附件10.11

爱德华兹生命科学公司
长期股权激励薪酬计划
全球无限制股票期权奖励协议

本协议包括参与者所在国家/地区的任何附录(“非美国国家附加条款附录”)、包含附加定义条款的附录(“附加定义条款附录”以及与非美国国家附加条款附录一起的“附录”)和本协议正面所附的参与者股票期权声明(“声明”),阐明由特拉华州爱德华兹生命科学公司(以下简称“本公司”)授予声明中点名的参与者的非限制性股票期权(“期权”)的条款和条件。根据公司《长期股权激励薪酬计划》(以下简称《计划》)的规定。本协议、附录和声明应被视为一个协议,在本协议中称为“协议”。

本计划提供管理该选项的附加条款和条件,并通过引用并入本文。如果本协议的条款与本计划的条款有任何不一致之处,本计划的条款应完全取代和取代本协议中相互冲突的条款。除本协议另有规定外,所有大写术语应具有本程序中赋予它们的含义。双方协议如下:

1.授予股票期权。自声明中规定的授予日起生效,公司授予参与者一项选择权,按声明中规定的期权价格购买声明中规定的数量的股票,该价格为授予日股票公平市价的100%(100%),按照计划和本协议的条款和条件进行。

向参与者授予此选项并不意味着该参与者(或任何其他参与者)有权在将来获得本计划下的任何选项或其他奖励。

2.股票期权的行使。除非下文第3节和第4节另有规定,否则参与者只能根据声明中规定的归属时间表行使此选择权,前提是参与者在适用的归属日期之前继续受雇于公司或其其中一家子公司。在(I)到期日期(如声明中所述)或(Ii)第3节所述的期权到期的较早日期的交易结束后,不得行使任何权力。

如果使用报表中规定的百分比导致可以对零碎股份行使该期权,则根据本条款第2节的规定成为可行使该期权的股份数量应四舍五入为下一个整数。此外,购股权可全部或部分行使,但在任何时间不得少于五十(50)股,除非当时受购股权约束的股份少于五十(50)股,然后就所有该等剩余股份行使购股权。

3.终止雇用:

(A)因身故或伤残:在参与者因身故或伤残终止之日起,本期权项下所有未归属股份应立即归属并可行使。本期权项下根据第3(A)条归属并可行使的股票,或在参与者因死亡或残疾终止之日已归属并可行使的股票,只能在下列日期之前购买:(I)本期权期满之日;或(Ii)参与者因死亡或残疾而终止之日一(1)周年。

(B)退职:在第4条的规限下,本购股权项下所有未归属股份应立即终止,并于参与者因退职而终止受雇之日起没收予本公司。在参与者退休终止之日,根据本期权获得的所有股票只能在以下日期之前购买:(I)本期权到期之日;或(Ii)参与者退休之日五(5)周年。

(C)因由:如参与者因其他定义的术语附录所界定的原因而被终止聘用,则本期权项下所有既得及非归属股份将于参与者终止聘用之日终止,并应没收归本公司所有。




(D)其他原因:在第4节的规限下,本购股权项下的所有未归属股份应立即终止,并于参与者终止雇用之日起因上文第3(A)节所述原因以外的任何原因没收予本公司。因上述第3(A)、3(B)或3(C)条所述理由以外的任何原因而在受雇终止之日归属并可行使的股份,可在(I)本购股权到期之日或(Ii)受雇终止之日后第90(90)日之前购买。

(E)转让:就本协议而言,参与者在公司和任何子公司之间(或子公司之间)的雇佣转移不应被视为终止雇佣。就本协议而言,如果参与者受雇于构成子公司的实体,而该实体(由于出售该实体的股权、剥离或其他原因)不再构成子公司,则自该实体不再构成子公司之日起,该参与者将被视为不再受雇于该公司或其一家子公司,除非(X)该参与者在此类交易或事件后立即受雇于本公司或继续有资格成为子公司的另一实体,或(Y)被出售的实体,剥离或以其他方式剥离并不再构成子公司(或该实体的继承人或该实体或该继承人的直接或间接母公司)拥有与该等交易相关的选择权。

(F)终止雇用后死亡或残疾。如果参与者在雇佣终止后死亡或导致残疾,但本期权根据上文第3(A)、(B)或(D)条以其他方式到期之前,则在本期权在死亡或残疾之日仍可行使的范围内,可根据本协议购买股票,直至:(I)参与者死亡或残疾日期的一(1)周年(或,如果因退休而被终止后的死亡或残疾,则为终止的第五(5)周年)或(Ii)本期权的期满日期。除因退休而终止后身故或伤残的情况外,此购股权不得行使多于紧接身故或伤残日期前的股份。

4.控制权的变化。

(A)避免可能加速某些终止:尽管本协议或本计划中有任何相反规定,本第4款(A)项的以下规定仍适用,但仅适用于第4款(B)项在此情况下不适用的情况。如果在保护期内的任何时间,参与者不再受雇于公司或其子公司之一,且该终止是由于公司或该子公司无故终止雇佣或参与者以正当理由终止雇佣所致,则该期权应立即授予,并在第3节规定的适用时间范围内全部行使;但如果该终止雇佣发生在控制权变更之前,则该期权应:

(I)在终止雇用后的六(6)个月内(或如少于此选择权期满之日,则在六(6)个月内保持未完成和未归属的状态),如果控制权在这段时间内发生变更,则在上文第3节规定的适用时间范围内控制权变更时归属并可全部行使,犹如控制权变更的日期是参与者终止雇佣的日期一样;和

(Ii)在该六个月期间(或如较早,则为本期权届满之日)内(或如较早,则为本期权期满之日)内未发生控制权变更的情况下,终止并被没收。

(B)可能加速某些终止-CIC协议:倘若参与者不再受雇于本公司或其一家附属公司,而在终止雇用时,参与者是CIC协议的一方,则根据CIC协议的条款和条件,该期权(当时尚未完成和未归属的范围)将在多大程度上归属于该终止雇佣。

(C)控制权变更时可能出现的加速和提前终止:本计划第13条一般规定,对于某些控制权变更事项,公司可就期权的假定和继续或终止作出规定。即使终止日期早于到期日期或本协议中另有规定的任何其他终止日期,选择权仍受计划第13条规定的终止的约束。但是,如果期权将根据本计划第13条终止,期权的未偿还和未归属部分将在本计划第13条规定的范围内归属。

(D)定义:为了本协议的目的,即使本计划有任何相反规定,下列定义将适用:




(I)“CIC协议”指参与者与本公司之间的控制权让渡协议(或任何类似或后续书面协议)的变更,该协议规定加速(或全部或部分)本公司授予参与者的与某些终止参与者的雇佣有关的股权奖励(以当时尚未偿还或以其他方式未归属的范围为限),根据其条款,该协议将适用于购股权(须受该协议所载的任何适用解除或加速归属的其他条件的规限)。

(Ii)术语“原因”、“控制变更”、“充分理由”和“保护期”具有附加定义术语附录中赋予这些术语的各自含义。

5.终止通知。公司因任何原因或参与者有充分理由终止雇用参与者,应向另一方发出书面通知,说明本协议所依据的具体终止条款,并合理详细地列出所声称的事实和情况,这些事实和情况是根据所述条款终止参与者雇用的依据。

6.对转让的限制。这一选择权不得出售、转让、质押、转让或以其他方式转让或质押,除非通过遗嘱或适用于参与者的继承法和分配法。此外,在参与者的有生之年,只有参与者或参与者的法定代表人可以行使这一选择权。

