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1-12-310000833444JCI：A2021重组计划成员JCI：全球产品协会成员2021-10-012021-12-310000833444JCI：A2021重组计划成员JCI：构建解决方案北美成员2021-10-012021-12-310000833444JCI：A2021重组计划成员JCI：建立解决方案亚洲太平洋成员2021-10-012021-12-310000833444JCI：A2021重组计划成员JCI：构建解决方案EMEALAM成员2021-10-012021-12-310000833444JCI：A2021重组计划成员美国-公认会计准则：公司成员2021-10-012021-12-310000833444JCI：A2021重组计划成员JCI：全球产品协会成员2021-12-310000833444JCI：A2021重组计划成员JCI：构建解决方案北美成员2021-12-310000833444JCI：A2021重组计划成员JCI：建立解决方案亚洲太平洋成员2021-12-310000833444JCI：A2021重组计划成员JCI：构建解决方案EMEALAM成员2021-12-310000833444JCI：A2021重组计划成员美国-公认会计准则：公司成员2021-12-310000833444美国-GAAP：员工服务成员JCI：A2021重组计划成员2020-10-012021-09-300000833444JCI：A2021重组计划成员JCI：固定资产抵押品成员2020-10-012021-09-300000833444美国-公认会计准则：其他重组成员JCI：A2021重组计划成员2020-10-012021-09-300000833444JCI：A2021重组计划成员2020-10-012021-09-300000833444美国-GAAP：员工服务成员JCI：A2021重组计划成员2021-09-300000833444JCI：A2021重组计划成员JCI：固定资产抵押品成员2021-09-300000833444美国-公认会计准则：其他重组成员JCI：A2021重组计划成员2021-09-300000833444JCI：A2021重组计划成员2021-09-300000833444美国-GAAP：员工服务成员JCI：A2021重组计划成员2021-10-012021-12-310000833444JCI：A2021重组计划成员JCI：固定资产抵押品成员2021-10-012021-12-310000833444美国-公认会计准则：其他重组成员JCI：A2021重组计划成员2021-10-012021-12-310000833444美国-GAAP：员工服务成员JCI：A2021重组计划成员2021-12-310000833444JCI：A2021重组计划成员JCI：固定资产抵押品成员2021-12-310000833444美国-公认会计准则：其他重组成员JCI：A2021重组计划成员2021-12-310000833444JCI：A2021重组计划成员2021-01-012021-12-31JCI：员工0000833444美国公认会计原则：最早纳税年度成员国家：美国2021-10-012021-12-310000833444国家：美国美国-公认会计准则：最新纳税年度成员2021-10-012021-12-310000833444国家：BE美国公认会计原则：最早纳税年度成员2021-10-012021-12-310000833444国家：BE美国-公认会计准则：最新纳税年度成员2021-10-012021-12-310000833444美国公认会计原则：最早纳税年度成员国家：德2021-10-012021-12-310000833444国家：德美国-公认会计准则：最新纳税年度成员2021-10-012021-12-310000833444美国公认会计原则：最早纳税年度成员国家：Lu2021-10-012021-12-310000833444国家：Lu美国-公认会计准则：最新纳税年度成员2021-10-012021-12-310000833444美国公认会计原则：最早纳税年度成员国家：MX2021-10-012021-12-310000833444国家：MX美国-公认会计准则：最新纳税年度成员2021-10-012021-12-310000833444美国-GAAP：2014纳税年度成员国家：GB2021-10-012021-12-310000833444美国公认会计原则：2015纳税年度成员国家：GB2021-10-012021-12-310000833444美国公认会计原则：2017纳税年度成员国家：GB2021-10-012021-12-310000833444美国-GAAP：2018年纳税年度成员国家：GB2021-10-012021-12-31JCI：细分市场0000833444JCI：StantonStreetFacilityMarinetteWIMembers2018-10-012019-06-300000833444美国-GAAP：石棉问题成员2021-12-310000833444美国-GAAP：石棉问题成员2021-09-300000833444美国-公认会计准则：其他当前资产成员2021-12-310000833444美国-公认会计准则：其他当前资产成员2021-09-300000833444JCI：应计补偿和福利成员2021-12-310000833444JCI：应计补偿和福利成员2021-09-30

美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-Q
☒根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至本季度末2021年12月31日
或
☐根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
由_至_的过渡期
委托文件编号：001-13836 
 
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(章程中规定的注册人的确切姓名) 
爱尔兰98-0390500
（法团成立的司法管辖权）(国际税务局雇主身分证号码)
一张阿尔伯特码头, 软木塞, 爱尔兰, T12 X8N6
(353) 21-423-5000
(主要行政机关地址及邮政编码)(注册人电话号码)
根据《交易法》第12(B)节登记的证券：
每个班级的标题交易符号注册的每个交易所的名称
普通股，面值0.01美元JCI纽约证券交易所
 2023年到期的债券利率为4.625% JCI23纽约证券交易所
 优先债券2023年到期，息率1.000 JCI23A纽约证券交易所
 优先债券2024年到期，息率3.625 JCI24A纽约证券交易所
 2025年到期的债券利率为1.375% JCI25A纽约证券交易所
 2026年到期的债券利率为3.900 JCI26A纽约证券交易所
优先债券2027年到期，息率0.375JCI27纽约证券交易所
优先债券2030年到期，息率1.750JCI30纽约证券交易所
2031年到期的2.000%可持续发展挂钩优先票据JCI31纽约证券交易所
1.000厘优先债券，2032年到期JCI32纽约证券交易所
 2036年到期的债券利率为6.000% JCI36A纽约证券交易所
 5.70%优先债券将于2041年到期 JCI41B纽约证券交易所
 5.250厘优先债券，2041年到期 JCI41C纽约证券交易所
 4.625厘优先债券，2044年到期 JCI44A纽约证券交易所
 2045年到期的债券利率为5.125% JCI45B纽约证券交易所
 2045年12月1日到期的6.950%债券 JCI45A纽约证券交易所
 4.500厘优先债券，2047年到期 JCI47纽约证券交易所
 4.950厘高级债券将于2064年到期 JCI64A纽约证券交易所
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内一直遵守此类提交要求。是  þ*¨
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是  þ*¨
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器þ加速的文件管理器☐规模较小的报告公司☐
非加速文件服务器¨新兴成长型公司☐
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。¨
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。☐*þ
注明截至最后实际可行日期，发行人所属各类普通股的流通股数量。
班级2021年12月31日未偿还的普通股
普通股，每股面值0.01美元702,799,758


强生控制国际PLC
表格10-Q
报告索引
  
页面
第一部分金融信息
项目1.财务报表(未经审计)
截至2021年12月31日和2021年9月30日的合并财务状况报表
3
截至2021年、2021年和2020年12月31日止三个月期间的综合损益表
4
截至2021年12月31日和2020年12月31日止三个月的综合全面收益表
5
截至2021年12月31日和2020年12月31日止三个月合并现金流量表
6
年度股东权益综合报表
截至2021年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的三个月期间。
7
合并财务报表附注
8
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
39
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
52
项目4.控制和程序
53
第二部分：其他信息
项目1.法律诉讼
53
第1A项。风险因素
54
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
55
项目6.展品
56
签名
57


第一部分财务信息

项目2.财务报表

江森自控国际公司
合并财务状况表
(单位：百万，面值除外；未经审计)
2021年12月31日2021年9月30日
资产
现金和现金等价物$1,207 $1,336 
应收账款--净额5,671 5,613 
盘存2,425 2,057 
其他流动资产1,050 992 
流动资产10,353 9,998 
财产、厂房和设备--净额3,213 3,228 
商誉18,386 18,335 
其他无形资产--净额5,505 5,549 
对部分拥有的附属公司的投资1,102 1,066 
持有待售的非流动资产159 156 
其他非流动资产3,504 3,558 
总资产$42,222 $41,890 
负债与权益
短期债务$392 $8 
长期债务的当期部分220 226 
应付帐款4,083 3,746 
应计薪酬和福利926 1,008 
递延收入1,845 1,637 
其他流动负债2,521 2,473 
流动负债9,987 9,098 
长期债务7,437 7,506 
养恤金和退休后福利499 628 
其他非流动负债5,809 5,905 
长期负债13,745 14,039 
承付款和或有事项(附注22)
普通股，$0.01面值
7 7 
普通股A股，欧元1.00面值
— — 
优先股，$0.01面值
— — 
以库房形式持有的普通股，按成本计算(1,199)(1,152)
超出票面价值的资本17,150 17,116 
留存收益1,638 2,025 
累计其他综合损失(347)(434)
江森自控的股东权益17,249 17,562 
非控制性权益1,241 1,191 
总股本18,490 18,753 
负债和权益总额$42,222 $41,890 

附注是综合财务报表的组成部分。
3


江森自控国际公司
合并损益表
(单位为百万，每股数据除外；未经审计)
截至三个月
十二月三十一日，
20212020
净销售额
产品和系统$4,420 $3,799 
服务1,442 1,542 
5,862 5,341 
销售成本
产品和系统3,153 2,719 
服务818 894 
3,971 3,613 
毛利1,891 1,728 
销售、一般和行政费用(1,369)(1,294)
重组和减值成本(49)— 
融资费用净额(53)(59)
股权收益70 58 
所得税前持续经营所得490 433 
所得税拨备71 61 
持续经营收入419 372 
非持续经营所得税项净额(附注4)— 124 
净收入419 496 
可归因于非控股的持续经营收入
保护他们的利益。		38 45 
江森自控的净收入$381 $451 
江森自控普通股东应占金额：
持续经营收入$381 $327 
*— 124 
净收入$381 $451 
江森自控应占每股基本盈利
持续运营$0.54 $0.45 
停产经营— 0.17 
净收入$0.54 $0.62 
江森自控应占每股摊薄盈利
持续运营$0.54 $0.45 
停产经营— 0.17 
净收入$0.54 $0.62 
附注是综合财务报表的组成部分。
4


江森自控国际公司
综合全面收益表
(单位：百万；未经审计)
截至三个月
十二月三十一日，
 20212020
净收入$419 $496 
其他综合收益(亏损)，税后净额：
外币折算调整86 308 
衍生工具的已实现和未实现收益7 1 
退休金和退休后计划(1)(1)
其他综合收益92 308 
综合收益总额511 804 
可归属于非控股权益的全面收益：
净收入38 45 
其他综合收入，税后净额：
外币折算调整2 36 
衍生工具的已实现和未实现收益3 — 
其他综合收益5 36 
可归属于非控股权益的全面收益43 81 
江森自控的全面收入$468 $723 

附注是综合财务报表的组成部分。
5

江森自控国际公司
合并现金流量表
(单位：百万；未经审计)
截至12月31日的三个月，
 20212020
持续经营业务的经营活动
江森自控持续运营净收益$381 $327 
可归因于非控股权益的持续经营收入38 45 
持续经营净收益419 372 
对持续业务的净收入与业务活动提供的现金进行核对的调整：
折旧及摊销224 207 
养恤金和退休后福利收入(82)(46)
养恤金和退休后缴款(41)(17)
部分拥有的联营公司净收益权益，已收股息(18)(52)
递延所得税(32)(59)
基于股权的薪酬29 22 
其他-网络(28)(47)
资产和负债变动，不包括收购和资产剥离：
应收账款(75)224 
盘存(376)(98)
其他资产(63)(70)
重组储备19 (34)
应付账款和应计负债333 91 
应计所得税83 22 
来自持续经营的经营活动提供的现金392 515 
持续经营的投资活动
资本支出(135)(91)
出售财产、厂房和设备7 34 
收购业务，扣除收购现金后的净额(108)— 
业务剥离，剥离现金后的净额16 11 
长期投资的变化2 9 
投资活动从持续运营中使用的现金(218)(37)
持续经营的筹资活动
短期债务净额增加(减少)394 (20)
股票回购和退休(526)(346)
支付现金股利(191)(190)
行使股票期权所得收益8 31 
员工权益薪酬预提税金(47)(21)
其他-网络5 (1)
持续运营的融资活动所使用的现金(357)(547)
停产运营
经营活动使用的现金(4)(36)
非持续经营使用的现金(4)(36)
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响67 (11)
现金、现金等价物和限制性现金减少(120)(116)
期初现金、现金等价物和限制性现金1,342 1,960 
期末现金、现金等价物和限制性现金1,222 1,844 
减去：受限现金15 5 
期末现金及现金等价物$1,207 $1,839 

附注是综合财务报表的组成部分。
6

江森自控国际公司
合并股东权益报表
(单位为百万，每股数据除外；未经审计)
截至12月31日的三个月，
 20212020
江森自控的股东权益
期初余额$17,562 $17,447 
普通股
期初余额7 8 
普通股回购和注销— (1)
期末余额7 7 
财政部持有的普通股，按成本价计算
期初余额(1,152)(1,119)
其他，包括行使的选择权(47)(27)
期末余额(1,199)(1,146)
超出票面价值的资本
期初余额17,116 16,865 
其他，包括行使的选择权34 52 
期末余额17,150 16,917 
留存收益
期初余额2,025 2,469 
江森自控的净收入381 451 
宣布的现金股利(242)(189)
普通股回购和注销(526)(345)
采用ASU 2016-13— (4)
期末余额1,638 2,382 
累计其他综合收益(亏损)
期初余额(434)(776)
其他综合收益87 272 
期末余额(347)(504)
期末余额17,249 17,656 
归属于非控股权益的股东权益
期初余额1,191 1,086 
可归属于非控股权益的全面收益43 81 
非控股股权份额变动7 — 
期末余额1,241 1,167 
股东权益总额$18,490 $18,823 
宣布的每股普通股现金股息$0.34 $0.26 
7

江森自控国际公司
合并财务报表附注
2021年12月31日
(未经审计)

1.陈述的基础

综合财务报表包括根据爱尔兰法律成立的上市有限公司江森自控及其附属公司(江森自控及其所有附属公司，以下统称为“公司”或“江森自控”)的综合账目。管理层认为，随附的未经审计的综合财务报表包含所有必要的调整(包括正常经常性调整)，以公平地陈述所列期间的财务状况、经营业绩和现金流量。根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的规则和规定，按照美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制的财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露已被省略。这些合并财务报表应与本公司于2021年11月15日提交给美国证券交易委员会的截至2021年9月30日的10-K表格年度报告中包含的经审计财务报表及其附注一并阅读。截至2021年12月31日的三个月期间的经营业绩不一定代表公司的业绩2022本财年由于季节性和其他因素。

运营的性质

江森自控国际有限公司总部设在爱尔兰科克，是智能、健康和可持续建筑领域的全球领先者，为超过150国家。公司的产品、服务、系统和解决方案提升了空间的安全性、舒适性和智能性，为人、地方和地球服务。公司致力于帮助其客户获胜，并通过其对建筑的战略重点为所有利益相关者创造更大的价值。

该公司是建筑产品和系统的工程、制造、调试和改装的全球领导者，这些产品和系统包括住宅和商业供暖、通风、空调(“暖通”)设备、工业制冷系统、控制系统、安全系统、火灾探测系统和灭火解决方案。该公司还通过提供技术服务为客户提供服务，包括设备的维护、管理和维修(在暖通空调、工业制冷、安全和消防领域)、能源管理咨询以及基于其OpenBlue软件平台和功能的数据驱动的“智能建筑”服务和解决方案。该公司通过利用其由OpenBlue提供支持的广泛产品组合和数字功能，以及其直接渠道服务和解决方案能力，与客户合作，在建筑的整个生命周期提供基于结果的解决方案，以满足客户提高能源效率和减少温室气体排放的需求。

合并原则

合并财务报表包括江森自控国际公司及其子公司的合并账目，这些账目是按照美国公认会计原则合并的。所有重大的公司间交易都已被取消。本年度内收购或出售公司的业绩，自收购生效之日起或至出售日止，计入综合财务报表。对部分持股关联公司的投资在公司权益超过时按权益法入账20%，本公司并无控股权。

本公司合并可变权益实体(“VIE”)，在这些实体中，公司有权指导实体的重大活动，并有义务承担可能重大的实体的损失或从实体获得利益。在本报告所述期间，公司在其持续经营中并无在任何合并或非合并VIE中拥有重大可变权益。

