美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格
1934年《证券交易法》
截至本季度末
或
1934年《证券交易法》
由_至_的过渡期
委员会档案编号
(注册人的确切姓名载于其章程)
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(述明或其他司法管辖权 | (国际税务局雇主身分证号码) |
公司或组织) |
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(主要执行机构地址,包括邮政编码)
(
(注册人的电话号码,包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券:
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每个班级的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是不是¨
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T法规第405条(本章232.405节)要求提交的每一份交互数据文件。是不是¨
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
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| 大型加速文件服务器¨ |
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| 非加速文件管理器¨ |
| 较小的报告公司 |
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| 新兴成长型公司 |
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如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。¨
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是¨不是
注明截至最后实际可行日期,发行人所属各类普通股的流通股数量:
索引
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第一部分 | 财务信息 | 页面 |
第1项。 | 简明合并财务报表(未经审计) | 3 |
| 截至2023年9月30日和2022年12月31日的简明综合资产负债表 | 3 |
| 截至二零二三年及二零二二年九月三十日止三个月及九个月之简明综合(亏损)盈利报表 | 4 |
| 截至二零二三年及二零二二年九月三十日止三个月及九个月之简明综合全面(亏损)收益表 | 5 |
| 截至二零二三年及二零二二年九月三十日止三个月及九个月之简明综合权益报表 | 6 |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日止九个月简明合并现金流量表 | 7 |
| 简明合并财务报表附注 | 8 |
第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 35 |
第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 55 |
第四项。 | 控制和程序 | 55 |
第II部 | 其他信息 | |
第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 56 |
第五项。 | 其他信息 | 56 |
第六项。 | 陈列品 | 57 |
签名 | 58 |
第一部分-财务信息
项目1。简明合并财务报表(未经审计)
世纪赌场公司及附属公司
浓缩合并资产负债表(未经审计)
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| 9月30日, |
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| 十二月三十一日, | |
以千为单位的金额,股票和每股信息除外 |
| 2023 |
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| 2022 | |
资产 |
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流动资产: |
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现金和现金等价物 |
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应收账款净额 |
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预付费用 |
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盘存 |
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受限现金 |
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其他流动资产 |
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流动资产总额 |
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财产和设备,净额 |
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租赁使用权资产,净额 |
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商誉 |
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无形资产,净额 |
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递延所得税 |
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股权投资 |
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应收票据,扣除流动部分和未摊销贴现 |
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存款和其他 |
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总资产 |
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负债和权益 |
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流动负债: |
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长期债务的当期部分 |
| $ |
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经营租赁负债的当期部分 |
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融资租赁负债的当期部分 |
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应付帐款 |
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应计负债 |
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应计工资总额 |
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应缴税金 |
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流动负债总额 |
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扣除当期部分和递延融资成本后的长期债务(附注5) |
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对Vici Properties,Inc.子公司的长期融资义务(附注6) |
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| ||
经营租赁负债,扣除当期部分 |
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| ||
融资租赁负债,扣除当期部分 |
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应缴税款及其他 |
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递延所得税 |
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总负债 |
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承付款和或有事项(附注7) |
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股本: |
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优先股;美元 |
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普通股;美元 |
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额外实收资本 |
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留存收益 |
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累计其他综合损失 |
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道达尔世纪赌场公司股东权益 |
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非控制性权益 |
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总股本 |
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负债和权益总额 |
| $ |
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见未经审计的简明合并财务报表附注。
世纪赌场公司及附属公司
的简明合并报表(亏损)收益(未经审计)
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| 这三个月 |
| 在这九个月里 | ||||||||
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| 截至9月30日, |
| 截至9月30日, | ||||||||
以千为单位的金额,每股信息除外 |
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | ||||
营业收入: |
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游戏 |
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| $ |
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彩票、体育博彩和iGaming |
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酒店 |
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餐饮 |
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其他 |
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净营业收入 |
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运营成本和支出: |
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游戏 |
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彩票、体育博彩和iGaming |
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酒店 |
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餐饮 |
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其他 |
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一般和行政 |
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折旧及摊销 |
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(收益)出售赌场业务(注1) |
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资产出售损失(附注1) |
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总运营成本和费用 |
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股权投资收益 |
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运营收益 |
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营业外(费用)收入: |
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利息收入 |
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利息支出 |
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外币交易收益、成本回收收入和其他(附注1) |
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营业外(费用)收入,净额 |
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| ( |
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| ( |
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| ( |
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| ( |
(亏损)所得税前收益 |
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| ( |
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| ( |
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所得税(费用)福利 |
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| ( |
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净(亏损)收益 |
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| ( |
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| ( |
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非控股权益应占净收益 |
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| ( |
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| ( |
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| ( |
世纪赌场公司股东应占净(亏损)收益 |
| $ | ( |
| $ |
| $ | ( |
| $ | ||
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(亏损)世纪赌场公司股东每股收益: |
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基本信息 |
| $ | ( |
| $ |
| $ | ( |
| $ | ||
稀释 |
| $ | ( |
| $ |
| $ | ( |
| $ | ||
加权平均流通股-基本 |
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加权平均流通股-稀释 |
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见未经审计的简明合并财务报表附注。
世纪赌场公司及附属公司
简明综合损益表(未经审计)
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| 这三个月 |
| 在这九个月里 | ||||||||
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| 截至9月30日, |
| 截至9月30日, | ||||||||
以千为单位的金额 |
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | ||||
净(亏损)收益 |
| $ | ( |
| $ |
| $ | ( |
| $ | ||
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其他综合(亏损)收入 |
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外币折算调整 |
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其他综合(亏损)收入 |
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| ( |
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综合(亏损)收益 |
| $ | ( |
| $ | ( |
| $ | ( |
| $ | |
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可归属于非控股权益的综合(亏损)收入 |
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非控股权益应占净收益 |
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外币折算调整 |
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世纪赌场公司股东应占综合(亏损)收入 |
| $ | ( |
| $ | ( |
| $ | ( |
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见未经审计的简明合并财务报表附注。
世纪赌场公司及附属公司
浓缩的合并权益表(未经审计)
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| 这三个月 |
| 在这九个月里 | ||||||||
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| 截至9月30日, |
| 截至9月30日, | ||||||||
以千为单位的金额,共享信息除外 |
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | ||||
普通股 |
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期初余额 |
| $ |
| $ |
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绩效股单位发行 |
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期末余额 |
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额外实收资本 |
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期初余额 |
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基于股票的薪酬摊销 |
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期权的行使 |
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绩效股单位发行 |
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期末余额 |
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累计其他综合损失 |
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期初余额 |
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| $ | ( |
| $ | ( |
| $ | ( |
外币折算调整 |
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期末余额 |
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留存收益 |
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期初余额 |
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净(亏损)收益 |
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期末余额 |
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道达尔世纪赌场公司股东权益 |
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| $ |
| $ | ||||
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非控制性权益 |
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期初余额 |
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净收益 |
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外币折算调整 |
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对非控股权益的分配 |
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合并Smooth Bourbon,LLC |
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期末余额 |
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总股本 |
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已发行普通股 |
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| — |
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见未经审计的简明合并财务报表附注。
世纪赌场公司及附属公司
的简明合并报表现金流(未经审计)
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| 在这九个月里 | |||||
| 截至9月30日, | |||||
以千为单位的金额 |
| 2023 |
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经营活动提供的现金流: |
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| |||
净(亏损)收益 |
| $ | ( |
| $ | |
将净收益与经营活动提供的现金净额进行调整: |
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折旧及摊销 |
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租赁摊销 |
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固定资产处置损益 |
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股权投资收益 |
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基于股票的薪酬费用摊销 |
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递延融资成本摊销和应收票据贴现 |
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债务清偿损失(附注1) |
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资产出售损失(附注1) |
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出售业务的收益(附注1) |
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递延税金 |
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经营性资产和负债变动情况: |
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应收账款净额 |
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| ( |
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| ( |
预付费用和其他资产 |
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应付帐款 |
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| ( |
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| ( |
其他流动和长期负债 |
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|
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盘存 |
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|
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| ( | |
应计工资总额 |
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应缴税金 |
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经营活动提供的净现金 |
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投资活动中使用的现金流: |
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购置财产和设备 |
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| ( |
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波旁威士忌红利(注3) |
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波旁威士忌合并顺利(注3) |
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| ( | |
金块收购,扣除收购现金后的净额(注3) |
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| ( |
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| — |
收购Rocky Gap,扣除收购现金后的净额(注3) |
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| ( |
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| — |
购买无形资产-赌场牌照 |
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| ( |
处置资产所得收益 |
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世纪赌场卡尔加里出售赚取利润 |
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| — | |
卡尔加里资产出售(附注1) |