7.资本重组。倘若本公司的公司资本发生任何变动,例如股份分拆,或任何公司交易,例如本公司的任何合并、合并、分拆,包括分拆或以其他方式分派本公司的股票或财产,本公司的任何重组(不论该等重组是否属守则第368条所界定的有关词汇),或本公司的任何部分或全部清盘,则受该购股权规限的股份数目及类别,以及购股权价格,须由委员会根据本计划第5.4节作出调整,以防止权利被摊薄或扩大。

8.行使选择权的程序。根据委员会制定的行使程序,这一选择权可在其期满或被没收之前的任何时间行使。支付期权价格可采用本计划第6.6节中规定的任何一种方法,但如果参与者居住在美国境外,则他或她不能通过投标先前收购的股票(通过实际交割或认证)支付期权价格,其在行使时的总公平市场价值等于总期权价格,并可能受到非美国国家/地区附加条款附录中规定的其他限制。

9.纳税责任。无论公司或参与者的雇主(如果不同)(“雇主”)就任何或所有所得税、社会保险、工资税、预付款或其他与参与者参与本计划有关的合法适用于参与者的税收相关项目(“税收相关项目”)采取的任何行动,参与者承认,所有与税收相关的项目的最终责任是并仍然是他或她的责任,并且此类责任可能超过公司或雇主实际扣缴的金额。参与者进一步承认,本公司及/或雇主(1)并无就任何与购股权或相关股份的任何方面有关的税务项目的处理作出任何陈述或承诺,包括授出、归属或行使购股权、其后出售因行使购股权而取得的股份及收取任何股息;及(2)不承诺亦无义务订立授出条款或期权的任何方面以减少或消除参与者对税务项目的责任或取得任何特定的税务结果。此外,如果参与者在多个司法管辖区受到税收相关项目的约束,参与者承认公司和/或雇主(或前雇主,视情况适用)可能被要求在多个司法管辖区预扣或说明与税收相关的项目。

在任何相关的应税、税收和/或社保缴费扣缴活动之前,参与者应支付或作出令公司和/或雇主满意的充分安排,以满足所有与税收相关的项目。在这方面,参与者授权公司和/或雇主或其各自的代理人自行决定通过以下一种或多种方式来履行与税收相关的任何适用的扣缴义务:(I)从公司和/或雇主支付给参与者的工资或其他现金补偿中扣缴;或(Ii)通过自愿出售或公司(根据本授权代表参与者的名义)安排的强制性出售,扣留因行使期权而获得的股票的销售收益,但须遵守公司实施的适用于参与者的任何内幕交易政策,以及根据1934年美国证券交易法第10(B)节和第10b-5条规定的内幕交易规则;或(Iii)扣留行使期权时将发行的股票。如果通过扣缴股份来履行税务相关项目的义务,出于税务目的,参与者将被视为已获得受行使选择权约束的全部股票,即使许多股票被扣留纯粹是为了支付因参与者参与计划的任何方面而应支付的税收项目。根据扣缴方式的不同,公司或雇主可以通过考虑适用的法定最低扣缴费率或其他适用的扣缴费率,包括参与者管辖范围内的最高适用费率来扣缴或核算与税收相关的项目(S)。在超额预扣的情况下,参与者可以获得任何超额预扣金额的现金退款(不享有等值的股票),或者,如果



未退还的,参与者可向适用的税务机关申请退款。如果出现扣缴不足的情况,参与者可能被要求直接向税务机关、公司或雇主支付额外的与税收有关的项目。
最后,参与者应向公司或雇主支付因参与者参与计划或参与者购买股票而不能通过上述方式支付的公司或雇主可能被要求扣缴或核算的任何金额的税收相关项目。如果参与者未能履行参与者在与税收有关的项目上的义务,公司可以拒绝履行行使义务,并拒绝向参与者发行或交付股票或出售股票的收益。

10.受益人的指定。此第10条仅在参与者居住在美国的情况下适用。参与者可不时指定任何受益人或受益人(可能是临时或连续指定的),在他或她未领取任何或全部此类福利之前,在他或她去世的情况下向其支付本协议下的任何福利。每个此类指定应撤销参与者之前的所有指定,应采用公司规定的形式,并且仅在参与者在其有生之年按照公司提供的任何指示完成时才生效。如果没有任何此类指定,在参与者死亡时仍未支付的福利应支付给参与者的遗产。

11.作为股东的权利。在行使购股权并取得股份的所有权权益之前,参与者不享有作为本公司股东的权利。

12.继续受雇。本协议不赋予参与方任何继续受雇于雇主的权利,也不得以任何方式干涉雇主在任何时候以任何理由或无故终止参与方的雇用的权利。

13.杂项。

(A)本协议和参与者在本协议项下的权利受本计划的所有条款和条件以及委员会为管理本计划而制定的规则和条例的约束,这些条款和条件可能会不时加以修订。委员会有权对根据行使本期权获得的任何股份施加其认为合乎监管要求的限制,包括但不限于适用的美国联邦证券法、该等股票随后上市和/或交易的任何证券交易所或市场的要求,以及适用于该等股票的任何州或外国证券法。明确的理解是,委员会有权管理、解释和作出管理本计划和本协议所必需或适当的一切决定,所有这些决定均对参与者具有约束力。

(B)董事会可终止、暂停、修订或修改计划,委员会可随时修改此选项;但除非公司根据计划第6.10条在某些情况下有权兑现此选项,否则未经参与者明确同意,对计划的终止、修改、暂停或修改或对此选项的修改不得以任何实质性方式对参与者在本协议下的权利造成不利影响。

(C)参与者同意采取一切必要步骤,以遵守美国联邦、州和外国证券法的所有适用条款,以行使其在本协议项下的权利。

(D)本协定应遵守所有适用的法律、规则和条例,并须经任何政府机构或国家证券交易所批准。

(E)在法律允许的范围内,公司在本计划和本协议项下的所有义务对公司的任何继承人具有约束力,无论该继承人的存在是直接或间接购买、合并、合并或以其他方式收购公司的全部或基本上所有业务和/或资产的结果。

14.授予的性质。在接受选项时,参与者承认、理解并同意:

(A)该计划是由本公司自愿设立的,并且是可自由支配的;

(B)公司授予期权是特殊的、自愿的和偶然的,并不产生任何合同或其他权利,以获得未来授予的期权或代替期权的利益,即使过去已授予期权;

(C)有关未来期权授予的所有决定(如有)将由本公司全权酌情决定;

(D)参与者自愿参加该计划;




(E)根据本计划获得的认购权和任何股份,以及这些股份的收入和价值,不是正常或预期薪酬或工资的一部分;

(F)除非与本公司另有协议,否则认购权和根据本计划获得的任何股份,以及该等股份的收入和价值,不得作为参与者作为本公司子公司或联营公司的董事提供的服务的对价或与之相关而授予;

(G)期权授予和参与者参与计划不应被解释为与公司、雇主或公司的任何子公司或关联公司形成雇佣合同或关系;

(H)标的股份的未来价值是未知的、不能确定的和不能肯定地预测的;

(I)如果标的股份不增值,该期权将没有价值;

(J)就期权而言,参与者的雇佣或其他服务关系将自参与者不再积极向公司或雇主提供服务之日起被视为终止(无论终止的原因是什么,也不论该终止的原因是否在参与者受雇或提供服务的司法管辖区被发现无效或违反雇佣法律或参与者的雇佣或服务协议的条款(如有)),除非本协议另有规定或委员会决定,否则参与者有权根据本计划授予期权(如有)。将于该日期终止,参与者在该日期后行使期权的权利(如果有)将如上文第3节所述并从该日期起计算,授予和行使该期权的权利不会因任何通知期限而延长(例如,在职就业将不包括根据参与者受雇或提供服务的司法管辖区的就业法律或参与者的雇佣或服务协议条款(如果有)规定的“花园假”或类似期限);此外,委员会有专属裁量权决定参加者何时不再为备选办法的目的积极提供服务(包括参加者是否仍可被视为在休假期间提供服务);