受限现金

于2021年12月31日及2021年9月30日，公司持有受限现金约美元15百万美元和美元63,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000美元，全部记入综合财务状况表中的其他流动资产内。这些数额与用于支付石棉债务以及某些诉讼和环境事项的限制现金有关。
8

江森自控国际公司
合并财务报表附注
2021年12月31日
(未经审计)

追溯变化

自2021年10月1日起，该公司以前包括在建筑解决方案亚太和全球产品部门的海洋业务现在成为建筑解决方案EMEA/LA部门的一部分。历史信息已被重写，以便在一致的基础上呈现比较时期。这一变化对分部的介绍并不重要。有关详细信息，请参阅合并财务报表附注8“商誉和其他无形资产”和附注20“分部信息”。

2.      新会计准则

最近采用的会计公告

2021年10月，美国财务会计准则委员会发布了美国会计准则委员会第2021-08号《企业合并(主题805)，与客户合同中合同资产和合同负债的会计处理》，其中要求在业务合并中收购的合同资产和合同负债(例如递延收入)在收购日由收购人根据ASC 606《与客户合同的收入》予以确认和计量。一般而言，这一新的指导意见将导致收购方以被收购方记录的相同金额确认合同资产和合同负债。从历史上看，这类金额是由购置人在购置款会计中按公允价值确认的。该指导意见预期适用于在生效日期或之后发生的收购。在截至2021年12月31日的季度内，公司提前采用了ASU编号2021-08。采用新准则并未对公司的综合财务报表产生实质性影响。

近期发布的会计公告

最近发布的会计声明预计不会对公司的综合财务报表产生实质性影响。

3.收购和资产剥离

在2022财年第一季度，该公司完成了某些收购，扣除收购现金后的综合收购价格为$1421000万美元，其中108截至2021年12月31日，已支付1.8亿美元。与收购有关，该公司记录的商誉为#美元。45建筑解决方案亚太区部门的100万美元，$20建筑解决方案北美部门的100万美元，$19建筑解决方案EMEA/LA细分市场中的100万美元和10全球产品细分市场中的1.6亿美元。

在2022财年第一季度，该公司完成了建筑解决方案EMEA/LA部门的资产剥离。扣除剥离的现金后的净售价为1美元。181000万美元，其中16截至2021年12月31日，共收到1.8亿份。关于资产剥离，该公司的商誉减少了#美元。51000万美元。

在2021财年第一季度，该公司完成了建筑解决方案亚太区内的某些资产剥离。合计售价为1美元。151000万美元，其中11截至2020年12月31日，共收到1.8亿份。在资产剥离方面，公司的商誉减少了#美元。41000万美元。

收购和资产剥离在公司2022财年第一季度或2021财年第一季度的合并财务报表中并不重要。

4.     停产运营

2019年4月30日，公司完成了电源解决方案业务的出售。2020年12月，某些关闭后周转资金和净债务调整得到有利解决，导致非连续性业务的税后净收入为#美元124300万美元，原因是与出售有关的准备金被冲销。

9

江森自控国际公司
合并财务报表附注
2021年12月31日
(未经审计)
下表汇总了Power Solutions在截至2020年12月31日的三个月中被归类为非持续运营的结果(以百万为单位)：
 截至2020年12月31日的三个月
净销售额$— 
所得税前非持续经营所得150 
非持续经营业务所得税准备
(26)
可归因于非控制性权益的非持续经营收入，扣除税金
— 
非持续经营的收入$124 

截至2021年12月31日的三个月内，没有Power Solutions相关活动。

持有待售资产和负债

在2020财年第三季度，该公司确定建筑解决方案亚太部门的某些资产符合被归类为持有待售的标准。这些资产的估计公允价值减去出售成本为#美元。159在2021年12月31日和2021年12月31日156截至2021年9月30日，为4.5亿美元。

5.     收入确认

分类收入

下表列出了截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月，公司按部门、产品和系统与服务收入对比的收入(以百万为单位)：
截至三个月
2021年12月31日		截至三个月
2020年12月31日
产品与系统服务总计产品与系统服务总计
建筑解决方案北美$1,299 $853 $2,152 $1,242 $792 $2,034 
建筑解决方案EMEA/LA544 415 959 468 480 948 
建筑解决方案亚太区501 174 675 334 270 604 
全球产品2,076 — 2,076 1,755 — 1,755 
总计$4,420 $1,442 $5,862 $3,799 $1,542 $5,341 

下表按产品类型进一步细分了截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月的全球产品细分收入(单位：百万)：
截至三个月
十二月三十一日，
20212020
暖通空调$1,483 $1,218 
消防与安全544 488 
工业制冷49 49 
总计$2,076 $1,755 

10

江森自控国际公司
合并财务报表附注
2021年12月31日
(未经审计)
合同余额

合同资产涉及公司对已履行但未开出账单的履约义务的对价权利，包括未开账单的应收账款和超过账单的成本。合同债务是指在履行合同规定的履行义务之前收到的客户付款。合同余额在每个报告期结束时逐个合同归类为资产或负债。

下表列出了公司合并财务状况报表中合同余额的位置和金额(以百万为单位)：
合同余额的位置2021年12月31日2021年9月30日
合同资产-流动应收账款--净额$1,806 $1,718 
合同资产-非流动资产其他非流动资产98 99 
合同负债--流动负债递延收入(1,845)(1,637)
合同负债--非流动负债其他非流动负债(287)(269)

截至2021年12月31日及2020年12月31日止三个月，本公司确认收入为751百万美元和美元714分别列入期初合同负债余额的100万美元。

履约义务

履约义务是合同中承诺的一种独特的货物、服务或捆绑的货物和服务。合同的交易价格被分配给每个不同的履行义务，并在履行履行义务时确认为收入。如果与客户的合同需要重大和复杂的整合，包含高度相互依赖或相互关联的商品或服务，或者是对合同中的其他承诺进行重大修改或定制并因此不明确的商品或服务，则整个合同应作为单一履约义务入账。对于任何有多个履约义务的合同，合同的交易价格根据合同中每种不同商品或服务的估计相对独立销售价格分配给每一种履约义务。对于产品销售，销售给客户的每一件产品通常代表着不同的性能义务。

履行义务在某个时间点或在一段时间内得到履行。履行履行义务的时间通常由合同条款指明。截至2021年12月31日，分配给剩余履约义务的交易价格总额约为美元。16.5亿美元，其中约60%预计将在未来两年确认为收入。预计将在两年后的收入中确认的其余履约债务主要涉及建造医院、学校和其他政府大楼的大型多用途合同，其中包括将在建筑物寿命内提供的服务， 初始合同期限为25至35年。今后对合同的修改可能会影响剩余履约债务的时间和数额。该公司不包括最初预期期限为一年或以下的合同的剩余履约债务的价值。

获得或履行合同的费用

当获得或履行与客户的合同所产生的增量成本可以收回时，公司将这些成本确认为资产。这些费用主要包括销售佣金和投标/建议书费用。在合同履行期间，获得或履行合同的成本被资本化并摊销为收入。

11

江森自控国际公司
合并财务报表附注
2021年12月31日
(未经审计)
下表列出了公司综合财务状况报表中记录的获得或履行合同的成本的地点和金额(以百万为单位)：

2021年12月31日2021年9月30日
其他流动资产$149 $149 
其他非流动资产120 117 
总计$269 $266 

在截至2021年12月31日及2020年12月31日的三个月内，公司确认摊销费用为50百万美元和美元41百万美元，分别与获得或履行合同的成本有关。有几个不是在截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月确认的减值损失。

6.    应收账款净额

应收账款包括客户已开出和当前应付的金额以及与长期合同收入相关的未开单成本和应计利润，这些收入已为会计目的确认但尚未向客户开出账单。本公司在正常业务过程中向客户提供信贷，并为因客户无法或不愿支付所需款项而导致的预期信贷损失保留准备金。预期信贷损失拨备是基于历史经验、现有经济状况、合理和可支持的预测以及公司发现的任何特定客户催收问题。本公司按季度评估信贷损失准备的合理性。

本公司签订各种保理协议，将某些应收账款出售给第三方金融机构。为便于管理，本公司代表金融机构收取与保理应收账款相关的客户付款，但在其他方面不继续参与保理应收账款。在截至2021年12月31日的季度中，公司销售额为134这些保理协议项下的应收账款高达100万美元，而保理这类应收账款的成本并不重要。截至2021年12月31日，根据保理协议出售的应收账款余额为#美元。1351000万美元。不是在截至2020年12月31日的季度中，应收账款被考虑在内。应收账款的销售在合并财务状况表中反映为应收账款的减少，收益在合并现金流量表中计入经营活动的现金流量。

应收账款，净额包括以下各项(单位：百万)：
2021年12月31日2021年9月30日
应收账款$5,762 $5,723 
减去：预期信贷损失准备金(91)(110)
应收账款净额$5,671 $5,613 


12

截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月，与应收账款有关的预期信贷损失准备变动情况如下(单位：百万)：
截至三个月
十二月三十一日，
20212020
期初余额$110 $173 
预期信贷损失拨备(收益)(6)7 
从预期信贷损失准备中扣除的注销(14)(12)
其他1 5 
期末余额
$91 $173 

7.     盘存

库存包括以下内容(以百万为单位)：
2021年12月31日2021年9月30日
原材料和供应品$967 $769 
在制品195 166 
成品1,263 1,122 
盘存$2,425 $2,057 

8.    商誉及其他无形资产

自2021年10月1日起，公司的海洋业务以前包括在建筑解决方案亚太和全球产品可报告部门，现在成为建筑解决方案EMEA/LA可报告部门的一部分。历史信息已被重写，以便在一致的基础上呈现比较时期。这一变化对分段列报或商誉分配并不重要。

截至2021年12月31日的三个月期间，公司各可报告部门的商誉账面值变动情况如下(单位：百万)：
商业收购业务剥离货币折算和其他
9月30日，十二月三十一日，
20212021
建筑解决方案北美$9,215 $20 $— $1 $9,236 
建筑解决方案EMEA/LA2,041 27 (5)(29)2,034 
建筑解决方案亚太区1,237 45 — 4 1,286 
全球产品5,842 10 — (22)5,830 
总计$18,335 $102 $(5)$(46)$18,386 

截至2021年9月30日和2021年12月31日，累计商誉减值费用合计为美元4711000万美元，其中4241亿美元与北美零售报告部门相关，1美元471000万美元与建筑解决方案EMEA/LA-建筑解决方案报告股有关。

该公司在第四会计季度对商誉进行减值审查，如果事件或情况变化表明资产可能减值，则审查的频率更高。在截至2021年12月31日的三个月期间，没有需要进行减值评估的触发事件。然而，未来情况的变化可能会要求公司记录额外的非现金减值费用。

13

该公司的其他无形资产，主要来自根据独立评估估值的商业收购，包括(以百万计)：
 2021年12月31日2021年9月30日
 毛收入
携带
金额		累计
摊销		网络毛收入
携带
金额		累计
摊销		网络
已确定寿命的无形资产
技术$1,505 $(661)$844 $1,464 $(629)$835 
客户关系3,105 (1,244)1,861 3,097 (1,191)1,906 
杂类772 (377)395 750 (354)396 
5,382 (2,282)3,100 5,311 (2,174)3,137 
活生生的无限无形资产
商标/商号2,325 — 2,325 2,332 — 2,332 
杂类80 — 80 80 — 80 
2,405 — 2,405 2,412 — 2,412 
无形资产总额$7,787 $(2,282)$5,505 $7,723 $(2,174)$5,549 

在截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月期间，持续经营中包括的其他无形资产摊销为#美元。118百万美元和美元104分别为100万美元。

该公司在第四会计季度对无限期的无形资产进行减值审查，如果事件或情况变化表明资产可能减值，则审查的频率更高。在截至2021年12月31日的三个月期间，没有需要进行减值评估的触发事件。然而，未来情况的变化可能会要求公司记录额外的非现金减值费用。

9.    租契

下表列出了截至2021年12月31日和2021年9月30日的补充综合财务状况信息报表(单位：百万)：
租约余额所在地2021年12月31日2021年9月30日
经营性租赁使用权资产
其他非流动资产
$1,341 $1,376 
经营租赁负债--流动负债
其他流动负债
314 319 
经营租赁负债--非流动负债
其他非流动负债
1,022 1,055 

下表列出了截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月的补充非现金经营租赁活动，不包括在企业合并中获得的租赁(以百万计)：
截至三个月
十二月三十一日，
20212020
以经营性租赁负债换取的使用权资产$55 $175 

10.    债务和融资安排

截至2021年12月31日，公司拥有辛迪加美元2.530亿美元承诺的循环信贷安排，计划于2024年12月到期，以及银团500承诺的循环信贷安排，于2021年12月续签，目前计划于2022年12月到期。截至2021年12月31日，这些设施没有任何平局。

14

2021年11月，本公司签订了欧元2002022年10月到期的100万欧元银行定期贷款。

该公司有$150截至2021年12月31日的未偿还商业票据不是截至2021年9月30日未偿还的商业票据。

融资费用净额

融资费用净额包括以下内容(以百万为单位)：
截至三个月
十二月三十一日，
20212020
扣除资本化利息成本后的利息支出$55 $59 
银行手续费和债券成本摊销5 8 
利息收入(2)(3)
融资活动的净汇兑结果(5)(5)
融资费用净额$53 $59 

11.    衍生工具和套期保值活动

该公司有选择地使用衍生工具，以降低与外币、商品、股票补偿负债和利率变化相关的市场风险。根据公司政策，衍生品的使用仅限于用于对冲目的；严禁将任何衍生品工具用于投机目的。本公司用来管理风险的每一种衍生工具的描述包括在以下段落中。此外，请参阅综合财务报表附注12“公允价值计量”，以了解本公司对每种衍生工具所采用的公允价值计量和估值方法的相关资料。

现金流对冲

本公司拥有全球业务，并参与外汇市场，以尽量减少因外币汇率波动而产生的损失风险。本公司主要使用外汇远期合约选择性对冲受外汇汇率风险影响的预期交易。公司hedge 70%至90其每项已知外汇交易风险的名义金额的%。

本公司选择性地对受商品价格风险影响的预期交易进行对冲，主要使用商品对冲合约，以便在商品价格风险无法通过供应基础固定价格合约自然抵消或对冲的情况下，将与本公司购买铜和铝相关的整体价格风险降至最低。根据政策指导方针系统地管理商品风险。大宗商品对冲合约的到期日与大宗商品的预期购买量不谋而合。

作为ASC 815“衍生工具和对冲”项下的现金流对冲，公允价值变动引起的对冲收益或损失最初被记录为累计其他全面收益(亏损)(“AOCI”)的组成部分，随后在对冲交易发生并影响收益时重新分类为收益。在截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月内，这些合同在对冲可归因于货币汇率变化的未来现金流变化方面非常有效。

15

本公司有以下未平仓合约，以对冲预测的商品采购量（以公吨计）：
 截至的未清偿数量
商品2021年12月31日2021年9月30日
铜3,314 2,656 
铝7,193 5,159 

于二零二一年四月，本公司订立两项远期利率掉期合约，合共名义金额为$5002000万美元，连同其预期的美元500发行了2亿张钞票。2021年9月，本公司在债务发行时终止了掉期交易。截至债券发行日期在AOCI记录的累计金额将在相关票据的有效期内摊销为利息支出，以反映掉期参考利率与票据固定利率之间的差异。

净投资对冲

该公司签订外币计价债务债券，以选择性地对冲其在非美国子公司的部分净投资。债务债务的货币影响反映在江森自控普通股东的AOCI中，这些债务抵消了公司在全球净投资中记录的货币收益和损失。该公司拥有2.31,000亿欧元计价债券，被指定为其在欧洲子公司和25截至2021年12月31日和2021年9月30日，1000亿日元计价的债务被指定为其对日本子公司部分净投资的净投资对冲。

未被指定为对冲工具的衍生工具

该公司选择性地使用股权互换，以降低与其某些基于股票的薪酬计划(如递延薪酬计划)相关的市场风险。这些股权补偿负债随着公司股价的上涨而增加，随着公司股价的下跌而减少。相反，互换协议的价值与这些负债的方向相反，使公司能够将部分负债固定在规定的金额。该公司对冲了大约0.3100万股普通股，其成本基础为$23百万，截至2021年12月31日和2021年9月30日。

