Shoals Technologies Group, Inc. 公布2023年第四季度财务业绩
—季度收入为1.304亿美元,同比增长38%—
—毛利率为42.5% —
—净收入为1,660万美元—
—调整后的息税折旧摊销前利润为3,910万美元—
—积压和授予的订单同比增长47%,达到6.313亿美元—
—提供2024年第一季度和全年展望—
田纳西州波特兰——2024年2月28日(环球新闻专线)——太阳能、电池存储和电动汽车充电基础设施电气平衡系统(“EBOS”)解决方案的领先提供商肖尔斯科技集团有限公司(“Shoals” 或 “公司”)(纳斯达克股票代码:SHLS)今天公布了截至2023年12月31日的第四季度业绩。
Shoals首席执行官布兰登·莫斯表示:“Shoals在第四季度继续保持强劲的增长轨迹,收入同比增长38%,这反映了管理团队和员工的非凡奉献精神和执行力。”
莫斯补充说:“由于公司在本季度增加了超过1.28亿美元的新订单,对我们产品的需求仍然强劲,积压和授予的订单同比增长了47%。作为增长动力,国际市场继续发展,占我们积压订单和已授订单的13%以上。在国内,我们在季度末之后与一家新的顶级太阳能总承包商签订了主供应协议,进一步巩固了我们的领导地位。”
“尽管创纪录的报价活动和订单量反映了客户势头仍然强劲,但由于利率持续上升导致项目延迟,我们预计2024年上半年将走软。尽管存在短期挑战,但Shoals的长期前景仍然光明,我们预计收入增长将推动下半年的运营杠杆率,” 莫斯总结道。
2023 年第四季度财务业绩
收入增长了38%,达到1.304亿美元,而去年同期为9,470万美元,这要归因于国内对太阳能EBOS的需求增加,销售量增加。
毛利增至5,540万美元,而去年同期为4,040万美元。毛利占收入的百分比为42.5%,而去年同期为42.7%。与去年同期相比的下降主要是由于劳动力成本的上涨,但固定成本杠杆率的增加略有抵消。
一般和管理费用为2,150万美元,而去年同期为1,490万美元。这一增长主要是由于支持增长的员工人数增加以及与专利侵权和电线绝缘缩水投诉相关的律师费而计划增加工资支出的结果。
运营收入为3190万美元,而去年同期为2340万美元。
净收入为1,660万美元,而去年同期的净收入为1.183亿美元。
归属于Shoals Technologies Group, Inc.的净收益为1,660万美元,而去年同期为1.126亿美元。上一年度受益于应收税款协议终止后的1.109亿美元收益,但根据应收税款协议调整应付的670万美元部分抵消了这一收益。基本和摊薄后的每股净收益为0.10美元,而去年同期的基本和摊薄后的每股净收益为0.94美元和0.70美元。
调整后的息税折旧摊销前利润*增加了900万美元,至3,910万美元,而去年同期为3,010万美元。
调整后的净收入*为2,130万美元,而去年同期为2,500万美元。调整后的摊薄后每股收益*为0.12美元,而去年同期为0.15美元。
2023 年全年财务业绩
收入增长了50%,达到4.889亿美元,而去年同期为3.269亿美元,这要归因于国内对太阳能EBOS的需求增加导致的销售量增加。
毛利为1.683亿美元,而去年同期为1.313亿美元。毛利占收入的百分比从去年的40.2%下降至34.4%,这主要是由于6,170万美元的电线绝缘收缩准备金和支出,但被原材料投入成本的降低、固定成本杠杆率的增加以及运营效率的提高所抵消。2023年10月31日,公司对美国普睿司曼电缆和系统有限责任公司提起申诉,该公司是电线绝缘收缩率的电线供应商,要求补偿性和惩罚性赔偿,追回公司在识别、维修和更换有缺陷的电线方面产生的所有成本和开支,以及其他法律和
公平救济。公司无法预测本次诉讼的结果或对其业务和财务业绩的影响。
一般和管理费用为8,070万美元,而去年同期为5,590万美元。这一增长主要是由于非现金股票薪酬增加,由于员工人数增加支持增长而计划增加工资支出,以及与专利侵权和电线绝缘缩水投诉相关的律师费。
运营收入为7,900万美元,而去年同期为6,630万美元。
净收入为4,270万美元,而去年同期的净收入为1.430亿美元。
归属于Shoals Technologies Group, Inc.的净收益为4,000万美元,而去年同期为1.276亿美元。上一年度受益于应收税款协议终止后的1.109亿美元收益,但根据应收税款协议调整应付的670万美元部分抵消了这一收益。基本和摊薄后的每股净收益为0.24美元,而去年同期的基本和摊薄后的每股净收益为1.11美元和0.85美元。
调整后的息税折旧摊销前利润*与去年同期的9,300万美元相比增长了86%,至1.734亿美元。
全年调整后的毛利*为2.30亿美元,反映了47.0%的调整后毛利百分比*。
