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华盛顿特区,20549
表格10-K
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☑ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的年度报告 |
| 截至本财政年度止 | 12月31日, 2023 |
或
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☐ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
| 对于从中国到日本的过渡期,日本政府将中国政府转变为中国政府,中国政府将中国政府转变为中国政府。 |
佣金文件编号001-38335
自由拉丁美洲有限公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
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百慕大群岛 | | 98-1386359 |
(法团或组织的州或其他司法管辖区) | | (国际税务局雇主身分证号码) |
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2教堂街, | | |
哈密尔顿 | | HM 11 |
(主要行政办公室地址) | | (邮政编码) |
注册人的电话号码,包括区号:(441) 295-5950或(303)925-6000
根据该法第12(B)节登记的证券:
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每个班级的标题 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 |
A类普通股,每股票面价值0.01美元 | 莱拉 | 纳斯达克股市有限责任公司 |
C类普通股,每股票面价值0.01美元 | Lilak | 纳斯达克股市有限责任公司 |
根据该法第12(G)节登记的证券:无
用复选标记表示注册人是否为证券法第405条规则中定义的知名经验丰富的发行人。是 þ*¨
如果注册人不需要根据该法第13节或第15(D)节提交报告,请用复选标记表示。¨ 不是 þ
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13条或第15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 þ*¨
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 þ*¨
请勾选注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12条b-2款中对“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“小型申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。检查一:
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大型加速文件服务器 | ☑ | 加速文件管理器 | ☐ | 非加速文件管理器 | ☐ |
规模较小的新闻报道公司 | ☐ | 新兴成长型公司 | ☐ | | |
如果是新兴成长型公司,请通过勾号表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订的财务会计准则。 ¨
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告,证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国联邦法典》第15编,第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告的内部控制的有效性进行了评估,该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。他说:☑
如果证券是根据该法第12(B)条登记的,应用复选标记表示登记人的财务报表是否反映了对以前发布的财务报表的错误更正。þ
用复选标记表示这些错误更正中是否有任何重述需要对注册人的任何执行人员在相关恢复期间根据第240.10D-1(B)条收到的基于激励的补偿进行恢复分析。☐
勾选注册人是否为交易法第12 b-2条所定义的空壳公司。是的 ☐*不是。þ
说明非关联公司持有的有投票权和无投票权普通股的总市值,计算方法是参考普通股最后一次出售的价格,或截至注册人最近完成的第二财季的最后一个营业日该普通股的平均出价和要价:$1.11000亿美元。
截至2024年1月31日,Liberty Latin America Ltd.的发行在外普通股数量为: 40.9百万A类; 2.2百万B类;以及 162.0百万C级
以引用方式并入的文件
注册人2024年股东周年大会的最终委托书的部分内容以引用方式并入本表格第III部分:10-K。
LIBERTY LATIN AMERICA LTD.
表格10-K的年报
目录
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| 第一部分 | | |
第1项。 | 业务 | I-1 | |
项目1A. | 风险因素 | I-30 | |
项目1B。 | 未解决的员工意见 | I-51 | |
项目1C。 | 网络安全 | I-51 | |
第二项。 | 属性 | I-53 | |
第三项。 | 法律诉讼 | I-53 | |
第四项。 | 煤矿安全信息披露 | I-53 | |
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| 第II部 | | |
第5项。 | 注册人普通股、相关股东事项和发行人购买股权证券的市场 | II-1 | |
第6项。 | [已保留] | II-3 | |
第7项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | II-4 | |
项目7A。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | II-30 | |
第8项。 | 财务报表和补充数据 | II-33 | |
第9项。 | 会计与财务信息披露的变更与分歧 | II-33 | |
项目9A。 | 控制和程序 | II-33 | |
项目9B。 | 其他信息 | II-35 | |
项目9C。 | 关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露 | II-36 | |
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| 第III部 | | |
第10项。 | 董事、高管与公司治理 | III-1 | |
第11项。 | 高管薪酬 | III-1 | |
第12项。 | 某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和有关股东的事项 | III-1 | |
第13项。 | 某些关系和相关交易,以及董事的独立性 | III-1 | |
第14项。 | 首席会计师费用及服务 | III-1 | |
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| 第IV部 | | |
第15项。 | 展品和财务报表附表 | IV-1 | |
第16项。 | 表格10-K摘要 | IV-4 | |
除非上下文另有要求,否则引用自由拉丁美洲, “我们,” “我们的,” “我们公司“和”我们在本年度报告中,表格10-K(定义如下)可能指的是Liberty拉丁美洲有限公司,或统称为Liberty拉丁美洲有限公司及其子公司。我们在这份10-K表格年度报告中使用了其他几个术语,其中大部分在下文中定义或解释。
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2020年股票回购计划 | 我们董事于2020年3月16日批准的股份回购计划,该计划授权我们不时回购最多1亿美元的A类和/或C类普通股,并于2022年3月到期 |
2022年股份回购计划 | 我们董事于2022年2月22日批准的股份回购计划,授权我们在2024年12月之前不时回购最多2亿美元的A类和/或C类普通股。2023年5月8日,我们的董事批准了额外2亿美元,用于根据股票回购计划回购我们的A类普通股和/或C类普通股,直至2025年12月。 |
2026 C&W高级债券 | 本金5亿元C&W High Finance Limited于2021年10月15日到期的7.5%优先债券(于2021年偿还) |
2026年SPV信贷安排 | LCPR贷款融资公司2026年10月15日到期的10亿美元本金LIBOR+5.0%定期贷款安排(2021年偿还) |
2027 C&W高级债券 | 本金总额6.875美元C&W高级财务公司将于2027年9月15日到期的优先债券 |
2027 C&W高级担保票据 | 本金总额4.95亿美元5.75%由Sable International Finance Limited于2027年9月7日到期的优先担保票据 |
2027年LPR高级担保票据 | 本金总额12亿美元LCPR高级担保融资公司发行的2027年10月15日到期的6.75%优先担保票据 |
2028年CWP定期贷款 | 本金4.35亿美元由CWP发行,本金4.25%,2028年1月18日到期 |
2028年LPR定期贷款 | 本金6.2亿美元调整后定期SOFR+3.75%定期贷款安排2028年10月15日到期由LCPR Loan Finding发行 |
2029年LPR高级担保票据 | 本金8.2亿美元LCPR高级担保融资公司2029年7月15日到期的5.125%优先担保票据 |
2031年LCR定期贷款A | 本金5,000万美元由Liberty Servicios借入的10.875%优先担保定期贷款将于2031年1月15日到期;从2028年7月15日起,对于Liberty哥斯达黎加在2027年12月31日之前未能实现的每项可持续发展业绩目标(如信贷协议中定义的),适用利率将每年增加0.125% |
2031年LCR定期贷款B | 本金金额10.875%由Liberty Servicios于2031年1月15日到期的优先担保定期贷款;从2028年7月15日起及之后,对于Liberty哥斯达黎加在2027年12月31日之前未能实现的每项可持续发展业绩目标(如信贷协议中的定义),适用利率将每年增加0.125% |
ACODECO | 竞争权与消费者保护 |
ACP | 平价医疗计划 |
调整后的OIBDA | 未计以股份为基础的薪酬、折旧及摊销、与重大诉讼及减值、重组及其他经营项目有关的拨备及拨备释放前的营业收入或亏损。其他经营项目包括(1)处置长期资产的损益,(2)与成功和不成功的收购和处置直接相关的第三方成本,包括适用的法律、咨询和尽职调查费用,以及(3)其他与收购有关的项目,例如或有对价的结算损益。 |
调整后的OIBDA利润率 | 调整后的OIBDA除以收入 |
调整后的期限软 | SOFR美元贷款调整如下:(1)1个月期0.11448%;(2)3个月期0.26161%;(3)6个月期0.42826% |
美洲电信 | 美国运通公司 |
表格10-K的年报 | 根据交易法向美国证券交易委员会提交的Form 10-K年度报告 |
ARPU | 每个平均固定RGU或移动用户的平均每月订阅收入(如果适用) |
ASEP | 公共服务管理局 |
ASU | 会计准则更新 |
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AT&T | 美国电话电报公司 |
AT&T收购 | 2020年10月31日收购AT&T被收购实体的全部流通股 |
AT&T收购的实体 | 总的来说,Liberty Mobile Inc.、Liberty Mobile波多黎各Inc.和Liberty Mobile USVI Inc. |
B2B | 企业对企业 |
BBVI收购 | 2021年12月31日收购Broadband VI,LLC 96%的股份 |
珠子 | 宽带公平、接入和部署 |
BEPS | 基数侵蚀和利润转移 |
昂达电缆 | 昂达有线电视股份有限公司 |
C&W | 大东电报局及其附属公司 |
巴哈马中部和西部 | 巴哈马电信有限公司,C&W拥有49%股权的子公司,拥有我们在巴哈马的所有业务 |
加勒比海中部与西部 | 可报告的部门,包括C&W的所有子公司,不包括我们C&W巴拿马部门和Liberty Networks部门的子公司 |
C&W信贷安排 | C&W某些附属公司的高级担保信贷安排,包括:(I)C&W定期贷款B-6贷款;(Ii)C&W定期贷款B-5贷款;(Iii)C&W循环信贷安排;及(Iv)C&W区域贷款 |
牙买加C&W | 牙买加大东电信有限公司,C&W拥有92%股权的子公司 |
C&W备注 | C&W的高级及高级抵押票据包括:(I)2027 C&W高级担保票据;及(Ii)2027 C&W优先票据 |
C&W巴拿马 | 我们在巴拿马的业务的可报告部门 |
中西区设施 | 优先权包括CWP、Columbus Communications Trinidad Limited和Columbus Communications Jamaica Limited的信贷融资 |
C&W循环信贷 | C&W的5.8亿美元调整后定期SOFR + 3.25%循环信贷融资,于2027年1月30日到期 |
C&W高级财务 | C&W Senior Finance Limited,C&W之全资附属公司 |
C&W定期贷款B-5设施 | C&W的15.1亿美元本金额调整后定期SOFR + 2.25%定期贷款B-5融资于2028年1月31日到期 |
C&W定期贷款B-6设施 | C&W的5.9亿美元本金额调整后定期SOFR + 3.00%定期贷款B-6融资于2029年10月15日到期 |
已设置上限的呼叫 | 就发行可换股票据而发行的上限认购期权合约 |
CBRS | 公民宽带无线电服务 |
智利JV | Liberty Latin America与América Móvil的合资企业,由各投资对象拥有50:50权益,于二零二二年十月成立 |
智利合资实体 | 指向智利合资公司出资的实体,包括Lila Chile Holding BV及其子公司,其中包括VTR |
智利合资交易 | 2022年10月6日智利合资公司成立 |
CIP | 在建工程 |
克拉罗巴拿马 | 美国航空公司在巴拿马的业务 |
收购Claro巴拿马公司 | 2022年7月1日收购Claro巴拿马 |
CLEC | 竞争激烈的本地交换运营商 |
中电 | 智利比索 |
CODM | 首席运营决策者 |
《通信法》 | 经修订的1934年《美国通信法》 |
可转换票据 | 本金2.2亿美元,本金2%,可转换优先票据,2024年7月15日由Liberty拉丁美洲发行 |
转换选项 | 与可转换票据相关的转换选择权,受某些条件的制约,并在发生某些事件时进行调整(如管理可转换票据的契约所述) |
CPE | 客户驻地设备 |
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CRC | 哥斯达黎加科隆 |
CRU | 企业负责任的用户 |
CWP | 巴拿马电报无线公司,C&W拥有49%股权的子公司,拥有我们在巴拿马的大部分业务 |
CWP信贷安排 | CWP的信贷安排包括:(I)2028年CWP定期贷款和(Ii)CWP循环信贷安排 |
CWP循环信贷安排 | 2000万美元调整后期限SOFR+3.75%循环信贷安排2027年1月18日在CWP到期 |
CWSF | 有线和无线养老金基金 |
Digicel | Digicel集团有限公司. |
董事 | Liberty拉丁美洲董事会成员 |
直播电视 | DirecTV拉丁美洲控股公司 |
DIRS | 灾害信息报告系统 |
DISH网络 | 迪什网络公司 |
DOCSIS | 电缆数据服务接口规范 |
美国司法部 | 美国司法部 |
DSL | 数字用户线路 |
潜伏期 | 直接到家 |
DTT | 数字地面电视 |
DVR | 数字录像机 |
EBU | 当量计费单位 |
ECF | 紧急互联互通基金 |
电子邮件 | 东加勒比海电信管理局 |
EDI | 平等、多样性和包容性 |
弹性公网IP | 设备安装计划 |
员工激励计划 | Liberty Latin America Ltd. 2018年奖励计划 |
eNPS | 员工净推荐值,一种广泛使用的衡量员工体验的方法 |
易办事 | 每股收益或亏损 |
ESPP | 员工购股计划 |
等 | 合资格电讯营办商 |
ETECSA | 古巴通讯公司 |
《交易所法案》 | 经修订的1934年证券交易法 |
高管 | Liberty Latin America首席执行官兼首席财务官 |
FASB | 财务会计准则委员会 |
催化裂化 | 美国联邦通信委员会 |
《反海外腐败法》 | 经修订的1977年《美国反海外腐败法》 |
自贸区 | 免费播送 |
FTTH | 光纤到户/机柜/建筑/节点 |
外汇 | 外币折算效应 |
Gbps | 千兆位/秒 |
GISO | 全球信息安全办公室 |
高清 | 高清 |
HFC | 混合光纤同轴电缆网络 |
飓风多里安 | 2019年9月影响我们在巴哈马业务的飓风 |
飓风菲奥娜 | 2022年9月影响我们在波多黎各业务的飓风 |
冰 | 哥斯达黎加电力研究所 |
ILEC | 现有本地交换运营商 |
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《基础设施法》 | 《2021年基础设施投资和就业法案》 |
IPTV | 互联网协议电视 |
互联网服务供应商 | 互联网服务提供商 |
JMD | 牙买加元 |
第213条法律 | 《1996年波多黎各电信法》 |
LCPR | 波多黎各有限责任公司的Liberty Communications |
LCPR贷款融资 | LCPR贷款融资有限责任公司,是一个合并的特殊目的融资实体,其创建的主要目的是促进某些定期贷款债务的发行。由于LCPR贷款融资的某些可变权益,LCPR被认为是LCPR的主要受益人,因此需要合并LCPR贷款融资。 |
LCPR高级担保融资 | LCPR高级担保融资指定活动公司,是一个合并的特殊目的融资实体,其创建的主要目的是促进某些债券的发行。由于LCPR高级担保融资中的某些可变利益,Liberty Mobile被要求合并LCPR高级担保融资,Liberty Mobile被认为是主要受益者。 |
LCR信贷安排 | Liberty Servicios的高级担保信贷安排包括:(1)2031年LCR定期贷款A;(2)2031年LCR定期贷款B;以及(3)LCR循环信贷安排 |
循环信贷安排 | 6000万美元定期SOFR+4.25%修订并重述Liberty Servicios 2028年1月15日到期的循环信贷安排 |
LCR定期贷款B-1贷款安排 | Liberty Servicios本金2.77亿美元LIBOR+5.50%定期贷款安排,其中50%于2024年2月1日到期,50%于2024年8月1日到期(2023年1月偿还) |
LCR定期贷款B-2贷款 | CRC 800亿TBP+6.75%Liberty Servicios的定期贷款安排,其中50%于2024年2月1日到期,50%于2024年8月1日到期(2023年1月偿还) |
Liberty Communications公关 | Liberty Communications PR Holding LP及其子公司,包括LCPR和Liberty Mobile及其子公司 |
自由哥斯达黎加 | 由Liberty Servicios和Liberty Telecomunicacone组成的可报告细分市场 |
Liberty Global | Liberty Global Ltd.(前身为Liberty Global plc) |
Liberty拉丁美洲股票 | 总的来说,Liberty拉丁美洲的A类、B类和C类普通股 |
Liberty Mobile | Liberty Mobile Inc.及其子公司 |
自由网络 | 可报告部门(以前称为我们的可报告部门,C&W Networks&LatAM)包括我们的托管服务和批发业务,主要通过我们的海底和陆地光缆网络运营;该部门包括C&W的某些子公司 |
自由波多黎各 | 由Liberty Communications PR组成的可报告部门,该部门在波多黎各和USVI有业务 |
自由服务 | 在哥斯达黎加间接拥有80%股权的子公司Liberty Servicios Fijos LY,S.A.及其子公司,包括Liberty Telecomunicacones |
自由电信独联体 | Liberty Telecomunicacones de Costa Ricica LY,S.A.(前身为西班牙电信TC,S.A.),一家间接拥有哥斯达黎加80%股权的子公司及其子公司 |
Liberty Telecomunicacones收购 | 2021年8月9日收购西班牙电信在哥斯达黎加的无线业务 |
伦敦银行同业拆借利率 | 伦敦银行间同业拆借利率 |
Lilak | Liberty拉丁美洲公司C类普通股 |
LNP | 本地号码可移植性 |
LPR信贷安排 | Liberty Puerto Rico的高级有抵押信贷融资包括:(i)2028 LPR定期贷款;及(ii)LPR循环信贷融资 |
LPR循环信贷工具 | 1.73亿美元调整后定期SOFR + 3.5%循环信贷融资,2027年3月15日到期,LPR |
LPR高级担保票据 | Liberty Puerto Rico的高级担保票据包括:(i)2029 LPR高级担保票据;及(ii)2027 LPR高级担保票据 |
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LTE | 长期演进标准 |
LTVP | 长期价值计划是2023年第二季度实施的员工激励计划的一个新组成部分,据此,员工将在三年内每年获得固定价值奖励,并可根据Liberty Latin America薪酬委员会的决定以普通股或现金结算。 |
MICITT | 哥斯达黎加科学技术和电信部 |
Millicom | 米利康姆国际蜂窝公司 |
MMG计划 | 根据基础设施法案建立的中英里宽带基础设施拨款计划 |
网络扩展 | Liberty Latin America的网络扩展和升级计划 |
NIST | 美国国家标准与技术研究院 |
非雇员董事激励计划 | Liberty Latin America Ltd. 2018年非雇员董事激励计划 |
NTIA | 国家电信和信息管理局 |
经合组织 | 经济合作与发展组织 |
OFAC | 外国资产管制办公室 |
奥特 | Over-the-Top |
我们的 | 牙买加公用事业管理局 |
PRTC | 波多黎各旅游攻略 |
PSAR | 业绩股票增值权 |
PSU | 基于业绩的限制性股票单位 |
波多黎各和USVI频谱采集 | 即将收购Dish Network在波多黎各和美属维尔京群岛的频谱资产,以及这些市场约120,000名预付费移动用户 |
Form 10-Q季度报告 | 根据交易法向美国证券交易委员会提交的Form 10-Q季度报告 |
RGU | 创收单位 |
RSU | 限制性股票单位 |
非典 | 股票增值权 |
美国证券交易委员会 | 美国证券交易委员会 |
SD广域网络 | 软件定义的广域网 |
共享回购计划 | 总的来说,2020年的股票回购计划和2022年的股票回购计划 |
SIM卡 | 用户识别模块 |
软性 | 参考利率以纽约联邦储备银行管理的有担保隔夜融资利率为基础 |
SOHO | 小型办公室/家庭办公室 |
Sutel | 哥斯达黎加电信管理局 |
结核病 | 波多黎各电信管理局 |
TBP | Tasa Básica Pasiva利率 |
Tbps | 太比特/秒 |
西班牙电信 | 西班牙电信,一家电信公司 |
西班牙电信收购协议 | 2020年7月30日与西班牙电信达成协议,我们将收购他们在哥斯达黎加的业务 |
术语较软 | CME Group Benchmark Administration Limited发布的基于SOFR的前瞻性定期利率 |
塔式交易 | 与我们在不同市场的某些移动发射塔相关的交易,(I)条款为15或20年,不符合作为销售和回租入账的标准,以及(Ii)还包括我们有义务在未来5年内建造的“为适应需求而建造”的场地。与这些交易相关的金融负债的总加权平均计入利率约为7%。 |
TSTT | 特立尼达和多巴哥电信服务有限公司 |
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英国 | 英国 |
普遍定期审议基金 | 联合波多黎各基金 |
美国 | 美国 |
美元 | 美元 |
美国公认会计原则 | 美国公认会计原则 |
美国联邦 | 普遍服务基金 |
美属维尔京群岛 | 美属维尔京群岛 |
UTS | 联合电信服务公司 |
增值税 | 增值税 |
VDSL | 超高速DSL |
视频点播 | 视频点播 |
VoIP | 互联网协议语音 |
录像机 | VTR Finance N.V.及其子公司,截至智利合资企业结束之日的可报告部门 |
录像机信用额度 | 在智利合资企业成立时处置的录像机某些实体的定期贷款和循环信贷安排 |
