美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
6-K 表格
外国私人发行人的报告
根据第 13a-16 条或 15d-16
1934 年的《证券交易法》
适用于 2024 年 2 月。
委员会文件编号 001-40626
VTEX
（注册人的确切姓名如其章程所示）
不适用
（将注册人姓名翻译成英文）
125 Kingsway， Wc2B 6NH
伦敦，英国
（主要行政办公室地址）
用复选标记表示 注册人是在 20-F 表格或 40-F 表格封面下提交年度报告。
20-F 表格 40-F ☐
用复选标记注明注册人是否按照 S-T 规则 101 (b) (1) 的允许以纸质形式提交 6-K 表格：☐
用复选标记注明注册人是否按照 S-T 规则 101 (b) (7) 的允许以纸质形式提交 6-K 表格：☐
VTEX 公布 2023 年第四季度财务业绩
总收入达到6,070万美元，以美元计算同比增长34％，FXN同比增长25％
毛利按美元计算同比增长45％，FXN增长33％，利润率达到74％，同比增长6个百分点
非公认会计准则运营收入和自由现金流利润率分别达到19％和16％
纽约，2024年2月27日，全球企业数字商务平台VTEX（纽约证券交易所代码：VTEX）今天公布了截至2023年12月31日的 2023年第四季度业绩。VTEX 业绩是根据国际会计准则委员会（IFRS 会计准则）发布的《国际财务报告准则》和《国际财务报告准则》会计准则解释委员会（IFRS 会计准则解释委员会）发布的适用于根据国际财务报告准则会计准则进行报告的公司的解释 编制的。
VTEX创始人兼联席首席执行官小杰拉尔多·托马斯评论说：“2023年，我们在不确定的经济格局中一直超出预期 。我们的运营和业务决策还推动了每个季度的利润率大幅提高。23 年第四季度的业绩凸显了我们商业模式中固有的运营杠杆作用， 为持续的可持续增长提供了坚实的基础。VTEX 创始人兼联席首席执行官 Mariano Gomide de Faria 补充说：“今年，我们在全球扩张中实现了重要的里程碑， ，得知这一旅程才刚刚开始令人兴奋。我们已经在全球范围内公布了相关的客户名称，并赢得了行业专家的认可。我们期待继续执行我们的全球战略，为 VTEX 的变革未来奠定基础。
2023 年第四季度财务摘要
| • | GMV 到达了美国$5.42023 年第四季度达到 10 亿美元，同比增长 37.9%（以美元计）和 29.9% 在外汇中立的基础上。 |
| • | 总收入增加到美元60.72023 年第四季度为百万美元，来自 美元45.52022年第四季度为百万，同比增长为 33.5%（以美元计）和 24.9% 在外汇中立的基础上。 |
| • | 代表订阅收入 95.9占总收入的百分比并增加到美元58.22023 年第四季度为 百万美元，起价为美元42.72022年第四季度为百万，同比增长 36.3%（以美元计）和 27.5% 在外汇中立的基础上。 |
| • | 非公认会计准则订阅毛利为美元45.82023 年第四季度为 百万美元，而美元为31.42022年第四季度为百万，同比增长为 45.7%（以美元计）和 34.7% 在外汇中立的基础上。 |
| • | 非公认会计准则订阅毛利率为 78.62023 年第四季度 的百分比，相比之下 73.52022年同期的百分比。的同比利润率扩大 510 bps 主要归因于运营托管成本效率、支持成本优化等影响。 |
| • | 非公认会计准则运营收入为美元11.62023年第四季度 为百万美元，而非公认会计准则的运营收入为美元1.72023年第三季度为百万美元，来自 业务的非公认会计准则收入为美元2.12022年同期为百万美元。 |
| • | 非公认会计准则正自由现金流为美元9.52023年第四季度 为百万美元，而非公认会计准则的正自由现金流为美元2.72023年第三季度为百万美元，非公认会计准则的正自由现金 流为美元2.52022年同期为百万美元。 |
| • | 截至 2023 年 12 月 31 日，我们的总员工人数为 1,277, 与上一季度相比保持稳定， 且呈下降趋势 5.2同比百分比。 |
| • | 2023 年 8 月 8 日，董事会批准回购公司 A 类普通股，总金额不超过2,000万美元。在2023年第四季度，我们执行了剩余授权金额的100％并进行了回购 1.9百万股票的平均价格 为美元5.41 每股，总成本为美元10.2百万。 |
| • | 考虑到当前和前几年的股票回购计划，总执行金额达到 10.7百万股，平均价格为美元4.48每股和总成本为美元48.0百万。 |
2023 年第四季度商业亮点：
| • | 与我们合作的新客户包括：巴西的Biscoite、John John、Obabox、Osklen、 和蒂芙尼、哥伦比亚的bSoul、意大利的马孔多、墨西哥的7-Eleven、Chapur和Voit、荷兰的亨特·道格拉斯、秘鲁的Yape Market以及美国的赫斯特和ShopHero。 |
| • | 现有客户通过开设新的在线商店来扩大他们的业务，其中包括： |
| • | 家乐福在巴西增加了一家名为Atacadão的新门店，目前在拉丁美洲经营七家门店； |
| • | 高露洁在美国增加了一家名为PCA Skin的新门店，该门店目前在巴西和美国运营，均采用B2C和B2B 模式； |
| • | 摩托罗拉在厄瓜多尔增设了一家新门店，目前在北美、拉丁美洲、 和欧洲、中东和非洲的20个国家开展业务； |
| • | 奥什科什公司在美国新增了一家名为奥什科什机场产品门店和皮尔斯 制造公司，他们现在在美国开设两家B2B门店；以及 |
| • | Probeauty在罗马尼亚增加了一家名为Eternal的新门店，现在在罗马尼亚经营B2C和B2B门店。 |
2023 年第四季度运营亮点：
我们的创新符合我们的指导原则。我们通过客户的成功来表达我们的品牌。VTEX 本季度的主要运营亮点是：
| • | 零摩擦入职和协作： |