(K)对于居住在美国境外的参与者,应适用以下附加规定:

(I)根据本计划获得的认购权和任何股份,以及这些股份的收入和价值,并不打算取代任何养老金权利或补偿;

(Ii)根据本计划获得的期权和股份及其收入和价值是非常项目,不构成对向公司或雇主提供的任何类型服务的任何补偿,也不在参与者的雇佣协议(如果有)的范围内;此类项目不应包括在任何遣散费、辞职、解雇、裁员、解雇、服务终止付款、奖金、长期服务奖励、养老金或退休福利或类似付款的任何计算中,并且在任何情况下都不应被视为对公司或雇主过去服务的补偿或与之相关的任何方式;

(Iii)因公司或雇主终止参与者的雇佣关系或其他服务关系(不论终止的原因,以及其后在参与者受雇或提供服务的司法管辖区内是否发现无效或违反雇佣法律或参与者的雇佣或服务协议的条款(如有))而丧失选择权,不会导致任何索偿或补偿或损害的权利;及

(Iv)本公司、雇主或任何附属公司或联营公司均不对参与者的当地货币与美元之间的任何汇率波动承担责任,该波动可能会影响期权的价值或根据期权应支付给参与者的任何金额,或随后出售在行使期权时获得的任何股份。

15.没有关于格兰特的建议。本公司不提供任何税务、法律或财务建议,也不会就参与者参与该计划或其收购或出售标的股份提出任何建议。参与者在采取任何与该计划相关的行动之前,应就该参与者参与该计划一事咨询其个人税务、法律和财务顾问。

16.资料私隐通知及同意。如果参与者居住在美国境外,则第16条适用。

(A)数据收集和使用。公司和雇主收集、处理和使用参与者的某些个人信息,包括但不限于参与者的姓名、家庭地址和电话号码、电子邮件地址、出生日期、社会保险、护照或其他身份号码,



工资、国籍、职务、在本公司持有的任何股份或董事职务、所有认购权或任何其他股份权利的详情,以及为实施、管理及管理本计划而授予、取消、行使、既得、不再授予或尚未授予参与者的同等利益(“资料”)的详情。必要时,处理数据的法律依据是参与者的同意。

(B)股票计划管理服务提供者。公司将向嘉信理财公司(包括其关联公司)(统称为嘉信理财)传输数据,嘉信理财将协助公司实施、管理和管理该计划。本公司未来可能会选择不同或更多的服务提供商,并与以类似方式提供服务的其他提供商(S)共享数据。参与者可能被要求与嘉信理财就单独的条款和数据处理实践达成一致,此类同意是参与该计划的能力的一个条件。

(C)国际数据转移。该公司和嘉信理财总部设在美国,这意味着需要将数据转移到美国并在美国进行处理。如果参与者不在美国,参与者应该注意到他或她的国家制定了与美国不同的数据隐私法。如有需要,本公司转移数据的法律依据是参与者的同意。

(D)数据保留。本公司将仅在实施、管理和管理参与者参与本计划所需的时间内,或在遵守法律或法规义务(包括根据税收、外汇管制、劳工和证券法)所要求的时间内,持有和使用数据。这可能意味着数据将保留到参与者的服务关系终止后,外加为遵守法律、行使或捍卫合法权利、存档、备份和删除目的所需的任何额外时间段。

(E)自愿和拒绝同意或撤回同意的后果。参加该计划是自愿的,参与者在此完全自愿的基础上提供同意。如果参赛者不同意,或者参赛者后来试图撤销他或她的同意,参赛者的工资或在雇主的就业和职业生涯将不会受到影响;拒绝或撤回同意的唯一后果是,公司将无法向参赛者授予期权或其他奖励,或管理或维持此类奖励。

(F)数据主体权利。参与者可能在其管辖范围内根据数据隐私法享有多项权利。根据参与者所在地的不同,此类权利可包括以下权利:(I)询问公司是否持有关于参与者的数据以及这些数据是如何处理的以及这些数据是如何处理的,并请求访问或复制公司处理的数据;(Ii)根据处理的目的,请求更正或补充不准确、不完整或过时的有关参与者的数据;(Iii)请求删除基于撤回的同意处理的、为合法利益处理的、在参与者反对的情况下不再具有说服力的数据;或在不遵守适用法律要求的情况下处理,(Iv)请求限制数据处理,(V)请求参与者主动或被动地向公司提供的数据的可移植性(不包括从收集的数据中派生或推断的数据),其中此类数据的处理基于同意或参与者的雇用,并通过自动化手段进行,(Vi)在某些情况下,出于合法利益的目的处理数据,(7)向参与者管辖范围内的主管当局提出申诉和/或(8)收到一份载有任何潜在数据接收者的姓名和地址的名单。要获得有关这些权利的澄清或行使这些权利,参加者应与其当地人力资源代表联系。

最后,参与者理解,公司未来可能会依赖不同的基础来处理或传输数据和/或请求参与者提供另一项数据隐私同意。如果适用,参与者同意应公司或雇主的要求,提供公司和/或雇主可能认为有必要从参与者那里获得的已签署的确认或数据隐私同意书(或任何其他协议或同意),以便按照参与者所在国家/地区的数据隐私法管理参与者参与计划的情况,无论是现在还是将来。参与者理解并同意,如果他或她未能提供公司和/或雇主要求的任何此类同意或协议,他或她将无法参与计划。

17.可分割性。本协议的条款是可分割的,如果任何一项或多项条款被确定为非法或以其他方式全部或部分不可执行,其余条款仍应具有约束力和可执行性。

18.争议解决。参与者有权选择通过诉讼或仲裁解决本协议项下或与本协议相关的任何善意争议或争议。如果选择仲裁,



该程序应在美国仲裁协会的管理下,由三(3)名仲裁员组成的仲裁小组根据《规则》进行终局的、有约束力的仲裁。

19.管辖法律和场地。在不受美国联邦法律限制的范围内,本协议应受美国特拉华州法律管辖,并根据美国特拉华州法律进行解释。

为了对本选项、本计划或本协议所证明的双方关系直接或间接引起的任何纠纷提起诉讼,双方特此提交并同意加利福尼亚州的专属管辖权,并同意此类诉讼仅在加利福尼亚州奥兰治县法院或加利福尼亚州中央区的美国联邦法院进行,而不在做出和/或执行该授权的其他法院进行。

20.语言。参与者承认并声明自己精通英语,或已咨询了英语水平足够高的顾问,以使参与者能够理解本协议的条款以及与本计划相关的任何其他文件。如果参与者已收到翻译成英语以外的语言的本协议或与计划相关的任何其他文件,并且如果翻译版本的含义与英语版本不同,则以英语版本为准。

21.电子交付。公司可自行决定以电子方式交付与当前或未来参与本计划有关的任何文件。参与者特此同意以电子交付方式接收此类文件,并同意通过公司或公司指定的第三方建立和维护的在线或电子系统参与计划。

