Perfect Corp. 公布截至2023年12月31日的三个月和2023年全年未经审计的财务业绩

纽约——2024年2月28日——为美容和时尚行业提供增强现实（“AR”）和人工智能（“AI”）软件即服务（“SaaS”）解决方案的全球领导者完美公司（纽约证券交易所代码：PERF）（“完美” 或 “公司”）今天公布了截至2023年12月31日的三个月和截至2023年12月31日的全年未经审计的财务业绩。

截至2023年12月31日的三个月和2023年全年的亮点

•截至2023年12月31日的三个月，总收入为1410万美元，而2022年同期为1,110万美元，增长27.6％。2023年的全年收入为5,350万美元，而2022年为4,730万美元，增长了13.1％。两次增长主要归因于AR/AI云解决方案和订阅收入的强劲增长势头。

•截至2023年12月31日的三个月，毛利为1150万美元，而2022年同期为910万美元，增长26.0％。2023年全年毛利为4,310万美元，而2022年为4,020万美元，增长7.3％。

•截至2023年12月31日的三个月，净收入为140万美元，而2022年同期的净亏损为1.903亿美元。2023年全年净收入为540万美元，而2022年的净亏损为1.617亿美元。

•截至2023年12月31日的三个月，调整后的净收益和亏损（非国际财务报告准则）1为180万美元，而2022年同期的调整后净亏损（非国际财务报告准则）为01万美元。2023年全年调整后净收益（非国际财务报告准则）为700万美元，而2022年为410万美元，增长72.1％。

•2023年全年的运营现金流为正1,360万美元，而2022年全年为负330万美元。

•截至2023年12月31日，该公司拥有162名主要客户，而截至2023年9月30日为169名主要客户。

•截至2023年12月31日，该公司的客户群包括645个品牌客户，化妆品、护发、护肤、眼镜和珠宝产品的数字库存单位（“SKU”）超过704,000个，而截至2023年9月30日，该公司的客户群为627个品牌客户和超过67.8万个数字SKU。

Perfect创始人、董事长兼首席执行官Alice H. Chang女士评论说：“我们在2023年结束时取得了强劲的第四季度业绩，实现了27.6％的同比两位数收入增长，毛利润和正净收入。在我们先进的人工智能开发的推动下，我们的AR/AI云解决方案和订阅收入的强劲势头推动了这一业绩。特别是，我们精美的人工智能产品和战略——包括美容人工智能、皮肤人工智能、时尚人工智能和Gen AI——代表了我们未来业务的核心。虽然疫情的影响正在逐步缓解，但我们预计，随着情况的改善，2024年的销售周期和销售渠道将强劲复苏。我们坚信，我们的人工智能能力为我们在2024年及以后的持续增长做好了准备。”

截至2023年12月31日的三个月和2023年全年的财务业绩

收入

截至2023年12月31日的三个月，总收入为1,410万美元，而2022年同期为1,110万美元，增长了27.6％。2023年的全年收入为5,350万美元，而2022年为4,730万美元，增长了13.1％。

•截至2023年12月31日的三个月，AR/AI云解决方案和订阅收入为1,200万美元，而2022年同期为960万美元，增长了25.0％。2023 年全年 AR/AI 云解决方案和订阅收入为 4,480 万美元，而全年为 3690 万美元

1 调整后的净收益（亏损）是非国际财务报告准则的财务指标。有关此类非国际财务报告准则指标的定义，请参阅本通报的 “非国际财务报告准则财务指标的使用” 部分。

2022年，增长了21.2％。两位数的增长均归因于品牌客户对该公司的在线虚拟产品试戴和护肤解决方案的强劲需求，其移动美容应用程序订阅量增长的强劲势头，以及其一代人工智能技术和照片和视频的人工智能编辑功能越来越受欢迎。该公司的移动美容应用程序活跃用户同比增长45.7％，在2023年第四季度末达到超过87.9万活跃用户的历史新高。这一增长反映了客户和用户对公司移动美容应用程序服务的持续兴趣。