调整后的净收入*与去年同期的6,240万美元相比增长了78%,达到1.113亿美元。调整后的摊薄后每股收益*为0.65美元,而去年同期为0.37美元。
* 本新闻稿中载有公司的非公认会计准则指标与最具可比性的美国公认会计原则(“GAAP”)指标的对账情况。
待办事项和已批准的订单
截至2023年12月31日,该公司的积压订单和已授予的订单为6.313亿美元,与去年同期相比增长了47%,与2023年9月30日相比基本持平。积压订单和授予订单的增加反映了对公司太阳能产品的持续强劲需求,国际市场增长强劲,占积压订单和已授订单的13%以上。
待办事项是指已签署的采购订单或带有要么接受或付款条款的合同最低采购承诺,授予的订单是指我们正在记录合同但尚未签署合同的订单。
2024年第一季度展望
鉴于公用事业规模太阳能市场的不利因素导致某些客户改变订单模式,该公司提供了第一季度的展望。不是
公司打算持续提供季度指导。根据当前的业务状况、业务趋势和其他因素,对于截至2024年3月31日的季度,公司预计:
•收入将在9000万美元至1亿美元之间
•调整后的息税折旧摊销前利润将在1500万美元至2000万美元之间
2024 年全年展望
根据当前的业务状况、业务趋势和其他因素,公司预计,2024年全年:
•收入将在4.8亿美元至5.2亿美元之间
•调整后的息税折旧摊销前利润将在1.5亿美元至1.7亿美元之间
•调整后的净收入将在9000万美元至1.1亿美元之间
•运营产生的现金流将在1亿美元至1.2亿美元之间
•资本支出将在1500万至2000万美元之间
•利息支出将在1500万至2000万美元之间
调整后息税折旧摊销前利润指导和调整后净收益指导(非公认会计准则指标的前瞻性指标)与最接近可比的GAAP指标的对账未提供,因为如果没有不合理的努力,我们无法提供此类对账。之所以无法提供量化对账,是因为在预测发生情况、财务影响以及适用的公认会计原则指标和非公认会计准则调整的组成部分的确认期限方面存在不确定性和固有的困难。GAAP指标可能包括非现金股份薪酬、无形资产摊销和此类项目的税收影响等项目的影响,以及我们历来从调整后息税折旧摊销前利润和调整后净收益中排除的其他项目。我们预计在未来披露这些非公认会计准则指标时将继续排除这些项目,并可能将未来可能出现的其他类似项目排除在外。
网络直播和电话会议信息
公司管理层将在美国东部时间2024年2月28日下午 5:00 主持网络直播和电话会议,讨论公司的财务业绩。
感兴趣的投资者和其他各方可以通过登录公司网站的 “投资者关系” 栏目收听电话会议的网络直播,网址为 https://investors.shoals.com。
拨打1-877-407-0789(国内)或+1-201-689-8562(国际),可以通过电话直播电话会议。通话结束大约两小时后,可拨打1-844-512-2921进行电话重播,国际来电者请拨打+1-412-317-6671。重播的访问身份证号码为 13743350。电话重播将持续到美国东部时间2024年3月13日晚上 11:59。
关于 Shoals 科技集团有限公司
Shoals Technologies Group, Inc. 是太阳能、存储和电动汽车充电基础设施电气平衡系统 (EBOS) 解决方案的领先提供商。自1996年成立以来,该公司推出了创新的技术和系统解决方案,使客户能够显著提高安装效率和安全性,同时提高系统性能和可靠性。Shoals Technologies Group, Inc. 是可再生能源行业公认的领导者,其解决方案部署在全球超过62吉瓦的太阳能系统上。欲了解更多信息,请访问:https://www.shoals.com。
投资者关系联系人
浅滩科技集团有限公司
电子邮件:investors@shoals.com
前瞻性陈述
本报告包含前瞻性陈述,这些陈述基于我们管理层的信念和假设以及管理层目前可获得的信息。前瞻性陈述包括有关我们可能或假设的未来经营业绩的信息;包括我们对2024年第一季度和截至2024年12月31日的全年财务指导;业务战略;技术开发;融资和投资计划;保修、诉讼和应计责任以及损失或收益估计;诉讼策略以及当前知识产权和电线绝缘回收诉讼的预期收益或结果;竞争地位;行业和监管环境;潜在的增长机会,包括国际增长、我们工厂的生产和产能;以及竞争的影响。前瞻性陈述包括非历史事实的陈述,可以用 “预期”、“相信”、“可能”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“计划”、“潜在”、“预测”、“项目”、“寻求”、“应该”、“将” 或类似的表述以及这些术语的否定词来识别。
前瞻性陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素,这些因素可能导致我们的实际业绩、业绩或成就与前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来业绩、业绩或成就存在重大差异。