22.内幕交易限制/市场滥用法律。参与者承认,参与者可能受到适用司法管辖区的内幕交易限制和/或市场滥用法律的约束,包括美国和参与者所在的国家、经纪人所在的国家或股票上市国家(如果不同),这可能会影响其接受或以其他方式获取、出售、尝试出售或以其他方式处置本计划下的股票或股票权利(例如,期权)的能力,或在参与者被认为拥有有关公司的“内幕消息”(由适用司法管辖区的法律定义,包括美国和参与者所在国家)。当地内幕交易法律法规可能禁止取消或修改参与者在掌握内幕消息之前下达的订单。此外,参与者可能被禁止(I)向任何第三方披露内幕信息和(Ii)向第三方“提供小费”或以其他方式导致他们买卖公司证券;“第三方”包括同事。这些法律或法规下的任何限制与根据任何适用的公司内幕交易政策可能施加的任何限制是分开的,并且是附加的。参与者有责任确保遵守任何适用的限制,并应就此事咨询其私人法律顾问。

23.外国资产/账户、外汇管制和纳税申报。参与者承认,根据其所在国家/地区的不同,参与者可能需要遵守外国资产/账户、外汇管制和/或纳税申报要求,因为他/她通过参与本计划而获得、持有和/或转让股票或现金(包括股息和出售股票所得收益),以及/或从参与者所在国家以外的经纪公司/银行账户或法人实体获得现金或现金。参与者可被要求向参与者所在国家的适用当局报告此类账户、资产、其中的余额、其价值和/或与之有关的交易。参与者还可能被要求通过指定的银行或经纪人和/或在收到后的特定时间内将因参与者参与计划而收到的销售收益或其他资金汇回参与者所在国家/地区。参与者承认,他或她有责任确保遵守任何适用的外国资产/账户、外汇管制和纳税申报要求,并应就此事咨询其个人税务、法律和/或财务顾问。

24.非美国国家/地区附加条款附录。尽管本协议有任何规定,该选项应受非美国国家/地区附加条款附录中针对参与者所在国家/地区的任何附加条款和条件的约束。此外,如果参与者搬迁到非美国国家/地区附加条款附录中所包括的国家/地区之一,则该国家/地区的附加条款和条件应适用于参与者,前提是公司确定应用此类条款和条件是必要或适宜的,以符合当地法律或促进计划的管理。

25.施加其他要求。公司保留对参与者参与计划、选择权和根据选择权获得的任何股份施加其他要求的权利,只要公司认为有必要或适宜遵守当地法律或促进计划的管理,并要求参与者接受为实现上述目标可能需要的任何其他协议或承诺。

26.弃权。参与者承认,公司对违反本协议任何条款的放弃不得生效或被解释为放弃本协议的任何其他条款,或放弃参与者或任何其他参与者随后的任何违规行为。




27.福利限额。尽管本协议或本计划中有任何其他相反的规定,如果参与者根据本协议(或与公司的任何其他协议)的规定有权获得的任何付款或福利将构成守则第280G(B)(2)条下的降落伞付款,则该等付款及/或福利将被扣减至所需的程度,以确保参与者只收取以下两者中较大者:(I)不构成此类降落伞付款的付款金额或(Ii)在计及根据守则第499条对参与者根据本协议提供的付款及福利征收的消费税后,可产生最大税后福利金额的金额(或参与者因本公司控制权或所有权的任何改变或随后终止其在本公司的雇佣关系而有权获得的任何其他付款或福利)。

如果需要减少福利以满足本第27条的福利限制,则任何以现金形式支付给参赛者的降落伞付款部分应减少到符合该福利限制所需的程度。如果在减持后福利仍超过限额,则在每个参与者奖励(基于守则第280G节规定的每个此类奖励的降落伞支付金额)项下加速授予的股份数量应减少到必要的程度,以消除超出的部分,并按照做出这些奖励的相同时间顺序进行减少。

如果参赛者与公司就参赛者有权获得的一项或多项付款或福利是否构成守则第280G节规定的降落伞付款或其现值的确定存在任何分歧,该争议将按如下方式解决:

(A)如果《准则》第280G条下的《财政部条例》(或适用的司法裁决)专门处理任何此类付款或福利的状况或其估值方法,则法规(或此类裁决)对此类付款或福利的定性将与适用的估值方法一起起到控制作用。

(B)如果财政部法规(或适用的司法裁决)没有解决任何有争议的付款状况,则该事项将提交本公司挑选并支付费用的独立审计师解决。独立审计员达成的解决办法将是最终的和有控制的;但条件是,如果在独立审计员的判决中,有争议的付款状况可以通过获得国税局的私人信函裁决来解决,独立审计员将编写并提交一份正式和适当的裁决请求,国税局在发布的裁决中所作的决定将具有控制性。与准备和提交裁决请求有关的所有费用应由公司支付。

(C)如果库务法规(或适用的司法裁决)没有针对任何有争议的付款采用适当的估值方法,则在独立审计师的选择下,其现值将通过独立的第三方评估来确定,而获得该评估所产生的费用应由本公司支付。

28.遵守《守则》第409A条。第28条仅在参与者是美国纳税人的情况下适用。根据本协议应支付的任何金额应豁免或符合规范第409a条(包括财政部条例和与此相关的其他已公布的指导)(“规范第409a条”),以避免参与者支付根据规范第409a条施加的任何额外税款、罚款或利息。本协议的条款应被解释和解释为避免根据守则第409a条计算任何此类额外税收、罚款或利息,同时保留(在合理可能的最接近范围内)应支付给参与者的预期利益。本协议可在未经任何一方同意的情况下随时修改,以避免规范第409a条的适用,但本公司没有任何义务进行任何此类修改。本协议的任何内容均不得成为任何人根据守则第409A条所涵盖的事项对本公司或任何联营公司采取行动的依据,包括根据本协议支付的任何款项或授予的任何期权的税务处理,而在任何情况下,本公司或其任何附属公司或联营公司在任何情况下均不会就根据本协议已支付或应付的款项而应付的任何税款、罚款或利息(包括根据守则第409A条施加的税款、罚款或利息)向任何参与者或其任何其他方承担任何责任。

* * * *









参与者以电子方式接受协议并参与计划,即表示参与者同意此选项是根据计划和本协议(包括附录和声明)的条款和条件授予的并受其管辖。


此外,通过参与者以电子方式接受协议并参与计划,参与者声明但不限于他或她同意本协议中描述的数据处理操作。参赛者理解并承认参赛者可随时撤回同意,并可因上述第16(E)节所述的任何理由或不以任何理由在将来生效。






非美国国家/地区附加条款附录
爱德华兹生命科学公司
全球无限制股票期权协议
条款和条件
本非美国国家/地区附加条款附录包括附加条款和条件,这些条款和条件适用于根据计划授予参与者的选项(如果参与者居住在下列任何非美国国家/地区)。本非美国国家/地区附录中使用但未定义的某些大写术语具有本计划和/或本协议中规定的含义。

通知

本非美国国家/地区附加条款附录还包括有关外汇管制和参与者在参与该计划时应注意的某些其他问题的信息。这些信息基于截至2021年5月在各自国家生效的证券、外汇管制和其他法律。这样的法律往往很复杂,而且经常变化。因此,参与者不应依赖本非美国国家/地区附加条款附录中的信息作为与其参与计划的后果相关的唯一信息来源,因为在参与者行使期权或出售根据计划获得的股份时,这些信息可能已过时。

此外,本文中包含的信息是一般性的,可能不适用于参与者的特定情况,公司无法向参与者保证任何特定的结果。因此,参加者应就参加者所在国家的相关法律如何适用于其情况征求适当的专业意见。

最后,参赛者理解,如果参赛者是参赛者当前工作所在国家以外的国家的公民或居民,在授予之日后转移就业,或根据当地法律被视为另一个国家的居民,则本公司可能不适用于参赛者,公司应酌情决定本参赛者应在多大程度上适用本参赛者的条款和条件。

