％，其中一般商品类别下降了20.5％，使同类门店的销售额下降了1,350个基点^。Custom Spaces+下降了15.9％，对同类门店销售额^产生了540个基点的负面影响。

o

与截至2022年12月31日的三十九周相比，在线销售下降了21.2％。

o

埃尔法第三方净销售额为3560万美元，与截至2022年12月31日的三十九周相比下降了14.5％。不包括外币折算的影响，与截至2022年12月31日的三十九周相比，埃尔法第三方净销售额下降了12.1％，这主要是由于北欧市场的销售下降。

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合并毛利率为57.1％，与截至2022年12月31日的三十九周相比增长了20个基点。TCS毛利率下降了50个基点至56.4％，这主要是由于促销活动增加以及不利的产品和服务组合，在截至2023年12月30日的三十九周内，运费成本的下降部分抵消了这一点。Elfa毛利率下降了10个基点，这主要是由于不利的组合，但部分被客户价格上涨所抵消。

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截至2022年12月31日的三十九周内，合并销售和收购从3.621亿美元下降了8.2％，至3.325亿美元。销售和收购占净销售额的百分比增长了580个基点至51.8％，增长的主要原因是固定成本的去杠杆化，与截至2023年12月30日的三十九周内销售下降相关的固定成本，以及上一财年第二季度获得的法律和解的好处。

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截至2023年12月30日的三十九周内，合并折旧和摊销额从截至2022年12月31日的三十九周的2,850万美元增长了13.7％，至3,240万美元。增长主要归因于2022财年对门店和技术的资本投资。

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在截至2023年12月30日的三十九周内，非现金商誉减值费用为2340万美元，而截至2022年12月31日的三十九周记录的非现金商誉减值费用为零。根据2023财年第二季度确定的指标，我们根据ASC 350于2023年9月30日对剩余商誉余额进行了中期评估。中期评估导致公司记录了2340万美元的费用，这是截至2023年9月30日TCS报告部门剩余商誉余额的减值。

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截至2023年12月30日的三十九周内，合并净利息支出从截至2022年12月31日的三十九周的1140万美元增长了34.8％，至1,540万美元。增长主要是由于优先担保定期贷款机制的利率提高。

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截至2023年12月30日的三十九周的有效税率为3.1％，而截至2022年12月31日的三十九周的有效税率为28.1％。有效税率的下降主要是由于与股份薪酬相关的离散项目对截至2023年12月30日的三十九周内税前亏损的税收影响。

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截至2023年12月30日的三十九周，净亏损为4,190万美元，合每股亏损0.85美元，而截至2022年12月31日的三十九周净收益为3,040万美元，摊薄每股亏损0.61美元。截至2023年12月30日的三十九周内，调整后的净亏损*为1,380万美元，合每股亏损0.28美元，而截至2022年12月31日的三十九周内，调整后的净收益*为2,840万美元，摊薄每股亏损0.57美元。

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截至2023年12月30日的三十九周，调整后的息税折旧摊销前利润*为3,270万美元，而截至2022年12月31日的三十九周为8,630万美元。

新店和现有门店

截至2023年12月30日，公司的门店基础为100家，而截至2022年12月31日为95家。该公司在2023财年第三季度开设了两家门店。

资产负债表和流动性亮点：


（以千计）	2023 年 12 月 30 日		2022年12月31日
现金	$	16,007	$	5,760
扣除递延融资成本的债务总额	$	184,656	$	188,608
流动性 ¹	$	99,632	$	96,059
经营活动提供的净现金	$	26,673	$	18,856
自由现金流 ^*	$	(6,703)	$	(27,702)

