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目录
正如 2023 年 11 月 7 日向美国证券交易委员会提交的那样
美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q
☒根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告
截至的季度期间 2023年9月30日
或者
☐根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告
在从__________到__________的过渡期内
委员会文件编号001-38220
Angi Paint.gif
Angi Inc.
（注册人的确切姓名如其章程所示）
特拉华82-1204801
（州或其他司法管辖区
公司或组织）		（美国国税局雇主
证件号）
核桃街 3601 号, 丹佛, CO80205
（注册人主要行政办公室地址）
(303) 963-7200
（注册人的电话号码，包括区号）
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题交易符号注册的交易所名称
A 类普通股，面值 0.001 美元ANGI纳斯达克股票市场有限责任公司

用勾号指明注册人 (1) 在过去 12 个月（或注册人必须提交此类报告的较短期限）中是否已提交了 1934 年《证券交易法》第 13 或 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去 90 天内是否遵守了此类申报要求。是的 ☒没有☐

用勾号指明注册人是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 条第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的 ☒没有☐

用勾号指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。

大型加速过滤器☒加速过滤器☐非加速过滤器☐规模较小的申报公司☐新兴成长型公司☐
如果是新兴成长型公司，请用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第 13 (a) 条规定的任何新的或修订的财务会计准则 ☐

用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的☐没有☒

截至2023年11月3日，注册人的以下普通股已流通：
A 类普通股85,136,000 
B 类普通股422,019,247 
C 类普通股— 
已发行普通股总额507,155,247 


目录
  页面
数字
第一部分
第 1 项。
合并财务报表
合并资产负债表
3
合并运营报表
4
综合运营报表
5
合并股东权益表
6
合并现金流量表
8
合并财务报表附注
附注1—公司和重要会计政策摘要
9
附注2——金融工具和公允价值计量
11
附注3——长期债务
12
附注4—累计其他综合（亏损）收入
12
注释5—区段信息
13
附注 6—所得税
17
附注7—每股亏损
19
附注8—合并财务报表详情
20
附注 9—意外情况
21
附注 10—与 IAC 的关联方交易
22
注释11—后续事件
22
第 2 项。
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
23
第 3 项。
关于市场风险的定量和定性披露
39
第 4 项。
控制和程序
39
第二部分
第 1 项。
法律诉讼
41
第 1A 项。
风险因素
41
第 2 项。
未注册的股权证券销售和所得款项的使用
42
第 5 项。
其他信息
42
第 6 项。
展品
44
签名
45




2
目录
第一部分
财务信息
第 1 项。合并财务报表
ANGI INC.和子公司
合并资产负债表
（未经审计）
2023年9月30日2022年12月31日
（以千计，面值金额除外）
资产
现金和现金等价物$366,825 $321,155 
应收账款，净额77,269 93,880 
其他流动资产71,702 69,167 
流动资产总额515,796 484,202 
资本化软件、租赁权改善和设备，净额 121,244 153,855 
善意883,468 882,949 
无形资产，净额 170,263 178,105 
递延所得税158,495 145,460 
其他非流动资产，净额56,493 63,207 
总资产$1,905,759 $1,907,778 
负债和股东权益
负债：
应付账款$52,790 $30,862 
递延收入55,162 50,907 
应计费用和其他流动负债195,765 200,015 
流动负债总额303,717 281,784 
长期债务，净额495,853 495,284 
递延所得税2,923 2,906 
其他长期负债57,989 76,426 
承付款和意外开支
股东权益：
A 类普通股，$0.001面值；授权 2,000,000股票；已发行 106,026和 102,811分别为已发行股票和流通股份 84,760和 82,600，分别地
106 103 
B 类可转换普通股，$0.001面值；授权 1,500,000股份； 422,019和 422,019已发行和流通股份
422 422 
C 类普通股，美元0.001面值；授权 1,500,000股份； 不已发行和流通股份
— — 
额外的实收资本1,437,141 1,405,294 
累计赤字(225,459)(190,079)
累计其他综合亏损(937)(1,172)
库存股， 21,266和 20,211分别为股票
(169,581)(166,184)
Angi Inc. 股东权益总额1,041,692 1,048,384 
非控股权益3,585 2,994 
股东权益总额1,045,277 1,051,378 
负债总额和股东权益$1,905,759 $1,907,778 
随行的 合并财务报表附注是这些声明不可分割的一部分。

3
目录
ANGI INC.和子公司
合并运营报表
（未经审计）
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
（以千计，每股数据除外）
收入$371,837 $498,036 $1,139,312 $1,449,977 
收入成本（不包括折旧，如下所示）28,737 109,057 102,440 335,826 
毛利343,100 388,979 1,036,872 1,114,151 
运营成本和支出：
销售和营销费用204,006 234,397 621,628 711,357 
一般和管理费用102,476 128,260 301,979 357,541 
产品开发费用21,497 15,816 72,358 54,629 
折旧22,596 17,759 70,210 45,112 
无形资产的摊销2,633 3,805 7,958 11,413 
运营成本和支出总额353,208 400,037 1,074,133 1,180,052 
营业亏损(10,108)(11,058)(37,261)(65,901)
利息支出(5,037)(5,030)(15,100)(15,078)
其他收入（支出），净额3,891 (2,296)12,890 (4,437)
所得税前亏损(11,254)(18,384)(39,471)(85,416)
所得税优惠5,967 945 4,705 10,693 
净亏损(5,287)(17,439)(34,766)(74,723)
归属于非控股权益的净收益(69)(40)(614)(379)
归属于安吉公司股东的净亏损$(5,356)$(17,479)$(35,380)$(75,102)
归属于安吉公司股东的每股信息：
每股基本亏损$(0.01)$(0.03)$(0.07)$(0.15)
摊薄后的每股亏损$(0.01)$(0.03)$(0.07)$(0.15)
按职能划分的股票薪酬支出：
销售和营销费用$1,822 $1,544 $4,586 $4,674 
一般和管理费用6,906 8,755 22,040 27,052 
产品开发费用2,013 2,077 7,122 7,052 
股票薪酬支出总额$10,741 $12,376 $33,748 $38,778 
随行的 合并财务报表附注是这些声明不可分割的一部分。

4
目录
ANGI INC.和子公司
综合业务综合报表
（未经审计）
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
（以千计）
净亏损$(5,287)$(17,439)$(34,766)$(74,723)
其他综合（亏损）收入：
外币折算调整的变化(2,182)(5,129)236 (9,100)
其他综合（亏损）收入总额(2,182)(5,129)236 (9,100)
综合损失(7,469)(22,568)(34,530)(83,823)
归因于非控股权益的综合（收益）亏损的组成部分：
归属于非控股权益的净收益(69)(40)(614)(379)
归因于非控股权益的外币折算调整的变化 123 310 (1)579 
归属于非控股权益的综合亏损（收益）54 270 (615)200 
归属于安吉公司股东的综合亏损$(7,415)$(22,298)$(35,145)$(83,623)
随行的 合并财务报表附注是这些声明不可分割的一部分。

5
目录
ANGI INC.和子公司
合并股东权益表
截至 2023 年 9 月 30 日的三个月和九个月
（未经审计）
A 级
普通股
$0.001
面值
B 级
可转换普通股
$0.001
面值
C 级
普通股
$0.001
面值
Angi Inc. 股东权益合计
累计其他综合收益（亏损）总计
股东
公平
额外的实收资本累计赤字财政部
股票		非控制性
兴趣爱好
$股份$股份$股份
（以千计）
截至2023年6月30日的余额$105 105,273 $422 422,019 $— — $1,426,280 $(220,103)$1,122 $(169,581)$1,038,245 $3,639 $1,041,884 
净（亏损）收益— — — — — — — (5,356)— — (5,356)69 (5,287)
其他综合损失— — — — — — — — (2,059)— (2,059)(123)(2,182)
股票薪酬支出— — — — — — 12,104 — — — 12,104 — 12,104 
根据股票奖励发行普通股，扣除预扣税1 753 — — — — (1,243)— — — (1,242)— (1,242)
截至2023年9月30日的余额$106 106,026 $422 422,019 $— — $1,437,141 $(225,459)$(937)$(169,581)$1,041,692 $3,585 $1,045,277 
截至2022年12月31日的余额$103 102,811 $422 422,019 $— — $1,405,294 $(190,079)$(1,172)$(166,184)$1,048,384 $2,994 $1,051,378 
净（亏损）收益— — — — — — — (35,380)— — (35,380)614 (34,766)
其他综合收入— — — — — — — — 235 — 235 1 236 
股票薪酬支出— — — — — — 37,242 — — — 37,242 — 37,242 
根据股票奖励发行普通股，扣除预扣税3 3,215 — — — — (5,358)— — — (5,355)— (5,355)
购买库存股票— — — — — — — — — (3,397)(3,397)— (3,397)
其他— — — — — — (37)— — — (37)(24)(61)
截至2023年9月30日的余额$106 106,026 $422 422,019 $— — $1,437,141 $(225,459)$(937)$(169,581)$1,041,692 $3,585 $1,045,277 
随行的 合并财务报表附注是这些声明不可分割的一部分。
6
目录
ANGI INC.和子公司
合并股东权益表
截至 2022 年 9 月 30 日的三个月和九个月
（未经审计）

A 级
普通股
$0.001
面值
B 级
可转换普通股
$0.001
面值
C 级
普通股
$0.001
面值
Angi Inc. 股东权益合计
累计其他综合（亏损）收益总计
股东
公平
额外的实收资本累计赤字财政部
股票		非控制性
兴趣爱好
$股份$股份$股份
（以千计）
截至2022年6月30日的余额$101 100,897 $422 422,019 $— — $1,374,200 $(119,251)$(393)$(166,184)$1,088,895 $10,977 $1,099,872 
净（亏损）收益— — — — — — — (17,479)— — (17,479)40 (17,439)
其他综合损失— — — — — — — — (4,819)— (4,819)(310)(5,129)
股票薪酬支出— — — — — — 13,304 — — — 13,304 — 13,304 
根据股票奖励发行普通股，扣除预扣税1 853 — — — — (2,121)— — — (2,120)— (2,120)
对外国子公司重组产生的非控股权益的调整7,835 7,835 (7,835)— 
其他— — — — — — (4)(1)— — (5)— (5)
截至2022年9月30日的余额$102 101,750 $422 422,019 $— — $1,393,214 $(136,731)$(5,212)$(166,184)$1,085,611 $2,872 $1,088,483 
截至2021年12月31日的余额$100 99,745 $422 422,019 $— — $1,350,457 $(61,629)$3,309 $(158,040)$1,134,619 $10,908 $1,145,527 
净（亏损）收益— — — — — — — (75,102)— — (75,102)379 (74,723)
其他综合损失— — — — — — — — (8,521)— (8,521)(579)(9,100)
股票薪酬支出— — — — — — 40,971 — — — 40,971 — 40,971 
根据股票奖励发行普通股，扣除预扣税2 2,005 — — — — (6,045)— — — (6,043)— (6,043)
购买库存股票— — — — — — — — — (8,144)(8,144)— (8,144)
对外国子公司重组产生的非控股权益的调整— — 7,835 7,835 (7,835)— 
其他— — — — — — (4)— — — (4)(1)(5)
截至2022年9月30日的余额$102 101,750 $422 422,019 $— — $1,393,214 $(136,731)$(5,212)$(166,184)$1,085,611 $2,872 $1,088,483 
随行的 合并财务报表附注是这些声明不可分割的一部分。
7
目录
ANGI INC.和子公司
合并现金流量表
（未经审计）
截至9月30日的九个月
20232022
（以千计）
来自经营活动的现金流：
净亏损$(34,766)$(74,723)
为使净亏损与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整：
折旧70,210 45,112 
信贷损失准备金67,288 82,216 
股票薪酬支出33,748 38,778 
非现金租赁费用（包括使用权资产的减值）9,571 11,535 
无形资产的摊销7,958 11,413 
递延所得税(13,015)(13,950)
外币交易（收益）亏损(510)6,520 
其他调整数，净额(100)(192)
扣除收购和处置影响的资产和负债变动：
应收账款(50,669)(102,411)
其他资产(6,068)(10,014)
应付账款和其他负债13,450 26,692 
经营租赁负债(17,375)(13,229)
应付所得税和应收所得税4,856 2,014 
递延收入4,220 1,597 
经营活动提供的净现金88,798 11,358 
来自投资活动的现金流：
资本支出(36,105)(95,521)
购买有价债务证券(12,362)— 
有价债务证券到期日的收益12,500 — 
出售固定资产的收益336 224 
用于投资活动的净现金(35,631)(95,297)
来自融资活动的现金流：
购买库存股(3,397)(8,144)
代表员工就净结算的股票奖励支付的预扣税(4,780)(5,587)
其他，净额(57)— 
用于融资活动的净现金(8,234)(13,731)
提供的现金总额（已使用）44,933 (97,670)
汇率变动对现金和现金等价物以及限制性现金的影响127 (2,079)
现金和现金等价物以及限制性现金的净增加（减少）45,060 (99,749)
期初的现金和现金等价物以及限制性现金322,136 429,485 
期末的现金和现金等价物以及限制性现金$367,196 $329,736 
随行的 合并财务报表附注是这些声明不可分割的一部分。
8
目录
ANGI INC.和子公司
合并财务报表附注
（未经审计）