该公司还持有某些根据ASC 815未被指定为对冲工具的外币远期合约，以对冲以非功能性货币计价的货币资产和负债所产生的外币风险。这些外币远期外汇衍生工具的公允价值变动计入综合损益表，抵销被套期保值的非功能货币计价资产和负债的外币交易损益。

16

衍生工具的公允价值

下表列出了包括在公司综合财务状况报表中的衍生工具和对冲活动的地点和公允价值(单位：百万)：
 指定衍生品交易和期货对冲交易活动
ASC 815下的套期保值工具		衍生品交易和金融对冲活动不会
根据ASC 815指定为套期保值工具
 十二月三十一日，9月30日，十二月三十一日，9月30日，
2021202120212021
其他流动资产
外币兑换衍生品
$27 $15 $17 $17 
商品衍生品3 2 — — 
其他非流动资产
股权互换— — 28 23 
总资产$30 $17 $45 $40 
其他流动负债
外币兑换衍生品
$12 $11 $13 $6 
*大宗商品衍生品1 1 — — 
长期债务
外币计价债务2,845 2,918 — — 
总负债$2,858 $2,930 $13 $6 

交易对手信用风险

衍生金融工具的使用使本公司面临交易对手信用风险。本公司已制定政策和程序，以限制交易对手信用风险的可能性，包括设定信用风险敞口限额，并持续评估交易对手的信誉。在实践中，该公司与世界各地拥有强大投资级长期信用评级的主要银行打交道。为进一步降低亏损风险，本公司一般与几乎所有交易对手订立国际掉期及衍生工具协会(“ISDA”)总净额结算协议。本公司与交易对手订立ISDA总净额结算协议，允许净清偿衍生合约下的欠款。总净额结算协议一般规定，在发生违约事件或终止事件的情况下，对与交易对手的所有未履行合同进行净额结算。本公司并无选择抵销综合财务状况表所载衍生工具合约的公允价值持仓。

本公司的衍生品合约不包含任何与信用风险相关的或有特征，也不要求本公司或交易对手提供抵押品或其他担保。本公司对与其衍生工具相关的信用风险的敞口是以单个交易对手为基础以及按具有相似属性的交易对手集团来衡量的。本公司并不预期任何交易对手会有任何不良表现，而风险集中于金融机构亦不会对本公司构成重大信贷风险。

衍生工具资产和负债的总额和净额如下(单位：百万)：
 资产公允价值负债公允价值
 十二月三十一日，9月30日，十二月三十一日，9月30日，
2021202120212021
确认的总金额$75 $57 $2,871 $2,936 
有资格抵销的总金额(17)(16)(17)(16)
净额$58 $41 $2,854 $2,920 
17

衍生工具对损益表和全面收益表的影响

下表列出了截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月与现金流对冲相关的其他全面收益(亏损)中记录的税前收益(亏损)(单位：百万)。
ASC 815现金流中的衍生品
*对冲关系		截至12月31日的三个月，
20212020
外币兑换衍生品$13 $3 
商品衍生品(2)1 
总计$11 $4 

下表列出了现金流量对冲的税前收益(亏损)的位置和金额，从AOCI重新分类到公司截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月的综合收益表中(单位：百万)：
ASC 815现金流套期保值关系中的衍生产品从AOCI重新分类为收入的损益地点截至三个月
十二月三十一日，
20212020
外币兑换衍生品
销售成本$5 $2 
商品衍生品销售成本(4)(1)
利率互换融资费用净额(1)— 
总计$— $1 

下表列出了公司截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月的综合收益表中未指定为对冲工具的衍生品的税前收益(亏损)的位置和金额(单位：百万)：
  年确认的损益总额。
衍生品收益
未根据ASC 815指定为对冲工具的衍生品损益位置
在衍生工具收益中确认		截至三个月
十二月三十一日，
20212020
外币兑换衍生品
销售成本$10 $6 
外币兑换衍生品
销售、一般和行政— (2)
外币兑换衍生品
融资费用净额87 (41)
股权互换销售、一般和行政5 6 
总计$102 $(31)

在其他综合收益(亏损)中记录为外币换算调整(“CTA”)的净投资套期的税前收益(亏损)为#美元。73百万美元和$(135)分别为2021年、2021年和2020年12月31日止的三个月。截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月，不是损益从CTA重新归类为收入。

12.    公允价值计量

ASC 820，“公允价值计量”，将公允价值定义为在计量日期在市场参与者之间有序交易中出售资产或转移负债所收到的价格。ASC 820还建立了一个三级公允价值层次结构，在为资产或负债定价时，对制定假设时使用的信息进行优先排序，如下所示：

1级：可观察到的投入，如相同资产或负债在活跃市场的报价；

18

第2级：类似资产或负债在活跃市场的报价，相同或类似资产或负债在非活跃市场的报价，或除活跃市场报价外的直接或间接可观察到的投入；以及

第3级：无法观察到的投入，市场数据很少或根本没有，这要求报告实体制定自己的假设。

ASC 820要求在进行公允价值计量时使用可观察到的市场数据。当用于计量公允价值的投入属于层次结构的不同级别时，公允价值计量的分类水平基于对公允价值计量重要的最低水平的投入。

经常性公允价值计量

下表列出了该公司截至2021年12月31日和2021年9月30日按公允价值计量的资产和负债的公允价值层次结构(单位：百万)：
 公允价值计量使用：
 截止日期合计
2021年12月31日		报价：
处于活动状态
市场
(1级)		意义重大
其他
可观察到的
输入量
(2级)		意义重大
看不见
输入量
(3级)
其他流动资产
外币兑换衍生品$44 $— $44 $— 
*大宗商品衍生品3 — 3 — 
其他非流动资产
递延薪酬计划资产67 67 — — 
交易所交易基金（固定收益）1
140 140 — — 
交易所交易基金（股票）1
183 183 — — 
股权互换
28 — 28 — 
总资产$465 $390 $75 $— 
其他流动负债
外币兑换衍生品$25 $— $25 $— 
商品衍生品1 — 1 — 
或有收益负债48 — — 48 
其他非流动负债
或有收益负债55 — — 55 
总负债$129 $— $26 $103 
 
在截至2021年12月31日的三个月期间，或有收益负债的增加是由于收购。
19

 公允价值计量使用：
 截至2021年9月30日的总数报价：
处于活动状态
市场
(1级)		意义重大
其他
可观察到的
输入量
(2级)		意义重大
看不见
输入量
(3级)
其他流动资产
外币兑换衍生品$32 $— $32 $— 
商品衍生品2 — 2 — 
其他非流动资产
递延薪酬计划资产63 63 — — 
交易所交易基金（固定收益）1
146 146 — — 
交易所交易基金（股票）1
168 168 — — 
股权互换23 — 23 — 
总资产$434 $377 $57 $— 
其他流动负债
外币兑换衍生品$17 $— $17 $— 
商品衍生品1 — 1 — 
或有收益负债32 — — $32 
其他非流动负债
或有收益负债50 — — 50 
总负债$100 $— $18 $82 

1 归类为限制性投资，用于支付石棉债务。详情见合并财务报表附注22“承付款和或有事项”。

评估方法

外币兑换衍生品：外汇衍生品按市场法使用公布的即期和远期价格进行估值。

商品衍生品：商品衍生品根据市场方法进行估值，使用公开价格(如有)或交易商报价。

股权互换：由于股权互换的公允价值等于公司在报告期内的股价，因此股权互换按市场法进行估值。

递延薪酬计划资产：递延补偿计划中持有的资产将用于支付公司某些非合格递延补偿计划下的福利。这些投资主要包括在证券交易所公开交易的共同基金，并根据所报市场价格采用市场法进行估值。递延补偿计划资产的未实现收益(亏损)在合并损益表中确认，它们抵消了相关递延补偿计划负债的未实现收益和亏损。

交易所买卖基金的投资：对交易所交易基金的投资采用市场法进行估值，其基础是市场报价(如有)，或相同或可比工具的经纪人/交易商报价。有关进一步资料，请参阅合并财务报表附注22“承付款和或有事项”。

或有收益负债：主要与Silent-Aire收购有关的或有盈利负债是根据采购协议中规定的预测经营业绩和盈利公式，采用蒙特卡洛模拟方法确定的。

20

下表列出了截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月合并收益表中确认的与截至2021年12月31日和2020年12月31日仍持有的股权证券有关的未实现收益部分(以百万计)：
截至12月31日的三个月，
20212020
*递延薪酬计划资产$3 $5 
*交易所买卖基金的投资14 21 

交易所交易基金的所有投资收益都与限制性投资有关。

现金及现金等价物、应收账款、短期债务和应付账款的公允价值接近其账面价值。截至2021年12月31日，长期债务的公允价值为1美元。8.410亿美元，包括公共债务#美元8.210亿美元和其他长期债务0.2十亿美元。截至2021年9月30日，长期债务的公允价值为1美元8.510亿美元，包括公共债务#美元8.310亿美元和其他长期债务0.21000亿美元。公共债务的公允价值主要使用市场报价来确定，这些市场报价在ASC 820公允价值等级中被归类为1级投入。其他长期债务的公允价值按类似工具的报价市场价格厘定，并在ASC 820公允价值体系内分类为2级投入。

13.    基于股票的薪酬

2021年3月10日，本公司股东批准了江森自控国际公司2021年股权和激励计划，该计划终止了经2016年9月修订的2012年股票和激励计划(统称为《计划》)。这两个计划都授权股票期权、股票增值权、限制性(非既得)股票/单位、业绩股票、业绩单位和其他基于股票的奖励。公司董事会的薪酬和人才发展委员会决定授予个人参与者的奖励类型和奖励的条款和条件。奖项通常每年在公司的第一财季颁发。

截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月内授予的股票奖励摘要如下：
 截至12月31日的三个月，
 20212020
批准人数加权平均授予日期公允价值批准人数加权平均授予日期公允价值
股票期权548,398 $18.59 932,678 $9.36 
股票增值权19,768 18.59 35,254 9.36 
限制性股票/单位1,170,634 79.54 1,599,552 45.61 
业绩股438,476 84.27 410,934 50.53 

21

股票期权

授予股票期权的行权价格等于授予之日公司股票的市场价格。股票期权奖励通常在二和三年在授权日之后，并到期十年从授予之日起。

每个期权的公允价值是在授予之日使用布莱克-斯科尔斯期权估值模型估计的，该模型使用了下表所述的假设。期权的预期寿命代表授予的期权预期未偿还的时间段，分别对执行董事和非执行董事进行评估。期权合同期限内的无风险利率以授予时生效的美国国债收益率曲线为基础。预期波动率是根据本公司股票自二零一六年十月以来的历史波动率，与若干同业公司股票于二零一六年十月之前的历史波动率，在与授出日期的预期寿命相对应的最近期间内混合而成。预期股息收益率是基于预期年度股息占公司普通股截至授权日市场价值的百分比。该公司使用历史数据来估计评估模型中的期权行使和员工离职。
 截至三个月
十二月三十一日，
 20212020
期权的预期寿命(年)6.06.5
无风险利率1.35%0.6%
公司股票的预期波动率27.8%27.6%
公司股票的预期股息收益率1.71%2.28%

股票增值权(SARS)

SARS按与股票期权奖励相同的条款和条件授予；但它们以现金结算，以支付行使日的市场价格与行使权价格之间的差额。因此，SARS在本公司截至行使之日的综合财务状况报表中作为负债入账。每个特别行政区奖励的公允价值是使用与股票期权类似的方法和假设来估计的。每笔特别行政区赔偿的公允价值在每个报告期结束时重新计算，负债和费用根据新的公允价值进行调整。

受限(非既得)股票/单位

限制性股票或限制性股票单位通常是股票结算，除非员工是非美国员工，在这种情况下，奖励以现金结算。受限奖励通常在一段时间内授予三年从授予之日起。这些计划允许在薪酬和人才发展委员会批准的情况下，对特定赠款实施不同的授予条款。每项以股份结算的限制性奖励的公允价值均以本公司普通股于授出日的收市市值为基础。每项现金结算限制性奖励的公允价值在每个报告期结束时根据本公司普通股在报告期结束时的收盘市值重新计算，负债和费用根据新的公允价值进行调整。

业绩分享奖

基于业绩的股份单位(“PSU”)奖励通常取决于在一至一年的业绩期间实现预定业绩目标的情况三年以及获奖者直至获奖日期的连续受雇情况。大多数PSU还与业绩期间股东总回报相对于同行组的具体水平的实现情况挂钩。在绩效期间结束后，每个赚取的PSU都以公司普通股的股票结算，除非该员工是非美国员工，在这种情况下，奖励以现金结算。

22

与实现业绩目标相关的部分PSU的公允价值以本公司普通股在授予日的收盘市值为基础。这些PSU的基于份额的薪酬费用在业绩期间根据实现业绩目标的概率确认。

与股东总回报挂钩的部分PSU的公允价值在授予之日使用蒙特卡洛模拟方法估计，该模拟使用下表中所述的假设。PSU合同期限内的无风险利率以授予时生效的美国国债收益率曲线为基础。预期波动率是根据公司股票在授予日最近三年期间的历史波动率计算的。由于达到市场状况的可能性已计入授予日的公允价值，因此这些PSU的基于股份的薪酬支出不会根据授予日之后的表现进行调整。
 截至三个月
十二月三十一日，
20212020
无风险利率0.99%0.20%
公司股票的预期波动率30.0%30.9%

14. 每股收益

该公司公布了基本每股收益和稀释后每股收益(“EPS”)金额。基本每股收益的计算方法是将江森自控的净收入除以报告期内已发行普通股的加权平均数。稀释每股收益的计算方法是，将江森自控的净收入除以报告期内已发行普通股和普通股等值股票的加权平均数，这些股票期权、未归属限制性股票和未归属业绩股票奖励采用库存股方法计算。库存股法假设本公司利用行使股票期权奖励所得款项，按期内平均市价回购普通股。库存股方法下的假设收益包括受让人未来将支付的购买价格和公司尚未确认的未来服务的补偿成本。对于未归属的限制性股票和未归属的业绩股票奖励，按库藏股方法假定的收益包括未摊销补偿成本。

下表协调了用于计算基本每股收益和稀释后每股收益(单位为百万)的分子和分母：
截至三个月
十二月三十一日，
 20212020
普通股股东可获得的收入
持续经营收入$381 $327 
非持续经营的收入— 124 
基本收入和稀释后收入可用于
为股东提供支持		$381 $451 
加权平均未偿还股份
基本加权平均流通股704.3 723.1 
稀释性证券的影响：
股票期权、未获授权的限制性股票和
**获得未获授权的业绩股票奖励
5.2 3.4 
稀释加权平均流通股709.5 726.5 
反稀释证券
购买股份的选择权— 0.2 
23


15.    权益

股份回购计划

在截至2021年12月31日及2020年12月31日的三个月内，公司回购并立即注销美元526百万美元和美元346其普通股分别为100万股。2021年3月，公司董事会批准了一项420亿美元增加公司的股份回购授权，增加$2截至2020年12月31日，根据2019年批准的前一次股份回购授权，剩余1,000亿美元。截至2021年12月31日，大约 $4.510亿Re根据本公司的股份回购授权可供使用的电源。

累计其他综合收益(亏损)

以下附表列出了可归因于江森自控公司的AOCI变化(单位：百万，税后净额)：
截至三个月
十二月三十一日，
20212020
外币折算调整
期初余额$(421)$(778)
期间的合计调整数(扣除税收影响净额#美元)。0及$0)
84 272 
期末余额(337)(506)
衍生工具的已实现和未实现收益(亏损)
期初余额(17)2 
本期公允价值变动(扣除税收影响#美元)3及$2)
4 2 
重新定级为收入(扣除税收影响#美元)0及$0) *
— (1)
期末余额(13)3 
退休金和退休后计划
期初余额4 — 
重新分类为收入(扣除税收影响 $0及$0)
(1)(1)
期末余额3 (1)
累计其他综合损失，期末$(347)$(504)
* 年综合财务报表附注11，“衍生工具和对冲活动”
综合收益表中受Aoci改划为收入影响的项目的披露
与衍生品相关。