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| — |
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用于投资活动的现金净额 |
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| ( |
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| ( |
融资活动提供的现金流: |
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借款收益 |
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本金支付 |
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| ( |
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| ( |
支付递延融资成本 |
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| ( |
售后回租收益(注1) |
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分配给非控股权益 |
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回购股份以满足预扣税款 |
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行使股票期权所得收益 |
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融资活动提供的现金净额 |
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汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 |
| $ |
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(减少)现金、现金等价物和限制性现金的增加 |
| $ | ( |
| $ | |
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期初现金、现金等价物和限制性现金 |
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期末现金、现金等价物和限制性现金 |
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补充披露现金流量信息: |
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支付的利息 |
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已缴纳的所得税 |
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所得税退税 |
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非现金投资活动: |
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以分期付款方式购买财产和设备 |
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非现金融资活动: |
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应付给非控股股东的分派 |
| $ | — |
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见未经审计的简明合并财务报表附注。
世纪赌场公司及附属公司
简明合并财务报表附注(未经审计)
该公司通过在北美的全资子公司拥有、经营和管理以下赌场:
科罗拉多州中心城世纪赌场和酒店(CTL)
科罗拉多州克里普尔克里克的世纪赌场和酒店(CRC)
西弗吉尼亚州新坎伯兰的登山者赌场、度假村和比赛(“登山者”或“地铁”)(1)
世纪赌场吉拉多角,密苏里州(“吉拉多角”或“CCG”)(1)
密苏里州世纪赌场Caruthersville(“Caruthersville”或“CCV”)(1)
内华达州斯帕克斯的掘金赌场度假村(“掘金”)(2)
马里兰州Flintstone的Rocky Gap赌场、度假村和高尔夫(《Rocky Gap》) (1)
加拿大艾伯塔省埃德蒙顿世纪赌场和酒店(“世纪度假村艾伯塔省”或“CRA”)(1)
加拿大艾伯塔省埃德蒙顿的世纪赌场圣阿尔伯特赌场(CSA) (1)及
加拿大艾伯塔省埃德蒙顿的世纪英里赛马场和赌场(“CMR”或“世纪英里”)(1)
(1)独立第三方Vici Properties Inc.(“Vici”)的子公司拥有这些物业的房地产资产,本公司的子公司根据与Vici的主租约租赁这些物业。
(2)平滑波旁,有限责任公司(“平滑波旁”),a
在2020年8月出售世纪赌场卡尔加里的赌场业务后,公司继续拥有该土地和建筑,并继续经营位于该物业的体育酒吧、保龄球和娱乐设施世纪体育。2022年2月,公司出售了卡尔加里的土地和建筑,将赌场场地的租赁协议转让给买方,并停止经营世纪体育。有关卡尔加里财产的更多信息,请参阅本附注1下的“终止项目”。
该公司在科罗拉多州和西弗吉尼亚州的子公司已与体育博彩和iGaming运营商合作,通过移动应用程序提供体育博彩和在线博彩。
该公司通过其全资子公司世纪度假村管理有限公司(“CRM”)在以下控股子公司中拥有控股权:
该公司拥有
该公司拥有
通过其全资子公司世纪内华达收购公司,该公司拥有
该公司此前经营着几家船基赌场。该公司最后一份经营船舶赌场的特许权协议于2023年4月16日结束。下表显示了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月期间运营的船舶。
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船舶 | 运营方 | 操作目标为 |
我的希夫·赫兹 | ||
Mein Schiff 6 |
自2020年3月新冠肺炎疫情爆发以来,该公司根据赌场所在司法管辖区的政府健康和安全要求调整了赌场的运营。新冠肺炎疫情影响了该公司2020年和2021年上半年的运营业绩,并持续到2022年第一季度其加拿大物业。目前,该公司的运营对进入没有健康和安全要求,也几乎没有其他与新冠肺炎相关的限制。新冠肺炎大流行的持续时间和影响仍不确定。该公司无法预测新冠肺炎将对其消费者需求、劳动力、供应商、承包商和其他合作伙伴产生的负面影响,以及未来是否需要关闭。此类关闭已经对公司的财务业绩产生了实质性影响,而新冠肺炎的影响、持续的政府健康和安全要求以及未来的任何关闭都可能对公司产生实质性影响。如果未来由于新冠肺炎或其他可能对公司产生不利影响的问题而需要政府授权或关闭,公司将继续监测其流动性,并在可能的情况下减少营销和运营支出。
其他项目和发展
内华达州斯帕克斯掘金赌场度假村
于二零二二年二月,本公司与Marnell订立最终协议,据此,本公司一间新成立的附属公司同意向Marnell购买(i)
公司购买了
Rocky Gap Casino,Resort & Golf-马里兰州弗林特斯通
于二零二二年八月,本公司与Golden Entertainment Inc.订立最终协议。(“Golden”)、Golden的子公司Lakes Maryland Development,LLC(“Lakes Maryland”)和VICI Properties,L. P.,VICI的附属公司(“VICI PropCo”),据此,本公司同意收购Rocky Gap Casino,Resort & Golf的运营(“Rocky Gap”,该交易称为“Rocky Gap收购”)。根据Golden的附属公司Evitts Resort,LLC(“Evitts”)与VICIPropCo的联属公司(“VICIPropCo买方”)订立日期为二零二二年八月二十四日的房地产购买协议,VICIPropCo买方同意向Evitts收购Rocky Gap相关土地及楼宇的相关权益。
2023年7月25日,公司以约1美元的价格收购了Rocky Gap的业务
加拿大房地产销售
于2023年5月16日,本公司就Vici的附属公司收购位于艾伯塔省埃德蒙顿的世纪赌场及酒店、位于艾伯塔省埃德蒙顿的世纪赌场及圣阿尔伯特赌场、位于艾伯塔省埃德蒙顿的世纪英里赛马场及赌场及位于艾伯塔省卡尔加里的Century Down赛马场及赌场(统称为“世纪加拿大投资组合”)订立最终协议。这笔交易于2023年9月6日完成,总收购价格为加元
世纪赌场Caruthersville的最新发展
卡鲁瑟斯维尔赌场自1994年以来一直在一艘内河船和驳船上运营。2022年10月13日,由于密西西比河水位创历史新低,这艘内河船不得不关闭,因为它不再能从驳船上到达。2022年10月26日,密苏里州博彩委员会(“MGC”)批准将世纪赌场Caruthersville的赌场从内河船和驳船迁至陆上展馆,直到新的陆上赌场和酒店完工,如下所述。这艘内河船有
卡鲁瑟斯维尔陆上赌场和酒店
该公司正在建设一个新的陆上赌场,
卡鲁瑟斯维尔酒店
2021年7月,该公司宣布已购买世纪赌场Caruthersville附近的土地和一座两层小酒店,并计划翻新现有酒店的
吉拉多角酒店
该公司正在建设一个
已终止的项目
世纪体育
2020年8月,该公司宣布已达成协议,将世纪赌场卡尔加里的赌场业务出售给加元
随附的简明综合财务报表及相关附注乃根据美国公认的中期财务报告会计原则(“美国公认会计原则”)、适用于中期财务报表的美国证券交易委员会规则及规定及10-Q表格指示编制。因此,按照美国公认会计原则编制的财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露已被精简或省略。随附的简明综合财务报表包括本公司及其附属公司的账目。所有公司间交易和余额均已注销。
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| 9月30日, |
| 9月30日, | ||
以千为单位的金额 |
| 2023 |
| 2022 | ||
现金和现金等价物 |
| $ |
| $ | ||
受限现金 |
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| — |
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包括在存款和其他方面的受限现金 |
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合并现金流量表中显示的现金、现金等价物和限制性现金总额 |
| $ |
| $ |
用于换算报告期末余额的美元汇率如下:
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| 截至9月30日, |
| 截至12月31日, |
期末汇率 |
| 2023 |
| 2022 |
加元(CAD) |
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欧元(欧元) |
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波兰兹罗提(PLN) |
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在每个报告期内,用于换算余额的美元平均汇率如下:
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| 这三个月 |
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| 在这九个月里 |
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| 截至9月30日, |
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| 截至9月30日, |
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平均费率 |
| 2023 |
| 2022 |
| 更改百分比 |
| 2023 |
| 2022 |
| 更改百分比 |
加元(CAD) |
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| ( |
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| ( | ||||
欧元(欧元) |
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波兰兹罗提(PLN) |
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来源:XE货币转换器 |
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2023年3月,FASB发布了ASU 2023-01,租赁(主题842);共同管制安排(“ASU 2023-01”)。ASU 2023-01的目标是解决利益攸关方对在共同控制下的实体之间租赁安排的摊销租赁改进的关切。ASU 2023-01规定,共同控制下的承租人的租赁改进应在租赁改进的使用年限内摊销,并在承租人不再控制标的资产的使用时通过股权进行调整。允许尽早采用ASU 2023-01。该指导意见适用于2023年12月15日之后的财年。自2023年1月1日起,公司已采用ASU 2023-01。该准则的采用对公司的简明综合财务报表没有实质性影响。
本公司已考虑最近发布的所有其他会计声明,并不认为采用此类声明将对其财务报表或附注产生重大影响。
收购--掘金
2023年4月3日,公司完成了此前宣布的对Nugget的收购
自2023年4月3日起,公司开始将掘金合并为全资子公司。掘金贡献了$
该公司将这笔交易作为企业合并入账,因此,收购的资产为#美元。
购置的资产和假定的负债(不包括收到的现金)的公允价值被确定为#美元。
•多期超额收益法;
•成本法;
•资本化现金流量法;
•免收特许权使用费的方法;
•贴现现金流量法;以及
•直接市场价值法。
在Nugget收购中收购的可识别净资产所使用的收益和市场法估值方法都使用了第三级投入,并且是暂定的,有待最终估值的制定。
贸易应收账款及应付款项、存货及其他流动及非流动资产及负债按现有账面价值计值,因为该等资产及负债根据管理层的判断及估计,代表该等项目于掘金收购日期的公允价值的合理近似值。
固定资产中的动产部分主要采用市场法和成本法进行估值。使用市场法对具有活跃和可识别的二级市场价值的某些个人财产进行估值。这些财产包括但不限于某些博彩/老虎机设备、信息和技术设备和车辆。成本法被用来对所有其他个人财产进行估值。成本法估计公允价值为替换或复制一项或一组资产的效用并针对下列一种或多种原因引起的任何折旧进行调整的当前成本:实物退化、功能陈旧和/或经济陈旧。
Smooth Bourbon拥有的房地产资产在收购Nugget的同时调整为公允价值。公允价值是利用收益法的直接资本化法确定的。所收购房地产资产的公允价值被确定为#美元。
球员俱乐部名单中的客户关系的公允价值是在收入法下使用增量现金流法进行估值的。增量现金流量法是基于剩余现金流量概念对无形资产的公允价值进行估计的方法。这一方法衡量从收购的无形资产所有权中获得的收益(例如,现金流量),就好像它已经到位一样,而与收购方的预期现金流量相比,就像无形资产没有到位一样(即,有和没有)。这两个现金流的现值差异可归因于无形资产。该公司已经指派了一名
金块商标的公允价值采用免版税的方法进行评估。免除特许权使用费的方法假设,如果没有资产的所有权,公司将不得不向品牌或特许经营权所有者支付一系列款项,以换取使用其名称的权利。通过这项资产,公司避免了任何此类付款,并记录了商标的相关无形价值。估值中的主要假设包括预计收入、税前使用费费率、商标的使用寿命和税费。该公司已将块金商标授予
下表中有关收购掘金的详情是基于截至2023年4月3日的资产和负债的估计公允价值。对掘金的收购采用会计收购法进行核算。与Nugget收购相关的收购资产和承担的负债已按其初步公允价值入账。收购掘金的应计负债、物业及设备、无形资产及递延所得税的某些估计价值尚未敲定,有待最终收购价分配及收到掘金提供的额外资料。因此,随着估值的最终确定,公司的估计和假设可能会在计量期内发生变化。公司预计在收购掘金后一年内敲定收购价格的分配。
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以千为单位的金额 |
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现金 |
| $ | |
应收账款 |
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预付费用 |
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盘存 |
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财产和设备 |
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无形资产 |
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应付帐款 |
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| ( |
应计负债 |
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| ( |
应计工资总额 |
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| ( |
应缴税金 |
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| ( |
融资租赁负债 |
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| ( |
取得的可确认净资产 |
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添加:Goodwill |
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取得的净资产 |
| $ |
下表详列购买代价现金流出净额。
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以千为单位的金额 |
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收购子公司的现金流出,扣除收购现金 |
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现金对价 |
| $ | |
周转金调整 |
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减去:获得的现金余额 |
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| ( |
用于投资活动的现金净额 |
| $ | |
与收购相关的成本
该公司产生的收购成本约为$
附属协议
关于收购掘金,本公司与卖方于2022年12月19日订立咨询协议,据此卖方同意于收购掘金后向本公司提供若干咨询服务。该协议按月补偿卖方在收购掘金后提供的服务。根据协议产生的费用为$
与收购有关的或有事项
掘金是各种法律和行政诉讼的当事人,这些诉讼是在正常业务过程中发生的,与2023年4月3日或之前发生的潜在事件有关。根据会计准则编纂主题450“或有”(“ASC主题450”),估计损失已在这些诉讼程序的掘金收购日应计,其中要求如果损失是可能的且可以估计的,则应计一笔金额。与这些诉讼相关的估计损失的当前负债对公司的综合财务状况并不重要,预计这些估计损失不会对公司的经营业绩产生实质性影响。该公司估计这些或有事项的范围在#美元之间。
收购--落基鸿沟
2023年7月25日,公司完成了之前宣布的Rocky Gap对
自2023年7月25日起,公司开始将Rocky Gap合并为全资子公司。Rocky Gap贡献了$
该公司将这笔交易作为企业合并入账,因此,收购的资产为#美元。
购置的资产和假定的负债(不包括收到的现金)的公允价值被确定为#美元。
•多期超额收益法;
•成本法;
•资本化现金流量法;
•免收特许权使用费的方法;
•贴现现金流量法;以及
•直接市场价值法。
在Rocky Gap收购中收购的可确认净资产所采用的收益法和市场法估值方法都使用了第三级投入,并且是临时的,有待最终估值的制定。
应收账款及应付款项、存货及其他流动及非流动资产及负债按现有账面值计值,因为该等资产及负债根据管理层的判断及估计,代表该等项目于Rocky Gap收购日期的公允价值的合理近似值。
固定资产中的动产部分主要采用市场法和成本法进行估值。使用市场法对具有活跃和可识别的二级市场价值的某些个人财产进行估值。这些财产包括但不限于某些博彩/老虎机设备、信息和技术设备和车辆。成本法被用来对所有其他个人财产进行估值。成本法估计公允价值为替换或复制一项或一组资产的效用并针对下列一种或多种原因引起的任何折旧进行调整的当前成本:实物退化、功能陈旧和/或经济陈旧。
出售给Vici并租回给本公司的房地产资产在收购Rocky Gap的同时调整为公允价值。公允价值是利用收益法的直接资本化法确定的。所收购房地产资产的公允价值被确定为#美元。
球员俱乐部名单中的客户关系的公允价值是在收入法下使用增量现金流法进行估值的。增量现金流量法是基于剩余现金流量概念对无形资产的公允价值进行估计的方法。这一方法衡量从收购的无形资产所有权中获得的收益(例如,现金流量),就好像它已经到位一样,而与收购方的预期现金流量相比,就像无形资产没有到位一样(即,有和没有)。这两个现金流的现值差异可归因于无形资产。该公司已经指派了一名
Rocky Gap商标的公允价值使用免版税方法进行评估。免除特许权使用费的方法假设,如果没有资产的所有权,公司将不得不向品牌或特许经营权所有者支付一系列款项,以换取使用其名称的权利。通过这项资产,公司避免了任何此类付款,并记录了商标的相关无形价值。估值中的主要假设包括预计收入、税前使用费费率、商标的使用寿命和税费。该公司已将Rocky Gap商标授予
下表中收购Rocky Gap的细节是基于截至2023年7月25日的资产和负债的估计公允价值。对Rocky Gap的收购采用会计收购法核算。与收购Rocky Gap有关的收购资产和承担的负债已按其初步公允价值入账。收购Rocky Gap的应计负债、财产和设备、无形资产和递延所得税的某些估计价值尚未敲定,有待最终的收购价格分配和从Rocky Gap收到的更多信息。因此,随着估值的最终确定,公司的估计和假设可能会在计量期内发生变化。该公司预计在收购Rocky Gap之日起一年内敲定收购价格的分配。
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以千为单位的金额 |
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现金 |
| $ | |
应收账款 |
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预付费用 |
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盘存 |
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其他流动资产 |
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财产和设备 |
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租赁使用权资产 |
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无形资产 |
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应付帐款 |
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| ( |
应计负债 |
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| ( |
应计工资总额 |
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| ( |
应缴税金 |
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| ( |
经营租赁负债 |
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| ( |
融资租赁负债 |
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| ( |
取得的可确认净资产 |
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添加:Goodwill |
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取得的净资产 |
| $ |
下表详列购买代价现金流出净额。
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以千为单位的金额 |
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收购子公司的现金流出,扣除收购现金 |
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现金对价 |
| $ | |
初步周转金调整 |
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减去:获得的现金余额 |
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| ( |
用于投资活动的现金净额 |
| $ | |
与收购相关的成本
该公司产生的收购成本约为$
附属协议
关于收购Rocky Gap,公司和卖方于2023年7月25日签订了一项咨询协议,根据协议,卖方同意在收购Rocky Gap后向公司提供某些过渡性服务。该协议对卖方在收购Rocky Gap后提供的服务进行补偿,这些服务由员工按月支付。该协议于2023年10月8日结束。在截至2023年9月30日的三个月和九个月内,本公司并未应计根据协议产生的费用估计。
与收购有关的或有事项
Rocky Gap是各种法律和行政诉讼的当事人,这些诉讼是在正常业务过程中发生的,与2023年7月25日Rocky Gap收购完成当天或之前发生的基本事件有关。根据ASC主题450,截至Rocky Gap收购日期,这些诉讼程序的估计损失已应计,该主题要求如果损失是可能的且可以估计的,则应计一笔金额。与这些诉讼相关的估计损失的当前负债对公司的综合财务状况并不重要,预计这些估计损失不会对公司的经营业绩产生实质性影响。该公司估计这些或有事项的范围在#美元之间。
预计结果(未经审计)
下表提供本公司未经审核的备考资料,犹如Nugget收购及Rocky Gap收购发生于呈列的最早可比期间开始之时。未经审核的备考财务结果包括对截至2023年9月30日及2022年9月30日止九个月直接可归因于Nugget收购及Rocky Gap收购的交易相关成本的调整,包括(I)备考调整以记录与麦格理信贷协议(见附注5)有关的利息开支的扣除,(Ii)备考调整以记录与高盛信贷协议有关的利息支出、高盛信贷协议下循环融资的借款及Vici融资债务的利息,(Iii)备考调整以记录于Nugget收购及Rocky Gap收购中收购的资产的折旧及摊销,(Iv)估计税务影响,以及(V)形式上的调整,以记录自2022年1月1日起作为合并子公司的平滑波旁。这一预计信息并不一定表明如果在提出预计信息期间完成收购,实际实现的业务的综合结果,或未来的结果。就本表而言,已提供截至2023年9月30日的掘金、Rocky Gap和本公司的财务信息。
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| 截至以下日期的九个月 |
| 截至以下日期的九个月 | ||
以千为单位的金额,每股信息除外 |
| 2023年9月30日 |
| 2022年9月30日 | ||
净营业收入 |
| $ | |
| $ | |
世纪赌场公司股东应占净(亏损)收益 |
| $ | ( |
| $ | |
股权投资-流畅的波旁
以下是截至2023年9月30日的三个月和九个月的有关平滑波旁威士忌的财务信息摘要:
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| 截至以下三个月 |
| 截至以下日期的九个月 | ||||||||
以千为单位的金额 |
| 2023年9月30日 |
| 2022年9月30日 |
| 2023年9月30日 |
| 2022年9月30日 | ||||
经营业绩 |
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净营业收入 |
| $ | — |
| $ | |
| $ |
| $ | | |
持续经营收益 |
| $ | — |
| $ | |
| $ |
| $ | | |
净收益 |
| $ | — |
| $ | |
| $ |
| $ | | |
世纪赌场公司的净收益。 |
| $ | — |
| $ | |
| $ |
| $ | |
在收购掘金后,公司于2023年4月3日开始整合Smooth Bourbon,因此不再报告其对Smooth Bourbon的权益作为股权投资。
截至2023年9月30日止九个月对Smooth Bourbon的投资账面值变动载于下表。
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以千为单位的金额 |
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| 余额为 |
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| 股权收益 |
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| 分红 |
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| 转换为合并子公司 |
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| 余额为 2023年9月30日 |
平滑波旁威士忌 |
| $ |
| $ |
| $ | ( |
| $ | ( |
| $ | — |
商誉
商誉指的是企业合并的未来经济利益,如果购买价格超过已确认的有形和无形资产净值以及所承担的负债的公允价值。本公司在审核及考虑相关资料(包括贴现现金流量、市场报价及管理层的估计)后,厘定已确认的有形及无形资产净值及承担负债的估计公允价值。