可能导致实际业绩与我们的预期不同的一些关键因素包括,如果对太阳能项目的需求不能继续增长或增长速度低于我们的预期,我们可能无法达到预期的增长水平,我们的业务将受到影响;如果我们未能准确估计与电线绝缘收缩问题相关的潜在损失,或者未能从供应商那里收回我们产生的成本和费用,我们的利润利润率、财务业绩、业务和前景可能是受到重大不利影响;我们的产品或其部件存在缺陷或性能问题,包括
与电线绝缘收缩问题相关的问题可能导致客户流失、声誉受损和收入减少,并可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响;我们的制造业务可能会出现延迟、中断、质量控制或声誉问题,部分原因是供应商集中;如果我们或我们的供应商面临与工会的争议,我们可能无法实现预期的增长水平和业务可能会遭受损失;如果我们没能保留密钥招聘更多合格人员,或成功整合新任首席执行官,我们的业务战略和前景可能会受到影响;我们的产品主要由田纳西州的生产设施制造和运输,这些设施的任何损坏或中断都可能损害我们的业务;我们的产品市场竞争激烈,随着新老竞争对手推出EBOS系统解决方案和组件,我们可能会面临日益激烈的竞争,这可能会对我们的经营业绩和市场份额产生负面影响;当前的宏观经济事件,包括高通胀、高利率、潜在的衰退和地缘政治不稳定,可能会影响我们的业务和财务业绩;我们的行业历来是周期性的,周期性衰退;来自国际供应商的原材料流动中断扰乱了我们的供应链,包括对进出口征收额外关税、关税和其他费用;我们面临与向其提起的专利侵权投诉相关的风险美国国际贸易委员会和两个地区法院;如果我们未能获得、维护、保护、捍卫或执行我们的知识产权和其他所有权,包括受我们向国际贸易委员会和两个地方法院提起的专利侵权投诉的知识产权和其他所有权,或承担巨额费用,我们的业务和经营业绩可能会受到重大损害。
公司最新的10-K表年度报告和随后的10-Q表季度报告以及向美国证券交易委员会提交的其他文件中对这些和其他重要的风险因素进行了更全面的描述,这可能会导致实际业绩与预期有所不同。鉴于这些不确定性,您不应过分依赖前瞻性陈述。此外,前瞻性陈述仅代表我们管理层截至本报告发布之日的信念和假设。在阅读本报告时,您应该明白,我们未来的实际业绩可能与我们的预期存在重大差异。
除非法律要求,否则即使将来有新的信息,我们也没有义务更新这些前瞻性陈述,也没有义务更新实际业绩可能与这些前瞻性陈述中预期的结果存在重大差异的原因。
非公认会计准则财务指标
调整后的毛利、调整后的毛利百分比、调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的净收益和调整后的摊薄后每股收益(“EPS”)
我们将调整后毛利定义为毛利加上电线绝缘收缩费用。我们将调整后的毛利百分比定义为调整后的毛利除以收入。我们将调整后的息税折旧摊销前利润定义为净收益加上(i)利息支出,(ii)所得税支出,(iii)折旧费用,(iv)无形资产摊销,(v)根据TRA调整应付的收益,(vii)债务偿还损失,(viii)股权补偿,(ix)收购相关费用,(x)COVID-19 费用,(xi)非经常性费用和其他费用,(xii),电线绝缘收缩费用,以及(xiii)电线绝缘回收诉讼费用。我们将调整后净收益定义为归属于Shoals Technologies Group, Inc.的净收益,以及(i)截至报告期初假定将B类普通股兑换为A类普通股产生的净收益影响,(ii)对所得税准备金的调整,(iii)无形资产的摊销,(v)根据TRA调整应付的收益,(vi)终止时的收益 TRA,(vii)债务偿还损失,(viii)股权薪酬,(ix)收购相关费用,(x)COVID-19费用、(xi) 非经常性费用和其他费用、(xii) 电线绝缘收缩费用以及 (xiii) 电线绝缘收缩诉讼费用,均扣除适用的所得税。我们将调整后的摊薄后每股收益定义为调整后净收益除以适用期内已发行的A类普通股的摊薄加权平均数,假设截至报告的最早期初,所有已发行的B类普通股交换为A类普通股。
调整后的毛利、调整后的毛利百分比、调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的净收益和调整后的摊薄后每股收益是衡量业绩的补充指标,既不是公认会计原则所要求的,也不是按照公认会计原则列报的。我们公布调整后的毛利、调整后的毛利百分比、调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的净收益和调整后的摊薄每股收益,因为我们认为它们排除我们认为不代表我们核心经营业绩的项目,从而帮助投资者和分析师持续比较我们在报告期内的表现。此外,我们将调整后毛利、调整后毛利百分比、调整后息税折旧摊销前利润、调整后净收益和调整后的摊薄每股收益作为评估管理层业绩的因素(如适用);(ii)评估我们业务战略的有效性;(iii)因为我们的信贷协议使用类似于调整后息税折旧摊销前利润、调整后净收益和调整后摊薄后每股收益的衡量标准来衡量我们对某些契约的遵守情况。