| • | 拥有40多家门店的哥伦比亚零售连锁店Flamingo与VTEX合作简化了结账流程。他们 通过 VTEX 将他们广泛使用的自有品牌信用卡 Me Fia 无缝集成到他们的系统中。这种新方法现在占Flamingos数字销售额的60％以上，极大地提高了用户体验和销售额，巩固了他们的 数字市场占有率。 |
| • | 这家全球最大的工具公司通过 VTEX 为其 B2B 业务 利用了自助服务平台的潜力。此实施简化了三个主要业务部门的订购，消除了线下复杂性，从而节省了大量时间和成本。迁移到 VTEX 促进了其传统 电子商务和 B2B 网站的整合，创造了统一且用户友好的商务体验，提高了效率并降低了总体成本。 |
| • | 每个订单的单一控制面板 |
| • | 创新家电领域的领先品牌伊莱克斯在哥伦比亚2023年家居博览会上推出了 一家游牧门店，克服了实体店的缺失。这家适应性强的商店专门为家居博览会等活动而设立，设有自助服务亭和配备 VTEX 销售应用程序的销售团队，他们可以通过 应用程序无缝展示产品。该计划使销售额比2022年增长了73％。提货点贡献了总销售额的30％，销量增长了84％，令人印象深刻。 |
| • | 美国领先的动物健康和供应公司Jeffers Pet扩大了使用VTEX的范围，管理了一家实体店 和两个网站。他们的第二个网站 Lambert Vet Supply 提供 4,000 多个 SKU。VTEX 的灵活性通过与主数据集成，实现了详细的宠物登记和简化结账流程。自定义订阅和疫苗配送 改善了用户体验。统一的网络平台表现出色，在推出后的三周内，他们的销售额激增了令人难以置信的208％。 |
| • | 全球电信领导者摩托罗拉通过将 迁移到 VTEX 来应对多个商务平台的挑战。此举简化了运营，加快了全球门店的建立，并促进了第三方应用程序的测试。摩托罗拉按国家优化架构并降低总拥有成本，其电子商务业务实现了20％ 的惊人年增长。 |
| • | 使用自动驾驶和副驾驶进行商务 |
| • | Ferouch 和 NewMan 背后的力量 Badamax 推进了其 VTEX 合作伙伴关系。他们利用 VTEX IO 改进了 Web 开发、界面和集成，以适应不断变化的趋势。整合销售渠道并将在线商店与实体店合并，Badamax在2023年实现了46％的销售额同比增长。电子商务现在占其零售总额的9％以上，推动了Ferouch和NewMan的 增长。64 家实体店的实时销售联系有助于做出更明智的决策。他们采用VTEX Pick and Pack技术表明了他们在将实体店转变为高效配送 中心方面取得的进展，这表明了他们的持续发展。 |
| • | Haight是一家在巴西经营6家实体店的女装时装零售商，扩大了其本地网络影响力 ，增加了800多个SKU。他们利用 VTex 的可自定义功能，使用目录翻译应用程序引入了多币种支持和多语言功能。通过实施VTex的智能结账供应商代码、社交销售、 促销、目录管理、定价和OMS，Haight简化了购买流程，使转化率显著提高了42％，平均每日收入增长了30％。 |
| • | 数字商务的首选开发平台 |
| • | 拥有100多家门店和1,200多家多品牌门店的巴西服装品牌Aramis与VTEX 合作开发了统一的商务解决方案。他们使用 VTEX IO 推出了一个反映在线店内体验的自定义网页。该网站展示标志性产品和活动，并提供包含时尚内容的Aramis Way栏目，可增强客户体验并提高转化率。 |
| • | 液化空气家庭医疗保健活动的国际品牌VitalAire在短短四个月内迅速将其在巴西的B2C 电子商务迁移到VTEX。将两家诊所改建为仓库并采用VTEX运输网络帮助他们降低了交付成本。VTEX IO 自定义了他们的网站以获得更好的用户体验，提供免费配送、 结账模拟、分类产品视图和最畅销的商品亮点。 |
2023 年全年 运营和财务摘要
| • | GMV 达到美元16.52023 年全年将达到 10 亿美元，同比增长 30.2% 以美元计 和 25.3% 在外汇中立的基础上。 |
| • | 客户总数 2.6千在 2023 年。 年收入超过25万美元的客户数量从去年的94人增加到126人。 |
| • | 商店总数 3.5千2023 年，同比增长为 3.8%，在 中43国家。我们的前 100 名客户平均为 6.0每位客户的门店数量，从 5.9在2022年。年经常性收入 (ARR) 超过 25,000 美元的活跃门店 86.4占我们 收入的百分比，达到每家商店的平均年利率（美元）133.6千。 |
| • | 总收入增加到美元201.52023 年为百万美元157.62022 年为百万， 表示同比增长为 27.8%（以美元计）和 23.7% 在外汇中立的基础上。 |
| • | 2023 年，我们的同店销售额 (SSS) 是 19.3%（以美元计）和 14.6% 以外汇中性为基准。 |
| • | 现有门店的收入增加到美元146.02023 年达到百万美元，净收入留存率 (NRR) 为 111.3%（以美元计）和 107.4% 以外汇中性为基准。 |
| • | 新门店的收入增加到美元27.72023 年为百万美元，而 美元21.32022财年为百万美元。 |
| • | 2023 年，巴西的收入增长了 22.7%，拉丁美洲不包括巴西 21.0%，以及 世界其他地区 37.3％，按外汇同比中立计算。2023年，巴西、不包括巴西在内的拉丁美洲和世界其他地区都有代表 54%, 35% 和 11分别占我们总收入的百分比 55%, 35% 和 102022年分别为百分比。 |
| • | 代表订阅收入 94.4占总收入的百分比并增加到美元190.32023 年 百万美元，起价148.52022年为百万，同比增长 28.2%（以美元计）和 23.9% 在外汇中立的基础上。 |
| • | 2023 年，研发人员达到 417 人，下降幅度 4.8同比百分比，S&M 拥有 344 名员工，减少了 8.8同比百分比，G&A 达到 246，下降 1.2同比百分比，在COGS下，我们的客户卓越团队代表270名员工，下降幅度 4.6同比百分比。 |
商业展望
尽管宏观经济前景 仍不确定，但我们认为VTEX完全有能力抓住有吸引力的市场机会。我们正在密切关注客户和销售渠道的业绩，并采取必要措施确保我们的业务可持续增长和 成功。