(1)	现金加上循环信贷额度的可用性。

股票回购

2023财年第三季度没有回购。在最初的3000万美元股票回购授权中，该公司还剩下2500万美元。

外表

该公司今天提供了截至2024年3月30日的第四财季的以下财务展望：


	当前展望	当前展望	之前的展望
	第四季度结束 2024年3月30日	财政年度结束 2024年3月30日	财政年度结束 2024年3月30日
合并净销售额	200-2.05 亿美元	8.42-8.47 亿美元	8.70-8.5亿美元
可比门店销售额下降^	二十年代中期	二十年代低点	高中青少年
摊薄后每股净亏损	($0.12) - ($0.09)	($0.97) - ($0.94)	($0.82) - ($0.70)
调整后的摊薄后每股净亏损^*	($0.12) - ($0.09)	($0.40) - ($0.37)	($0.24) - ($0.13)
假设摊薄股份	4950 万	4950 万	49 百万
资本支出		4,000 到 4,500 万美元	45 到 5000 万美元
有效税率⁽¹⁾	21%	6% 到 5%	0% 到 (4%)

⁽¹⁾截至2024年3月30日的财政年度的有效税率包括2023财年第三季度记录的260万美元离散所得税支出，这些支出与我们在2013年首次公开募股相关的某些股票期权到期有关。

该公司计划在2023财年的剩余时间内开设两家新的小型门店。展望2024财年，我们计划开设四家新门店并关闭一家分店。我们还计划在2024年6月将旧金山门店迁至附近地点。计划在2023财年末之前开设的两家新门店如下：


	预计开盘时间
马里兰州盖瑟斯堡	2024 年春季日历
纽约州亨廷顿	2024 年春季日历

参考文献

* 参见 GAAP 与非 GAAP 财务指标的对账表。

+ Custom Spaces 包括金属基和木质定制空间产品以及家庭安装服务。

^ 同类门店销售额包括我们TCS细分市场的所有净销售额，但开业少于十六个月的门店、永久关闭的门店、暂时关闭超过七天的门店以及Closet Works向第三方的销售额除外。

电话会议信息

讨论2023财年第三季度财务业绩的电话会议定于今天，即2024年2月6日美国东部时间下午 4:30 举行。欢迎有兴趣参与电话会议的投资者和分析师在电话会议开始前大约10分钟拨打877-407-3982（国际来电者请拨打201-493-6780）。电话会议的网络直播将在investor.containerstore.com上在线播出。

电话会议的录音重播将在电话会议结束后的三小时内提供，可以在线观看，也可以拨打844-512-2921观看（国际来电者请拨打412-317-6671）。访问电话重播的密码是 13742837。重播将持续到2024年3月6日。

前瞻性陈述

本新闻稿包含1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述。本新闻稿中包含的所有与历史事实无关的陈述均应被视为前瞻性陈述，包括有关我们的目标、战略、优先事项和举措的陈述，包括未来的门店开业和关闭；预期的支出管理；未来机会；宏观经济状况的影响以及我们的预期财务业绩和长期目标。

这些前瞻性陈述基于管理层当前的预期。这些陈述既不是承诺也不是保证，但涉及已知和未知的风险、不确定性和其他重要因素，这些因素可能导致我们的实际业绩、业绩或成就与前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来业绩、业绩或成就存在重大差异，包括但不限于以下内容：经济健康状况下降和自由支配物品的购买；经营业绩和财务状况；我们继续以优惠条件租赁空间的能力；成本以及与新店开业相关的风险；我们经营业绩的季度和季节性波动；我们无法控制的成本增长；我们无法保护我们的品牌；我们未能或无法保护我们的知识产权；我们无法采购和销售新产品以满足消费者的偏好；未能成功预测或管理与消费者偏好和需求相称的库存；来自其他商店的竞争和基于互联网的竞争；我们无法及时从供应商那里获得商品基础和具有竞争力的价格；供应商可能向竞争对手出售相似或相同的产品；我们和我们的供应商容易受到自然灾害和其他意外事件的影响；我们的制造设施中断；产品召回和/或产品责任，以及产品安全和其他消费者保护法的变化；与运营多个配送中心相关的风险；我们的商品依赖外国进口；我们对独立第三方运输提供商的依赖；我们无法有效管理我们的产品在线销售；我们的网站或信息技术系统的安全漏洞或网络攻击的影响，包括与我们使用第三方网络服务提供商有关的影响；由于外部因素、居家办公安排、人员短缺以及更新现有软件或开发或实施新软件方面的困难而导致的信息系统损坏或中断；未能遵守与隐私、数据保护相关的法律法规，以及