除其他限制外,调整后的毛利润、调整后的毛利百分比、调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的净收益和调整后的摊薄后每股收益不反映我们的现金支出或资本支出或合同承诺的未来要求;不反映某些现金支出的影响;我们行业中其他公司的计算方式可能与我们的不同或根本不反映出来,这可能会限制它们作为比较衡量标准的用处。
由于这些限制,不应孤立地考虑调整后的毛利、调整后的毛利百分比、调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的净收益和调整后的摊薄后每股收益,也不能作为根据公认会计原则计算的业绩指标的替代品。您应查看毛利与调整后毛利和调整后毛利百分比、净收益(亏损)与调整后息税折旧摊销前利润以及归因于的净收益(亏损)的对账情况
Shoals Technologies Group, Inc. 将调整后净收益和调整后的摊薄每股收益降至以下,并且不依赖任何单一财务指标来评估我们的业务。
浅滩科技集团有限公司
合并资产负债表
(以千计,股票和面值除外)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 |
资产 | | | |
流动资产 | | | |
现金和现金等价物 | $ | 22,707 | | | $ | 8,766 | |
应收账款,净额 | 107,118 | | | 50,575 | |
未开单应收账款 | 40,136 | | | 16,713 | |
库存,净额 | 52,804 | | | 72,854 | |
其他流动资产 | 4,421 | | | 4,632 | |
流动资产总额 | 227,186 | | | 153,540 | |
财产、厂房和设备,净额 | 24,836 | | | 16,870 | |
善意 | 69,941 | | | 69,941 | |
其他无形资产,净额 | 48,668 | | | 56,585 | |
递延所得税资产 | 468,195 | | | 291,634 | |
其他资产 | 5,167 | | | 6,325 | |
总资产 | $ | 843,993 | | | $ | 594,895 | |
| | | |
负债和股东权益 | | | |
流动负债 | | | |
应付账款 | $ | 14,396 | | | $ | 9,481 | |
应计费用和其他 | 22,907 | | | 17,322 | |
保修责任——当前部分 | 31,099 | | | 560 | |
递延收入 | 22,228 | | | 23,259 | |
长期债务——流动部分 | 2,000 | | | 2,000 | |
流动负债总额 | 92,630 | | | 52,622 | |
循环信贷额度 | 40,000 | | | 48,000 | |
长期债务,减去流动部分 | 139,445 | | | 189,063 | |
保修责任,减去当期部分 | 23,815 | | | — | |
其他长期负债 | 3,107 | | | 4,221 | |
负债总额 | 298,997 | | | 293,906 | |
承付款和或有开支 | | | |
股东权益 | | | |
优先股,面值0.00001美元——已授权5,000,000股;截至2023年12月31日和2022年12月31日未发行和流通股票 | — | | | — | |
A类普通股,面值0.00001美元——已授权1,000,000股;截至2023年12月31日和2022年12月31日分别已发行和流通的170,117,289股和137,904,663股股票 | 2 | | | 1 | |
B类普通股,面值0.00001美元——已授权1.95亿股;截至2023年12月31日和2022年12月31日,已发行和流通的股票分别为31,419,913股 | — | | | 1 | |
额外的实收资本 | 470,542 | | | 256,894 | |
累计收益 | 74,452 | | | 34,478 | |
归属于Shoals Technologies集团的股东权益总额 | 544,996 | | | 291,374 | |
非控股权益 | — | | | 9,615 | |
股东权益总额 | 544,996 | | | 300,989 | |