在这种情况下，我们目前的目标是2024年第一季度的收入在5,250万美元至5,350万美元之间， 这意味着同比增长为 22%在区间中间保持外汇中立。
我们预计，2024年全年，外汇中性收入同比增长 18%到 22%，这意味着根据一月份的平均汇率，介于2.34亿美元至2.43亿美元之间。
在2024年全年， 随着我们继续执行盈利增长战略，我们预计自由现金流和非公认会计准则营业收入利润率将达到 从中到高个位数。
我们对VTEX有能力 应对当前宏观经济情景带来的不确定性充满信心。我们正在帮助客户实现电子商务运营的数字化转型，同时帮助他们跑赢市场。
上述业务展望构成适用证券法所指的前瞻性信息，基于许多 假设，并存在多种风险。由于许多因素，包括某些风险因素，实际结果可能会有重大差异，其中许多因素超出了VTEX的控制范围。请参阅下方有关 前瞻性陈述的警示说明。在当前的经济环境中，VTEX经营业绩的波动可能特别明显。无法保证 VTEX 会取得这些结果。
下表汇总了截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月零十二个月的某些关键财务和运营指标。
| 三个月已结束 十二月三十一日 |
十二个月已结束 十二月三十一日 |
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| （以百万美元计，除非另有 注明） |
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
| GMV |
5,382.7 | 3,903.7 | 16,524.2 | 12,687.7 | ||||||||||||
| GMV同比增长 FXN (1) |
29.9 | % | 29.2 | % | 25.3 | % | 26.8 | % | ||||||||
| 收入 |
60.7 | 45.5 | 201.5 | 157.6 | ||||||||||||
| 收入同比增长 FXN (1) |
24.9 | % | 19.6 | % | 23.7 | % | 22.3 | % | ||||||||
| 非公认会计准则订阅毛利 (2) (4) |
45.8 | 31.4 | 145.1 | 107.6 | ||||||||||||
| 非公认会计准则订阅毛利率 (3) (4) |
78.6 | % | 73.5 | % | 76.2 | % | 72.4 | % | ||||||||
| 非公认会计准则运营收入（亏损）(4) |
11.6 | 2.1 | 7.7 | (35.1 | ) | |||||||||||
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| 员工总数 |
1,277 | 1,347 | 1,277 | 1,347 | ||||||||||||
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| (1) | 计算方法是使用2022年适用月份的平均月度汇率，经恶性通货膨胀国家的 通货膨胀率进行调整，然后根据适用情况将其应用于2023年的相应月份，从而计算如果汇率从一年到下一年保持稳定，我们的结果会怎样。 |
| (2) | 对应于我们的订阅收入减去我们的订阅成本。 |
| (3) | 等于我们的订阅毛利润除以订阅收入。 |
| (4) | 非公认会计准则指标的对账可在下表中找到。 |
电话会议和网络直播
电话会议可由以下人员访问 拨打 +1-888-660-6011（会议编号 1918046），并要求在 中纳入对 VTEX 的征集。
电话会议直播可在公司网站 的投资者关系栏目通过网络音频直播观看，网址为 https://www.investors.vtex.com/。
电话会议结束后的一周内将提供网络直播档案。
所选运营指标的定义
ARR 是指年度经常性收入，计算方法是最近一个季度的订阅收入乘以四。
顾客 指从中小型企业到大型 企业等为使用 VTexS 平台付费的公司。
GMV指通过我们的平台处理的买家订单的总价值， 包括增值税和运费。我们的 GMV 不包括我们的中小企业客户处理的订单或 B2B 交易的价值。
FX 中性要么 FXN指一种使用上一年中每个月的平均月汇率，经恶性通货膨胀国家的通货膨胀率进行调整后，将其应用于本年相应的 个月，从而计算如果汇率从一年到下一年保持稳定会产生什么结果。
“NRR指净收入留存率，按月计算，方法是将本期 我们平台的订阅收入除以上一年同期活跃的相同在线商店在去年同期的订阅收入。
SSS 是指按年度计算的同店销售额，方法是将当前时段活跃的 在线商店的GMV除以前一时期相同活跃的相同在线商店的GMV。
门店 要么 活跃店铺 指产生商品总价值的唯一域名的数量。每位客户可能有多家门店。
关于非公认会计准则财务指标的特别说明
为方便投资者，本文件提出了某些非公认会计准则财务指标，这些指标在《国际财务报告准则》中不予承认 ，特别是非公认会计准则的订阅毛利、非公认会计准则运营收益（亏损）、非公认会计准则自由现金流和 外汇中立指标。
我们知道，非公认会计准则订阅毛利、 非公认会计准则运营收入（亏损）、非公认会计准则自由现金流和外汇中性指标作为分析工具存在局限性，您不应将其孤立地考虑 或将其作为我们根据国际财务报告准则列报的经营业绩分析的替代品。此外，我们对非公认会计准则订阅毛利、 非公认会计准则运营收入（亏损）、自由现金流和外汇中性指标的计算可能与其他公司（包括我们的竞争对手）使用的计算方法不同，因此，我们的衡量标准可能无法与其他公司的衡量标准相提并论。
非公认会计准则指标的对账
下表显示了以下时期我们的非公认会计准则订阅毛利与订阅毛利 的对账情况：
| 三个月已结束 十二月三十一日 |
十二个月已结束 十二月三十一日 |
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| （以百万美元计，除非另有 注明） |
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
| 订阅收入 |
58.2 | 42.7 | 190.3 | 148.5 | ||||||||||||