消费者保护；我们的债务可能会限制我们当前和未来的业务，我们可能无法以优惠条件或根本无法为债务再融资；汇率波动；我们无法维持足够的现金流水平以满足增长预期；我们的固定租赁义务；全球金融市场的混乱导致难以借入足够数量的资本来为库存账面成本提供资金以支付资本支出和运营成本；全球市场的变化而且无法预测未来的利息支出；我们对关键执行管理层的依赖；我们无法寻找、培训和留住关键人员；劳资关系困难；医疗保健成本和劳动力成本的增加；违反《美国反海外腐败法》和类似的全球反贿赂和反回扣法；减值费用和用于评估资产公允价值的估计或预测变化的影响；税收改革和其他税收波动的影响；普通股价格的重大波动；未来可观的销售额我们的普通股，或认为可能发生此类出售的看法，这可能会压低我们的普通股价格；与上市公司相关的风险；我们向公众提供的业绩会议指导；管理文件中可能延迟或阻止控制权变更的反收购条款；与收购相关的风险以及我们未能建立和维持有效的内部控制措施。

我们在2023年5月26日向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的10-K表年度报告以及我们向美国证券交易委员会提交的其他报告中在 “风险因素” 标题下讨论的这些因素和其他重要因素可能会导致实际业绩与本新闻稿中前瞻性陈述所显示的结果存在重大差异。任何此类前瞻性陈述均代表管理层截至本新闻稿发布之日的估计。尽管我们可能会选择在未来的某个时候更新此类前瞻性陈述，但即使随后发生的事件导致我们的观点发生变化，我们也不承担任何这样做的义务。截至本新闻稿发布之日之后的任何日期，不应依赖这些前瞻性陈述来代表我们的观点。

关于集装箱商店

Container Store Group, Inc.（纽约证券交易所代码：TCS）是美国领先的整理解决方案、定制空间和上门服务的专业零售商，这一概念起源于1978年。如今，这家零售商在全国范围内设有分支机构，提供超过10,000种产品，旨在通过组织的力量改变生活。

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集装箱存储集团有限公司

合并运营报表


	十三周结束				三十九周已结束
	12月30日，		十二月三十一日		12月30日，		十二月三十一日
（以千计，股票和每股金额除外）（未经审计）	2023		2022		2023		2022

净销售额	$	214,899	$	252,236	$	641,742	$	787,542
销售成本（不包括折旧和摊销）		89,682		108,795		275,308		339,583
毛利		125,217		143,441		366,434		447,959
销售、一般和管理费用（不包括折旧和摊销）		111,820		121,540		332,471		362,104
减值费用		—		—		23,447		—
基于股票的薪酬		515		825		1,605		2,562
开业前成本		849		430		1,583		1,049
折旧和摊销		11,532		9,952		32,427		28,507
其他开支		130		—		2,589		—
资产处置损失		—		10		221		91
运营收入（亏损）		371		10,684		(27,909)		53,646
利息支出，净额		5,151		4,389		15,356		11,395
税前（亏损）收入		(4,780)		6,295		(43,265)		42,251
所得税准备金（福利）		1,651		2,127		(1,344)		11,857
净（亏损）收入	$	(6,431)	$	4,168	$	(41,921)	$	30,394

普通股每股净（亏损）收益——基本	$	(0.13)	$	0.08	$	(0.85)	$	0.61
普通股每股净（亏损）收益——摊薄	$	(0.13)	$	0.08	$	(0.85)	$	0.61

加权平均普通股——基本		49,591,111		49,263,122		49,435,182		49,661,209
加权平均普通股——摊薄		49,591,111		49,452,980		49,435,182		50,024,589