负债和股东权益总额 | $ | 843,993 | | | $ | 594,895 | |
浅滩科技集团有限公司
合并运营报表
(以千计,每股金额除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月 | | 截至12月31日的财年 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入 | $ | 130,436 | | | $ | 94,651 | | | $ | 488,939 | | | $ | 326,940 | |
收入成本 | 75,056 | | | 54,272 | | | 320,635 | | | 195,629 | |
毛利 | 55,380 | | | 40,379 | | | 168,304 | | | 131,311 | |
运营费用 | | | | | | | |
一般和管理费用 | 21,453 | | | 14,871 | | | 80,719 | | | 55,908 | |
折旧和摊销 | 2,057 | | | 2,134 | | | 8,550 | | | 9,073 | |
运营费用总额 | 23,510 | | | 17,005 | | | 89,269 | | | 64,981 | |
运营收入 | 31,870 | | | 23,374 | | | 79,035 | | | 66,330 | |
利息支出,净额 | (5,700) | | | (5,778) | | | (24,100) | | | (18,538) | |
根据应收税款协议调整应付款 | — | | | (6,675) | | | — | | | (6,675) | |
终止应收税款协议的收益 | — | | | 110,883 | | | — | | | 110,883 | |
所得税前收入 | 26,170 | | | 121,804 | | | 54,935 | | | 152,000 | |
所得税支出 | (9,588) | | | (3,502) | | | (12,274) | | | (8,987) | |
净收入 | 16,582 | | | 118,302 | | | 42,661 | | | 143,013 | |
减去:归属于非控股权益的净收益 | — | | | 5,691 | | | 2,687 | | | 15,402 | |
归属于Shoals Technologies集团公司的净收益 | $ | 16,582 | | | $ | 112,611 | | | $ | 39,974 | | | $ | 127,611 | |
| | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月 | | 截至12月31日的财年 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
A类普通股的每股收益: | | | | | | | |
基本 | $ | 0.10 | | | $ | 0.94 | | | $ | 0.24 | | | $ | 1.11 | |
稀释 | $ | 0.10 | | | $ | 0.70 | | | $ | 0.24 | | | $ | 0.85 | |
已发行A类普通股的加权平均股数: | | | | | | | |
基本 | 170,075 | | | 120,236 | | | 164,165 | | | 114,495 | |
稀释 | 170,287 | | | 168,631 | | | 164,504 | | | 167,631 | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的财年 |
| 2023 | | 2022 |
来自经营活动的现金流 | | | |
净收入 | $ | 42,661 | | | $ | 143,013 | |
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整: | | | |
折旧和摊销 | 10,529 | | | 10,509 | |
递延融资成本的摊销/注销 | 2,165 | | | 1,365 | |
基于股权的薪酬 | 20,862 | | | 16,108 | |
信贷损失准备金 | 296 | | | 200 | |
为过时或流动缓慢的库存编列经费 | 5,041 | | | 2,073 | |
为保修费用编列经费 | 59,556 | | | 560 | |
递延税 | 11,334 | | | 8,406 | |
根据应收税款协议调整应付款 | — | | | 6,675 | |