| 订阅费用 |
(12.5 | ) | (11.5 | ) | (45.4 | ) | (41.4 | ) | ||||||||
| 订阅毛利 |
45.8 | 31.2 | 144.9 | 107.1 | ||||||||||||
| 基于股份的薪酬 |
0.0 | 0.2 | 0.2 | 0.5 | ||||||||||||
| 非公认会计准则订阅毛利 |
45.8 | 31.4 | 145.1 | 107.6 | ||||||||||||
| 非公认会计准则订阅毛利率 |
78.6 | % | 73.5 | % | 76.2 | % | 72.4 | % | ||||||||
下表显示了以下时期我们的非公认会计准则 支出与支出的对账情况：
| 销售与营销 | 三个月已结束 十二月三十一日 |
十二个月已结束 十二月三十一日 |
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| （以百万美元计，除非另有 注明） |
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
| 销售和营销费用 |
(15.1 | ) | (12.4 | ) | (59.5 | ) | (67.8 | ) | ||||||||
| 基于股份的薪酬支出 |
1.0 | 1.1 | 4.4 | 2.9 | ||||||||||||
| 与收购相关的摊销和调整 |
0.3 | 0.3 | 1.2 | 1.2 | ||||||||||||
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| 非 GAAP 销售和营销 费用 |
(13.8 | ) | (11.0 | ) | (53.9 | ) | (63.7 | ) | ||||||||
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| 研究与开发 | 三个月已结束 十二月三十一日 |
十二个月已结束 十二月三十一日 |
||||||||||||||
| （以百万美元计，除非另有 注明） |
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
| 研究与开发费用 |
(14.3 | ) | (14.1 | ) | (60.1 | ) | (57.2 | ) | ||||||||
| 基于股份的薪酬支出 |
1.8 | 1.7 | 7.4 | 4.8 | ||||||||||||
| 与收购相关的摊销和调整 |
0.3 | 0.2 | 1.2 | 0.9 | ||||||||||||
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|
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| 非 GAAP 研发费用 |
(12.3 | ) | (12.1 | ) | (51.5 | ) | (51.5 | ) | ||||||||
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| 一般与行政 | 三个月已结束 十二月三十一日 |
十二个月已结束 十二月三十一日 |
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| （以百万美元计，除非另有 注明） |
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
| 一般和管理费用 |
(9.1 | ) | (7.1 | ) | (33.7 | ) | (28.3 | ) | ||||||||
| 基于股份的薪酬支出 |
2.3 | 1.5 | 7.3 | 4.4 | ||||||||||||
| 与收购相关的摊销和调整 |
0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | ||||||||||||
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| 非公认会计准则一般和管理 费用 |
(6.8 | ) | (5.6 | ) | (26.4 | ) | (24.0 | ) | ||||||||
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下表显示了以下时期我们的非公认会计准则运营亏损与 运营亏损的对账情况：
| 三个月已结束 十二月三十一日 |
十二个月已结束 十二月三十一日 |
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| （以百万美元计，除非另有 注明） |
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
| 运营收入（亏损） |
5.7 | (3.0 | ) | (14.6 | ) | (49.9 | ) | |||||||||
| 基于股份的薪酬支出 |
5.3 | 4.6 | 19.7 | 12.8 | ||||||||||||
| 与收购相关的摊销和调整 |
0.6 | 0.5 | 2.6 | 2.1 | ||||||||||||
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| 非公认会计准则运营收入（亏损） |
11.6 | 2.1 | 7.7 | (35.1 | ) | |||||||||||
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下表显示了以下时期我们的非公认会计准则自由 现金流与经营活动使用的净现金的对账情况：
| 三个月已结束 十二月三十一日 |
十二个月已结束 十二月三十一日 |
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| （以百万美元计，除非另有 注明） |