注释 1—公司和重要会计政策摘要
操作性质
Angi Inc. 将优质的家庭服务专业人员与来自世界各地的消费者联系起来 500不同的类别，从修复和改造房屋到清洁和园林绿化。结束了 202,000在截至2023年9月30日的三个月中，交易服务专业人员通过Angi Inc.平台积极寻找消费者匹配对象、完成的工作或刊登广告的工作。此外，消费者求助于我们的至少一个品牌来寻找服务专业人员，价格约为 25在截至2023年9月30日的十二个月中，有100万个项目。
该公司有 四运营领域：（i）广告和潜在客户；（ii）服务；（iii）屋顶；（iv）国际（由欧洲和加拿大的企业组成），以多个品牌运营，包括Angi、HomeAdvisor、Handy、Total Home Roofing和Angi Roofing。
Ads and Leads为服务专业人员提供了与潜在客户互动的能力，包括报价和发票服务，并为消费者提供工具和资源，帮助他们在全国范围内为房屋维修、维护和改善项目寻找经过预先筛选和客户评估的本地服务专业人员。服务消费者可以直接通过Angi平台申请家庭服务，而Angi则通过使用通常提供此类服务的行业、职业和/或业务的独立家庭服务提供商来满足需求。匹配和预定价格的预订服务以及相关的工具和目录免费提供给消费者。Roofing通过其全资子公司Angi Roofing, LLC提供屋顶更换和维修服务。
此处使用的 “Angi”、“公司”、“我们”、“我们的” 和类似术语指的是 Angi Inc. 及其子公司（除非上下文另有要求）。
2023 年 9 月 30 日，IAC Inc.（“IAC”）拥有 83.8% 和 98.1分别占公司经济权益和投票权益的百分比。
列报和合并的基础
公司根据美国（“美国”）公认会计原则（“GAAP”）编制合并财务报表（以下称为 “财务报表”）。财务报表包括公司的账目、公司全资拥有的所有实体以及公司拥有控股财务权益的所有实体的账目。公司及其子公司之间的所有公司间交易和余额均已取消。参见”附注 10—与 IAC 的关联方交易” 获取有关Angi与IAC之间交易的信息。
为了申报联邦和合并的州所得税申报表，公司被纳入IAC的税组。就这些财务报表而言，所得税是在仿佛独立的单独申报基础上计算的。根据公司与IAC之间的税收分成协议，目前应向IAC支付或应从IAC收取的税款与根据公认会计原则独立的独立回报基础计算的当前税收准备金或福利之间的任何差异均反映为对额外实收资本的调整和现金流量表中的融资活动。
管理层认为，未经审计的中期财务报表是在与年度财务报表相同的基础上编制的，反映了公允列报公司所列期间的合并财务状况、合并经营业绩和合并现金流所必需的所有正常经常性调整。中期业绩不一定代表全年预期的业绩。随附的未经审计的中期财务报表应与公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含的年度经审计的财务报表及其附注一起阅读。
区段变更
在2022年第四季度，公司的分部表述发生了变化，我们对之前所有时期（包括截至2022年9月30日的三个月和九个月）的财务信息进行了重组，以反映以下运营板块：广告和潜在客户、服务、屋顶和国际。
9
目录
ANGI INC.和子公司
合并财务报表附注
（未经审计）


会计估计
公司管理层在根据公认会计原则编制财务报表时必须做出某些估计、判断和假设。这些估计、判断和假设会影响报告的资产、负债、收入和支出金额以及相关的资产和负债披露。实际结果可能与这些估计值有所不同。
公司持续评估其估计和判断，包括与以下方面的估计和判断：现金等价物和有价债务证券的公允价值；应收账款的账面价值，包括信贷损失准备金的确定；与客户签订合同的某些成本的客户关系期的确定；使用权资产（“ROU 资产”）的可收回性；固定寿命无形资产的使用寿命和可收回性以及资本化软件、租赁权改进，以及设备；商誉和无限期无形资产的可收回性；未确认的税收优惠；潜在退款和客户信贷的负债；递延所得税资产的估值补贴；股票奖励的公允价值和没收率等。公司的估计和判断基于历史经验、预测和预算以及公司认为相关的其他因素。
一般收入确认
如果与客户签订的合同获得各方的批准和承诺，确定了双方的权利和付款条款，合同具有商业实质内容并且有可能收取对价，则公司将对与客户的合同进行核算。当承诺的商品或服务的控制权移交给公司客户时，收入即予以确认，其金额反映了公司期望为换取这些商品或服务而有权获得的对价。
从2020年1月1日至2022年12月31日，服务按总额计算的收入记录。自2023年1月1日起，我们修改了服务条款和条件，使服务专业人员而不是Angi Inc. 与消费者建立提供服务的合同关系，而我们对消费者的履行义务是将他们与服务专业人员联系起来。合同条款的这一变更要求将收入报告为从消费者那里获得的收入的净额，扣除对2022年12月31日之后签订的所有协议生效的服务专业人员的欠款。收入确认的这一变化对营业亏损或调整后的息税折旧摊销前利润没有影响。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，如果按净额记录服务收入，则收入将减少美元64.8百万和美元187.5分别是百万。
公司的分列收入披露载于”注释5—区段信息.”
递延收入
递延收入包括在公司履约义务之前收到或根据合同应付的款项。公司的递延收入在每个报告期结束时按合同列报。当其履约义务的剩余期限或预期完成时间为一年或更短时，公司将递延收入归类为当期收入。截至2022年12月31日，流动和非流动递延收入余额为美元50.9百万和美元0.1分别为百万美元，在截至2023年9月30日的九个月中，公司确认了美元47.0截至2022年12月31日，已包含在递延收入余额中的百万美元收入。截至2021年12月31日，流动和非流动递延收入余额为美元53.8百万和美元0.1分别为百万美元，在截至2022年9月30日的九个月中，公司确认了美元51.9截至2021年12月31日，已包含在递延收入余额中的百万收入。
截至2023年9月30日，当前和非流动递延收入余额为美元55.2百万且小于 $0.1分别为百万。非流动递延收入包含在随附的合并资产负债表中的 “其他长期负债” 中。

实用权宜之计和豁免
10
目录
ANGI INC.和子公司
合并财务报表附注（续）
（未经审计）
对于原始期限不超过一年的合同，公司使用会计准则编纂（“ASC”）ASC 606中提供的实用权宜之计，适用于此类合同，不考虑金钱的时间价值。
此外，根据ASC 606提供的实用权宜之计，公司没有披露未履行履约义务的价值（i）最初预期期限为一年或更短的合同，（ii）完全分配给未履行履约义务或系列指导方针所述完全未兑现承诺的对价可变合同，以及（iii）公司按公司有权的金额确认收入的合同为所提供的服务开具发票。
公允价值测量
该公司将其按公允价值计量的金融工具归类为公允价值层次结构，该层次结构优先考虑用于对资产或负债进行定价的投入。公允价值层次结构的三个级别是：
•级别 1：从独立来源获得的可观察输入，例如活跃市场中相同资产和负债的报价市场价格。
•第二级：可直接或间接观察的其他投入，例如活跃市场中类似资产或负债的报价市场价格、不活跃市场中相同或相似资产或负债的报价市场价格以及主要来自可观察的市场数据或由可观察的市场数据证实的投入。公司二级金融资产的公允价值主要来自可能未活跃交易的相同标的证券的可观察市场价格。其中某些证券的市场价格可能与多个市场数据源不同，在这种情况下，将使用平均市场价格。
•第三级：不可观察的输入，几乎没有或根本没有市场数据，要求公司根据当时情况中现有的最佳信息，对市场参与者在资产或负债定价时使用的假设做出自己的假设。
只有在确认减值时，公司的非金融资产，例如商誉、无形资产、ROU资产、资本化软件、租赁权改善和设备才会调整为公允价值。此类公允价值衡量标准主要基于三级投入。
最近的会计公告
公司最近发布的会计声明或尚未通过的任何会计声明预计会对公司的经营业绩、财务状况或现金流产生重大影响。
改叙
前一年的某些金额已重新分类，以符合本年度的列报方式。
注意事项 2—金融工具和公允价值衡量标准
公允价值测量
定期按公允价值计量的工具
现金和现金等价物以公允价值计量，在公允价值层次结构中分为1级和2级，因为我们在活跃市场中对相同资产使用报价。
下表列出了公司定期按公允价值计量的金融工具：
11
目录
ANGI INC.和子公司
合并财务报表附注（续）
（未经审计）
2023年9月30日
活跃市场中相同资产的报价市场价格
（第 1 级）		重要的其他可观测输入
（第 2 级）		大量不可观察的输入
（第 3 级）		总计
公允价值
测量
（以千计）
资产：
现金等价物：
货币市场基金$196,679 $— $— $196,679 
国库折扣票据— 99,522 — 99,522 
总计$196,679 $99,522 $— $296,201 
2022年12月31日
活跃市场中相同资产的报价市场价格
（第 1 级）		重要的其他可观测输入
（第 2 级）		大量不可观察的输入
（第 3 级）		总计
公允价值
测量
（以千计）
资产：
现金等价物：
货币市场基金$189,000 $— $— $189,000 
国库折扣票据— 24,961 — 24,961 
总计$189,000 $24,961 $— $213,961 
仅出于披露目的以公允价值计量的金融工具
未偿长期债务的总公允价值，包括流动部分，是使用类似负债的可观察市场价格或指数估算的，这些负债是二级投入，约为美元390.0百万和美元368.8截至2023年9月30日和2022年12月31日，分别为百万美元。
注意事项 3—长期债务
长期债务包括：
 2023年9月30日2022年12月31日
 （以千计）
3.875% 2028年8月15日到期的ANGI集团优先票据（“ANGI集团优先票据”）；每年2月15日和8月15日应付利息
$500,000 $500,000 
减去：未摊销的债务发行成本4,147 4,716 
长期债务总额，净额 $495,853 $495,284 
安吉集团的直接全资子公司ANGI集团有限责任公司（“ANGI集团”）于2020年8月20日发行了ANGI集团优先票据。这些票据可以按赎回价格兑换，外加票据契约中规定的应计和未付利息（如果有）。