本公司于每年10月1日进行商誉减值测试,或在情况显示有需要时更频繁地测试商誉减值。商誉测试将我们报告单位的估计公允价值与报告单位的账面价值进行比较。截至2023年9月30日具有商誉余额的可报告分部包括美国、加拿大和波兰。对于量化商誉减值测试,每个具有商誉余额的报告单位的当前公允价值是使用(I)使用预计收入、EBITDA和营运资本的贴现现金流法的收益法,(Ii)观察买卖可比公司或可比公司股票的价格的市场法,以及(Iii)使用市场报价或使用现值技术的公允价值估计来计量的。成本法,即估算资产复制或重置的成本,曾被考虑但没有使用,因为它没有充分反映运营公司的无形价值。如果报告单位的账面价值超过其估计公允价值,本公司将就账面价值超过报告单位公允价值的金额确认减值。减值分析要求管理层根据历史数据和对未来市场状况的考虑,对未来经营业绩、估值倍数和折现率以及假设做出估计。假设的变化可能会对这些估计产生实质性影响。鉴于任何预测中固有的不确定性,加上新冠肺炎额外影响的可能性,实际结果可能与所用的估计和假设不同,或者情况可能发生变化,这可能会导致未来产生额外的减值费用。这种损害可能是实质性的。
该公司自每年10月1日起对其无限期无形资产进行测试,或根据情况需要更频繁地进行测试。公允价值主要采用多期超额收益法和收益法下的特许权使用费宽免法来确定。
与美国、加拿大和波兰有关的商誉账面金额变动如下:
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以千为单位的金额 |
| 美国 |
| 加拿大 |
| 波兰 |
| 总计 | ||||
账面总价值2023年1月1日 |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ | ||||
采办 |
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货币换算 |
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| — |
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总账面价值2023年9月30日 |
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| ||||
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累计减值损失2023年1月1日 |
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| ( |
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| ( |
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| ( | |
累计减值损失2023年9月30日 |
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| ( |
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| ( |
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| ( | |
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2023年1月1日的账面净值 |
| $ | — |
| $ |
| $ |
| $ | |||
2023年9月30日的账面净值 |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ |
无形资产
截至2023年9月30日和2022年12月31日的无形资产包括:
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| 9月30日, |
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| 十二月三十一日, |
以千为单位的金额 |
| 2023 |
| 2022 | ||
有限生存 |
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赌场牌照 |
| $ | |
| $ | |
减去:累计摊销 |
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| ( |
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| ( |
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商标 |
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减去:累计摊销 |
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| ( |
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| ( |
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球员俱乐部名单 |
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减去:累计摊销 |
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| ( |
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| ( |
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有限寿命无形资产总额,净额 |
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无限期--活着 |
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赌场牌照 |
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| |
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商标 |
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| |
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无限期无形资产合计 |
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无形资产总额,净额 |
| $ | |
| $ | |
商标
该公司目前拥有
商标:有限寿命
该公司已确定,均在美国部分报告的Mountain、Nugget和Rocky Gap商标的有效期为
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以千为单位的金额 |
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| 余额为 |
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| 采办 |
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| 摊销 |
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| 余额为 2023年9月30日 |
美国 |
| $ |
| $ |
| $ | ( |
| $ |
截至2023年9月30日,预计未来五年美国商标的摊销费用如下:
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以千为单位的金额 |
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2023 |
| $ | |
2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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此后 |
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| $ | |
美国商标的加权平均摊销期限为
商标:无限期-活着
本公司已确定,在波兰部门报告的Casinos波兰商标和在公司部门和其他部门报告的世纪赌场商标具有无限期的使用寿命,因此本公司不会摊销这些商标。续展无限期商标所产生的成本在续展期间作为公司简明综合(亏损)收益表的一般和行政费用支出。永续商标的账面价值变动情况如下:
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以千为单位的金额 |
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| 余额为 2023年1月1日 |
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| 货币换算 |
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| 余额为 2023年9月30日 |
波兰 |
| $ |
| $ |
| $ | |||
公司和其他 |
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| $ |
| $ |
| $ |
赌场许可证:有限期限
截至2023年9月30日,波兰拥有赌场
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以千为单位的金额 |
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| 2023年1月1日的余额 |
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| 摊销 |
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| 货币换算 |
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| 余额为 2023年9月30日 |
波兰 |
| $ |
| $ | ( |
| $ |
| $ |
截至2023年9月30日,CPL赌场牌照在未来五年的估计摊销费用如下:
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以千为单位的金额 |
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2023 |
| $ | |
2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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此后 |
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| $ |
这些估计没有反映未来汇率变化或许可证到期后继续发放的影响。下一次许可证到期前的加权平均期限为
由于博彩许可证到期,该公司于2023年10月16日关闭了位于卡托维兹和比尔斯科比亚拉的赌场。CPL已经为这些地点提交了新的赌场许可证申请,但波兰财政部长尚未为这两个地点颁发许可证。在截至2023年9月30日的9个月里,Bielsko-Biala赌场产生了大约
赌场牌照:无限期-活着
该公司已经确定,美国部分持有的密苏里州博彩委员会、西弗吉尼亚州彩票委员会和内华达博彩委员会(由Smooth Bourbon持有)以及加拿大部分持有的艾伯塔省博彩、酒类和大麻委员会以及艾伯塔省赛马委员会持有的赌场牌照是无限期的。续签无限期许可证所产生的成本在续期期间计入公司简明综合(亏损)收益表的一般和行政费用。许可证账面金额的变化如下:
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以千为单位的金额 |
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| 余额为 |
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| 流畅波旁威士忌的巩固 |
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| 货币换算 |
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| 余额为 2023年9月30日 |
美国 |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ | ||||
加拿大 |
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| — |
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| $ |
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| $ |
球员俱乐部名单
该公司已经确定,球员的俱乐部名单,在美国部分,有有用的寿命至
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以千为单位的金额 |
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| 余额为 |
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| 采办 |
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| 摊销 |
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| 余额为 2023年9月30日 |
美国 |
| $ |
| $ |
| $ | ( |
| $ |
截至2023年9月30日,球员俱乐部名单未来五年的摊销费用估计如下:
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以千为单位的金额 |
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2023 |
| $ | |
2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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此后 |
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| $ |
截至2023年9月30日和2022年12月31日的长期债务和加权平均利率如下:
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以千为单位的金额 |
| 2023年9月30日 |
| 2022年12月31日 | ||||||||
信贷协议-高盛 |
| $ |
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| $ |
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意大利联合信贷银行定期贷款 |
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融资义务-CDR土地租赁 |
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| — |
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| — |
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本金总额 |
| $ | |
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| $ | |
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递延融资成本 |
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| ( |
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| ( |
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长期债务总额 |
| $ | |
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| $ | |
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较小电流部分 |
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| ( |
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长期部分 |
| $ | |
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| $ | |
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高盛信贷协议
于2022年4月1日,本公司与本公司订立一项信贷协议(“高盛信贷协议”),该协议由本公司及其附属担保人作为借款人,高盛美国银行作为行政代理及抵押品代理,高盛美国银行及美国银行证券公司作为联席牵头安排人及联席账簿管理人,以及贷款人及L/C贷款人订立。高盛信贷协议取代了下文讨论的麦格理信贷协议。高盛信贷协议规定了一美元
这笔定期贷款将于
高盛信贷协议项下借款的利息由本公司选择,利率为(A)经调整期限SOFR(定义见高盛信贷协议)加适用保证金(每笔贷款为“SOFR贷款”)或(B)ABR(定义见高盛信贷协议)加适用保证金(每笔贷款为“ABR贷款”)。定期贷款的适用保证金为
此外,本公司须按季就循环融资下任何未使用的承付额向循环融资下的每名贷款人支付承诺费,年率为#。
高盛信贷协议要求本公司除某些例外情况外,在以下情况下预付定期贷款:
•
•
高盛信贷协议规定,定期贷款可以在没有溢价或罚款的情况下预付。
高盛信贷协议项下的借款由本公司的主要附属公司担保,但须受若干例外情况(包括本公司的非本地附属公司除外)所限,并以本公司及担保人的几乎所有现有及未来财产及资产的质押(及就不动产而言,抵押)作抵押,但须受若干例外情况所规限。
高盛信贷协议包含惯例陈述和担保、肯定、否定和金融契约,以及违约事件。高盛信贷协议下的所有未来借款均须满足惯常条件,包括无违约及陈述和担保的准确性。截至2023年9月30日,本公司遵守了高盛信贷协议下所有适用的金融契约。
递延融资成本包括公司与融资相关的成本。与高盛信贷协议有关的摊销费用为#美元
信贷协议-麦格理资本
2019年12月,本公司签订了一项美元
与麦格理循环基金有关的承诺费不到#美元
波兰赌场
CPL之前有一个PLN
截至2023年9月30日,CPL拥有mBank的短期信贷额度,用于为当前业务提供资金。信贷额度的借款能力为波兰兹罗提
根据波兰博彩法,CPL必须维持PLN
世纪度假村管理
CRM之前有一个GBP
截至2023年9月30日,CRM与裕信银行签订了最初于2018年8月aS a$
世纪之城赛马场和赌场
公司在出售给Vici之前以CDR的价格购买了这块土地,作为加拿大房地产销售的一部分
截至2023年9月30日,与长期债务相关的预定偿还金额如下:
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以千为单位的金额 |
| 高盛信贷协议 |
| 意大利联合信贷银行定期贷款 |
| 总计 | |||
2023 |
| $ |
| $ |
| $ | |||
2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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此后 |
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总计 |
| $ |
| $ |
| $ | |||
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2019年12月6日,本公司部分子公司(统称为“租户”)及Vici PropCo的若干附属公司(统称为“业主”)就2019年收购的赌场物业订立出售及回租交易,并订立总租赁以租赁2019年收购的赌场的房地产资产。主租赁不会将主租赁项下物业的控制权转让给Vici PropCo附属公司。
总租约已修改如下:
2022年12月1日,一项修正案规定(I)对公司将进行的与世纪赌场Caruthersville有关的某些项目工作进行修改,(Ii)对总租约下的租金进行修改,以便将初始年化租金增加约$
2023年7月25日,一项修正案(I)在主租约中增加了Rocky Gap,(Ii)将初始年化租金增加了约$
2023年9月6日,一项修正案(I)将世纪加拿大投资组合添加到主租赁中,(Ii)将初始年化租金提高了约加元
该公司将这笔交易作为失败的售后回租融资义务进行会计处理。当现金收益被交换时,失败的售后回租融资义务等于出售后再租回的资产所收到的收益。本次交易中确认的失败售后回租融资债务的价值被确定为租赁房地产资产的公允价值。于随后期间,总租赁项下定期付款的一部分将确认为利息支出,其余款项将使用实际利息法减少失败的售后回租融资义务。失败的售后回租债务不会低于租赁期结束时租赁房地产资产的账面净值。
房地产资产及相关失败售后回租融资债务的公允价值是根据估计未来付款的现值加上
总租契就租赁土地、建筑物、构筑物及土地上的其他改善设施、地役权及土地的类似附属设施,以及与租赁物业的营运有关的改善事宜作出规定。总租约的期限为
总租赁采用三重网结构,要求租户支付与本公司物业相关的、受总租赁约束的几乎所有成本,包括房地产税、保险、公用事业、维护和运营成本。总租约包含某些契约,包括最低资本改善支出。本公司已就承租人在总租约下的责任提供担保。
总租约项下的租金目前以较大者为准
下表中的估计未来付款包括付款和调整,以反映主租约中所述的估计付款,包括每年最多
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以千为单位的金额 |
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2023 |
| $ | |
2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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此后 |
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付款总额 |
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扣除计入的利息 |
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| ( |
总计 |
| $ | |
截至2023年9月30日及2022年9月30日止三个月及九个月与总租约有关的付款总额及利息开支如下:
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| 截至以下三个月 |
| 截至以下日期的九个月 | ||||||||
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| 9月30日, |
| 9月30日, | ||||||||
以千为单位的金额 |
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | ||||
已支付款项 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
融资债务利息支出 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
经CPI调整的截至2023年12月31日的年度租金,包括Rocky Gap和世纪加拿大投资组合修正案,估计为$
诉讼-该公司不时会因正常业务运作而受到各种法律程序的影响。根据管理层所知,本公司预期该等目前待决或受威胁的诉讼的结果,无论是个别或整体而言,都不会对其财务状况、现金流或经营业绩产生重大影响。
所得税支出或福利相对于确认账面收益的司法管辖区进行记录。截至2023年9月30日止九个月,本公司确认所得税优惠($
在截至2023年9月30日的9个月中,该公司使用预测信息计算了年度有效税率。根据目前的预测,该公司的有效税率预计将对收益的变化高度敏感。该公司的结论是,使用预测信息计算其有效税率将适合估计截至2023年9月30日的9个月的税收支出。
一些项目导致截至2023年9月30日的9个月的有效所得税税率与美国联邦法定所得税税率不同
此外,随着加拿大房地产销售的完成,公司目前不打算永久再投资约$
该公司有未确认的所得税优惠#美元。
在计算基本每股收益时,只考虑加权平均已发行普通股。稀释每股收益的计算将适用于所有潜在的稀释股票期权。每股摊薄收益的计算依据是期内已发行普通股的加权平均数,如果是摊薄,则采用库存股方法假定行使股票期权。截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的加权平均流通股如下:
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| 这三个月 |
| 在这九个月里 | ||||||||
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| 截至9月30日, |
| 截至9月30日, | ||||||||
以千为单位的金额 |
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | ||||
加权平均普通股,基本 |
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| ||||
股票期权的稀释效应 |
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| — |
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| — |
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加权平均普通股,稀释后 |
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以下股票期权是反摊薄的,未包括在加权平均流通股计算中:
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| 这三个月 |
| 在这九个月里 | ||||||||
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| 截至9月30日, |
| 截至9月30日, | ||||||||
以千为单位的金额 |
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | ||||
股票期权 |
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公允价值计量
本公司对所有按公允价值计量的资产和负债遵循公允价值计量的权威会计准则。该权威会计准则将公允价值定义为在计量日期在市场参与者之间的有序交易中出售一项资产或支付转移一项负债的价格(退出价格)。市场或可观察到的投入是价值的首选来源,其次是在没有市场投入的情况下基于假设交易的假设。对这些资产和负债进行分组的公允价值等级是根据下列投入的重要程度确定的:
第1级-相同资产或负债在活跃市场的报价
2级-类似资产或负债在活跃市场的报价,相同或类似工具在非活跃市场的报价,以及其投入可观察到或其重要价值驱动因素可观察到的模型衍生估值
级别3-无法观察到估值模型的重要输入
金融工具在估值层次内的分类是基于对公允价值计量具有重要意义的最低水平的投入。公司对特定投入对整个公允价值计量的重要性的评估需要做出判断,并考虑资产或负债的特定因素。公司在报告期开始时反映三个水平之间的转移,此时可观察到的投入不再证明按原始水平分类是合理的。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月里,这三个水平之间没有转移。
非经常性公允价值计量
本公司将公允价值计量准则的规定应用于其按公允价值计量的非经常性、非金融资产和负债。本公司对掘金收购和Rocky Gap收购采用了核算的收购方法。所承担的可确认资产及负债于收购日期已按公允价值确认及计量。无形资产的估值是采用收益法确定的。该公司的主要假设包括预计的未来收入、客户流失率和贴现率。有关掘金收购和Rocky Gap收购的更多信息和会计处理,请参见注3。有几个
债务-高盛信贷协议、意大利联合信贷银行定期贷款和CPL的短期信贷额度的账面价值根据债务支付的可变利息近似公允价值。高盛信贷协议及裕信银行定期贷款项下未偿还余额的估计公允价值,根据类似负债活跃市场的报价,被指定为公允价值分级中的第二级计量。本公司融资租赁债务的账面价值按本公司目前市场上类似融资的类似条款及条件计算,接近公允价值。
其他估计公允价值计量-本公司其他资产及负债的估计公允价值,例如现金及现金等价物、应收账款及应付账款,已根据该等金融工具的短期性质厘定为近似账面值。截至2023年9月30日和2022年12月31日,公司拥有
该公司从与客户的合同和金融工具中获得收入和其他收入。下表列出了该公司衍生收入和其他收入的细目。
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| 这三个月 |
| 在这九个月里 | ||||||||
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| 截至9月30日, |
| 截至9月30日, | ||||||||
以千为单位的金额 |
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | ||||
与客户签订合同的收入 |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ | ||||
成本回收收入 |
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| — |
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| — |
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世纪赌场卡尔加里出售赚取收入 |
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| — |
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| — | ||
总收入 |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ |