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
| 经营活动提供（用于）的净现金 |
9.7 | 2.6 | 4.3 | (29.2 | ) | |||||||||||
| 收购无形资产 |
— | — | — | — | ||||||||||||
| 购置财产和设备 |
(0.2 | ) | (0.1 | ) | (0.5 | ) | (0.3 | ) | ||||||||
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| 非公认会计准则自由现金流 |
9.5 | 2.5 | 3.8 | (29.6 | ) | |||||||||||
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下表列出了与我们在截至2023年12月31日的三个月期间 公布的经营业绩相关的外汇中立措施：
| 截至12月31日的三个月 | ||||||||||||||||||||||||
| 正如报道的那样 | FXN | 作为 已报告 |
FXN | |||||||||||||||||||||
| （以百万美元计，除非另有 注明） |
4Q23 | 4Q22 | 百分比 改变 |
4Q23 | 4Q22 | 百分比 改变 |
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| 订阅收入 |
58.2 | 42.7 | 36.3 | % | 54.5 | 42.7 | 27.5 | % | ||||||||||||||||
| 服务收入 |
2.5 | 2.8 | (9.3 | )% | 2.3 | 2.8 | (15.1 | )% | ||||||||||||||||
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| 总收入 |
60.7 | 45.5 | 33.5 | % | 56.8 | 45.5 | 24.9 | % | ||||||||||||||||
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| 毛利 |
44.9 | 30.9 | 45.2 | % | 41.2 | 30.9 | 33.3 | % | ||||||||||||||||
| 运营收入（亏损） |
5.7 | (3.0 | ) | 不适用 | 3.5 | (3.0 | ) | 不适用 | ||||||||||||||||
本公告不包含足够的信息，不足以构成 《国际会计准则第34号》、《中期财务报告》中定义的中期财务报告或《国际会计准则1财务报表列报》所定义的财务报表。本新闻稿中的财务信息尚未经过审计。
关于 VTEX
VTEX （纽约证券交易所代码：VTEX）是一个企业数字商务平台，具有前瞻性思维的首席执行官和首席信息官可以在该平台上进行明智的投资。我们可组合的完整平台通过从传统系统快速迁移 ，连接其整个价值链，提高库存和配送能力，帮助品牌和零售商实现堆栈现代化并降低维护成本。
作为数字商务领域的领导者，VTEX受到2600家B2C和B2B客户的信任，包括家乐福、 高露洁、摩托罗拉、索尼、斯坦利布莱克和德克尔以及惠而浦，在43个国家拥有3600家活跃的在线商店（截至2023年12月31日的财年）。欲了解更多信息，请访问www.vtex.com。
前瞻性陈述
本公告包含经修订的1993年《证券法》第27A条和经修订的1934年证券交易所第21E条所指的 前瞻性陈述。此处包含的本质上不明确的 陈述，包括有关VTEX战略和业务计划的陈述，均为前瞻性陈述，预期，相信，继续，预期，估计，打算， 战略、项目、目标和类似表达方式以及将来、将来、应该、可能、可能、 可能或类似表达式等未来或条件动词通常用于识别前瞻性陈述。
VTEX 还可能在 向美国证券交易委员会或 SEC 提交的定期报告、新闻稿和其他书面材料以及其高管和董事的口头陈述中发表前瞻性陈述。这些前瞻性陈述仅代表其发表之日 ，基于VTEX当前的计划和预期，并受许多已知和未知的不确定性和风险的影响，其中许多不确定性和风险是VTEX无法控制的。许多因素和风险可能导致 实际业绩与任何前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异。有关这些风险和其他风险的更多信息包含在VTEX向美国证券交易委员会提交的文件中。
因此，当前的计划、预期行动以及未来的财务状况和经营业绩可能与本公告中 任何前瞻性陈述中表达的显著差异。提醒您在评估所提供的信息时不要过度依赖此类前瞻性陈述，因为不能保证预期的事件、趋势或结果确实会发生 。我们没有义务更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息或未来事件导致的，还是出于任何其他原因。
本公告还可能包含基于行业出版物、调查和预测的有关我们行业的估计和其他信息。 此信息涉及许多假设和限制，我们尚未独立验证信息的准确性或完整性。
VTEX
合并损益表
除非另有说明，否则以千美元 美元计
| 三个月已结束（未经审计） | 十二个月已结束 | |||||||||||||||
| 十二月三十一日2023 | 十二月三十一日2022 | 十二月三十一日2023 | 十二月三十一日2022 | |||||||||||||
| 订阅收入 |
58,224 | 42,732 | 190,302 | 148,475 | ||||||||||||
| 服务收入 |
2,497 | 2,753 | 11,215 | 9,145 | ||||||||||||
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| 总收入 |
60,721 | 45,485 | 201,517 | 157,620 | ||||||||||||
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| 订阅费用 |