管理ANGI集团优先票据的契约包含一项契约，该契约将限制ANGI集团在发生违约或ANGI集团的有担保杠杆率超过的情况下为借款获得留置权的能力 3.75至1.0，前提是无论比率如何，均允许ANGI集团在某些允许的信贷额度债务下承担此类留置权，所有比率均在契约中定义。2023 年 9 月 30 日，没有任何限制。
注意 4—累计其他综合（亏损）收入
12
目录
ANGI INC.和子公司
合并财务报表附注（续）
（未经审计）
下表列出了累计的其他综合（亏损）收入的组成部分。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中，没有任何项目将累计的其他综合（亏损）收益重新归类为收益。
截至9月30日的三个月
20232022
外币
翻译调整		外币
翻译调整
（以千计）
7 月 1 日的余额$1,122 $(393)
其他综合损失(2,059)(4,819)
9 月 30 日的余额$(937)$(5,212)
截至9月30日的九个月
20232022
外币
翻译调整		外币
翻译调整
（以千计）
1 月 1 日的余额$(1,172)$3,309 
其他综合收益（亏损）235 (8,521)
9 月 30 日的余额$(937)$(5,212)
在 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日有 不税收优惠或累计其他综合亏损准备金。
注意 5—区段信息
该公司根据首席运营决策者对业务的看法确定了其运营细分市场。此外，公司还考虑业务在细分管理方面的组织方式，以及在提供的服务或产品类型或目标市场方面的业务重点。
下表按可报告分部列出了收入：
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
（以千计）
收入：
国内
广告和潜在客户$291,993 $345,529 $877,986 $982,137 
服务29,964 105,892 91,890 290,574 
屋顶21,400 25,993 84,254 105,330 
分段间淘汰(a)
(794)(2,825)(3,257)(6,452)
国内总计342,563 474,589 1,050,873 1,371,589 
国际29,274 23,447 88,439 78,388 
总收入$371,837 $498,036 $1,139,312 $1,449,977 
________________________
(a)    与 Roofing 销售所获得的广告和潜在客户收入相关的细分市场间淘汰。
下表按服务类型列出了公司各分部的收入：
13
目录
ANGI INC.和子公司
合并财务报表附注（续）
（未经审计）
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
（以千计）
国内：
广告和潜在客户：
消费者连接收入$203,579 $262,934 $625,527 $738,177 
广告收入75,074 67,165 212,302 196,256 
会员订阅收入13,167 14,795 39,597 46,586 
其他收入173 635 560 1,118 
广告和潜在客户总收入291,993 345,529 877,986 982,137 
服务收入29,964 105,892 91,890 290,574 
屋顶收入21,400 25,993 84,254 105,330 
分段间淘汰(a)
(794)(2,825)(3,257)(6,452)
国内总计342,563 474,589 1,050,873 1,371,589 
国际：
消费者连接收入23,144 15,567 71,260 54,311 
服务专业会员订阅收入6,023 7,597 16,834 23,211 
广告和其他收入107 283 345 866 
道达尔国际29,274 23,447 88,439 78,388 
总收入$371,837 $498,036 $1,139,312 $1,449,977 
________________________
(a)    与向屋顶销售所获得的广告和潜在客户收入相关的细分市场间淘汰。

有关收入和长期资产的地理信息如下所示。
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
（以千计）
收入：
美国$342,342 $473,835 $1,050,186 $1,369,392 
所有其他国家29,495 24,201 89,126 80,585 
总计$371,837 $498,036 $1,139,312 $1,449,977 
2023年9月30日2022年12月31日
（以千计）
长期资产（不包括商誉、无形资产和ROU资产）：
美国$116,942 $147,322 
所有其他国家4,302 6,533 
总计$121,244 $153,855 
下表按可申报分部列示了营业收入（亏损）和调整后的息税折旧摊销前利润：
14
目录
ANGI INC.和子公司
合并财务报表附注（续）
（未经审计）
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
（以千计）
营业收入（亏损）：
广告和潜在客户$8,115 $22,754 $26,386 $61,532 
服务(3,887)(10,780)(21,514)(57,581)
屋顶(2,246)(8,545)(3,137)(18,484)
企业(14,854)(15,542)(46,361)(46,655)
国际2,764 1,055 7,365 (4,713)
总计$(10,108)$(11,058)$(37,261)$(65,901)
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
（以千计）
调整后 EBITDA(b):
广告和潜在客户$32,198 $43,344 $100,204 $119,833 
服务$3,534 $(1,942)$3,066 $(34,422)
屋顶$(1,983)$(7,871)$(2,456)$(15,987)
企业$(11,933)$(12,550)$(37,396)$(38,102)
国际$4,046 $1,901 $11,237 $(1,920)
(b)    公司的主要财务指标和公认会计准则分部指标是调整后的息税折旧摊销前利润，其定义为营业收入（亏损），不包括：（1）股票薪酬支出；（2）折旧；以及（3）包括无形资产摊销以及商誉和无形资产减值（如果适用）的收购相关项目。
下表将公司应申报分部的营业收入（亏损）和归属于Angi Inc.股东的净亏损与调整后的息税折旧摊销前利润进行了核对：
截至2023年9月30日的三个月
营业收入（亏损）以股票为基础的
补偿费用		折旧摊销
无形资产的
调整后
EBITDA(b)
（以千计）
广告和潜在客户$8,115 $6,082 $15,368 $2,633 $32,198 
服务(3,887)$1,096 $6,325 $— $3,534 
屋顶(2,246)$160 $103 $— $(1,983)
企业(14,854)$2,921 $— $— $(11,933)
国际2,764 $482 $800 $— $4,046 
总计(10,108)
利息支出(5,037)
其他收入，净额3,891 
所得税前亏损(11,254)
所得税优惠5,967 
净亏损(5,287)
归属于非控股权益的净收益(69)
归属于安吉公司股东的净亏损$(5,356)
15
目录
ANGI INC.和子公司
合并财务报表附注（续）
（未经审计）
截至 2022 年 9 月 30 日的三个月
营业收入（亏损）以股票为基础的
补偿费用		折旧摊销
无形资产的
调整后
EBITDA(b)
（以千计）
广告和潜在客户$22,754 $4,979 $12,948 $2,663 $43,344 
服务(10,780)$4,015 $3,848 $975 $(1,942)
屋顶(8,545)$195 $312 $167 $(7,871)
企业(15,542)$2,992 $— $— $(12,550)
国际1,055 $195 $651 $— $1,901 
总计(11,058)
利息支出(5,030)
其他费用，净额(2,296)
所得税前亏损(18,384)
所得税优惠945 
净亏损(17,439)
归属于非控股权益的净收益(40)
归属于安吉公司股东的净亏损$(17,479)
截至2023年9月30日的九个月
营业收入（亏损）以股票为基础的
补偿费用		折旧摊销
无形资产的
调整后
EBITDA(b)
（以千计）
广告和潜在客户$26,386 $16,880 $48,980 $7,958 $100,204 
服务(21,514)$6,497 $18,083 $— $3,066 
屋顶(3,137)$158 $523 $— $(2,456)
企业(46,361)$8,965 $— $— $(37,396)
国际7,365 $1,248 $2,624 $— $11,237 
营业亏损(37,261)
利息支出(15,100)
其他收入，净额12,890 
所得税前亏损(39,471)
所得税优惠4,705 
净亏损(34,766)
归属于非控股权益的净收益(614)
归属于安吉公司股东的净亏损$(35,380)
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ANGI INC.和子公司
合并财务报表附注（续）
（未经审计）
截至 2022 年 9 月 30 日的九个月
营业收入（亏损）以股票为基础的
补偿费用		折旧摊销
无形资产的
调整后
EBITDA(b)
（以千计）
广告和潜在客户$61,532 $15,303 $35,010 $7,988 $119,833 
服务(57,581)$13,068 $7,166 $2,925 $(34,422)
屋顶(18,484)$1,410 $587 $500 $(15,987)
企业(46,655)$8,553 $— $— $(38,102)
国际(4,713)$444 $2,349 $— $(1,920)
营业亏损(65,901)
利息支出(15,078)
其他费用，净额(4,437)
所得税前亏损(85,416)
所得税优惠10,693 
净亏损(74,723)
归属于非控股权益的净收益(379)
归属于安吉公司股东的净亏损$(75,102)
注意 6—所得税
就联邦和合并州所得税申报表而言，公司属于IAC的税收类别。在所有报告期内，公司的所得税优惠和/或准备金都是按独立的、单独的回报基础计算的，在此基础上计算的公司在IAC合并的联邦和州纳税申报负债/应收账款中向IAC支付的款项和退款已反映在随附的合并现金流量表中运营活动产生的现金流中。公司与IAC之间的税收共享协议规定了双方在税务问题上的各自权利、责任和义务，包括公司应缴税款的责任、退款权利、税收属性的分配和其他事项，因此，最终管辖应付给IAC或应收的所得税金额。根据税收共享协议目前应付给IAC的税款或应收的税款与按独立的单独公认会计原则计算的当前税收准备金或福利之间的任何差异都反映在合并现金流量表中对合并股东权益和融资活动报表中额外实收资本的调整。
在每个过渡期结束时，公司会估算年度预期有效所得税税率，并将该税率应用于其年初至今的普通收益或亏损。与重大、不寻常或特殊项目相关的所得税准备金或福利（如果适用）将在扣除相关税收影响后单独申报或申报，将在其发生的过渡期内单独计算和确认。此外，已颁布的税法或税率的变化、税收状况、对未来年初递延所得税资产可变现性的判断或未确认的税收优惠的影响将在变更发生的过渡期内予以确认。
计算每个过渡期的年度预期有效所得税税率需要一定的估计和假设，包括但不限于该年度的预期税前收入（或亏损）、外国司法管辖区所得和纳税收入（和/或亏损）比例的预测、永久和临时差异以及实现当年产生的递延所得税资产的可能性。随着新事件的发生、获得更多经验、获得更多信息或公司税收环境的变化，用于计算所得税准备金或福利的会计估计可能会发生变化。如果预期的年度有效所得税税率在一个季度内发生变化，则变动对前几个季度的影响将包含在发生变化的季度的所得税准备金或福利中。截至2023年9月30日的三个月的所得税优惠中包括1美元的福利3.9百万美元，这是由于估计的年度有效税率高于适用于第二季度年初至今普通亏损的税率
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ANGI INC.和子公司
合并财务报表附注（续）
（未经审计）
持续运营。较高的估计年度有效税率主要是由于在美国应纳税的外国收入减少以及州税的减少。
在截至2023年9月30日的三个月中，公司录得的所得税优惠为美元6.0百万，这意味着有效所得税税率为 53%。有效所得税税率高于21％的法定税率，这主要是由于与年度预期有效所得税税率的变化、研究抵免以及应计所得税准备金与纳税申报表的对账相关的好处，部分被股票奖励归属所产生的税收短缺所抵消。在截至2023年9月30日的九个月中，公司记录的所得税优惠为美元4.7百万，这意味着有效所得税税率为 12%。有效所得税税率低于21％的法定税率，这主要是由于股票奖励和不可扣除的股票补偿的归属和行使所产生的税收缺口，但研究抵免额部分抵消了部分抵消。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，公司记录的所得税优惠为美元0.9百万和美元10.7百万，这意味着有效所得税税率为 5% 和 13分别为％。在截至2022年9月30日的三个月中，有效所得税率低于21％的法定税率，这主要是由于股票奖励的归属和行使以及与年度预期有效所得税税率变动相关的准备金所产生的税收短缺。在截至2022年9月30日的九个月中，有效所得税税率低于21％的法定税率，这主要是由于股票奖励的归属和行使以及不可扣除的股票薪酬支出所产生的税收缺口。
公司确认与所得税条款中未确认的税收优惠相关的利息和罚款（如果适用）。应计利息并不重要，目前没有应计罚款。
由于之前向IAC提交了单独的公司和合并的纳税申报表，公司的所得税经常受到联邦、州、地方和外国当局的审计。这些审计包括质疑收入和扣除额的时间和金额，以及收入和扣除额在各个税务管辖区之间的分配。2023年6月27日，税务联合委员会完成了对截至2013年12月31日至2019年的联邦所得税申报表（包括公司的运营）的审查，并批准了先前与美国国税局达成的审计协议。2013年至2019年的诉讼时效已延长至2023年12月31日。从2013年开始，在其他司法管辖区提交的申报表可以接受各个纳税年度的审查。应缴所得税包括未确认的税收优惠，这些优惠被认为足以支付审查上一年度纳税申报表可能产生的摊款。公司在评估和估算其税收状况和税收优惠时会考虑许多因素，这些因素可能无法准确预测实际结果，因此可能需要定期调整。尽管管理层目前认为，不同时期未确认的税收优惠的变化以及审计中提出的问题解决后支付的金额（如果有的话）与先前提供的金额之间的差异不会对公司的流动性、经营业绩或财务状况产生重大影响，但这些问题存在固有的不确定性，管理层对这些问题的看法将来可能会发生变化。
截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司有未确认的税收优惠，包括利息，为美元7.4百万和美元6.2分别为百万；所有这些都用于IAC合并纳税申报表中包含的纳税状况。如果随后确认2023年9月30日未确认的税收优惠，则所得税准备金将减少美元7.0百万。截至2022年12月31日，可比金额为美元5.8百万。该公司认为，其未确认的税收优惠有可能减少美元0.2截至 2024 年 9 月 30 日，将有百万美元用于和解；$0.1其中百万美元将减少所得税准备金。
公司定期评估递延所得税资产的可变现性，考虑所有可用证据，包括在适用范围内，先前累积亏损的性质、频率和严重程度、未来应纳税所得额的预测、纳税申报状态、法定结转期限、可用的税收筹划和历史经验。截至2023年9月30日，该公司的美国递延所得税资产总额为美元221.1公司预计这笔资金很可能会得到充分利用。在这笔金额中，$24.1百万美元将用于将来冲销递延所得税负债和剩余的递延所得税净资产美元197.0根据对未来应纳税所得额的预测，将使用百万美元。该公司最重要的递延所得税净资产与美国联邦净营业亏损（“NOL”）结转额有关108.1百万。该公司预计未来将产生至少$的足够应纳税所得额514.7在这些NOL到期之前的100万英镑，其中大部分在2032年至2037年之间到期，其中一部分永不过期，用于完全变现这笔递延所得税资产。
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ANGI INC.和子公司
合并财务报表附注（续）
（未经审计）
注意 7—每股亏损
下表列出了归属于Angi Inc.A类和B类普通股股东的每股基本和摊薄亏损的计算方法：
 截至9月30日的三个月
 20232022
 基本稀释基本稀释
 （以千计，每股数据除外）
分子：
净亏损$(5,287)$(5,287)$(17,439)$(17,439)
归属于非控股权益的净亏损(69)(69)(40)(40)
归属于Angi Inc.A类和B类普通股股东的净亏损$(5,356)$(5,356)$(17,479)$(17,479)
分母：
已发行A类和B类基本普通股的加权平均值506,332 506,332 503,202 503,202 
稀释性证券(a) (b)
— — — — 
每股亏损的分母——加权平均股 506,332 506,332 503,202 503,202 
归属于Angi Inc. A类和B类普通股股东的每股亏损：
每股亏损$(0.01)$(0.01)$(0.03)$(0.03)
 截至9月30日的九个月
 20232022
 基本稀释基本稀释
 （以千计，每股数据除外）
分子：
净亏损$(34,766)$(34,766)$(74,723)$(74,723)
归属于非控股权益的净亏损(614)(614)(379)(379)
归属于Angi Inc.A类和B类普通股股东的净亏损$(35,380)$(35,380)$(75,102)$(75,102)
分母：
已发行A类和B类基本普通股的加权平均值505,822 505,822 502,558 502,558 
稀释性证券(a) (b)
— — — — 
每股亏损的分母——加权平均股 505,822 505,822 502,558 502,558 
归属于Angi Inc. A类和B类普通股股东的每股亏损：
每股亏损$(0.07)$(0.07)$(0.15)$(0.15)
________________________
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ANGI INC.和子公司
合并财务报表附注（续）
（未经审计）
(a)    如果效应是稀释性的，则加权平均已发行普通股包括假定行使股票期权和子公司计价股权以及限制性股票单位（“RSU”）归属时将发行的增量股份。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中， 27.4百万和 22.9分别有数百万只可能具有摊薄作用的证券被排除在摊薄后每股收益的计算范围之外，因为将其纳入本来是反摊薄的。因此，使用加权平均已发行基本股票来计算所有每股收益金额。
(b)    基于市场的奖励和基于业绩的股票单位（“PSU”）被视为临时可发行的股票。在下列情况下，在行使或归属市场奖励和PSU后可发行的股票将包含在每股收益的分母中，前提是：（i）适用的市场或业绩条件已得到满足，并且（ii）纳入市场奖励和PSU在相应报告期内具有稀释作用。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中， 0.6百万和 0.9由于市场或业绩条件未得到满足，分别有百万个基础市场奖励和PSU被排除在摊薄后每股收益的计算之外。
注意 8—合并财务报表详情
现金和现金等价物以及限制性现金
下表显示了随附资产负债表中报告的现金及现金等价物和限制性现金与随附的现金流量表中显示的总额的对账情况：
2023年9月30日2022年12月31日2022年9月30日2021年12月31日
（以千计）
现金和现金等价物$366,825 $321,155 $328,795 $428,136 
限制性现金包含在其他流动资产中— 107 101 156 
限制性现金包含在其他非流动资产中371 874 840 1,193 
合并现金流量表中显示的现金和现金等价物总额以及限制性现金$367,196 $322,136 $329,736 $429,485 
截至2023年9月30日，随附的合并资产负债表中 “其他非流动资产” 中包含的限制性现金主要包括为消费者索赔提供资金的预留现金。
截至2022年12月31日和2022年9月30日，随附的合并资产负债表中 “其他流动资产” 中包含的限制性现金主要包括为保险索赔提供资金的预留现金。
截至2021年12月31日，随附的合并资产负债表中 “其他流动资产” 中包含的限制性现金主要包括从服务提供商为截至期末尚未结算的有争议的付款收取的资金，此外还有为保险索赔提供资金而储备的现金。
除2023年9月30日外，上述所有期间的随附合并资产负债表中 “其他非流动资产” 中包含的限制性现金 主要包括与租赁有关的押金。截至2022年9月30日和2021年12月31日，随附的合并资产负债表中 “其他非流动资产” 中包含的限制性现金还包括与Roofing支票背书担保相关的持有的现金。
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ANGI INC.和子公司
合并财务报表附注（续）
（未经审计）
信用损失
下表显示了截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中信贷损失备抵额的变化：
20232022
（以千计）
1 月 1 日的余额
$43,160 $33,652 
本期信贷损失准备金67,288 82,216 
从信贷损失备抵中扣除的注销(78,680)(72,212)
已收回的款项
4,352 4,136 
9 月 30 日的余额
$36,120 $47,792 
累计摊销和折旧
下表提供了合并资产负债表中的累计摊销和折旧：
资产类别2023年9月30日2022年12月31日
 （以千计）
使用权资产（包含在 “其他非流动资产” 中）$71,436 $61,818 
资本化软件、租赁权改进和设备$194,460 $146,608 
无形资产$179,362 $172,341 
其他收入（支出），净额
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
 2023202220232022
 