该公司在世界各地经营博彩机构以及相关的住宿、餐厅、赛马(包括场外博彩)、体育博彩、iGaming和娱乐设施。该公司通过提供以下类型的产品和服务在其物业获得收入:博彩、彩票和体育博彩、iGaming、酒店、食品和饮料等。本公司与客户签订的合同收入按收入类别和应报告分部分列如下表。
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| 截至2023年9月30日的三个月 | |||||||||||||
以千为单位的金额 |
| 美国 |
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| 加拿大 |
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| 波兰 |
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| 公司和其他 |
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| 总计 |
游戏 | $ |
| $ |
| $ |
| $ | — |
| $ | ||||
彩票、体育博彩和iGaming |
|
|
|
|
| — |
|
| — |
|
| |||
酒店 |
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|
|
|
| — |
|
| — |
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| |||
餐饮 |
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|
|
|
|
|
| — |
|
| ||||
其他 |
|
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|
|
| — |
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| ||||
净营业收入 | $ |
| $ |
| $ |
| $ | — |
| $ | ||||
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| 截至2022年9月30日的三个月 | |||||||||||||
以千为单位的金额 |
| 美国 |
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| 加拿大 |
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| 波兰 |
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| 公司和其他 |
|
| 总计 |
游戏 | $ |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ | |||||
彩票、体育博彩和iGaming |
|
|
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|
| — |
|
| — |
|
| |||
酒店 |
|
|
|
|
| — |
|
| — |
|
| |||
餐饮 |
|
|
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|
|
|
| — |
|
| ||||
其他 |
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| — |
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| ||||
净营业收入 | $ |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ | |||||
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| 截至2023年9月30日的9个月 | |||||||||||||
以千为单位的金额 |
| 美国 |
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| 加拿大 |
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| 波兰 |
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| 公司和其他 |
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| 总计 |
游戏 | $ |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ | |||||
彩票、体育博彩和iGaming |
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| — |
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| — |
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| |||
酒店 |
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| — |
|
| — |
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| |||
餐饮 |
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|
|
| — |
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| ||||
其他 |
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| — |
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| ||||
净营业收入 | $ |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ | |||||
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| 截至2022年9月30日的9个月 | |||||||||||||
以千为单位的金额 |
| 美国 |
|
| 加拿大 |
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| 波兰 |
|
| 公司和其他 |
|
| 总计 |
游戏 | $ |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ | |||||
彩票、体育博彩和iGaming |
|
|
|
|
| — |
|
| — |
|
| |||
酒店 |
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|
|
|
| — |
|
| — |
|
| |||
餐饮 |
|
|
|
|
|
|
| — |
|
| ||||
其他 |
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| |||||
净营业收入 | $ |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ | |||||
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对于本公司与客户签订的大部分合同,服务付款提前进行,合同在销售发生的同一天结算,收入在销售之日确认。对于未结算的合约,则产生合约负债。
计入期初合同负债余额的已确认收入金额为$
|
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|
| 这三个月 |
| 这三个月 | ||||||||
|
| 截至2023年9月30日 |
| 截至2022年9月30日 | ||||||||
以千为单位的金额 |
| 应收账款 |
| 合同责任 |
| 应收账款 |
| 合同责任 | ||||
打开 |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ | ||||
结业 |
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|
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| ||||
增加/(减少) |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ | ( | |||
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|
| 在这九个月里 |
| 在这九个月里 | ||||||||
|
| 截至2023年9月30日 |
| 截至2022年9月30日 | ||||||||
以千为单位的金额 |
| 应收账款 |
| 合同责任 |
| 应收账款 |
| 合同责任 | ||||
打开 |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ | ||||
结业 |
|
|
|
|
|
|
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| ||||
(减少)/增加 |
| $ | ( |
| $ |
| $ |
| $ | ( |
应收账款计入应收账款,合同负债计入公司简明综合资产负债表的应计负债。
公司在一开始就确定一项安排是否为租约。使用权(“ROU”)资产代表公司在租赁期内使用标的资产的权利,租赁负债代表因租赁而产生的支付租赁款项的义务。经营租赁ROU资产及负债于开始日期根据租赁期内租赁付款的现值确认。该公司使用其子公司所在的每个司法管辖区的递增借款利率来计算租赁付款的现值。租赁条款可以包括延长或终止租赁的选项。当合理地确定本公司将行使该等选择权时,该等选择权包括在租赁期内。经营性租赁费用在租赁期内以直线方式记录。
本公司将租赁和非租赁部分作为所有资产类别的单一租赁部分进行会计处理。本公司不为12个月或以下期限的经营租赁确定ROU资产或租赁负债。
该公司的经营和融资租赁包括土地、赌场空间、公司办公室以及博彩和其他设备。租约的剩余租赁条款为
租赁费用的构成如下:
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| 截至以下三个月 |
| 截至以下日期的九个月 | ||||||||
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| 9月30日, |
| 9月30日, | ||||||||
以千为单位的金额 |
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | ||||
经营租赁费用 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
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融资租赁费用: |
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使用权资产摊销 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
租赁负债利息 |
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融资租赁费用总额 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
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可变租赁费用 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
可变租赁费用主要涉及根据从租赁负债中排除的指数的变化以及与波兰租赁有关的外币波动而确定的费率。
与租赁有关的补充现金流量信息如下:
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| 截至以下日期的九个月 | ||||
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| 9月30日, | ||||
以千为单位的金额 |
| 2023 |
| 2022 | ||
为计量租赁负债所包括的金额支付的现金: |
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融资租赁的营运现金流 |
| $ | |
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来自经营租赁的经营现金流 |
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融资租赁产生的现金流 |
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以经营性租赁负债换取的使用权资产 |
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与租赁有关的补充资产负债表信息如下:
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| 自.起 |
| 自.起 | ||
以千为单位的金额 |
| 2023年9月30日 |
| 2022年12月31日 | ||
经营租约 |
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租赁使用权资产,净额 |
| $ | |
| $ | |
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经营租赁负债的当期部分 |
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经营租赁负债,扣除当期部分 |
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经营租赁负债总额 |
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融资租赁 |
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融资租赁使用权资产总额 |
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累计折旧 |
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| ( |
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财产和设备,净额 |
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融资租赁负债的当期部分 |
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融资租赁负债,扣除当期部分 |
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融资租赁负债总额 |
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加权平均剩余租期 |
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经营租约 |
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融资租赁 |
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加权平均贴现率 |
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经营租约 |
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融资租赁 |
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于二零二三年九月三十日,租赁负债的到期日如下:
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以千为单位的金额 |
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| 经营租约 |
| 融资租赁 | |
2023 |
| $ | |
| $ | |
2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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此后 |
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租赁付款总额 |
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扣除计入的利息 |
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| ( |
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| ( |
总计 |
| $ | |
| $ | |
公司报告其财务业绩,
下表提供有关本公司的报告单位和经营分部汇总为报告分部的信息:
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可报告的细分市场 | 运营细分市场 | 报告股 |
美国 | 东 | 登山者赌场、度假村和比赛(1) |
|
| 洛奇·盖普赌场、度假村和高尔夫(1) |
| 中西部 | 世纪赌场和酒店-中心城市 |
|
| 世纪赌场和酒店-克里普尔溪 |
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| 世纪赌场吉拉多角(1) |
|
| 世纪赌场卡鲁瑟斯维尔(1)和农庄 |
| 西 | 金块赌场度假村和波旁流畅度假村 |
加拿大 | 加拿大 (2) | 世纪赌场和埃德蒙顿酒店(1) |
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| 世纪赌场圣阿尔伯特(1) |
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| 世纪英里赛马场和赌场(1) |
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| 世纪之城赛马场和赌场(1) |
波兰 | 波兰 | 波兰赌场 |
公司和其他 | 公司和其他 | 邮轮及其他(3) |
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| 企业其他(4) |
(1)房地产资产归Vici PropCo所有。
(2)该公司经营世纪体育至2022年2月10日。请参阅注1。
(3)该公司在船基赌场运营至2023年4月16日。请参阅注1。
(4)在收购掘金之前,公司对Smooth Bourbon的股权投资被计入公司其他报告单位。
公司的首席运营决策者是由以下人员组成的管理职能
下表提供了有关该公司可报告部门的信息:
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| 截至2023年9月30日的三个月 | ||||||||||||||
以千为单位的金额 |
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| 美国 |
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| 加拿大 |
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| 波兰 |
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| 公司和其他 |
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| 总计 |
净营业收入 |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ | — |
| $ | ||||
所得税前收益(亏损) |
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| ( |
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| ( |
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| ( | ||
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世纪赌场公司股东应占净收益(亏损) |
| $ |
| $ | ( |
| $ |
| $ | ( |
| $ | ( | ||
利息支出(收入),净额(1) |
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| ( |
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所得税(福利) |
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| ( |
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| ( | ||
折旧及摊销 |
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非控股权益应占净收益(亏损) |
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| ( |
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非现金股票薪酬 |
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| — |
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| — |
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| — |
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(收益)外币交易损失、成本回收收入和其他(2) |
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| ( |
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| ( |
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| ( |
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固定资产处置损失 |
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| — |
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| — |
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采购成本 |
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| — |
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| — |
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| — |
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调整后的EBITDA |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ | ( |
| $ | ||||
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(1)计入利息支出(收入),净额为利息支出$
(2)包括在加拿大部分的是$
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| 截至2022年9月30日的三个月 | ||||||||||||||
以千为单位的金额 |
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| 美国 |
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| 加拿大 |
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| 波兰 |
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| 公司和其他 |
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| 总计 |
净营业收入(1) |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ | |||||
股权投资收益 |
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| — |
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| — |
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| — |
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所得税前收益(亏损) |
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| ( |
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| ||||
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世纪赌场公司股东应占净收益(亏损) |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ | ( |
| $ | ||||
利息支出(收入),净额 (2) |
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| ( |
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所得税(福利) |
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| ( |
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| ||||
折旧及摊销 |
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非控股权益应占净收益 |
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| — |
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| — |
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| |||
非现金股票薪酬 |
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| — |
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| — |
|
| — |
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| 953 |
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| 953 |
外币交易收益和成本回收收入 |
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| — |
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| ( |
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| ( |
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| ( |
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| ( |
固定资产处置损失 |
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| — |
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| — |
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采购成本 |
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| — |
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| ||
调整后的EBITDA |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ | ( |
| $ |
(1)公司及其他主要与公司邮轮业务有关的净营业收入,已于2023年4月停止。
(2)计入利息支出(收入),净额为利息支出$
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| 截至2023年9月30日的9个月 | ||||||||||||||
以千为单位的金额 |
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| 美国 |
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| 加拿大 |
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| 波兰 |
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| 公司和其他 |
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| 总计 |
净营业收入(1) |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ | |||||