24

16.    退休金和退休后计划

公司与其固定收益养老金和退休后计划相关的持续业务的定期净收益成本的组成部分，主要记录在综合收益表中的销售、一般和行政费用中，根据ASC 715，“补偿-退休收益”(以百万为单位)，见下表：
 美国养老金计划
截至三个月
十二月三十一日，
 20212020
利息成本$10 $11 
计划资产的预期回报(41)(42)
净精算收益(42)— 
沉降收益(1)— 
定期福利净额抵免$(74)$(31)

 非美国养老金计划
截至三个月
十二月三十一日，
 20212020
服务成本$6 $7 
利息成本10 8 
计划资产的预期回报(21)(28)
定期福利净额抵免$(5)$(13)

 退休后福利
截至三个月
十二月三十一日，
 20212020
利息成本$— $1 
计划资产的预期回报(2)(2)
摊销先前服务信贷(1)(1)
定期福利净额抵免$(3)$(2)

在截至2021年12月31日的三个月内，2022财年的累计一次性支付金额引发了对某些美国养老金计划的重新计量事件，导致确认了净精算收益#美元421000万美元，主要是由于有利的计划资产表现。

25

17.    重大重组和减值成本

为了更好地将其资源与其增长战略相结合，并降低其在某些基础市场的全球业务的成本结构，公司承诺在必要时实施各种重组计划。重组计划通常会导致裁员、工厂关闭、资产减值和其他相关成本的费用，这些成本在公司的综合损益表中报告为重组和减值成本。其他相关成本主要包括重组举措直接产生的咨询成本。由于与员工相关的成本、折旧和摊销费用减少，公司预计重组行动将降低销售和SG&A成本。

在2021财年，该公司承诺实施一项重大的多年重组计划(“2021计划”)，该计划预计将在2023财年完成。截至2021年12月31日止三个月内，本公司录得美元49合并损益表中的重组和减值成本为1000万美元。这项重组计划预计产生的总金额为#美元。385在所有细分市场和公司都达到了100万美元。截至2021年12月31日止三个月录得的重组及减值成本24与全球产品部门相关的100万美元，9与建筑解决方案北美部门相关的100万美元，8与建筑解决方案亚太区相关的100万美元，$5与建筑解决方案EMEA/LA部门相关的100万美元和32.8亿美元与公司相关。该公司总共记录了$291与2021年计划有关的重组和减值费用，包括115与全球产品部门相关的100万美元，79与建筑解决方案北美部门相关的100万美元，36与建筑解决方案亚太区相关的100万美元，$34与建筑解决方案EMEA/LA部门相关的100万美元和272.8亿美元与公司相关。

下表汇总了公司2021年计划准备金的变化，该准备金包括在合并财务状况报表中的其他流动负债中(以百万为单位)：
员工离职金和离职福利长期资产减值准备其他总计
原始储量$68 $98 $76 $242 
已使用--现金(28)— (51)(79)
已使用-非现金— (98)— (98)
2021年9月30日的余额40 — 25 65 
额外的重组成本28 — 21 49 
已使用--现金(13)— (7)(20)
货币换算(1)— — (1)
2021年12月31日的余额$54 $— $39 $93 

2021年计划包括裁员约4,000员工。与员工遣散费和解雇福利相关的重组费用在给予每位员工的遣散期内支付，或根据个别遣散费协议一次性支付。截至2021年12月31日，大约1,800根据2021年计划，已经从公司离职的员工。

公司管理层密切监控其总体成本结构，并不断分析其每项业务，以寻找机会整合现有业务，提高运营效率，并将设施设在离客户很近的地方。这份正在进行的分析包括对其制造、工程和采购业务的审查，以及其所有业务的总体全球足迹。

18.    长期资产减值准备

本公司审查长期资产，包括经营租赁下的使用权资产、其他有形资产和具有确定寿命的无形资产，每当事件或情况变化表明资产的
26

账面金额可能不能收回。公司根据ASC 360-10-15“长期资产的减值或处置”、ASC 350-30“商誉以外的一般无形资产”和ASC 985-20“出售、租赁或营销软件的成本”进行长期资产减值分析。

本公司将资产和负债按可识别现金流基本上独立于其他资产和负债现金流的最低水平进行分组，并根据未贴现的未来现金流的总和对资产组进行评估。若未贴现现金流量并未显示该资产组别之账面值可收回，则减值费用乃根据贴现现金流量分析或评估，按该资产组别账面值超出其公平价值的金额计量。用于研究和开发活动的企业合并中获得的无形资产被认为是无限期存在的，直到相关研究和开发工作完成或放弃为止。在这些资产被视为无限期活着期间，它们不会摊销，而是每年进行减值测试，如果事件或情况变化表明资产更有可能减值，则会更频繁地进行减值测试。*如果无形资产的账面价值超过其公允价值，本公司将确认等同于该超出金额的减值损失。将计算机软件产品的未摊销资本化成本与该产品的可变现净值进行比较。一种计算机软件产品的未摊销资本化成本超过该资产的可变现净值的金额被注销。

在2021年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日，公司得出结论，没有任何触发事件需要对其长期资产进行减值评估。

19.    所得税

在计算所得税拨备时，本公司根据每个过渡期的事实和已知情况，对年度有效税率进行估计。按季度计算，实际有效税率将根据改变后的事实和情况(如有)与本财政年度开始时及其后每个过渡期的预测值进行适当调整。

由于本公司的注册地为爱尔兰，故将爱尔兰的法定税率用作比较。截至2021年12月31日止三个月，本公司持续经营的有效税率为14.5%，并高于法定税率12.5%主要是由于按市值计价调整和税率差异的所得税影响，但被持续的全球税务筹划举措的好处部分抵消。截至2020年12月31日止三个月，本公司持续经营的有效税率为14.1%，并高于法定税率12.5%主要是由于税率差异，但部分被持续的全球税务筹划计划的好处所抵消。

评税免税额

该公司每季度或当事件或环境变化表明需要进行审查时，审查其递延税项资产的变现情况。在确定估值准备的要求时，将考虑记录递延税项净资产的法人实体或合并集团的历史和预计财务结果，以及任何其他积极或消极的证据。由于未来的财务结果可能与之前的估计不同，可能需要定期调整公司的估值免税额。

不确定的税收状况

截至2021年9月30日，公司的应税未确认税收优惠总额为$2,726100万美元，其中2,268百万美元，如果得到确认，将影响实际税率。截至2021年9月30日的应计净利息总额约为$252百万(扣除税收优惠后的净额)。截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月内，应计净利息总额约为#美元。17百万美元(扣除税收优惠)和大约$15百万(扣除税收优惠后的净额)。该公司将与未确认的税收优惠相关的利息和罚款确认为所得税支出的组成部分。

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在美国，财政年度2017穿过2018目前正在接受美国国税局(IRS)对某些法律实体的审查。此外，该公司目前正在以下主要非美国司法管辖区接受持续运营的审查：
税收管辖权涵盖的纳税年限
比利时
2015 - 2020
德国
2007 - 2018
卢森堡
2017 - 2018
墨西哥
2015 - 2020
英国
2014 - 2015, 2017 - 2018

某些税务审查和/或税务诉讼有可能在未来12个月内结案，这可能会对税务支出产生重大影响。根据围绕这些检查的情况，影响目前无法量化。

其他税务事项

在2022财年第一季度，该公司录得按市值计价的净收益571000万美元，产生的税收支出为141000万美元以及重组和减值成本491000万美元，产生了7700万美元的税收优惠。

上述交易的税项支出和福利反映了公司在受影响司法管辖区的当前税务状况。 有关更多信息，请参阅合并财务报表附注17“重大重组和减值成本”。

税收立法的影响

在截至2021年12月31日的三个月里，不同司法管辖区通过了税收立法。这些法律变化并未对公司的综合财务报表产生实质性影响。

20. 细分市场信息

ASC 280“分部报告”确立了在财务报表中报告分部信息的标准。在应用ASC 280中规定的标准时，公司已确定其已四用于财务报告目的的可报告部分。

•建筑解决方案北美：建筑解决方案北美公司为美国和加拿大的商业、工业、零售、小企业、机构和政府客户设计、销售、安装和服务暖通空调、控制、建筑管理、制冷、集成电子安全和集成火灾探测和灭火系统。建筑解决方案北美公司还为美国和加拿大市场的非住宅建筑和工业应用提供能效解决方案和技术服务，包括检查、定期维护以及机械和控制系统的维修和更换，以及数据驱动的“智能建筑”解决方案。

•建筑解决方案EMEA/LA：建筑解决方案EMEA/LA设计、销售、安装和服务暖通空调、控制、建筑管理、制冷、综合电子安全、综合火灾探测和灭火系统，并向欧洲、中东、非洲和拉丁美洲市场提供技术服务，包括数据驱动的“智能建筑”解决方案。

•建筑解决方案亚太区：建筑解决方案亚太区设计、销售、安装和服务暖通空调、控制、建筑管理、制冷、综合电子安全、综合火灾探测和灭火系统，并向亚太地区市场提供技术服务，包括数据驱动的“智能建筑”解决方案。

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•全球产品：Global Products为全球商业、工业、零售、住宅、小型企业、机构和政府客户设计、制造和销售暖通空调设备、控制软件和住宅及商业应用软件服务。此外，Global Products还在全球范围内设计、制造和销售制冷设备和控制装置。Global Products业务还为世界各地的商业、工业、零售、住宅、小企业、机构和政府客户设计、制造和销售消防、灭火和安全产品，包括入侵安全、防盗设备、门禁和视频监控和管理系统。全球产品还包括江森自控-日立合资企业。

自2021年10月1日起，公司的海洋业务以前包括在建筑解决方案亚太和全球产品可报告部门，现在成为建筑解决方案EMEA/LA可报告部门的一部分。历史信息已被重写，以便在一致的基础上呈现比较时期。这一变化对分部的介绍并不重要。

管理层主要根据未计利息、税项及摊销前盈利(“EBITA”)来评估业务部门的表现，EBITA指持续经营所得的未计所得税及非控制权益的收入，不包括一般公司开支、无形资产摊销、融资费用净额、重组及减值成本，以及与退休金及退休后计划及限制性石棉投资有关的按市价计算的净调整。

与该公司的可报告部门有关的财务信息如下(单位：百万)：
 净销售额
 截至三个月
十二月三十一日，
 20212020
建筑解决方案北美$2,152 $2,034 
建筑解决方案EMEA/LA959 948 
建筑解决方案亚太区675 604 
全球产品2,076 1,755 
**总净销售额$5,862 $5,341 
 细分市场EBITA
 截至三个月
十二月三十一日，
20212020
建筑解决方案北美$250 $255 
建筑解决方案EMEA/LA104 98 
建筑解决方案亚太区68 77 
全球产品301 212 
*总部门EBITA723 642 
公司费用(70)(67)
无形资产摊销(118)(104)
重组和减值成本(49)— 
按市值计价的净调整57 21 
融资费用净额(53)(59)
所得税前持续经营所得$490 $433 

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21.    担保

公司在业务部门层面的某些子公司为第三方的业绩提供了担保，并为未完成的工作和财务承诺提供了财务担保。这些担保的条款随着结束日期的不同而不同，从本财年到此类交易完成，通常会在不履行义务的情况下触发。如果需要，担保下的业绩不会对公司的财务状况、经营业绩或现金流产生实质性影响。

该公司根据客户购买协议的具体产品和条款为其客户提供保修。典型的保修计划要求公司在自销售之日起的指定时间内更换有缺陷的产品。该公司根据实际历史回报率和其他已知因素记录了未来保修相关成本的估计。根据对回报率和其他因素的分析，公司的保修条款将根据需要进行调整。本公司监督其保修活动，并在未来保修成本可能不同于那些估计时调整其准备金估计。

公司对持续经营的产品保修责任在合并财务状况表中记录在其他流动负债中，如果保修少于一年以及其他非流动负债，保修期限超过一年.

截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月，公司持续运营的产品保修责任总额的账面价值变化如下(以百万为单位)：
截至三个月
十二月三十一日，
 20212020
期初余额$192 $167 
在此期间发出的保修的应计费用22 22 
与先前存在的保修相关的应计项目— 6 
在此期间进行的(现金或实物)结算(29)(17)
货币换算(1)2 
期末余额$184 $180 

22.    承付款和或有事项

环境问题

当可能已产生一项责任且该责任的金额可合理评估时，本公司就潜在的环境责任进行应计。下表列出了该公司综合财务状况表中环境负债准备金的位置和金额(单位：百万)：

2021年12月31日2021年9月30日
其他流动负债$64 $48 
其他非流动负债29 54 
环境负债准备金总额$93 $102 

泰科消防产品公司(“泰科消防产品”)与威斯康星州自然资源部(“WDNR”)合作，一直在对其位于威斯康星州马里内特市和威斯康星州佩什蒂戈镇的消防技术中心(“FTC”)及其周边地区进行环境评估。在评估过程中，在林业局检测到全氟辛烷磺酸(“全氟辛烷磺酸”)、全氟辛酸(“全氟辛酸”)和/或其他全氟烷基和多氟烷基物质(“全氟烷基物质”)，并在林业局以外的地下水和地表水中发现了全氟辛烷磺酸。
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联邦贸易委员会的边界。泰科消防产品公司继续调查这些化合物的潜在迁移程度，并正在与WDNR合作，解决与此次迁移有关的这些问题。

2019年第三季度，公司增加了环境储备，其中包括#美元。140这笔资金涉及为解决与联邦贸易委员会或附近含有全氟辛烷磺酸化合物的灭火泡沫有关的污染而进行的补救工作，以及同样位于威斯康星州马利内特的泰科消防产品公司斯坦顿街制造厂(“斯坦顿街设施”)对砷和其他污染物的持续补救工作。本公司目前无法估计超过既定应计项目的可能亏损或亏损范围。

增加的储备中有很大一部分用于在联邦贸易委员会使用含有全氟辛烷磺酸的灭火泡沫塑料所产生的补救。联邦贸易委员会使用灭火泡沫主要是为了培训和测试目的，以确保该公司的附属公司ChemGuard，Inc.(“ChemGuard”)和Tyco Fire Products销售的此类产品有效地扑灭可能发生在军事设施、机场或其他地方的高强度火灾。这一储量是在截至2019年6月30日的季度记录的，此前独立环境顾问对FTC或附近存在全氟化肥的情况进行了全面审查，并与WDNR进行了补救讨论。

2019年6月21日，WDNR宣布，它已收到威斯康星州卫生服务部(WDHS)关于地下水质量标准的建议，其中包括全氟辛烷磺酸和全氟辛烷磺酸等化合物。WDHS建议将全氟辛酸和全氟辛烷磺酸的地下水执行标准定为万亿分之二十。2019年8月22日，威斯康星州州长发布了一项行政命令，其中包括指示WDNR创建PFAS协调理事会，并与威斯康星州的其他机构(包括WDHS)合作，根据WDHS先前的建议建立最终的地下水质量标准。2020年11月6日，WDNR收到了WDHS关于另外12个全氟辛烷磺酸的个别标准以及另外四个全氟辛烷磺酸、全氟辛烷磺酸和全氟辛烷磺酸的综合标准的进一步建议。

2019年7月，本公司收到WDNR的一封信，指示扩大对Marinette地区全氟辛烷磺酸的评估，以包括(1)Marinette市废水处理厂生产并扩散到该地区某些领域的生物固体污泥，以及(2)Menominee和Peshtigo河。泰科消防产品公司自愿回复了WDNR的信，要求提供更多必要的信息。2019年10月16日，WDNR就WDNR 2019年7月的信函向Tyco Fire Products and Johnson Controls，Inc.发出了一份“不遵守通知”。信中写道：“如果你不采取WIS所要求的行动。统计一下。§292.11为了解决这一污染问题，DNR将在WIS下向前推进。统计一下。§292.31执行安全倡议工作计划，并根据信息系统评估进一步的环境执法行动和成本回收。统计一下。§292.31(8)。“WDNR于2019年11月4日就这一问题再次发出信函。2020年2月，WDNR致函Tyco Fire Products and Johnson Controls，Inc.，进一步指示扩大对Marinette地区的PFAS的评估，将先前定义的FTC研究区域南部和西部的调查活动包括在内。2021年9月，WDNR向Tyco Fire Products and Johnson Controls，Inc.发出了另一份关于土地应用生物固体的“不符合规定通知”，该公司审查并回应了该公司迄今进行的生物固体调查。泰科消防产品在WDNR设定的2021年12月27日的最后期限前对WDNR的2021年9月通知做出了回应。泰科消防产品公司和江森自控公司认为，他们遵守了所有适用的环境法律和法规。本公司无法预测WDNR的行为可能导致的监管或执法行动(如果有)，或任何此类行动的后果。