录像机备注 | 由录像机某些实体发行的高级和高级担保票据,在智利合资企业成立时处置 |
天气衍生品 | 为某些与天气有关的事件提供保险的天气衍生合约 |
第一部分
项目1. 业务
(A)业务的一般发展
Liberty拉丁美洲有限公司是一家在百慕大注册的公司,主要包括:(I)C&W;(Ii)Liberty Communications PR;(Iii)LBT CT Communications,S.A.(一个非全资实体)及其子公司,其中包括Liberty Servicios,于2021年8月9日,如我们综合财务报表附注5中进一步描述的;及(Iv)在智利合资公司于2022年10月成立之前,录像机,如下进一步描述。C&W拥有其某些合并子公司的不到100%的股份,包括C&W巴哈马、C&W牙买加和CWP。
我们是固定、移动和海底电信服务的国际提供商。我们提供:
A.以下领域的住宅和B2B服务:
i.通过我们的两个可报告部门--加勒比C&W和C&W巴拿马,覆盖拉丁美洲和加勒比地区的20多个国家;
二、波多黎各和USVI,通过我们的可报告部分Liberty波多黎各;以及
三、哥斯达黎加,通过我们的可报告部分Liberty哥斯达黎加。
B.通过我们的可报告部门Liberty Networks,(I)在拉丁美洲和加勒比地区的某些其他国家和地区提供企业服务,以及(Ii)通过其连接该地区约40个市场的海底和陆地光缆网络提供批发服务。
业务的发展
我们通过固定网络新建和升级项目、移动覆盖范围扩大和战略收购扩大了我们的足迹。我们的新建设项目包括网络计划,根据这些计划,我们通过我们的宽带通信网络传递更多的家庭和企业。我们还在升级网络,以提高宽带速度和我们可以为客户提供的服务。在过去三年,我们通过或升级了大约160万套新的住宅和商业场所。我们进行了战略性收购,以推动整个业务的规模效益,增强我们的创新能力,并向客户提供高质量的服务、内容和产品。在过去三年内,我们完成了以下交易:
•在2023年11月,我们与凤凰塔国际公司达成了一项协议,将巴拿马、牙买加、巴哈马、波多黎各、巴巴多斯和英属维尔京群岛约1,300个移动塔站点货币化。截至2023年12月31日,我们在大多数市场完成了这些交易。这笔交易提供了扩大覆盖范围的安排,在未来五年内,Liberty拉丁美洲公司和凤凰塔国际公司将再建设500个地点;
•在2023年11月,我们与Dish Network签订了一项协议和许可证购买协议,收购Dish Network在波多黎各和USVI的频谱资产以及这些市场的预付费移动用户,以换取现金和国际漫游信用。总计2.56亿美元的购买价格将从成交之日起分四年分期支付,并在成交后进行调整。这笔交易需要满足某些惯例的成交条件,包括监管部门的批准,预计将在2024年完成;
•2022年10月6日,我们根据与墨西哥航空公司达成的一项协议,完成了智利合资公司的组建工作,将智利合资公司的实体贡献给美国航空公司的智利业务。智利合资公司由Liberty拉丁美洲公司和美国航空公司各占50%的股份。 从2022年10月开始,我们开始将我们在智利合资企业的50%权益作为股权投资方式进行核算。因此,我们2022年和2021年的综合经营报表和现金流包括通过智利合资企业成立结束的录像机。有关更多信息,请参阅我们的合并财务报表附注6;
•2022年7月1日,我们以全现金交易的方式完成了对美洲莫维尔在巴拿马业务的收购,在无现金和无债务的基础上,企业价值为2亿美元;
•自2021年12月31日起,我们以3300万美元收购了Broadband VI,LLC 96%的流通股。宽带VI,LLC为USVI的住宅和商业客户提供固定服务,并包括在我们的Liberty波多黎各可报告部门;以及
•2021年8月9日,我们完成了对西班牙电信在哥斯达黎加的业务的收购(Liberty Telecomunicacones收购),这是一笔全现金交易,基于无现金和无债务的企业价值5亿美元。
有关我们的重大融资交易的信息,请参阅我们的合并财务报表附注10。
前瞻性陈述
本年度报告中关于Form 10-K的某些陈述属于“1995年私人证券诉讼改革法”所指的前瞻性陈述。鉴于本年度报告10-K表格中的陈述不是对历史事实的陈述,此类陈述构成前瞻性陈述,从定义上讲,这些陈述涉及风险和不确定性,可能导致实际结果与此类陈述明示或暗示的结果大不相同。特别是项目1下的发言。业务,项目1A。风险因素,第7项。管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析和项目7A。关于市场风险的定量和定性披露可能包含前瞻性陈述,包括以下陈述:我们的业务、产品、外币和财务战略;我们的物业和设备增加;许可证的授予或续签;订户增长和留存率;竞争、监管和经济因素的变化;拟议交易的时间和影响,包括波多黎各和USVI Spectrum收购以及Tower交易;我们在收购AT&T之后在波多黎各、在收购Liberty Telecomunicones之后在哥斯达黎加和在收购Claro巴拿马之后预期的整合计划、协同效应、机会和整合成本;UPR基金;我们收入、成本或增长率的变化;债务水平;我们的流动性和我们获得子公司流动性的能力;信用风险;利率风险;对财务报告和重大弱点的补救的内部控制;外汇风险;债务、财务和其他契约的遵守情况;我们未来预计的现金来源和用途;以及其他非历史事实的信息和陈述。在任何前瞻性陈述中,我们表达了对未来结果或事件的期望或信念,该期望或信念是真诚地表达的,并相信有合理的基础,但不能保证该预期或信念将会产生或实现或实现。在评估这些陈述时,应考虑第(1a)项下讨论的风险和不确定性。风险因素和项目7A。关于市场风险的定量和定性披露以及下面列出的可能导致实际结果或事件与预期结果或事件大不相同的部分(但非全部)因素:
•我们所在国家的经济和商业状况以及行业趋势;
•我们所在国家行业的竞争环境,包括竞争对手对我们的产品和服务的反应;
•货币汇率、通货膨胀率和利率的波动;
•我们与第三方节目提供商和广播公司的关系,其中一些也直接向消费者提供内容,以及我们以可接受的经济条件保持对理想节目的访问的能力;
•我们与供应商和许可方的关系以及维护设备、软件和某些服务的能力;
•全球金融市场不稳定,包括主权债务问题和相关的财政改革;
•我们获得额外融资和产生足够现金以履行债务义务的能力;
•我们某些子公司的债务工具中包含的限制的影响;
•消费者可支配收入和支出水平,包括个人消费者债务的可获得性和数额;
•消费者观看偏好和习惯的变化,包括在运行各种操作系统和规格的移动设备上,有限的带宽,以及不同的处理能力和屏幕尺寸;
•客户接受我们现有的服务产品,包括我们的视频、宽带互联网、固定线路电话、移动和商业服务产品,以及我们未来可能提供的新技术、节目选择和其他产品和服务;
•我们管理快速技术变化的能力;
•5G和无线技术的影响;
•我们有能力维持或增加我们的视频、宽带互联网、固定电话和移动服务产品的订阅量,以及我们每个家庭和移动订户的平均收入;
•我们提供令人满意的客户服务的能力,包括对新的和不断发展的产品和服务的支持;
•我们有能力维持或提高我们的用户费率,或将增加的成本转嫁给我们的用户;
•我们未来的财务表现,或整体市场状况,对资金的供应、条款和部署的影响;
•我们运营所在国家/地区的政府法规发生变化,或未能或无法遵守,以及监管程序带来的不利后果;
•政府干预,要求向竞争对手开放我们的宽带分配网络;
•我们有能力续签必要的监管许可证、特许权或其他运营协议,并以其他方式获得未来提供新移动数据或其他技术或服务所需的频谱或其他许可证;
•我们获得监管机构批准并满足完成收购和处置所需的其他条件的能力,以及竞争和其他监管机构施加的与收购相关的条件的影响,例如关于波多黎各和USVI Spectrum的收购;
•我们成功收购新业务的能力,如果被收购,我们有能力从我们已经收购或预期收购的业务中整合、实现预期的效率并实施我们的业务计划,例如AT&T收购、Liberty Telecomunicciones收购和Claro巴拿马收购;
•在美国或我们开展业务的其他国家与税收有关的法律或条约的变化或对其的解释,以及任何税务审计或税务纠纷的结果;
•法律和政府法规的变化,可能会影响资本的可用性和成本,以及对冲某些金融风险的衍生工具;
•供应商和供应商,包括第三方渠道提供商和广播公司及时提供优质产品、设备、软件、服务和接入的能力;
•为我们的视频服务提供有吸引力的节目,以及与这些节目相关的成本,包括向公共和私营广播机构支付的转播费和版权费;
•新业务线和业务战略的开发和整合所固有的不确定性;
•我们能够充分预测和规划未来的网络需求,包括与我们的网络扩展和升级计划相关的成本和收益;
•是否有资本用于购置和(或)发展电信网络和服务,包括增加财产和设备;
•我们可能会在交易结束后发现与我们收购的企业的运营有关的问题,包括内部控制和财务报告流程,例如AT&T收购、Liberty Telecomunicciones收购和Claro巴拿马收购;
•我们有能力从我们不完全控制的合资企业的投资中获利;
•财务报告内部控制中发现的任何重大弱点的影响;
•盗版、针对我们网络的有针对性的破坏行为以及网络安全威胁或其他安全漏洞,包括可能损害我们的业务或声誉的敏感客户数据泄露;
•任何未决或受到威胁的诉讼的结果;
•关键员工流失和合格人员的可获得性;
•任何可能影响我们运营的罢工、停工或其他工业行动的影响;
•改变与合作伙伴和合资企业的关键战略关系的性质;
•我国的股权资本结构;
•我们实现无形资产全部价值的能力;
•更改和遵守适用的数据隐私法律、规则和法规;
•我们从第三方供应商那里收回保险补偿和和解的能力;
•我们有能力遵守反腐败法律法规,如《反海外腐败法》;
•我们有能力遵守经济和贸易制裁法律,如美国财政部的OFAC;
•气候变化的影响,如海平面上升或某些天气现象的频率和强度增加;以及
•我们无法控制的事件,例如政治局势和国际市场动荡、恐怖袭击、恶意人类行为、飓风和其他自然灾害、像新冠肺炎这样的流行病以及其他类似事件。
宽带分销和移动服务行业正在迅速变化,因此,本年度报告中关于预期、计划和意图的前瞻性陈述存在很大程度的风险。这些前瞻性声明以及上述风险、不确定因素和其他因素仅代表截至本年度报告10-K表格之日的情况,我们明确表示不承担任何义务或承诺发布对本文中包含的任何前瞻性声明的任何更新或修订,以反映我们对此的预期的任何变化,或任何此类声明所基于的事件、条件或情况的任何其他变化。告诫读者不要过度依赖任何前瞻性陈述。
(B)业务描述
概述
我们是一家领先的通信公司,在波多黎各、巴拿马、哥斯达黎加、加勒比地区(包括牙买加)和拉丁美洲其他地区都有业务. 我们为住宅和企业客户提供的通信和娱乐服务包括视频、宽带互联网、电话和移动服务。在我们的大部分业务范围内,我们在一次订阅中提供捆绑服务,包括视频、宽带互联网和电话产品。我们还专注于利用我们的全服务产品套件来提供固定-移动融合产品。
我们的业务产品和服务还包括企业级连接、数据中心、托管和托管解决方案,以及客户范围从中小型企业到国际公司和政府机构的IT解决方案。我们还运营着广泛的海底和陆地光缆网络,连接了该地区约40个市场,在我们的运营区域内外提供连接解决方案。
就市场份额而言,我们是我们多个市场中最大的高速宽带和视频服务固话提供商。此外,我们还在我们的运营范围内提供移动服务。作为我们大部分市场的网络运营商,我们能够提供全方位的语音和数据服务,包括增值、基于数据的和固定-移动融合服务。有关按主要类别分列的收入细目,请参阅本年度报告第二部分表格10-K的综合财务报表附注20。
我们的经营品牌包括:
运行数据
下表显示了截至2023年12月31日的某些运营数据。这些表格反映了适用于我们每个可报告细分市场的100%数据,无论我们的所有权百分比如何。有关下表中使用的术语的其他信息,请参阅操作数据词汇表下面。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 住家 通过 | | | | 固话客户 两性关系 | | 总计 RGU | | 视频RGU | | 互联网RGU | | 电话RGU | | | 移动用户总数 | | 预付 | | 后付费 |
加勒比海中部和西部: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
牙买加 | 742,100 | | | | | 348,200 | | | 787,800 | | | 130,000 | | | 330,900 | | | 326,900 | | | | 1,227,500 | | | 1,121,100 | | | 106,400 | |
巴哈马群岛 | 125,700 | | | | | 33,900 | | | 67,100 | | | 7,600 | | | 26,200 | | | 33,300 | | | | 162,400 | | | 137,800 | | | 24,600 | |
特立尼达和多巴哥 | 341,700 | | | | | 147,400 | | | 320,200 | | | 97,100 | | | 131,200 | | | 91,900 | | | | — | | | — | | | — | |
巴巴多斯 | 140,400 | | | | | 85,200 | | | 186,000 | | | 38,800 | | | 78,000 | | | 69,200 | | | | 131,100 | | | 82,200 | | | 48,900 | |
其他 | 388,700 | | | | | 217,500 | | | 377,900 | | | 73,100 | | | 193,200 | | | 111,600 | | | | 449,000 | | | 321,900 | | | 127,100 | |
加勒比海C&W合计 | 1,738,600 | | | | | 832,200 | | | 1,739,000 | | | 346,600 | | | 759,500 | | | 632,900 | | | | 1,970,000 | | | 1,663,000 | | | 307,000 | |
C&W巴拿马 | 953,600 | | | | | 260,400 | | | 620,500 | | | 166,900 | | | 232,500 | | | 221,100 | | | | 1,856,400 | | | 1,511,200 | | | 345,200 | |
C&W合计 | 2,692,200 | | | | | 1,092,600 | | | 2,359,500 | | | 513,500 | | | 992,000 | | | 854,000 | | | | 3,826,400 | | | 3,174,200 | | | 652,200 | |
自由波多黎各(A) | 1,178,700 | | | | | 580,800 | | | 1,053,000 | | | 237,100 | | | 547,100 | | | 268,800 | | | | 979,300 | | | 115,200 | | | 864,100 | |
*(B) | 749,500 | | | | | 277,500 | | | 520,900 | | | 183,100 | | | 262,300 | | | 75,500 | | | | 3,171,700 | | | 2,267,100 | | | 904,600 | |
总计 | 4,620,400 | | | | | 1,950,900 | | | 3,933,400 | | | 933,700 | | | 1,801,400 | | | 1,198,300 | | | | 7,977,400 | | | 5,556,500 | | | 2,420,900 | |
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(a)后付费移动用户包括201,800个CRU。CRU代表通过与我们签订了移动服务合同的组织接收移动服务的个人,并且该组织负责支付CRU的移动服务。
(b)我们在自由哥斯达黎加通过的房屋包括 54,000 第三方网络上的家庭,为我们提供长期访问。
操作数据词汇表
客户关系-接收我们的视频、互联网或电话服务中的至少一项的客户数量,我们将其视为RGU,而不考虑他们订阅了哪些服务或多少服务。在RGU计数包括EBU调整的范围内,我们反映了对我们的客户关系计数的相应调整。有关我们的EBU计算的更多信息,请参阅下面的其他一般说明。客户关系通常是以独特的前提计算的。因此,如果一个人在两个场所(例如,主要住所和度假屋)接受我们的服务,该个人通常将被视为两个客户关系。我们将纯移动客户排除在客户关系之外。
房屋经过-住宅、住宅多个住宅单元或商业单元,可以连接到我们的网络,而无需实质性扩展配电设备。我们某些通过统计的房屋是基于人口普查数据,这些数据可能会根据数据的修订或新的人口普查结果而改变。
互联网(宽带)RGU-通过我们的网络接收互联网服务的家庭、住宅多居所单位或商业单位。
移动用户-我们的移动用户计数代表服务中的活跃SIM卡数量,而不是提供的服务。例如,如果移动用户在智能手机上同时拥有数据和语音套餐,这将等同于一个移动用户。或者,拥有移动手机的语音和数据套餐以及笔记本电脑的数据套餐(通过加密狗)的订户将被计为两个移动订户。根据各自国家/地区的行业标准,在60至90天的非活动时间后,不支付经常性月费的客户将被排除在我们的移动电话用户计数之外。在许多国家和地区,我们的移动用户根据预付费合同获得移动服务。
RGU-RGU分别是视频RGU、互联网RGU或电话RGU。一个住宅、住宅多个住宅单元或商业单元可以包含一个或多个RGU。例如,如果一位住宅客户订购了我们的视像服务、固网电话服务和宽带互联网服务,则该客户将构成三个RGU。RGU通常以唯一的场所为基础进行计算,因此对于任何给定的服务,一个给定的场所不会被算作一个以上的RGU。另一方面,如果一个人在两个场所(例如,主院和度假屋)接受我们的服务之一,该人将被计为该服务的两个RGU。无论任何捆绑折扣或促销的性质如何,每个捆绑的视频、互联网或电话服务都被视为单独的RGU。非付费用户在其免费促销服务期间计入RGU。其中一些用户可能会在免费服务期过后选择断开连接。长期免费提供的服务(例如,VIP用户或向员工提供的免费服务)通常不计入RGU。我们在外部报告的RGU计数中不包括移动服务的订阅量。在这方面,我们的RGU统计不包括我们单独报告的后付费和预付费移动用户。
SOHO-小型办公室/家庭办公室客户。
电话RGU-通过我们的网络接收语音服务的家庭、住宅多个住宅单元或商业单元。电话RGU不包括移动用户。
视频RGU-通过我们的网络主要通过数字视频信号接收我们的视频服务,同时订阅任何需要使用加密启用技术的定期月度服务的家庭、住宅多住宅单元或商业单元。不按EBU计算的视频RGU通常按唯一的场所计算。例如,在一个场所使用一个或多个机顶盒接收我们的视频服务的订户通常仅计为一个RGU。
其他一般说明:
我们的大部分业务提供电话、宽带互联网、数据、视频或其他B2B服务。我们的某些B2B服务收入来自SOHO客户,他们支付溢价获得更高的服务水平,以及与向我们的住宅用户提供的大众市场产品相同或相似的视频、互联网或电话服务。向SOHO客户提供的所有大众市场产品,无论是否伴随着更高的服务水平和/或溢价,都包括在我们业务的相应RGU和客户计数中,只有那些以溢价提供的服务才被视为“SOHO RGU”或“SOHO客户”。只要我们的现有客户从住宅产品升级到SOHO产品,SOHO RGU和SOHO客户的数量将会增加,但不会影响我们的RGU总数或客户数量。除我们的B2B SOHO客户外,我们一般不将B2B服务的客户计入客户或RGU用于外部报告目的。
我们的某些住宅和商业RGU是以EBU为基础计算的,包括波多黎各的住宅多居所和商业机构,如酒吧、酒店和医院。
将向某一地区的账户收取的大宗价格除以向该市场上的非大宗住宅客户收取的可比服务等级的最普遍价格。因此,我们可能会仅仅因为费率的变化而在EBU计数中遇到差异。
虽然我们采取适当步骤确保在任何给定的资产负债表日期在一致和准确的基础上提供订户和房屋过关统计数据,但不同国家/地区之间的差异在(I)产品和服务的性质和定价、(Ii)分销平台、(Iii)计费系统、(Iv)坏账收集体验和(V)其他因素增加了订户和房屋过关统计过程的复杂性。我们定期审查我们的订户和家庭通过的计数政策和基础系统,以提高前瞻性报告数据的准确性和一致性。因此,我们可能会不时根据这些审查对我们的订户和房屋通过的统计数据进行适当调整。
固定网络和产品普及率数据(%)
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| 巴拿马 | | 牙买加 | | 巴哈马群岛 | | 特立尼达和多巴哥 | | 巴巴多斯 | | 其他C&W | | 哥斯达黎加 | | 波多黎各 |
网络数据: | | | | | | | | | | | | | | | |
通过的房屋: | | | | | | | | | | | | | | | |
电缆 | 37 | % | | 42 | % | | — | % | | 99 | % | | — | % | | 58 | % | | 80 | % | | 87 | % |
FTTH | 57 | % | | 47 | % | | 74 | % | | 1 | % | | 100 | % | | 39 | % | | 20 | % | | 13 | % |
VDSL | 6 | % | | 11 | % | | 26 | % | | — | % | | — | % | | 3 | % | | — | % | | — | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
产品渗透率: | | | | | | | | | | | | | | | |
电视(1) | 15 | % | | 18 | % | | 6 | % | | 28 | % | | 28 | % | | 19 | % | | 24 | % | | 20 | % |
宽带互联网 (2) | 24 | % | | 45 | % | | 21 | % | | 38 | % | | 56 | % | | 52 | % | | 35 | % | | 46 | % |
固定电话 (2) | 23 | % | | 44 | % | | 26 | % | | 27 | % | | 49 | % | | 30 | % | | 10 | % | | 23 | % |
双杀 (3) | 34 | % | | 55 | % | | 55 | % | | 19 | % | | 29 | % | | 33 | % | | 40 | % | | 16 | % |
三网 (3) | 52 | % | | 35 | % | | 22 | % | | 49 | % | | 44 | % | | 21 | % | | 24 | % | | 33 | % |
(1)订阅电视服务的家庭总数的百分比。
(2)通过的双向家庭中,使用宽带互联网或固定电话服务的家庭所占百分比。
(3)订阅我们的运营提供的两项服务(双重播放客户)或三项服务(三重播放客户)(视情况而定)的客户总数百分比。
视频、宽带互联网、固定电话和移动服务
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 巴拿马 | | 牙买加 | | 巴哈马群岛 | | 特立尼达和多巴哥 | | 巴巴多斯 | | 其他C&W | | 哥斯达黎加 | | 波多黎各 |
视频服务: | | | | | | | | | | | | | | | |
网络系统(1) | VDSL/HFC/FTTH | | VDSL/HFC/FTTH | | VDSL/FTTH | | HFC/FTTH | | FTTH | | VDSL/HFC/FTTH | | HFC/FTTH | | HFC/FTTH |
| | | | | | | | | | | | | | | |
宽带互联网服务: | | | | | | | | | | | | | | | |
提供的最大下载速度(Mbps) | 1,000 | | 1,000 | | 1,000 | | 1,000 | | 1,000 | | >600 (2) | | 1,000 | | 1,000 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
移动服务: | | | | | | | | | | | | | | | |
网络技术(3) | LTE | | LTE | | LTE | | — | | LTE | | LTE | | LTE | | 5G |
(1)这些系统是在所示国家提供服务的主要系统。“HFC是指混合光纤同轴电缆网络。
(2)由于速度因市场不同而不同,所以速度的差值是平均值。
(3)提供最快的可用技术。“LTE“指的是长期演进标准。
产品和服务
我们为客户提供一整套融合移动、宽带、视频和固网电话服务。在下表中,我们确定了我们在加勒比海和拉丁美洲开展业务的每个国家提供的服务。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 莫比尔县 | | 宽带互联网 | | 视频 | | 固定线路电话 |
C&W: | | | | | | | |
安圭拉 | X | | X | | X | | X |
安提瓜和巴布达 | X | | X | | X | | — |
巴巴多斯 | X | | X | | X | | X |
博内尔 | X | | — | | — | | — |
英属维尔京群岛 | X | | X | | X | | X |
开曼群岛 | X | | X | | X | | X |
库拉索 | X | | X | | X | | X |
多明尼加 | X | | X | | X | | X |
格林纳达 | X | | X | | X | | X |
牙买加 | X | | X | | X | | X |
蒙特塞拉特 | X | | X | | — | | X |