股权投资收益 |
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| — |
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| — |
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| — |
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所得税前收益(亏损) |
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| ( | |||
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世纪赌场公司股东应占净收益(亏损) |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ | ( |
| $ | ( | |||
利息支出(收入),净额(2) |
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| ( |
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所得税(福利) |
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| ( |
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折旧及摊销 |
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非控股权益应占净收益 |
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非现金股票薪酬 |
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| — |
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| — |
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外币交易收益、成本回收收入和其他(3) |
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| ( |
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| ( |
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| ( |
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| ( |
固定资产处置损失 |
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采购成本 |
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调整后的EBITDA |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ | ( |
| $ |
(1)公司及其他主要与公司邮轮业务有关的净营业收入,已于2023年4月停止。
(2)计入利息支出(收入),净额为利息支出$
(3)包括在加拿大部分的是$
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| 截至2022年9月30日的9个月 | ||||||||||||||
以千为单位的金额 |
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| 美国 |
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| 加拿大 |
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| 波兰 |
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| 公司和其他 |
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| 总计 |
净营业收入(1) |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ | |||||
股权投资收益 |
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| — |
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| — |
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| — |
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所得税前收益(亏损) |
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世纪赌场公司股东应占净收益(亏损) |
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| $ | ||||
利息支出(收入),净额(2) |
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所得税(福利) |
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非控股权益应占净收益 |
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非现金股票薪酬 |
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| — |
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(收益)外币交易损失、成本回收收入和其他(3) |
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| ( |
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| ( | |
固定资产处置损益 |
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| ( |
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采购成本 |
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| — |
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调整后的EBITDA |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ | ( |
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(1)公司及其他主要与公司邮轮营运及咨询协议有关的净营运收入,已于2023年4月终止。
(2)计入利息支出(收入),净额为利息支出$
公司与Marnell签订了一项协议,Marnell与公司拥有
该公司还与Marnell签订了一项咨询协议,在收购Nugget完成后提供服务。根据该协议产生的费用为美元
本公司已于其简明综合财务报表及相关附注中评估期后事项以及与重大期后事项有关的会计及披露规定。本公司在本报告中未发现任何影响其财务报表的重大期后事项。
项目2. 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
前瞻性陈述、商业环境和风险因素
本10-Q表季度报告包含1933年证券法第27 A节(经修订)、1934年证券交易法第21 E节(经修订)(“交易所”)所指的“前瞻性陈述”。 《1995年私人证券诉讼改革法》。此外,Century Casinos,Inc.(连同其附属公司,“本公司”)可不时作出其他书面及口头通讯,其中载有该等陈述。前瞻性陈述包括有关行业趋势和公司未来预期的陈述,以及与历史事实不严格相关的其他事项,这些陈述是基于管理层在做出这些陈述时的某些假设。这些声明通常通过使用诸如“可能”、“将”、“预期”、“相信”、“预期”、“打算”、”可能“、“估计”或“继续”等词语以及类似的表达或变体来识别。这些陈述是基于本公司管理层的信念和假设,基于管理层目前掌握的信息。此类前瞻性陈述受风险、不确定性和其他因素的影响,可能导致实际结果与此类前瞻性陈述所明示或暗示的未来结果存在重大差异。可能导致实际结果与前瞻性陈述存在重大差异的重要因素包括,除其他外,我们截至2022年12月31日的10-K表格年度报告和截至2023年3月31日的10-Q表格季度报告中第1A项下题为“风险因素”的一节所述的风险。我们提醒读者仔细考虑这些因素。此外,此类前瞻性陈述仅代表此类陈述作出之日的情况。我们没有义务更新任何前瞻性陈述以反映此类陈述日期后的事件或情况。
除文义另有所指外,本项目所提述的“我们”或“我们的”乃按综合基准指本公司及其附属公司。术语“USD”指美元,术语“CAD”指加元,术语“PLN”指波兰兹罗提。第2项中未定义的某些术语在第1项中定义。
第2项所列金额已四舍五入。因此,在第2项中报告的期间变化和百分比可能会出现舍入差异。
高管概述
概述
自1992年成立以来,我们主要从事开发和经营博彩场所以及相关住宿、餐饮和娱乐设施。我们的主要收入来源为博彩机及赌桌的所得款项净额,以及来自酒店、餐厅、赛马(包括场外投注)、体育博彩、网上博彩、保龄球及娱乐设施(在大多数情况下为娱乐场的一部分)的辅助收入。
我们将经营所在的每个地区视为一个独立的经营分部,并将该等市场内的每个娱乐场或其他业务视为一个报告单位。我们根据赌场经营所在的地理位置将所有经营分部汇总为三个可报告分部:美国、加拿大及波兰。我们还有其他业务活动,包括我们报告为企业和其他的某些其他企业和管理运营。
在2023年4月进行掘金收购后,我们评估了我们的经营分部,并得出结论,由于美国的增长,我们将开始将我们的经营分部视为东部、中西部和西部。除Century Downs Racetrack及Casino and Casinos Poland外,报告单位均透过全资附属公司拥有、经营及管理。我们对Century Downs Racetrack and Casino and Casinos Poland的所有权和经营如下所述。
下表载列有关将我们的经营分部及呈报单位合并为呈报分部的资料。
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可报告的细分市场 | 运营细分市场 | 报告股 |
美国 | 东 | 登山者赌场、度假村和比赛(1) |
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| 洛奇·盖普赌场、度假村和高尔夫(1) |
| 中西部 | 世纪赌场和酒店-中心城市 |
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| 世纪赌场和酒店-克里普尔溪 |
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| 世纪赌场吉拉多角(1) |
|
| 世纪赌场卡鲁瑟斯维尔(1)和农庄 |
| 西 | 金块赌场度假村和波旁流畅度假村 |
加拿大 | 加拿大 (2) | 世纪赌场和埃德蒙顿酒店(1) |
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| 世纪赌场圣阿尔伯特(1) |
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| 世纪英里赛马场和赌场(1) |
|
| 世纪之城赛马场和赌场(1) |
波兰 | 波兰 | 波兰赌场 |
公司和其他 | 公司和其他 | 邮轮及其他(3) |
|
| 企业其他(4) |
(1)房地产资产归Vici PropCo所有。
(2)我们经营着世纪体育,一直运营到2022年2月10日。请参阅下面的讨论。
(3)我们经营的船基赌场一直运营到2023年4月16日。
(4)在收购掘金之前,我们对Smooth Bourbon的股权投资包括在公司其他报告部门。
在2020年8月出售世纪赌场卡尔加里的赌场业务后,我们继续拥有该土地和建筑,并经营位于该物业的运动酒吧、保龄球和娱乐设施世纪体育。2022年2月,我们出售了我们在卡尔加里拥有的土地和建筑,将赌场场地的租赁协议转让给了买家,并停止了世纪体育的运营。在出售之前,世纪体育被包括在加拿大可报告部分。
我们通过子公司客户关系管理公司在以下报告单位拥有控股权:
我们拥有CPL 66.6%的股权,我们将CPL合并为一家我们拥有控股权的多数股权子公司。波兰机场拥有CPL剩余的33.3%股份。我们将波兰机场33.3%的所有权权益作为非控股财务权益进行核算和报告。警署自一九八九年起投入服务。截至2023年9月30日,CPL在波兰拥有并运营着8家赌场。下表汇总了截至2023年9月30日CPL赌场的信息。
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城市 | 位置 | 许可证到期 | 插槽数量 | 表的数量 |
华沙 | 万豪酒店 | 2028年9月 | 70 | 37 |
华沙 | 希尔顿酒店 | 2024年7月 | 70 | 24 |
华沙 | LIM中心 | 2025年6月 | 67 | 4 |
别尔斯科-比亚拉* | 总裁饭店 | 2023年10月* | 53 | 5 |
卡托维兹* | 雷迪森的帕克酒店 | 2023年10月* | 70 | 14 |
弗罗茨瓦夫* | 双树希尔顿酒店 | 2023年11月* | 67 | 20 |
克拉科夫 | Dwor Kosciuszko酒店 | 2024年5月 | 70 | 5 |
罗兹 | 曼努法克图拉娱乐中心 | 2024年6月 | 70 | 10 |
* 由于博彩许可证到期,我们于2023年10月16日关闭了卡托维兹和比尔斯科比亚拉的赌场。CPL已经为这些地点提交了新的赌场许可证申请,但波兰财政部长尚未为这两个地点颁发许可证。不能保证会收到这样的许可证。在截至2023年9月30日的9个月中,Bielsko-Biala赌场创造了约3%的收入,Katowice创造了CPL博彩收入的约8%,合计约占我们综合净运营收入的1.5%。CPL也在牌照到期之前申请了弗罗茨瓦夫的赌场牌照,但牌照尚未发放,也不能保证会收到这样的牌照。
2022年9月,CPL将2024年7月到期的华沙万豪酒店赌场牌照转让给华沙希尔顿酒店,CPL获得了2028年9月到期的华沙万豪酒店新牌照。赌场牌照的发放期限为六年。当赌场牌照到期时,波兰财政部长会通知公众它的可用性,感兴趣的各方可以提交赌场牌照申请。在财政部长批准赌场许可证后,申请者可以在一段时间内对该决定提出上诉。
我们拥有CDR 75%的所有权权益,我们将CDR合并为我们拥有控股权的多数股权子公司。我们将CDR剩余的25%所有权权益作为非控股财务权益进行会计处理和报告。CDR在加拿大阿尔伯塔省卡尔加里北部大都市巴尔扎克经营着世纪唐斯赛马场和赌场,这是一家REC。CDR是卡尔加里地区唯一的赛马场,位于卡尔加里市区以北不到一英里处,距离卡尔加里国际机场4.5英里。
通过我们的全资子公司世纪内华达收购公司,我们拥有平滑波旁威士忌50%的股权。在收购掘金之前,我们将这一权益报告为对公司其他可报告部门的股权投资。2023年4月3日,由于完成了对Nugget的收购,我们开始整合Smooth Bourbon作为我们拥有控股权的子公司。Smooth Bourbon剩余50%的股份由Marnell拥有,据报道为非控股财务权益。
我们有一个船基赌场的特许权协议,直到2023年4月16日。请参阅下面的“公司和其他”。
新冠肺炎的最新发展
自2020年3月新冠肺炎疫情爆发以来,我们的赌场根据所在司法管辖区的政府健康和安全要求改变了运营方式。新冠肺炎疫情影响了我们2020年和2021年上半年的运营业绩,并持续到2022年第一季度我们加拿大酒店的运营业绩。目前,我们的运营对进入没有健康和安全要求,也很少有其他与新冠肺炎相关的限制。新冠肺炎大流行的持续时间和影响仍不确定。我们无法预测新冠肺炎将对我们的消费者需求、劳动力、供应商、承包商和其他合作伙伴产生的负面影响,以及未来是否需要关闭。这样的关闭对我们产生了实质性的影响。新冠肺炎的影响,持续的政府健康和安全要求,以及未来的任何关闭都可能对我们产生实质性影响。我们将继续监控我们的流动性,并在可能的情况下减少营销和运营支出,如果未来需要政府授权或关闭,这将对我们产生不利影响。
其他项目和发展
内华达州斯帕克斯掘金赌场度假村
2022年2月,我们与Marnell签订了一项最终协议,根据该协议,我们通过一家新成立的子公司同意向Marnell购买(I)Smooth Bourbon 50%的会员权益,以及(Ii)Nugget的100%会员权益。Nugget拥有并运营内华达州斯帕克斯的Nugget赌场度假村,Smooth Bourbon拥有赌场所在的房地产。
在2022年4月1日的第一笔交易中,我们以约9500万美元的价格购买了Smooth Bourbon 50%的会员权益。在第一笔交易中,我们使用了大约2930万美元的手头现金和高盛信贷协议下的借款。我们在2023年4月3日的第二次交易中以约1.047亿美元(有待某些调整)购买了Nugget的100%会员权益。2023年8月,我们用手头的现金额外支付了与营运资本调整相关的80万美元。在第二次关闭后,我们拥有掘金赌场度假村和平滑波旁50%的会员权益。我们还有一个截至2027年4月1日的五年选择权,以1.05亿美元外加2%的年利率收购Smooth Bourbon剩余50%的会员权益。在第一次成交时,Smooth Bourbon与掘金签订了一份年租金1500万美元的租约。
我们将这笔交易作为一项业务合并进行了会计处理,因此,收购的2.569亿美元资产(包括680万美元现金)和1.948亿美元的负债计入了我们于2023年4月3日的综合资产负债表。收购Nugget为美国部门产生了4340万美元的可扣税商誉。
Rocky Gap Casino,Resort & Golf-马里兰州弗林特斯通
2022年8月,我们与Golden的子公司Golden,Lake Marland和Vici PropCo达成了一项最终协议,根据该协议,我们同意收购Rocky Gap的业务。根据Evitts和Vici PropCo买方于2022年8月24日签署的房地产购买协议,Vici PropCo买方同意收购与Rocky Gap相关的土地和建筑的相关权益。
2023年7月25日,我们完成了对Rocky Gap的收购。我们支付了约5910万美元(视某些调整而定),Vici PropCo买方以约2.039亿美元购买了与Rocky Gap相关的土地和建筑的相关权益。就此项交易的完成,吾等的一间附属公司与Vici PropCo的一间附属公司就主租约订立一项修订,(I)将Rocky Gap加入主租约,(Ii)就初始年化租金增加约1,550万美元,及(Iii)将初始主租期延长15年,由修订日期起计(受制于现有的四个五年续期选择)。
我们将这笔交易作为一项业务合并进行了会计处理,因此,收购的2.389亿美元资产(包括610万美元现金)和2.124亿美元的负债计入了我们于2023年7月25日的综合资产负债表。对Rocky Gap的收购为美国部门带来了3260万美元的可扣税商誉。
加拿大房地产销售
2023年5月16日,我们就Vici的子公司收购世纪加拿大投资组合的房地产资产达成了最终协议。这笔交易于2023年9月6日完成,总买入价为2.217亿加元(按2023年9月6日的汇率计算为1.626亿美元)。 我们预计将保留购买价格的约1.545亿加元(根据2023年9月30日的汇率计算为1.146亿美元),在实施购买之前受CDR土地租赁、销售费用、加拿大和美国税收以及支付给世纪唐斯少数股东的收益影响后,我们将保留购买价格的约1.146亿加元。CDR土地租约于2023年9月6日与加拿大房地产销售一起结束。于交易完成的同时,吾等现有的主租约作出修订,以(I)将Century Canada组合加入主租约,(Ii)将初始年化租金增加约1730万加元(按2023年9月30日的汇率计算为1280万美元),及(Iii)延长初始主租期,使租约拥有完整的15年初始基本租期,并有四个5年续期选项。我们于截至2023年9月30日止三个月及九个月的简明综合(亏损)收益表中,计入与CDR土地租赁有关的债务清偿亏损990万加元(按2023年9月6日的汇率计算为730万美元)的利息开支。
世纪赌场Caruthersville的最新发展
卡鲁瑟斯维尔赌场自1994年以来一直在一艘内河船和驳船上运营。2022年10月13日,由于密西西比河水位创历史新低,这艘内河船不得不关闭,因为它不再能从驳船上到达。2022年10月26日,MGC批准将世纪赌场Caruthersville的赌场从内河船和驳船搬迁到陆上展馆,直到新的陆上赌场和酒店完工(讨论如下)。河船赌场有519台老虎机和7个桌上游戏。从2022年10月到2022年12月,卡鲁瑟斯维尔在驳船上运营赌场,有299台老虎机和4场桌上游戏。这个拥有416台老虎机和6个桌上游戏的展馆于2022年12月完成搬迁。展馆建筑不会受到水位的影响,由防洪墙保护,比起内河船,客户更容易进入赌场。我们没有经历过搬迁到展馆后对结果的负面影响,客户的反应是积极的。这艘内河船和驳船于2023年2月25日被移走。
卡鲁瑟斯维尔陆基赌场
我们正在建造一座新的陆上赌场和一家小酒店。我们估计该项目将耗资5190万美元。建设于2022年12月开工,预计2024年下半年完工。我们计划用Vici PropCo提供的资金来资助这个项目的成本。为了资助Caruthersville项目,我们与Vici PropCo签订了一项主租约修正案,提供(I)对公司将进行的与世纪赌场Caruthersville有关的某些项目工作的修改;(Ii)修改总租约下的租金,以便在Caruthersville赌场项目完成后将初始年化租金增加约420万美元;以及(Iii)其他相关修改。完工后,Vici PropCo将拥有与Caruthersville项目相关的房地产改善。截至2023年9月30日,我们已经从Vici PropCo收到了3020万美元,并在这个项目上花费了大约1670万美元。
卡鲁瑟斯维尔酒店
2021年7月,我们宣布购买了世纪赌场Caruthersville附近的土地和一家两层小酒店,并计划整修现有酒店的36个房间。这家名为Farmstead的酒店经过彻底翻修,于2022年10月30日开业,2022年12月举行了盛大的开业典礼。该项目的总成本为360万美元。
吉拉多角酒店
我们正在吉拉多角的位置建造一家酒店。酒店规划为一座六层建筑,占地68,000平方英尺,将毗邻并连接现有的赌场建筑。该项目于2022年9月开工建设,预计2024年上半年完工。我们估计该项目将耗资3,050万美元,我们计划用手头的现金为这笔费用提供资金。截至2023年9月30日,我们已经在这个项目上花费了大约1650万美元。
其他游戏项目
我们目前正在探索其他潜在的游戏项目和收购机会。除了潜在项目的资本需求外,还有各种其他风险,如果这些风险成为现实,可能会影响我们完成拟议项目或收购的能力,或者可能完全消除其可行性。
外币金额的列报
在每个报告期内,用于换算余额的美元平均汇率如下:
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| 这三个月 |
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| 在这九个月里 |
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| 截至9月30日, |
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| 截至9月30日, |
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平均费率 |
| 2023 |
| 2022 |
| 更改百分比 |
| 2023 |
| 2022 |
| 更改百分比 |
加元(CAD) |
| 1.3408 |
| 1.3045 |
| (2.8%) |
| 1.3456 |
| 1.2823 |
| (4.9%) |
欧元(欧元) |
| 0.9190 |
| 0.9920 |
| 7.4% |
| 0.9232 |
| 0.9403 |
| 1.8% |
波兰兹罗提(PLN) |
| 4.1372 |
| 4.7025 |
| 12.0% |
| 4.2347 |
| 4.3935 |
| 3.6% |
来源:XE货币转换器 |
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我们在简明综合损益表中确认赌场业务和其他以美元以外货币计价的交易的折算所产生的外币交易收益或亏损。我们在加拿大和波兰的赌场占我们业务的很大一部分,这些业务产生的收入和产生的费用通常以加元和波兰兹罗提计价。如果这些货币相对于美元的价值下降,当换算成美元时,我们的海外业务的收益就会减少。如果这些货币相对于美元的价值上升,当换算成美元时,我们的海外业务的收益就会增加。
对结果的讨论
世纪赌场股份有限公司及其子公司
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| 这三个月 |
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| 在这九个月里 |
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| ||||||||||
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| 截至9月30日, |
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| % |
| 截至9月30日, |
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| % | ||||||||||
以千为单位的金额 |
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| 2023 |
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| 2022 |
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| 变化 |
| 变化 |
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| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 变化 |
| 变化 |
博彩业收入 |
| $ | 111,232 |
| $ | 93,505 |
| $ | 17,727 |
| 19.0% |
| $ | 306,373 |
| $ | 277,853 |
| $ | 28,520 |
| 10.3% |
彩票、体育博彩和iGaming收入 |
|
| 6,095 |
|
| 6,067 |
|
| 28 |
| 0.5% |
|
| 14,537 |
|
| 14,755 |
|
| (218) |
| (1.5%) |
酒店收入 |
|
| 15,937 |
|
| 2,619 |
|
| 13,318 |
| 508.5% |
|
| 30,694 |
|
| 7,234 |
|
| 23,460 |
| 324.3% |
食品和饮料收入 |
|
| 18,492 |
|
| 7,031 |
|
| 11,461 |
| 163.0% |
|
| 36,078 |
|
| 18,095 |
|
| 17,983 |
| 99.4% |
其他收入 |
|
| 9,423 |
|
| 3,330 |
|
| 6,093 |
| 183.0% |
|
| 18,766 |
|
| 8,839 |
|
| 9,927 |
| 112.3% |
净营业收入 |
|
| 161,179 |
|
| 112,552 |
|
| 48,627 |
| 43.2% |
|
| 406,448 |
|
| 326,776 |
|
| 79,672 |
| 24.4% |
博彩费用 |
|
| (59,624) |
|
| (46,729) |
|
| 12,895 |
| 27.6% |
|
| (158,658) |
|
| (137,755) |
|
| 20,903 |
| 15.2% |
彩票、体育博彩和电子游戏费 |
|
| (7,201) |
|
| (6,922) |
|
| 279 |
| 4.0% |
|
| (16,718) |
|
| (16,724) |
|
| (6) |
| — |
酒店费用 |
|
| (4,650) |
|
| (754) |
|
| 3,896 |
| 516.7% |
|
| (9,212) |
|
| (2,088) |
|
| 7,124 |
| 341.2% |
餐饮费用 |
|
| (15,147) |
|
| (6,257) |
|
| 8,890 |
| 142.1% |
|
| (31,378) |
|
| (16,983) |
|
| 14,395 |
| 84.8% |
其他费用 |
|
| (4,726) |
|
| (332) |
|
| 4,394 |
| 1323.5% |
|
| (8,214) |
|
| (970) |
|
| 7,244 |
| 746.8% |
一般和行政费用 |
|
| (43,187) |
|
| (25,847) |
|
| 17,340 |
| 67.1% |
|
| (103,920) |
|
| (78,032) |
|
| 25,888 |
| 33.2% |
折旧及摊销 |
|
| (12,518) |
|
| (6,776) |
|
| 5,742 |
| 84.7% |
|
| (29,562) |
|
| (20,350) |
|
| 9,212 |
| 45.3% |
出售赌场业务的收益 |
|
| 341 |
|
| — |
|
| 341 |
| 100.0% |
|
| 1,587 |
|
| — |
|
| 1,587 |
| 100.0% |
资产出售损失 |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
| — |
|
| — |
|
| (2,154) |
|
| (2,154) |
| (100.0%) |
总运营成本和费用 |
|
| (146,712) |
|
| (93,617) |
|
| 53,095 |
| 56.7% |
|
| (356,075) |
|
| (275,056) |
|
| 81,019 |
| 29.5% |
股权投资收益 |
|
| — |
|
| 1,071 |
|
| (1,071) |
| (100.0%) |
|
| 1,121 |
|
| 2,134 |
|
| (1,013) |
| (47.5%) |
运营收益 |
|
| 14,467 |
|
| 20,006 |
|
| (5,539) |
| (27.7%) |
|
| 51,494 |
|
| 53,854 |
|
| (2,360) |
| (4.4%) |
|
|
|
|
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|
|