终止应收税款协议的收益 | — | | | (110,883) | |
资产和负债的变化: | | | |
应收账款 | (56,839) | | | (19,207) | |
未开单应收账款 | (23,423) | | | (3,180) | |
库存 | 15,009 | | | (36,927) | |
其他资产 | 1,355 | | | 244 | |
应付账款 | 5,171 | | | (11,029) | |
应计费用和其他 | 4,471 | | | 10,110 | |
保修责任 | (5,202) | | | — | |
递延收入 | (1,031) | | | 21,418 | |
经营活动提供的净现金 | 91,955 | | | 39,455 | |
来自投资活动的现金流 | | | |
购置不动产、厂房和设备 | (10,578) | | | (3,154) | |
其他 | (269) | | | (503) | |
用于投资活动的净现金 | (10,847) | | | (3,657) | |
来自融资活动的现金流 | | | |
对非控股权益的分配 | (2,628) | | | (7,762) | |
与净结算股权奖励相关的员工预扣税 | (3,880) | | | (1,297) | |
定期贷款机制的付款 | (51,500) | | | (2,000) | |
循环信贷额度的收益 | 45,000 | | | 46,000 | |
循环信贷额度的还款 | (53,000) | | | (53,140) | |
在后续发行中发行A类普通股的收益,扣除承保折扣和佣金 | — | | | 42,943 | |
延期发行成本 | (1,159) | | | (1,463) | |
提前终止应收税款协议的支付 | — | | | (58,000) | |
支付应收税款协议终止的费用 | — | | | (1,870) | |
用于融资活动的净现金 | (67,167) | | | (36,589) | |
现金、现金等价物和限制性现金的净增加(减少) | 13,941 | | | (791) | |
现金、现金等价物和限制性现金——期初 | 8,766 | | | 9,557 | |
现金、现金等价物和限制性现金——期末 | $ | 22,707 | | | $ | 8,766 | |
浅滩科技集团有限公司
调整后的毛利、调整后的毛利百分比、调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的净收益和调整后的摊薄后每股收益(“EPS”)
毛利与调整后毛利和调整后毛利百分比的对账(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月 | | 截至12月31日的财年 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入 | $ | 130,436 | | | $ | 94,651 | | | $ | 488,939 | | | $ | 326,940 | |
收入成本 | 75,056 | | | 54,272 | | | 320,635 | | | 195,629 | |
毛利 | $ | 55,380 | | | $ | 40,379 | | | $ | 168,304 | | | $ | 131,311 | |
毛利百分比 | 42.5% | | 42.7% | | 34.4% | | 40.2% |
| | | | | | | |
电线绝缘收缩费用 (a) | $ | — | | | $ | — | | | $ | 61,705 | | | $ | — | |
调整后的毛利 | $ | 55,380 | | | $ | 40,379 | | | $ | 230,009 | | | $ | 131,311 | |
调整后的毛利百分比 | 42.5% | | 42.7% | | 47.0% | | 40.2% |
净收入与调整后息税折旧摊销前利润的对账(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月 | | 截至12月31日的财年 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
净收入 | $ | 16,582 | | | $ | 118,302 | | | $ | 42,661 | | | $ | 143,013 | |
利息支出,净额 | 5,700 | | | 5,778 | | | 24,100 | | | 18,538 | |
所得税支出 | 9,588 | | | 3,502 | | | 12,274 | | | 8,987 | |