集装箱存储集团有限公司

合并资产负债表


	12月30日，		4月1日		十二月三十一日
（以千计）	2023		2023		2022
资产	（未经审计）				（未经审计）
流动资产：
现金	$	16,007	$	6,958	$	5,760
应收账款，净额		27,489		25,870		30,790
库存		163,090		170,637		190,307
预付费用		15,515		14,989		15,596
应收所得税		1,235		858		1,357
其他流动资产		10,343		10,914		9,941
流动资产总额		233,679		230,226		253,751
非流动资产：
财产和设备，净额		159,879		158,702		152,282
非流动经营租赁使用权资产		340,883		347,959		357,607
善意		—		23,447		221,159
商标名称		222,285		221,278		221,046
递延融资费用，净额		110		150		163
非流动递延所得税资产，净额		352		568		690
其他资产		3,589		2,844		2,323
非流动资产总额		727,098		754,948		955,270
总资产	$	960,777	$	985,174	$	1,209,021

集装箱存储集团有限公司

合并资产负债表（续）


	12月30日，		4月1日		十二月三十一日
（以千计，股票和每股金额除外）	2023		2023		2022
负债和股东权益	（未经审计）				（未经审计）
流动负债：
应付账款	$	49,325	$	52,637	$	57,704
应计负债		72,587		74,673		75,338
循环信贷额度的当前借款		3,300		2,423		8,131
长期债务的当前部分		2,068		2,063		2,061
当期经营租赁负债		62,525		57,201		58,309
应缴所得税		2,994		1,318		276
流动负债总额		192,799		190,315		201,819
非流动负债：
长期债务		179,288		163,385		178,416
非流动经营租赁负债		315,327		314,100		322,243
非流动递延所得税负债，净额		42,746		49,338		50,050
其他长期负债		5,731		5,851		6,983
非流动负债总额		543,092		532,674		557,692
负债总额		735,891		722,989		759,511
承付款和意外开支
股东权益：
普通股，面值0.01美元，授权2.5亿股；2023年12月30日发行49,591,111股股票；2023年4月1日发行49,181,562股；2022年12月31日发行49,164,862股		496		492		492
额外的实收资本		873,664		872,204		871,384
累计其他综合亏损		(29,351)		(32,509)		(33,614)
留存赤字		(619,923)		(578,002)		(388,752)
股东权益总额		224,886		262,185		449,510
负债和股东权益总额	$	960,777	$	985,174	$	1,209,021

集装箱存储集团有限公司

合并现金流量表



	三十九周已结束
	12月30日，		十二月三十一日
（以千计）（未经审计）	2023		2022
经营活动
净（亏损）收入	$	(41,921)	$	30,394
为将净（亏损）收入与经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整：
折旧和摊销		32,427		28,507
基于股票的薪酬		1,605		2,562
减值费用		23,447		—
资产处置损失		221		91
递延所得税（福利）费用		(6,619)		(1,018)
非现金利息		1,413		1,413
其他		5		855
运营资产和负债的变化：
应收账款		(904)		(2,955)
库存		8,585		511
预付费用和其他资产		(1,111)		(3,303)
应付账款和应计负债		(4,622)		(33,126)
租赁资产和负债的净变动		13,641		607
所得税		1,329		(5,539)
其他非流动负债		(823)		(143)
经营活动提供的净现金		26,673		18,856

投资活动
财产和设备增补		(33,376)		(46,558)
对不合格计划信托的投资		(220)		(1,049)
不合格计划信托赎回的收益		642		811
出售财产和设备的收益		1		36
用于投资活动的净现金		(32,953)		(46,760)

筹资活动
循环信贷额度的借款		54,492		64,790
循环信贷额度的付款		(53,733)		(58,243)
长期债务借款		31,000		35,000
长期债务的还款		(16,550)		(16,572)
回购普通股		—		(5,000)
使用限制性股票归属时预扣的股份缴纳税款		(144)		(712)
行使股票期权的收益		—		340
融资活动提供的净现金		15,065		19,603