萨巴 | X | | — | | — | | — |
圣尤斯特里乌斯 | X | | — | | — | | — |
圣马丁岛 | X | | X | | — | | — |
圣马丁 | X | | — | | — | | — |
圣基茨和尼维斯 | X | | X | | X | | X |
圣卢西亚 | X | | X | | X | | X |
圣文森特和格林纳丁斯 | X | | X | | X | | X |
巴哈马群岛 | X | | X | | X | | X |
特立尼达和多巴哥 | — | | X | | X | | X |
特克斯和凯科斯群岛 | X | | X | | X | | X |
| | | | | | | |
巴拿马 | X | | X | | X | | X |
| | | | | | | |
自由波多黎各: | | | | | | | |
波多黎各 | X | | X | | X | | X |
美属维尔京群岛 | X | | X | | — | | X |
| | | | | | | |
哥斯达黎加 | X | | X | | X | | X |
我们相信,我们能够为我们的客户提供更多的选择和捆绑他们的服务的能力,提高了我们的服务产品的吸引力,提高了客户保留率,最大限度地减少了流失,并增加了客户的整体终身价值。
住宿服务
移动服务。我们在整个运营区域提供移动服务。我们是一家移动网络运营商,在波多黎各和美属维尔京群岛、巴拿马、哥斯达黎加以及除一个以外的所有加勒比海市场提供高速服务。作为一家移动网络供应商,我们能够提供全方位的语音和数据服务,包括增值服务。哪里
我们预计,我们的移动服务将使我们能够提供广泛的融合产品,包括视频、互联网和固定线路电话,使我们的客户能够在家中和家外进行连接。我们作为移动网络提供商持有频谱许可证,在我们的C&W市场上的期限通常从10年到15年不等。在波多黎各和美属维尔京群岛,频谱许可证通常永久持有,但CBRS频谱除外,其优先期限为10年。我们在哥斯达黎加也持有移动频谱牌照,有效期为15年,其中几个牌照将于2026年到期,这些牌照可以再延长10年。
我们移动服务的订户每月支付不同的费用,这取决于移动服务是与我们的其他服务之一捆绑在一起,还是包括通过他们的手机、平板电脑或笔记本电脑提供的移动数据服务。我们的移动服务以后付费或预付费的方式提供。我们为我们的客户提供购买移动手机的选择,购买条款通常与客户选择预付费或后付费计划有关。客户选择预付费计划或服务,预先支付预定数量的通话时间和/或数据,并且通常不签订最低合同条款。订阅后付费计划的客户通常签订12至36个月的合同。在波多黎各订阅后付费计划的客户,如果他们购买了一部带有加速条款的新手机,如果他们取消了账户而不受处罚,就可以获得分期付款协议。长期合同通常是通过补贴手机签订的。
宽频互联网服务。为了支持我们客户的连接需求,我们正在扩展我们的网络,使更多的人可以使用高速宽带。这包括对我们的固定和移动数据系统的融合以及通过我们的下一代WiFi产品进行投资,这些产品使我们能够通过在家里任何地方提供可靠的高速无线连接来最大限度地发挥宽带网络的影响。这些网关产品可以自行安装,并具有自动WiFi优化功能,可以选择可能的最佳无线频率。在2023年期间,我们的网络扩展计划(如下定义和描述)升级或通过了Liberty拉丁美洲约349,200个家庭。
我们提供的网速是我们价值主张的关键重点领域之一,因为客户在多个设备上花费更多时间流媒体视频和其他带宽密集型服务。因此,我们继续投资于额外的带宽和技术,以提高整个拉丁美洲和加勒比地区的互联网速度。我们计划继续升级和扩展我们的固定网络,以便我们可以在未来几年向更多客户部署高速互联网服务。
我们的住宅用户主要通过FTTH或HFC网络访问互联网,并使用连接到其具有互联网功能的设备(包括个人计算机)的调制解调器,或通过下一代WiFi和电话网关产品无线访问互联网。在我们的每个市场,我们都提供多层次的互联网服务。服务速度取决于我们的用户所选择的位置和服务级别。
我们的增值服务包括安全措施和在线存储。我们亦可透过上述流动服务提供流动宽频互联网服务。我们互联网服务的订户根据所选的服务级别按月支付费用。除月费外,客户在订阅互联网服务时还需支付激活服务费。由于促销原因,这一一次性费用可能会被免除。我们通过分析速度、市场状况和其他因素来确定每个不同级别的互联网服务的定价。
视频服务。我们在波多黎各、哥斯达黎加和大多数C&W住宅市场提供视频服务。在大多数市场,我们正在通过新一代市场领先的数字电视平台来增强我们的视频产品,这些平台使我们的客户能够控制他们何时何地观看节目。这些高级服务主要通过我们的FTTH和HFC网络提供,客户可以访问一系列功能,包括DVR、VOD服务和高级用户界面,包括电子节目指南、语音搜索和推荐。这些视频客户可以在直播进行时暂停他们的节目,返回到开始处,找到他们可能错过了预期的节目。他们还可以在自己的设备上通过“TV Everywhere”移动应用程序播放精选的频道和非线性内容,例如加勒比海的“Flow Sports”、波多黎各的“Liberty Go”、巴拿马的“+Movil Total”和哥斯达黎加的“Liberty Hogar”。
我们的视频服务业务通常提供多个级别的数字视频节目,从负担得起的入门级或精简的基本视频服务级别开始。订户可以选择组合线性频道和VoD的扩展和/或高级订阅套餐。我们数字视频服务的订户每月支付固定费用,在我们的大多数市场,所有级别都包括多个高清频道以及访问增强功能。此外,通过我们最新一代的视频CPE,订户可以访问大多数领先的互联网流媒体服务。我们的月度服务费折扣通常适用于选择至少以下两种服务的捆绑服务的订户:视频、互联网和固定线路电话。
我们根据当地偏好、文化、人口统计和监管要求,在每个运营国家/地区定制我们的视频服务。我们的目标是向我们的订户提供最相关的内容组合,包括一般娱乐、体育、电影、纪录片、生活方式、新闻、成人、儿童和外国频道,以及本地、地区和国际广播网络。我们管理着加勒比地区的多个频道,特别是著名的加勒比海体育网络Flow Sports。此外,我们还监督了一家由Rush Sports、Rush Sports 2和Rush Prime组成的合资企业。这些频道包括两个体育频道和一个一般娱乐频道,除波多黎各和美属维尔京群岛外,所有加勒比地区都可以共同收看。
电话服务。C&W是其大部分住宅市场的老牌固网电话服务提供商。在波多黎各和哥斯达黎加,我们也通过各自的网络提供电话服务。
我们在各种固定网络上提供多功能电话服务,包括HFC、FTTH和铜缆网络。根据位置的不同,这些服务可通过电路交换电话或VoIP技术提供。随着我们继续开发和投资新技术,以增强我们客户的体验,我们正在用VoIP技术取代过时的交换机,用现代光纤取代较旧的铜质网络。这些数字电话服务涵盖国际和国内服务。
商业服务
B2B服务。我们利用我们高速和广泛的固定和移动基础设施,在我们的业务范围内提供B2B服务。在C&W,我们拥有最发达的B2B业务,是我们许多市场最大的服务提供商,占C&W收入的很大一部分。我们由Liberty波多黎各和Liberty哥斯达黎加提供的B2B服务不太发达,并为未来的增长提供了机会。
自由网络公司。我们通过我们的海底和陆地光缆网络,为加勒比海、拉丁美洲和美国的超伸缩器、运营商和企业提供集成的通信和云服务、连接和批发解决方案。我们的系统包括海底光纤系统、长途陆地骨干网、城域光纤网络和数据中心。我们为主要商业区和城市提供服务,并在我们的运营足迹内为大型组织和关键市场的客户提供多项关键任务运营。我们的网络为来自该地区的企业、政府和其他电信运营商日益增长的流量提供关键的基础设施,特别是传输到美国和拉丁美洲的高流量目的地。
下面是Liberty Networks内我们的海底和地面光纤网络地图。
Liberty网络公司拥有大约5万公里的光缆和超过20Tbps的激活容量,可以承载大量的数据流量。我们的网络还允许我们向电信运营商、互联网服务提供商和大公司提供点对点、清晰通道的宽带批发容量服务、基于IP传输云的服务和本地网络服务。我们的网络通过卓越的流量重新路由能力提供内置的弹性、路由多样性和冗余性。
在整个地区,我们还为多个细分市场的商业客户提供服务,从中小型企业到包括跨国公司和政府在内的大型公司和企业组织。我们与我们的企业客户合作,使用标准化的同类最佳产品来定制最佳的端到端解决方案,以满足他们的服务需求。我们针对特定的行业细分市场,如金融机构、酒店业、教育机构以及政府部委和机构。我们有协议通过完全管理和监控的专用MPLS和IP网络、波长和城域接入光纤线路提供我们的服务。我们提供量身定制的解决方案,将我们的标准服务与增值功能相结合,例如专门的客户关怀、专业服务和增强的服务性能监控,以满足特定的客户需求。我们的业务产品和服务包括语音、宽带、企业级广域网连接、托管WiFi、网络安全、软件定义网络、统一通信和一系列基于云的IT解决方案,如基础设施即服务(IaaS)、灾难恢复和其他服务产品。我们还向运营商、互联网服务提供商和移动运营商提供一系列数据、语音和互联网服务。我们广泛的光缆网络通常允许我们提供冗余的端到端连接,并以强大的服务级别协议保证为后盾。我们的网络还允许我们通过专用接入光纤线路以及专为我们的商业客户提供的本地和国际专用网络提供服务。
我们的商业服务分为五大类:
•VoIP和电路交换电话技术;
•用于因特网接入的数据服务、虚拟专用网、大容量点对点、点对多点和多点对多点服务,包括MPLS的托管联网服务,SD广域网络和IP传输;
•移动语音和数据的无线服务;以及
•增值托管服务,包括:
◦私有和公共云基础设施服务和集成,包括灾难恢复备份服务;
◦基于云和本地的专用分机交换解决方案、会议选项和托管联系中心解决方案;
◦网络安全服务,包括结构化解决方案、快速响应等专业服务;
◦管理型WiFi;
◦软件定义的网络、物联网、数字化和数字货币;
◦专业服务,如远程健康、数字标牌和零售分析。
我们网络和资产的广泛覆盖范围以及我们的全套功能使我们能够满足运营商、企业和政府客户的需求,这些客户正在寻找有能力、不断进步的提供商来管理他们日益复杂的通信、连接和信息技术需求.
技术
在我们的许多市场中,我们通过网络传输宽带互联网、视频和固定电话服务HFC有线电视网络,并且越来越多地通过FTTH网络。一个HFC网络主要由光纤网络组成,我们通过同轴电缆在最后几百米内连接到家庭,而FTTH网络使用光纤到户/机柜/大楼/节点。在少数情况下,我们通过固定网络传输我们的服务,该网络包括VDSL或DSL铜线。
我们密切监控我们的网络容量和客户使用情况。我们继续采取行动,探索改进我们的技术,以增加我们的能力,并增强我们客户的互联娱乐体验。这些行动包括:
•通过以下方式重新获取带宽并优化我们的网络:
◦增加我们市场中的节点数量;
◦增加我们的混合光纤同轴电缆网络的带宽;
◦将模拟频道转换为数字频道;
◦绑定附加内容DOCSIS3.0频道和添加DOCSIS3.1频道;
◦用现代光纤线路取代铜线;以及
◦使用数字压缩技术。
•为高速互联网释放频谱,视频点播以及其他服务,鼓励客户从模拟服务转向数字服务;
•通过将前端功能(编码、代码转换和多路传输)转移到云存储系统来提高我们网络的效率;
•加强我们的网络,以适应更多的商业服务;
•使用我们的无线技术将服务扩展到家庭之外;
•通过笔记本电脑、智能手机和平板电脑远程访问我们的视频服务;
•扩大下一代解码器、机顶盒和相关产品的供应,以及开发和推出在线媒体共享和流媒体或基于云的视频;以及
•测试新技术。
我们参与了Liberty拉丁美洲的网络扩展和升级计划。我们将这些网络扩展和升级计划统称为网络扩展“通过网络扩展,我们继续扩展我们的固定网络,根据这些网络,我们通过或升级我们的宽带通信网络的家庭和企业。例如,我们几乎所有的产品都升级了HFC网络到DOCSIS3.1,并结合使用FTTH和DOCSIS3.1,我们80%以上的网络目前能够提供1Gbps或者更高。此外,我们在已建立有线网络的地方寻找移动服务机会,并在我们拥有强大移动产品的地方扩大了我们的固话网络。这将使我们能够向我们的客户提供融合的固话和移动服务。
我们通过各种固定网络提供高速数据和固定线路电话,包括HFC和FTTH网络。这些网络通过我们的海底和陆地光缆网络进一步连接起来,这些光缆网络提供区域内外的连接。我们在美国端接的海底网络电缆有10多条Tbps根据当前部署的技术,这约占其潜在容量的20%,为我们提供了巨大的增长机会。在波多黎各,我们的网络包括环绕该岛的光纤环,提供加强的互联互通指向岛上的其他当地和国际电信公司。
如上所述,我们运营着该地区最大的海底光纤网络之一,我们的系统包括长途地面主干和城域光纤网络,提供与我们运营区域内主要商业区、无线运营商蜂窝站点和关键市场客户的接入。有关我们的海底网络的更多信息,请参阅-商业服务上面。
我们继续在我们的市场上扩大我们的无线覆盖范围和容量。我们已经建立了覆盖整个地区的5G核心,并将我们波多黎各的所有无线网络升级到5G。
莫比尔县
我们在除特立尼达和多巴哥以外的所有消费市场运营移动网络。我们的网络提供高速服务,LTE人口覆盖率超过90%。我们的无线网络主要使用LTE技术,我们在我们运营的大多数国家提供这些技术。在波多黎各和USVI,我们运营5G网络,在其他市场上,我们的目标是提高数据服务的传输速度,并一直在扩大我们的LTE覆盖范围。 我们通过频谱许可证下使用的无线电频率传输无线通话和数据。我们拥有多样化的频率组合,支持LTE和5G(波多黎各和 美属维尔京群岛仅)技术。频谱是一种有限的资源,因此,我们在某些国家/地区的无线网络可能面临频谱和容量限制。我们相信,我们目前的频谱组合将使我们能够满足用户在未来几年的需求,并将进一步投资降至最低,尽管我们将继续评估我们是否需要购买额外的频率,以补充我们现有的频谱组合。在波多黎各和 USVI,700 MHz FirstNet(频带14)可供我们使用(当不被第一响应者的业务占用时),但由AT&T和第一响应者公私合作伙伴关系拥有。2022年,AWS频谱分配给我们的巴拿马业务,我们还在巴巴多斯和开曼群岛获得了更多频谱。另外在于二零二三年十一月,我们与Dish Network订立资产购买协议及许可证购买协议,以收购Dish Network于波多黎各及美属维尔京群岛的频谱资产,该收购须受若干惯例成交条件(包括监管批准)所规限,并预期于二零二四年完成。
我们继续投入大量资金,以扩大网络容量及覆盖范围,并按个别市场解决频谱及容量限制。我们的主要5G部署市场是波多黎各, 美属维尔京群岛其中约95%的人口由我们的5G网络提供服务。 我们不断寻找机会,将我们的5G足迹扩展到存在积极商业案例的其他国家。同样,我们正在投资在波多黎各建立一个新的移动核心,建成后将实现虚拟化和冗余。这些冗余网络元素将通过我们拥有和运营的各种海底电缆路由连接,并具有自动备用路由。在我们所有的移动运营中,我们通过委托年度竞争性能基准研究和开展客户体验改善计划,不断努力提高我们的网络性能。在波多黎各和 美属维尔京群岛我们是美国国家Firstnet(紧急/第一响应者)网络的一部分,该网络需要高于平均水平的网络弹性和其他客户性能要求,否则将受到政府的处罚。
供应来源
内容
内容是客户选择视频、宽带和/或无线服务提供商的关键驱动因素之一。因此,我们的目标是提供产品,让我们的客户随时随地消费内容,并提供对我们的客户最重要的内容。我们的规划战略基于:
•产品(随时通过家庭和移动屏幕进行访问,包括直播、追赶、重启,并能够暂停节目、个人录制、点播和互联网流媒体应用程序);
•主张(通过提供更广泛的渠道和点播内容,以及以实惠和有竞争力的价格点提供互联网流媒体服务,满足客户的内容和娱乐期望);
•合作(与内容合作伙伴和领先的分销商结盟,以聚合最佳的线性、点播和流媒体内容);以及
•多样化(通过我们的产品、宽带和无线连接服务的便利性,将内容提供从视频扩展到其他类别,并创建一个涵盖音乐、体育、零售、烹饪、健身等的生态系统)。
除了我们在加勒比地区经营的Flow Sports和Flow 1服务,以及由与Digicel Group合并的合资企业运营的RUSH体育频道外,我们通过与第三方内容提供商(包括广播公司,领先的有线电视网络和主要的好莱坞工作室)的分销协议授权我们的节目和点播内容。对于此类许可证,我们通常通过多年编程许可证按每个用户支付可变月费。在我们的分销协议中,我们寻求包括通过多个交付平台(包括我们用于IP连接的移动和/或固定设备的应用程序以及我们的网站)向我们的认证客户提供许可频道和点播节目的权利。我们还获得了在大多数市场向非固定电视服务用户的移动用户和宽带用户提供视频服务的权利。
关于我们在加勒比地区直接或合资经营的体育和娱乐服务的权利,我们寻求许可当地相关的体育和一般娱乐内容。此外,我们还制作原创系列和故事。我们最新的视频消费设备,分布到越来越多的市场,包括波多黎各,哥斯达黎加,
Rica和Panama,还使我们的客户能够通过Google App Store访问Netflix、Disney+、Max和Amazon Prime Video等领先的流媒体服务。
移动手持设备和客户驻地设备
我们使用各种手机供应商为客户提供移动服务。就其他客户场所设备而言,我们向多个不同供应商采购,并定期评估生产交付时间,以确保供应持续性,并实施双重采购策略,以在适用时降低进一步风险。客户端设备包括机顶盒、调制解调器、WiFi路由器、扩展器和类似设备。对于每种类型的设备,我们都聘请专家提供客户支持。对于我们的宽带服务,我们使用各种供应商提供我们的网络设备和我们提供的各种服务。
软件许可证
我们从多家供应商处获得软件产品(包括电子邮件和安全软件)以及新闻源等内容的许可,用于我们的互联网服务和内部IT平台。这些产品的协议要求我们支付每用户费用或一次性软件许可费以及内容许可的广告收入份额。对于我们的移动网络运营和固网电话服务,我们从多个供应商处获得语音邮件、短信和来电显示等软件产品的许可。对于这些许可证,我们寻求签订长期合同,这通常要求我们根据服务的使用情况付费。
监管事项
视频分发、宽带互联网、固网电话和移动业务在我们经营的每个市场都受到监管,监管范围因市场而异。不利的监管发展可能会使我们的业务面临许多风险。监管,包括竞争或其他机构作为结束收购或处置的要求而对我们施加的条件,可能会限制增长、收入以及所提供服务的数量和类型,并可能导致运营成本增加以及物业和设备增加。此外,法规可能会限制我们的运营并使其面临进一步的竞争压力,包括定价规则和限制、互连和其他访问义务以及对内容(包括第三方提供的内容)的限制或控制。不遵守当前或未来的法规可能会使我们的企业面临各种处罚。
C&W加勒比
提供的视频、宽带、电话和移动服务, C&W加勒比 受提供此类服务的每个司法管辖区的各种政府和监管实体的监管和执行。这些法规的范围和范围在每个市场都是不同的,有些市场,如荷属加勒比地区,比其他市场受到更严格的监管。一般而言, C&W加勒比 根据国家当局根据国家电信立法和相关条例授予的许可证和特许权提供服务。其中某些监管要求概述如下。
作为其许多司法管辖区的现任电信提供商, C&W加勒比 在提供固定电话和移动电话服务方面受到重大监管监督。一般来说,在这些市场中, C&W加勒比 根据政府发出的牌照或特许经营权经营,使其能够拥有和经营其电信网络,包括建立无线网络和使用频谱。这些许可证和特许权通常是非排他性的,并具有可续期的多年期,包括竞争性、质量和费率监管。牙买加、开曼群岛、巴哈马、安提瓜和特克斯和凯科斯群岛正在更新许可证和特许权。我们相信,我们已遵守所有当地要求,以更新现有许可证,并已提供所有必要信息,使地方当局能够及时处理续期申请。此外,在一些 电子邮件我们在过期的许可证下运营,并已申请续签此类许可证。我们预计,此类许可证将按适用的相同或基本相似的条款和条件及时发放或续期。在发出新的或续期的牌照或特许权前,我们会继续按牌照到期前的相同条款及条件营运。
关于移动频谱的许可证,频谱的初始授予有时要经过拍卖程序,但在许多其他情况下,许可证可以在行政程序的基础上以固定的费用水平授予一段固定的时间,通常与运营商许可证一致,但须支付年费并遵守适用的许可证要求。在非常罕见的情况下,以前分配给C&W加勒比 可以通过以下方式重新分配
监管部门向市场上的其他运营商提供服务。或者,由以下人员寻求的频谱C&W加勒比 由于以前的赠款或由于需要避免干扰邻近市场,特别是加勒比地区,可能无法提供赠款。总体而言,频谱分配一旦获得,在许可证有效期内及以后都保持不变。在荷属加勒比海地区,频率是按“先到先服务”的原则分配的,它们与欧洲大陆在相同的频段内运作。监管机构在市场参与者之间平均保留各种频谱,并在需要时授予这些频谱。一旦获得批准,运营商必须开始为分配的频谱付费。
对C&W加勒比电话服务的费率监管通常包括设定可能向客户收取的最高费率的价格上限,或者立法要求在任何价格或非价格变化之前获得监管机构的同意。此外,所有监管机构决定和设定所有电话运营商(包括C&W加勒比)可能收取的互连费用、运营商之间通过与其他供应商的一个或多个网络连接完成的在一个网络上发起的呼叫的接入费,以及网络非捆绑服务的费用。此外,在某些市场,监管机构设定或正在寻求设定移动漫游资费和批发专用互联网接入。全球电信业的互连费率(主要是移动终端和漫游费率)正在下降,我们正经历着市场上互联费率下降的趋势。在BES群岛,也被称为加勒比海荷兰,数据服务被认为是受价格监管的服务,任何定价变化都需要监管部门的批准,库拉索岛还在考虑是否调整其规章制度,使数据服务成为义务服务。
近年来,一些市场C&W加勒比 由于高速宽带的重要性日益增加,运营商对监管宽带互联网服务的各个方面表现出越来越大的兴趣。国家监管机构还表现出对网络弹性、宽带可负担性和普及率、服务质量和消费者权利等问题的日益重视。
某些监管机构也在寻求强制第三方访问C&W加勒比海餐厅网络基础设施,包括暗光纤和着陆站,以及监管批发服务和价格。在荷兰、加勒比海和法国领土,有规则和法规要求此类第三方访问网络基础设施。任何此类授予我们网络基础设施访问权限的决定和申请都可能会增强我们的竞争对手的实力,因为它们能够访问我们的网络,提供竞争对手的产品和服务,而无需进行相应的资本密集型基础设施投资。此外,以不是自由市场设定的有利经济条件授予竞争对手的任何转售机会,都可能对我们维持或增加收入和现金流的能力产生不利影响。任何此类不利影响的程度最终将取决于竞争对手在多大程度上利用最终为我们的网络提供的转售渠道、监管机构强制规定的定价以及其他竞争因素或市场发展。
例如,在牙买加,根据《2022年电信(基础设施共享)规则》,占主导地位的许可证持有人必须与包括竞争对手在内的第三方共享基础设施(包括暗光纤、管道、海底电缆着陆站和移动网络发射塔)。然而,预计这些规则在一段时间内不会开始实施,因为有一些具体行动(包括规定的成本计算方法)需要相当长的时间才能完成。我们在牙买加的业务已经将他们的反对意见提交给我们的前提是在颁布这些新的基础设施共享规则之前没有遵循适当的程序。我们在牙买加的行动决心最终向法院提出挑战,要求对新规则的任何不利条款作出修改或将其完全废除。这一挑战的过程很可能是漫长的,目前我们无法确定取得成功结果的可能性。
此外,电子邮件,东加勒比五个国家(多米尼克联邦、格林纳达、圣基茨和尼维斯、圣卢西亚以及圣文森特和格林纳丁斯)的电信管理机构通过了一项电子通信法案,该法案可能对C&W加勒比海餐厅中的操作电子邮件成员国。拟议的“电子通讯条例草案”包括以下条文:
•网络中立性原则要求平等访问所有内容和应用程序,无论其来源如何,并且不偏袒、降级、中断、拦截、阻止访问或限制速度;
•收费电视费率管制;
•实施市场支配地位规则的法规;
•以规定的费率拆分网络;以及
•强制以基于成本的费率非捆绑访问所有登陆站网络元素。
我们目前无法确定这些规定将对我们的运营产生什么影响,因为各国监管机构被要求在采取具体措施之前进行广泛的市场审查,这些措施可能会根据市场审查进行重新考虑。圣基茨和尼维斯于2021年颁布了该法案,后来圣文森特和格林纳丁斯于2022年颁布了该法案,因此该法案目前在这些市场有效。其他ECTEL州将在未来几年内效仿制定这项立法,尽管具体的时间表尚不清楚,因为这是每个立法机构的职权范围,以确定立法将提交审议的确切日期。虽然这项立法确实包含了一些条款,这些条款可能会增加加勒比加勒比公司在ECTEL国家的业务可能受到的管制的程度和种类,但这些规则的执行将是耗时和复杂的。
除了费率监管外,C&W加勒比运营的几个市场已经或正在考虑实施旨在进一步鼓励竞争的监管,包括引入与分拆、第三方网络接入有关的要求,以及LNP用于固定和移动服务。巴哈马、开曼群岛和牙买加等司法管辖区已经实施了固定和移动LNP和电子邮件已经实施了移动LNP。巴巴多斯于2023年1月推出了固定LNP和移动LNP。其他司法管辖区,包括安提瓜和巴布达、库拉索岛和特克斯和凯科斯,已经考虑或开始实施LNP。尽管已修复LNP和移动性LNP虽然特立尼达和多巴哥已经实施了这一规定,但监管机构尚未在运营商中执行这一规定。此外,巴哈马的监管机构已经放松了对移动市场的限制。
在某些加勒比有线电视市场提供的收费电视服务,除其他事项外,须受订户私隐条例、数据保护法律及规例,以及广播电台的必须携带规则(定义见下文)及转播同意权所规限。加勒比某些C&W市场的付费电视服务也面临着充斥市场的非法IP设置盒的沉重压力。这些盗版提供的价格点很难与之竞争,监管机构很难对这些盗版采取行动,或者在某些情况下,不愿对他们采取行动。
加勒比海中部与西部 在一些市场上也受到普遍服务义务的约束。这些义务在具体程度和范围上各不相同,但它们通常与确保网络的广泛地理覆盖有关,而且加勒比海中部与西部中国的各个市场都能以最低质量标准获得基本电信服务。在许多情况下,C&W加勒比 需要通过向普遍服务基金捐款或参加与普遍服务有关的项目来支持普遍获得/服务目标。
除了上面讨论的特定于行业的制度之外,加勒比海中部与西部除其他事项外,运营公司必须遵守关于数据保留、消费者保护和电子商务的具体和一般法律。这些运营公司还受到国家一级关于竞争和消费者保护的规定的约束。
在特立尼达和多巴哥,C&W特立尼达和多巴哥电信管理局就其批准C&W于2015年3月收购Columbus International Inc.,以出售其在TSTT。垃圾的处置C&W的股份TSTT是不完整的。我们无法预测何时或是否能够以可接受的价格处置这笔投资。因此,我们不能保证我们将能够收回我们在TSTT.