(12,472 | ) | (11,491 | ) | (45,420 | ) | (41,408 | ) | ||||||||
| 服务成本 |
(3,385 | ) | (3,103 | ) | (15,529 | ) | (11,424 | ) | ||||||||
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| 总成本 |
(15,857 | ) | (14,594 | ) | (60,949 | ) | (52,832 | ) | ||||||||
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| 毛利 |
44,864 | 30,891 | 140,568 | 104,788 | ||||||||||||
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| 运营费用 |
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| 一般和行政 |
(9,132 | ) | (7,052 | ) | (33,673 | ) | (28,348 | ) | ||||||||
| 销售和营销 |
(15,129 | ) | (12,404 | ) | (59,461 | ) | (67,798 | ) | ||||||||
| 研究和开发 |
(14,344 | ) | (14,059 | ) | (60,116 | ) | (57,205 | ) | ||||||||
| 其他损失 |
(556 | ) | (402 | ) | (1,920 | ) | (1,356 | ) | ||||||||
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| 运营收入（亏损） |
5,703 | (3,026 | ) | (14,602 | ) | (49,919 | ) | |||||||||
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| 财务收入 |
20,801 | 7,645 | 46,374 | 23,770 | ||||||||||||
| 财务开支 |
(20,442 | ) | (4,939 | ) | (43,367 | ) | (31,401 | ) | ||||||||
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|||||||||
| 财务业绩，净额 |
359 | 2,706 | 3,007 | (7,631 | ) | |||||||||||
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| 股票业绩 |
19 | 347 | 1,008 | 1,106 | ||||||||||||
| 所得税前收入（亏损） |
6,081 | 27 | (10,587 | ) | (56,444 | ) | ||||||||||
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| 所得税 |
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| 当前 |
(2,865 | ) | (136 | ) | (5,182 | ) | (877 | ) | ||||||||
| 已推迟 |
7 | (213 | ) | 2,075 | 4,902 | |||||||||||
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| 所得税总额 |
(2,858 | ) | (349 | ) | (3,107 | ) | 4,025 | |||||||||
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| 该期间的净收益（亏损） |
3,223 | (322 | ) | (13,694 | ) | (52,419 | ) | |||||||||
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| 归属于控股股东 |
3,226 | (323 | ) | (13,687 | ) | (52,418 | ) | |||||||||
| 非控股权益 |
(3 | ) | 1 | (7 | ) | (1 | ) | |||||||||
| 每股收益（亏损） |
||||||||||||||||
| 每股基本收益（亏损） |
0.018 | (0.002 | ) | (0.073 | ) | (0.275 | ) | |||||||||
| 摊薄后的每股收益（亏损） |
0.016 | (0.002 | ) | (0.073 | ) | (0.275 | ) | |||||||||
VTEX
合并资产负债表
以千美元计，除非 另有说明
| 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | |||||||
| 资产 |
||||||||
| 流动资产 |
||||||||
| 现金和现金等价物 |
28,035 | 24,394 | ||||||
| 限制性现金 |
— | 1,608 | ||||||
| 短期投资 |
181,374 | 214,164 | ||||||
| 贸易应收账款 |
44,122 | 36,844 | ||||||
| 可收回的税款 |
6,499 | 5,122 | ||||||
| 延期佣金 |
1,005 | 663 | ||||||
| 预付费用 |
5,143 | 4,152 | ||||||
| 衍生金融工具 |
53 | 117 | ||||||
| 其他流动资产 |
22 | 93 | ||||||
|
|
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|||||