折旧费用 | 889 | | | 487 | | | 2,612 | | | 1,858 | |
无形资产的摊销 | 1,896 | | | 2,021 | | | 7,917 | | | 8,651 | |
根据TRA调整应付款 (b) | — | | | 6,675 | | | — | | | 6,675 | |
TRA终止后的收益 | — | | | (110,883) | | | — | | | (110,883) | |
偿还债务损失 | — | | | — | | | — | | | — | |
基于股权的薪酬 | 3,802 | | | 4,221 | | | 20,862 | | | 16,108 | |
收购相关费用 | — | | | 10 | | | — | | | 42 | |
COVID-19 费用 (c) | — | | | — | | | — | | | — | |
非经常性费用和其他费用 (d) | — | | | — | | | — | | | — | |
电线绝缘收缩费用 (a) | — | | | — | | | 61,705 | | | — | |
电线绝缘缩水诉讼费用 (e) | 662 | | | — | | | 1,260 | | | — | |
调整后 EBITDA | $ | 39,119 | | | $ | 30,113 | | | $ | 173,391 | | | $ | 92,989 | |
归属于Shoals Technologies Group, Inc.的净收益与调整后净收益(千美元)的对账:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月 | | 截至12月31日的财年 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
归属于Shoals Technologies集团公司的净收益 | $ | 16,582 | | | $ | 112,611 | | | $ | 39,974 | | | $ | 127,611 | |
假设将B类普通股交换为A类普通股的净收益影响 (f) | — | | | 5,691 | | | 2,687 | | | 15,402 | |
浅滩科技集团有限公司
调整后的毛利、调整后的毛利百分比、调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的净收益和调整后的摊薄后每股收益(“EPS”)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月 | | 截至12月31日的财年 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
对所得税准备金的调整 (g) | — | | | (1,433) | | | (653) | | | (3,726) | |
受税影响的净收入 | 16,582 | | | 116,869 | | | 42,008 | | | 139,287 | |
无形资产的摊销 | 1,896 | | | 2,021 | | | 7,917 | | | 8,651 | |
递延融资成本的摊销 | — | | | 342 | | | 2,165 | | | 1,365 | |
根据TRA调整应付款 (b) | — | | | 6,675 | | | — | | | 6,675 | |
TRA终止后的收益 | — | | | (110,883) | | | — | | | (110,883) | |
偿还债务损失 | — | | | — | | | — | | | — | |
基于股权的薪酬 | 3,802 | | | 4,221 | | | 20,862 | | | 16,108 | |
收购相关费用 | — | | | 10 | | | — | | | 42 | |
COVID-19 费用 (c) | — | | | — | | | — | | | — | |
非经常性费用和其他费用 (d) | — | | | — | | | — | | | — | |
电线绝缘收缩费用 (a) | — | | | — | | | 61,705 | | | — | |
电线绝缘缩水诉讼费用 (e) | 662 | | | — | | | 1,260 | | | — | |
调整的税收影响 (h) | (1,673) | | | 5,779 | | | (24,604) | | | 1,158 | |
调整后净收益 | $ | 21,269 | | | $ | 25,034 | | | $ | 111,313 | | | $ | 62,403 | |