自由网络
关于……Liberty Networks的 B2B在拉丁美洲,与上述住宅业务相比,我们运营的市场受到的监管要少得多。我们在拉丁美洲和美国确实拥有在我们开展业务的所有国家经营批发和企业服务所需的许可证。尽管拉丁美洲的法律框架因国家而异,但我们确实在我们运营的每个司法管辖区拥有国际/当地运营商和互联网或数据服务许可证。大多数许可证的发放期限为10至15年。一些许可证和特许权正在续签过程中:巴拿马(承运人)和美国(承运人)。我们相信,我们已经遵守了所有当地要求,续签了现有的许可证。我们预计,此类许可证将根据适用情况,以相同或基本相似的条款和条件及时续签。在发出新的或续期的牌照或特许权前,我们会继续按牌照到期前的相同条款及条件营运。
该网络业务在美国、加勒比海和拉丁美洲运营着大约5万公里的海底光缆系统。这些子系统在美国及其领土上有电缆着陆站和设施。这些设施受催化裂化、国土安全部和其他美国政府机构施加了额外的报告和许可义务自由网络.
C&W巴拿马
C&W巴拿马公司受制于监管实体,主要是ASEP。ASEP管理和控制饮用水供应、卫生污水处理、电信和电力等公共服务。此外,C&W巴拿马受到消费者保护和反垄断担保人ACODECO的约束,ACODECO在商业和工业部的指导下运作。
巴拿马的公共服务分为“A类服务”和“B类服务”,移动电话和个人通信(PCS)服务被归类为A类服务。1997年,BSC(现在的Grupo Milicom)和C&W巴拿马获得了特许权。2003年1月2日,由于终止了给予巴拿马C&W公司的公共运营商英特尔私有化的临时专营权,当地、国家和国际基本服务向竞争开放。
随着2008年市场的开放,向Digicel(Panamá)、S.A.和Claro巴拿马授予了PCS服务的特许权合同。目前,根据2018年6月5日第36号法律,C&W巴拿马完成了与Claro巴拿马的移动市场整合进程,随后,Digicel宣布他们打算将特许权返还给巴拿马政府。巴拿马政府颁布的市场整固法旨在维持三家移动运营商,因此,巴拿马政府最近公布了收购这一特许权和购买巴拿马Digicel公司部分资产的公开竞标,并授权Asep与巴拿马通用国际电信公司就此次收购进行谈判。
光谱。巴拿马目前总共分配了125兆赫(700兆赫频段30兆赫、1900兆赫频段40兆赫、AWS频段30兆赫(1710-1780兆赫、2110和2180兆赫)以及850兆赫频段25兆赫)。在收购Claro巴拿马时,C&W巴拿马公司分配了65兆赫(700兆赫频段20兆赫,900兆赫频段20兆赫,850兆赫频段25兆赫),克拉罗巴拿马公司分配了60兆赫(700兆赫频段20兆赫,1900兆赫频段40兆赫)。根据合并法律,收购运营商最多只能拥有130 MHz的带宽。
特许权。C&W巴拿马拥有13个特许权,在接下来的20年里续签,有效期到2037年,但2008年续签了25年的付费电视许可证除外。C&W巴拿马决定不延长与停止或不提供的服务(公共或私人使用的传真转发服务和常规干线系统服务)相对应的特许权,而第104号特许权(公用电话服务)在监管机构规定的特殊条件下续签。
公共电话服务。巴拿马电信是巴拿马唯一一家提供公共电话服务的运营商。自2021年以来,已与监管当局共同努力,以获得切断和/或重新安置公共电话的授权,2022年,巴拿马电信公司获得批准,从8,445部公共电话中移除4,005部。第二个请求是切断1,053部公共电话,巴拿马电信公司正在分析将包括在切断请求中的更多公共电话。
固定服务(固定线路电话、公共电话和半公共电话)。C&W巴拿马拥有在2037年之前在巴拿马全境内提供基本的本地、国家和国际电信服务,以及公共和半公共终端和专用语音线路租赁的许可证。C&W巴拿马是一家B类特许权公司,无论是否使用无线电频谱,都要遵守关于实现提供这些服务的质量目标的要求,例如注意国际电信联盟提出的建议。在2023年期间,C&W巴拿马向公众征求意见,建议取消国家长途电话。C&W巴拿马公司支持这一提议,但条件是它遵守拟议的交错进程。
移动服务。巴拿马电信有权在分配的无线电频谱段内为巴拿马各地的预付费和后付费移动客户安装、维护、管理、运营和商业利用移动电话服务,包括补充服务和其他移动电话服务,有效期至2037年。
互联网服务:2018年生效的向公众提供互联网服务的条件和质量参数,从2019年开始对服务提供商设定了新的监管条件和监管。2019年5月,ASEP进行了一次检查,旨在验证系统中是否适当配置了这些要求。C&W巴拿马已经遵守了监管要求。
收费电视服务。最初,提供付费电视服务的特许权于2008年授予国际联系中心公司,然后权利转让给C&W巴拿马。许可证是
批准在巴拿马省通过同轴电缆和光纤转播音频和视频信号,有效期为25年,后来扩展到覆盖地区的其他省份,提供付费电视服务。
自由波多黎各
自由波多黎各在波多黎各受到波多黎各和美国联邦一级的各种政府实体的监管,包括联邦通信委员会和结核病。广播电视管理局在波多黎各拥有地方一级的主要监管管辖权,负责向有线电视运营商授予在波多黎各提供有线电视服务的专营权,并监管有线电视和电信服务。2022年12月,结核病合并了Liberty波多黎各的大部分有线电视特许经营权。
我们在波多黎各的业务受到《通信法》的全面监管,该法案监管通信、电信和有线电视服务。除其他事项外,《通信法》还为提供电话服务、与电话运营商之间的互连有关的服务以及电视、广播、有线电视和卫星直播服务提供了一般法律框架。
这个催化裂化和/或结核病有权施加制裁,包括警告、罚款、执照吊销,以及在某些特定情况下终止特许经营权,尽管执照吊销和特许经营权终止很少见。这个《通信法》具体说明终止许可证的原因,例如,包括未能遵守许可证要求和条件或未能及时支付罚款或费用。这类制裁是由结核病和/或催化裂化可向波多黎各法院和美国联邦法院提出上诉并进行审查。
2018年5月,联邦通信委员会设立了普遍定期审议基金,为波多黎各固定有线和移动无线通信网络的部署和加固提供补贴。在2017年飓风玛丽亚和伊尔玛之后,普遍定期审议基金第一阶段为波多黎各电信提供商提供了5100万美元的新资金。普遍定期审议基金第二阶段通过竞标程序向固定有线网络服务提供商和符合某些条件的移动无线服务提供商提供额外资金。
为了有资格获得固定服务的第二阶段普遍定期审议资金,Liberty波多黎各请求结核病将其指定为ETC,结核病于2018年6月这样做了。作为ETC义务的一部分,Liberty波多黎各必须根据联邦生命线计划以折扣率向低收入客户提供服务,并根据学校和图书馆计划(E-Rate)向学校和图书馆提供低成本服务。这两个计划都提供FCC补贴,以确保特定类别的客户获得电信和宽带接入服务。Liberty波多黎各于2019年4月开始提供生命线服务。
2020年11月2日,LCPR获得联邦通信委员会的初步批准,将通过普遍定期审议基金支付约7200万美元的赔偿金。这些资金支持向波多黎各78个市中43个市内的所有地点提供高速宽带接入,为914,000多个地点提供服务。在LCPR于2021年6月提交所有所需材料后,这笔资金得到了联邦通信委员会的批准。自由波多黎各将有六年时间完成网络扩建和升级,在此期间必须达到某些里程碑。自由波多黎各预计将收到约7200万美元,将在2021年7月开始的10年内分120个月平均支付。从该项目确认的收入将在我们的财务报表中通过产品披露在我们的收入中反映为“其他收入”。
自2021年12月31日起,与收购BBVI有关,Liberty波多黎各以3300万美元收购了Broadband VI,LLC 96%的流通股,但须在交易完成后进行某些调整。2021年6月8日,FCC的有线竞争局发布了一份公开通知,授权Connect USVI为Broadband VI,LLC提供8500万美元的资金,用于在美属维尔京群岛的46,000多个地点部署有线网络并提供语音和宽带服务。由于收购了Broadband VI,LLC,Liberty波多黎各现在将成为这些资金的接受者,并负责竞标中承诺的网络扩建和升级。 Liberty波多黎各将有六年时间完成竞标中承诺的网络扩建和升级,并将在十年内获得FCC资金支持。除了扩建和升级,Broadband VI,LLC还致力于制定强有力的灾难准备和响应计划,以加强其网络,使其更能抵御风暴破坏。
关于为移动无线提供商提供的第二阶段普遍定期审议资金,联邦通信委员会还于2019年9月确定,截至2017年6月在波多黎各提供服务的移动无线提供商有资格在三年内获得最高2.54亿美元的资金,这取决于截至2017年6月的此类服务的相对订户数量。为了获得这种支持,移动运营商被要求确认截至2017年6月他们为移动无线用户提供服务的数量,并获得FCC批准一项计划,该计划描述并承诺将用于准备和应对波多黎各灾害的方法和程序。Liberty波多黎各的前身波多黎各无线运营商(AT&T)提交了所需的文件,2020年6月,FCC授权该实体在
三年或总计1.02亿美元的资金,用于扩大、改善和加强波多黎各和美国的移动网络。该实体此前在波多黎各获得了所需的ETC称号。在购买了与AT&T收购相关的这项业务后,Liberty波多黎各正在收到这些资金。这些资金以300万美元的等额分期付款方式支付,自AT&T收购之日起,我们已收到约9800万美元的资金,其中包括我们在波多黎各和美国的移动业务分别收到的约9400万美元和400万美元。
2023年4月19日,FCC通过了一项报告和命令,从2023年6月开始提供额外两年的过渡性移动支持。过渡期移动支持接受者在过渡期支持的第一年期间获得当前4G LTE和5G-NR月度支持的50%,然后在过渡期支持的第二年获得当前月度支持的25%。因此,在过渡支助的第一年,Liberty波多黎各每年的普遍定期审议第二阶段移动支助从大约3 400万美元减少到大约1 700万美元,第二年减少到大约850万美元。FCC表示,它打算制定一个长期资金机制,以支持波多黎各的网络加固,但尚未发布关于此类长期资金计划的拟议规则制定通知。2023年9月21日,FCC通过了另一份拟议规则制定的通知,征求对FCC是否应通过美国农村5G基金支持波多黎各和USVI的5G发展的意见。
自由波多黎各也受到特定的某些监管要求的约束。Liberty拉丁美洲公司于2020年7月1日与美国司法部和美国国防部签署了关于AT&T收购的协议书,Liberty Communications PR于2020年11月20日与美国司法部就FCC申请签署了协议书。此外,Liberty拉丁美洲公司和LCPR公司将于2021年2月3日就剥离某些资产以完成AT&T收购一事做出最终判决,该收购交易的有效期为10年。如果不遵守《协议书》或最终判决,可能会受到各种制裁,例如罚款和/或吊销执照。
在波多黎各,反垄断法规受美国《谢尔曼法》、其他联邦反垄断立法和波多黎各反垄断法的管辖。特别是,《谢尔曼法》力求防止市场中的反竞争行为,并要求政府对某些企业合并等进行审查。波多黎各反垄断法在很大程度上与《谢尔曼法》相似,并授权波多黎各司法部调查并对交易施加与竞争有关的条件。根据联邦法律或波多黎各反垄断法,波多黎各总检察长被允许调查一项交易。
经修订的1973年波多黎各第5号法律设立了波多黎各消费者事务部,负责管理营销活动、宣传和违反服务合同,并禁止虚假广告。第213条法律,它创建了结核病要求电信服务费率以成本为基础,禁止交叉补贴,并侧重于鼓励、维护和加强有线电视和电信市场的竞争。尽管第213号法律没有要求自由波多黎各如欲批准增加有线电视或电讯服务的收费,必须符合第213条法律的要求,包括通知结核病在这样的提价生效之前。
录像。提供有线电视服务需要由结核病。如果特许经营权发生重大违约或未能遵守特许经营权协议中规定的管理特许经营商系统操作的某些重要规定,特许经营权将受到终止程序的影响,尽管这种终止情况很少见。此外,特许经营权需要支付特许经营费,作为授权授予的要求,授权将传递给自由波多黎各的客户。特许经营权建立了全面的设施和服务要求,以及具体的客户服务标准和对不遵守规定的罚款。特许经营权通常被授予长达十年的固定期限,并且必须定期续签。
我们在波多黎各的付费电视服务除其他事项外,还须遵守用户隐私法规以及广播电视台的必须携带和转播同意权。这个《通信法》和催化裂化规则管理广播电视台和有线电视公司之间的运输关系的各个方面。为确保每一家合资格的本地电视台都能在其本地市场接收到,而不需要有线电视订户在有线和非广播信号之间切换,催化裂化允许每个符合条件的全功率电视广播电台要求所有本地有线电视系统将该电视台的主要数字频道传输给该电视台市场内的订户(“必须携带”规则)根据1992年《有线电视消费者保护和竞争法》。或者,电台可以每三年选择放弃其必须携带的权利,并寻求通过谈判达成协议,通过当地有线电视系统确定其运输条款,称为转播同意。
适用于由提供的视频服务的通信法要求和FCC法规自由波多黎各其中包括:(1)通信系统和设施的许可,例如各种频谱许可证;(2)客户和技术服务标准;(3)所有权限制;(4)紧急警报系统;(5)残疾通道,包括视频说明和隐藏字幕;(6)有线电视设备的竞争性可用性;(7)平等就业义务;(8)公共、教育和政府实体接入要求。
网际网路。自由波多黎各在其整个占地面积内提供高速互联网接入。2015年3月,催化裂化发布了一项命令,将大众市场宽带互联网接入服务归类为“电信服务”,改变了长期以来将这一服务视为“信息服务”的做法。催化裂化传统上一直受到有限的监管。《纽约时报》通过的规则催化裂化除其他事项外,禁止宽带提供商:(I)阻止对合法内容、应用、服务或无害设备的访问;(Ii)基于内容、应用、服务或无害设备损害或降低合法互联网流量;以及(Iii)优待某些合法互联网流量而不是其他合法互联网流量以换取代价(共同地,2015年的限制)。此外,催化裂化禁止宽带提供商不合理地干扰用户访问合法内容或使用不损害网络的设备的能力,或边缘提供商传播其内容的能力,并对宽带提供商施加了比以前更详细的披露义务。2017年12月14日,催化裂化通过一项宣告性裁决、报告和命令(2017年订单),这在很大程度上推翻了由催化裂化在2015年。除其他事项外,2017年令恢复了宽带互联网接入作为信息服务的分类《通信法》,和移动宽带互联网接入服务作为私人移动服务,并取消了2015年的限制。2017年的订单确实要求互联网服务供应商向消费者披露有关节流、付费优先顺序和附属优先顺序等做法的信息,并恢复联邦贸易委员会的宽带消费者保护权。2019年,美国哥伦比亚特区巡回上诉法院基本上维持了2017年的命令。在……上面2023年10月19日,催化裂化通过了关于拟议规则制定的通知,其中催化裂化,再一次建议把宽频互联网接驳服务列为电讯服务,受《《通信法》(《2023年通告》)和禁止互联网服务供应商阻止或限制通过其网络传输的信息,或参与付费或附属的优先排序协议。这个催化裂化在2024年完成后,可能会采用2023年通知中提出的某种形式的规则催化裂化的公众评议期。任何新规则都可能在美国联邦法院受到挑战。
2023年11月15日,催化裂化通过了一份报告和命令以及关于根据《基础设施法》宽泛地禁止对宽带接入的“数字歧视”,其定义是“没有以真正的技术或经济可行性问题为理由,基于收入水平、种族、民族、肤色、宗教或民族血统而对消费者接入宽带互联网接入服务产生不同影响的政策或做法,或旨在产生这种不同影响的政策或做法”。在新规则下,在没有充分理由的情况下,对宽带服务的任何可用的服务质量指标的区分可能会提供责任的基础。这个催化裂化将执行禁止通过自我发起的访问的数字歧视催化裂化调查和通过向委员会提出非正式投诉催化裂化,但不会启动任何执法调查,至少要到新规则生效日期后六个月。这个催化裂化还征求对拟议的规则的意见,这些规则要求互联网服务供应商向本局提交年报催化裂化在没有充分的技术或经济理由的情况下,对提供商最近完成的大量项目进行评估,并建立内部合规方案,以评估这些项目所服务的社区的人口统计情况,以及提供商与宽带有关的政策是否可能对宽带接入产生不同的影响。
Liberty波多黎各是ACP的参与提供商,该计划曾被称为紧急宽带福利计划,直到由2021年11月15日颁布的《基础设施法》。机场核心计划为低收入客户提供长期的宽频负担能力福利计划。这个《基础设施法》其中,将标准福利折扣从每月50美元降至每月30美元,并要求宽带提供商允许登记家庭将ACP福利应用于提供商的任何互联网服务。ACP于2021年12月31日启动,FCC通过了关于ACP2022年1月21日。自由波多黎各须遵守《基础设施法》中关于非加太项目管理和相关主题的程序和要求以及联邦通信委员会对非加太项目的规定。这笔资金用于机场核心计划目前预计将在2024年4月左右耗尽。2024年1月11日,FCC发布了一项命令,详细说明了ACP,包括从2024年2月8日起冻结ACP的注册。立法为以下项目分配额外资金FCC正在国会待决。
同样,自由波多黎各是参与ECF,这是一个耗资71.7亿美元的联邦通信委员会项目,旨在帮助学校和图书馆提供他们在新冠肺炎大流行期间为社区提供的工具和服务。 这个ECF将在2024年上半年日落。
2022年11月17日,FCC发布了一份报告和命令,并进一步通知拟议的规则制定,这些规则要求宽带提供商在销售点展示标签,披露有关宽带价格、介绍费、数据津贴和宽带速度的某些信息。宽带提供商还必须包括指向其网络管理实践、隐私政策和ACP的链接。拥有超过10万条用户线路的宽带提供商必须在2024年4月10日之前遵守大部分标签要求。FCC还就采用关于价格和性能信息的额外披露要求等事项征求意见。
这个基础设施法案还建立了中英里宽带基础设施赠款计划(MMG)。MMG计划是一项有竞争力的赠款计划,为电信公司和其他符合条件的实体提供资金,用于建设、改善或收购中英里基础设施。中英里通常指不直接连接到最终用户的任何宽带基础设施,并为本地提供商提供主干,以便在现有基础设施的基础上构建基础设施,并将连接服务扩展到个别客户。 根据MMG计划授予的资助金不得超过每份申请中提交的项目总成本的70%。如果一项提案获得了中英里拨款,获得此类资金的人将有五年的时间来完成获奖提案中提出的中英里项目。此外,获胜者可能受到NTIA关于MMG计划的某些规则以及其他适用的法规要求和程序的约束。2022年,LCPR提交了四份中程拨款提案,宽带VI有限责任公司提交了一份提案。2023年6月15日,NTIA授予LCPR一笔约930万美元的赠款,用于资助LCPR获得UPR资金用于最后一英里服务的地区的新中英里基础设施。NTIA还管理着BEAD计划,该计划将为包括波多黎各和USVI在内的50个州和地区的高速宽带部署提供资金。 NTIA已向波多黎各和USVI分别拨出约3.346亿美元和2710万美元的BAD计划资金。Liberty Mobile波多黎各和Liberty Mobile美属维尔京群岛分别就波多黎各和USVI的珠子计划行动计划草案提交了意见。值得注意的是,在2021财年,波多黎各还向波多黎各宽带计划管理的宽带基础设施基金划拨了4亿美元的州资金,以支持在未得到服务和服务不足的地区扩大服务的努力。
固定线路电话服务。自由波多黎各提供固定线路电话服务,包括电路交换电话和VoIP。它的电路交换电话服务受到催化裂化以及有关服务质量和技术方面的地方性法规。所有本地电信供应商,包括自由波多黎各,有义务向服务范围内的所有客户提供电话服务,但下列条款下的某些例外情况除外催化裂化法规,并必须给予长途电话服务提供商平等进入其网络的机会。在.之下《通信法》, CLECS和我们一样,可能需要与ILEC,而ILEC必须就合理和非歧视性的互联互通协议与CLEC。这样的安排需要ILEC要与CLEC在任何技术上可行的点上ILEC的网络,提供对某些非捆绑网络元素的访问ILEC的网络,并允许物理配置CLEC所有的设备都在ILEC允许互连或访问非捆绑网元服务的设施。因此,我们有权与ILEC互联互通,PRTC。我们已就互联互通协议与PRTC,允许两家公司之间的物理互联。
所有的电路交换电话和VoIP提供的服务自由波多黎各都要受到联邦政府的指控美国联邦,这是根据《通信法》对高成本地区的电信服务进行补贴,为低收入消费者提供电信服务,并对学校、图书馆和农村医疗设施提供一定的补贴。这个催化裂化已经重新将重点放在美国联邦支持高成本地区的宽带部署。此外,我们的电路交换电话和VoIP服务须向当地波多黎各普遍服务基金收取费用,该基金是根据法律设立的,目的是根据联邦政府为低收入家庭提供电信服务补贴。美国联邦生命线和链接计划。
这个催化裂化已经通过了其他法规来VoIP服务,包括互连的要求VoIP提供商和基于设施的宽带互联网接入提供商必须遵守《通信协助执法法》,该法案要求运营商向联邦执法当局提供一定的协助。VoIP供应商还被要求提供基本和增强的911紧急呼叫服务,这需要向所有人披露VoIP顾客。VoIP除其他事项外,供应商还须遵守联邦法规:(1)客户专有网络信息和c用户隐私保护;(2)号码可携带性;(3)网络中断报告;(4)农村呼叫完成;(5)残疾接入;(6)备用电力义务;以及(7)机器人通话缓解。
LCPR、Liberty Mobile波多黎各和Liberty Mobile美属维尔京群岛持有联邦通信委员会授予的国际第214条授权,可以提供始发或终止于美国的国际服务。2023年4月20日,联邦通信委员会通过了一项拟议规则制定的命令和通知,其中要求:(1)每10年更新所有国际第214条授权;(2)与行政部门协调,评估国家安全、执法、外交政策或贸易政策关切;(3)关于申请人当前和预期的未来服务和地理市场的信息;(4)申请人使用关键基础设施提供跨越美国-墨西哥和美国-加拿大边境的服务的信息,以及使用外资管理的网络服务提供商的信息;(5)申请人关于实施基线网络安全标准和使用FCC被认为对美国国家安全或美国人员的安全和安全构成不可接受的风险的设备和服务的“担保清单”上确定的设备或服务的证明。作为更新要求的替代办法,联邦通信委员会征求了对定期审查程序的意见,在该程序中,国际第214条授权持有人将定期提交信息,证明其授权继续服务于公共利益。