2021年5月，作为泰科消防产品公司正在进行的调查和补救计划的一部分，WDNR批准了泰科消防产品公司拟议的地下水提取和处理系统(GETS)，这是一个永久性的地下水修复系统，将提取含有PFAS的地下水，使用先进的过滤系统进行处理，并将处理后的水返回环境。 泰科消防产品公司已经开始在GET上施工。 泰科消防产品公司还开始了从联邦贸易委员会清除受全氟辛烷磺酸影响的土壤的进程。

于2020年12月，本公司收到威斯康星州司法部(“WDOJ”)的通知，表示WDOJ正考虑就FTC的环境事宜对本公司采取可能的民事执法行动，包括但不限于如上所述在FTC或附近对PFAS进行的调查和补救，以及本公司被指未能及时报告FTC存在PFAS化学品的情况。这种强制执行行动可寻求民事罚款和/或禁令救济。公司目前无法预测持续时间、范围或
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任何可能导致的潜在民事执法行动的结果，任何此类行动的后果，或这些潜在索赔与WDoJ的任何解决方案的性质。

自1990年以来，泰科消防产品公司一直在斯坦顿街设施开展补救活动。其公司前身安苏尔股份有限公司(“安苏尔”)在斯坦顿街工厂生产含砷的农业除草剂，导致现场和毗邻的Menominee河部分地区的土壤和地下水受到严重的砷污染。2009年，Ansul与美国环境保护局签订了一份行政同意令(“同意令”)，以解决现场存在砷的问题。根据这项协议，泰科消防产品公司的主要义务是控制现场的砷污染，抽水和处理现场地下水，疏浚、处理和妥善处置邻近河流地区的受污染沉积物，并持续监测污染水平。自2009年以来根据同意令完成的活动包括在设施周围安装地下屏障墙以容纳受污染的地下水、安装地下水提取和处理系统以及疏浚和非现场处置经处理的河流沉积物。2019年第三季度与斯坦顿街贷款有关的准备金增加是在对同意令进行进一步审查后记录的，审查的结果是确定了为保持先前补救工作的效力而需要进行的几项结构升级。除了正在进行的补救活动外，该公司还与WDNR合作，调查斯坦顿街设施或附近是否存在全氟辛烷磺酸，这是对马里内特地区全氟辛烷磺酸进行评估的一部分。

本公司应计的潜在环境负债不考虑未来保险收益的可能收回。然而，它们确实考虑到了其他各方在补救地点可能承担的份额。很难估计公司在许多补救地点的最终责任水平，这是因为可能涉及大量其他各方，确定这些各方之间的相对责任的复杂性，要进行的调查和补救的性质和范围的不确定性，法律应用和风险评估的不确定性，可能用于现场纠正行动的各种技术的各种选择和成本，以及最终补救可能发生的时间往往相当长。技术、监管或执法方面的发展、其他环境研究的结果或其他因素可能会改变公司对未来收费和现金支出的预期，这些变化可能对公司未来的经营业绩、财务状况或现金流产生重大影响。然而，本公司目前并不认为应计金额以外的任何索赔、罚款或成本会对本公司的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。此外，本公司已确定与环境事宜有关的资产报废责任，预计将在报废、处置、移走或放弃现有自有设施时予以处理。公司为持续经营记录了有条件的资产报废债务#美元292021年12月31日和2021年9月30日均为3.8亿美元。

石棉事宜

该公司及其某些子公司以及许多其他第三方被列为因涉嫌接触含石棉材料而提起的人身伤害诉讼的被告。这些案件通常涉及产品责任索赔，主要基于制造、销售或分销含有石棉或与含石棉部件一起使用的工业产品的指控。

本公司以贴现方式估计与石棉有关的未决和未来索赔的负债及相关的辩护费用。在确认与石棉有关事宜的责任方面，本公司记录了与石棉有关的保险可能收回的款项。


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下表列出了该公司综合财务状况报表中与石棉有关的资产和负债的位置和金额(单位：百万)：
2021年12月31日2021年9月30日
其他流动负债$58 $58 
其他非流动负债395 400 
与石棉有关的负债总额453 458 
其他流动资产15 13 
其他非流动资产373 365 
与石棉有关的总资产388 378 
与石棉有关的净负债$65 $80 

下表列出了与石棉有关的资产的组成部分(单位：百万)：
2021年12月31日2021年9月30日
受限
现金$7 $6 
投资323 314 
受限资产总额330 320 
与石棉有关的负债的保险追讨58 58 
与石棉有关的总资产$388 $378 

本公司对未决和未来索赔及辩护费用的负债和相应保险追回的估计是基于本公司的历史索赔经验，以及对可能提出的未来索赔的数量和解决成本的估计，并从2068年起贴现至现值(这是本公司对精算确定的与石棉相关的索赔将由公司关联公司支付的时间段的合理最佳估计)。与石棉有关的辩护费用包括在石棉负债中。该公司解决索赔的法律战略也影响了这些估计。本公司在评估一段时间(回顾期间)时会考虑各种趋势和发展，在这段期间内，根据过往的索偿和和解经验来估计和评估合理预计将支付至2068年的索偿金额。该公司至少每年通过评估提出、解决和驳回索赔的实际经验以及在和解中支付的金额来评估其对未决和未来索赔和辩护费用的估计负债是否足够。除了索赔和和解经验外，公司还考虑其他定量和定性因素，如立法、法律环境和公司防御战略的变化。该公司还每年评估其应收保险的可回收性。该公司评估所有这些因素，并确定是否有理由改变对未决和未来索赔、辩护费用或应收保险的负债估计。

本公司记录的与石棉相关的负债和与保险相关的资产的金额是基于本公司解决其石棉索赔的战略、现有的信息以及一些估计和假设。主要变量和假设包括每年提出的新索赔的数量和类型、解决索赔的平均成本、被告的身份、保险承运人的保险问题的解决、保险金额以及与该公司的保险承运人有关的偿付能力风险。这些因素中的许多都是密切相关的，因此一个变量或假设的变化可能会影响其他一个或多个变量或假设，而任何单一变量或假设都不会主要影响本公司与石棉相关的负债和保险相关资产的确定。此外，对这些变量的预测在预测期的后期受到更大的不确定性。其他可能影响公司对石棉相关事宜的责任和现金支付的因素包括：围绕从司法管辖区到司法管辖区和从一个案件到另一个案件的诉讼程序的不确定性，州或联邦侵权立法的改革，以及子公司之间保单的适用性。因此，如果公司计算中使用的假设与实际结果有很大不同，实际负债或保险回收可能会大大高于或低于记录的水平。
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可保负债

该公司记录了其工人补偿、产品、一般和汽车责任。这些负债和相关费用的确定取决于索赔经验。对于这些负债中的大多数，已发生但尚未报告的索赔是根据历史索赔经验利用精算估值进行估计的。本公司聘请专属自保保险公司管理其可保负债。

下表列出了该公司综合财务状况报表中可保负债的位置和金额(单位：百万)：
2021年12月31日2021年9月30日
其他流动负债$79 $77 
应计薪酬和福利22 22 
其他非流动负债218 226 
可保负债总额$319 $325 

下表列出了公司综合财务状况报表中可保险应收账款的位置和金额(单位：百万)：
2021年12月31日2021年9月30日
其他流动资产$5 $5 
其他非流动资产15 15 
可保应收账款总额$20 $20 

水基成膜泡沫(“AFFF”)诉讼

该公司的两家子公司，ChemGuard和Tyco Fire Products，以及其他被告制造商、供应商和分销商，以及在某些情况下，与ChemGuard和Tyco Fire Products有关联的公司的某些子公司，在多起集体诉讼和其他诉讼中被点名，这些诉讼涉及美国国防部(DOD)和其他人使用灭火泡沫产品用于灭火和相关培训演习。原告普遍声称，消防泡沫产品含有或分解为化学物质全氟辛烷磺酸和全氟辛烷磺酸和/或其他全氟辛烷磺酸化合物，其他人在不同的空军基地使用这些产品，机场和其他地点导致这些化学物质释放到环境中，最终进入机场、空军基地和其他地点附近的社区饮用水供应中。原告通常寻求补偿性损害赔偿，包括对据称的人身伤害、医疗监测、财产价值减值、调查和补救费用以及自然资源损害的损害赔偿，还寻求惩罚性赔偿和禁令救济，以解决对指控的污染的补救问题。

全氟辛烷磺酸、全氟辛烷磺酸和其他全氟辛烷磺酸化合物正在由美国环境保护局(“EPA”)和其他环境和卫生机构及研究人员进行研究。环保局尚未发布具有约束力的监管限制，但最初表示将根据2019年2月发布的PFAS行动计划，在2019年底之前提出饮用水中全氟辛烷磺酸和全氟辛烷磺酸的监管标准，并于2019年12月发布了解决地下水中全氟辛烷磺酸和全氟辛烷磺酸的临时建议。在这些研究继续进行的同时，环保局已经发布了饮用水中全氟辛烷磺酸和全氟辛烷磺酸的健康建议水平。2021年3月，环保局公布了对饮用水中全氟辛烷磺酸和全氟辛烷磺酸进行监管的最终决定。2021年10月，环保局发布了《PFAS战略路线图：环保局对2021-2024年行动的承诺》。2021-2024年路线图设定了环保局计划采取具体行动的时间表，除其他事项外，包括发布国家全氟辛烷磺酸测试战略，提议将全氟辛烷磺酸和全氟辛烷磺酸指定为综合环境响应、补偿和责任法危险物质，通过污水限制指南限制工业来源的全氟辛烷磺酸排放，发布另外五种全氟辛烷磺酸的最终毒性评估，要求供水系统根据《安全饮用水法》测试29种全氟辛烷磺酸，以及发布在八个不同环境矩阵中改进的分析方法，以监测废水和雨水中存在的40种全氟辛烷磺酸
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出院。全氟辛烷磺酸和全氟辛烷磺酸都是存在于灭火泡沫中的合成化合物。然而，这两者也存在于许多现有的消费产品中。根据美国环保署的说法，全氟辛烷磺酸和全氟辛烷磺酸已被用于制造地毯、服装、家具面料、食品的纸包装和其他防水、防油污或防污渍的材料(如厨具)。

2018年9月，泰科消防产品和ChemGuard向美国多地区诉讼司法小组(JPML)提交了一份多地区诉讼请愿书，寻求将所有现有和未来的联邦案件合并到一个司法管辖区。2018年12月7日，JPML发布了一项命令，将AFFF的各种案件移交给南卡罗来纳州美国地区法院的多地区诉讼(MDL)。已确定其他案件将移交给MDL，或正在直接提交MDL。

AFFF推定的集体诉讼

ChemGuard和Tyco Fire Products在联邦法院的32起可能的集体诉讼中被点名，这些诉讼来自科罗拉多州、特拉华州、佛罗里达州、马萨诸塞州、纽约、宾夕法尼亚州、华盛顿州、新罕布夏州、南卡罗来纳州、哥伦比亚特区、关岛、西弗吉尼亚州、密歇根州、德克萨斯州和南达科他州。除一起案件外，所有这些案件都已直接提交或移交给MDL。

AFFF个人或集体行动

在加利福尼亚州、科罗拉多州、纽约州、宾夕法尼亚州、新墨西哥州、密苏里州、亚利桑那州、得克萨斯州和南卡罗来纳州等州的州或联邦法院，有1900多起针对ChemGuard和Tyco Fire Products和其他被告的个人或“集体”诉讼待决，原告通常要求补偿性损害赔偿，包括据称的人身伤害、医疗监测和据称的财产价值缩水的损害赔偿。这些案件涉及来自不同州的原告，其中包括科罗拉多州约7000名原告和1900多名其他原告。这些事项中的绝大多数已被标记为要移交给MDL、移交给MDL或直接提交给MDL，预计几个新提起的州法院诉讼也将同样标记和移交。州法院正在审理三起案件：一起案件，Young诉ChemGuard等人。，在亚利桑那州马里科帕县的高级法院提起诉讼，被转移到亚利桑那州地区法院，并被标记为MDL，但在被转移到MDL之前被还押到州法院。将案件发回州法院的决定目前正在上诉中。第二种情况，Forbach等人。V.ChemGuard等人。，已在亚利桑那州科科尼诺县的高级法院提起诉讼，目前正在进行初步发现。第三种情况，Ellison-Wood诉ChemGuard，Inc.等人案。，最近在德克萨斯州塔兰特县的地区法院提起诉讼。

AFFF市政案例

ChemGuard和Tyco Fire Products已被列为联邦和州法院约168起案件的被告，这些案件涉及阿拉斯加、阿拉巴马州、亚利桑那州、加利福尼亚州、科罗拉多州、康涅狄格州、佛罗里达州、爱达荷州、伊利诺伊州、肯塔基州、路易斯安那州、马里兰州、马萨诸塞州、密歇根州、新泽西州、纽约州、北卡罗来纳州、俄亥俄州、宾夕法尼亚州、弗吉尼亚州、华盛顿州、西弗吉尼亚州、威斯康星州、哥伦比亚特区和几个直接在南卡罗来纳州提起诉讼的市政或供水公司。除5起案件外，所有这些案件都已移交或直接提交给MDL，预计其余案件将移交MDL。这些市政原告一般声称，在消防培训学院、市政机场、空军国民警卫队基地或海军或空军基地使用被告的灭火泡沫产品会将全氟辛烷磺酸和全氟辛烷磺酸释放到公共供水井中，据称需要对公共财产进行补救。

本公司定期收到其他市政实体的通知，称这些实体可能就据称由使用AFFF造成的全氟辛烷磺酸和/或全氟辛烷磺酸污染提出索赔。

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与AFFF相关的州或美国领土总检察长诉讼

2018年6月，纽约州向纽约州法院提起诉讼(纽约州诉3M等人案表格904029-18(纽约补充文本)奥尔巴尼县)对包括公司关联公司在内的多家制造商提起诉讼，指控据称全氟辛烷磺酸和全氟辛烷磺酸污染是由纽约各地使用的灭火泡沫塑料造成的，这些地点包括纽堡的斯图尔特空军国民警卫队基地和南安普顿的加布雷斯基空军基地、普拉茨堡的普拉茨堡空军基地、罗马的格里菲斯空军基地，以及全州各地未指明的“其他”地点。这起诉讼旨在追回与这些地点的污染相关的成本和自然资源损害。这起诉讼已被移送到纽约北区美国地区法院，并移交给MDL。

2019年2月，纽约州向纽约州法院提起第二起诉讼(纽约州诉3M等人案(纽约补充资料)奥尔巴尼县)，针对一些制造商，包括公司的关联公司，指控全氟辛烷磺酸和全氟辛烷磺酸污染，据称是由于纽约各地其他地点使用的灭火泡沫塑料造成的。这起诉讼已被移送到纽约北区美国地区法院，并移交给MDL。2019年7月，纽约州向纽约州法院提起第三起诉讼(纽约州诉3M等人案(纽约补充资料)奥尔巴尼县)，针对一些制造商，包括该公司的关联公司，指控全氟辛烷磺酸和全氟辛烷磺酸污染，据称是由于纽约各地其他地点使用的灭火泡沫造成的。这起诉讼已被移送到纽约北区美国地区法院，并移交给MDL。2019年11月，纽约州向纽约州法院提起第四起诉讼(纽约州诉3M等人案(纽约补充资料)奥尔巴尼县)，针对一些制造商，包括该公司的关联公司，指控全氟辛烷磺酸和全氟辛烷磺酸污染，据称是由于纽约各地其他地点使用的灭火泡沫造成的。这起诉讼已被移至联邦法院，并移交给MDL。