•截至2023年12月31日的三个月，许可收入为180万美元，而2022年同期为100万美元，增长了77.6％。增长是由于本季度对传统产品许可证的需求略有增加。2023年的全年许可收入为750万美元，而2022年为840万美元，下降了10.5％。由于许可收入主要来自传统的线下服务，10.5％的下降表明品牌客户对在线虚拟产品试用而不是店内线下产品的强劲需求。

•截至2023年12月31日的三个月，广告收入为30万美元，而2022年同期为40万美元，下降了32.8％。2023年全年广告收入为120万美元，而2022年为180万美元，下降了36.1％。下降与公司的战略一致，即减少对广告服务分配的资源，并专注于扩大向品牌客户提供增强现实和人工智能SaaS解决方案方面的市场领导地位。

毛利

截至2023年12月31日的三个月，毛利为1150万美元（毛利率为81.3％），而2022年同期为910万美元（毛利率为82.3％），增长26.0％。2023年全年毛利为4,310万美元（毛利率为80.6％），而2022年为4,020万美元（毛利率为84.9％），增长7.3％。尽管毛利润有所增加，但两项毛利率均有所下降，这主要是由于我们的移动应用程序订阅收入增加而向谷歌和苹果等数字分销合作伙伴支付的第三方支付手续费增加。

总运营费用

截至2023年12月31日的三个月，总运营支出为1,270万美元，而2022年同期为7,790万美元，下降了83.7％。2023年全年总运营支出为4,880万美元，而2022年为1.112亿美元，下降了56.2％。两次下降的主要原因是2022年第四季度非现金上市支出基数较高。

•截至2023年12月31日的三个月，销售和营销（“S&M”）支出为670万美元，而2022年同期为630万美元，增长6.0％。这是由于营销和用户获取成本的增加。2023年全年销售和营销费用为2570万美元，而全年销售和营销费用为2450万美元，增长了4.8％。这主要是由于营销活动和用户获取成本的增加，但销售和营销人员相关支出的减少部分抵消了这一点。

•截至2023年12月31日的三个月，研发（“研发”）支出为300万美元，而2022年同期为260万美元，增长了17.7％。2023年全年研发费用为1150万美元，而2022年为1,050万美元，增长9.3％。增长是由于研发人员和相关人员成本的增加所致。

•截至2023年12月31日的三个月，一般和行政（“G&A”）支出为300万美元，而2022年同期为6,900万美元，下降了95.7％。2023年全年一般和管理费用为1160万美元，而2022年为7,620万美元，下降了84.8％。减少的原因是2022年de-SPAC交易和上市程序完成后，上市相关费用大幅减少。

净收益和亏损

截至2023年12月31日的三个月，净收入为140万美元，而2022年同期的净亏损为1.903亿美元。2023年全年净收入为540万美元，而2022年的净亏损为1.617亿美元。我们的利润增加是由于2022年de-SPAC交易和上市程序完成后，上市相关费用大幅减少，以及2022年可转换可赎回优先股的公允价值增加，这些优先股在资本重组后转换为完美普通股。

调整后净收益（非国际财务报告准则）

截至2023年12月31日的三个月，调整后的净收入为180万美元，而2022年同期调整后的净亏损为01万美元。2023年全年调整后净收入为700万美元，而2022年为410万美元，增长72.1％。

流动性

截至2023年12月31日，公司持有1.239亿美元的现金及现金等价物（如果包括3,030万美元的6个月定期存款，则为1.542亿美元，根据国际财务报告准则，这些存款被归类为按摊销成本计算的流动金融资产），而截至2023年9月30日为1.15亿美元（包括定期存款为2.013亿美元）。下降的原因是完成了收购多达1,600万股股票的要约，总收购价约为5000万美元。

2023年全年，该公司的正运营现金流为1,360万美元，而2022年全年为负330万美元。这种改善表明该公司有能力产生足够的现金流来支持业务运营。

近期发展

2023年11月24日，公司董事会批准了一项收购要约，以每股3.10美元的价格购买公司最多16,129,032股A类普通股，面值每股0.10美元（“A类普通股”），总收购价约为5000万美元，但须遵守某些限制和法律要求（“要约收购”）。要约于纽约时间2023年12月26日下午5点到期。根据要约共投标了16,129,010股A类普通股，约占截至2023年11月27日开始要约时已发行的A类普通股总数的15.9％。