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|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税优惠(费用) |
|
| 3,068 |
|
| (855) |
|
| 3,923 |
| 458.8% |
|
| 1,349 |
|
| 8,130 |
|
| (6,781) |
| (83.4%) |
非控制性权益 |
|
| (709) |
|
| (1,266) |
|
| 557 |
| 44.0% |
|
| (7,305) |
|
| (4,752) |
|
| (2,553) |
| (53.7%) |
世纪赌场公司股东应占净(亏损)收益 |
|
| (14,175) |
|
| 2,944 |
|
| (17,119) |
| (581.5%) |
|
| (17,377) |
|
| 12,018 |
|
| (29,395) |
| (244.6%) |
调整后的EBITDA(1) |
| $ | 33,347 |
| $ | 28,068 |
| $ | 5,279 |
| 18.8% |
| $ | 88,686 |
| $ | 81,671 |
| $ | 7,015 |
| 8.6% |
|
|
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(亏损)世纪赌场公司股东应占每股收益 | ||||||||||||||||||||||
基本信息 |
| $ | (0.47) |
| $ | 0.10 |
| $ | (0.57) |
| (570.0%) |
| $ | (0.57) |
| $ | 0.40 |
| $ | (0.97) |
| (242.5%) |
稀释 |
| $ | (0.47) |
| $ | 0.09 |
| $ | (0.56) |
| (622.2%) |
| $ | (0.57) |
| $ | 0.38 |
| $ | (0.95) |
| (250.0%) |
(1)有关调整后的EBITDA以及调整后的EBITDA与世纪赌场公司股东应占净收益的调整的讨论,请参阅下面的“非美国公认会计原则措施--调整后的EBITDA”。
影响结果可比性的项目包括:
金块-我们于2023年4月3日收购了掘金的业务。掘金是在美国报告的部门中报告的,在截至2023年9月30日的三个月中,它贡献了3250万美元的净营业收入和世纪赌场公司股东应占净收益130万美元,在截至2023年9月30日的九个月中,世纪赌场公司贡献了5960万美元的净营业收入和330万美元的净收益。掘金位于一个对我们来说是新的博彩司法管辖区,我们产生了与收购相关的额外一般和行政费用。
洛基峡谷-我们于2023年7月25日收购了Rocky Gap的业务。Rocky Gap是在美国报告的部门,在截至2023年9月30日的三个月和九个月里,它为世纪赌场公司的股东贡献了1460万美元的净营业收入和140万美元的净亏损。Rocky Gap所在的博彩管辖区对我们来说是新的,我们产生了与收购相关的额外一般和行政费用。
加拿大(房地产销售)-2023年9月,我们完成了加拿大房地产销售。作为出售的一部分,我们在将土地出售给Vici之前,以2940万加元(按2023年9月6日的汇率计算为2160万美元)在CDR购买了土地。以CDR价格购买该土地导致债务清偿亏损990万加元(按2023年9月6日汇率计算为730万美元),并在截至2023年9月30日止三个月及九个月的简明综合(亏损)收益表中列为利息开支。
加拿大(卡尔加里)-2022年2月,我们以800万加元(根据2022年2月10日的汇率计算为630万美元)出售了我们在卡尔加里拥有的土地和建筑。本公司出售土地及楼宇录得亏损270万加元(按截至2022年2月28日的平均汇率计算为220万美元)。截至2023年9月30日的三个月和九个月,我们已收到50万加元(按2023年9月30日的汇率计算为30万美元)和210万加元(按2023年9月30日的汇率计算为160万美元)的盈利支出,这些收入在我们的简明综合(亏损)收益表中记录为出售赌场业务时的收益。
新冠肺炎(加拿大)-到2022年2月初,我们要求客户提供疫苗接种证明、快速检测阴性结果或入境医疗豁免信原件,以遵守政府的规定。根据政府的一项规定,所有客户和员工在2022年3月初之前都必须在室内佩戴口罩。随着新冠肺炎传播的放缓和这些措施的取消,我们看到2023年的客人数量和收入都比2022年有所增加。
通货膨胀和人员配备-我们看到我们酒店的运营费用大幅增加,包括工资和福利、保险和公用事业、维护成本以及食品和饮料成本。我们在美国和加拿大的一些地点也遇到了吸引和留住员工的困难。因此,我们不得不调整一些餐饮店的营业时间、开放的桌上游戏的数量以及我们一些酒店的可用房间数量。我们已经能够在非高峰时段进行调整,以减轻对我们运营业绩的一些影响。
递延融资成本-我们在2022年第二季度,与预付麦格理定期贷款相关的大约730万美元的递延融资成本被注销为利息支出。
估价免税额-我们针对递延税项资产发放了1,020万美元的估值津贴,从而在截至2022年9月30日的三个月和九个月享受了所得税优惠。
经营成果
与截至2022年9月30日的三个月和九个月相比,截至2023年9月30日的三个月和九个月的净营业收入增加了4860万美元,增幅为43.2%,增加了7970万美元,增幅为24.4%。以下是截至2023年9月30日的三个月和九个月的净营业收入与截至2022年9月30日的三个月和九个月的净营业收入比较:
美国增加4610万美元,增幅65.2%;美国增加7140万美元,增幅34.6%。
加拿大增加90万美元,或4.3%;增加120万美元,或2.1%。
波兰增加了170万美元,增幅为7.7%;增加了720万美元,增幅为11.1%。
公司及其他业务则维持不变,减少(10万元)或(53.4%)。
与截至2022年9月30日的三个月和九个月相比,截至2023年9月30日的三个月和九个月的运营成本和支出增加了5310万美元,增幅为56.7%,增加了8100万美元,增幅为29.5%。以下是截至2023年9月30日的三个月和九个月与截至2022年9月30日的三个月和九个月的运营成本和支出的细分:
美国增加了4270万美元,增幅为78.5%;增加了6920万美元,增幅为44.2%。
加拿大增加270万美元,或16.6%,减少(70万美元,或1.6%)。
波兰增加了310万美元,或16.0%,增加了880万美元,或14.9%。
公司及其他方面则分别增加470万元,即117.0%和380万元,即28.1%。
与截至2022年9月30日的三个月和九个月相比,截至2023年9月30日的三个月和九个月的运营收益减少了(550万美元),降幅为27.7%,减少了(240万美元),降幅为4.4%。以下是截至2023年9月30日的三个月和九个月的运营收益与截至2022年9月30日的三个月和九个月的比较:
美国增加350万美元,增幅21.2%,美国增加210万美元,增幅4.3%。
加拿大减少(180万美元,或46.7%),增加190万美元,或21.3%。
波兰减少了(140万美元,或52.2%)和(150万美元,或23.0%)。
公司及其他方面则分别减少(580万元,即199.9%)和(480万元,即43.5%)。
与截至2022年9月30日的三个月和九个月相比,世纪赌场公司股东应占净收益减少了1,710万美元,降幅为581.5%;与截至2022年9月30日的三个月和九个月相比,减少了2,940万美元,降幅为244.6%。从经营收益中扣除或增加的项目包括利息收入、利息支出、外币交易的收益(亏损)和其他、所得税支出(收益)和非控股权益,以得出世纪赌场公司股东的净收益。利息支出的增加对世纪赌场公司股东在2023年期间的净亏损产生了负面影响。利息支出增加主要是由于主租赁增加物业、我们的高盛信贷协议利率上升,以及与CDR土地租赁债务清偿相关的额外利息支出730万美元。上文讨论了影响结果可比性的其他项目。
Pari-Mutuel
彩票收入包括现场直播、出口、高级押金投注和场外投注。平价费用与平价收入和我们赛马场的运营有关。
其他
其他收入和其他支出包括礼品店、娱乐、保龄球和水疗。其他收入还包括自动取款机和信用卡佣金收入。
非美国GAAP衡量标准-调整后的EBITDA
我们将调整后的EBITDA定义为世纪赌场公司股东扣除利息支出(收益)、净额、所得税(收益)、折旧、摊销、非控股利息收益(亏损)和交易、开业前费用、收购成本、基于非现金股票的补偿费用、资产减值成本、固定资产处置损失(收益)、停业经营、外币交易损失(收益)、成本回收收入和其他、业务合并收益和某些其他一次性交易前的净收益(亏损)。与主租赁有关的费用计入利息支出(收入)、净额项目。主要由管理和特许权使用费和利息组成的公司间交易及其相关的税收影响不包括在世纪赌场公司股东和调整后EBITDA报告的每个部门的净收益(亏损)的列报中。由于经我们的首席运营决策者审核时,非现金、股票为基础的薪酬支出没有分配到可报告的部门,因此非现金股票薪酬支出列于下表的公司和其他项下。上述项目并非全部出现在每个报告期,但已列入基于历史活动的定义。该等调整对根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)报告的综合业绩并无影响。调整后的EBITDA不被视为美国公认会计准则认可的业绩衡量标准。
管理层认为,调整后的EBITDA是衡量公司及其物业相对业绩的有价值的指标。博彩业通常使用调整后的EBITDA作为计算赌场运营经济价值的一种方法。管理层使用经调整的EBITDA来评估和预测本公司及其物业的经营业绩,并将本期业绩与上一期业绩进行比较。管理层认为,向投资者展示调整后的EBITDA为他们提供了管理层用于财务和运营决策的信息,以便了解公司的经营业绩,并评估管理层评估和衡量此类业绩所使用的方法。管理层认为,使用调整后的EBITDA是比较单独的可报告部门的相对经营业绩的有用方式,因为消除了与产生收入所需的基础设施资本支出水平不同相关的上述项目,以及收购现有业务的通常较高成本。我们对调整后EBITDA的计算可能与博彩业内其他公司使用的类似衡量标准不同,因此可能无法进行比较。
调整后EBITDA与世纪赌场公司股东应占净收益(亏损)的对账如下所示。
|
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|
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| 截至2023年9月30日的三个月 | ||||||||||||||
以千为单位的金额 |
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| 美国 |
|
| 加拿大 |
|
| 波兰 |
|
| 公司和其他 |
|
| 总计 |
世纪赌场公司股东应占净收益(亏损) |
| $ | 5,273 |
| $ | (1,730) |
| $ | 788 |
| $ | (18,506) |
| $ | (14,175) |
利息支出(收入),净额(1) |
|
| 11,951 |
|
| 8,706 |
|
| (74) |
|
| 10,785 |
|
| 31,368 |
所得税(福利) |
|
| 818 |
|
| (3,403) |
|
| 378 |
|
| (861) |
|
| (3,068) |
折旧及摊销 |
|
| 10,706 |
|
| 1,102 |
|
| 653 |
|
| 57 |
|
| 12,518 |
非控股权益应占净收益(亏损) |
|
| 1,770 |
|
| (1,453) |
|
| 392 |
|
| — |
|
| 709 |
非现金股票薪酬 |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| 1,082 |
|
| 1,082 |
(收益)外币交易损失、成本回收收入和其他(2) |
|
| (85) |
|
| 1,484 |
|
| (213) |
|
| (46) |
|
| 1,140 |
固定资产处置损失 |
|
| 56 |
|
| — |
|
| 24 |
|
| — |
|
| 80 |
采购成本 |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| 3,693 |
|
| 3,693 |
调整后的EBITDA |
| $ | 30,489 |
| $ | 4,706 |
| $ | 1,948 |
| $ | (3,796) |
| $ | 33,347 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1)利息开支(收入),净额包括分别与美国及加拿大分部的主租赁有关的利息开支1,200,000美元及9,000,000美元,以及与CDR土地租赁有关的利息开支4,000,000美元,以及与加拿大分部CDR土地租赁的债务清偿有关的利息开支7,300,000美元。于本报告所述期间,与总租赁及CDR土地租赁有关的现金支付分别为1,190万美元及30万美元。CDR土地租约于2023年9月6日与加拿大房地产销售一起结束。
(2)加拿大部分包括与2020年出售卡尔加里赌场业务的收入相关的30万美元收益。
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 截至2022年9月30日的三个月 | ||||||||||||||
以千为单位的金额 |
|
| 美国 |
|
| 加拿大 |
|
| 波兰 |
|
| 公司和其他 |
|
| 总计 |
世纪赌场公司股东应占净收益(亏损) |
| $ | 2,372 |
| $ | 2,623 |
| $ | 2,032 |
| $ | (4,083) |
| $ | 2,944 |
利息支出(收入),净额(1) |
|
| 7,201 |
|
| 581 |
|
| (519) |
|
| 8,087 |
|
| 15,350 |
所得税(福利) |
|
| 6,767 |
|
| 522 |
|
| 465 |
|
| (6,899) |
|
| 855 |
折旧及摊销 |
|
| 4,892 |
|
| 1,180 |
|
| 623 |
|
| 81 |
|
| 6,776 |
非控股权益应占净收益 |
|
| — |
|
| 250 |
|
| 1,016 |
|
| — |
|
| 1,266 |
非现金股票薪酬 |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| 953 |
|
| 953 |
外币交易收益和成本回收收入 |
|
| — |
|
| (71) |
|
| (333) |
|
| (5) |
|
| (409) |
固定资产处置损失 |
|
| 11 |
|
| — |
|
| 27 |
|
| — |
|
| 38 |
采购成本 |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| 295 |
|
| 295 |
调整后的EBITDA |
| $ | 21,243 |
| $ | 5,085 |
| $ | 3,311 |
| $ | (1,571) |
| $ | 28,068 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1)利息支出(收入),净额包括与美国分部主租赁相关的利息支出720万美元,以及与加拿大分部CDR土地租赁相关的利息支出60万美元。于本报告期内,与总租赁及CDR土地租赁有关的现金支付分别为850万美元及50万美元。CDR土地租约于2023年9月6日与加拿大房地产销售一起结束。
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 截至2023年9月30日的9个月 | ||||||||||||||
以千为单位的金额 |
|
| 美国 |
|
| 加拿大 |
|
| 波兰 |
|
| 公司和其他 |
|
| 总计 |
世纪赌场公司股东应占净收益(亏损) |
| $ | 17,026 |
| $ | 2,865 |
| $ | 3,066 |
| $ | (40,334) |
| $ | (17,377) |
利息支出(收入),净额(1) |
|
| 26,370 |
|
| 9,776 |
|
| (285) |
|
| 31,238 |
|
| 67,099 |
所得税(福利) |
|
| 4,656 |
|
| (624) |
|
| 1,398 |
|
| (6,779) |
|
| (1,349) |
折旧及摊销 |
|
| 24,065 |
|
| 3,374 |
|
| 1,948 |
|
| 175 |
|
| 29,562 |
非控股权益应占净收益 |
|
| 3,562 |
|
| 2,212 |
|
| 1,531 |
|
| — |
|
| 7,305 |
非现金股票薪酬 |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| 2,746 |
|
| 2,746 |
外币交易收益、成本回收收入和其他(2) |
|
| (85) |
|
| (3,228) |
|
| (572) |
|
| (42) |
|
| (3,927) |
固定资产处置损失 |
|
| 492 |
|
| 5 |
|
| 25 |
|
| 4 |
|
| 526 |
采购成本 |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| 4,101 |
|
| 4,101 |
调整后的EBITDA |
| $ | 76,086 |
| $ | 14,380 |
| $ | 7,111 |
| $ | (8,891) |
| $ | 88,686 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1)利息开支(收入),净额包括与主租赁有关的利息开支2,640万美元及9,000,000美元,分别计入美国及加拿大分部,与CDR土地租约有关的利息开支1,400,000美元及与CDR土地租约的债务清偿有关的7,300,000美元计入加拿大分部。于本报告所述期间,与总租赁及CDR土地租赁有关的现金支付分别为2,570万美元及130万美元。CDR土地租约于2023年9月6日与加拿大房地产销售一起结束。
(2)加拿大部分包括与2020年出售卡尔加里赌场业务的收入相关的160万美元收益和CDR的成本回收收入。
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 截至2022年9月30日的9个月 | ||||||||||||||
以千为单位的金额 |
|
| 美国 |
|
| 加拿大 |
|
| 波兰 |
|
| 公司和其他 |
|
| 总计 |
世纪赌场公司股东应占净收益(亏损) |
| $ | 21,409 |
| $ | 4,797 |
| $ | 4,285 |
| $ | (18,473) |
| $ | 12,018 |
利息支出(收入),净额(1) |
|
| 21,310 |
|
| 1,733 |
|
| (586) |
|
| 25,482 |
|
| 47,939 |
所得税(福利) |
|
| 6,767 |
|
| 1,718 |
|
| 1,538 |
|
| (18,153) |
|
| (8,130) |
折旧及摊销 |
|
| 14,418 |
|
| 3,632 |
|
| 1,979 |
|
| 321 |
|
| 20,350 |
非控股权益应占净收益 |
|
| — |
|
| 2,608 |
|
| 2,144 |
|
| — |
|
| 4,752 |
非现金股票薪酬 |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| 2,638 |
|
| 2,638 |
(收益)外币交易损失、成本回收收入和其他(2) |
|
| (1) |
|
| 138 |
|
| (712) |
|
| (8) |
|
| (583) |
固定资产处置损益 |
|
| 33 |
|
| 23 |
|
| 31 |
|
| (124) |
|
| (37) |
采购成本 |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| 2,724 |
|
| 2,724 |
调整后的EBITDA |
| $ | 63,936 |
| $ | 14,649 |
| $ | 8,679 |
| $ | (5,593) |
| $ | 81,671 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1)利息支出(收入),净额包括与美国分部的主租赁相关的利息支出2,130万美元,与加拿大分部的CDR土地租赁相关的利息支出170万美元,以及与公司和其他分部的Macquarie定期贷款预付款相关的递延融资成本的冲销利息支出730万美元。于本报告所述期间,与总租赁及CDR土地租赁有关的现金支付分别为1,910万美元及160万美元。CDR土地租约于2023年9月6日与加拿大房地产销售一起结束。
(2)与2022年2月出售卡尔加里土地和建筑有关的220万美元损失包括在加拿大部分。
非美国公认会计准则衡量-净债务
我们将净债务定义为长期债务总额(包括当期债务)加上递延融资成本减去现金和现金等价物。净债务不被视为美国公认会计准则认可的流动性指标。管理层认为,净债务是衡量我们整体财务状况的一个有价值的指标。净债务为投资者提供了一个指标,表明如果长期债务同时到期,我们有能力偿还所有长期债务。对净债务的对账情况如下。
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
以千为单位的金额 |
| 2023年9月30日 |
| 2022年9月30日 | ||
长期债务总额,包括当期部分 |
| $ | 333,086 |
| $ | 349,766 |
递延融资成本 |
|
| 14,837 |
|
| 17,510 |
本金总额 |
| $ | 347,923 |
| $ | 367,276 |
减去:现金和现金等价物 |
| $ | 189,005 |
| $ | 99,257 |
净债务 |
| $ | 158,918 |
| $ | 268,019 |
|
|
|
|
|
|
|
可报告的细分市场
以下讨论按可报告分部提供综合业绩的进一步细节。
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
美国 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 这三个月 |
|
|
|
|
| 在这九个月里 |
|
|
|
| ||||||||||
|
| 截至9月30日, |
|
|
| % |
| 截至9月30日, |
|
|
| % | ||||||||||
以千为单位的金额 |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 变化 |
| 变化 |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 变化 |
| 变化 |
博彩业收入 |
| $ | 75,711 |
| $ | 60,150 |
| $ | 15,561 |
| 25.9% |
| $ | 200,089 |
| $ | 179,524 |
| $ | 20,565 |
| 11.5% |
彩票、体育博彩和iGaming收入 |
|
| 3,178 |
|
| 2,965 |
|
| 213 |
| 7.2% |
|
| 6,847 |
|
| 6,300 |
|
| 547 |
| 8.7% |
酒店收入 |
|
| 15,791 |
|
| 2,485 |
|
| 13,306 |
| 535.5% |
|
| 30,305 |
|
| 6,895 |
|
| 23,410 |
| 339.5% |
食品和饮料收入 |
|
| 14,242 |
|
| 3,319 |
|
| 10,923 |
| 329.1% |
|
| 25,922 |
|
| 9,314 |
|
| 16,608 |
| 178.3% |
其他收入 |
|
| 7,939 |
|
| 1,799 |
|
| 6,140 |
| 341.3% |
|
| 14,473 |
|
| 4,242 |
|
| 10,231 |
| 241.2% |
净营业收入 |
|
| 116,861 |
|
| 70,718 |
|
| 46,143 |
| 65.2% |
|
| 277,636 |
|
| 206,275 |
|
| 71,361 |
| 34.6% |
博彩费用 |
|
| (41,972) |
|
| (30,351) |
|
| 11,621 |
| 38.3% |
|
| (104,784) |
|
| (89,781) |
|
| 15,003 |
| 16.7% |
彩票、体育博彩和电子游戏费 |
|
| (2,515) |
|
| (2,257) |
|
| 258 |
| 11.4% |
|
| (4,966) |
|
| (4,554) |
|
| 412 |
| 9.0% |
酒店费用 |
|
| (4,583) |
|
| (680) |
|
| 3,903 |
| 574.0% |
|
| (9,015) |
|
| (1,902) |
|
| 7,113 |
| 374.0% |
餐饮费用 |
|
| (11,012) |
|
| (2,775) |
|
| 8,237 |
| 296.8% |
|
| (20,538) |
|
| (7,910) |
|
| 12,628 |
| 159.6% |
其他费用 |
|
| (4,687) |
|
| (298) |
|
| 4,389 |
| 1472.8% |
|
| (8,121) |
|
| (792) |
|
| 7,329 |
| 925.4% |
一般和行政费用 |
|
| (21,574) |
|
| (13,125) |
|
| 8,449 |
| 64.4% |
|
| (54,533) |
|
| (37,433) |
|
| 17,100 |
| 45.7% |
折旧及摊销 |
|
| (10,706) |
|
| (4,892) |
|
| 5,814 |
| 118.8% |
|
| (24,065) |
|
| (14,418) |
|
| 9,647 |
| 66.9% |
总运营成本和费用 |
|
| (97,049) |
|
| (54,378) |
|
| 42,671 |
| 78.5% |
|
| (226,022) |
|
| (156,790) |
|
| 69,232 |
| 44.2% |
运营收益 |
|
| 19,812 |
|
| 16,340 |
|
| 3,472 |
| 21.2% |
|
| 51,614 |
|
| 49,485 |
|
| 2,129 |
| 4.3% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税费用 |
|
| (818) |
|
| (6,767) |
|
| 5,949 |
| 87.9% |
|
| (4,656) |
|
| (6,767) |
|
| 2,111 |
| 31.2% |
非控制性权益 |
|
| (1,770) |
|
| — |
|
| (1,770) |
| (100.0%) |
|
| (3,562) |
|
| — |
|
| (3,562) |
| (100.0%) |
Century Casinos,Inc.的净利润股东 |
|
| 5,273 |
|
| 2,372 |
|
| 2,901 |
| 122.3% |
|
| 17,026 |
|
| 21,409 |
|
| (4,383) |
| (20.5%) |
调整后的EBITDA |
| $ | 30,489 |
| $ | 21,243 |
| $ | 9,246 |
| 43.5% |
| $ | 76,086 |
| $ | 63,936 |
| $ | 12,150 |
| 19.0% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
在第二次完成收购Nugget后,我们于2023年4月3日开始整合美国分部的Nugget和Smooth Bourbon,并于2023年7月25日完成收购Rocky Gap后开始整合Rocky Gap。
科罗拉多州的体育博彩于2020年5月合法化。我们已经与体育博彩运营商合作,这些运营商将根据我们科罗拉多州子公司持有的三个科罗拉多州体育博彩主许可证中的每一个进行体育博彩。其中一款移动体育博彩应用程序于2020年7月推出,第二款于2021年8月推出,第三款于2022年9月推出。与体育博彩运营商签订的每项协议都规定了净博彩收入的份额和每年的最低收入保证。
我们在西弗吉尼亚州与两个iGaming合作伙伴运营互联网和移动互动游戏应用程序。这些协议规定了iGaming净收入的份额。
位于伊利诺伊州的沃克布拉夫赌场于2023年8月开业。该赌场预计将增加我们密苏里州赌场的竞争,主要是我们的Cape Girardeau赌场,这可能对我们在密苏里州的经营业绩产生负面影响。虽然我们看到在沃克的虚张声势业务的头几个星期的收入和客户访问量略有下降,但我们相信,我们的营销努力已经有效地抵消了这种竞争。此外,有两个潜在的竞争赌场可能会在2024年在科罗拉多州的中央城市开业。竞争对手的增加可能导致我们娱乐场的访客减少,并对我们在中城的经营业绩产生负面影响。
下表载列美国可呈报分部内按经营分部划分之业绩。
|
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|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
| 这三个月 |
|
|
|
|
| 在这九个月里 |
|
|
|
| ||||||||||
|
| 截至9月30日, |
|
|
| % |
| 截至9月30日, |
|
|
| % | ||||||||||
以百万为单位的金额 |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 变化 |
| 变化 |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 变化 |
| 变化 |
净营业收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
东 |
| $ | 44.0 |
| $ | 30.4 |
| $ | 13.6 |
| 44.7% |
| $ | 98.8 |
| $ | 86.4 |
| $ | 12.4 |
| 14.4% |
中西部 |
|
| 40.3 |
|
| 40.3 |
|
| — |
| — |
|
| 119.3 |
|
| 119.9 |
|
| (0.6) |
| (0.6%) |
西 |
|
| 32.5 |
|
| — |
|
| 32.5 |
| 100.0% |
|
| 59.6 |
|
| — |
|
| 59.6 |
| 100.0% |
美国总人数 |
|
| 116.8 |
|
| 70.7 |
|
| 46.1 |
| 65.2% |
|
| 277.7 |
|
| 206.3 |
|
| 71.4 |
| 34.6% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
营运成本及开支(1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
东 |
| $ | 35.5 |
| $ | 25.1 |
| $ | 10.4 |
| 41.4% |
| $ | 82.6 |
| $ | 71.9 |
| $ | 10.7 |
| 14.9% |
中西部 |
|
| 25.1 |
|
| 24.4 |
|
| 0.7 |
| 2.9% |
|
| 73.2 |
|
| 70.5 |
|
| 2.7 |
| 3.8% |
西 |
|
| 25.7 |
|
| — |
|
| 25.7 |