2019年1月，俄亥俄州向俄亥俄州法院提起诉讼(俄亥俄州诉3M等人案。、不是。G-4801-CI-021804752-000(俄亥俄州卢卡斯县普通法院)起诉包括本公司关联公司在内的一些制造商，涉及据称因在俄亥俄州各地不同指定和未指定地点使用灭火泡沫塑料而造成的全氟辛烷磺酸和全氟辛烷磺酸污染。这起诉讼寻求追回与污染相关的成本和自然资源损害。这起诉讼已被移至美国俄亥俄州北区地区法院，并移交给MDL。

此外，2019年5月和6月，其他三个州在各自的州法院就全氟辛烷磺酸和全氟辛烷磺酸的污染向各自的州法院提起诉讼，这些制造商包括该公司的关联公司，据称是由于在其管辖范围内不同的指定和未指定的地点使用灭火泡沫造成的(新罕布夏州诉3M等人案。; 佛蒙特州诉3M等人案.; 新泽西州诉3M等人案)这三起诉讼都已被转移到联邦法院，并移交给MDL。

2019年9月，关岛政府向关岛高级法院提起诉讼，指控包括公司关联公司在内的一些制造商在其管辖范围内的不同地点使用灭火泡沫造成的全氟辛烷磺酸和全氟辛烷磺酸污染。这一申诉已被移送联邦法院，并移交给MDL。

2019年11月，北马里亚纳群岛联邦政府向北马里亚纳群岛高级法院提起诉讼，指控包括本公司关联公司在内的多家制造商涉嫌在其管辖范围内的不同地点使用灭火泡沫造成全氟辛烷磺酸和全氟辛烷磺酸污染。这一申诉已被移送联邦法院，并移交给MDL。

2020年8月，密歇根州总检察长提起了两起基本上类似的诉讼--一起在联邦法院，另一起在州法院--针对包括该公司的关联公司在内的多家制造商，涉及据称因在该州不同地点使用灭火泡沫而造成的全氟辛烷磺酸和全氟辛烷磺酸污染。 联邦诉讼已移交给MDL，州法院的诉讼已转移到联邦法院并移交给MDL。

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2020年12月，密西西比州对一些制造商和包括公司关联公司在内的其他被告提起诉讼，指控他们在全州各地使用灭火泡沫对该州土地和自然资源造成全氟辛烷磺酸和全氟辛烷磺酸损害。 这一投诉直接提交给了南卡罗来纳州的MDL。

2021年4月，阿拉斯加州向阿拉斯加州高级法院提起诉讼，指控一些制造商和其他被告，包括公司的关联公司，因据称在全州各地使用灭火泡沫而对该州的土地和自然资源造成全氟辛烷磺酸和全氟辛烷磺酸的损害。该州的案件已被移交给联邦法院，并移交给MDL。阿拉斯加州还将一些制造商和其他被告，包括该公司的关联公司，列为个人对该州提起的两起案件的第三方被告。这两起案件也已移交马德兰民族解放阵线。

2021年11月初，北卡罗来纳州总检察长向北卡罗来纳州高级法院提起了四起个人诉讼，起诉一些制造商和其他被告，包括公司的关联公司，涉及据称在全州四个不同地点使用灭火泡沫对该州土地、自然资源和财产造成的全氟辛烷磺酸和全氟辛烷磺酸损害。这四起案件已被移送联邦法院，并移交给MDL。

与AFFF有关的其他事项

2020年3月，卡利斯佩尔印第安人部落(联邦承认的部落)和两个部落公司向美国华盛顿州东区地区法院提起诉讼，指控包括该公司的关联公司在内的一些制造商和美国涉嫌因美国空军在华盛顿东部的费尔柴尔德空军基地及其周围使用和处置AFFF而造成全氟辛烷磺酸污染。此案已被移交给MDL。

本公司正在积极为上述事项辩护，并相信其对等级认证和声称的索赔有可取的辩护理由，包括诉讼时效、政府承包商的辩护、各种医学和科学辩护以及其他事实和法律辩护。政府承包商辩护是政府承包商根据政府规格为美国政府生产产品的一种形式的豁免权。泰科和ChemGuard已有多年的保险，该公司正在为这些事项寻求这一保险。然而，与这些索赔有关的许多事实和法律问题有待解决，而且极难预测这些事项所代表的结果或最终财务风险，而且不能保证任何此类风险不会是实质性的。

其他事项

该公司涉及与其业务运营相关的各种诉讼、索赔和法律程序，包括与产品责任、环境、安全和健康、知识产权、雇佣、商业和合同事项以及各种其他伤亡事项有关的诉讼、索赔和法律程序。虽然诉讼的结果不能肯定地预测，一些诉讼、索赔或法律程序可能会对我们不利，但管理层认为，这些都不会对公司的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。与这类事项有关的费用对所列期间并不重要。

37

23.    关联方交易

在正常业务过程中，本公司与关联方(如股权关联公司)进行交易。这类交易包括设施管理服务、货物的买卖和其他安排。

下表列出了截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月对关联方的净销售额和来自关联方的购买量(单位：百万)：
截至12月31日的三个月，
20212020
对关联方的净销售额$35 $44 
从关联方购买44 29 

下表列示了合并财务状况表中关联方的应收账款和应付款项(单位：百万)：
2021年12月31日2021年9月30日
关联方应收账款$58 $73 
应付关联方15 45 

此外，该公司还向关联方租赁其运营中使用的某些设施。截至2021年12月31日，与这些租赁相关的使用权资产和租赁负债为$101000万美元。截至2021年9月30日，与这些租约相关的使用权资产为112000万美元，租赁负债为$101000万美元。为这些租约支付的金额并不多。
38

第二项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析

前瞻性信息的警示性声明

除非另有说明，否则本季度报告中提及的“江森自控”、“公司”、“我们”、“我们”和“我们”均指江森自控国际公司及其合并子公司。

本公司在本文件中所作的陈述是前瞻性的，因此会受到风险和不确定性的影响。本文件中除历史事实陈述外的所有陈述都是或可能是1995年私人证券诉讼改革法所指的“前瞻性陈述”。在本文件中，有关公司未来财务状况、销售、成本、收益、现金流量、经营结果的其他指标、协同效应和整合机会、资本支出、债务水平和市场前景的陈述均为前瞻性陈述。诸如“可能”、“将”、“预期”、“打算”、“估计”、“预期”、“相信”、“应该”、“预测”、“项目”或“计划”等词汇以及类似含义的术语也通常用于识别前瞻性陈述。然而，没有这些话并不意味着一份声明不具有前瞻性。公司告诫说，这些陈述会受到许多重要风险、不确定因素、假设和其他因素的影响，其中一些因素是公司无法控制的，可能导致公司的实际结果与这些前瞻性陈述明示或暗示的结果大不相同，这些风险包括但不限于以下风险：公司管理一般经济、商业、资本市场和地缘政治条件的能力，包括影响原材料和零部件产品供应的全球价格通胀和短缺；公司管理自然灾害、气候变化、流行病和爆发的影响以及其他不利公共卫生发展的能力，例如新冠肺炎疫情；美国或其他经济体的实力；影响公司业务运营或税务地位的法律、法规、费率、政策或解释的变化或不确定性；开发或获取获得市场认可并满足适用监管要求的新产品和技术的能力；管理对外贸易的法律或政策的变化，包括提高关税或贸易限制；保持容量、可靠性和安全性该公司的企业信息技术基础设施；管理公司数字平台和服务开发、部署和运营过程中的生命周期网络安全风险的能力； 知识产权被侵犯或到期的风险；公司未能从最近的投资组合交易中实现预期利益和协同效应的任何可能延迟或无法实现；诉讼和政府诉讼的结果；聘用和留住高级管理人员和其他关键人员的能力；最近投资组合交易的税务待遇；与此类交易相关的重大交易成本和/或未知债务；货币汇率的波动；劳动力短缺、停工、工会谈判、劳资纠纷和其他与劳动力相关的事项；以及商业安排的取消或变化。与江森自控业务相关的风险的详细讨论包含在江森自控公司于2021年11月15日提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的Form 10-K年度报告中题为“风险因素”的一节，该报告可在www.sec.gov和www.johnsonContros.com的“投资者”选项卡下获得。本季度报告表格10-Q第二部分第1A项补充了对其中某些风险的描述。除非另有说明，本文件中包含的前瞻性陈述仅在本文件发布之日作出，并且，除法律另有要求外，江森自控不承担任何义务更新此类陈述，以反映在本文件发布之日之后发生的事件或情况。

概述

江森自控国际有限公司总部设在爱尔兰科克，是智能、健康和可持续建筑领域的全球领导者，为150多个国家和地区的广泛客户提供服务。公司的产品、服务、系统和解决方案提升了空间的安全性、舒适性和智能性，为人、地方和地球服务。公司致力于帮助其客户获胜，并通过其对建筑的战略重点为所有利益相关者创造更大的价值。

该公司在设计、制造和调试建筑产品和系统方面处于全球领先地位，包括住宅和商业暖通空调设备、工业制冷系统、控制系统、安全系统、火灾探测系统和灭火解决方案。该公司还通过提供技术服务为客户提供服务，包括维护、管理、维修、翻新和更换设备(在暖通空调、工业制冷、安全和消防领域)、能源管理咨询以及基于其OpenBlue软件平台和相关数字能力的数据驱动的“智能建筑”服务和解决方案。该公司利用其广泛的产品组合和OpenBlue提供的数字功能，以及其直接渠道服务和解决方案，与客户建立了合作伙伴关系
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在建筑物的整个生命周期内提供基于结果的解决方案，以满足客户提高能效和减少温室气体排放的需求。

以下信息应与2021年9月30日合并财务报表及其附注一起阅读，以及管理层对我们于2021年11月15日提交给美国证券交易委员会的截至2021年9月30日的10-K表格年度报告中包括的财务状况和经营结果的讨论和分析。以下讨论和分析中提到的“三个月”(或类似用语)指的是截至2021年12月31日的三个月与截至2020年12月31日的三个月相比。

宏观经济走势

安装公司产品和解决方案的大部分需求是由商业和住宅建设以及工业设施扩建和维护项目推动的。商业和住宅建设项目在很大程度上依赖于总体经济状况、对商业和住宅房地产的本地化需求以及信贷供应。 商业和住宅建设、工业设施扩建和维护项目以及对建筑物的其他资本投资的正面或负面波动可能会对公司的财务状况、经营业绩和现金流产生相应影响。

由于该公司的全球业务，其收入和支出的很大一部分是以美元以外的货币计价的。因此，该公司受到非美国货币风险和非美国外汇风险的影响。虽然该公司使用金融工具来对冲其部分外汇交易风险，但这些活动并不能使其完全免受这些风险的影响。汇率可能会波动，外币对美元的大幅走弱或走强可能会增加或减少公司在美国以外不同地区的利润率，并影响不同时期业绩的可比性.

该公司继续观察对安全、高效和可持续建筑的兴趣和需求增加的趋势，并寻求利用这些趋势通过开发和提供技术和解决方案来创建智能和健康的建筑来推动增长。2020年，公司推出了软件平台OpenBlue，通过将公司的建筑专业知识与尖端技术相结合，使企业能够管理其物理空间的方方面面，提供可持续发展、新的乘员体验以及安全保障，包括远程诊断、预测性维护、合规监控和高级风险评估等人工智能支持的服务解决方案。该公司继续利用其客户基础，以及数据驱动的产品和服务，向客户提供基于结果的解决方案，重点是为公司创造加速的服务增长和经常性收入。该公司致力于在与气候相关的创新方面投资新产品研发，以开发可持续的产品和服务。

由于全球宏观经济趋势(包括全球需求增加)、政府为应对新冠肺炎而采取的行动以及劳动力短缺，公司已经并预计将继续经历投入材料成本上升和零部件短缺，以及供应链中断和延误。该公司为缓解供应链中断和通货膨胀而采取的行动，包括扩大和重新分配其供应商网络、供应商融资、价格上涨和生产率提高，总体上成功地抵消了这些趋势的部分(但不是全部)影响。这些趋势继续对公司在2022财年第一季度的收入和利润率造成负面影响，预计这些趋势将继续成为2022财年剩余时间的不利因素。因此，公司未来可能会经历进一步的中断、短缺和价格上涨，其影响将取决于公司成功缓解和抵消这些事件的影响的能力。

新冠肺炎大流行的影响

新冠肺炎的全球爆发严重制约了全球经济活动水平，导致全球经济显着收缩。

公司的关联公司、员工、供应商、客户和其他人一直并可能继续受到限制或阻止进行正常业务活动，包括由于政府当局可能要求或强制采取的关闭、旅行限制和其他行动的结果。尽管随着疫苗的全球分发，许多司法管辖区已经解除了关闭令和类似的限制，但在实现足够的疫苗接种水平方面面临的挑战以及新冠肺炎新变种的传播已导致一些政府延长或重新在受影响地区实施限制。在2022财年第一季度，该公司的设施总体上运行在正常水平。
40


公司将继续致力于维护其员工和客户的健康和安全，以及保持其业务的连续性。该公司修改了其业务做法，以应对新冠肺炎疫情，包括限制非必要的员工差旅，实施远程工作协议，并限制实际参加会议、活动和会议。该公司还在其设施中制定了预防措施，包括加强健康和安全协议，体温筛查，要求所有未接种疫苗的员工遮盖面部，并鼓励员工在离开工作岗位时遵守类似的协议。公司在重新向员工开放其办公室和设施时，采用并实施了一个多方面的框架来指导其决策，并将继续监测和审计其设施，以确保它们符合公司的《新冠肺炎》安全要求。

随着各国政府分发疫苗和取消与新冠肺炎相关的限制，导致改装活动增加，商业建筑建设增加，该公司的需求和销量都有所增加。全球大流行也为公司提供了通过提供解决方案和支持来帮助客户的机会，这些解决方案和支持提高了客户的运营安全和效率。由于大流行，该公司看到对其产品和解决方案的需求增加，这些产品和解决方案可促进建筑健康并优化客户的基础设施。

然而，本公司继续受到影响网站访问和劳动力的新冠肺炎相关趋势的影响，这些趋势已经并可能继续对本公司的收入和利润率产生负面影响。在达到足够的疫苗接种水平方面遇到的挑战，以及新冠肺炎新变种的引入，导致一些政府延长或重新实施封锁和类似的限制措施，在某些情况下，这限制了该公司进入客户站点安装和维护其产品和提供服务的能力。此外，随着公司扩大产能以满足日益增长的客户需求，公司已经并将继续经历某些设施的劳动力短缺。虽然公司正在通过集中招聘和有竞争力的薪酬方案来缓解这些短缺，但公司未来可能会继续经历这种短缺。最近，美国政府颁布命令，强制大型雇主和联邦承包商接种疫苗或定期进行新冠肺炎检测。地方政府和该公司的某些客户也实施了类似的授权。公司遵守这些规定的努力，包括要求其部分或全部员工全面接种新冠肺炎疫苗，可能会导致更多的劳动力流失或中断，并可能对公司向客户提供服务的能力产生不利影响。

新冠肺炎大流行对公司经营业绩和财务状况的持续影响程度将取决于高度不确定和无法预测的未来发展，包括新冠肺炎及其变种在正从大流行影响中恢复的地区的复苏、新冠肺炎疫苗的有效性和全球人口接种疫苗的速度、新冠肺炎对经济活动的影响，以及为控制其对公共卫生和全球经济的影响而采取的监管行动。有关与新冠肺炎相关风险的更多讨论，请参阅公司截至2021年9月30日的年度报告10-K表第I部分第1A项。

重组和成本优化计划

为了更好地将其资源与其增长战略相结合，并降低其在某些基础市场的全球业务的成本结构，公司承诺实施各种重组计划。在2021财年，该公司宣布了通过专注于简化、标准化和集中化的广泛SG&A行动来优化其成本结构的计划，目的是到2023财年实现3亿美元的年化节省。此外，该公司还宣布了销售行动的成本，以期在2023财年实现2.5亿美元的年运行率节约。该公司相信，它有望在2023财年之前实现生产率节约。有关公司重组计划的更多信息，请参阅“流动性和资本资源-重组”。