移动服务。Liberty Mobile波多黎各和Liberty Mobile美属维尔京群岛在波多黎各和USVI提供移动服务。联邦通信委员会 监管美国无线通信系统的几乎所有方面,包括频谱许可、塔楼和天线的建造、修改和运营、无线系统和许可证的所有权和销售,以及无线频谱的获取、租赁和使用。波多黎各和USVI等地方政府通常通过分区法来监管无线塔和类似设施的放置。目前,无论是联邦通信委员会,还是州或地方政府,都没有监管具体的服务提供或费率计划。此外,其他联邦和州机构也声称对消费者保护以及消除和防止无线行业中的反竞争商业行为拥有管辖权。我们的美国移动服务业务受到监管的具体问题包括:漫游、互联、频谱分配、许可和租赁、设施选址、电线杆连接、运营商间补偿、美国联邦的缴费和分配(例如通过普遍定期审议基金)、网络中立、911服务、消费者保护、消费者隐私 保护、号码携带和网络安全。联邦通信委员会 还于2022年7月6日发布了一项最终规则,强制要求行业开发的无线网络弹性合作框架。新规则要求采取五管齐下的方法,以加强在紧急情况下的协调,紧急情况通常是由飓风等全国性灾难造成的。不遵守适用的法规可能会使我们受到罚款、没收和其他处罚(在极端情况下,包括吊销我们的频谱许可证),即使任何不遵守的行为都是无意的。2024年1月25日,FCC通过了关于其灾难报告规则的第二份报告和命令,该规则要求无线提供商在FCC的DIRS中报告其基础设施状态信息 每天当FCC在无线提供商的服务区激活DIRS时。
2023年9月15日,FCC采取了强制性行动,以提高紧急情况下无线网络的可靠性和弹性。 具体地说,它通过了一项强制性的灾害应对倡议,要求无线提供商:(1)在技术上可行的情况下,在网络故障时相互提供漫游;(2)建立互助协议,以共享实物资产,并在紧急情况之前和期间相互协商;(3)加强市政准备;(4)提高消费者的准备;以及(5)改善公众意识和利益攸关方关于恢复时间的沟通。 提供商必须至少在2024年5月1日之前准备好遵守上述强制性行动。
2023年11月15日,FCC通过了一份报告和命令,修订了客户专有网络信息和本地号码可携带性法规,以减少SIM交换(将无线客户的服务欺诈性转移到另一设备)和出口欺诈(将无线客户的账户欺诈性转移到另一运营商)的发生率。新的规则要求无线提供商除其他事项外:(1)在将客户的电话号码重定向到新设备或提供商之前,采用安全的方法对客户进行身份验证;(2)采用响应失败的身份验证尝试的流程;(3)对员工进行关于SIM卡交换和输出欺诈的培训;(4)通知客户SIM卡更改和输出请求;以及(5)向客户提供锁定他们的帐户以阻止处理SIM卡更改和号码端口的选项。无线提供商必须在2024年7月8日之前遵守大部分新规定,但要求客户通知、客户账户锁定和SIM卡更改请求以及身份验证记录保留的规则将在管理和预算办公室审查后晚些时候生效。
自由哥斯达黎加
Liberty Servicios、Liberty Telecomunicacones和Columbus Networks作为电信运营商和供应商,受到以下法规的监管和执行哥斯达黎加《宪法》第121条第14款,其中列举了不能永久离开国家领域的资产清单,其中包括无线电频谱及其可能的开发方法,这个第8642号法律《一般电信法》和第8860号法律《电信部门公共实体加强和现代化法》等法规。参与这一行业的主要政府实体是负责领导政策制定和执行的国际电信和信息技术部、作为电信运营商和供应商监管机构以及专门负责电信部门的竞争管理机构的Sutel以及经济、工业和商业部消费者保护局。在其活动中,Liberty Servicios和Columbus Networks均持有Sutel颁发的电信服务许可证,该许可证均于2028年到期,授权在全国范围内部署和运营有线HFC网络。这些许可证授权提供以下服务:(一)付费电视;(二)提供固定电话服务;(三)互联网接入;(四)数据链接。
Liberty Telecommunicaciones共有100 MHz 分配到两个特许权。首先,我承认,n 2011, MICITT获奖Telefonica 10 850 MHz频段为30 MHz,1800 MHz频段为30 MHz,1900/2100 MHz频段为20 MHz。这项特许权的可续期为15年,于2026年5月12日到期,可再延长10年。第二个奖项于2018年授予,MICITT授予Liberty Telecomunicacones 1800 MHz频段20 MHz和1900/2100 MHz频段20 MHz。这项特许权的可续期为15年,于2033年4月23日到期,可再延长10年。
录像。哥斯达黎加的有线电视服务提供商可以自由定义其服务中包括的频道和内容,不需要提供任何具体的节目,除非如下所述,前提是监管机构和最终用户都将通过受监管的通信得到通知。然而,公众监督和资格委员会
司法与和平部的眼镜公司可能会对播放包含过度暴力、成人内容或其他令人反感的内容的节目的提供商实施制裁。付费电视运营商对违反此类禁令负有直接责任。
《哥斯达黎加电信法》(第138条)规定了广播电视特许权人和付费电视运营商之间的转播同意制度。这一制度规定:(I)特许权人必须在其节目中包括在至少60%的国家领土上覆盖的哥斯达黎加电视频道,不包括每天至少传输14个小时的可可岛;(Ii)信号的接收符合本条例规定的最低信号要求,这些频道具有可接受的收视率并拥有相应的传播权。
网际网路。《Sutel服务提供和质量管理条例》规定了最低质量门槛,例如最低速度、超订用、延迟以及故障的安装、重新连接和维修截止日期。
固网电话服务。在Sutel发布实施固定号码可携带性的规定八年多后,一家法院驳回了哥斯达黎加政府电信提供商ICE(通过Kolbi品牌)提起的诉讼,该诉讼认为固定电话在哥斯达黎加不是一项开放、有竞争力的服务,并确认了固定电话号码的号码可携带权。固定号码可携带性的实施进程已经开始,但预计至少需要两年时间才能推出。
移动服务。通过特许权合同N°C-001-2011-MINAET和-002-2017-MICITT DAF-034-2013,Liberty Telecomunicacones被授权在指定的无线电频谱段为其预付费和后付费移动客户安装、维护、管理、运营和商业开发移动电话服务。
竞争
我们在世界上一个新兴地区运营,那里的宽带和移动数据等电信服务的市场渗透率低于更发达的市场。总体而言,我们的市场正处于全球向“以数据为中心”的世界转变的相对萌芽阶段。尽管我们主要市场的数据消费增长强劲,但与国际基准相比,我们运营地区的数据消费仍显著滞后。我们相信,我们有机会利用我们大多数市场的这一潜在增长趋势,并受益于随着时间的推移,我们的数据服务的渗透率不断提高,以及我们所有市场的经济增长。
然而,技术进步和产品创新已经增加,并可能继续增加,这为客户提供了几种通信服务选择。我们的客户希望获得能够实现无缝连接的高质量通信服务。因此,我们提供融合服务(视频、互联网、固定电话和移动)的能力是我们战略的关键组成部分。在我们的许多市场中,我们与提供融合服务的公司以及在一种或多种通信产品和服务领域建立的公司竞争。因此,我们的业务面临着激烈的竞争。在所有市场,我们都力求通过专注于客户服务、具有竞争力的价格和提供高质量的高速连接来差异化我们的通信服务。
移动服务
在我们的足迹范围内,我们要么是领先的移动提供商,要么是领先的移动提供商之一,我们继续寻求更多的带宽,以向我们的客户提供我们广泛的服务,并增加我们的高速覆盖。我们还提供各种呼叫计划,如不限网络、国内或国际呼叫、不限非高峰呼叫和分钟套餐,包括固定电话和移动电话。此外,我们将我们的视频和高速互联网服务捆绑在一起,在可能的情况下获得移动用户。我们提供固定-移动融合服务的能力预计将是一个关键驱动因素。在我们的几个市场,我们预计将更多地关注融合服务,包括移动、固话、宽带和视频。
•加勒比海中部与西部. 我们通常在双寡头移动市场结构中运营,面临的竞争主要来自Digicel在我们的大多数C&W加勒比海住宅市场,以及在巴哈马群岛的ALIV。不时会有新的进入者进入市场。例如,Rock Mobile宣布了在牙买加开展业务的意图,并已收到了这样做的频谱。
•C&W巴拿马。在巴拿马,我们主要与Millicom(通过Tigo品牌)。
•自由波多黎各. 自由波多黎各 与T-Mobile美国公司和美国移动通信公司竞争,S.A.B.de C.V.(Claro)提供流动电话服务.
•自由哥斯达黎加。在哥斯达黎加,我们与Claro和ICE(通过Kolbi品牌)竞争提供移动服务。
宽带互联网
在宽带互联网服务和在线内容方面,我们的业务在快速发展的市场中面临来自现有和非现有电信公司、移动运营商和有线电视公司的竞争。互联网服务供应商,其中许多拥有丰富的资源。这些竞争对手提供的互联网服务包括使用电缆的固话宽带互联网服务,DSL或FTTH网络和无线宽带互联网服务。这些竞争对手提供了一系列速度和定价不同的产品,以及为家庭和企业提供的互动服务、数据和其他非视频服务。随着移动互联网服务需求的增加,来自使用各种先进技术的无线服务的竞争是一个竞争因素。在我们的几个市场中,竞争对手通过LTE无线网络。此外,其他无线技术,如WiFi,几乎在我们所有的市场都可以使用。在这种激烈的竞争环境中,速度、捆绑和定价是客户的关键驱动因素。
我们战略的一个关键组成部分是速度领导。我们的重点是提高我们连接的最大速度,并提供不同层次的服务和价格、各种捆绑产品和一系列增值服务。我们不断更新我们的捆绑包和套餐,以满足客户的需求。我们的最高下载速度通常从100 Mbps到高达1 Gbps。在我们的许多市场中,我们通过HFC电缆和FTTH网络。我们的重点是高速互联网产品,以保护我们的高端客户基础,并使我们能够在中低端互联网市场变得更加积极。通过充分利用的技术能力DOCSIS3.0和DOCSIS3.1技术在我们的有线电视系统上,我们可以与本地FTTH计划并创造竞争优势DSL基础设施和LTE国家层面的倡议。
在我们的几个C&W在加勒比海市场,我们是通过各种技术提供宽带互联网产品的老牌电话公司,主要是HFC电缆和FTTH。在这些市场和我们的其他拉丁美洲市场,我们对互联网服务的主要竞争来自有线电视和IPTV运营商和移动数据服务提供商。为了有效竞争,我们正在扩大 LTE服务区域和提高我们的下载速度。在我们的大多数市场,我们通过捆绑产品提供互联网服务,包括视频和固定电话。我们还提供各种预付或后付费的移动产品。
•C&W加勒比。 哪里C&W加勒比是现任电信提供商,它与有线电视运营商竞争,其中最大的是 巴哈马电缆有限公司 在巴哈马和Digicel在某些C&W加勒比市场。为了与这些竞争对手区分开来, C&W加勒比海正在投资于足迹扩展和升级,并利用其与视频和电话捆绑的服务来推广其宽带互联网服务。
•C&W巴拿马.巴拿马最大的竞争对手是Millicom(通过Cable Onda品牌)。
•自由波多黎各. 自由波多黎各 主要与Claro和其他使用光纤网络或固定无线接入技术的运营商竞争。 为了与这些供应商竞争, 自由波多黎各提供下载速度高达1,000 Mbps的高速互联网。
•自由哥斯达黎加。在哥斯达黎加,我们主要面临来自ICE(Kolbi)、Telecable和Millicom(TIGO)的竞争。
视频分发
我们的视频服务主要与传统的自贸区广播电视服务,潜伏期卫星服务提供商和其他固定线路电信运营商和宽带提供商,包括提供以下服务的业务:(1)通过HFC电缆网络提供的服务;(2)潜伏期卫星服务,(三)互联网协议电视(IPTV)在宽带互联网连接上使用非对称DSL或VDSL或者是对VDSL被称为“矢量化”(Iv)IPTV完毕FTTH网络,或(V)LTE服务。其中许多竞争对手都在全国范围内开展业务,提供单独和捆绑的功能、定价和视频服务,与我们提供的服务相当。在某些市场,我们还与其他有线电视或FTTH以供应商为基础,过度构建了我们系统的部分。
OTT聚合器和SVOD服务实用程序扩大我们或我们竞争对手的高速宽带连接也是一个重要的竞争因素,与我们服务领域重叠的其他视频服务提供商也是如此。奥特视频提供商(如Max、Amazon Prime Video、Disney+、派拉蒙+和网飞在我们的大多数市场,以及特定市场的Hulu、DirecTV Now、Sling和Sportsmax)提供丰富的视频点播目录和/或线性频道。在某些情况下,这些AVOD服务包括
免费提供(如YouTube和Pluto TV)。通常,这些服务可在家庭内外的多个设备上使用。为了增强我们的视频服务,我们继续部署和开发新的技术和平台,为我们的订户创造灵活性并改善他们的体验。例如,通过我们的用户界面,订户可以无缝订阅这些OTT和TVE服务,进行搜索,发现内容,并参与节目消费。我们的业务还不同程度地与其他娱乐和信息来源竞争,如在线娱乐、报纸、杂志、书籍、现场娱乐/音乐会和体育赛事。
盗版和其他未经授权使用和分发内容,包括通过基于网络的应用程序、设备和在线平台,也给我们的视频业务带来了挑战。这些平台非法串流受版权保护的内容,例如可以通过互联网连接观看的英超比赛。虽然盗版在我们开展业务的大多数司法管辖区都是一种挑战,但在那些缺乏完善的版权法和有效执行版权法的司法管辖区,盗版现象尤其普遍。
我们相信,我们的深度光纤接入(如果可用)为我们提供了几个竞争优势。例如,我们的网络允许我们同时提供互联网接入,以及实时电视和视频点播内容,而不影响我们的高速互联网服务。此外,我们大部分地区的有线电视基础设施允许我们在不依赖第三方服务提供商或网络的情况下提供宽带互联网、电视和固网电话服务的三网融合捆绑服务。在可使用流动电话的地方,我们的流动电话网络,连同我们的固定光纤丰富的网络,将使我们能够提供一套全面的融合流动电话和固定电话服务。我们的产能旨在支持高峰消费需求。在为企业市场提供服务时,考虑到企业需求在消费者需求较低时达到峰值,且峰值低于消费者需求,因此可以以非常低的增量成本利用网络的许多方面。为了应对持续增长的奥特在观看方面,我们推出了多项创新的视频服务,包括心流运动在……里面C&W加勒比海市场,C&W巴拿马的+TV Total,波多黎各的Liberty Go和哥斯达黎加的Liberty Hogar。
我们吸引和留住客户的能力取决于我们继续以有竞争力的条款获得有吸引力的内容和服务,并在多种设备和家庭以外的地方提供此类内容。一些参赛者已经获得了某些体育节目的长期独家合同,这限制了其他提供商提供此类节目的机会。其他竞争对手也获得了节目的长期独家合同,但我们的运营部门通过与这些公司签订精选合同,获得某些此类节目的机会有限。如果独家内容通过其他提供商增加,节目选择可能是订阅者选择视频服务的决定性因素。
在这种竞争环境中,我们通过融合的数字服务来增强我们的服务,例如DVR和重放功能,视频点播和多屏幕服务,以及探索和调整与邻近类别的合作伙伴关系,如音乐、电子竞技、健身和其他。此外,我们提供针对特定市场量身定做的有吸引力的内容套餐,并为捆绑服务提供折扣。为了提高我们产品包中节目的质量,我们的运营部门会定期修改他们的数字频道产品。在我们提供移动服务的地方,我们专注于我们的融合服务产品。我们使用这些服务以及我们的固话服务捆绑包,作为推动视频和其他产品的一种手段,我们可以在我们的可用服务组合中利用便利性和价格。
•加勒比海中部与西部. C&W加勒比地区与各种付费电视服务提供商竞争,其中几家竞争对手提供双播和三网融合套餐。在几个它的其他市场,包括牙买加、特立尼达和多巴哥和巴巴多斯,C&W加勒比海地区是最大的或最大的视频服务提供商之一。在这些市场中,它的主要竞争对手是运营商IPTVVDSL和FTTH上的服务,如Digicel和任何潜伏期当地的竞争对手。
•C&W巴拿马. C&W巴拿马的主要竞争对手是昂达电缆该公司由Millicom所有,通过其有线网络提供视频、互联网和固话服务。为了有效地竞争,C&W巴拿马投资于领先的移动和固定网络和内容。
•自由波多黎各. 自由波多黎各是波多黎各最大的固话视频服务提供商。自由波多黎各的主要竞争对手是视频客户潜伏期卫星供应商直播电视和DISH网络。Claro还在市场上提供视频服务。DISH网络是一个咄咄逼人的竞争对手,提供免费的低介绍性报价高清频道和顶级套餐中的免费多房间DVR服务。直播电视也是在波多黎各提供类似节目的重要竞争对手DISH网络。为了竞争,自由波多黎各专注于提供具有吸引力的节目的视频包,包括高清和西班牙语频道,加上一个专门的西班牙语频道的视频套餐,已经很受欢迎。此外,自由波多黎各使用其捆绑产品,包括高速固定和移动互联网连接解决方案来推动其视频服务。
•自由哥斯达黎加。我们主要与Millicom(Tigo)和Telecable在它们的有线网络以及Claro的DTH服务上竞争。
固定线路电话
在我们的足迹范围内,固定线路电话服务市场已经成熟。市场份额的变化是由所提供的服务的价格和质量以及将电话服务纳入捆绑服务所推动的。在我们的大部分时间里C&W在加勒比海市场,我们是老牌电信供应商,拥有长期的客户关系。在我们的其他市场,我们的固定线路电话服务在适用的市场上与现有的电信运营商竞争。在这些市场,现有的运营商在提供固定线路电话方面拥有更多的经验,投入更多的资源来提供这种服务,以及长期的客户关系。在我们的所有市场中,我们还与VoIP运营商提供跨宽带线路和Over-top的服务(奥特)电话提供商,如WhatsApp。在许多国家,我们的企业还面临着来自其他有线电话提供商的竞争,FTTH-基于提供程序或其他间接访问提供程序。
由于市场趋势、运营商预选服务的提供、号码可携带性、以移动电话取代固定线路以及VoIP服务,以及继续放松对电话市场的管制和其他监管行动,如一般价格竞争。运营商预选允许最终用户在使用现任者的网络时选择现任者以外的运营商的语音服务。我们的固网电话战略以价值领先为核心,我们将我们的服务定位为“任何时间”或“任何目的地”。我们的呼叫计划组合包括各种创新的呼叫选项,旨在满足我们用户的需求。在我们的许多市场,我们提供产品创新,例如允许客户通过智能手机上的固话套餐拨打和接听电话的电话应用程序。此外,我们提供不同的计划来满足客户需求,与我们的移动服务类似,我们将我们的电话捆绑选项与我们的数字视频和互联网服务一起使用,以帮助推广我们的电话服务,标准的统一费率优惠。
•加勒比海中部与西部. 我们在提供固定电话服务方面面临竞争,主要来自Digicel在我们的加勒比海市场和巴哈马的电缆巴哈马有限公司。这些公司在类似服务的定价上都具有竞争力,而我们在几个市场上经历的激烈竞争增加了我们服务定价的压力。
•C&W巴拿马。我们面临着来自Millicom的竞争(通过TIGO品牌)在巴拿马。
•自由波多黎各. 自由波多黎各主要是与波多黎各现任固定运营商Claro和规模较小的光纤建造商竞争。在B2B服务方面,Liberty波多黎各主要与Claro、Aeronet、NEPTUNO和WorldNet竞争。
•自由哥斯达黎加。在哥斯达黎加,我们与ICE(通过Kolbi品牌)以及Millicom(通过Tigo品牌)和Telecable竞争,ICE是哥斯达黎加现有的固定电话运营商。
商业和批发服务
穿过C&W,我们通过我们拥有和运营的、技术先进的海底光缆网络提供各种先进的、点对点的、清晰的通道宽带容量、IP、多协议标签交换、以太网和托管服务。我们的海底和陆地光纤线路结合在一起形成了一系列完全集成的网络,通常提供完整的运营冗余、稳定性和可靠性,使我们在大多数情况下能够为我们的客户提供卓越的服务和最短的网络停机时间。鉴于该网络的先进技术状态,以及在我们所有运营市场获得必要的政府和环境许可证方面的挑战,我们认为该网络不太可能在该地区复制。该地区的竞争网络连接的国家/地区比我们少,要么在设计上是线性的,要么如果是环形的,则具有高延迟保护路由。此外,截至2022年12月31日,我们的网络利用了约20%的潜在设计容量,我们认为,我们利用这一巨大的未使用承载能力的能力,以及建设类似网络所需的财务和时间投资,以及与获得政府许可相关的潜在延迟,使得我们的网络在短期内不太可能被复制。
我们在提供以下方面进行竞争B2B与住宅电信运营商的服务,如上所述。我们还与地区和国际服务提供商竞争,特别是在面向较大客户时。
人力资本资源
我们的团队。截至2023年12月31日,我们在我们的五个可报告部门雇用了约10,600名全职员工。它们是:C&W加勒比约3700名全职员工,C&W巴拿马约2400名全职员工,Liberty Networks约1000名 全职员工,Liberty波多黎各约2,300名员工,Liberty哥斯达黎加约600名员工。其余员工受雇于我们的公司实体。女性占我们全球员工的41%,占我们管理职位的39%。在我们的员工总数中,约有3800人与各种工会签订了合同,主要是在我们的加勒比海市场、巴拿马和波多黎各。
于2023年,我们的雇员总流失率(包括自愿及非自愿)约为11. 5%。2023年,我们在年度员工调查中将员工满意度评为+20,我们认为这表明我们拥有一支充满激情、敬业奉献的员工队伍。
我们的首席人力官向首席执行官汇报工作,是执行团队的一员,负责领导我们的人力和文化计划。所有领导者都将这些举措作为运营战略的一部分,我们的首席人力官定期向董事会报告这些举措的进展情况。
人才战略。 我们通过人才招聘、学习与发展和绩效管理组成的周期来管理我们的人才战略。我们为潜在的候选人提供了一个植根于我们文化的令人信服的员工价值主张,它结合了我们工作方式的共同目标,哲学和原则。我们营造一个员工可以通过流动计划和其他成长机会学习、发展和获得经验的环境。我们的绩效管理流程完全符合我们的文化和一个团队的方法。这包括为所有员工提供更简单、更吸引人的敏捷绩效开发(APD)体验,重点是全年频繁的对话,以及经理和员工之间的实时反馈。
我们的员工是我们业务的核心和灵魂,帮助我们为客户、股东和社区创造价值。随着我们的员工成长和发展,我们的公司也会成长。
平等、多样性和包容性。 我们的员工来自不同的种族、民族、信仰和文化,我们基于一套强有力的原则(包括尊重)开展工作。
于2023年,我们继续致力建立更多元化及共融的工作场所,作为我们电子数据交换策略的一部分。我们的重点仍然是性别平等的支柱,LGBTQIA+包容性,以及种族和民族问题。今年,我们通过面对面和虚拟聆听之旅收集员工的反馈,这有助于告知工作进展顺利的领域以及EDI议程中可能需要注意的问题。
我们致力于确保每个人都感到被倾听,被支持和被代表。自2019年以来,我们每年庆祝国际妇女节和骄傲月,在全公司范围内实施性别暴力政策,推出两个员工资源小组(骄傲和ELLAS),并继续融入包容性做法。
2023年,我们继续履行“CEO Action for Diversity & Inclusion”承诺,重点是:营造开放对话的环境、分享最佳实践和经验教训,以及与董事会协商制定专门的多元化和共融计划。
我们知道,我们的成功取决于我们的员工。拥有多元化和包容性的员工队伍将帮助我们变得更具创新性,更能反映我们的客户群,并在与客户和社区互动时更具创造性。
企业社会责任.除了我们的核心产品和服务外,我们还为我们运营所在的社区做出有意义的贡献。我们的社区不仅仅是我们业务的地点。 这 我们认为,我们有责任推动进步,建设更具复原力的社区。我们通过在我们的市场上采用共同的方法来实现这一目标,重点关注四个关键领域:学习;环境;访问;和救灾。