| 流动资产总额 |
266,253 | 287,157 | ||||||
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|
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|||||
| 非流动资产 |
||||||||
| 长期投资 |
2,000 | — | ||||||
| 贸易应收账款 |
7,415 | 5,432 | ||||||
| 递延所得税资产 |
19,926 | 17,710 | ||||||
| 预付费用 |
155 | 204 | ||||||
| 可收回的税款 |
4,454 | 3,334 | ||||||
| 延期佣金 |
2,924 | 1,790 | ||||||
| 其他非流动资产 |
902 | 957 | ||||||
| 使用权 资产 |
3,277 | 4,818 | ||||||
| 财产和设备，净额 |
2,697 | 3,909 | ||||||
| 无形资产，净额 |
30,024 | 31,210 | ||||||
| 对合资企业的投资 |
1,118 | 1,152 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 非流动资产总额 |
74,892 | 70,516 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 总资产 |
341,145 | 357,673 | ||||||
|
|
|
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|
|||||
| 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | |||||||
| 负债 |
||||||||
| 流动负债 |
||||||||
| 应付账款和应计费用 |
39,728 | 34,136 | ||||||
| 贷款和融资 |
— | 1,153 | ||||||
| 应付税款 |
8,219 | 4,128 | ||||||
| 租赁负债 |
1,863 | 1,898 | ||||||
| 递延收入 |
25,948 | 20,332 | ||||||
| 收购子公司的应付账款 |
— | 299 | ||||||
| 其他流动负债 |
1,486 | 70 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 流动负债总额 |
77,244 | 62,016 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 非流动负债 |
||||||||
| 应付账款和应计费用 |
1,632 | 511 | ||||||
| 应付税款 |
— | 160 | ||||||
| 租赁负债 |
2,233 | 3,737 | ||||||
| 递延收入 |
16,584 | 13,923 | ||||||
| 递延所得税负债 |
2,668 | 2,464 | ||||||
| 其他非流动负债 |
452 | 185 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 非流动负债总额 |
23,569 | 20,980 | ||||||
|
|
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|
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|||||
| 公平 |
||||||||
| 已发行资本 |
18 | 19 | ||||||
| 资本储备 |
370,821 | 390,885 | ||||||
| 其他储备 |
(486 | ) | 127 | |||||
| 累计损失 |
(130,060 | ) | (116,373 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 归属于VTexS股东的股权 |
240,293 | 274,658 | ||||||
| 非控股权益 |
39 | 19 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 股东权益总额 |
240,332 | 274,677 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 负债和权益总额 |
341,145 | 357,673 | ||||||
|
|
|
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VTEX
合并现金流量表
除非另有说明，否则以千美元 美元计
| 十二月三十一日 2023 |
十二月三十一日 2022 |
|||||||
| 本年度净亏损 |
(13,694 | ) | (52,419 | ) | ||||
|
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|
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| 对以下各项的调整： |
||||||||
| 折旧和摊销 |
5,018 | 4,616 | ||||||
| 递延所得税 |
(2,075 | ) | (4,902 | ) | ||||
| 使用权、财产、设备和无形资产处置损失 |
874 | (9 | ) | |||||
| 贸易应收账款的预期信贷损失 |
1,472 | 852 | ||||||
| 基于股份的薪酬 |
16,360 | 12,202 | ||||||
| 工资税准备金（基于股份的薪酬） |
3,326 | (1,125 | ) | |||||
| 恶性通货膨胀的调整 |
19,369 | 5,175 | ||||||
| 股票业绩 |