2024年的业务趋势和展望

2023年第四季度的强劲收入增长表现清楚地表明，与2023年上半年企业销售周期缓慢而漫长的企业销售周期相比，企业新业务收购将从2023年底开始复苏。该公司进入2023年第四季度，重点是深化在不同垂直领域的渗透，以提供人工智能驱动的护肤诊断产品，并增加珠宝和时装市场对虚拟试戴解决方案的采用。

在消费类应用程序方面，该公司为应用程序用户推出了几项新的生成式人工智能功能。人工智能功能的增加不仅吸引了新用户下载YouCam应用程序，而且有效地将更多用户转化为付费订阅者。这一进展反映了公司Beautiful AI战略的结果，该战略侧重于为美容人工智能、皮肤人工智能、时尚人工智能和Gen AI提供世界一流的人工智能解决方案。这四大关键支柱将在公司未来的核心业务中发挥关键作用，公司致力于继续投资人工智能，以巩固我们在人工智能领域的领先地位。

基于企业SaaS解决方案需求和移动美容应用程序订阅业务的上述强劲势头，该公司在2024年观察到强劲的健康复苏，业务渠道增长了20％以上。完美公司'其2024年全年收入的前景是：

•与2023年相比，公司根据国际财务报告准则确认的总收入同比增长率预计将在12％至16％之间。

请注意，该预测基于公司当前对市场和运营状况的评估，这些因素可能会发生变化。

电话会议信息

公司管理层将于美国东部时间2024年2月28日晚上7点（2024年2月29日台北时间上午8点）举行财报电话会议，讨论财务业绩。对于希望加入电话会议的参与者，请在电话会议之前使用下面提供的链接完成在线注册。注册后，每位参与者将收到一个参与者的拨入号码和一个唯一的访问密码，可用于加入电话会议。

注册链接：https://registrations.events/direct/Q4I642707473

电话会议的网络直播和存档直播也将在公司的投资者关系网站上播出，网址为 https://ir.perfectcorp.com。

关于完美公司

Perfect Corp. 成立于2015年，是一家美丽的人工智能公司，也是企业SaaS解决方案领域的全球领导者。作为使用人工智能 (AI) 改造美容和时尚行业的创新巨头，Perfect 通过增强现实 (AR) 产品试用和人工智能驱动的皮肤诊断，为消费者提供全渠道购物体验，从而为主要的美容、护肤、时装、珠宝品牌和零售商提供支持。借助生成式人工智能、实时面部和手部 3D AR 渲染以及云解决方案等尖端技术，Perfect 可实现个性化、愉快和引人入胜的购物之旅。此外，Perfect 还运营一系列面向照片、视频和相机用户的 YouCam 消费类应用程序，重点是通过人工智能驱动的创作、美化和增强功能释放创造力。借助技术，Perfect帮助品牌提升客户参与度，提高转化率并推动销售增长。在这段旅程中，Perfect 坚定不移地致力于环境可持续性和履行社会责任。欲了解更多信息，请访问 https://ir.perfectcorp.com/。