澳大利亚

条款和条件

税务信息。该方案和协议是适用《1997年所得税评估法》(Cth)(“该法案”)第83A-C分部的方案(受该法案中的条件制约)。

通知

交换控制信息。超过10,000澳元的现金交易和任何金额的国际资金转移(如期权价格、出售股票的收益)都需要外汇管制报告。如果一家澳大利亚银行正在协助交易,银行将代表参与者提交报告。

巴西

条款和条件

遵守法律。接受期权,参与者同意遵守适用的巴西法律,并报告和支付与期权的归属、期权的行使和出售根据期权获得的股份相关的任何和所有与税务有关的项目。

《劳动法》承认。透过接受认购权,参与者同意(I)作出投资决定及(Ii)相关股份的价值并不固定,并可在归属期间增加或减少价值,而不向参与者作出补偿。
此外,参与人承认并同意,出于所有法律目的,(I)根据本计划向参与人提供的任何福利与其就业或服务无关;(Ii)该计划不是参与人雇用或服务的条款和条件的一部分;以及(Iii)参与人参加计划的收入(如果有)不是其雇用或服务报酬的一部分。

通知

外国资产和账户报告。如果参与者在巴西境外持有的资产和权利的总价值为1,000,000美元或更多,则参与者将被要求编制并向巴西中央银行提交此类资产和权利的年度申报。必须报告的资产和权利包括根据该计划获得的股份。



请注意,就这一报告要求而言,持有巴西签证的外国个人被视为巴西居民,他们必须至少申报在获准成为巴西居民之日之后获得的在国外持有的资产。

金融交易税(IOF)。向外国付款和将资金汇回巴西(包括出售股票或支付此类股票的现金股息的收益),以及与此类资金转移相关的美元兑换为BRL,可能需要缴纳金融交易税。巴西居民必须遵守因参与该计划而产生的金融交易的任何适用税收。巴西居民应咨询他们的个人税务顾问了解更多细节。

加拿大

条款和条件

终止雇佣关系。这一规定取代了《协定》第14(J)条。

就选择权而言,参与者的雇佣或其他服务关系将被视为终止(无论终止的原因是什么,也不论参与者受雇或提供服务的司法管辖区后来被发现是否无效、非法或违反就业法律,或参与者的雇佣或服务协议的条款(如果有)),自(1)参与者的雇佣或服务关系终止之日;(2)参与者收到终止其雇佣或服务关系的通知之日;以及(3)参与者不再积极向公司或雇主提供服务的日期,无论参与者受雇或提供服务的司法管辖区的适用雇佣法律(包括但不限于成文法、监管法律和普通法)所要求的任何通知期或代通知期,或参与者的雇佣或服务协议的条款(如有)。除非本协议另有明确规定或公司另有决定,否则参与者授予期权的权利(如果有)将于该日期终止,参与者在终止后可以行使期权的期限(如果有)将于该日期开始。尽管有上述规定,如果适用的雇佣法规明确要求在法定通知期限内继续归属,参与者对期权的归属权利(如果有)将在最小法定通知期限的最后日期终止,但如果归属日期在参与者的法定通知期限结束之后,参与者将无法赚取或有权获得任何按比例计算的归属,参与者也无权因失去归属而获得任何补偿。

数据隐私。如果参与者是魁北克居民并补充本协议第16条,则适用以下条款:

参与者特此授权公司和公司代表,包括公司指定的经纪人(S),与参与计划管理和运营的所有人员(无论是专业人员还是非专业人员)讨论并获取所有相关信息。参与者还授权公司及其任何子公司或附属公司和计划管理员披露并与其顾问讨论计划。参与者还授权雇主记录此类信息,并将此类信息保存在参与者的员工档案中。

法语条款。如果参与者是魁北克居民,则适用以下规定:

双方承认,他们明确希望本协议以及根据本协议签订、发出或提起的或与本协议直接或间接相关的所有文件、通知和法律诉讼均以英文起草。

当事各方根据《公约》、《S的文件》、《S等程序的司法意图》、《间接指令》、《公约》的相关规定进行了侦察。

通知

证券法公告。参与者可以通过根据计划指定的指定经纪人(如果有)出售通过计划获得的股票,前提是根据计划获得的股票的转售是通过股票上市所在的证券交易所在加拿大境外进行的。该公司的股票目前在纽约证券交易所上市。

外国资产和账户报告。指定的外国财产,包括根据本计划获得的股份,如果此类外国财产的总成本在一年中的任何时候超过100,000加元,必须在表格T1135(外国收入核实报表)上报告。如果由于参与者持有的其他特定外国财产超过了10万美元的成本门槛,也必须报告期权--通常是零成本。表格T1135必须在下一年4月30日之前提交。参与者应咨询其个人税务顾问,以了解有关这一要求的更多细节。




CHINA

条款和条件

锻炼身体。以下内容是对《协议》第8节的补充:

由于人民Republic of China(“中国”)的监管规定,参与者将须以无现金全数行使方式行使购股权,据此,所有受行使期权规限的股份将于行使时立即售出,而出售所得款项,减去任何经纪费或佣金,将根据任何适用的外汇管制法律及规例汇回参与者,并须清偿因行使期权而产生的任何与税务有关的项目的任何责任。参加者承认,本公司指定经纪并无责任安排按无现金全数出售方式以任何特定价格出售股份。本公司保留根据当地法律的发展提供其他行使方式的权利。

终止雇佣关系。以下内容是对《协定》第3节的补充:

由于中国的外汇管制法律,在任何情况下,终止雇佣后的任何行使期限均不得超过终止雇佣之日起计六个月。因此,尽管有协议第3(A)、(B)和(F)条的规定,如果参与者因死亡或残疾、退休或在根据第3(A)、(B)或(D)条规定的期权期满前在雇佣终止后死亡或发生残疾而被终止雇佣,则根据第3(A)、(B)和(F)节的条款授予的任何期权可被行使以购买股票,直至:(I)期权期满之日;或(Ii)参加者因死亡、伤残或退休或因死亡或伤残而终止雇用后的六个月周年纪念日。

外汇管制要求。由于中国的外汇管制法律,如果参与者是中国国民,他或她将被要求将无现金全部出售活动的收益汇回中国。参与者明白并同意,该等现金收益可能需要透过本公司、附属公司或雇主设立的外汇管制特别账户汇回中国,而参与者特此同意及同意,出售股份所得款项可在交付予其之前转移至该等特别账户。现金收益可以用美元或当地货币支付,由公司自行决定。如果现金收益是以美元支付的,参与者承认他或她将被要求在中国设立一个美元银行账户,以便现金收益可以交付到这个账户。如果现金收益被兑换成当地货币,参与者承认公司没有义务确保任何货币转换率。

参与者还理解并同意,股票出售之日与现金收益分配之日之间将存在延迟。参与者也理解并同意,本公司不对股票出售之日至参与者收到现金收益之日之间可能发生的任何货币波动负责。

参与者进一步同意遵守本公司未来可能施加的任何其他要求,以促进遵守中国的外汇管制要求。

哥斯达黎加

没有针对具体国家的规定。

捷克共和国

通知

交换控制信息。捷克国家银行可要求参与者履行与购买股票以及开立和维持外国账户有关的某些通知义务(例如,参与者可能被要求报告外国直接投资、国外金融信贷、外国证券投资以及相关的收付)。然而,由于外汇管制法规经常在没有通知的情况下发生变化,参与者应在行使期权和出售股份之前咨询其个人法律顾问,以确保遵守当前的法规。参与者有责任遵守任何适用的外汇管制法律。