我们的员工领导我们的许多外展计划,与我们的当地和区域慈善基金会一起工作。我们自豪地支持和回馈我们的社区。 2023年,通过我们的全公司计划, 任务周22个国家的1,300多名员工聚集在一起,通过广泛的志愿活动贡献了7,800多个志愿者小时,支持拉丁美洲和加勒比地区的社区。
薪酬、福利和福利。 作为我们员工价值主张的一部分,我们提供我们认为公平和有竞争力的薪酬、福利和福利方案。我们提供基本工资、短期和长期激励(根据资格)以及支持员工整体福祉的各种计划,包括:退休储蓄计划、医疗保健和保险福利、带薪育儿假、带薪休假、员工股票购买计划和员工援助计划。这些计划因员工级别和地理位置而异。
合规和道德。 我们以诚实和正直的态度开展业务,遵循高尚的道德和法律标准,尊重彼此以及与我们有业务往来的人。我们的《行为守则》规定了实现这些目标所需的基本规则、标准和行为。员工可以通过我们的员工热线SpeakUp匿名报告他们看到或经历的任何违反我们行为准则的行为或行动。
我们希望我们的员工和董事表现出负责任和道德的行为,始终如一地遵守我们的行为准则的含义和意图,并在我们的所有商业交易中诚实行事。我们期望经理和主管采取必要和适当的行动,以确保我们的业务流程和做法完全符合我们的公司文化和原则。
我们希望我们的商业伙伴在与我们和其他人的所有商业交易中也能诚信行事。 我们的业务合作伙伴行为准则规定了我们对业务合作伙伴的基本规则、标准和行为。
作为我们全公司入职流程的一部分,我们要求所有新员工完成关于我们行为准则的培训。 此外,我们定期举办关于反腐败、反贿赂和其他重要合规主题的研讨会,如网络安全。
健康与安全。我们的愿景是在我们的行业和市场拥有最安全的运营。为了减少严重受伤的风险,我们投资了一些系统,使我们能够接收可靠的结构化数据,以便做出明智的决策。我们还努力改进我们在现场以及在零售和办公室地点的安全做法,以防止与工作有关的疾病和伤害。
可用信息
我们向美国证券交易委员会提交的所有备案文件以及对此类备案文件的修改,通常在我们向美国证券交易委员会备案后24小时内在我们的互联网网站上免费提供。我们的网站地址是Www.lla.com。我们网站上的信息不是本年度报告Form 10-K的一部分,也不包含在此作为参考。
项目1A.评估各种风险因素
除了本10-K表格年度报告中包含的其他信息外,您在评估本公司的经营业绩、财务状况、业务和经营或投资本公司股票时,应考虑以下风险因素。
本节所述的风险因素分为七类:
•与我们面临的竞争和我们业务中使用的技术相关的风险;
•与我们在海外市场经营有关并受国内外监管的风险;
•与某些财务事项有关的风险;
•有关网络安全的风险;
•有关气候变化的风险;
•与我们的公司历史和结构有关的风险;以及
•与我们的普通股和证券市场相关的风险。
尽管我们在这份Form 10-K年度报告的下面和其他地方描述了我们认为最重要的风险,但可能存在其他未知或不可预测的经济、商业、竞争、监管或其他因素,这些因素也可能对我们未来的运营结果、财务状况、业务或运营产生重大不利影响。此外,过去的财务业绩可能不是未来业绩的可靠指标,不应使用历史趋势来预测未来期间的结果或趋势。
如果下述任何事件单独或合并发生,我们的业务、前景、财务状况、经营结果和/或现金流可能会受到重大不利影响。
与我们面临的竞争和我们业务中使用的技术相关的风险
我们在竞争日益激烈的市场中运营,存在着无法与其他服务提供商有效竞争的风险。
有线电视、宽带互联网、电话和移动服务市场竞争激烈。在提供视像服务方面,我们面对来自自贸区和DTT广播员,潜伏期卫星提供商、网络使用DSL, VDSL或矢量化技术,多渠道多点分配系统运营商,FTTH网络、奥特内容提供商,以及在我们系统部分过度建设的一些国家/地区,使用有线电视和FTTH网络等。我们的营运业务正面对来自其他电讯营办商和服务供应商提供或透过其网络提供的视像服务的日益激烈的竞争。随着宽带互联网的可用性和速度的提高,我们也面临着来自奥特供应商,包括电话提供商,如WhatsApp,利用我们或我们竞争对手的高速互联网连接。其中一些提供商免费提供服务,这可能会侵蚀与客户的关系,并可能导致电信服务提供商的价格和回报面临下行压力。在提供电话和宽带互联网服务方面,我们面临着来自我们所在国家的其他电信运营商和其他服务提供商以及其他语音和数据移动提供商的日益激烈的竞争。其他许多运营商都提供双网、三网和四网捆绑服务。在许多国家,我们还与其他基于设施的运营商和无线供应商竞争。无线技术的发展,例如LTE、5G(下一代超高速移动数据)和WiFi,正在带来额外的竞争挑战。
在几乎所有的情况下,我们的许可证都不是独家的。因此,我们的竞争对手拥有类似的许可证,并且已经并可能继续在我们持有许可证的领域建设系统和提供服务。在支持电缆和宽带的服务的情况下,在同一区域内运行的多个电缆或光纤到户/机柜/建筑/节点系统称为“过度建设”。过度建设增加了竞争,或者在以前不存在的情况下制造了竞争,这两种情况都可能对我们的增长、财务状况和运营结果产生不利影响。
在我们的一些市场,国家和地方政府机构可能寻求直接或间接地参与建立FTTH网络、DTT系统或其他通信系统。我们打算寻求可行的办法来限制这种参与,或确保这种参与是以商业上合理的条件进行的。然而,不能保证我们会在这些追求上取得成功。因此,我们可能面临来自不要求其投资获得正常商业回报的实体的竞争。此外,与没有政府参与的情况相比,我们可能会面对更激烈的竞争。竞争加剧可能导致客户流失增加,一些产品和服务的客户获得率降低,以及显著的价格和促销竞争。再加上困难的经济环境,这些竞争压力可能会对我们的业务、运营结果和现金流产生不利影响。.
技术的变化可能会限制我们的服务的竞争力和需求。
视频、电信和数据服务行业的技术正在迅速变化,包括当前技术的进步和新技术的出现,例如使用人工智能和机器学习。新技术、新产品和新服务可能会影响消费者行为,从而影响对我们产品和服务的需求。未能对我们的产品或服务进行增强,或采用人工智能或机器学习等技术,可能会影响我们满足客户期望的能力,并损害我们的业务。我们预测技术和消费者品味的变化,并及时开发和推出新的和增强的产品和服务的能力,将影响我们保持、继续增长或增加我们的收入和客户数量并保持竞争力的能力。新产品和服务一旦投放市场,可能无法满足消费者的期望或需求,可能会延误开发,并可能无法按预期运行。我们可能提供的新产品和服务缺乏市场接受度,或者其他公司开发具有重大竞争力的产品或服务,可能会对我们的运营业绩和现金流产生重大不利影响。
我们大量增加的物业和设备可能不会产生正回报。
我们需要或可能在未来大量增加我们的物业和设备,以增加我们的网络客户,升级或扩展我们的移动和宽带通信网络,并升级客户驻地设备,以
加强我们的服务,改善客户体验。增加我们的物业和设备,包括与网络扩展建设和/或升级我们的网络以及相关的客户场所设备,需要大量的设备和相关劳动力成本的资本支出。此外,激烈的竞争、新技术的引入、现有技术的扩展,如FTTH和高级DSL技术、飓风等自然灾害的影响或不利的监管发展可能会导致我们决定对我们的网络和客户场所设备进行以前计划外的建设或升级。
我们不能保证我们网络的任何重建、升级或扩展都会增加渗透率,增加每个平均有线电视的平均每月订阅收入RGU或移动用户,或以其他方式产生预期的正回报,或我们将有足够的资本可用于资助该等重建、升级或扩展。此外,与我们的网络扩展房地产和设备的增加可能最终会超过最初的预期或计划。如果是这样的话,我们可能需要比预期更早的额外融资,或者我们可能不得不推迟或放弃部分或全部开发和扩张计划,或者以其他方式放弃市场机会。额外的融资可能不会以优惠的条件提供,如果有的话,我们产生额外债务的能力将受到我们的债务协议的限制。如果我们无法或选择不支付与增加新客户、扩大、延长或升级我们的网络或对我们的物业和设备进行其他计划内或计划外增加相关的成本,或者延迟进行此类投资,我们的增长可能会受到限制,我们的竞争地位可能会受到损害。
我们几乎完全依赖我们与第三方节目提供商、广播公司和版权所有者之间的关系来获取节目内容,如果不能以可接受的条款获得理想的节目,可能会对我们视频服务的订阅造成不利影响。
我们的视频订阅服务的成功在很大程度上取决于我们能否提供一系列受欢迎和令人满意的节目。我们一般不制作自己的内容,因此我们依赖与公共和私人广播公司、版权持有人和集体权利协会的协议和合作来获得此类内容。如果我们无法为我们的付费电视产品获得想要的和受欢迎的节目,包括线性频道以及非线性内容(例如有吸引力的精选视频点播网络等辅助服务的内容和权限DVR服务),在令人满意的条款下,我们可能无法以他们愿意支付的价格向我们的视频客户提供有吸引力的产品。此外,我们定期谈判和重新谈判内容协议,我们每年的节目成本可能会因这些谈判而变化。不能保证我们将能够以合意的条款或根本不能续签我们的协议条款。
如果我们无法获得或保留有吸引力的价格内容,对我们的视频订阅服务的需求可能会减少,从而限制我们吸引新的捆绑客户订阅视频服务和/或保持现有视频客户的能力。此外,我们可能会处于竞争劣势,因为奥特如果我们的某些提供商也直接向消费者提供内容,限制我们访问有价值的内容,或者如果我们的某些付费电视竞争对手获得独家节目权利,特别是在体育方面,提供商就会越来越多地制作自己的独家内容。
我们依赖第三方供应商和许可方来提供和维护我们业务所需的必要设备、软件和某些服务。
我们依赖第三方供应商提供我们为客户提供服务所需的设备(包括客户端设备、网络基础设施和移动手机)、软件和服务。我们的供应商经常在世界各地开展业务,他们满足我们需求的能力受到各种风险的影响,包括政治和经济不稳定、国际法规或制裁、自然灾害、运输系统中断、电力供应、恐怖主义和劳工问题。此外,我们依赖第三方(特别是当地市政当局、电力公司和其他电信公司)接入电线杆以连接我们的网络设备,他们提供这种接入的能力也面临类似的风险。因此,我们可能无法及时或以令人满意的条款获得我们的业务所需的设备、软件、接入和服务,这可能导致我们向客户发放信贷,这可能会对我们的收入和现金流产生不利影响。我们设备的任何不足都可能导致延迟完成我们网络的扩展和将客户连接到我们的服务,并相应地对我们维护或增加RGUS,收入和现金流。此外,如果需求超过供应商和许可方的能力,或者如果他们遇到财务困难,我们的企业提供某些服务的能力可能会受到重大不利影响,这反过来可能会影响我们的企业吸引和留住客户的能力。在我们有最低订单承诺的范围内,如果我们无法转售承诺的产品或拒绝接受承诺的产品,我们将受到不利影响。尽管我们积极监控我们主要第三方供应商和许可方的信誉,但关键第三方供应商或许可方的财务失败可能会扰乱我们的运营,并对我们的收入和现金流产生不利影响。我们依赖于我们拥有或许可的知识产权来使用各种技术,
经营我们的业务,销售我们的产品和服务。我们可能会因使用我们拥有或许可的知识产权(如商标、专利和商业秘密)而受到法律挑战,我们可能会被要求以不利的条款达成许可安排,招致金钱损失或被禁止使用相关知识产权。我们依赖电力公司提供必要的电力,以运行进行我们的运营所需的设备,并运行我们的客户场所设备。由于电力供应的任何长期中断,我们可能无法及时或令人满意地提供我们的服务,或者我们可能向客户发放信用,这可能会对我们维持或增加我们的RGU、收入和现金流的能力产生不利影响。
此外,运营、管理、维护和维修我们的网络,包括我们的海底电缆网络,需要协调和整合加勒比和拉丁美洲各地复杂和高度专业化的硬件和软件技术和设备,并需要运营和资本开支。我们无法控制的事件,如自然灾害、技术故障、网络安全事件、破坏行为、战争、恐怖主义、意外中断或特殊的社会或政治事件,可能会影响我们网络的持续运营。我们不能向您保证,我们的系统将继续以具有成本效益的方式按预期运行。
此外,由于我们的供应商可能面临供应链挑战,来自第三方供应商的产品发货可能会延迟。如果这种中断持续很长一段时间,可能会对我们供应链的连续性以及我们建设或升级网络和客户驻地设备的能力产生影响。更大规模或更长时间的类似事件造成的任何中断都可能导致产品发货严重延迟,直到我们能够恢复发货或从受影响的承包商或供应商转移到另一家第三方供应商。如果我们的供应商不能提供我们运营业务所需的用品,包括手机、机顶盒和其他设备,如果我们无法向客户交付我们的产品,我们的业务和运营结果将受到负面影响。
我们可能无法从其他运营商获得或维持保持竞争力所需的漫游服务。
我们的一些竞争对手拥有国家网络,使他们能够以比我们更低的成本向其用户提供全国和/或国际覆盖。我们经营的网络本身并不提供全国或国际覆盖,我们必须向向我们提供漫游服务的其他运营商支付费用。例如,Liberty波多黎各目前的大部分漫游服务依赖于与几家运营商的漫游协议。
FCC要求商业移动无线电服务提供商根据请求,以公正、合理和非歧视性的条款为语音和短信短信服务提供漫游。FCC还要求运营商提供数据漫游服务。这些规则没有规定也没有规定任何确定语音、短信或数据服务漫游费率合理性的具体机制,并要求根据在确定特定行为或费率合理性时可以考虑的非排他性因素清单,在个案基础上解决漫游投诉。如果我们意外失去一个或多个关键漫游或批发协议的好处,我们可能无法获得类似的替换协议,因此可能无法继续为我们的客户提供他们已经习惯或可能无法以经济高效的方式提供此类服务的相同级别的语音和数据漫游服务。无法以具成本效益的方式获得新的或替代的漫游服务,可能会限制我们有效争夺无线客户的能力,这可能会增加营业额和减少收入,进而可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。
我们依赖信息技术来运营我们的业务和保持我们的竞争力,任何投资和适应技术发展和行业趋势的失败都可能损害我们的业务。
我们依赖先进的信息技术和系统的使用,包括用于网站和移动应用程序、网络管理系统、客户账单、财务报告、人力资源和各种其他流程和交易的技术和系统。随着我们业务的规模、范围和复杂性不断增长,我们必须不断改进和升级我们的系统和基础设施,以向越来越多的客户提供增强的产品、服务、特性和功能,同时保持或提高我们系统和基础设施的可靠性和完整性。
我们未来的成功还取决于我们有能力调整我们的服务和基础设施,以满足快速发展的消费者趋势和需求,同时继续提高我们服务的性能、功能和可靠性,以应对竞争激烈的服务和产品。智能手机和平板电脑等替代平台的出现,以及可能能够优化此类平台的产品、服务或战略的利基竞争对手的出现,已经并将继续需要在技术上进行新的、成本高昂的投资。在开发在多个设备和平台上有效运行并吸引消费者的技术方面,我们可能不会成功,或者可能不如我们现有或新的竞争对手成功,这两者都会对我们的业务和财务表现产生负面影响。其他领域的新发展,如人工智能、机器学习、云计算和软件
作为一家服务提供商,由于前期技术成本较低,还可以使竞争对手更容易进入我们的市场。此外,我们可能无法像客户希望的那样迅速或以经济高效的方式维护现有系统或更换或引入新技术和系统。
如果我们无法留住关键员工,我们管理业务的能力可能会受到不利影响。
我们的经营业绩取决于我们管理团队的留任和持续表现。我们留住和聘用新的关键员工担任管理职位的能力可能会受到宽带通信行业管理人才竞争环境的不利影响。失去关键管理层成员的服务,以及无法或延迟招聘新的关键员工,可能会对我们管理业务的能力以及我们未来的运营和财务业绩产生不利影响。
我们可能没有足够的保护来支付自然灾害造成的损害或费用,这可能使我们承担重大责任。
我们已经签订了天气衍生品与参数风指数捆绑在一起,在我们运营的市场发生自然灾害时,保护我们免受各种责任、财产和业务中断的损害风险。我们相信,这些工具是保护我们的资产免受这些风险影响的有效方式。然而,如果我们遭受与风相关的事件造成的某些损害,而这些损害不会触发我们的天气衍生品,我们可能不会收到任何收益或不能完全弥补此类损害的收益。如果我们没有收到足够的收益从我们的天气衍生品,我们可能被要求进行重大投资以修复此类损害或因此类损害而产生其他成本,这可能导致资本投资减少、流动资金减少或信贷安排或其他现有或新的债务或融资安排的使用增加。
我们卷入了纠纷和法律程序,如果裁决对我们不利,可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。
我们不断卷入业务正常过程中产生的纠纷和法律程序,包括监管、竞争和税务当局发起的纠纷和法律程序,以及与竞争对手和其他各方的诉讼程序,包括程序员可能对我们提起的法律程序,以及我们可能完成的收购和其他交易可能产生的诉讼程序。例如,某些版权代理机构已经并可能在未来就此类代理机构的曲目中的任何音乐作品的传播向我们及其子公司提出索赔。此类索赔寻求禁制令救济和金钱损害赔偿。我们不能向您保证,我们将就任何特定的诉讼程序获得最终有利的决定。任何此类纠纷或法律程序都可能是昂贵和耗时的,可能会分散我们管理层的注意力,如果解决对我们不利,可能会损害我们的声誉并增加我们的成本,所有这些都可能对我们的业务、财务状况和运营结果造成重大不利影响。
与我们在海外市场经营有关并受国内外监管的风险
我们有很大一部分业务是在美国以外的地区开展的,这带来了许多运营风险。
我们的很大一部分业务在美国以外的国家运营,我们拥有大量的实物资产,我们收入的很大一部分来自拉丁美洲和加勒比地区的业务。因此,我们面临以下固有风险:
•外币汇率波动;
•在我们的几个运营区域持续不断地配备人员和管理运营方面的困难;
•进出口限制、关税、关税等贸易壁垒;
•基于新的或不同的法律或法规解释的繁重的税收、关税或监管评估,包括增加税收和政府收费;
•经济和政治不稳定、社会动荡和公共卫生危机,如发生像新型冠状病毒这样的传染病;
•改变管理外国公司经营的外国和国内法律和政策;
•基本能量输入中断;
•直接和间接的价格管制;
•取消合同权利和许可证;
•拖延或拒绝政府批准;
•缺乏可靠的安全技术;
•私隐问题;以及
•知识产权和其他法律问题的不确定性。
我们在某些国家可能遇到的经营风险包括不确定和迅速变化的政治、监管和经济条件,包括由于破坏、征用、国有化、战争、叛乱、恐怖主义或普遍的社会或政治动乱,可能导致对海外企业至关重要的服务中断或财产或设备损失。
在我们运营的某些国家和地区,政治、安全和经济变化可能导致政治和监管不确定性以及内乱。政府可以没收资产或将其国有化,或增加其对一般经济的参与,特别是对电信业务的参与。C我们一个或多个市场的动荡或会对我们在受影响市场的业务或可能对其他市场的业务产生不利影响,视乎受影响市场支持的其他业务范围而定。
此外,我们经营业务或我们未来可能经营业务的若干国家及地区,面临与交通、发电及输电等实体基础设施缺乏或状况欠佳有关的重大挑战。该等国家及地区亦可能承受较高的通胀压力风险,可能增加我们的经营成本,并降低消费者需求及消费能力。这些因素中的每一个都可能单独或共同对我们的业务、财务状况、经营业绩和前景产生重大不利影响。
此外,在许多外国,特别是在某些发展中经济体,遇到某些法规禁止的商业行为并不罕见,例如 《反海外腐败法》类似的法律。尽管我们的子公司和业务关联公司已经并将继续努力遵守这些法律,但他们各自的员工、承包商和代理人以及他们将某些业务外包给的公司可能会采取违反其政策和程序的行动。任何该等违规行为均可能导致该等附属公司及业务联属公司受到处罚,并对该等附属公司及业务联属公司的声誉造成不利影响。该等附属公司及业务联属公司若未能有效管理其业务国际营运所带来的挑战,可能对其财务状况造成重大不利影响,从而影响我们的财务状况。
我们营运所在国家或我们的承包商或供应商设施所在国家的公共卫生危机(例如冠状病毒爆发)亦可能通过影响客户使用我们服务的能力、我们的劳动力可用性或通过对我们供应链的不利影响而对我们的财务状况或营运造成影响。
我们面临外币汇率风险。
倘我们的债务以现金流量支持我们偿还、偿还或再融资该等债务的能力的业务的功能货币以外的货币计值,则我们面临有关债务的外币汇率风险。尽管我们一般会寻求将借款的面额与支持相关借款的业务的功能货币相匹配,但市场状况或其他因素可能导致我们订立并非以相关业务的功能货币计值的借款安排(不匹配债务)。我们的政策一般是在可能的情况下,并在符合成本效益的情况下,通过使用衍生工具将不匹配的债务综合转换为适用的相关货币,对外币汇率变动进行经济对冲。
除不匹配债务产生的风险外,我们因订立以营运附属公司各自功能货币以外的货币计值的交易(非功能货币风险)(例如设备采购及编程合约)而面临外汇风险。与这些项目相关的合并资产负债表中记录的金额的汇率变动将导致(i)基于期末汇率的未实现外币交易损益或(ii)交易结算时的已实现外币交易损益。此外,倘我们的收入、成本及开支以我们各自的功能货币以外的货币计值,则我们的收入、成本及开支的波动将仅作为
外汇汇率变动的结果。 一般而言,倘与第三方订立的协议涉及未来支付或收取现金或其他货币项目,而我们可合理预测该等支付或收取的时间及金额,且该等支付或收取并无以其他方式对冲,则我们将考虑对冲非功能货币风险。就此而言,我们已订立外币远期合约以对冲若干该等风险。与我们的节目编制和其他直接服务成本、其他运营成本和费用以及物业和设备添置有关的某些非功能性货币风险截至2023年12月31日。
当我们的运营子公司各自的财务报表被换算成美元以纳入我们的合并财务报表时,我们也面临着美元(我们的报告货币)相对于我们运营子公司的货币的不利和潜在的波动。累计换算调整在累计其他全面收益或亏损中作为权益的单独组成部分入账。如果美元对任何外币的价值增加(减少),而外币是我们其中一家运营子公司的功能货币,将导致我们经历与已经投资于此类外币的金额相关的未实现外币折算损失(收益)。因此,我们可能会仅仅因为外汇交易而对我们的综合收益或亏损以及与我们所持股份相关的权益产生负面影响。此外,我们报告的经营业绩受到拉丁美洲和加勒比地区其他当地货币汇率变化的影响。我们通常不对冲我们的运营子公司和附属公司的财务报表转换为美元时可能发生的非现金损失的风险。
如果不遵守经济和贸易制裁以及类似的法律,可能会对我们的声誉、经营结果或财务状况产生重大不利影响,或产生其他不利后果。
我们在加勒比海和拉丁美洲开展业务,与其他国际公司类似,我们受到经济和贸易制裁方案的制裁,其中某些制裁方案由OFAC禁止或限制与特定国家、其政府以及在某些情况下与其国民以及与特别指定的个人和实体的交易或交易。这些规定既广泛又复杂,而且不同的制裁制度各不相同。不遵守这些规定可能会使我们面临法律和声誉方面的后果,包括民事和刑事处罚。
例如,我们的某些公司直接或间接地向古巴的政府实体提供(将来也可能提供)某些服务(例如:, C&W销售IP和国际传输电信服务, ETECSA,古巴国有电信提供商和其他国际电信提供商,这些提供商转而向 ETECSA).所有这些服务都是在古巴境外提供的,根据《古巴资产管制条例》和古巴电信局颁发的一般许可证, OFAC.