利息收入$4,871 $1,556 $12,450 $2,135 
外汇（亏损）收益(993)(3,852)433 (6,572)
其他13 — 7 — 
其他收入（支出），净额$3,891 $(2,296)$12,890 $(4,437)
注意 9—突发事件
在正常业务过程中，公司是各种诉讼的当事方。当公司确定可能出现不利结果并且损失可以合理估算时，就会为特定的法律事务确定应计额。法律事务的应计费用总额为 $5.32023 年 9 月 30 日为百万美元。管理层还发现了某些其他法律问题，认为不太可能出现不利结果，因此没有确定应计额。尽管管理层目前认为，解决针对公司的索赔，包括合理可能出现不利结果的索赔，不会对公司的流动性、经营业绩或财务状况产生重大影响，但这些问题存在固有的不确定性，管理层对这些问题的看法将来可能会发生变化。公司还评估其他或有事项，包括不确定的所得税状况和非所得税意外情况，以评估不利结果的可能性和潜在损失的估计程度。其中一项或多起诉讼或其他突发事件的不利结果可能会对公司的流动性、经营业绩或财务状况产生重大影响。参见”附注 6—所得税” 以获取与不确定所得税状况有关的更多信息。
注意 10—与 IAC 的关联方交易
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ANGI INC.和子公司
合并财务报表附注（续）
（未经审计）
首席执行官薪酬和某些费用的分配
2022年10月10日，IAC首席执行官兼Angi董事长约瑟夫·莱文被任命为安吉首席执行官。因此，在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，IAC拨款为美元2.6百万和美元7.2安吉的成本分别为百万美元（包括工资、福利、股票薪酬和与首席执行官办公室相关的成本）。这些费用是根据莱文先生在安吉身上花费的时间由IAC分配的。管理层认为分配方法是合理的。分配的成本还包括直接归属于公司的费用，这些费用最初由IAC支付，由IAC向公司开具账单。
合并和相关协议
此外，关于导致公司于2017年成立的交易（称为 “合并”），Angi和IAC签订了供款协议；投资者权利协议；服务协议；税收分享协议；以及员工事务协议，共同管理IAC和Angi Inc.之间的关系。
该公司被 IAC 收费 $1.8百万和美元4.8截至2023年9月30日的三个月和九个月分别为百万美元，以及美元0.8百万和美元2.1在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，百万美元，用于支付根据服务协议提供的服务。曾经有 不根据服务协议截至2023年9月30日的未付应付账款和美元0.8截至2022年12月31日，根据服务协议，未付的应付账款为百万美元。
截至2023年9月30日和2022年12月31日，该公司的未付应付账款为美元2.8百万和美元1.4根据税收分享协议，分别应付给IAC的百万美元，这笔款项包含在随附的合并资产负债表的 “应计费用和其他流动负债” 中。曾经有 不在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月内，根据本协议向IAC付款或从IAC退款。
其他安排
此外，公司将办公空间转租给IAC，并根据低于美元的租赁协议收取租金0.1百万和美元0.6截至2023年9月30日的三个月和九个月分别为百万美元，以及美元0.4百万和美元1.2在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，分别为百万美元。IAC将办公空间转租给公司，并根据租赁协议收取租金 $0.4百万和美元1.0在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中，分别为百万美元。截至2023年9月30日，该公司的未清应收账款为美元0.2根据转租协议，IAC应付的百万美元。该金额包含在随附的合并资产负债表的 “其他非流动资产” 中。截至 2022 年 12 月 31 日，有 不根据转租协议应收账款或应付账款。
公司产生的广告费用为 $1.5百万和美元5.1截至2023年9月30日的三个月和九个月分别为百万美元，以及美元1.7百万和美元5.2在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，分别为百万美元，与从另一家IAC旗下的企业购买的广告和受众定向广告有关。截至2023年9月30日和2022年12月31日，相关的未付应付账款为美元0.9百万和美元1.1在随附的合并资产负债表中的 “应计费用和其他流动负债” 中分别包含百万美元。
注意 11—后续事件
2023年11月1日，Angi Inc.完成了向非公开第三方出售其全资子公司Total Home Roofing, LLC（“THR”）100％股份的交易。THR 包括整个屋面部分。参见”注释5—区段信息” 以获取与财务报表中包含的屋面板块业绩相关的更多信息。