多米尼加共和国

没有针对具体国家的规定。




法国

条款和条件

符合法国标准的选项。此选项旨在根据修订后的《法国商法》第L.225-177至L.225-186-1节,有资格享受法国的优惠税收和社会保障制度。某些事件可能会影响期权的法国合格状态,未来可能会取消法国合格期权的资格。本公司不作出任何保证或陈述以维持该期权的合格地位。如果期权不再符合法国资格,优惠的税收和社会保障待遇将不适用,参保人将被要求支付其应缴纳的与期权相关的社会保障缴费和所得税,该部分将由公司或雇主通过本协议第13节所述的任何方式扣缴。

计划和子计划条款。该期权受制于爱德华兹生命科学公司长期股票激励薪酬计划法国子计划(“法国子计划”)规则的条款和条件。在本计划和法国子计划中都定义了任何术语的情况下,为了授予符合法国资格的选项,应以法国子计划中的定义为准。

期权价格。本条款取代了协议中关于如何确定期权价格的第1节:

期权价格应按照子计划第4(B)节规定的方式确定。

过期了。即使声明中有任何相反的规定,任何期权的期限不得超过9年零6个月,自授予之日起计算。

因死亡而终止雇佣关系。这一规定取代了《协定》中关于因死亡终止雇用的第3(A)条:

如果参与者的雇佣因死亡而终止,期权下的所有未归属股份应立即归属,并在参与者死亡终止之日起可行使。参与者去世后六(6)个月内,参与者的继承人仍可行使既得选择权。如果参与者的继承人在参与者去世后六(6)个月内没有行使该期权,该期权将被没收,参与者的继承人将不能行使该期权。

大写字母的变化。本条款补充了协议中的第7条:

某些调整可能会取消该选项的资格,在这种情况下,它可能不再受益于法国的优惠税收和社会保障待遇。

语言上的同意。通过接受选项,参与者确认已阅读并理解本协议和计划,包括其中包含的所有英文条款和条件。参与者相应地接受这些文件的条款。

接受L的选择,确认Lu等人的选择,包括条件和条件,以及语言的传递。您接受的是与事业相关联的文件。

通知

外国资产和账户报告。如果参与者在法国境外持有现金或股票,他或她必须每年申报所有外国银行和经纪账户(包括在纳税年度内开立或关闭的任何账户),并附上他们的所得税申报单。未能完成此报告将触发对一名法国居民参与者的处罚。

德国

通知

交换控制信息。超过12,500欧元的跨境支付必须每月向德国联邦银行报告。如果参与者支付或收到了超过12,500欧元的跨境付款(例如,支付期权价格和/或将根据该计划购买的股票的销售收益汇回德国联邦银行),他或她必须使用德国联邦银行网站(www.bundesbank.de)提供的“一般统计报告门户”以电子方式向德国联邦银行报告付款情况。如果需要,报告必须在付款发生月份的下一个月的第五天之前提交。




外国帐户和资产报告。如果参与者在该日历年的任何时候根据该计划购买股票导致所谓的“合格参与”,参与者将需要在提交相关年度的纳税申报单时报告购买股票的情况。只有在(I)参与者拥有公司1%或更多的股份,并且收购的股份价值超过150,000欧元或(Ii)持有的股份超过公司普通股总数的10%的情况下,才有资格参与。参与者应咨询参与者的个人税务顾问,以确保其遵守适用的申报义务。

印度

条款和条件

锻炼的方法。以下条款是对协议第8节的补充:

参与者将不被允许通过无现金卖出到回补的行使方法支付期权价格,根据这种方法,参与者向其经纪人发出指令,以行使期权,并立即出售所需数量的股份,以支付所购买股份的总期权价格,加上适用的与税收相关的项目和经纪费(如果有),并将剩余股份汇给参与者。

根据当地法律的发展或参与者居住国家的情况,公司保留修改行使选择权的方法的权利,并有权自行决定允许无现金销售到覆盖的行使,或本计划允许的任何其他与税务相关的行使和支付方法。

通知

交换控制信息。参与者理解,他或她必须在印度适用的外汇管制法规规定的规定时间内,将根据该计划获得的股份的任何销售收益汇回印度。参与者将从其外币存款银行获得一份外国汇入汇款凭证(FIRC)。如果印度储备银行或雇主要求提供汇回证明,参加者应保留FIRC作为资金汇回的证据。

外国帐户和资产报告。参与者必须在其年度纳税申报单上申报任何外国银行账户和资产(包括根据该计划获得的股份)。参与者应咨询其个人税务顾问,以确保遵守适用的申报义务。

爱尔兰

没有针对具体国家的规定。

以色列

条款和条件

证券法豁免。以色列证券管理局已根据1968年《证券法》第15D条给予该公司豁免提交与该计划有关的招股说明书的要求。向美国证券交易委员会提交的计划和S-8表格登记声明的副本可在参与者当地的人力资源部免费索取。

下列规定适用于授予之日在以色列的参与者。

受托人安排。参加者承认并同意,选择权是根据方案的以色列次级计划授予的,应根据《以色列所得税条例》第102(B)条和第102(B)(3)条所指的“资本收益轨道”的规定进行分配。[新版]于1961年生效,并由本公司委任的受托人(“受托人”)持有,为期24个月,由授出日期或授出日期起计,或第102条所规定的其他期间(“持有期”)。

参赛者特此声明:

1.参与者了解第102条的规定以及本期权授予的适用税收路径。

2.在符合第102条规定的情况下,参与者特此确认,在持有期结束前,参与者不得出售和/或转让期权或与期权相关的任何股份或额外权利。如果参与者选择出售或解除股份或额外权利,作为



在此情况下,在持有期结束前,第102条规定的制裁应适用于参赛者并由参赛者独自承担。

3.与会者了解,授予选择权的条件是收到以色列税务当局所需的所有批准。

4.参与者同意受与受托人签订的信托协议条款的约束。

参加者特此确认:(I)已阅读并理解本协定;(Ii)已收到其所要求的所有澄清和解释;(Iii)在接受本协定之前有机会咨询其顾问。

书面承诺。重要提示:如果参与者尚未签署与本计划以色列次级计划下的赠款相关的第102条资本收益跟踪赠款同意书(“同意书”),参与者必须在45天内打印、签署同意书并将同意书交付给Altshuler Shaham投资之家,地址如下:Altshuler Shaham Investment House,19A Habarzel St.,Ramat HachaYal,tel Aviv 6971026或Adi Waisbard,Edwards Lifescions(以色列)Ltd.。如果在45天内未在上述地址收到签署的同意书,RSU将没有资格享受税收优惠。

下列规定仅适用于在授予之日之后转入以色列的参与者。

锻炼身体。该条款是对《协定》第8条的补充。

为确保适当预扣与税务有关的项目,参与者将被要求以无现金出售所有行使方式行使期权,根据该方法,所有受行使期权规限的股份将于行使时立即出售,而出售所得款项、减去与税务有关的项目及任何经纪费或佣金将汇回参与者。参加者承认,本公司指定经纪并无责任安排按无现金全数出售方式以任何特定价格出售股份。

意大利

条款和条件

锻炼身体。以下内容是对《协议》第8节的补充:
由于意大利的监管要求,参与者将被要求使用无现金出售所有行使方法行使期权,根据该方法,受行使期权约束的所有股票将在行使时立即出售,出售所得减去任何经纪人费用或佣金将汇给参与者,前提是行使所产生的任何与税务有关的项目的任何责任已得到清偿。参加者承认,本公司指定经纪并无责任安排按无现金全数出售方式以任何特定价格出售股份。本公司保留根据当地法律的发展提供其他行使方式的权利。