前瞻性陈述

本通信包含经修订的 1933 年《美国证券法》第 27A 条、经修订的《证券法》和《1934 年美国证券交易法》或《交易法》第 21E 条所指的前瞻性陈述，这些陈述基于信念和假设以及Perfect目前可获得的信息。在某些情况下，你可以用以下词语识别前瞻性陈述：“可能”、“将”、“可以”、“应该”、“期望”、“打算”、“预测”、“相信”、“估计”、“预测”、“项目”、“潜在”、“继续”、“持续”、“目标”、“寻求” 或这些词的否定或复数，或其他作为预测或表示未来事件或前景的类似表达，尽管并非所有前瞻性陈述都包含这些词语。任何提及对未来事件或情况的预期、预测或其他描述的陈述，包括战略或计划，也是前瞻性陈述。这些陈述涉及风险、不确定性和其他因素，这些因素可能导致实际结果、活动水平、业绩或成就与这些前瞻性陈述所表达或暗示的结果存在重大差异。这些陈述基于Perfect对未来事件的合理预期和信念，涉及风险和不确定性，可能导致实际结果与当前预期存在重大差异。这些因素很难准确预测，可能超出Perfect的控制范围。本信函或其他地方的前瞻性陈述仅代表截至发布之日的前瞻性陈述。新的不确定性和风险不时出现，Perfect 无法预测这些事件或它们可能如何影响 Perfect。此外，Perfect向美国证券交易委员会提交的文件中描述了风险和不确定性。这些文件可能会识别和解决其他重要的风险和不确定性，这些风险和不确定性可能导致实际事件和结果与前瞻性陈述中包含的事件和结果存在重大差异。Perfect 无法向你保证本通讯中的前瞻性陈述将被证明是准确的。可能还有其他风险，这些风险是Perfect目前不知道的，或者Perfect目前认为不重要的风险，这些风险也可能导致实际业绩与前瞻性陈述中包含的结果有所不同。鉴于这些前瞻性陈述中存在重大不确定性，您不应将这些陈述视为Perfect、其董事、高级管理人员或员工或任何其他人对Perfect将在任何指定时间范围内实现其目标和计划的陈述或保证，或根本不这样做。除非适用法律要求，否则Perfect没有义务也不打算在本通信之日之后更新或修改本通讯或其他地方的前瞻性陈述。因此，您不应依赖这些前瞻性陈述来代表Perfect在本通信之日之后的任何日期的观点。

非国际财务报告准则财务指标的使用

本新闻稿和随附表格包含某些非国际财务报告准则的财务指标，包括调整后的净收入，作为审查和评估Perfect经营业绩和制定其业务计划的补充指标。Perfect对这些非国际财务报告准则财务指标的定义如下：

调整后的净收益（亏损）定义为净收益（亏损），不包括一次性交易成本2、基于非现金股票的薪酬、金融负债的非现金估值（收益）/损失以及外汇（收益）/亏损。有关调整后净收益（亏损）与净收益（亏损）的对账表，请参阅本新闻稿其他地方的对账表。

非国际财务报告准则的财务指标不是根据国际财务报告准则定义的，也没有按照国际财务报告准则列报。非国际财务报告准则财务指标作为分析工具存在局限性，可能无法反映影响我们运营的所有支出项目。基于股份的薪酬支出已经并将继续出现在我们的业务中，未反映在非国际财务报告准则财务指标的列报中。此外，Perfect使用的非国际财务报告准则财务指标可能不同于包括同行公司在内的其他公司使用的非国际财务报告准则指标，因此它们的可比性可能受到限制。这些非《国际财务报告准则》财务指标的列报不应与按照《国际财务报告准则》编制和列报的财务信息分开考虑，也不能作为其替代品。调整后净收入中排除的项目并非由核心经营业绩驱动，因此将国际财务报告准则财务指标与前期的比较意义不大。我们认为，调整后的净收益为投资者和其他人提供了有用的信息，帮助他们了解和评估我们的经营业绩，也为逐期比较我们的业务业绩提供了有用的衡量标准。此外，我们的管理层内部使用此类非国际财务报告准则指标来制定运营决策，包括与运营支出、评估业绩以及执行战略规划和年度预算相关的决策。

2 2022年第四季度的一次性交易成本包括公司与de-SPAC交易相关的专业服务支出。2023年同期没有产生此类费用。

完美的公司和子公司

未经审计的合并资产负债表

2022 年 12 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日

（以千美元表示）

（续）

完美的公司和子公司

未经审计的合并资产负债表（续）

2022 年 12 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日

（以千美元表示）

完美的公司和子公司

未经审计的综合收益表

截至2022年12月31日和2023年12月31日的三个月和年度

（以千美元表示）

完美的公司和子公司

未经审计的非国际财务报告准则财务指标对账——调整后的净收益计算

截至2022年12月31日和2023年12月31日的三个月和年度

（以千美元表示）

投资者关系联系人

投资者关系，完美公司

电子邮件：Investor_Relations@PerfectCorp.com

类别：投资者关系