(a) 截至2023年12月31日的财年中,(i)5,910万美元的电线绝缘收缩保修费用,用于识别、维修和更换电线绝缘收缩率不可接受的部分线束,以及(ii)减记260万美元有缺陷的红线的库存。我们将与识别、维修和更换受影响线束以及减记相关库存相关的费用与正常、持续的服务识别、维修和更换费用区分开来,这些费用将反映在我们业务运营中的持续保修费用和正常库存减记中,我们不将其排除在非公认会计准则指标中。将来,我们还打算将责任免除的好处(如果有)排除在非公认会计准则指标之外。我们认为,将支出排除在这些离散负债事件中,可以使投资者更好地了解我们业务的经营业绩,并可以进行不同时期的可比性。有关更多信息,请参阅我们在10-K表年度报告中包含的合并财务报表中的附注9——保修责任。
(b) 代表一项调整,旨在取消根据TRA对应付金的调整。
(c) 指由 COVID-19 疫情、设施消毒和重新配置、医疗专业人员对员工进行日常筛查的直接影响以及与疫情相关的直接法律费用而产生的费用。
(d) 代表与非经常性专业服务、我们之前的私募股权所有者的支出和其他费用相关的某些成本。
(e) 在截至2023年12月31日的年度中,涉及与公司对有缺陷的红线供应商提起的诉讼有关的130万美元费用。考虑到预期的支出规模、公司投诉中指控的性质、所要求的赔偿金额以及诉讼所涉事项对公司财务业绩的影响,我们认为该诉讼与普通诉讼法律事务不同。将来,我们还打算将复苏的好处(如果有)排除在非公认会计准则指标之外。我们认为不包括开支
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调整后的毛利、调整后的毛利百分比、调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的净收益和调整后的摊薄后每股收益(“EPS”)
这些离散的诉讼事件使投资者能够更好地了解我们业务的经营业绩,并允许不同时期进行比较。有关更多信息,请参阅我们在10-K表年度报告中包含的合并财务报表中的附注16——承付款和意外开支。
(f) 反映了通过假设交换我们的创始人和管理层持有的B类普通股的相应股份而获得的A类普通股的净收入。
(g) Shoals Technologies Group, Inc. 除了州和地方税外,还需缴纳美国联邦所得税。假设Shoals Technologies Group, Inc.在2023年3月10日之前拥有Shoals Parent LLC100%的股份,对所得税准备金的调整反映了以下有效税率。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月 | | 截至12月31日的财年 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
美国联邦所得税法定税率 | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % |
永久调整 | 2.0 | % | | 0.2 | % | | 1.9 | % | | 0.2 | % |
州和地方税(扣除联邦补助金) | 3.3 | % | | 3.0 | % | | 3.3 | % | | 3.0 | % |
调整后净收益的有效所得税税率 | 26.3 | % | | 24.2 | % | | 26.2 | % | | 24.2 | % |
(h) 代表所有调整后净收益增值的估计税收影响,不包括那些代表账面与税收之间永久差异的回扣。
摊薄加权平均已发行股票与调整后的摊薄加权平均已发行股票的对账(以千计,每股除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月 | | 截至12月31日的财年 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
已发行A类普通股的摊薄加权平均股数,不包括B类普通股 | 170,287 | | | 120,998 | | | 164,504 | | | 114,803 | |
假设将B类普通股交换为A类普通股 | — | | | 47,633 | | | 5,698 | | | 52,828 | |
调整后的摊薄后加权平均已发行股数 | 170,287 | | | 168,631 | | | 170,202 | | | 167,631 | |
| | | | | | | |
调整后净收益 | $ | 21,269 | | | $ | 25,034 | | | $ | 111,313 | | | $ | 62,403 | |
调整后的摊薄每股收 | $ | 0.12 | | | $ | 0.15 | | | $ | 0.65 | | | $ | 0.37 | |