赠与条款确认。通过接受选项,参与者确认参与者已收到计划和协议的副本,并已完整审阅计划和协议(包括附录),并完全理解并接受计划和协议的所有条款,包括附录。参与者还承认已阅读并明确批准了本协议的以下部分:第9节(税收责任)、第13节(杂项)、第14节(授予的性质)、第16节(数据隐私通知和同意)、第19节(适用法律和地点)和第25节(施加其他要求)。

通知

外国资产和账户报告。如果参与者在日历年度内持有海外投资或可能在意大利获得的一般应纳税所得额的外国金融资产(如根据该计划获得的股份),参与者必须在其年度纳税申报单(UNICO表格,RW附表)上报告这些投资或外国金融资产,如果没有到期纳税申报单,则需要在特殊表格上报告,并缴纳外国金融资产税。该税在该日历年末或股票持有的最后一天评估(在这种情况下,或当股票在一年中被收购时,按该日历年中股票持有的天数按比例征税)。对在境外持有的所有金融资产计算的外国金融资产税额不超过一定起征点的,不征收税款。

日本

通知




外国资产和账户报告。如果参与者在日本境外持有的资产价值超过人民币50,000,000元(截至每年12月31日),他或她必须就此类资产履行年度纳税申报义务。参与者应咨询其个人税务顾问,以确保其正确遵守适用的申报义务。

韩国

通知

交换控制信息。要通过现金行使方式将资金汇出韩国以行使选择权,参与者必须获得韩国外汇银行的汇款确认书。这是一个自动程序(即,银行不需要批准汇款,这一过程不应超过一天)。参与者可能需要向处理交易的银行提交证明汇款性质的交易证明文件。

外国资产和账户报告。韩国居民必须申报所有外国金融账户(即非韩国银行账户、经纪账户等)他们在未与韩国缔结“政府间自动交换税务信息协定”的任何外国持有这些账户,并向韩国税务机关提交一份关于此类账户的报告,如果此类账户在一个日历年度的任何一个月末日的价值超过5亿韩元(或等值的外币金额)。韩国居民应该咨询他们的个人税务顾问,以确定他们的个人申报义务。

荷兰

没有针对具体国家的规定。

波多黎各

没有针对具体国家的规定。

新加坡

通知

证券法公告。该期权是根据《新加坡证券及期货法》(第289章,2006年版)第273(1)(F)条下的“合资格人士”豁免授予参与者的。(“SFA”)。本协议和本计划均未作为招股说明书提交或登记给新加坡金融管理局。参与者应注意,其认购权受SFA第257条的约束,参与者将不能在新加坡进行任何其后的股份出售,或任何该等认购权相关股份的出售要约,除非(I)于授出日期起计六个月后,或(Ii)根据SFA(第289章,2006年版)第XIII分部(1)第(4)分部(第280条除外)下的豁免,或依据并符合SFA的任何其他适用条文,在新加坡作出该等出售或要约。

董事通知。如果参与者是新加坡子公司或其他关联公司在新加坡的董事、联营董事或影子董事,则参与者必须遵守新加坡公司法的某些通知要求。在这些要求中,有一项义务是当参与者收到本公司或任何相关公司的权益(例如,期权、股份)时,有义务以书面通知新加坡子公司。此外,参与者在出售本公司或任何相关公司的股份时(包括在出售根据本计划获得的股份时),必须通知新加坡子公司。这些通知必须在收购或处置本公司或任何相关公司的任何权益后两(2)个工作日内发出。此外,参与者必须在成为董事后两(2)个工作日内就其在本公司或任何相关公司的权益作出通知。

西班牙

条款和条件

对税收的责任。通过接受期权,参与者同意雇主因行使期权而应支付的任何临时付款的金额将转移到参与者身上,并由公司或雇主扣留。

格兰特的本性。以下条款是对协议第14条的补充:




在接受选项时,参与者同意参与计划,并确认参与者已收到计划的副本。

参加者明白本公司单方面、无偿及酌情决定向可能是本公司或其全球附属公司雇员的个人授予本计划下的选择权。该决定是一项有限的决定,是在明确假设和条件下作出的,即任何授予不会在经济或其他方面对公司或任何子公司具有约束力。因此,参与者理解,认购权的授予是基于以下假设和条件:认股权和行使认股权所获得的任何股份不是任何雇佣合同(无论与本公司或任何附属公司)的一部分,且不应被视为强制性福利、任何目的的工资(包括遣散费补偿)或任何其他权利。此外,参与者理解,如果没有本文提到的假设和条件,将不会授予他或她期权;因此,参与者承认并自由地接受,如果任何或所有假设是错误的,或者任何条件因任何原因不符合,则该期权的授予应无效。

此外,这一选择权是一种有条件的股票权利,在参与者终止雇佣或受其影响的情况下,可以被没收。例如,即使(1)参与者被认为在没有正当理由的情况下被不公平解雇(即,受到“违法行为”的约束);(2)参与者因纪律或客观原因或由于集体解雇而被解雇;(3)参与者因工作地点、职责或任何其他雇佣或合同条件的改变而终止雇佣;(4)参与者因单方面违反公司或其任何子公司的合同而终止雇佣;或(5)参与者因任何其他原因终止雇佣,但原因除外。因此,在参与者因上述任何原因终止雇佣时,参与者可能会自动失去自其终止雇佣之日起授予参与者的未授予期权的任何权利,如计划和协议中所述。

通知

外国资产和账户报告。西班牙居民持有资产(如股票、现金等)在西班牙以外的银行或经纪账户中,截至每年12月31日,每种资产价值超过5万欧元的居民,必须在该年度的纳税申报单上报告此类资产的信息。就这一要求而言,股票构成证券,但就这一要求而言,未归属权利(如期权)不视为资产。

如果适用,西班牙居民必须在相关年度结束后的3月31日之前在表格720上报告资产。在首次报告此类资产后,只有在以前报告的任何资产的价值增加超过20,000欧元的情况下,报告义务才适用于随后几年。不遵守这一报告要求可能会受到处罚。

交换控制信息。参与者必须向经济和竞争力部经济和竞争力总局(“DGCI”)申报收购股份,以便进行统计。一般来说,在前一年中购买或出售(或截至12月31日由参与者拥有)的股票必须在每年1月提交D-6表格进行申报;但是,如果购买或出售的股票价值超过1,502,530欧元,也必须在购买或出售后一个月内提交申报(视情况而定)。

西班牙居民还被要求以电子方式向西班牙银行申报在国外持有的任何证券账户(包括经纪账户)、任何外国工具(包括股票),以及与非西班牙居民的任何交易(包括公司支付的任何股票),如果相关年度的交易价值或该等账户的余额和截至相关年度12月31日的该等工具的价值超过1,000,000欧元。西班牙居民应咨询他们的个人税务和法律顾问,以确保遵守他们的个人申报义务。

证券法公告。授予期权和根据行使期权而发行的股票被认为是西班牙关于公开发行和发行证券的法律范围之外的私募。

11.瑞士

通知

证券法公告。本文件或与备选案文(1)有关的任何其他材料均不构成第35条及以下条款规定的招股说明书。根据瑞士联邦金融服务法(“FinSA”),(2)可在瑞士公开分发或以其他方式向本公司雇员以外的任何人提供,或(3)已经或将由任何瑞士审查机构根据FinSA第51条或任何瑞士监管机构,包括瑞士金融市场监管机构(FINMA)备案、批准或监督。