汇率变动对现金的影响		264		(191)

现金净增加（减少）		9,049		(8,492)
财政期初的现金		6,958		14,252
财政期末的现金	$	16,007	$	5,760

关于非公认会计准则信息的说明

本新闻稿包括未按照公认会计原则计算的财务指标，包括调整后的净收益（亏损）、调整后的普通股每股净收益（亏损）（摊薄）、调整后的息税折旧摊销前利润和自由现金流。在本新闻稿附带的表格中，公司已将这些非公认会计准则财务指标与最直接可比的GAAP财务指标进行了对账。不应将这些非公认会计准则指标视为衡量财务业绩或运营现金流的净收益（亏损）或根据公认会计原则得出的任何其他业绩衡量标准的替代方案，也不应将其解释为推断公司的未来业绩将不受异常或非经常性项目的影响。这些非公认会计准则指标是管理层、公司董事会和Leonard Green and Partners, L.P. 用来评估其财务业绩的关键指标。

公司公布调整后的净收益（亏损）、调整后的每股普通股净收益（亏损）（摊薄）和调整后的息税折旧摊销前利润，因为该公司认为，这些调整后净收益（亏损）排除公司认为不代表其核心经营业绩的项目，从而帮助投资者持续比较公司在报告期内的表现，也因为公司认为查看管理层用来评估公司的衡量标准对投资者很有用。分析师、投资者和其他利益相关方也经常使用这些非公认会计准则指标来评估公司所在行业的公司。在评估这些非公认会计准则指标时，您应该意识到，公司将来产生的费用将与本演示文稿中的某些调整相同或相似。不应将公司列报的这些非公认会计准则指标解释为暗示其未来业绩将不受任何此类调整的影响。除了补充使用非公认会计准则指标外，管理层还依靠我们的GAAP业绩来弥补这些限制。由于计算方法不同，这些非公认会计准则指标不一定能与其他公司的其他类似标题的标题相提并论。

公司将调整后的净收益（亏损）定义为扣除重组费用前的净收益（亏损）、遣散费、收购相关成本、与无形资产相关的减值费用、债务清偿损失、资产处置的某些损失（收益）、法律和解以及这些调整的税收影响以及其他不寻常或不常见的税收项目。我们将调整后的每股普通股净收益（亏损）定义为调整后的净收益（亏损）除以摊薄后的加权平均已发行普通股。我们使用调整后的普通股净收益（亏损）和调整后的每股普通股净收益（亏损），以补充公认会计准则的业绩衡量标准，以评估我们的业务战略的有效性，做出预算决策，并将我们的业绩与其他使用类似衡量标准的同行公司的业绩进行比较。我们列报调整后的每股普通股净收益（亏损）和调整后净收益（亏损），之所以摊薄，是因为我们认为，调整后的净收益（亏损）不包括我们认为不能代表我们核心经营业绩的项目，从而帮助投资者持续比较我们在报告期内的表现，也因为我们认为查看管理层用来评估公司的衡量标准对投资者很有用。

公司将息税折旧摊销前利润定义为扣除利息、税项、折旧和摊销前的净收益（亏损）。调整后的息税折旧摊销前利润是根据公司的信贷额度计算的，是其高管薪酬计划绩效评估的组成部分之一。调整后的息税折旧摊销前利润反映了对息税折旧摊销前利润的进一步调整，以消除某些项目的影响，包括公司在评估各期持续经营业绩时未考虑的某些非现金项目和其他项目。公司将调整后的息税折旧摊销前利润用于契约合规和高管绩效评估，并补充GAAP绩效指标，以评估其业务战略的有效性，做出预算决策，并使用类似衡量标准将其业绩与其他同行公司的业绩进行比较。该公司认为，查看管理层用来评估公司、其高管及其契约遵守情况的衡量标准对投资者很有用。分析师、投资者和其他利益相关方也经常使用息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润来评估公司所在行业的公司。