41

净销售额
截至三个月
十二月三十一日，
(单位：百万)20212020变化
净销售额$5,862 $5,341 10 %

截至2021年12月31日的三个月，合并净销售额的增长是由于有机销售额(4.4亿美元)和收购带来的增量销售额(1.28亿美元)的增加，但部分被外币换算的不利影响(4500万美元)和业务剥离导致的销售额下降(200万美元)所抵消。不包括外币换算、业务收购和资产剥离的影响，合并净销售额比上一年增长8%，这是由于销量增加和因应通胀压力而提高定价。有关按细分市场的净销售额的讨论，请参阅下文第2项中的“细分市场分析”。
    
销售成本/毛利
截至三个月
十二月三十一日，
(单位：百万)20212020变化
销售成本$3,971 $3,613 10 %
毛利1,891 1,728 9 %
销售额的百分比32.3 %32.4 %

截至2021年12月31日的三个月期间，销售成本和毛利润增加，毛利润占销售额的百分比下降了10个基点。毛利润的增长归因于有机销售增长、业务收购、有利的外币换算(3400万美元)以及养老金计划按市值计价的净调整的同比有利影响(900万美元)。毛利润占销售额的百分比略有下降，因为供应链效率低下和价格/成本压力抵消了数量杠杆的好处。有关分部未计利息、税项及摊销前收益(“EBITA”)的讨论，请参阅下文第2项内的“分部分析”。

销售、一般和行政费用
截至三个月
十二月三十一日，
(单位：百万)20212020变化
销售、一般和行政费用$1,369 $1,294 6 %
销售额的百分比23.4 %24.2 %

截至2021年12月31日的三个月期间，销售、一般和行政费用(“SG&A”)增加了7500万美元，SG&A占销售额的百分比下降了80个基点。SG&A的增长主要是由于没有采取某些一次性成本缓解措施、增加的销售投资和本年度的业务收购，但部分被养老金计划按市值计价的净调整的有利同比影响(3400万美元)所抵消。外币折算对SG&A产生了1000万美元的有利影响。关于分部EBITA的讨论，请参阅下文本项目2内的“分部分析”。

42

重组和减值成本
截至三个月
十二月三十一日，
(单位：百万)20212020变化
重组和减值成本$49 $— *
*措施没有意义

有关本公司重组计划及减值成本的进一步披露，请参阅综合财务报表附注17“重大重组及减值成本”及下文第(2)项“重组”。

融资费用净额
截至三个月
十二月三十一日，
(单位：百万)20212020变化
融资费用净额$53 $59 -10 %

请参阅合并财务报表附注10“债务和融资安排”，以进一步披露与公司融资费用净额有关的信息。

股权收益
截至三个月
十二月三十一日，
(单位：百万)20212020变化
股权收益$70 $58 21 %

截至2021年12月31日的三个月，股权收入的增长主要是由于江森自控-日立合资企业的某些部分拥有的附属公司以及建筑解决方案EMEA/LA部门的收入增加。关于分部EBITA的讨论，请参阅下文本项目2内的“分部分析”。

所得税拨备
截至三个月
十二月三十一日，
(单位：百万)20212020变化
所得税拨备$71 $61 16 %
实际税率14.5 %14.1 %

在计算所得税拨备时，本公司根据每个过渡期的事实和已知情况，对年度有效税率进行估计。按季度计算，实际有效税率将根据改变后的事实和情况(如有)与本财政年度开始时及其后每个过渡期的预测值进行适当调整。

由于本公司的注册地为爱尔兰，故将爱尔兰的法定税率用作比较。截至2021年12月31日止三个月，本公司持续经营业务的有效税率为14.5%，高于12.5%的法定税率，主要是由于按市值计价调整和税率差异的所得税影响，但被持续的全球税务筹划举措的好处部分抵消。截至2020年12月31日止三个月，本公司持续经营业务的有效税率为14.1%，主要高于12.5%的法定税率
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由于税率差异，部分被持续的全球税务筹划举措的好处所抵消。详情请参阅合并财务报表附注19“所得税”。

非持续经营收入，税后净额
截至三个月
十二月三十一日，
(单位：百万)20212020变化
非持续经营所得的税后净额
$— $124 *
*措施没有意义

有关公司非持续业务的更多信息，请参阅合并财务报表附注4“非持续业务”。

可归因于非控股权益的收入
截至三个月
十二月三十一日，
(单位：百万)20212020变化
可归因于非控股权益的持续经营收入
$38 $45 -16 %

截至2021年12月31日的三个月，可归因于非控股权益的持续运营收入减少，主要是由于全球产品部门内某些部分拥有的附属公司的净收入下降。

江森自控的净收入
截至三个月
十二月三十一日，
(单位：百万)20212020变化
江森自控的净收入$381 $451 -16 %

截至2021年12月31日的三个月，江森自控的净收入下降主要是由于上一年来自非持续业务的收入、较高的SG&A以及较高的重组和减值成本，但部分被较高的毛利润所抵消。

截至2021年12月31日的三个月，江森自控的稀释后每股收益为0.54美元，而截至2020年12月31日的三个月的稀释后每股收益为0.62美元。

江森自控的全面收入
截至三个月
十二月三十一日，
(单位：百万)20212020变化
江森自控的全面收入$468 $723 -35 %

截至2021年12月31日的三个月，江森自控的综合收入减少是由于江森自控的其他综合收入减少(1.85亿美元)，主要原因是
44

货币换算调整和江森自控的净收入减少(7000万美元)。与去年同期相比，不利的外币兑换调整主要是由于前一年巴西雷亚尔、英镑、欧元和墨西哥比索兑美元走强。

细分市场分析

管理层主要根据分部EBITA来评估其业务部门的业绩，该分部EBITA代表持续经营业务在所得税和非控制权益前的收入，不包括一般公司费用、无形资产摊销、融资费用净额、重组和减值成本，以及与养老金和退休后计划以及受限石棉投资相关的按市值计价的净调整。

自2021年10月1日起，公司的海洋业务以前包括在建筑解决方案亚太和全球产品可报告部门，现在成为建筑解决方案EMEA/LA可报告部门的一部分。历史信息已被重写，以便在一致的基础上呈现比较时期。这一变化对分部的介绍并不重要。有关进一步信息，请参阅合并财务报表附注20“分部信息”。

从2021年10月1日开始，该公司开始将建筑解决方案EMEA/LA和建筑解决方案亚太区的某些改装项目作为产品和系统收入的前瞻性报告，因为它们已经演变为与其他安装产品更一致。

净销售额
 截至三个月
十二月三十一日，
(单位：百万)20212020变化
建筑解决方案北美$2,152 $2,034 6 %
建筑解决方案EMEA/LA959 948 1 %
建筑解决方案亚太区675 604 12 %
全球产品2,076 1,755 18 %
$5,862 $5,341 10 %

•建筑解决方案北美业务的增长是由于数量和价格增加(1.07亿美元)、外币换算带来的有利影响(600万美元)以及与业务收购相关的销售增加(500万美元)。销售额的增长是由服务和暖通空调及控制的增长带动的。

•建筑解决方案公司EMEA/LA的增长是由于价格上涨(2600万美元)和与业务收购有关的增量销售(800万美元)，但被外币换算(2200万美元)和业务剥离(100万美元)的不利影响部分抵消。销售额的增长是由项目安装和服务活动的平衡增长推动的，其中以消防和安全方面的优势为首。按地区划分，销售增长超过欧洲和拉丁美洲，部分被中东地区的持续疲软所抵消。

•建筑解决方案亚太区业务增长的原因是数量和价格增加(6900万美元)以及与业务收购有关的销售增加(900万美元)，但部分被外币换算(600万美元)和业务剥离(100万美元)的不利影响所抵消。销售额的增长是由项目安装的增长带动的，商业应用暖通空调及控制业务的强劲增长推动了这一增长。中国仍然是增长的主要来源，该地区其他地区的增长都在企稳。

•全球产品的增长是由于数量和价格增加(2.38亿美元)以及与商业收购有关的增加销售额(1.06亿美元)，但部分被外币换算的不利影响(2300万美元)所抵消。销售增长是由商用和住宅暖通空调以及消防和安全产品的广泛实力推动的。

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细分市场EBITA
 截至三个月
十二月三十一日，
(单位：百万)20212020变化
建筑解决方案北美$250 $255 -2 %
建筑解决方案EMEA/LA104 98 6 %
建筑解决方案亚太区68 77 -12 %
全球产品301 212 42 %
$723 $642 13 %

•建筑解决方案北美业务的减少主要是由于供应链中断和劳动力限制，但部分被有利的产量、生产力节省和外币兑换所抵消。

•建筑解决方案公司EMEA/LA的增长主要是由于有利的定价和生产力节约，但部分被不利的组合和外币兑换的不利影响所抵消。

•建筑解决方案亚太区业务的下降主要是由于不利的组合、不利的价格/成本以及外币换算的不利影响，但部分被有利的产量杠杆和生产力节约所抵消。

•全球产品的增长主要是由于有利的产量和组合、生产力节约、主要由江森自控-日立合资企业的某些部分拥有的附属公司推动的更高的股本收入，以及外币兑换的有利影响，但被不利的价格/成本和供应链中断部分抵消。

积压

该公司的积压适用于其系统和服务的销售。截至2021年12月31日，积压的订单为109亿美元，其中105亿美元可归因于现场业务。任何时候的积压金额并不一定代表下一财政年度的收入。

截至2021年12月31日，剩余履约债务为#美元。16.5亿美元，比该公司积压的109亿美元高出56亿美元。公司剩余的履约义务和积压之间的差异主要是由于：

•其余的履约义务包括建造医院、学校和其他政府大楼的大型多用途合同，这些合同是在建筑物的整个使用期限内履行的服务，初始合同期限为整个合同期25至35年，而积压合同仅包括这些合同的生命周期约为5年；
•本公司已选择从剩余的履约义务中排除与客户签订的某些期限为一年或更短的合同，或者在这些合同包括在积压中时可以取消而不会受到实质性处罚的合同；以及
•余下履约责任包括服务合约的全部余下年期，并附有大额终止罚款，而积压合约则包括所有未履行服务合约的一年期。

该公司将继续报告积压订单，因为它认为这是评估公司运营业绩和与总订单关系的有用指标。

46

流动性与资本资源

营运资金
十二月三十一日，9月30日，
(单位：百万)20212021变化
流动资产$10,353 $9,998 
流动负债(9,987)(9,098)
366 900 -59 %
减去：现金和现金等价物(1,207)(1,336)
补充：短期债务392 8 
新增：长期债务的当期部分220 226 
营运资金(定义如下)$(229)$(202)13 %
应收账款--净额$5,671 $5,613 1 %
盘存2,425 2,057 18 %
应付帐款4,083 3,746 9 %

•公司将营运资本定义为流动资产减去流动负债，不包括现金、短期债务、长期债务的流动部分以及持有出售的资产和负债的流动部分。管理层认为，这一衡量营运资本的方法，不包括与融资相关的项目和要剥离的业务，为公司的经营业绩提供了更有用的衡量标准。

•与2021年9月30日相比，2021年12月31日营运资本减少的主要原因是应付账款和递延收入增加，但供应链中断导致的库存增加以及应计薪酬和福利负债减少部分抵消了这一减少。

•本公司于2021年12月31日及2021年9月30日的应收账款销售天数分别为62天及58天。逾期应收账款水平没有重大不利变化，收入确认方法也没有重大变化。

•本公司截至2021年12月31日的三个月的库存周转率低于截至2021年9月30日的可比期间，主要原因是供应链中断。

•截至2021年12月31日的应付账款天数为90天，高于截至2021年9月30日的可比期间的76天，主要是由于时间安排。

47

持续运营的现金流
 截至12月31日的三个月，
(单位：百万)20212020
经营活动提供的现金$392 $515 
投资活动使用的现金(218)(37)
融资活动使用的现金(357)(547)

•业务活动提供的现金减少的主要原因是应收账款和存货增加，但因应付账款和应计负债的有利变化而部分抵消。

•投资活动使用的现金增加，主要是因为用于收购的现金支付增加和资本支出增加。

•融资活动使用的现金减少的主要原因是短期债务净借款增加，但股票回购增加部分抵消了这一减少。

大写
十二月三十一日，9月30日，
(单位：百万)20212021变化
短期债务$392 $8 
长期债务的当期部分220 226 
长期债务7,437 7,506 
债务总额8,049 7,740 4 %
减去：现金和现金等价物1,207 1,336 
净债务总额6,842 6,404 7 %
江森自控的股东权益
**普通股股东
17,249 17,562 -2 %
总市值$24,091 $23,966 1 %
总净债务占总资本的百分比28.4 %26.7 %

•净债务和净债务占总资本的百分比是非公认会计准则财务指标。该公司认为，总净债务占总资本的百分比有助于了解公司的财务状况，因为它提供了公司资金依赖外部债务融资的程度的视图，是股东风险的衡量标准。

•该公司的重大现金需求主要包括营运资金需求、偿还长期债务和相关利息、经营租赁、股息、资本支出、潜在收购和股票回购。

•截至2021年12月31日，根据公司的股份回购授权，尚有约45亿美元可用，该授权没有到期日，董事会可随时修改或终止，而无需事先通知。本公司预期会视乎市场情况、资本的其他用途、流动资金及经济环境而不时回购已发行股份。

•在2022财年第一季度，该公司将季度股息从每股0.27美元上调至0.34美元。该公司打算在整个2022财年继续支付季度股息。

•本公司相信其于2021年12月31日的资本资源及流动资金状况足以满足预期需求。公司认为营运资本、资本支出、股息、最低养老金的要求
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2022财年剩余时间的捐款、债务到期日和任何潜在的收购或股票回购将继续由运营提供资金，并在需要时辅之以短期和长期借款。该公司目前管理其在美国和欧元商业票据市场以及银行贷款市场的短期债务头寸。如果公司无法发行商业票据，它将有能力动用2024年12月到期的25亿美元循环信贷安排或2022年12月到期的5亿美元364天循环信贷安排。截至2021年12月31日和2021年9月30日，循环信贷安排没有提取。该公司估计，截至2021年12月31日，根据2022财年第一季度承诺的信贷额度，它可以借入高达29亿美元的资金。本公司在美国证券交易委员会维持一份搁置登记声明，根据该声明，本公司可增发债务证券、普通股、优先股、存托股份、认股权证购买合约及可能于一项或多项发售中发售的单位，发行条款将于发售时确定。该公司预计，任何发行所得资金将用于一般公司目的，包括偿还债务、收购、增加营运资本、回购普通股、分红、资本支出和对公司子公司的投资。此外，截至2021年12月31日，公司持有的现金和现金等价物为12亿美元。因此，公司相信在可预见的未来，它有足够的财务资源为运营提供资金并履行其义务。

•除其他因素外，公司进入全球资本市场的能力和相关融资成本取决于公司的信用评级。截至2021年12月31日，公司的信用评级和展望如下：
评级机构短期评级长期评级展望
标普(S&P)A-2BBB+稳定
穆迪P-2Baa2稳定

上述证券评级是由独立的第三方评级机构发布的，并不是建议购买、出售或持有证券。评级机构可随时修改或撤销评级。

•该公司循环信贷安排中的金融契约要求江森自控公司的合并股东权益在任何时候都至少达到35亿美元。循环信贷安排还将留置权担保的债务金额限制在可归因于江森自控的合并股东权益的最高总额10%，用于留置权和质押。就计算此等契约而言，江森自控应占综合股东权益的计算并不适用(I)会计准则编撰(“ASC”)715-60、“界定福利计划-其他退休后”或(Ii)累计外币换算调整。截至2021年12月31日，该公司遵守了其信贷协议和管理其票据的契约中规定的所有契约和其他要求，并预计在可预见的未来仍将遵守。该公司的任何债务协议都没有限制达到规定的借款水平，也没有要求在公司信用评级下降的情况下加速偿还。