外国资产和账户报告。参与者必须申报其持有现金或证券的所有外国银行和经纪账户,包括在纳税期间开立和/或关闭的账户。



在他或她的纳税申报单中按年计算,以及任何其他资产。这包括根据本计划授予您的选择权,该选择权不应缴纳财富净额税,但必须在您需要提交纳税申报单的银行账户和证券声明(Wertschriftenverzeichnis)中反映出来。

台湾

通知

证券法公告。参与该计划的提议仅向本公司及其子公司的员工提出。参与该计划的要约不是一家台湾公司公开发行证券。

交换控制信息。参加者可透过认可外汇银行汇入及汇出与股票有关的外币,金额每年最高可达5,000,000美元。如果一笔交易的交易金额为500,000台币或以上,参与者必须提交一份外汇交易表格,并提供令汇款银行满意的证明文件。参加者应咨询其私人顾问,以确保遵守台湾适用的外汇管制法律。

阿拉伯联合酋长国

通知

证券法信息。参加该方案仅向符合条件的雇员和承包商提供,其性质是向阿拉伯联合酋长国的雇员和承包商提供股权奖励。本程序和本协议的目的是仅向此类人员分发,不得将其交付给任何其他人或由其依赖。拟收购所发行证券的人应自行对所发行证券进行尽职调查。阿联酋证券和商品管理局不负责审查或核实与该计划有关的任何文件。经济部和迪拜经济发展部均未:(I)批准该计划或协议;(Ii)已采取措施核实其中所列信息;以及(Iii)对此类文件不承担任何责任。

大不列颠及北爱尔兰联合王国

条款和条件

对税收的责任。以下是对《协定》第9节的补充:

在不限制《协议》第9条的情况下,参与者同意对与其参与本计划有关并在法律上适用于参与者的任何与税收有关的项目承担责任,并在此约定在公司或(如果不同)雇主或英国税务海关(HMRC)(或任何其他税务机关或任何其他相关机构)提出要求时支付任何此类与税收有关的项目。参加者亦同意就雇主代表参加者向HMRC(或任何其他税务机关或任何其他相关机关)支付或扣缴、已支付或将支付的任何与税务有关的项目,向本公司及(如有不同)雇主作出赔偿。

尽管如上所述,如果参与者是董事或公司高管(符合交易所法案第13(K)节的定义),则在英国纳税年度结束后九十(90)天内未征收的任何未征收所得税金额可能构成参与者的一项福利,可能需要支付额外的所得税和国民保险缴费(“NIC”)。参保人理解,他或她将负责根据自我评估制度直接向HMRC报告和支付因该额外福利而应缴纳的任何所得税,并向公司和/或雇主报销因该额外福利而到期的任何NIC的价值,该价值可由公司或雇主通过协议第9节所述的任何方式向参保人追回。

附加定义术语附录

当在本协议中使用时,下列术语应具有下列含义,并且,当含义意在时,单词的首字母应大写:

“原因”是指下列任何一种或多种情况的发生(但在控制权变更发生之前的任何时间,对“原因”是否存在的确定应由公司根据公司的善意和合理判断单独确定,任何此类确定均为最终决定,并对双方具有约束力):

(A)参与者持续实质性违反参与者的职责和责任,这些义务在任何实质性方面不得与紧接以下事项之前90天期间的职责和责任不同



控制权的变更(因身体或精神状况或疾病而丧失工作能力的情况除外),其违反行为可证明是参与者的故意和故意行为,且出于恶意且没有合理的理由相信这种违反行为符合公司的最佳利益;或

(B)参与者从事故意、明显和在金钱上或其他方面对公司造成重大损害的行为;或

(C)参与者被判犯有重罪,或认罪或不承认犯有重罪(根据美国或任何相关州的法律,或根据任何相关外国司法管辖区的适用法律,或根据任何相关外国司法管辖区的适用法律),从而对参与者或公司的声誉造成不利影响;

但参赛者的任何作为或不作为不得视为“故意”,除非参赛者并非出于善意且没有合理地相信该作为或不作为符合公司的最佳利益。

本公司的“控制权变更”应指在声明中规定的授予日期之后最先发生的下列任何事件之一:

(A)“1934年证券交易法”(经修订)第13(D)及14(D)条所用的“人”(除本公司外,由本公司股东直接或间接拥有与其对本公司股票的拥有权大致相同比例的任何法团,以及任何受托人或根据本公司的雇员福利计划持有证券的其他受信人或该按比例拥有的法团)直接或间接是或成为“实益拥有人”(定义见1934年《证券交易法》经修订的第13D-3条),占公司当时已发行证券总投票权30%(30%)或以上的公司证券;或

(B)在任何不超过二十四(24)个月的期间内,在该期间开始时组成董事局的个人,以及任何新的董事(董事除外),该等股份是由已与公司订立协议以进行(A)、(C)项所述交易的人指定的,或(D)经董事会选举或本公司股东选举提名经至少三分之二(2/3)在任董事投票通过,且当时在任的董事在期初是董事,或其选举或选举提名先前已获批准,则因任何原因至少不再占多数;或

(C)完成本公司与任何其他实体的合并或合并,但以下情况除外:(I)合并或合并会导致本公司在紧接合并或合并前未偿还的有表决权证券继续占本公司或该尚存实体在紧接合并或合并后未偿还的有表决权证券的合并投票权的60%(60%)以上(以未偿还或转换为尚存实体的有表决权证券的方式);或(Ii)为对本公司进行资本重组而进行的合并或合并(或类似交易),在该合并或合并中,没有人获得超过本公司当时已发行证券总投票权的30%(30%);或

(D)本公司股东批准完全清盘或解散本公司的计划,或本公司出售或处置本公司全部或几乎所有资产的协议(或任何具有类似效果的交易)。

“充分理由”是指在未经参与者明确书面同意的情况下,在保护期内发生下列任何一种或多种情况:

(A)分配给参与者的职责与参与者作为公司雇员、高管和/或高级管理人员的权力、职责、责任和地位(包括职位、头衔和报告要求)有重大抵触,或参与者的权力、职责或责任的性质或地位发生重大减少或改变,但公司在收到参与者发出的有关通知后立即予以补救的非实质性或疏忽行为除外;

(B)公司要求参赛者的办公地点与参赛者的主要工作地点或办公室相距五十(50)英里以上,但因公司商务出差而与参赛者当时的商务旅行义务基本一致的除外;
(C)本公司降低参与者的基本工资或基本补偿率,视情况而定;或

(D)公司未能继续实施公司的任何短期和长期激励补偿计划,或参与者参与的员工福利或退休计划、政策、做法或其他补偿安排,除非参与者被允许参加为参与者提供



与其他参与者相比,在提供的福利金额和参与者的参与水平方面,公司未能在基本相同的基础上继续让参与者参与;

但是,除非满足以下要求,否则任何该等条件不构成“充分理由”:(X)参与者向公司提供书面通知,其中合理详细地列出了所声称的事实和情况,这些事实和情况声称是参与者在导致所谓的“充分理由”的事件最初存在后六十(60)天内以充分理由终止参与的依据;(Y)公司在收到此类通知后三十(30)天(“治疗期”)内未对该条件进行补救;以及(Z)参与者以书面方式辞去其工作,在该三十(30)天治愈期届满后三十(30)天内,未对引起充分理由的情况进行补救。

参加者因身体或精神疾病而丧失工作能力,不得影响其有充分理由终止雇用的权利。参赛者继续受雇,不构成对构成本合同正当理由的任何情况的同意或放弃权利。

就控制变更而言,“保护期”是指自控制变更之日起至控制变更后二十四(24)个月止的期间。