| 100.0% |
|
| 46.2 |
|
| — |
|
| 46.2 |
| 100.0% |
美国总人数 |
|
| 86.3 |
|
| 49.5 |
|
| 36.8 |
| 74.3% |
|
| 202.0 |
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| 142.4 |
|
| 59.6 |
| 41.9% |
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(1)经营成本和费用的计算方法是总的经营成本和费用减去折旧和摊销。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月
以下讨论重点介绍了截至2023年9月30日的三个月与截至2022年9月30日的三个月的业绩。
东-净营业收入以及营业成本和开支的增加是由于收购了Rocky Gap。由于博彩收入减少,该部门现有业务的净运营收入下降。自2023年初俄亥俄州开始体育博彩以来,我们看到西弗吉尼亚州的博彩收入有所下降,特别是桌上游戏。西弗吉尼亚州的运营费用保持不变。
中西部-净营业收入保持不变,因为密苏里州的收入增加被科罗拉多州博彩收入的下降所抵消。在密苏里州,收入增加主要来自我们的Caruthersville地点和2022年10月开业的Farmstead酒店的收入。科罗拉多州博彩收入的下降被2022年9月推出的科罗拉多州第三款体育博彩应用的收入所抵消。由于工资和营销成本增加,中西部运营部门的运营费用增加。
西边-作为一个新的运营细分市场,所有的增长都是由于2023年4月3日收购掘金所致。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的9个月
以下讨论概述截至2023年9月30日止九个月与截至2022年9月30日止九个月比较之业绩。
东- 净营业收入和营业成本及费用的增加是由于收购了Rocky Gap。来自现有业务的经营收入净额减少,乃由于博彩收入减少被酒店入住率及房价上升导致的酒店收入增加所抵销。自2023年初俄亥俄州开始体育博彩以来,我们看到西弗吉尼亚州的博彩收入减少,特别是桌面游戏。经营开支增加乃由于保险成本增加被博彩相关开支减少所抵销。
中西部- 净营业收入下降,主要是由于科罗拉多州的博彩收入下降。在密苏里州,收入增加主要来自我们位于Caruthersville的酒店,以及于2022年10月开业的The Farmstead的酒店收入。我们认为,我们密苏里州物业的建设项目对净营业收入产生了一些负面影响。科罗拉多州博彩收益的减少被于二零二二年九月推出的科罗拉多州第三款体育博彩应用程序的收益所抵销。由于工资和营销成本增加,中西部的运营费用增加。
西边-作为一个新的运营细分市场,所有的增长都是由于2023年4月3日收购掘金所致。
世纪赌场公司应占净收益的对账。股东对调整后EBITDA的影响可以在上面的“非美国公认会计原则措施-调整后EBITDA”讨论中找到。
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加拿大 |
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| 这三个月 |
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| 在这九个月里 |
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| ||||||||||
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| 截至9月30日, |
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| % |
| 截至9月30日, |
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| % | ||||||||||
以千为单位的金额 |
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| 2023 |
|
| 2022 |
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| 变化 |
| 变化 |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 变化 |
| 变化 |
博彩业收入 |
| $ | 12,407 |
| $ | 11,841 |
| $ | 566 |
| 4.8% |
| $ | 34,606 |
| $ | 33,728 |
| $ | 878 |
| 2.6% |
彩票、体育博彩和iGaming收入 |
|
| 2,917 |
|
| 3,102 |
|
| (185) |
| (6.0%) |
|
| 7,690 |
|
| 8,455 |
|
| (765) |
| (9.0%) |
酒店收入 |
|
| 146 |
|
| 134 |
|
| 12 |
| 9.0% |
|
| 389 |
|
| 339 |
|
| 50 |
| 14.7% |
食品和饮料收入 |
|
| 4,012 |
|
| 3,509 |
|
| 503 |
| 14.3% |
|
| 9,449 |
|
| 8,171 |
|
| 1,278 |
| 15.6% |
其他收入 |
|
| 1,439 |
|
| 1,479 |
|
| (40) |
| (2.7%) |
|
| 4,128 |
|
| 4,412 |
|
| (284) |
| (6.4%) |
净营业收入 |
|
| 20,921 |
|
| 20,065 |
|
| 856 |
| 4.3% |
|
| 56,262 |
|
| 55,105 |
|
| 1,157 |
| 2.1% |
博彩费用 |
|
| (2,834) |
|
| (2,831) |
|
| 3 |
| 0.1% |
|
| (7,539) |
|
| (7,482) |
|
| 57 |
| 0.8% |
彩票、体育博彩和电子游戏费 |
|
| (4,686) |
|
| (4,665) |
|
| 21 |
| 0.5% |
|
| (11,752) |
|
| (12,170) |
|
| (418) |
| (3.4%) |
酒店费用 |
|
| (67) |
|
| (74) |
|
| (7) |
| (9.5%) |
|
| (197) |
|
| (186) |
|
| 11 |
| 5.9% |
餐饮费用 |
|
| (3,182) |
|
| (2,741) |
|
| 441 |
| 16.1% |
|
| (8,011) |
|
| (6,804) |
|
| 1,207 |
| 17.7% |
其他费用 |
|
| (39) |
|
| (34) |
|
| 5 |
| 14.7% |
|
| (93) |
|
| (178) |
|
| (85) |
| (47.8%) |
一般和行政费用 |
|
| (7,272) |
|
| (4,635) |
|
| 2,637 |
| 56.9% |
|
| (16,156) |
|
| (13,659) |
|
| 2,497 |
| 18.3% |
折旧及摊销 |
|
| (1,102) |
|
| (1,180) |
|
| (78) |
| (6.6%) |
|
| (3,374) |
|
| (3,632) |
|
| (258) |
| (7.1%) |
出售赌场业务的收益 |
|
| 341 |
|
| — |
|
| 341 |
| 100.0% |
|
| 1,587 |
|
| — |
|
| 1,587 |
| 100.0% |
资产出售损失 |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
| — |
|
| — |
|
| (2,154) |
|
| (2,154) |
| (100.0%) |
总运营成本和费用 |
|
| (18,841) |
|
| (16,160) |
|
| 2,681 |
| 16.6% |
|
| (45,535) |
|
| (46,265) |
|
| (730) |
| (1.6%) |
运营收益 |
|
| 2,080 |
|
| 3,905 |
|
| (1,825) |
| (46.7%) |
|
| 10,727 |
|
| 8,840 |
|
| 1,887 |
| 21.3% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税优惠(费用) |
|
| 3,403 |
|
| (522) |
|
| 3,925 |
| 751.9% |
|
| 624 |
|
| (1,718) |
|
| 2,342 |
| 136.3% |
非控制性权益 |
|
| 1,453 |
|
| (250) |
|
| 1,703 |
| 681.2% |
|
| (2,212) |
|
| (2,608) |
|
| 396 |
| 15.2% |
世纪赌场公司股东应占净(亏损)收益 |
|
| (1,730) |
|
| 2,623 |
|
| (4,353) |
| (166.0%) |
|
| 2,865 |
|
| 4,797 |
|
| (1,932) |
| (40.3%) |
调整后的EBITDA |
| $ | 4,706 |
| $ | 5,085 |
| $ | (379) |
| (7.5%) |
| $ | 14,380 |
| $ | 14,649 |
| $ | (269) |
| (1.8%) |
2022年2月,我们出售了我们在卡尔加里拥有的土地和建筑,将赌场场地的租赁协议转让给买方,并停止运营世纪体育,这影响了卡尔加里运营部门在2022年的可比性。在截至2023年9月30日的三个月和九个月,我们收到了出售卡尔加里赌场业务的盈利付款,分别为50万加元(根据2023年9月30日的汇率计算为30万加元)和210万加元(根据2023年9月30日的汇率计算为160万美元),这些收入在我们的简明综合(亏损)收益表中记录。
2022年11月下旬,一家与之竞争的赌场被搬迁到世纪唐斯以南约8英里处的一个新地点。来自这个赌场的竞争已经对这个地点的财务业绩产生了负面影响。此外,2022年1月,艾伯塔省博彩、酒类和大麻委员会(“AGLC”)取消了对新博彩设施的暂停。虽然我们预计我们运营的市场不会有新的博彩设施,但竞争对手的增加可能会对我们在艾伯塔省的运营结果产生负面影响。
2023年2月,AGLC批准将老虎机净销售额的15%暂时提高到17%,从2023年4月1日到2025年3月31日生效。预计老虎机净销售额留存百分比的增加将对我们加拿大物业在这段时间内的净营业收入和经营业绩产生积极影响。
自2023年8月1日起,AGLC将老虎机的运营时间在工作日延长了30分钟,在周末延长了90分钟。
2023年9月,我们完成了加拿大房地产销售。作为出售的一部分,我们在将土地出售给Vici之前,以2940万加元(按2023年9月6日的汇率计算为2160万美元)在CDR购买了土地。以CDR价格购买该土地导致债务清偿亏损990万加元(按2023年9月6日汇率计算为730万美元),并在截至2023年9月30日止三个月及九个月的简明综合(亏损)收益表中列为利息开支。
以美元计算的业绩受到截至2023年9月30日的三个月和九个月美元与加元之间的平均汇率分别比截至2022年9月30日的三个月和九个月下降(2.8%)和(4.9%)的影响。
下表提供了加拿大可报告部门的结果。
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| 这三个月 |
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|
| 在这九个月里 |
|
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|
| ||||||||||
|
| 截至9月30日, |
|
|
| % |
| 截至9月30日, |
|
|
| % | ||||||||||
金额(以加元为单位),以百万为单位 |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 变化 |
| 变化 |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 变化 |
| 变化 |
净营业收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
加拿大 |
|
| 28.0 |
|
| 26.1 |
|
| 1.9 |
| 7.2% |
|
| 75.7 |
|
| 70.7 |
|
| 5.0 |
| 7.0% |
|
|
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|
营运成本及开支(1) |
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
加拿大 |
|
| 24.3 |
|
| 19.6 |
|
| 4.7 |
| 24.0% |
|
| 58.9 |
|
| 52.0 |
|
| 6.9 |
| 13.3% |
|
|
|
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|
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|
| 这三个月 |
|
|
|
|
| 在这九个月里 |
|
|
|
| ||||||||||
|
| 截至9月30日, |
|
|
| % |
| 截至9月30日, |
|
|
| % | ||||||||||
以美元为单位的金额,以百万为单位 |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 变化 |
| 变化 |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 变化 |
| 变化 |
净营业收入 |
|
|
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|
|
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|
|
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|
|
|
|
|
|
加拿大 |
| $ | 20.9 |
| $ | 20.0 |
| $ | 0.9 |
| 4.3% |
| $ | 56.3 |
| $ | 55.1 |
| $ | 1.2 |
| 2.1% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
营运成本及开支(1) |
|
|
|
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|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
加拿大 |
| $ | 18.1 |
| $ | 15.0 |
| $ | 3.1 |
| 20.7% |
| $ | 43.7 |
| $ | 40.6 |
| $ | 3.1 |
| 7.6% |
(1)经营成本和费用按总经营成本和支出减去折旧和摊销以及出售赌场业务的收益和出售资产的损失计算。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月
以下讨论重点介绍了截至2023年9月30日的三个月与截至2022年9月30日的三个月的业绩。下面是基于CAD结果的解释。
我们加拿大所有分店的博彩收入都有所增长,世纪之交除外,这主要是由于自2023年4月1日起老虎机净销售额增加了2%。由于竞争对手于2022年11月在赌场附近开业,世纪唐斯的博彩收入下降了20万加元,降幅为2.8%(20万美元,降幅为5.5%)。营运成本及开支增加,原因是工资增加、售出货品成本、公用事业成本及与加拿大房地产销售有关的一次性成本190万加元(140万美元)。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的9个月
以下讨论重点介绍了截至2023年9月30日的9个月与截至2022年9月30日的9个月的业绩。下面是基于CAD结果的解释。
到2022年2月初,我们要求客户提供疫苗接种证明、快速检测阴性结果或入境医疗豁免原件,以遵守政府的规定。根据政府的一项规定,所有客户和员工在2022年3月初之前都必须在室内佩戴口罩。
由于新冠肺炎取消限制,我们在加拿大的所有门店的博彩收入都有所增长,世纪唐斯除外。此外,由于自2023年4月1日起保留了2%的老虎机净销售额,博彩收入有所增加。由于竞争对手于2022年11月在赌场附近开业,世纪唐斯的博彩收入下降了(加元90万加元)或(6.1%)(120万美元或10.4%)。由于工资和营销成本、销售商品成本、公用事业成本以及与加拿大房地产销售相关的190万加元(140万美元)的一次性成本增加,运营成本和支出增加。2022年2月,我们停止运营世纪体育,导致截至2023年9月30日的9个月的净运营收入减少30万加元(30万美元),运营成本和支出比截至2022年9月30日的9个月减少30万加元(30万美元)。
世纪赌场公司应占净收益的对账。股东对调整后EBITDA的影响可以在上面的“非美国公认会计原则措施-调整后EBITDA”讨论中找到。
|
|
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|
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|
|
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|
|
|
|
|
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|
|
|
波兰 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 这三个月 |
|
|
|
|
| 在这九个月里 |
|
|
|
| ||||||||||
|
| 截至9月30日, |
|
|
| % |
| 截至9月30日, |
|
|
| % | ||||||||||
以千为单位的金额 |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 变化 |
| 变化 |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 变化 |
| 变化 |
博彩业收入 |
| $ | 23,114 |
| $ | 21,478 |
| $ | 1,636 |
| 7.6% |
| $ | 71,617 |
| $ | 64,481 |
| $ | 7,136 |
| 11.1% |
食品和饮料收入 |
|
| 238 |
|
| 203 |
|
| 35 |
| 17.2% |
|
| 707 |
|
| 610 |
|
| 97 |
| 15.9% |
其他收入 |
|
| 45 |
|
| 52 |
|
| (7) |
| (13.5%) |
|
| 165 |
|
| 174 |
|
| (9) |
| (5.2%) |
净营业收入 |
|
| 23,397 |
|
| 21,733 |
|
| 1,664 |
| 7.7% |
|
| 72,489 |
|
| 65,265 |
|
| 7,224 |
| 11.1% |
博彩费用 |
|
| (14,816) |
|
| (13,518) |
|
| 1,298 |
| 9.6% |
|
| (46,285) |
|
| (40,405) |
|
| 5,880 |
| 14.6% |
餐饮费用 |
|
| (953) |
|
| (741) |
|
| 212 |
| 28.6% |
|
| (2,829) |
|
| (2,269) |
|
| 560 |
| 24.7% |
一般和行政费用 |
|
| (5,704) |
|
| (4,190) |
|
| 1,514 |
| 36.1% |
|
| (16,289) |
|
| (13,943) |
|
| 2,346 |
| 16.8% |
折旧及摊销 |
|
| (653) |
|
| (623) |
|
| 30 |
| 4.8% |
|
| (1,948) |
|
| (1,979) |
|
| (31) |
| (1.6%) |
总运营成本和费用 |
|
| (22,126) |
|
| (19,072) |
|
| 3,054 |
| 16.0% |
|
| (67,351) |
|
| (58,596) |
|
| 8,755 |
| 14.9% |
运营收益 |
|
| 1,271 |
|
| 2,661 |
|
| (1,390) |
| (52.2%) |
|
| 5,138 |
|
| 6,669 |
|
| (1,531) |
| (23.0%) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税费用 |
|
| (378) |
|
| (465) |
|
| 87 |
| 18.7% |
|
| (1,398) |
|
| (1,538) |
|
| 140 |
| 9.1% |
非控制性权益 |
|
| (392) |
|
| (1,016) |
|
| 624 |
| 61.4% |
|
| (1,531) |
|
| (2,144) |
|
| 613 |
| 28.6% |
Century Casinos,Inc.的净利润股东 |
|
| 788 |
|
| 2,032 |
|
| (1,244) |
| (61.2%) |
|
| 3,066 |
|
| 4,285 |
|
| (1,219) |
| (28.4%) |
调整后的EBITDA |
| $ | 1,948 |
| $ | 3,311 |
| $ | (1,363) |
| (41.2%) |
| $ | 7,111 |
| $ | 8,679 |
| $ | (1,568) |
| (18.1%) |
在波兰,赌场博彩牌照的有效期为六年。这些许可证不可续期。在游戏许可证到期之前,有一个可用许可证的公开通知,任何游戏公司都可以为该城市申请新的许可证。CPL在华沙市场获得了赌场博彩许可证,目前正在华沙万豪酒店的赌场使用。于二零二二年九月,CPL将于二零二四年七月到期的华沙万豪酒店的娱乐场牌照转让予华沙希尔顿酒店,而CPL获授于二零二八年九月到期的华沙万豪酒店的新牌照。
由于博彩牌照到期,我们于二零二三年十月十六日关闭位于卡托维兹及别尔斯克-比亚拉的赌场。CPL已在这些城市提交了赌场许可证申请。在提交申请时,波兰财政部长尚未为这两个地点颁发许可证。不能保证将收到此类许可证。截至2023年9月30日止九个月,Bielsko-Biala赌场产生约3%的CPL博彩收入,Katowice产生约8%的CPL博彩收入,合计约占我们综合净营业收入的1.5%。CPL赌场的下一个许可证将于2023年11月在弗罗茨瓦夫到期。CPL还在执照到期前申请了弗罗茨瓦夫的赌场执照,但执照尚未颁发。不能保证将获得该许可证。
截至二零二三年九月三十日止三个月及九个月,美元与波兰兹罗提之间的平均汇率较截至二零二二年九月三十日止三个月及九个月分别上升12. 0%及3. 6%,影响以美元计值的业绩。
下表提供波兰可报告分部的业绩。
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| 这三个月 |
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| 在这九个月里 |
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| 截至9月30日, |
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| % |
| 截至9月30日, |
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金额(百万波兰兹罗提) |
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| 2023 |
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| 2022 |
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| 变化 |
| 变化 |
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| 2023 |
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| 2022 |
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| 变化 |
| 变化 |
净营业收入 |
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波兰 |
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| 96.8 |
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| 102.2 |
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| (5.4) |
| (5.3%) |
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| 307.4 |
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| 287.0 |
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| 20.4 |
| 7.1% |
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营运成本及开支(1) |
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波兰 |
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| 88.8 |
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| 86.8 |
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| 2.0 |
| 2.3% |
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| 277.1 |
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| 248.7 |
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| 28.4 |
| 11.4% |
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| 这三个月 |
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| 在这九个月里 |
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| 截至9月30日, |
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| % |
| 截至9月30日, |
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| % | ||||||||||
以美元为单位的金额,以百万为单位 |
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| 2023 |
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| 2022 |
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| 变化 |
| 变化 |
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| 2023 |
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| 2022 |
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| 变化 |
| 变化 |
净营业收入 |
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波兰 |
| $ | 23.4 |
| $ | 21.7 |
| $ | 1.7 |
| 7.7% |
| $ | 72.5 |
| $ | 65.3 |
| $ | 7.2 |
| 11.1% |
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营运成本及开支(1) |
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波兰 |
| $ | 21.5 |
| $ | 18.4 |
| $ | 3.1 |
| 16.8% |
| $ | 65.4 |
| $ | 56.6 |
| $ | 8.8 |
| 15.5% |
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月
以下讨论重点介绍了截至2023年9月30日的三个月与截至2022年9月30日的三个月的业绩。以下是基于PLN结果的解释。
净营业收入下降的主要原因是博彩收入减少,主要是在我们的比尔斯科比亚拉、克拉科夫和万豪华沙分店。由于与博彩相关的费用减少抵消了工资成本的增加,运营成本和支出增加。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的9个月
以下讨论重点介绍了截至2023年9月30日的9个月与截至2022年9月30日的9个月的业绩。以下是基于PLN结果的解释。
净营业收入增加的主要原因是博彩收入的增加。随着新冠肺炎相关旅行限制的放松,我们看到收入在整个2022年和2023年都有所增长。由于工资成本、营销费用和与游戏相关的费用增加,运营成本和费用增加。
世纪赌场公司股东应占净收益与调整后的EBITDA的对账可以在上面的“非美国公认会计原则措施-调整后的EBITDA”讨论中找到。
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公司和其他 |
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| 这三个月 |
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| 在这九个月里 |
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| 截至9月30日, |
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| % |
| 截至9月30日, |
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| % | ||||||||||
以千为单位的金额 |