我们还与委内瑞拉的电信运营商签订了互连和服务合同。关于委内瑞拉,我们已通知外国资产管制处,我们认为我们在那里的活动不受外国资产管制处条例的管辖,或者根据一般许可证和豁免规定是允许的,或者,应该由外国资产管制处许可。2022年9月,OFAC颁发了一项特定许可证,允许我们从事美国金融机构处理未偿还债务的收回以及与向委内瑞拉国家电信公司提供的电信服务有关的当前和未来付款的接收所需的所有交易。OFAC于2023年8月17日延长了该许可证。
我们认为,外国资产管制处了解我们在这些国家的活动。然而,我们注意到,外国资产管制处的条例和相关的解释性指导是复杂的,可以有不同的解释。由于这一复杂性,外国资产管制处对自己的条例和指导的解释因个案而异。因此,我们无法保证OFAC未来不会质疑我们的任何活动,这可能对我们的经营业绩产生重大不利影响。
任何违反适用的经济和贸易制裁的行为可能会限制我们的某些业务活动,直到它们得到满意的补救,并可能导致民事和刑事处罚,包括罚款,这可能会损害我们的声誉,并对我们的经营业绩或财务状况产生重大不利影响。
我们的企业面临着不利监管的风险。
我们的业务受到其经营所在国家的独特监管制度的约束。视频分发、宽带互联网、电话和移动业务受许可或注册资格规则和法规的约束,这些规则和法规因国家而异。我们提供电信服务的能力取决于适用法律、电信法规以及我们根据该等法律法规获得的许可证和特许权的条款。特别是,我们依赖于以互惠互利的条款获得现有和下一代电信服务的频谱,与其他电信公司签订互连协议,并受到监管机构的一系列决定的影响,包括定价,例如终止率。提供电子通信
网络和服务需要我们从适当的监管机构获得许可或注册。我们运营所在的国家可能会通过有关电子商务的法律和法规,这可能会抑制这些企业提供和开发的互联网服务的增长。在多个国家,我们提高有线电视服务收费或更改提供的节目套餐的能力受到竞争监管机构施加的法规或条件的限制,或受到监管机构的审查或客户的终止权的限制。此外,监管机构可能会向第三方授予新的许可证,并且在任何情况下,在我们的大多数市场中,新的进入者都可以在没有许可证的情况下进入,尽管可能存在注册资格规则和法规,导致我们的业务可能已经活跃的地区竞争更加激烈。更重要的是,监管机构可能要求我们授权第三方访问我们的带宽、频率容量、基础设施、设施或服务,以分发他们自己的服务或向最终客户转售我们的服务。例如,某些监管机构正在寻求授权第三方进入C&W的部分网络基础设施,例如在牙买加,根据2022年电信(基础设施共享)规则,占主导地位的许可证持有人必须与第三方(包括竞争对手)共享基础设施(包括暗光纤、管道、海底电缆登陆站和移动网络塔)。因此,我们的企业必须调整其所有权和组织结构以及定价和服务产品,以满足他们所遵守的规则和法规。未能遵守适用的规则和法规可能会导致处罚,限制我们的业务或失去所需的许可证或其他不利条件。我们可能会继续在政府未能授予或更新我们运营许可证的司法管辖区运营,这可能会导致对我们的业务和财务状况产生重大不利影响的处罚,罚款或限制。
规则和条例的不利变化可能:
•损害我们以产生最大收入和现金流的方式使用带宽的能力;
•在我们的网络上造成容量短缺,这可能会限制我们寻求为客户提供的服务的类型和种类;
•影响我们为移动服务接入频谱的能力;
•影响政府在某些支持计划下的资金数额,如 催化裂化’s 普遍定期审议基金以及NTIA’s MMG计划;
•通过允许我们的竞争对手进入我们的市场并降低他们进入我们市场的成本来增强他们的实力;
•否则会对我们的运营结果产生重大不利影响。
包括我们在内的提供多种服务的企业,如视频分发以及互联网、电话和/或移动服务,往往面临它们所在国家竞争主管部门的严格监管审查。对于任何拟议的企业合并,情况尤其如此,这往往需要国家竞争主管部门的批准。与我们有业务往来的几个国家的监管当局不时考虑应给予第三者使用现有有线电视网络的访问权(如果有的话),并在某些国家规定了进入权限的义务。例如,这导致在我们运营的许多市场上,视频必须承担义务。有关更多信息,请参见第1项。业务.业务说明.管理事项
在那些我们被认为拥有重要市场地位的国家的市场上,监管可能会特别严格。我们过去一直是,将来也可能是,受到我们的竞争对手和其他第三方的指控和投诉,这些指控和投诉涉及我们作为重要市场运营商的竞争行为。
当我们收购更多的通信公司时,这些收购可能需要得到政府当局的批准,政府当局可能会阻止、施加条件或推迟收购,从而阻碍我们的增长机会。如果施加了条件,而我们未能及时满足这些条件,政府当局可能会处以罚款,如果与收购交易有关,可能会要求采取恢复性措施,如强制处置资产或剥离业务,类似于剥离AT&T收购。收购C&W2016年5月在某些司法管辖区触发了监管审批要求,C&W运作。除特立尼达和多巴哥外,所有这些司法管辖区的监管当局都已完成对2016年5月16日收购C&W并批准了他们的申请。虽然我们预计将获得这一未完成的批准,但此类批准可能包括具有约束力的条件或要求,可能会对C&W的运营和财务状况。
此外,我们经营业务的国家和地区的政府在政治结构、宪法、经济哲学、稳定性和监管水平方面都存在很大差异。我们的许多业务依赖于政府的批准和监管决定,我们在某些市场(和某些市场)向政府组织提供服务
像委内瑞拉这样的案例,政府组织是我们最大的客户)。此外,在几个C&W包括巴拿马和巴哈马在内的主要市场,各国政府C&W的合伙人和共同所有人。巴哈马政府是巴哈马C&W公司的部分所有者,巴拿马政府是CWP的部分所有者,两国政府都有权任命各自实体的董事会成员。在巴哈马和巴拿马,我们持有许可证或已从政府或独立监管机构获得特许经营我们的业务,包括我们的移动和固定网络。因此,我们可能无法充分利用C&W合同或法律权利或所有可能的选择,如果这样做可能会与更广泛的监管或政府考虑相冲突。此外,我们是,未来也可能是与监管机构和政府之间的某些纠纷的一方,这些纠纷可能会对我们的业务和运营结果产生实质性的不利影响。
现有法例和新法例的改变可能会显著改变适用于我们的监管制度,这可能会对我们的竞争地位和盈利能力造成不利影响,而如果我们被视为在我们经营的任何市场拥有重大的市场力量,我们可能会受到更广泛的监管。
适用于提供有线电视、电话和互联网服务的现行监管制度已经并仍在进行重大改革。此外,我们还受到某些国家竞争或国家监管机构的审查,以确定我们是否表现出显著的市场力量。如果发现重大的市场力量,我们可能会受到准入和定价义务以及其他要求的约束,这些要求可能会为现有和潜在的竞争对手提供更有利的运营环境。政府法规或行政政策可能会出人意料地发生变化,对我们的利益产生负面影响。例如,各国政府为执法目的寻求更多地获取电信记录和通信已成为一种普遍趋势,在某些发生内乱的国家中,有一种趋势是以国家安全为由限制获取电信信息。不利的监管发展可能会使我们的企业面临一系列风险。有关更多信息,请参见第1项。业务.业务说明.管理事项
出于各种原因,各国政府可能寻求加强对互联网使用的监管,特别是在用户隐私和数据保护、访问权内容、定价、版权、消费者保护、分销、产品和服务的特点和质量方面。现行法律的适用情况,包括在快速发展的技术发展背景下涉及财产所有权和个人隐私的法律,仍然不确定和不断变化。对这类法律的新解释可能会对我们的业务产生不利影响。政府还可能寻求对我们所有收入来源中的通信内容进行监管,这可能会降低我们服务的吸引力。各国政府也可能改变对外国投资的态度,或者从企业那里获得额外的让步。或者,政府可能会选择通过建设自己的基础设施来直接干预我们的市场。例如,在牙买加,政府最近宣布打算探索建设自己的国家宽带骨干网的可能性,连接学校、医院、政府各部以及消防局和警察局。因此,我们的业务可能会受到相关政治环境的限制,并可能受到此类限制以及我们运营的任何市场的政治结构或政府变化的不利影响。
未来法规的变化或政治管理的变化,或我们与我们运营所在司法管辖区相关监管机构关系的显著恶化,以及未能获得和保留必要的同意和批准或以任何其他方式遵守监管要求,或遵守新的或更繁琐的法规和限制的过高成本,可能会对我们的业务、声誉、财务状况、运营结果和前景产生重大不利影响。
未能遵守催化裂化的要求普遍定期审议基金vt.的.ACP或其他资助计划,其中自由波多黎各 可能会参与 可能会对…产生不利影响自由波多黎各的业务和我们的财务状况,以及通过这类计划支付的款项正在减少和不确定。
2018年5月,FCC成立了UPR基金和Connect USVI基金,为波多黎各和美属维尔京群岛固定有线和移动无线通信网络的部署和加固提供补贴,2021年,FCC推出了ACP,为低收入客户提供长期的宽带负担能力福利。自由波多黎各通过这些项目从联邦通信委员会获得资金。要继续接受这些计划下的资金,Liberty波多黎各、Liberty Mobile美属维尔京群岛和宽带VI,LLC必须遵守FCC建立的某些要求,如第1项。业务.业务说明.管理事项遵守FCC要求可能取决于当地监管当局发放许可证等因素。2023年4月,FCC通过了针对移动支持接受者的额外两年过渡期,在此期间,过渡期移动支持接受者将在过渡移动支持的第一年期间获得其当前4G LTE和5G-NR每月支持的50%,然后在过渡支持的第二年获得其当前每月支持的25%。因此,在#年的第一年,Liberty波多黎各每年的Stage 2移动支持从大约3400万美元减少到大约1700万美元
过渡时期支助,第二年将减至约850万美元。此外,继续机场核心计划,这取决于国会对额外资金的拨款,这一点还不确定。这些项目的资金减少可能会对Liberty波多黎各的业务和我们的RGU、收入和现金流产生不利影响。在UPR基金和Connect USVI为固定提供商(如LCPR和Broadband VI,LLC)提供资金的特定情况下,如果不遵守计划建设里程碑,FCC可能会收回分配的资金和/或对不遵守规定的行为处以罚款。
我们可能无法成功获得未来提供新移动数据或其他服务所需的频谱或其他许可证。
我们通过授权频谱在多个市场提供移动数据服务。虽然这些许可证和我们拥有的其他许可证使我们能够在今天提供移动数据服务,但随着技术的发展和客户需求的变化,未来可能需要购买新的频谱或其他许可证来为我们提供额外的容量和/或提供新的技术或服务。例如,我们预计将在波多黎各和美属维尔京群岛通过波多黎各和USVI频谱采集。虽然我们积极与监管机构和政府接触,以确保我们的频谱需求得到满足,但不能保证未来的频谱许可证将在某些或所有地区提供,或以商业上可行的条款提供。我们可能需要额外的频谱许可证才能LTE和5G网络,它们的收购可能会有竞争。此外,对于我们考虑或将考虑提供的新产品和服务,我们可能需要其他类型的许可证。未能为新服务或产品取得所需的新频谱牌照或其他所需牌照,或未能按商业上可行的条款取得牌照,可能会对我们的业务、财务状况及经营业绩造成重大不利影响。
我们不能确定我们将成功收购新业务或将被收购的业务与我们现有的业务整合,或者我们将从收购中获得预期的回报。
我们业务战略的一部分是通过选择性收购,例如波多黎各和USVI频谱收购,这使我们能够利用现有的网络、当地的服务产品和特定地区的管理专业知识。我们收购新业务的能力可能受到许多因素的限制,包括融资的可获得性、债务契约、潜在目标中复杂的所有权结构的盛行、政府监管、我们获得监管批准或满足完成交易的其他条件的能力,以及来自其他潜在收购者的竞争,包括私募股权基金。即使我们成功地收购了新的业务,这些业务的整合,例如在AT&T收购,这个Liberty Telecomunicacones收购和Claro巴拿马收购,可能会带来巨大的成本和挑战,涉及:在互联、编程和网络运营方面实现规模经济;消除重复管理费用;将收购的业务客户迁移到我们的系统;整合人员、网络、财务系统和操作系统并构建新的移动核心和IT堆栈;遵守监管标准或投资改善运营业绩所需的支出高于预期;以及未能实现与任何此类收购相关的业务计划。我们不能保证我们会成功地收购新的业务或实现任何完成收购的预期好处。
此外,我们预计我们可能收购的任何公司都将位于加勒比海或拉丁美洲。此类公司对财务报告的披露控制和程序或内部控制可能没有美国证券法和《反海外腐败法》。虽然我们打算在整合被收购的公司时进行适当的尽职调查,并实施适当的控制程序和程序,但我们可能无法证明这些公司的披露控制程序或财务报告内部控制程序的有效性,直到我们完全整合它们。
我们可能无法成功续订到期后运营我们的业务所需的监管或频谱许可证、特许权或其他运营协议,并且该等许可证可能会在违反或促进公共利益或触发控制条款变更的情况下受到终止、撤销或重大更改的影响。
虽然我们在许可证、特许权和运营协议到期之前积极与适用的政府和其他监管机构接触,但不能保证当这些许可证、特许权和运营协议到期时,我们能够以类似或商业上可行的条款续签它们,或者根本不能保证。例如,C&W牙买加、开曼群岛、巴哈马、安提瓜以及特克斯和凯科斯群岛的许可证正在按照与以前相同的条款和条件续签。此外,在一些电子邮件在美国,我们在过期的许可证下运营,并已申请续签此类许可证。此外,在必须续签频谱许可证的某些司法管辖区,不能保证我们能够以类似或商业上可行的条款续签这些许可证,或者根本不能保证续签。
其中一些许可还可能包括条款,允许设保人在我们违约或其他未能遵守许可的适用条件或促进公共利益的情况下终止、撤销或更改许可。此外,我们的一些经营许可证包括控制权变更条款,这些条款可能会因出售与这些条款相关的业务或某些类型的公司重组而触发。其中一些控制权变更条款可能会限制我们的战略选择,包括除非获得同意或放弃,否则无法完成对个别业务、合并业务或整个公司的任何潜在处置,如果触发,可能会导致一些许可证被终止。如未能持有或继续持有或取得经营本公司业务所需的许可证、特许权及其他经营协议,可能会对本公司的业务、财务状况、经营业绩及前景造成重大不利影响。
我们不能完全控制我们收取的价格。
在一些国家,我们的业务受到各种监管、竞争或其他政府机构的监管或审查,这些监管机构负责监管或审查向我们的客户收取我们服务的费用。在某些情况下,这些当局可能会要求我们偿还这些费用,如果发现这些费用过高或具有歧视性的话。我们也可能无法强制执行未来对订阅价格的更改。此外,在某些市场,如果我们被认为在我们提供的任何产品方面占据主导地位,我们捆绑或折扣我们服务的能力可能会受到限制。这可能会对我们的收入、新产品和服务的盈利能力以及我们对所在市场的变化做出反应的能力产生不利影响。
罢工、停工和其他劳工行动可能会扰乱我们的运营,或者使我们的业务运营成本更高。
我们面临着罢工、停工和其他劳工行动的风险。在未来,我们可能会经历与工会或罢工、停工或其他劳工行动的漫长磋商。罢工和其他劳工行动,以及未来新的集体谈判协议或加薪谈判,都可能扰乱我们的运营,使我们的设施运营成本更高。此外,我们的任何主要材料或服务供应商的员工发起的罢工可能会导致我们的服务性能中断。上述任何风险的发生都可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
我们可能会承担额外的纳税义务。
我们在加勒比海地区、拉丁美洲部分地区、欧洲部分地区和美国缴纳所得税和非所得税。此外,我们所在的大多数税收管辖区对公司间服务的估值、关联公司之间的跨境付款以及对所得税和转让税的相关影响都有复杂和主观的规则。在确定我们的所得税和其他纳税义务拨备时,需要做出重大判断。在我们正常的业务过程中,有许多交易和计算最终确定的税收是不确定的。此外,我们的业务在前几年进行了收购、重组和其他交易,这些交易导致的最终税收决定仍然不确定。在我们开展业务的许多司法管辖区,我们定期接受税务机关的审计。虽然吾等相信吾等的税务估计是合理的,但因税务审计或税务纠纷的最终决定而导致的任何重大差异,均可能对吾等的财务状况及作出厘定的一个或多个期间的经营业绩产生不利影响。
我们受制于在我们开展业务或以其他方式存在的国家/地区内部和之间不断变化的税收法律、条约和法规。此外,我们所在司法管辖区的各种所得税提案可能会导致我们计算递延税款所依据的现有法律发生变化。这些税法、条约或法规的变化或其解释的变化可能会导致所得税或非所得税支出大幅增加。任何这样的重大变化都可能导致我们的实际税率发生重大变化。
由于我们正在进行的税基侵蚀和利润转移项目,我们开展业务的外国司法管辖区的税法可能会进一步变化经合组织。代表包括美国在内的成员国联盟的经合组织已经进行了研究,并正在公布行动计划,其中包括旨在解决他们认为可能导致公司避税的税收制度内问题的建议。这个经合组织已将包含范围扩大到非经合组织包容性框架下的国家BEPS,将100多个国家聚集在一起,合作实施经合组织 BEPS包裹。这一框架允许感兴趣的国家和司法管辖区与经合组织和20国集团成员国就制定BEPS-有关问题和审查和监测整个执行情况BEPS包裹。在这一扩大的国家集团中,包括我们开展业务的几个司法管辖区。我们开展业务的其他司法管辖区可能会对这些举措或他们自己的担忧做出反应,制定税收立法,从而增加我们的纳税义务,从而对我们或我们的股东造成不利影响。特别是,经济合作与发展组织提出了一项条款,规定最低税率为15%,以及自
2023年,已有140多个国家初步签署了该框架。由于这一框架有待每个成员国进一步谈判和实施,任何此类变化对我们的纳税义务的时机和最终影响都是不确定的。
不遵守反腐败法律法规,如《反海外腐败法》。
我们的行动,特别是在那些被认为公共腐败风险增加的国家,使我们在一定程度上暴露于违反反腐败法律和其他反腐败法律的风险。《反海外腐败法》。尽管我们禁止我们的员工和代理商违反《反海外腐败法》和其他适用的反腐败法律和法规,并实施了合规计划,以防止和发现违反《反海外腐败法》除其他适用的反腐败法律和法规外,仍存在一定程度的可能发生不当行为的风险,从而使我们的公司面临潜在的责任和与调查潜在不当行为相关的成本。
不遵守贸易管制。
美国、哥斯达黎加和其他国家政府实施的贸易控制,特别是针对这些政府指定为中国军工集团一部分的某些供应商,使我们的业务在我们的某些市场面临某些电信设备的供应链风险。 此外,这些贸易管制使我们在一定程度上面临违反美国和其他禁止与受限制或被禁止的公司进行某些交易的法律的风险。 虽然我们已经实施了一项合规计划,以防止和发现违反这些贸易管制的行为,但仍有一定程度的风险可能发生不当行为,从而使我们的公司面临潜在的责任和与调查潜在不当行为相关的成本。
我们的业务一直受到大流行的不利影响,未来也可能受到影响。
疫情和相关缓解措施在过去曾对我们的业务和运营业绩产生不利影响,特别是当我们开展业务的国家实施旅行限制时,就像新冠肺炎大流行时所做的那样,这减少了对我们产品和服务的需求。尽管对我们业务的一些与大流行有关的影响已经减弱,但考虑到大流行及其影响的不确定进程,这些影响可能会重新出现或再次加剧。如果大流行对我们的业务、经营结果、财务状况和现金流产生不利影响,它还可能增加本年度报告中以Form 10-K格式描述的其他风险因素。