公司公布自由现金流，公司将其定义为一段时间内经营活动提供的净现金减去该期间支付的财产和设备付款，因为它认为这是衡量公司整体流动性的有用指标，因为任何时期产生的自由现金流都代表可用于偿还债务、投资以及其他全权和非全权现金用途的现金。因此，我们认为，自由现金流为投资者提供了有用的信息，使他们能够像管理层一样理解和评估我们的流动性。我们对自由现金流的定义是有限的，因为它不只是

表示可用于全权支出的剩余现金流，因为该措施没有扣除还本付息和其他合同义务所需的付款。因此，我们认为，重要的是要将自由现金流视为为我们的合并现金流量表提供补充信息的衡量标准。尽管其他公司报告了其自由现金流，但可能存在许多方法来计算公司的自由现金流。因此，我们的管理层用来计算自由现金流的方法可能与其他公司用来计算其自由现金流的方法不同。

此外，本新闻稿提到了使用上一年的兑换率将Elfa的净销售额从瑞典克朗转换为美元后Elfa第三方净销售额的变化，该财务指标未根据公认会计原则计算。该公司认为，在不受汇率波动影响的情况下披露Elfa第三方净销售额的变化有助于投资者了解公司的基础表现。

集装箱商店集团公司补充信息——公认会计原则与非公认会计准则财务指标的对账
（以千计，股票和每股金额除外）
（未经审计）

下表对调整后普通股净收益（亏损）和调整后每股普通股净收益（亏损）的非公认会计准则财务指标（摊薄）与摊薄后的GAAP净收益（亏损）和普通股每股净收益（亏损）等最直接可比的GAAP财务指标进行了对账。



	十三周结束				三十九周已结束				2023 年第四季度展望				2023 财年展望
	12月30日，		十二月三十一日		12月30日，		十二月三十一日
	2023		2022		2023		2022		低		高		低		高
分子：
净（亏损）收入	$	(6,431)	$	4,168	$	(41,921)	$	30,394	$	(6,000)	$	(4,400)	$	(47,921)	$	(46,321)
减值费用 (a)		—		—		23,447		—		—		—		23,447		23,447
遣散费 (b)		—		—		2,462		—		—		—		2,462		2,462
埃尔法重组 (c)		130		—		130		—		—		—		130		130
与收购相关的成本 (d)		—		—		—		63		—		—		—		—
法律和解 (e)		—		—		—		(2,600)		—		—		—		—
税收 (f)		2,238		(59)		2,051		545		—		—		2,051		2,051
调整后的净（亏损）收益	$	(4,063)	$	4,109	$	(13,831)	$	28,402	$	(6,000)	$	(4,400)	$	(19,831)	$	(18,231)

分母：
已发行普通股的加权平均值——基本		49,591,111		49,263,122		49,435,182		49,661,209		49,500,000		49,500,000		49,500,000		49,500,000
已发行普通股加权平均值——摊薄		49,591,111		49,452,980		49,435,182		50,024,589		49,500,000		49,500,000		49,500,000		49,500,000

普通股每股净（亏损）收益——基本	$	(0.13)	$	0.08	$	(0.85)	$	0.61	$	(0.12)	$	(0.09)	$	(0.97)	$	(0.94)
普通股每股净（亏损）收益——摊薄后	$	(0.13)	$	0.08	$	(0.85)	$	0.61	$	(0.12)	$	(0.09)	$	(0.97)	$	(0.94)

调整后的每股普通股净（亏损）收益——基本	$	(0.08)	$	0.08	$	(0.28)	$	0.57	$	(0.12)	$	(0.09)	$	(0.40)	$	(0.37)
调整后的每股普通股净（亏损）收益——摊薄后	$	(0.08)	$	0.08	$	(0.28)	$	0.57	$	(0.12)	$	(0.09)	$	(0.40)	$	(0.37)