2023年9月30日之后，Angi Inc.管理层宣布打算制定股票回购计划，目的是充分利用股票回购计划 14.0其目前的股票回购授权中还剩下百万股。
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第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
将军
管理概述
Angi Inc.（“Angi”、“公司”、“我们” 或 “我们”）将优质的家居服务专业人员与500多个不同类别的消费者联系起来，从维修和改造房屋到清洁和园林绿化。在截至2023年9月30日的三个月中，约有202,000名交易服务专业人员通过Angi Inc.平台积极寻找消费者匹配对象、完成工作或宣传工作。此外，在截至2023年9月30日的十二个月中，消费者求助于我们的至少一个品牌，为大约2500万个项目寻找专业人士。
该公司有四个运营部门：（i）广告和潜在客户；（ii）服务；（iii）屋顶；（iv）国际（由欧洲和加拿大的业务组成），以多个品牌运营，包括Angi、HomeAdvisor、Handy、Total Home Roofing和Angi Roofing。
Ads and Leads为服务专业人员提供了与潜在客户互动的能力，包括报价和发票服务，并为消费者提供工具和资源，帮助他们在全国范围内为房屋维修、维护和改善项目寻找经过预先筛选和客户评级的本地服务专业人员。服务消费者可以直接通过Angi平台申请家庭服务，而Angi则通过使用从事通常提供此类服务的行业、职业和/或企业的独立家庭服务提供商来满足需求。匹配和预定价格的预订服务以及相关的工具和目录免费提供给消费者。Roofing通过其全资子公司Angi Roofing, LLC提供屋顶更换和维修服务。
有关公司运营业务的更详细描述，请参阅公司截至2022年12月31日的10-K表年度报告。
定义的条款和运营指标：
除非另有说明或上下文另有要求，否则某些术语，包括我们在管理业务时使用的主要运营指标，定义如下：
•广告和潜在客户收入主要反映消费者配对的国内消费者连接收入、广告合同下服务专业人员的收入以及来自服务专业人员和消费者的会员订阅收入。
•服务收入 主要反映预定价格产品的国内收入，消费者通过公司平台申请服务，公司将他们与服务专业人员联系以提供服务。
•屋顶收入主要反映来自屋顶更换业务的收入，通过该服务，消费者直接从公司购买服务，公司聘请服务专业人员来提供服务。
•国际收入主要反映国际细分市场（包括欧洲和加拿大的业务）产生的收入，包括消费者匹配的消费者连接收入以及来自服务专业人员和消费者的会员订阅收入。
•企业主要反映了公司举措的成本、分担成本，例如行政和上市公司成本，以及未分配给运营部门的其他支出。
•服务请求 是 (i) 已完成并提交的与广告和潜在客户服务专业人员建立联系的国内服务申请，(ii) 通过服务专业人员名录生成的来自不同类别的唯一用户（例如，同一天同一类别中来自同一用户的多个联系被视为一次服务请求），(iii) 在此期间预订服务职位的请求。
•货币化交易是 (i) 在此期间与付费广告和潜在客户服务专业人员匹配的服务请求，以及 (ii) 该期间已完成和正在处理的服务职位；单个服务请求可能导致多个
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货币化交易。
•交易服务专业人员（“交易服务提供商”）是最近一个季度中 (i) 为消费者匹配或广告付费的广告和潜在客户服务专业人员以及 (ii) 从事服务工作的服务专业人员的数量。
•ANGI 集团优先票据-2020年8月20日，该公司的直接全资子公司ANGI Group, LLC（“ANGI集团”）发行了2028年8月15日到期的3.875％优先票据中的5亿美元，利息每年2月15日和8月15日支付。
运营结果的组成部分
收入来源
广告和潜在客户收入主要来自（i）消费者连接收入，其中包括服务专业人员为匹配消费者而支付的费用（无论服务专业人员最终是否提供所请求的服务）；（ii）广告收入，包括服务专业人员根据广告合同获得的收入，以及（iii）来自服务专业人员和消费者的会员订阅收入。消费者连接收入因多种因素而异，包括所请求的服务、提供的产品体验和服务的地理位置。服务主要由直接通过平台和零售合作伙伴获得的工作收入组成，并由我们的平台指定的服务专业人员完成。屋面包括屋面项目的收入。国际主要由消费者匹配的消费者连接收入以及服务专业人员和消费者的会员订阅收入组成。
从 2020 年 1 月 1 日到 2022 年 12 月 31 日，服务按总额计算的收入记录。自2023年1月1日起，我们修改了服务条款和条件，使服务专业人员而不是Angi Inc. 与消费者建立提供服务的合同关系，而我们对消费者的履行义务是将他们与服务专业人员联系起来。合同条款的这一变更要求将收入报告为从消费者那里获得的收入的净额，扣除对2022年12月31日之后签订的所有协议生效的服务专业人员的欠款。收入确认的这一变化对营业亏损或调整后的息税折旧摊销前利润没有影响。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，如果按净额记录服务收入，收入将分别减少6,480万美元和1.875亿美元。
收入成本和毛利
收入成本，不包括折旧，主要包括（i）与屋面相关的屋面材料成本，（ii）向根据2023年1月1日之前签订的服务安排进行合同工作的独立第三方服务专业人员的款项以及净收入报告或屋顶安排的变更，（iii）信用卡手续费以及（iv）托管费。
毛利润是收入减去收入成本。毛利率是以收入百分比表示的毛利。
运营成本和支出：
•销售和营销费用-主要包含 (i) 广告支出，其中包括通过 (a) 在线营销向消费者和服务专业人员推广品牌的营销费用，包括向搜索引擎和其他在线营销平台、向我们的品牌引导流量的合作伙伴和应用程序平台支付的费用，(b) 线下营销，主要是电视和广播广告，(ii) 薪酬支出（包括股票薪酬支出）以及我们的销售队伍和营销人员的其他员工相关成本，（iii) 服务保障费用，(iv)软件许可证和维护费用, 以及 (v) 外包人员费用.
•一般和管理费用-主要包括 (i) 从事行政管理、财务、法律、税务、人力资源和客户服务职能的人员的薪酬支出（包括股票薪酬支出）和其他与员工相关的成本；（ii）信贷损失准备金；（iii）软件许可和维护成本；（iv）参与协助客户服务职能的人员的外包人事成本；（v）专业服务费用，以及（vi）设施成本。我们的客户服务职能包括为我们的服务专业人员和消费者提供支持的人员。
24
目录
•产品开发费用-主要包括 (i) 薪酬支出（包括股票薪酬支出）和其他与员工相关的成本，这些费用未计入参与设计、开发、测试和增强产品及相关技术的人员的资本；（ii）参与产品开发的人员的外包人员成本；以及（iii）软件许可和维护成本。
非公认会计准则财务指标
调整后的扣除利息、税项、折旧和摊销前的收益（“调整后的息税折旧摊销前利润”） 是一项非公认会计准则财务指标。见”财务报告原则” 关于调整后息税折旧摊销前利润的定义以及截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中归属于Angi Inc.股东的净亏损与营业亏损与合并调整后息税折旧摊销前利润的对账。
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目录
截至2023年9月30日的三个月和九个月的经营业绩与截至2022年9月30日的三个月和九个月的经营业绩对比
收入
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023$ Change% 变化20222023$ Change% 变化2022
（千美元）
国内
广告和潜在客户：
消费者连接收入$203,579 $(59,355)(23)%$262,934 $625,527 $(112,650)(15)%$738,177 
广告收入75,074 7,909 12%67,165 212,302 16,046 8%196,256 
会员订阅收入13,167 (1,628)(11)%14,795 39,597 (6,989)(15)%46,586 
其他收入173 (462)(73)%635 560 (558)(50)%1,118 
广告和潜在客户总收入291,993 (53,536)(15)%345,529 877,986 (104,151)(11)%982,137 
服务收入29,964 (75,928)(72)%105,892 91,890 (198,684)(68)%290,574 
屋顶收入21,400 (4,593)(18)%25,993 84,254 (21,076)(20)%105,330 
分段间淘汰(794)2,031 72%(2,825)(3,257)3,195 50%(6,452)
国内总收入342,563 (132,026)(28)%474,589 1,050,873 (320,716)(23)%1,371,589 
国际收入29,274 5,827 25%23,447 88,439 10,051 13%78,388 
总收入$371,837 $(126,199)(25)%$498,036 $1,139,312 $(310,665)(21)%$1,449,977 
占总收入的百分比：
国内92 %95 %92 %95 %
国际8 %5 %8 %5 %
总收入100 %100 %100 %100 %
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023改变% 变化20222023改变% 变化2022
（以千为单位，可能会出现舍入差异）
运营指标：
服务请求6,065 (1,836)(23)%7,901 18,931 (4,419)(19)%23,350 
货币化交易7,355 (424)(5)%7,779 21,611 (1,290)(6)%22,901 
交易 SP202 (43)(17)%245 
_________________________________________________________
截至2023年9月30日的三个月与截至2022年9月30日的三个月相比
广告和潜在客户收入减少了5,350万美元，下降了15％，这主要是由于消费者连接收入减少了5,940万美元，下降了23％，会员订阅收入减少了160万美元，下降了11％，这是由于获利交易的下降和Angi网络中服务专业人员的减少，但广告收入增加790万美元（占12％），部分抵消了这一点。货币化交易的减少是由于努力合理调整对无利可图的服务专业人员的销售，以及努力提高潜在客户质量，包括改变某些需求渠道，以改善房主和服务专业人员的用户体验。广告收入的增长主要是由销售额的持续增长和留存率的提高所推动的。
服务收入减少了7,590万美元，下降了72％，这主要是由于上述 “收入来源” 项下描述的净收入报告的变化，减少了2710万美元，这是由于持续转向复杂且利润较低的产品以及服务请求的减少。
屋面收入减少了460万美元，下降了18％，这主要是由于项目减少以及业务向特定市场的战略转移。
国际收入增加了580万美元，增长了25％，这主要是由于更大的服务专业网络和每位服务专业人员的收入增加。
截至2023年9月30日的九个月与截至2022年9月30日的九个月相比
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目录
广告和潜在客户收入下降了1.042亿美元，下降了11％，这主要是由于消费者连接收入减少了1.127亿美元，下降了15％，会员订阅收入减少了700万美元，下降了15％，这是由于获利交易的下降和Angi网络的服务专业人员的减少，但广告收入增加1,600万美元，增长8％，部分抵消了这一点。货币化交易的减少是由于努力合理调整对无利可图的服务专业人员的销售，以及努力提高潜在客户质量，包括改变某些需求渠道，以改善房主和服务专业人员的用户体验。广告收入的增长主要是由销售额的增长和留存率的提高所推动的。
服务收入减少了1.987亿美元，下降了68％，这主要是由于上述 “收入来源” 项下描述的净收入报告的变化，减少了6,960万美元，这是由于持续转向复杂且利润较低的产品以及服务请求的减少。
屋面收入减少了2,110万美元，下降了20％，这主要是由于在三个月的讨论中描述的上述因素。
国际收入增加了1,010万美元，增长了13％，这主要是由于在三个月的讨论中描述的上述因素。
收入成本
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023$ Change% 变化20222023$ Change% 变化2022
（千美元）
收入成本（不包括折旧，如下所示）$28,737 $(80,320)(74)%$109,057 $102,440 $(233,386)(69)%$335,826 
占收入的百分比8%22%9%23%
截至2023年9月30日的三个月与截至2022年9月30日的三个月相比
广告和潜在客户收入成本下降了170万美元，下降了17％，并且占收入的百分比保持不变，这主要是由于收入减少了5,350万美元。
服务收入成本减少了7,280万美元，下降了94％，占收入的百分比有所下降，这主要是由于向第三方专业服务提供商支付的款项减少了6,620万美元，这主要是由于上述自2023年1月1日起生效的净收入报告变更所致。此外，由于放弃了复杂且利润较低的产品，向第三方专业服务提供商支付的款项减少了。
屋面收入成本减少了590万美元，下降了28％，占收入的百分比有所下降，这主要是由于上述收入的减少导致屋面材料成本减少了230万美元，第三方专业服务提供商减少了100万美元。
截至2023年9月30日的九个月与截至2022年9月30日的九个月相比
广告和潜在客户收入成本下降了460万美元，下降了16％，并且占收入的百分比保持不变，这主要是由于收入减少了1.042亿美元。
服务收入成本减少了2.068亿美元，下降了92％，占收入的百分比有所下降，这主要是由于向第三方专业服务提供商支付的款项减少了1.869亿美元，这主要是由于上述自2023年1月1日起生效的净收入报告变更所致。此外，由于放弃了复杂且利润较低的产品，向第三方专业服务提供商支付的款项减少了。
屋面收入成本减少了2,240万美元，下降了28％，占收入的百分比有所下降，这主要是由于上述收入的减少导致屋面材料成本减少了1,100万美元，第三方专业服务提供商减少了600万美元。
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目录
毛利
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023$ Change% 变化20222023$ Change% 变化2022
（千美元）
收入$371,837 $(126,199)(25)%$498,036 $1,139,312 $(310,665)(21)%$1,449,977 
收入成本（不包括折旧，如下所示）28,737 (80,320)(74)%109,057 102,440 (233,386)(69)%335,826 
毛利$343,100 $(45,879)(12)%$388,979 $1,036,872 $(77,279)(7)%$1,114,151 
毛利率92%14%78%91%14%77%
截至2023年9月30日的三个月与截至2022年9月30日的三个月相比
Angi的毛利减少了4,590万美元，下降了12％，这主要是由于上述收入讨论中描述的收入减少。
截至2023年9月30日的九个月与截至2022年9月30日的九个月相比
Angi的毛利减少了7,730万美元，下降了7％，这主要是由于上述收入讨论中描述的收入减少。
销售和营销费用
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023$ Change% 变化20222023$ Change% 变化2022
（千美元）
销售和营销费用$204,006 $(30,391)(13)%$234,397 $621,628 $(89,729)(13)%$711,357 
占收入的百分比55%47%55%49%
截至2023年9月30日的三个月与截至2022年9月30日的三个月相比
广告和潜在客户的销售和营销费用减少了2,130万美元，下降了10％，这得益于广告支出减少了1,840万美元。广告支出的减少主要是由于效率提高导致在线广告支出减少了3,280万美元，但由于努力提高对Angi品牌的知名度，电视支出增加了1,580万美元，部分抵消了这一减少。
服务销售和营销费用减少了970万美元，下降了53％，这要归因于专业费用和第三方工资减少了560万美元，薪酬支出减少了510万美元，广告支出减少了230万美元，部分被服务保障费用增加的410万美元所抵消。专业费用和第三方工资的减少主要是由于电话销售工资减少了180万美元，这主要是由于对利润更高的数字转换渠道的依赖增加，而配送业务的简化减少了280万美元，部分原因是复杂服务的减少。薪酬支出的减少主要是由于员工人数的减少。广告费用的减少主要是由于服务专业营销支出的减少。服务保障费用的增加是由于上述合同条款和条件的变化导致净收入报告的变化，因此该支出不再是收入成本的一部分，而收入成本是2023年1月1日之前记录的收入成本。
屋顶销售和营销费用减少了270万美元，下降了37％，这主要是由于营销支出减少和提高了效率，广告支出减少了140万美元。
截至2023年9月30日的九个月与截至2022年9月30日的九个月相比
广告和潜在客户的销售和营销费用减少了4,950万美元，下降了8％，这要归因于广告支出减少了5,140万美元，专业费用减少了410万美元，但部分被薪酬支出增加的780万美元所抵消。广告支出的减少主要是由于效率提高导致在线广告支出减少了7,620万美元，但由于努力提高对Angi品牌的知名度，电视支出增加了2460万美元，部分抵消了这一减少。专业费用的减少主要是由于背景调查、营销和品牌咨询的减少
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目录
费用。薪酬支出的增加主要是由于从2022年10月1日起某些交易的佣金即时支出，销售佣金增加。
服务销售和营销费用减少了2650万美元，下降了46％，这要归因于专业费用和第三方工资减少了1,790万美元，薪酬支出减少了1,220万美元，广告支出减少了520万美元，其中一部分被服务保障费用增加的1140万美元所抵消。专业费用和第三方工资的减少主要是由于电话销售工资减少了1,050万美元，这主要是由于对利润更高的数字转换渠道的依赖增加，而配送业务的简化减少了520万美元，部分原因是复杂服务的减少。薪酬支出的减少主要是由于员工人数的减少。广告费用的减少主要是由于服务专业营销支出的减少。服务保障费用的增加是由于上述合同条款和条件的变化，因此该支出不再是收入成本的一部分，而收入成本是2023年1月1日之前记录的支出。
屋顶销售和营销费用减少了720万美元，下降了31％，这主要是由于裁员和将业务战略转移到特定市场导致的薪酬支出减少了330万美元。
国际销售和营销费用减少了700万美元，下降了20％，这得益于广告支出减少了1,030万美元，但部分被270万美元的薪酬支出增加所抵消。广告费用的减少主要是由于在线效率的提高和电视广告支出的减少。薪酬支出的增加主要是由员工人数的增加所推动的。
一般和管理费用
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023$ Change% 变化20222023$ Change% 变化2022
（千美元）
一般和管理费用$102,476 $(25,784)(20)%$128,260 $301,979 $(55,562)(16)%$357,541 
占收入的百分比28%26%27%25%
截至2023年9月30日的三个月与截至2022年9月30日的三个月相比
Ads and Leads的一般和管理费用减少了2,280万美元，下降了27％，这主要是由于信贷损失准备金减少了1410万美元，专业费用减少了630万美元，第三方工资减少了310万美元，薪酬支出减少了180万美元。信贷损失准备金减少的主要原因是收入减少和收款率提高。专业费用的减少主要是由于律师费的减少。第三方工资的下降主要是由于第三方提供商的减少。薪酬支出的减少主要是由于员工人数的减少。
截至2023年9月30日的九个月与截至2022年9月30日的九个月相比
Ads and Leads的一般和管理费用减少了4,480万美元，下降了20％，这主要是由于信贷损失准备金减少了1,490万美元，薪酬支出减少了1,210万美元，专业费用减少了850万美元，第三方工资减少了650万美元。信贷损失准备金减少的主要原因是收入减少和收款率提高。薪酬支出的减少主要是由于员工人数的减少。专业费用的减少主要是由于律师费的减少。第三方工资的下降主要是由于第三方提供商的减少。
服务一般和管理费用减少了890万美元，下降了20％，这主要是由于薪酬支出减少了690万美元，信贷损失准备金减少了390万美元。薪酬支出的减少主要是由于员工人数的减少。信贷损失准备金的减少主要是由于收款率提高和收入减少。
屋顶一般和管理费用减少了630万美元，下降了32％，这主要是由于裁员和将业务战略转移到特定市场导致的薪酬支出减少了340万美元。
29
目录
产品开发费用
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023$ Change% 变化20222023$ Change% 变化2022
（千美元）
产品开发费用$21,497 $5,681 36%$15,816 $72,358 $17,729 32%$54,629 
占收入的百分比6%3%6%4%
截至2023年9月30日的三个月与截至2022年9月30日的三个月相比
产品开发费用增加了570万美元，增长了36％。与此形成鲜明对比的是，资本支出减少了1,960万美元，下降了59％，资本支出主要由内部开发的软件组成。产品开发费用的增加是由内部开发的需资本化的软件百分比下降所推动的。
截至2023年9月30日的九个月与截至2022年9月30日的九个月相比
产品开发费用增加了1770万美元，增长了32％。与此形成鲜明对比的是，资本支出减少了5,940万美元，下降了62％，资本支出主要由内部开发的软件组成。产品开发费用的增加是由内部开发的需资本化的软件百分比下降所推动的。
折旧
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023$ Change% 变化20222023$ Change% 变化2022
（千美元）
折旧$22,596 $4,837 27%$17,759 $70,210 $25,098 56%$45,112 
占收入的百分比6%4%6%3%
截至2023年9月30日的三个月和九个月与截至2022年9月30日的三个月和九个月相比
折旧增加的主要原因是对前几期资本化软件的投资，这些投资在两年的平均使用寿命内进行了折旧。
营业收入（亏损）
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023$ Change% 变化20222023$ Change% 变化2022
（千美元）
广告和潜在客户$8,115 $(14,639)(64)%$22,754 $26,386 $(35,146)(57)%$61,532 
服务(3,887)6,893 64%(10,780)(21,514)36,067 63%(57,581)
屋顶(2,246)6,299 74%(8,545)(3,137)15,347 83%(18,484)
企业(14,854)688 4%(15,542)(46,361)294 1%(46,655)
国内总计(12,872)(759)(6)%(12,113)(44,626)16,562 27%(61,188)
国际2,764 1,709 162%1,055 7,365 12,078 NM(4,713)
总计$(10,108)$950 9%$(11,058)$(37,261)$28,640 43%$(65,901)
占收入的百分比(3)%(2)%(3)%(5)%
________________________
NM = 没有意义
截至2023年9月30日的三个月和九个月与截至2022年9月30日的三个月和九个月相比
30
目录
与截至2022年9月30日的三个月和九个月相比，截至2023年9月30日的三个月和九个月的营业亏损有所下降，这主要是由于收入、收入成本、销售和营销、一般和管理、产品开发和折旧费用讨论中描述的因素。
截至2023年9月30日，扣除估计没收款后，有5,100万美元的未确认薪酬成本与所有股票奖励有关，预计将在大约2.35年的加权平均期内得到确认。
调整后 EBITDA
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023$ Change% 变化20222023$ Change% 变化2022
（千美元）
广告和潜在客户$32,198 $(11,146)(26)%$43,344 $100,204 $(19,629)(16)%$119,833 
服务3,534 5,476 NM(1,942)3,066 37,488 NM(34,422)
屋顶(1,983)5,888 75%(7,871)(2,456)13,531 85%(15,987)
企业(11,933)617 5%(12,550)(37,396)706 2%(38,102)
国内总计21,816 835 4%20,981 63,418 32,096 102%31,322 
国际4,046 2,145 113%1,901 11,237 13,157 NM(1,920)
总计 $25,862 $2,980 13%$22,882 $74,655 $45,253 154%$29,402 
占收入的百分比7%5%7%2%