(1,008 | ) | (1,106 | ) | ||||
| 应计利息 |
(23,757 | ) | (2,252 | ) | ||||
| 公允价值（收益）亏损 |
(10,332 | ) | 2,522 | |||||
| 其他和外汇，净额 |
8,298 | 2,786 | ||||||
| 经营资产和负债的变化 |
||||||||
| 贸易应收账款 |
(13,137 | ) | (3,579 | ) | ||||
| 可收回的税款 |
(3,597 | ) | (671 | ) | ||||
| 预付费用 |
(598 | ) | 3,947 | |||||
| 其他资产 |
583 | (583 | ) | |||||
| 应付账款和应计费用 |
855 | 5,229 | ||||||
| 应付税款 |
7,347 | (1,495 | ) | |||||
| 递延收入 |
6,948 | 1,157 | ||||||
| 其他负债 |
1,925 | 745 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 由（用于）经营活动提供的现金 |
4,177 | (28,910 | ) | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 所得税退税（已支付） |
82 | (312 | ) | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 由（用于）经营活动提供的净现金 |
4,259 | (29,222 | ) | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 来自投资活动的现金流 |
||||||||
| 从合资企业获得的股息 |
1,138 | 147 | ||||||
| 购买短期和长期投资 |
(135,442 | ) | (120,615 | ) | ||||
| 赎回短期投资 |
171,200 | 78,011 | ||||||
| 从短期投资中获得的利息和股息 |
2,106 | 1,110 | ||||||
| 收购业务的付款 |
— | (1,692 | ) | |||||
| 购置财产和设备 |
(472 | ) | (340 | ) | ||||
| 衍生金融工具 |
(105 | ) | — | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 由（用于）投资活动提供的净现金 |
38,425 | (43,379 | ) | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 来自融资活动的现金流 |
||||||||
| 衍生金融工具 |
— | (746 | ) | |||||
| 限制性现金的变化 |
1,660 | (348 | ) | |||||
| 行使股票期权的收益 |
1,031 | 567 | ||||||
| 基于股份的付款的净结算 |
(2,488 | ) | (1,615 | ) | ||||
| 回购股票 |
(35,243 | ) | (12,798 | ) | ||||
| 贷款和融资的支付 |
(1,238 | ) | (2,651 | ) | ||||
| 已付利息 |
(5 | ) | (56 | ) | ||||
| 租赁付款的主要内容 |
(1,574 | ) | (1,263 | ) | ||||
| 已支付的租赁利息 |
(573 | ) | (670 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 由（用于）融资活动提供的净现金 |
(38,430 | ) | (19,580 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 现金和现金等价物的净增加（减少） |
4,254 | (92,181 | ) | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 现金和现金等价物，年初 |
24,394 | 121,006 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 汇率变动的影响 |
(613 | ) | (4,431 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 现金和现金等价物，年底 |
28,035 | 24,394 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 非现金交易： |
||||||||
| 因获得而产生的租赁负债 使用权资产和重新测量 |
(251 | ) | 983 | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 发行普通股作为业务合并的对价 |
— | 3 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 合资企业的股息用于支付收购子公司所产生的账目 |
— | 448 | ||||||
|
|
|
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|
|||||
| 具有非控股权益的交易 |
27 | 13 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
联系我们
朱莉娅·维特·费尔南德斯
投资者关系董事
investors@vtex.com
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排下列签署人 代表其签署本报告，并获得正式授权。
日期：2024 年 2 月 27 日
| VTEX | ||
| 来自： | /s/ 里卡多·卡马塔·索德雷 | |
| 姓名： | 里卡多·卡马塔·索德雷 | |
| 标题： | 首席财务官 | |