(a)	2023财年第二季度产生的非现金商誉减值费用，我们在评估持续业绩时不考虑该费用。

(b)	与取消2023财年第一和第二季度其他支出中记录的某些职位相关的遣散费，我们在评估持续业绩时没有考虑这些费用。

(c)	与2023财年第三季度关闭Elfa分部在波兰的销售业务相关的费用，我们在评估持续业绩时不考虑这些费用。

(d)	包括2022财年第二季度与收购Closet Works相关的法律费用，所有这些费用都记为销售、一般和管理费用，我们在评估持续业绩时不考虑这些费用。

(e)	公司在2022财年第二季度收到了扣除律师费后的法律和解，我们在评估持续业绩时不考虑该和解。该金额记作销售、一般和管理费用。

(f)	对被视为不寻常或不经常的税收项目的净收益（亏损）的调整对税收的影响。对于2023财年，还包括2023财年第三季度记录的260万美元离散所得税支出，这些支出与我们在2013年首次公开募股相关的某些股票期权的到期有关，我们在评估持续业绩时未考虑所有这些支出。

下表对非公认会计准则财务指标调整后息税折旧摊销前利润与最直接可比的GAAP净收益（亏损）财务指标进行了对比。


	十三周结束				三十九周已结束
	12月30日，		十二月三十一日		12月30日，		十二月三十一日
	2023		2022			2023		2022
净（亏损）收入	$	(6,431)	$	4,168	$	(41,921)	$	30,394
折旧和摊销		11,532		9,952		32,427		28,507
利息支出，净额		5,151		4,389		15,356		11,395
所得税准备金（福利）		1,651		2,127		(1,344)		11,857
EBITDA	$	11,903	$	20,636	$	4,518	$	82,153
开业前成本 (a)		849		430		1,583		1,049
非现金租赁费用 (b)		(573)		232		(902)		403
减值费用 (c)		—		—		23,447		—
股票薪酬 (d)		515		825		1,605		2,562
外汇损失（收益）(e)		(29)		38		(102)		30
遣散费 (f)		—		—		2,462		—
埃尔法重组 (g)		130		—		130		—
与收购相关的成本 (h)		—		—		—		63
调整后 EBITDA	$	12,795	$	22,161	$	32,741	$	86,260

(a)	与开设新门店和搬迁门店相关的非资本支出，包括营销费用、差旅和搬迁成本以及培训成本。我们会根据这些成本进行调整，以便于比较不同时期的业绩。

(b)	反映了我们的年度公认会计准则运营租赁支出在多大程度上高于或低于我们的现金经营租赁付款。该金额因租赁投资组合的平均年限（按规模加权）而异，因为我们在较早租赁上的GAAP运营租赁支出通常超过我们的现金经营租赁付款，而我们在较旧租赁上的GAAP运营租赁支出通常低于我们的现金经营租赁付款。

(c)	2023财年第二季度产生的非现金商誉减值费用，我们在评估持续业绩时不考虑该费用。

(d)	与股票薪酬计划相关的非现金费用，各时期各不相同，具体取决于奖励的数量和归属时间。我们会对这些费用进行调整，以便于不同时期的比较。

(e)	我们的管理层在评估持续业绩时未考虑已实现的外汇交易收益/损失。

(f)	与取消2023财年第一和第二季度其他支出中记录的某些职位相关的遣散费，我们在评估持续业绩时没有考虑这些费用。

(g)	与2023财年第三季度关闭Elfa分部在波兰的销售业务相关的费用，我们在评估持续业绩时不考虑这些费用。

(h)	包括2022财年第二季度与收购Closet Works相关的法律费用，所有这些费用都记为销售、一般和管理费用，我们在评估持续业绩时不考虑这些费用。

下表对自由现金流的非公认会计准则财务指标与经营活动提供的净现金的最直接可比的GAAP财务指标进行了对比。



	三十九周已结束
	12月30日，		十二月三十一日
	2023		2022
经营活动提供的净现金	$	26,673	$	18,856
减去：财产和设备增加额		(33,376)		(46,558)
自由现金流	$	(6,703)	$	(27,702)