•计算公司养老金负债时使用的关键财务假设是每年确定的，或者每当计划资产和负债按照美国普遍接受的会计原则要求重新计量时确定，包括计划资产的预期回报率。该公司认为，在2022财年，美国养老金、非美国养老金和退休后计划的长期回报率将分别约为7.00%、3.70%和5.30%。在2022财年的前三个月，该公司的养老金和退休后缴费总额约为4100万美元。2022财年，该公司预计将总共向其固定收益养老金计划贡献约1亿美元的现金。该公司预计在2022财年为其退休后计划贡献300万美元的现金。

•本公司的收入有相当大一部分来自母公司以外。这些子公司的外部基差被视为永久性再投资，但在有限情况下除外。本公司目前不打算也不预见有必要将包括在外部基础差额中的未分配收益汇回国内，除非是以符合税务效率的方式。该公司的意图是只有在税收效率高的情况下才能缩小基差。该公司预计，至少在未来12个月及以后可预见的未来，美国现有的现金和流动资金将继续足以为公司在美国的经营活动提供资金，并为投资和融资活动提供现金承诺。在美国，如果公司需要的资本超过其运营所产生的资本，公司可以选择通过发行债务或股票在美国筹集资本。该公司已在美国借入资金，并继续有能力以合理的利率在美国借入资金。此外，公司预计
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现有的非美国现金、现金等价物、短期投资和来自运营的现金流量，至少在未来12个月和以后的可预见的未来，将继续足够为公司的非美国经营活动提供资金，并为投资活动提供现金承诺，例如物质资本支出。如果公司在卢森堡和爱尔兰的控股和融资实体需要更多资本，而不是通过节税方法提供的金额，公司也可以选择通过债务或股权发行筹集资本。这些替代方案可能会导致利息支出增加或公司收益的其他稀释。

•公司可能不时通过公开市场购买、私下协商的交易或其他方式购买其未偿债务。购买或偿还债务(如果有的话)将取决于当时的市场状况、流动性要求、合同限制和其他因素。涉及的金额可能很大。

•有关影响资本化的项目的更多信息，请参阅合并财务报表附注10“债务和融资安排”。

重组

为了更好地将其资源与其增长战略相结合，并降低其在某些基础市场的全球业务的成本结构，公司承诺实施各种重组计划。重组计划通常会导致裁员、工厂关闭、资产减值和其他相关成本的费用，这些成本在公司的综合损益表中报告为重组和减值成本。由于与员工相关的成本、折旧和摊销费用减少，公司预计重组行动将降低销售和SG&A成本。

•在2021财年，该公司宣布了通过专注于简化、标准化和集中化的广泛SG&A行动来优化其成本结构的计划，目的是到2023财年实现3亿美元的年化节省。此外，该公司还宣布了销售活动的成本，旨在到2023财年实现2.5亿美元的年运行率节约。在所有部门和公司，与这些行动相关的一次性税前成本估计约为3.85亿美元。在截至2021年12月31日的三个月中，该公司记录了因2021年重组计划而产生的4900万美元成本。重组行动预计将在本财年基本完成。 2023年。截至2021年12月31日，公司拥有9300万美元的未偿还重组准备金，预计全部以现金支付。

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共同发行的证券：财务信息摘要

根据1934年《证券交易法》S-X条例第13-01条的规定，现就(I)本金总额6.25亿美元2030年到期的1.750%优先债券(“2030年债券”)、(Ii)5亿欧元本金总额0.375%的2027年到期优先债券(“2027年债券”)提供以下资料，(Iii)本金总额总额为2032年到期的1.000%优先债券(“2032年债券”)及(Iv)本金总额总额为2031年到期的2.000可持续发展挂钩优先债券(“2031年债券”，连同2032年债券、2030年债券及2027年债券(以下简称“债券”)，分别由江森自控国际有限公司(“母公司”)及股份合伙企业泰科消防保安财务有限公司(“泰科消防及保安财务公司”)发行(“该等债券”)。法国兴业银行命令平价行动)根据卢森堡大公国(“卢森堡”)的法律成立和组织。

天津港消防保安公司为本公司全资拥有的综合附属公司，母公司直接拥有该公司99.924%股权，泰科消防保安公司唯一普通合伙人兼管理人泰科消防保安公司拥有0.076%股权，泰科消防保安公司本身亦由本公司全资拥有。这些票据是母公司和TFSCA的无担保、无从属债务。母公司是根据爱尔兰法律注册和组织的，TFSCA是根据卢森堡法律注册和组织的。卢森堡或爱尔兰的破产法、破产法、行政法、债务人救济法和其他适用的法律可能与美国的破产、破产、行政、债务人救济和其他法律有实质性的不同，或与美国的法律有冲突，包括在债权人权利、政府债权人和其他债权人的优先权、获得请愿书后利息的能力和程序期限等方面。这些法律的适用或它们之间的任何冲突，可能会对票据持有人在这些司法管辖区执行其在票据下的权利的能力产生不利影响，或限制他们可能收到的任何金额。

下表载列于公司间交易撇除后，母公司及TFSCA(统称为“债务人集团”)在合并基础上的综合财务资料，包括撇除母公司非TFSCA(统称为“非义务人附属公司”)的该等附属公司(统称为“非义务人附属公司”)的应收及应付结余、投资及收益中的权益。

下表提供了损益表汇总信息(以百万为单位)：

截至2021年12月31日的三个月截至的年度
2021年9月30日
净销售额$— $— 
毛利— — 
持续经营亏损(57)(212)
净亏损(57)(212)
可归因于非控股权益的收入— — 
可归属于该实体的净亏损(57)(212)

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上表不包括债务人集团与非债务人子公司之间的公司间交易，情况如下(单位：百万)：

截至2021年12月31日的三个月截至的年度
2021年9月30日
净销售额$— $— 
毛利— — 
持续经营收入14 223 
净收入14 223 
可归因于非控股权益的收入— — 
可归因于实体的净收入14 223 

下表显示了截至2021年12月31日和2021年9月30日的资产负债表摘要信息(单位：百万)：

2021年12月31日2021年9月30日
流动资产$1,405 $1,036 
非流动资产271 280 
流动负债2,601 1,825 
非流动负债7,192 7,260 
非控制性权益— — 

上表不包括债务人集团与非债务人子公司之间的公司间余额，具体如下(单位：百万)：

2021年12月31日2021年9月30日
流动资产$348 $465 
非流动资产2,989 2,992 
流动负债2,512 1,660 
非流动负债7,127 7,199 
非控制性权益— — 

在截至2021年9月30日的本公司10-K年度报告附注1“重要会计政策摘要”中所述的会计政策，母公司及其各子公司使用与上述摘要财务信息相关的相同会计政策。

新会计准则

请参阅合并财务报表附注2“新会计准则”。

第3项：关于市场风险的定量和定性披露

截至2021年12月31日，本公司并未经历任何对本公司截至2021年9月30日止年度的Form 10-K年报所载的量化及定性披露有重大影响的市场风险敞口的不利变化。

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项目4.控制和程序

信息披露控制和程序的评估

在我们管理层(包括我们的首席执行官和首席财务官)的监督和参与下，我们对我们的披露控制和程序进行了评估，该词是根据1934年证券交易法(经修订)颁布的规则第13a-15(E)条定义的(“交易法”)。基于对这些披露控制和程序的评估，主要高管和首席财务官得出结论，披露控制和程序于2021年12月31日生效，以确保在美国证券交易委员会规则和表格指定的时间段内，记录、处理、汇总和报告本公司根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息，并确保积累本公司根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息并酌情传达给公司管理层，包括其主要高管和主要财务官，以便及时做出披露决定。

财务报告内部控制的变化

截至2021年12月31日止三个月内，本公司的财务报告内部控制并无重大变动，对本公司的财务报告内部控制有重大影响或有合理可能产生重大影响。

第二部分：其他信息

项目2.法律程序

Gumm诉Molinaroli等人案。

2016年8月16日，一起可能的集体诉讼，Gumm诉Molinaroli等人案。在威斯康星州东区美国地区法院提起的第16-cv-1093号案件中，将江森自控公司、与公司合并子公司合并时的董事会个人成员以及公司的某些高管、公司和公司合并子公司列为被告。起诉书根据联邦证券法、州法律和纳税人权利法案提出了各种诉讼理由，包括个别被告涉嫌违反受托责任，通过安排公司、泰科和合并子公司之间的合并而不公正地致富，导致某些Johnson Controls，Inc.假定类别的股东发生美国联邦所得税变现事件，并据称给被告带来某些好处，以及关于分发给Johnson Controls，Inc.股东的委托书/招股说明书中涉嫌错误陈述、转换和违反合同的相关指控。本公司及本公司合并附属公司协助及教唆个别被告违反受托责任及不当得利。除其他事项外，起诉书还要求交出利润和损害赔偿。原告于2017年2月15日提交了修改后的起诉书。2021年11月3日，法院批准了该公司驳回修改后的申诉的动议。原告已向美国第七巡回上诉法院提出上诉。

关于环境、石棉、保险责任和其他诉讼事项的讨论，请参阅合并财务报表附注22“承付款和或有事项”，该附注通过引用并入本文，并被视为第二部分第1项“法律诉讼”的组成部分。

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项目1A.风险因素

以下内容应与本公司截至2021年9月30日的10-K表格年度报告第I部分第1A项“风险因素”中描述的可能影响本公司业务或运营的因素一并阅读，并予以补充和修正。除第1A项所述外，我们的风险因素与先前在2021年年报中披露的风险因素并无其他重大变化。

以下更新并替换了题为“与新冠肺炎疫情相关的影响可能对我们的业务、财务状况、运营结果和现金流产生不利影响”的风险因素。

与新冠肺炎疫情相关的影响可能会对我们的业务、财务状况、运营业绩和现金流产生不利影响。

新冠肺炎的全球爆发扰乱了世界各地的经济活动。因此，我们及其附属公司、员工、供应商、客户和其他人一直并可能继续受到限制或阻止进行正常业务活动，包括由于政府当局可能要求或强制采取的关闭、旅行限制和其他行动的结果。虽然我们的大部分业务和设施在已强制关闭设施的司法管辖区被归类为必要的，但我们不能保证未来不会有更多的关闭，也不能保证我们的业务和设施在我们运营的每个司法管辖区都被归类为必要的。

新冠肺炎疫情已经并可能继续影响我们的办公地点、制造和服务设施和配送中心，以及我们的第三方供应商的办公地点、制造和服务设施和配送中心，包括设施关闭、工作时间减少和其他社交距离努力的影响。为了应对新冠肺炎带来的挑战，我们修改了我们的业务做法，包括限制非必要的员工旅行，实施远程工作协议，以及限制实际参加会议、活动和会议，我们可能会采取政府当局可能要求的或我们认为最符合我们员工、客户、合作伙伴和供应商最佳利益的进一步行动。这些对我们业务实践的修改，包括我们未来采取的任何行动，可能会导致我们经历成本增加、生产率下降和业务日常中断。

2021年9月，拜登政府发布了一项行政命令，要求在美国工作或支持美国政府合同的美国雇员、承包商和分包商全面接种疫苗。这项行政命令包括在现场和远程的美国雇员、承包商和分包商，但允许出于医疗和宗教原因的有限例外。然而，由于持续不断的法律挑战，联邦承包商任务的执行和强制执行仍然不确定。如果这项任务得到支持和实施，预计它将适用于我们的联邦承包业务。 我们已经在内部宣布了有关我们在美国的员工的政策，如果它得到实施，我们将遵守这一规定。此外，我们的一些客户已经对我们在客户设施提供现场服务的员工发布了疫苗要求。也有可能在我们的业务所在的其他司法管辖区宣布额外的疫苗要求。我们遵守这些要求的努力，包括要求我们的部分或所有员工全面接种新冠肺炎疫苗，可能会导致更多的劳动力流失和中断，以及难以确保未来的劳动力需求，并可能对我们向美国联邦政府客户以及潜在的其他客户提供服务的能力造成实质性影响，进而可能对我们的运营结果产生不利影响。

我们还可能经历市场力量的影响，以及新冠肺炎导致的与大流行恐惧相关的消费者行为变化。虽然在2021财年，随着政府分发疫苗和取消与新冠肺炎相关的限制，我们的需求和数量都有所增加，但在实现足够的疫苗接种水平和引入新的新冠肺炎变种方面的挑战已经并可能继续对我们的运营结果产生负面影响，原因是封锁和类似限制措施的延长或重新实施，客户现场执行安装和服务工作的机会有限，我们提供产品和/或服务的项目被推迟或放弃，以及对经济衰退和大宗商品价格波动敏感的行业对需求和销售量的总体不利影响。此外，随着公司扩大产能以满足日益增长的客户需求，公司已经并可能继续经历其设施的劳动力短缺。此外，新冠肺炎疫情可能会导致客户行为发生永久性变化，包括远程工作的普及程度增加，商业建筑的建设和维护需求相应下降。任何这些影响都可能导致我们的股票价格和我们业务的经营业绩受到不利影响，这可能要求我们产生重大减值、重组或其他费用。

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我们对新冠肺炎影响的管理已经并将继续需要我们的管理层和员工投入大量的时间，以及我们全球企业的资源。这可能会导致我们将我们的资源转移或推迟应用于新的计划或投资，这可能会对我们未来的运营结果产生不利影响。此外，与新冠肺炎疫情相关的问题可能会导致针对我们的法律索赔或诉讼。

新冠肺炎大流行继续对我们的运营结果和财务状况产生多大影响，将取决于高度不确定和无法预测的未来发展，包括新冠肺炎及其变种在正从大流行影响中恢复的地区的死灰复燃，新冠肺炎疫苗的有效性和全球人口接种疫苗的速度，新冠肺炎对经济活动的影响，以及为控制新冠肺炎对公共卫生和全球经济的影响而采取的监管行动。新冠肺炎的影响还可能加剧我们在Form 10-K年度报告中讨论的其他风险，其中任何一项都可能对我们的财务状况、经营业绩和现金流产生实质性影响。

第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用

2021年3月，公司董事会批准将公司的股份回购授权增加40亿美元，增加了2019年批准的前一次股份回购授权截至2020年12月31日的剩余20亿美元。股份回购授权没有到期日，董事会可随时修改或终止，恕不另行通知。在截至2021年12月31日的三个月内，该公司在公开市场回购了约5亿美元的普通股。截至2021年12月31日，股份回购授权下仍有约45亿美元可用。

下表列出了在截至2021年12月31日的三个月内，作为其公开宣布的计划的一部分，公司回购公司普通股的信息。

期间购买的股份总数每股平均支付价格作为公开宣布的计划的一部分购买的股票总数根据这些计划可能尚未购买的股票的大约美元价值
10/1/21 - 10/31/21
按公司分类的采购量4,444,772 $70.28 4,444,772 $4,742,679,758 
11/1/21 - 11/30/21
按公司分类的采购量1,203,101 76.36 1,203,101 4,650,808,119 
12/1/21 - 12/31/21
按公司分类的采购量1,561,159 78.04 1,561,159 4,528,969,522 

截至2021年12月31日止三个月内，本公司为满足与归属限制性股份有关的员工预扣税项要求而从若干员工手中收购股份的情况并不重大。
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项目6.展品
展品索引
展品编号：描述
10.1
对由江森自控国际公司和摩根大通银行作为行政代理的信贷协议的修正案，日期为2021年12月2日(兹提交).
10.2
对截至2021年5月25日由江森自控国际公司和作为行政代理的摩根大通银行之间的信贷协议的修正案(随函提交)。
31.1
首席执行官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条颁发的证书。
31.2
首席财务官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条出具的证明。
32.1
首席执行官和首席财务官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条认证定期财务报告。
101以下材料摘自江森自控国际公司截至2021年12月31日的10-Q表格季度报告，格式为iXBRL(内联可扩展商业报告语言)：(I)综合财务状况表，(Ii)综合收益表，(Iii)综合全面收益表，(Iv)综合现金流量表，(V)综合股东权益表和(Vi)综合财务报表附注。
104封面交互数据文件(格式为iXBRL，包含在附件101中)
**管理合同或补偿计划


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签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
 
 强生控制国际PLC
日期：2022年2月2日 发信人：/S/奥利维尔·莱昂内蒂
 奥利维尔·莱昂内蒂
 常务副秘书长总裁和
首席财务官

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