有关归属于安吉公司股东的净亏损与营业亏损与合并调整后息税折旧摊销前利润的对账情况，请参阅”财务报告原则。”有关公司应申报分部的营业收入（亏损）与调整后息税折旧摊销前利润的对账情况，请参阅”注释5—区段信息” 转至” 中包含的财务报表第 1 项。合并财务报表.”
截至2023年9月30日的三个月与截至2022年9月30日的三个月相比
广告和潜在客户调整后的息税折旧摊销前利润下降了1,110万美元，降幅26％，至3,220万美元，占收入的百分比有所下降，这得益于收入减少导致的毛利下降，但由于薪酬成本和其他运营费用降低以及营销效率提高导致的销售和营销费用减少，部分抵消了这一点。
服务调整后的息税折旧摊销前利润增加了550万美元，从亏损190万美元增至收入350万美元，占收入的百分比有所增加，这得益于过去一年定价和配送优化工作导致毛利增加，以及退出复杂且利润较低的产品导致总体成本基础下降导致运营费用降低。
屋顶调整后的息税折旧摊销前利润亏损减少了590万美元，降幅75％，至200万美元，下降了75％，其占收入的百分比有所下降，这要归因于员工人数合理化以及业务向特定市场的战略转移，销售和营销费用以及一般和管理费用减少。
国际调整后的息税折旧摊销前利润增长了210万美元，增长了113％，至400万美元，增长了113％，这要归因于收入的增加以及营销支出效率的提高，销售和营销费用减少。
截至2023年9月30日的九个月与截至2022年9月30日的九个月相比
广告和潜在客户调整后的息税折旧摊销前利润下降了1,960万美元，至1.002亿美元，下降了16％，占收入的百分比有所下降，这归因于收入减少导致的毛利下降，但被营销效率提高导致的销售和营销费用减少以及薪酬成本和其他运营费用降低导致的一般和管理费用减少所部分抵消。
服务调整后的息税折旧摊销前利润增加了3,750万美元，从亏损3,440万美元增至收入310万美元，收入的百分比有所下降，这得益于过去一年定价和配送优化工作导致毛利增加，以及退出复杂且利润较低的产品导致总体成本基础下降导致运营费用降低。
31
目录
Roofing调整后的息税折旧摊销前利润亏损减少了1,350万美元，跌幅85％，至250万美元，占收入的百分比有所下降，这要归因于员工人数合理化以及业务向特定市场的战略转移，销售和营销费用以及一般和管理费用减少。
国际调整后的息税折旧摊销前利润增加了1,320万美元，从亏损190万美元增至1,120万美元，这得益于收入的增加以及营销支出效率提高导致的销售和营销费用减少。
利息支出
利息支出与ANGI集团优先票据的利息有关。
有关长期负债（净额）的详细描述，请参见”附注3——长期债务” 转至” 中包含的财务报表第 1 项。合并财务报表.”
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023$ Change% 变化20222023$ Change% 变化2022
（以千计）
利息支出$5,037 $7 —%$5,030 $15,100 $22 —%$15,078 
截至2023年9月30日的三个月和九个月与截至2022年9月30日的三个月和九个月相比
与截至2022年9月30日的三个月和九个月相比，利息支出持平。
其他收入（支出），净额
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023$ Change% 变化20222023$ Change% 变化2022
（以千计）
其他收入（支出），净额$3,891 $6,187 NM$(2,296)$12,890 $17,327 NM$(4,437)
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中
截至2023年9月30日的三个月，净收益（支出）主要包括490万美元的利息收入，部分被100万美元的外币汇兑亏损所抵消。
截至2022年9月30日的三个月，净收益（支出）主要包括390万美元的外币汇兑亏损，部分被160万美元的利息收入所抵消。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中
截至2023年9月30日的九个月净收益（支出）主要包括1,240万美元的利息收入和40万美元的外币汇兑收益。
截至2022年9月30日的九个月净收益（支出）主要包括660万美元的外币亏损，部分被210万美元的利息收入所抵消。
所得税优惠
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023$ Change% 变化20222023$ Change% 变化2022
（千美元）
所得税优惠$5,967 $5,022 531%$945 $4,705 $(5,988)(56)%$10,693 
有效所得税税率53%5%12%13%
有关所得税事宜的更多详情，请参阅”附注 6—所得税” 转至” 中包含的财务报表第 1 项。合并财务报表.”
32
目录
截至2023年9月30日的三个月与截至2022年9月30日的三个月相比
2023年，公司录得的收益主要来自与年度预期有效所得税税率的变化、研究抵免以及应计所得税准备金与纳税申报表的对账相关的收益，但部分被股票奖励归属所产生的税收短缺所抵消。
2022年，有效所得税税率低于21％的法定税率，这主要是由于股票奖励的归属和行使以及与未确认的州税损失导致的年度预期有效所得税率变化相关的准备金所产生的税收短缺。
截至2023年9月30日的九个月与截至2022年9月30日的九个月相比
2023年，有效所得税税率低于21％的法定税率，这主要是由于股票奖励和不可扣除的股票薪酬的归属和行使所产生的税收短缺，但部分被研究抵免所抵消。
2022年，有效所得税税率低于21％的法定税率，这主要是由于股票奖励的归属和行使以及不可扣除的股票薪酬支出所产生的税收缺口。
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财务报告原则
我们报告调整后的息税折旧摊销前利润是美国公认会计原则（“GAAP”）的补充指标。该衡量标准是我们评估业务绩效的主要指标之一，我们的内部预算是基于的，可能会影响管理层的薪酬。我们认为，投资者应该有机会获得我们有义务提供我们在分析业绩时使用的相同工具集。除了根据公认会计原则编制的业绩外，还应考虑这项非公认会计准则指标，但不应将其视为公认会计原则业绩的替代或优于 GAAP 业绩。我们努力通过提供同等或更高的可比公认会计准则指标和对账项目的描述，包括量化此类项目，来弥补所提出的非公认会计准则指标的局限性，从而得出非公认会计准则指标。我们鼓励投资者研究公认会计原则和非公认会计准则指标之间的协调调整，我们在下文将对此进行讨论。
非公认会计准则指标的定义
扣除利息、税项、折旧和摊销前的调整后收益（“调整后息税折旧摊销前利润”）定义为营业收入不包括：（1）股票薪酬支出；（2）折旧；以及（3）包括无形资产摊销以及商誉和无形资产减值（如果适用）的收购相关项目。我们认为这项指标对分析师和投资者很有用，因为该衡量标准允许对我们的表现与竞争对手的表现进行更有意义的比较。调整后的息税折旧摊销前利润有一定的局限性，因为它排除了这些支出的影响。
下表将归属于Angi Inc.股东的净亏损与营业亏损与合并调整后的息税折旧摊销前利润进行了对账：
 截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
 2023202220232022
 （以千计）
归属于安吉公司股东的净亏损$(5,356)$(17,479)$(35,380)$(75,102)
重新添加：
归属于非控股权益的净收益69 40 614 379 
所得税优惠(5,967)(945)(4,705)(10,693)
其他（收入）支出，净额(3,891)2,296 (12,890)4,437 
利息支出5,037 5,030 15,100 15,078 
营业亏损(10,108)(11,058)(37,261)(65,901)
重新添加：
股票薪酬支出10,741 12,376 33,748 38,778 
折旧22,596 17,759 70,210 45,112 
无形资产的摊销2,633 3,805 7,958 11,413 
调整后 EBITDA$25,862 $22,882 $74,655 $29,402 
有关公司应报告细分市场的营业收入（亏损）与调整后息税折旧摊销前利润的对账，请参阅”注释5—区段信息” 转至” 中包含的财务报表第 1 项。合并财务报表.”
我们的非公认会计准则指标中未包括的非现金支出
股票薪酬支出包括与补助金相关的支出，包括收购中承担的未归属补助金、股票增值权、限制性股票单位（“RSU”）、股票期权、基于绩效的限制性股票单位（“PSU”）和市场奖励。这些费用不是以现金支付的，我们认为股票奖励的经济成本是对我们股基的稀释；我们还使用库存股法，将相关股份计入了按GAAP每股收益计算的全面摊薄后已发行股份。PSU和市场奖励仅在符合适用的业绩或市场条件的情况下才包括在内（假设报告期的结束是应急期的结束）。该公司目前正在按净额结算所有基于股票的奖励，并从其当前资金中汇出所需的预扣税金额。
折旧是与我们的资本化软件、租赁权改善和设备相关的非现金支出，使用直线法计算，将折旧资产的成本分配给运营的预计使用寿命，如果是租赁权改进，则为租赁期限（如果较短）。
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无形资产的摊销以及商誉和无形资产的减值是主要与收购相关的非现金支出。在收购时，被收购公司可识别的固定寿命无形资产，例如服务专业关系、技术和商品名称，将在其估计寿命内进行估值和摊销。还为收购的无限期无形资产分配价值，其中包括商品名称和商标以及无需摊销的商誉。当无形资产或商誉的账面价值超过其公允价值时，即记录减值。我们认为，无形资产是被收购公司在收购前为创造价值而产生的成本，而无形资产或商誉的相关摊销和减值（如果适用）不是持续的经商成本。
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财务状况、流动性和资本资源
财务状况
2023年9月30日2022年12月31日
（以千计）
现金和现金等价物：
美国$359,187 $311,422 
所有其他国家7,638 9,733 
现金和现金等价物总额366,825 321,155 
长期债务：
ANGI 集团优先票据$500,000 $500,000 
减去：未摊销的债务发行成本4,147 4,716 
长期债务总额，净额$495,853 $495,284 
2023年9月30日，公司的所有国际现金都可以在不产生重大后果的情况下汇回。
有关长期债务的详细描述，请参见”附注3——长期债务” 转至” 中包含的财务报表第 1 项。合并财务报表.”
现金流信息
总之，公司的现金流如下：
截至9月30日的九个月
20232022
（以千计）
提供的净现金（用于）：
经营活动$88,798 $11,358 
投资活动$(35,631)$(95,297)
筹资活动 $(8,234)$(13,731)
经营活动提供的净现金包括经非现金项目调整后的收益和营运资金变动的影响。非现金调整包括折旧、信贷损失准备金、股票薪酬支出、非现金租赁支出（包括使用权资产减值）、无形资产摊销和递延所得税。
2023
净亏损调整主要包括7,020万美元的折旧、6,730万美元的信贷损失准备金、3,370万美元的股票薪酬支出、960万美元的非现金租赁费用和800万美元的无形资产摊销。营运资金变动造成的减少主要包括应收账款增加5,070万美元，经营租赁负债减少1,740万美元，应付账款和其他负债增加1,350万美元。应收账款的增加主要是由于现金收款的时机。经营租赁负债的减少是由于扣除利息增加后的租赁现金支付。应付账款和其他负债的增加部分归因于付款时间。
用于投资活动的净现金包括3,610万美元的资本支出，主要与投资资本化软件以支持公司的产品和服务以及购买1,240万美元的有价债务证券有关，部分被1,250万美元的有价债务证券的到期日所抵消。
用于融资活动的净现金包括代表员工为净结算的股票奖励缴纳预扣税的480万美元，以及按结算日的平均每股3.22美元回购110万股Angi Inc.A类普通股的340万美元。
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2022
净亏损调整主要包括8,220万美元的信贷损失准备金、4,510万美元的折旧、3,880万美元的股票薪酬支出、1150万美元的非现金租赁费用（包括使用权资产减值）和1140万美元的无形资产摊销，部分被1400万美元的递延所得税所抵消。营运资金变动造成的减少主要包括应收账款增加1.024亿美元，其他资产增加1,000万美元，经营租赁负债减少1,320万美元，但部分被应付账款和其他负债增加的2670万美元所抵消。应收账款的增加主要是由于收入的增长，这主要归因于服务。其他资产的增加主要是由于资本化销售佣金的增加。经营租赁负债的减少是由于扣除利息增加后的租赁现金支付。应付账款和其他负债的增加主要是由于与2021年品牌整合计划相关的应计费用以及与屋面相关的应计屋面材料成本的增加。
用于投资活动的净现金包括9,550万美元的资本支出，主要与投资资本化软件有关，以支持公司的产品和服务。
用于融资活动的净现金包括810万美元，用于在结算日回购100万股Angi Inc. A类普通股，平均价格为每股7.80美元，以及代表员工为净结算的股票奖励缴纳预扣税的560万美元。
流动性和资本资源
股票回购授权和活动
Du截至2023年9月30日的九个月中，公司按交易日计算，以平均每股3.22美元，合计340万美元回购了110万股普通股。截至2023年11月3日，该公司的股票回购授权中还剩余1400万股股票。公司可以根据其授权，无限期地在公开市场和私下谈判的交易中购买其股票，具体取决于公司管理层认为在任何特定时间相关的因素，包括但不限于市场状况、股价和未来前景。
截至本文件提交之日，公司打算制定股票回购计划，目的是使用其股票回购授权中剩余的全部1,400万股股票。该计划将受到价格和数量的限制。
杰出股票类奖项
公司可以根据当时认为相关的因素以及是否结算，按总额或净额结算股权奖励 按净额计算，Angi代表雇员汇出预扣税。根据IAC的选择，某些Angi股票增值权可以以Angi的A类股票或IAC普通股进行结算。如果以IAC普通股结算，则公司以现金或通过向IAC发行A类股票向IAC偿还款项。公司目前以净额结算所有股权奖励。
根据员工事务协议，如果向IAC股东分配Angi资本存量以符合美国联邦所得税目的免税资格，则IAC董事会薪酬委员会拥有决定未付IAC股票奖励的处理的专属权力。此类权限包括（但不限于）将分派前未偿还的全部或部分IAC股票奖励转换为以Angi A类普通股计价的股票奖励，而无需支付任何补偿，Angi有义务承担这种权益，这将削弱Angi的股东的利益。
下表汇总了截至2023年11月3日所有未偿奖励的总内在价值； 假设这些奖励是在该日净结算的，则公司在行使或归属时将代表员工缴纳的应缴预扣税（假设这些股权奖励以50％的税率净结算），以及本应发行的股票如下：
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杰出奖项的总内在价值
预计应缴预扣税
预计将要发行的股份
（以千计）
限制性股票单位和其他股权奖励(a) (b)
42,262 20,356 13,117 
以股票为基础的杰出员工奖励总额$42,262 $20,356 13,117 
_______________
(a)包括股票期权和子公司计价的股权。
(b)由于行使时相关奖励的公允价值的确定，结算子公司计价的股权奖励和现金预扣税义务最终所需的股票数量可能会有很大差异。此外，结算这些奖励所需的股票数量将受到公司股价变动的影响。