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| 2023 |
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| 2022 |
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| 变化 |
| 变化 |
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| 2023 |
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| 2022 |
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| 变化 |
| 变化 |
博彩业收入 |
| $ | — |
| $ | 36 |
| $ | (36) |
| (100.0%) |
| $ | 61 |
| $ | 120 |
| $ | (59) |
| (49.2%) |
其他收入 |
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| — |
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| — |
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| — |
| — |
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| — |
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| 11 |
|
| (11) |
| (100.0%) |
净营业收入 |
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| — |
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| 36 |
|
| (36) |
| (100.0%) |
|
| 61 |
|
| 131 |
|
| (70) |
| (53.4%) |
博彩费用 |
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| (2) |
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| (29) |
|
| (27) |
| (93.1%) |
|
| (50) |
|
| (87) |
|
| (37) |
| (42.5%) |
一般和行政费用 |
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| (8,637) |
|
| (3,897) |
|
| 4,740 |
| 121.6% |
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| (16,942) |
|
| (12,997) |
|
| 3,945 |
| 30.4% |
折旧及摊销 |
|
| (57) |
|
| (81) |
|
| (24) |
| (29.6%) |
|
| (175) |
|
| (321) |
|
| (146) |
| (45.5%) |
总运营成本和费用 |
|
| (8,696) |
|
| (4,007) |
|
| 4,689 |
| 117.0% |
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| (17,167) |
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| (13,405) |
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| 3,762 |
| 28.1% |
股权投资收益 |
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| — |
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| 1,071 |
|
| (1,071) |
| (100.0%) |
|
| 1,121 |
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| 2,134 |
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| (1,013) |
| (47.5%) |
运营亏损 |
|
| (8,696) |
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| (2,900) |
|
| (5,796) |
| (199.9%) |
|
| (15,985) |
|
| (11,140) |
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| (4,845) |
| (43.5%) |
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所得税优惠 |
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| 861 |
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| 6,899 |
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| (6,038) |
| (87.5%) |
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| 6,779 |
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| 18,153 |
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| (11,374) |
| (62.7%) |
Century Casinos,Inc.的净亏损股东 |
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| (18,506) |
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| (4,083) |
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| (14,423) |
| (353.2%) |
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| (40,334) |
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| (18,473) |
|
| (21,861) |
| (118.3%) |
调整后的EBITDA |
| $ | (3,796) |
| $ | (1,571) |
| $ | (2,225) |
| (141.6%) |
| $ | (8,891) |
| $ | (5,593) |
| $ | (3,298) |
| (59.0%) |
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下表载列截至二零二三年及二零二二年九月三十日止三个月及九个月营运的船舶。
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船舶 | 运营方 | 操作目标为 |
我的希夫·赫兹 | 2022年4月5日 | 2023年4月16日 |
Mein Schiff 6 | 2021年6月11日 | 2022年4月18日 |
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月
以下讨论重点介绍了截至2023年9月30日的三个月与截至2022年9月30日的三个月的业绩。
经营收入净额减少乃由于余下的船基娱乐场合约于二零二三年四月结束。 一般及行政开支增加470万元,或121.6%,主要由于薪金及收购成本增加。股权投资盈利与我们于Smooth Bourbon的50%会员权益于二零二三年四月三日并入美国可呈报分部前的收入有关。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的9个月
以下讨论概述截至2023年9月30日止九个月与截至2022年9月30日止九个月比较之业绩。
经营收入净额减少乃由于余下的船基娱乐场合约于二零二三年四月结束。 一般和行政费用增加390万美元,增幅为30.4%,主要原因是工资和专业服务费用以及采购成本增加。股权投资收益与我们在平滑波旁50%的会员权益中的收入有关,该权益于2023年4月3日在美国报告部门整合之前。
世纪赌场公司股东应占净亏损与调整后的EBITDA的对账可以在上面的“非美国公认会计原则措施-调整后的EBITDA”讨论中找到。
营业外收入(费用)
营业外收入(费用)如下:
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| 这三个月 |
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| 在这九个月里 |
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| ||||||||
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| 截至9月30日, |
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| % |
| 截至9月30日, |
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| % | ||||||||
以千为单位的金额 |
| 2023 |
| 2022 |
| $Change |
| 变化 |
| 2023 |
| 2022 |
| $Change |
| 变化 | ||||||
利息收入 |
| $ | 75 |
| $ | 574 |
| $ | (499) |
| (86.9%) |
| $ | 340 |
| $ | 699 |
| $ | (359) |
| (51.4%) |
利息支出 |
|
| (31,443) |
|
| (15,924) |
|
| 15,519 |
| 97.5% |
|
| (67,439) |
|
| (48,638) |
|
| 18,801 |
| 38.7% |
外币交易收益、成本回收收入和其他 |
|
| 367 |
|
| 409 |
|
| (42) |
| (10.3%) |
|
| 4,184 |
|
| 2,725 |
|
| 1,459 |
| 53.5% |
营业外(费用)收入 |
| $ | (31,001) |
| $ | (14,941) |
| $ | 16,060 |
| 107.5% |
| $ | (62,915) |
| $ | (45,214) |
| $ | 17,701 |
| 39.1% |
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利息收入
利息收入与我们的现金储备和收购托管所赚取的利息直接相关。收购托管于2023年4月3日用于资助Nugget收购。
利息支出
利息开支与我们根据高盛信贷协议、麦格理信贷协议、我们与VICI PropCo的融资责任、我们的CPL及CRM借款、我们的资本租赁协议项下的借款所欠利息及与CDR土地租赁有关的利息开支直接相关。 我们于截至2023年9月30日止三个月及九个月的简明综合(亏损)收益表中,录得与CDR土地租赁有关的债务偿还亏损990万加元(按2023年9月6日的汇率为730万美元)的利息开支。 我们2022年第二季度,将与麦格理定期贷款预付款有关的约730万美元递延融资成本撇销为利息支出。利息开支增加乃由于我们的高盛信贷协议的利率、与高盛订立的循环融资于二零二三年七月至九月的利息增加,以及与Rocky Gap及Century Canadian组合加入与VICI订立的融资责任有关的利息增加。
外币交易收益、成本回收收入和其他
CDR在截至2023年9月30日的九个月内获得了350万美元的成本回收收入,这些收入与Century Downs REC项目开发期间建造的基础设施有关。通过非控股权益向CDR的非控股股东进行分配是CRM与CDR之间信贷协议的一部分。截至2022年9月30日止九个月,CDR收到190万美元的成本回收收入。
税费
所得税费用是相对于确认账面收益的司法管辖区记录的。于截至2023年9月30日止九个月,我们确认所得税利益为税前亏损130万美元(1140万美元),实际所得税率为11.8%,而所得税优惠为税前收入为860万美元,相当于2022年同期的实际所得税率为94.1%。有关我们的实际所得税率的进一步讨论以及我们的实际所得税率与美国联邦法定所得税率相比的分析,请参阅本报告第一部分第1项所载的简明综合财务报表附注8“所得税”。
流动资金和资本资源
我们的业务是资本密集型的,我们严重依赖我们的赌场产生经营现金流的能力。我们使用产生的现金流来维持运营,为翻新和扩建项目的现有物业再投资提供资金,偿还第三方债务,并通过新的开发和收购机会寻求额外增长。如有需要及可用,我们会以手头现金或银行借贷或其他债务或股本融资活动提供的资金补充经营业务产生的现金流量。
现金流量-摘要
我们的现金流量、现金、现金等价物及受限制现金以及营运资金包括以下各项:
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| 在这九个月里 | ||||
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| 截至9月30日, | ||||
以千为单位的金额 |
| 2023 |
| 2022 | ||
经营活动提供的净现金 |
| $ | 27,990 |
| $ | 36,688 |
用于投资活动的现金净额 |
|
| (189,370) |
|
| (100,892) |
融资活动提供的现金净额 |
|
| 147,933 |
|
| 158,443 |
|
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| 截至9月30日, |
| 截至9月30日, | ||
以千为单位的金额 |
| 2023 |
| 2022 | ||
现金、现金等价物和限制性现金(1) |
| $ | 189,243 |
| $ | 199,499 |
营运资本(2) |
| $ | 134,490 |
| $ | 165,281 |
(1)截至2022年9月30日的现金、现金等价物和限制性现金包括与收购托管相关的1.01亿美元。
(2)营运资本定义为流动资产减去流动负债,包括截至2022年9月30日与收购托管相关的1.01亿美元。
经营活动
我们运营现金流的趋势往往跟随运营收益的趋势,不包括非现金费用。关于业务收益的讨论,请参阅本表格10-Q第一部分第1项中的简明综合现金流量表,以及本项目2中管理层对业务成果的讨论。
投资活动
在截至2023年9月30日的9个月中,用于投资活动的现金净额包括收购掘金的9,880万美元,扣除现金后收购Rocky Gap的5,300万美元,老虎机采购的40万美元,与博彩有关的采购20万美元,以及西弗吉尼亚州登山物业的各种改善项目的110万美元,马里兰州的80万美元博彩相关采购,吉拉多角酒店项目的1,370万美元,卡鲁瑟斯维尔赌场项目的1,450万美元,卡鲁瑟斯维尔临时赌场的130万美元改善项目,卡鲁瑟斯维尔的独立酒店项目20万美元,密苏里州酒店的老虎机采购70万美元和监控设备40万美元,内华达州的老虎机采购270万美元和外部改善110万美元,老虎机采购60万美元,科罗拉多州酒店的游戏相关采购10万美元和摄像头升级10万美元,波兰的老虎机采购140万美元,加拿大酒店增加体育书籍的40万美元,以及我们酒店的其他固定资产增加240万美元。抵销了与2020年出售卡尔加里赌场业务有关的盈利160万美元、Smooth Bourbon的230万美元股息、资产处置所得的10万美元,以及收购Nugget后整合Smooth Bourbon的50万美元现金。
截至2022年9月30日的前九个月,投资活动中使用的现金净额包括用于购买Smooth Bourbon 50%股权的9,500万美元,用于波兰赌场牌照的40万美元,用于老虎机购买的160万美元,用于与博彩相关的购买的20万美元,用于室外游泳池和庭院家具的10万美元,用于西弗吉尼亚州酒店地毯的10万美元,用于吉拉多角酒店重建的90万美元,用于我们在Caruthersville的赌场项目的130万美元,用于我们在Caruthersville的独立酒店项目的190万美元。我们密苏里州酒店购买老虎机150万美元,我们科罗拉多州酒店购买老虎机40万美元,游戏相关采购20万美元,摄像头升级20万美元,克里普尔克里克员工住房60万美元,波兰老虎机和桌上游戏购买70万美元,世纪唐斯地毯20万美元,我们酒店其他固定资产增加300万美元,被出售卡尔加里土地和建筑的630万美元所抵消。来自平滑波旁威士忌的100万美元股息和10万美元的资产处置收益。
融资活动
在截至2023年9月30日的9个月中,融资活动提供的净现金包括加拿大房地产销售收益1.626亿美元和行使股票期权收益10万美元,扣除借款收益的本金支付被60万美元抵消,130万美元用于回购股票以满足与我们的业绩股票单位奖励相关的预扣税,以及1290万美元的非控制权益分配。
在截至2022年9月30日的9个月中,融资活动提供的净现金包括1.799亿美元的借款收益,扣除本金支付和行使股票期权的收益30万美元,被1890万美元的递延融资成本支付所抵消,40万美元用于回购股票以满足与我们的业绩股票单位奖励相关的预扣税,以及240万美元的CDR和CPL非控股权益的分配。
长期债务和租赁协议的借款和偿还
截至2023年9月30日,我们在银行借款及其他协议项下的债务总额(扣除与递延融资成本有关的1480万美元)为3.331亿美元,其中3.282亿美元为长期债务,490万美元为长期债务的流动部分。流动部分涉及根据我们的高盛信贷协议和UniCredit定期贷款在一年内到期的付款。于2022年4月1日,我们订立高盛信贷协议,提供3. 5亿美元定期贷款及3,000万美元循环融资。我们于2022年4月1日提取了高盛定期贷款项下的3.50亿美元,并将所得款项以及约2930万美元的手头现金用于为Nugget收购提供资金,偿还麦格理信贷协议的1.662亿美元未偿还款项以及相关费用和开支。我们于2023年7月20日根据高盛信贷协议的循环融资提取3000万美元用于Rocky Gap收购,并于2023年9月21日全额偿还循环融资。有关我们的债务协议的描述,请参阅本报告第一部分第1项所载简明综合财务报表附注5“长期债务”。截至2023年9月30日,净债务为1.589亿美元,而截至2022年9月30日为2.680亿美元。净债务的减少是由于加拿大房地产销售带来的现金增加,以及由于购买了与加拿大房地产销售一起以CDR租赁的土地而减少的债务。CDR土地租赁被视为融资责任。有关净债务与最直接可比的美国公认会计原则指标的定义和对账,请参阅上文“非美国公认会计原则指标-净债务”。
下表载列我们于二零二三年余下到期的债务金额:
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以千为单位的金额 |
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高盛信贷协议 (1) |
| 意大利联合信贷银行定期贷款 |
| 总计 | |||
$ | 875 |
| $ | 353 |
| $ | 1,228 |
(1)高盛信贷协议下的定期贷款要求按计划每季度支付875,000美元,相当于该定期贷款原始本金总额的0.25%,余额在到期时到期。
下表列出了根据我们的运营和融资租赁协议应支付的2023年剩余款项:
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以千为单位的金额 |
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经营租约 |
| 融资租赁 | ||
$ | 1,282 |
| $ | 46 |
截至2023年9月30日,根据总租赁,2023年剩余时间应支付的现金为1,050万美元,其中包括CPI上涨和与Rocky Gap收购和加拿大房地产销售(均在下文讨论)相关的租金上涨。根据Smooth Bourbon和Nugget之间2023年剩余时间的租约,向非控股合作伙伴支付的现金为190万美元。我们估计根据总租约于2024年到期的现金付款为5,450万美元。这一数字不包括估计的CPI涨幅。
普通股回购计划
自2000年3月以来,我们有一个可自由支配的计划来回购我们已发行的普通股。截至2023年9月30日,回购计划剩余总额为1,470万美元。在截至2023年9月30日的9个月里,我们没有回购任何普通股。回购计划没有设定到期日期或终止日期。
流动性和短期流动性的潜在来源和用途
从历史上看,我们流动性和资本资源的主要来源一直是运营现金流。截至2023年9月30日,我们拥有1.89亿美元的现金和现金等价物,而截至2022年12月31日,我们拥有1.018亿美元的现金和现金等价物。现金和现金等价物的增加主要是由于加拿大房地产销售。我们预计将从加拿大房地产销售中保留约1.545亿加元(根据2023年9月30日的汇率计算为1.146亿美元),在实施购买之前受CDR土地租赁、销售费用、加拿大和美国税收以及支付给世纪唐斯少数所有者的收益后,从加拿大房地产销售中保留约1.545亿加元(1.146亿美元)。截至2022年12月31日,我们在收购托管中还拥有1.002亿美元的限制性现金。收购托管在2023年4月3日的第二次成交时用于为掘金收购提供资金。必要时,我们会用银行借款或其他债务或股权融资活动提供的资金来补充我们的业务产生的现金流。截至2023年9月30日,我们的循环设施上有3000万美元可用。
新冠肺炎的影响
新冠肺炎大流行的持续时间和影响仍不确定。 我们无法预测新冠肺炎将对我们的消费者需求、劳动力、供应商、承包商和其他合作伙伴产生的负面影响,以及未来是否需要关闭。虽然目前无法估计此类业务影响的严重程度和持续时间,但新冠肺炎、政府健康和安全要求以及未来任何关闭的影响预计将对我们的业务产生实质性影响。我们将继续监控我们的流动性,并在可能的情况下减少营销和运营支出,如果未来需要政府授权或关闭,这将对我们的现金流、流动性和运营结果产生不利影响。
计划项目、掘金收购、Rocky Gap收购和加拿大房地产销售
2023年剩余时间的计划资本支出包括约1550万美元的游戏设备以及各种物业的翻新和安全系统升级。我们正在建设一个新的陆上赌场,在世纪赌场Caruthersville现有的亭子建筑旁边有一家小酒店,并与之相连。建设于2022年12月开始,预计2024年底完工。我们估计这个项目将耗资5190万美元。该项目的资金由Vici PropCo提供。截至2023年9月30日,我们已经从Vici PropCo收到了3020万美元,并在这个项目上花费了大约1670万美元。我们还将在吉拉多角的位置建造一家酒店。2022年9月开工建设,预计2024年上半年完工。我们估计这个项目将耗资约3,050万美元。WE计划用手头的现金为这个项目提供资金。截至2023年9月30日,我们已经在这个项目上花费了大约1650万美元。我们估计,我们将在2023年剩余时间内在这个项目上花费约590万美元。
2023年4月3日,我们使用收购托管中的资金和手头现金,以约1.047亿美元的价格购买了Nugget的100%会员权益。2023年8月29日,我们额外支付了80万美元的营运资本调整。我们还拥有一项为期五年的选择权,以1.05亿美元外加2%的年利率收购Smooth Bourbon剩余50%的会员权益。
《主租约》这将使初始年化租金增加约1550万美元。2023年7月20日,我们从循环基金借了3000万美元,用手头的现金为收购Rocky Gap提供资金。循环贷款已于2023年9月21日偿还。
2023年9月6日,我们完成了与Vici的加拿大房地产销售,扣除CDR土地购买和成交成本后,我们收到了1.909亿加元(按2023年9月6日的汇率计算为1.401亿美元)现金。我们预计将保留购买价格的约1.545亿加元(根据2023年9月30日的汇率计算为1.146亿美元),在实施购买之前受CDR土地租赁、销售费用、加拿大和美国税收以及支付给世纪唐斯少数股东的收益影响后,我们将保留购买价格的约1.146亿加元。在交易完成的同时,我们的加拿大子公司和Vici PropCo的子公司签订了一项修订主租赁,规定将初始年化租金增加约1730万加元(按2023年9月30日的汇率计算为1280万美元)。
我们可能需要筹集额外的资本,以满足我们的流动性和资本需求。我们在美国证券交易委员会的搁置登记声明于2023年6月生效,根据该声明,我们可以不时发行高达1亿美元的普通股、优先股、债务证券和其他证券。
如有必要,我们可能寻求从商业银行获得更多定期贷款、抵押贷款或信用额度,或其他债务或股权融资,以补充我们的营运资本和投资要求。我们获得融资的机会和融资成本将取决于全球经济状况、融资市场状况、是否有足够的融资、我们的前景和我们的信用评级。融资交易可能无法以我们可以接受的条款获得,或者根本无法获得,融资交易可能会稀释我们现有股东的权益。未能筹集到必要的资金,为我们的偿债和租金义务提供资金,并为我们的运营和其他资本要求提供资金,可能会对我们的业务、财务状况和流动性产生实质性的不利影响。
我们估计,截至2023年9月30日,在我们总计1.89亿美元的现金和现金等价物中,约有1.329亿美元由我们的海外子公司持有,其中1.173亿美元由我们的加拿大子公司持有,除非汇回国内,否则无法为美国业务提供资金。随着加拿大房地产销售的完成,我们目前不打算将加拿大子公司约4,000万美元的收益和利润永久再投资,这些收益和利润将可用于汇回国内。考虑到可能的遣返--在美国一般可以免税--我们记录了290万美元的递延纳税义务,用于与遣返相关的必要的外国预扣税。关于将收入汇回加拿大的递延纳税义务的进一步讨论,见附注8,“所得税”。管理层目前预计不需要或打算将其他外国司法管辖区的收益汇回国内。
关键会计估计
截至本报告提交日期,与截至2022年12月31日的Form 10-K年度报告中讨论的那些相比,我们的关键会计估计没有重大变化。有关已发布但尚未采用的可能影响公司综合财务状况、收益、现金流量或披露的会计声明,请参阅我们的未经审计的简明综合财务报表附注2。
项目3.全t关于市场风险的定性和定性性披露。
与我们之前在截至2022年12月31日的Form 10-K年报第7A项中报告的情况相比,我们对市场风险的敞口没有实质性变化。
项目4.CON树操作规程和程序。
信息披露控制和程序的评估-我们的管理层在我们的首席执行官和首席财务官的参与下,评估了我们的披露控制和程序的有效性,这些控制和程序在本报告涵盖的期间内,根据《交易所法》第13a-15(E)和15d-15(E)条的规定进行了定义。根据该等评估,我们的主要行政总裁及主要财务官的结论是,截至本报告所述期间结束时,我们的披露控制及程序是有效的。
财务报告内部控制的变化--我们的管理层已启动审查和实施与掘金(于2023年4月收购)和Rocky Gap(于2023年7月收购)相关业务的财务内部控制程序。
除上述事项外,截至2023年9月30日止三个月内,我们对财务报告的内部控制并无任何重大影响或合理地可能会对我们的财务报告内部控制产生重大影响的任何变化。
第II部分-OTH急诊室信息
第1项。法律诉讼
我们可能会不时地因正常的业务运作而受到各种法律程序的影响。有关法律诉讼和诉讼的更多信息,请参阅我们的未经审计的简明综合财务报表的附注7。
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
发行人回购
2000年3月,我们的董事会批准了一项可自由支配的计划,回购最多500万美元的已发行普通股。2009年11月,我们的董事会批准将该计划下的可回购金额增加到1500万美元。回购计划没有确定的到期或终止日期,截至2023年9月30日,剩余约1,470万美元。在截至2023年9月30日的9个月里,没有回购普通股。
项目5.其他信息
我们没有一位董事或高管
项目6.eXhibit
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证物编号: | 文档 |
2.1 | 截至2023年5月16日,由世纪度假村艾伯塔省公司、世纪赌场圣阿尔伯特公司、世纪英里公司和艾伯塔省联合骑兵公司共同签署的、日期为2023年5月16日的投资组合买卖协议,统称为卖方和世纪赌场公司作为卖方,Vici Properties L.P.作为买方,通过引用公司于2023年8月8日提交的Form 10-Q季度报告的附件2.1并入本文。 |
3.1P | 世纪赌场股份有限公司的注册证书在此引用本公司在1994年股东年会上的委托书。 |
3.2 | 修订和重新制定的世纪赌场公司章程在此并入本公司截至2002年6月30日的季度报告Form 10-Q中的附件11.14。 |
10.1* | 第五次租赁修正案,日期为2023年9月6日,在其中被点名为承租人的本公司若干子公司中,以及被点名为房东的维西地产股份有限公司的某些S子公司中。 |
31.1* | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条认证,联席首席执行官。 |
31.2* | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条认证,联席首席执行官和总裁。 |
31.3* | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条认证,首席财务官。 |
32.1** | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条认证,联席首席执行官。 |
32.2** | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条认证,联席首席执行官和总裁。 |
32.3** | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条认证,首席财务官。 |
101.INS | 内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中,因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 |
101.SCH | 内联XBRL分类扩展架构文档 |
101.CAL | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档 |
101.DEF | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 |
101.LAB | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 |
101.PRE | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 |
104 | 封面交互数据文件,格式为内联XBRL,包含在附件101中 |
* 现提交本局。
** 随信提供。
P 在纸上归档
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
CENTURY CASINOS,INC.
/s/ Margaret Stapleton
玛格丽特·斯台普顿
首席财务官
时间:2023年11月8日