合同义务
自公司10-K表年度报告中包含截至2022年12月31日的年度披露以来，截至2023年9月30日，公司的合同义务在正常业务流程之外没有发生任何重大变化。
资本支出
该公司2023年的资本支出预计将比2022年的1.164亿美元资本支出减少约55％，这主要是由于对资本化软件的投资减少。
流动性评估
由于经济或其他因素，对其产品和服务的需求减少可能会对公司的流动性产生负面影响。
截至2023年9月30日，IAC持有Angi Inc.的所有B类股票，占公司经济利益的83.8％和表决权的98.1％。因此，IAC有能力控制Angi的融资活动，包括Angi或其任何子公司发行额外的债务和股权证券，或总体上产生的其他债务。尽管预计Angi将有能力在需要时进入债务和股票市场，但此类交易可能需要IAC的批准，因为IAC控制着Angi资本存量的大部分未偿还投票权，并且在Angi董事会中有代表权。
公司认为，其现有的现金、现金等价物和运营产生的预期正现金流将足以为其未来十二个月的正常运营需求提供资金，包括资本支出、还本付息、代表员工支付的净结算股票奖励的预扣税以及投资和其他承诺。我们可能会选择通过出售额外的股权或债务融资来筹集额外资金，为未来十二个月以后的战略收购、股票回购或其他目的等业务活动提供资金。
可能无法以对公司有利的条件获得额外融资，或者根本无法获得额外融资，也可能受到金融市场中断的影响。此外，公司的现有债务可能会限制其获得额外融资的能力。
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目录
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
在截至2023年9月30日的九个月中，自我们在截至2022年12月31日的10-K表年度报告中披露以来，公司的对市场风险敏感的工具或头寸没有发生任何重大变化。


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第 4 项。控制和程序
公司持续监测和评估其披露控制和程序以及财务报告的内部控制，以提高其整体有效性。在这些评估过程中，公司在条件允许的情况下修改和完善其内部流程。
根据经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第13a-15（b）条的要求，公司的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官或履行类似职能的人，评估了《交易法》第13a-15（e）条所定义的公司披露控制和程序的有效性。根据这项评估，管理层得出结论，截至本报告所涉期间结束时，公司的披露控制和程序是有效的，可以合理地保证《交易法》要求我们在向美国证券交易委员会（“委员会：”）提交的文件中披露的信息是在委员会规则和表格规定的期限内记录、处理、汇总和报告的，包括旨在确保需要披露信息的控制和程序由我们在根据《交易法》提交或提交的报告中汇总并酌情传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时就所需的披露做出决定。
在本报告所涉期间，公司对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
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目录
第二部分
其他信息
第 1 项。法律诉讼
概述
在正常业务过程中，公司及其子公司是（或可能成为）索赔、诉讼、监管和政府调查以及其他涉及财产、人身伤害、知识产权、隐私、税收、劳动和就业、竞争、商业纠纷、消费者保护和其他索赔的诉讼以及股东衍生诉讼、集体诉讼和其他事项的诉讼的当事方。此类索赔、诉讼、监管和政府调查以及其他诉讼可能会导致罚款、民事或刑事处罚或其他不利后果。在此类问题中可能收回的款项可能受到保险的约束。尽管无法确定法律诉讼和索赔的结果，但公司及其任何子公司目前都不是任何法律诉讼的当事方，我们认为，如果对我们作出不利的裁决，其结果将对我们的业务、财务状况或经营业绩产生重大不利影响。但是，这些问题的结果本质上是不可预测的，存在很大的不确定性。
委员会的规则要求描述未决的重大法律诉讼（注册人业务所发生的普通例行诉讼除外），并建议如果诉讼主要涉及的赔偿金额（不包括利息和成本）不超过合并后的注册人及其子公司流动资产的10％，则通常无需描述这些诉讼。根据公司管理层的判断，我们正在辩护的未决诉讼事项，包括下述事项，均不涉及或可能涉及如此规模的数额。这些问题根据委员会规则中规定的标准，下文描述的问题或索赔可能与我们的股东特别感兴趣，无论这些问题或索赔是否可能对我们的财务状况或运营产生重大影响。
针对 HomeAdvisor 的服务专业集体诉讼
2016年7月，一场假定的集体诉讼， Airquip, Inc. 等人诉 HomeAdvisor, Inc. 等人，编号为 1:16-cv-1849，已向美国科罗拉多特区地方法院提起诉讼。该投诉于2016年11月修订，指控HomeAdvisor从事某些欺骗行为，影响加入其网络的服务提供商，包括向他们收取不合标准的客户线索的费用，以及不披露某些指控。该申诉要求对自2012年10月以来由所有HomeAdvisor SP组成的全国性类别进行认证，声称索赔涉及欺诈、违反默示合同、不当致富和违反联邦RICO法规和科罗拉多州消费者保护法，并寻求未指明金额的禁令救济和赔偿。
2018年7月，原告律师向美国科罗拉多特区地方法院提起了单独的假定集体诉讼， Costello 等人诉 HomeAdvisor, Inc. 等人，第 1:18-cv-1802 号，代表同样被提议为新原告的九个 SP Airquip该案，将HomeAdvisor、Angi和IAC（以及一家无关的公司）列为被告，并主张45项索赔与拟议的第二修正申诉中主张的索赔基本重复 Airquip案例。2018 年 11 月，法官主持了 Airquip该案发布了一项命令，将两起案件合并在标题下向他提起诉讼 关于HomeAdvisor, Inc.的诉讼.
2019年9月，法院批准了原告要求准许提出第二修正案合并申诉的动议，除HomeAdvisor、Angi和IAC、CraftJack, Inc.（公司的全资子公司）和两个无关的实体外，还指定了被告。2019年10月和12月，与HomeAdvisor有关联的四名被告提出动议，要求驳回经修订的申诉中的某些索赔。2020年9月，法院发布命令，部分批准并部分驳回了被告的驳回动议；法院驳回RICO的申诉对所有被告都有偏见。2022年5月，原告提出了集体认证的动议。2022年6月，该公司反对该议案，该议案仍在审理中。
该公司认为该诉讼中的指控毫无根据，并将继续针对这些指控进行有力的辩护。
第 1A 项。风险因素
这份10-Q表季度报告包含1995年《私人证券诉讼改革法》所指的 “前瞻性陈述”。使用诸如 “预期”、“估计”、“期望”、“计划”、“打算”、“将继续”、“可能” 和 “相信” 等词语以及类似的表述通常指前瞻性陈述。这些前瞻性陈述包括与我们的未来业务、财务状况、经营业绩和财务业绩、我们的业务前景和战略、家居服务行业的趋势和前景以及其他类似事项有关的陈述。这些前瞻性陈述基于公司管理层的预期和假设
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关于截至本报告发布之日的未来事件，这些事件本质上会受到难以预测的不确定性、风险和情况变化的影响。
实际结果可能与这些前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异，原因有很多，其中包括：（i）家庭服务市场继续在线迁移，（ii）我们能够以成功且具有成本效益的方式推销我们的各种产品和服务，（iii）继续在搜索结果中以显著方式显示提供我们产品和服务的网站链接，（iv）我们成功实施品牌计划和扩展服务的能力（我们的预先定价的产品），同时保持平衡Angi 平台上服务请求和目录服务的总体组合，（v）我们与优质和值得信赖的服务专业人员建立和维持关系的能力，（vi）我们持续开发移动和其他数字设备产品和服务版本并从中获利的能力，（vii）我们访问、共享和使用有关消费者的个人数据的能力，（viii）我们通过电子邮件（或其他足够方式）与消费者和服务专业人员沟通的持续能力，（xii）我们通过电子邮件（或其他足够方式）与消费者和服务专业人员沟通的持续能力，（xii）x) 对承包商分类的任何质疑或我们的服务专业人员的就业状况，（x）我们的竞争能力，（xi）不利的经济事件或趋势（尤其是影响消费者信心和消费行为的那些事件或趋势），（xii）我们建立、维护和/或增强各种品牌的能力，（xiii）COVID-19 和其他类似疫情对我们业务的不利影响，（xiv）我们保护我们的系统、技术和基础设施免受网络攻击以及保护个人和机密用户信息（包括信用卡信息）的能力），以及网络攻击的影响第三方的经历，(xv) 数据安全漏洞和/或欺诈的发生，(xvi) 与处理、存储、使用和披露个人和机密用户信息相关的责任和成本增加，(xvii) 我们的系统、技术和基础设施（以及与我们有业务往来的第三方的系统、技术和基础设施）的完整性、质量、效率和可扩展性，(xiii) 关键人员变动，(xix) 与我们与 IX 的关系相关的各种风险 AC，（xx）我们有能力产生足够的现金来偿还债务，（xxi）与我们的A类普通股所有权相关的某些风险。
我们向美国证券交易委员会提交的文件中讨论了其中某些风险和其他风险和不确定性，包括截至2022年12月31日财年的10-K表年度报告的第一部分第1A-风险因素。其他未知或不可预测的因素可能会不时出现，这些因素也可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。鉴于这些风险和不确定性，本季度报告中讨论的前瞻性陈述可能不准确。因此，您不应过分依赖这些前瞻性陈述，这些陈述仅反映了截至本季度报告发布之日公司管理层的观点。我们不承诺更新这些前瞻性陈述。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
股权证券的未注册销售
在截至2023年9月30日的季度中，公司没有根据未注册交易发行或出售任何普通股或任何其他股权证券。
发行人购买股票证券
在截至2023年9月30日的季度中，该公司没有购买任何普通股。截至该日，根据公司先前宣布的2020年3月回购授权，仍有13,971,371股Angi A类普通股可供回购。公司可以根据本回购授权无限期地在公开市场和私下谈判的交易中回购股票，具体取决于管理层认为在任何特定时间相关的因素，包括但不限于市场状况、股价和未来展望。
截至本文件提交之日，公司打算制定股票回购计划，目的是使用其股票回购授权中剩余的全部13,971,371股股票。该计划将受到价格和数量的限制。
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第 5 项。其他信息
规则 10b5-1 交易计划
开启 2023年8月15日, Kulesh Shanmugasundaram，该公司的一名高管（首席技术官), 采用a 规则 10b5-1 交易计划，规定最多可出售 48,000Angi A类普通股的股份以及在归属时收购的Angi A类普通股的所有净股份 200,000限制性股票单位计划于2024年3月1日归属，但须继续提供服务（“计划”）。如果没有根据本计划的条款提前修订或终止本计划，则计划在2023年11月14日起至2024年8月30日结束的期间内（假设满足计划中规定的适用价格和其他条件），根据该计划进行销售。该计划旨在有资格获得第10b5-1条的肯定辩护。
本公司没有其他董事或高级职员 采用要么 终止截至2023年9月30日的季度中，第10b5-1条交易计划或非规则10b5-1交易安排（该术语的定义见S-K法规第408（a）项）。
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第 6 项。展品
下文列出的文件根据S-K条例第601项编号随函提交，并提及随函所示或提供的地点。
展品编号描述地点
3.1经修订和重述的ANGI Homeservices Inc.公司注册证书
注册人于2023年3月1日提交的10-K表年度报告的附录3.1。
3.2 Angi Inc. 经修订和重述的公司注册证书的修正证书
注册人于 2021 年 3 月 17 日提交的 8-K 表最新报告的附录 3.1。
3.3 经修订和重述的 Angi Inc. 章程
注册人于 2023 年 9 月 18 日提交的 8-K 表最新报告的附录 3.1。
31.1
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《1934年证券交易法》第13a-14（a）条或第15d-14（a）条对首席执行官进行认证。(1)
31.2
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《1934年证券交易法》第13a-14（a）条或第15d-14（a）条对首席财务官进行认证。(1)
32.1
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席执行官进行认证。(2)
32.2
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席财务官进行认证。(2)
101.INS内联 XBRL 实例（实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在 Inline XBRL 文档中）
101.SCH
内联 XBRL 分类扩展架构(1)
101.CAL
内联 XBRL 分类扩展计算(1)
101.DEF
内联 XBRL 分类法扩展定义(1)
101.LAB
内联 XBRL 分类扩展标签(1)
101.PRE
在线 XBRL 分类扩展演示(1)
104封面交互式数据文件（格式化为内联）
XBRL 并包含在附录 101 中）
________________________________________________
(1)随函提交。
(2)随函提供。
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签名
根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
注明日期：2023年11月7日
Angi Inc.
来自：/s/安德鲁·鲁萨科夫
安德鲁·鲁萨科夫
首席财务官

签名标题日期
   
/s/安德鲁·鲁萨科夫首席财务官2023年11月7日
安德鲁·鲁萨科夫

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