与某些财务事项有关的风险
我们的巨大杠杆可能会限制我们获得额外融资的能力,并产生其他不利影响。
我们的业务杠杆率很高。截至2023年12月31日,我们未偿还的债务本金,连同我们的融资租赁债务,总计82.48亿美元,其中5.82亿美元在我们的综合资产负债表中归类为流动债务,75.99亿美元在2027或者在那之后。此外,我们未来可能会产生大量额外债务,包括与未来任何收购相关的债务。我们相信,我们有足够的资源偿还或再融资我们的债务和融资租赁义务的当前部分,并为我们未来12个月的可预见流动资金需求提供资金。然而,由于我们的债务到期日主要在以后几年,我们预计我们将寻求再融资或以其他方式延长我们的债务到期日。不能保证我们将能够完成再融资交易或以其他方式延长我们的债务到期日。在这方面,很难预测政治和经济状况、主权债务担忧或任何不利的监管事态发展将如何影响我们进入的信贷和股票市场以及我们未来的财务状况。
我们偿还或再融资债务的能力以及遵守信贷协议中的杠杆契约的能力主要取决于我们维持或增加运营子公司的现金流,以及从我们的物业和设备增加和收购中实现足够的回报的能力。因此,如果我们的运营提供的现金减少或遇到其他重大流动性要求,我们可能需要寻求额外的债务或股权融资,以满足到期的债务和其他流动性要求。此外,我们目前的债务水平可能会限制我们产生额外债务融资的能力,以满足营运资金需求、收购、物业和设备增加,或其他一般公司要求。我们不能保证任何额外的债务或股权融资将以与我们现有债务的条款一样有利的条款提供,或者根本不能保证我们能够保持遵守我们信贷协议中的杠杆契约,这可能对我们的业务、流动性和运营结果产生重大不利影响。
我们可能无法产生足够的现金来履行我们的偿债义务。
我们履行偿债义务或为债务再融资的能力取决于我们未来的经营和财务表现,这将受到我们成功实施业务战略的能力以及一般宏观经济、财务、竞争、监管和其他我们无法控制的因素的影响。此外,我们依赖客户,特别是地方、市政和国家政府和机构,为我们提供的服务向我们支付费用,以便我们产生现金来履行我们的偿债义务和维持我们的业务。因此,我们面临着政府客户可能违约的风险,我们不能排除特定国家经济状况的意外情况可能导致该政府无法履行对我们的义务的可能性。任何此类事件都可能对我们的现金流、运营结果、财务状况和/或流动性产生不利影响。如果我们不能产生足够的现金来满足我们的偿债要求或维持我们的业务,我们可能需要推迟计划的资本支出或投资,或者出售物质资产来履行这些义务。
如果我们无法对任何债务进行再融资、获得额外融资或以商业合理的条款或根本不能出售资产,我们可能无法履行我们的债务义务。在这种情况下,如果涉及借款组(即,C&W)下的借款、自由哥斯达黎加和如果自由拉丁美洲有限公司的债务协议或其他债务协议或其他工具包含与该特定借款集团的其他债务有关的交叉违约或交叉加速条款,则可能需要时应付款,受影响的借款集团可能没有足够的资金偿还其所有债务;如果借款金额超过Liberty拉丁美洲有限公司“重要附属公司”(证券法下的S-X条例)的特定门槛,则可转换票据可能根据可转换票据契约中的交叉违约条款按要求支付。如果与可转换票据有关,自由拉丁美洲有限公司的S(不包括其子公司)与拉丁美洲有限公司签订了包含交叉违约或交叉加速条款的其他债务协议或工具(如果有)。S可能会按需支付其他债务,而该公司可能没有足够的资金偿还所有债务。见第7项。管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析--流动性和资本资源。
我们的某些子公司受到各种债务工具的限制,这些工具限制了我们如何为我们的业务融资和运营我们的业务,这可能会阻碍我们从事有益交易的能力。
我们的若干附属公司受到未履行信贷协议、契约及类似债务工具所载的重大财务及经营限制。这些限制将影响,并在某些情况下严重限制或禁止,除其他外,这些子公司的能力:
•招致或担保额外债务;
•派发股息或进行其他上游分配;
•进行投资;
•转让、出售或处置某些资产,包括其股票;
•与其他实体合并或合并;
•与我们或其他关联公司进行交易;或
•对他们的资产设立留置权。
由于这些债务工具所载的限制,有关公司及其附属公司日后可能无法获得额外资本,以:
•为物业和设备的增加或收购提供资金,以提高我们的价值;
•履行其对业务关联公司的贷款和资本承诺;
•投资于他们原本会投资的公司;
•为任何经营亏损或其业务关联公司的未来发展提供资金;
•从有担保的贷款人那里获得较低的借款成本,或从事将其资产货币化的有利交易;或
•开展其他必要的或审慎的公司活动。
此外,这些子公司作为缔约方的一些信贷协议包括要求它们保持一定财务比率的财务契约。他们履行这些金融契约的能力可能会受到不利的经济、竞争或监管发展以及其他他们无法控制的事件的影响,我们不能向您保证这些金融契约会得到履行。如果我们子公司的信贷协议或契约发生违约,贷款人可能会加速该等协议或契约项下的债务到期,这可能会导致其他未偿还信贷安排或契约项下的违约。我们不能向您保证,这些子公司中的任何一家都将有足够的资产来偿还其信贷协议和契约下的未偿债务。对这种债务的任何再融资都可能包含类似的限制性条款。
我们面临着利率风险和信贷市场的其他不利变化。这些利率的变化可能会对我们子公司的偿债义务产生不利影响。
我们需要大量的资本来运营和发展我们的业务。我们在一定程度上通过在公共和私人信贷市场借款来满足资本需求。信贷市场的不利变化,包括利率上升,可能会增加我们的借贷成本和/或使我们更难为我们的业务获得融资或为现有债务进行再融资。此外,我们的借贷成本可能会受到独立评级机构分配的短期和长期债务评级的影响,这些评级在很大程度上是基于我们的表现,以常规的信用指标衡量。这些评级的降低可能会增加我们的借贷成本和/或使我们更难获得融资。全球金融市场的严重混乱可能会影响与我们有业务往来的一些金融机构,这种不稳定也可能影响我们获得融资的机会。
特别是,我们面临利率波动的风险,主要是通过我们某些子公司的信贷安排,这些贷款与利率挂钩。调整后的期限软或其他基本利率。虽然我们进行各种衍生工具交易以管理利率变动的风险,但不能保证我们能够以合理的成本或根本不能保证我们能够继续这样做。如果我们无法通过衍生品交易有效地管理我们的利率敞口,任何市场利率的上升都会增加我们的利率敞口和偿债义务,这将加剧与我们的杠杆资本结构相关的风险。
我们面临不断增加的运营成本和通胀风险,这可能会对我们的运营业绩产生不利影响。
虽然我们的运营部门试图提高订阅费率以抵消运营成本的增加,但不能保证他们能够做到这一点。在我们开展业务的某些国家,我们提高订阅费的能力受到监管控制。此外,我们提高订阅费的能力可能会受到竞争压力的限制。因此,运营成本的增长可能快于相关收入的增长,从而对我们的现金流和运营业绩造成实质性的负面影响。在我们的某些市场,我们还受到工资、工资、福利和其他行政成本上涨的影响。
全球经济和我们经营所在国家的不确定性和挑战性条件可能会对我们的业务、财务状况和经营结果产生不利影响。
宏观经济环境可能非常不稳定,全球市场的不稳定已经并可能在未来加剧具有挑战性的全球经济环境。未来的发展取决于许多政治和经济因素,因此,我们无法预测何时会出现具有挑战性的条件,也无法预测我们所处的市场可能恶化到什么程度。不利的经济条件可能会影响我们的大量客户和/或我们能够为我们的产品和服务收取的价格,因此,我们可能更难吸引新客户,客户更有可能降低他们的服务级别或中断他们的服务。由于财政赤字,包括提高监管水平,各国还可能寻求新的或增加的收入来源,任何此类行动都可能对我们的公司产生不利影响。此外,随着各国寻求从飓风等自然灾害中恢复过来,它们可能会从我们这样的企业寻求新的或更多的收入来源,包括通过增加税收和征税。因此,如果宏观经济环境变得不确定或下降,或者政府因财政赤字或自然灾害而增加税收或征税,我们的经营业绩和现金流可能会受到不利影响。我们目前无法预测这些潜在不利影响的程度。
可能影响客户需求的其他因素包括获得信贷、失业率、负担能力问题、消费者信心、资本和信贷市场波动、地缘政治问题和宏观经济因素。这些因素中的某些因素推动了可支配收入的水平,这反过来又影响了我们的许多收入来源。业务解决方案客户可能会推迟购买决定、推迟服务产品的全面实施或减少其服务的使用。我们的住宅客户可能同样会选择使用更少的高利润率服务,从固定服务转向移动服务,从而
所谓的流量替代效应,减少他们对我们的视频服务的消费,或者类似地选择在我们的竞争对手提供的更低成本的节目下获得产品和服务。此外,不利的经济状况可能会导致我们无法为我们的服务付费的客户数量增加。
不利的经济状况也可能对旅游业产生不利影响,进而可能对我们的业务产生不利影响。在旅游目的地,与旅游业相关的国内生产总值水平和外国投资水平与游客人数和停留时间密切相关。这些因素除了会直接影响我们的收入,例如因为游客的漫游费下降,还会反过来推动可支配收入,并对我们的产品和服务的使用产生相应的影响。
由于加勒比对旅游业的严重依赖,加勒比经济在以前的全球衰退和汇率波动期间受到了影响,如果主要经济体再次陷入衰退,或者如果这些经济体的消费者和(或)企业信心因全球金融市场和经济体的趋势而受到侵蚀,加勒比经济可能会受到不利影响。
T当前的宏观经济环境也导致了全球股票市场的系统性混乱,从2020年2月下旬新冠肺炎疫情爆发开始,我们公开交易的股票的市值大幅缩水。新冠肺炎大流行、竞争、经济、监管或其他因素,包括宏观经济和人口趋势,对经济造成的影响的持续时间和严重程度尚不清楚,可能会延长。特别是,任何衰退、萧条、通胀压力或其他持续的不利市场事件都可能导致高失业率和相关的个人收入损失、消费者信心下降和可自由支配支出减少,这可能对我们的业务、运营结果、财务状况和现金流产生实质性和不利的影响。
如果目前的经济状况恶化,可能会出现汇率波动、利率上升或通胀、流动资金短缺以及对我们的收入和利润产生不利影响。除其他事项外,衰退压力或国别问题可能影响产品和服务、一些国家的旅游业水平以及当地消费者和企业在电信方面的支出水平。此外,我们的大部分业务都在发展中经济体,这些经济体在历史上经历了更多的总体经济状况的波动。在我们开展业务的国家和地区,无论是在全球范围内,还是在地方或国家层面上,糟糕的经济状况都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。
我们面临主权债务和货币不稳定的风险,这可能会对我们的流动性、财务状况和现金流产生不利影响。
我们的业务受到我们无法控制的宏观经济和政治风险的影响。例如,美国、波多黎各和我们经营业务的其他几个国家的高水平主权债务,加上增长疲软和高失业率,可能会导致财政改革(包括紧缩措施)、税收和税收增加、主权债务重组、货币不稳定、交易对手信用风险增加、信贷和股票市场的高波动性和混乱,以及其他可能对公司产生不利影响的结果。
我们面临衍生品和其他金融工具、未提取债务工具和现金投资的交易对手违约的风险。
尽管我们寻求管理与我们的衍生品和其他金融工具、现金投资和未提取债务安排相关的信用风险,但我们面临着我们的交易对手可能违约的风险。此外,尽管我们定期审查我们的信用风险敞口,但违约可能是由于难以检测或预见的事件或情况造成的。截至2023年12月31日,我们对交易对手信用风险的敞口包括(I)现金和现金等价物以及受限现金余额10亿美元以及(Ii)未提取债务融资总额为8.69亿美元。虽然我们目前并不特别关注任何我们有重大信用风险敞口的交易对手的信誉,但目前的经济状况和全球金融市场的不确定性增加了我们交易对手的信用风险,我们不能排除我们的一个或多个交易对手可能会倒闭或无法履行其对我们的义务。任何此类情况都可能对我们的现金流、运营结果、财务状况和/或流动性产生不利影响。在这方面,(I)任何我们的交易对手的财务失败可能会减少承诺信贷安排下的可用金额,并对我们获取存放在任何破产金融机构的现金的能力产生不利影响,从而导致一份或多份衍生品合同下的违约,以及(Ii)信贷市场收紧可能会对我们以优惠条款获得债务融资的能力产生不利影响,甚至根本不影响。
我们在某些部分持股子公司的权益的流动性和价值,以及做出与其运营相关的决策的能力,可能会受到股东协议和我们参与的类似协议的不利影响。
我们间接拥有各种国际视频、宽带互联网、电话、移动和其他通信业务的股权。其中某些股权,例如我们在我们运营的子公司中的权益CWP及C&W Bahamas之权益,乃根据特许权或协议持有,该等特许权或协议订明附属公司之管治条款以及该等权益之拥有权。该等协议载有影响该等权益的流动性及可变现价值的条文,规定该等股本权益的转让须受其他股东或合伙人的同意权或优先购买权或类似转让限制所规限。于若干情况下,持有股权之附属公司之控制权变动将产生其他股东或合伙人可行使之权利或补救措施。所有该等条文将限制出售该等股本权益的能力,并可能对出售该等权益的价格产生不利影响。此外,这些协议包含授予我们和其他股东或合作伙伴某些流动性权利以及某些治理权利的条款,例如,关于重大事项,包括但不限于收购、合并、处置、股东分配、债务发生、重大支出和股权发行,这可能会阻止相关子公司做出保护或促进本公司利益的决定或采取行动,甚至可能导致该子公司做出对本公司产生不利影响的决定或采取行动。此外,根据相关股东、合营企业、合伙企业或类似协议,我们获取该等非全资附属公司现金的能力在若干情况下可能受到限制。
商誉和其他可识别的无形资产占我们总资产的很大一部分,我们可能永远不会实现我们无形资产的全部价值。
截至2023年12月31日,我们的商誉为34. 83亿元,占我们总资产约26%。我们至少每年于7月1日以及当事实和情况表明其账面值可能无法收回时,对商誉和其他无限期无形资产(主要是频谱许可证和有线电视特许经营权)进行减值评估。诚如我们的综合财务报表附注8进一步所述,于截至二零二二年及二零二一年十二月三十一日止年度,我们产生重大商誉减值。如果(除其他因素外)(i)我们的股权价值将大幅下降,(ii)我们经历与宏观经济因素相关的额外不利影响,包括我们估计的加权平均资本成本增加,或(iii)竞争、经济、监管或其他因素产生的不利影响将导致我们的经营业绩或现金流比目前预期的更差,我们可以得出结论,在未来期间,需要对某些报告单位进行额外的减值支出,以减少商誉的账面价值。任何该等减值支出均可能重大。
与网络安全相关的风险
我们的技术或电信系统因安全攻击或自然灾害而出现故障,可能会严重扰乱我们的运营,从而减少我们的客户群并导致收入损失。
我们的成功部分取决于我们的信息技术和网络系统以及客户服务中心的持续和不间断的性能。在特定国家或地理区域,支持我们有线网络的大量关键系统的硬件位于相对较少的位置。我们的系统和设备(包括路由器和机顶盒)容易受到各种来源的损坏或安全漏洞,包括我们的地面网络或海底电缆网络的切断、电信故障、停电、恶意人为行为、安全漏洞以及自然灾害和气候变化导致的极端天气事件。特别是,我们的系统和设备位于易受飓风、地震和其他自然灾害影响的地区,并且在不久的过去受到了飓风和地震的影响。
此外,尽管采取了安全措施,但我们的服务器、系统和设备可能容易受到物理或电子入侵、计算机病毒和下文进一步讨论的类似破坏行动的攻击。请参阅“网络攻击或其他网络中断可能对我们的业务产生不利影响”。
我们的灾难恢复、安全和服务连续性保护措施包括后备电力系统、弹性环网系统、在竞争网络中采购能力以进一步加强我们的可靠性和网络监控。我们也是《大西洋电缆维护和维修协议》的缔约方,该协议为我们提供了某些专用维修船,并及时召唤有关我们海底电缆的服务,直至目前。然而,我们不能向您保证,这些预防措施将足以防止数据丢失或延长网络停机时间,或者我们将能够以成功的条款与《大西洋电缆维护和维修协议》重新谈判安排。
尽管我们采取了预防措施,但影响我们系统的意外问题可能会导致我们的信息技术系统出现故障,或在我们的网络上传输信号中断,或出现类似的问题。任何导致数据丢失、挪用、滥用或泄露的破坏性情况都可能损害我们的声誉和我们业务的可信度。此外,持续或反复的系统故障中断了我们为客户提供服务或以其他方式及时履行我们的业务义务的能力,可能会对我们的声誉造成不利影响,并导致客户和收入的损失。
网络攻击或其他网络中断可能会对我们的业务产生不利影响。
如上所述,我们的成功在一定程度上取决于我们的信息技术和网络系统持续和不间断的表现。支持我们在特定国家或地理区域的有线网络的大量关键系统的硬件安装在相对较少的位置。此外,通过我们的运营、销售和营销活动,我们收集和存储与客户相关的某些非公开个人信息,我们还收集和保留正常业务过程中员工的信息。我们可能会与供应商、承包商和协助我们业务某些方面的其他第三方共享有关此类人员的信息。我们和我们供应商的服务器、系统和设备(包括我们的路由器和机顶盒)容易受到各种来源的损坏或安全破坏,包括我们的地面网络或海底电缆网络中断、安全缺陷和恶意人为行为。
尽管采取了安全措施,我们和我们供应商的服务器、系统和设备可能容易受到物理或电子入侵、计算机病毒、蠕虫、网络钓鱼攻击和类似的破坏性行动的攻击。此外,我们的经营活动可能会受到我们的信息技术系统和网络以及第三方供应商的信息(包括客户、人员和供应商数据)的挪用、误用、泄露、篡改或意外泄露或丢失所造成的风险。用于访问我们或我们供应商的技术系统、数据或客户信息、禁用或降低服务或破坏系统的技术正在不断发展,可能很难快速检测,而且通常在针对目标发动攻击之前无法识别。此类网络攻击有可能在很长一段时间内不被发现,从而增加对我们的客户、员工、资产和声誉的潜在损害。
针对我们或我们供应商技术基础设施的网络攻击或网络信息技术的破坏可能会导致设备故障、中断我们或他们的运营,并可能未经授权访问机密客户或员工数据,这可能会使我们承担更高的成本和其他责任,如下所述。
尽管到目前为止,我们还没有遭受过对我们的运营或财务状况产生重大影响的安全漏洞或网络安全事件,但我们过去一直是此类攻击的未遂目标,预计未来还会受到类似的攻击。我们采取了各种预防措施(在人员、流程和技术方面),但成本增加,以降低网络攻击的风险并保护我们的基础设施和机密客户信息,但与所有公司一样,这些措施可能不足以应对所有可能发生的情况,也不能保证它们足以防范所有网络攻击、系统泄露或数据滥用。
如果黑客或网络窃贼以不正当方式访问我们或我们供应商的技术系统、网络或基础设施,他们可能能够访问、窃取、发布、删除、挪用、修改或以其他方式中断对机密客户或员工数据或我们或我们客户的业务系统或网络的访问。此外,被允许访问机密客户数据或业务系统或网络的第三方可能会对客户或员工造成额外的伤害。网络中断(包括网络攻击造成的中断)可能导致服务中断或降级,转移管理层的注意力,以及允许访问、盗窃、发布、删除、挪用或修改机密客户数据或业务系统或网络。由于网络攻击中使用的不断发展的技术来破坏或获得对技术网络的未经授权的访问,我们可能无法预见或阻止此类破坏或未经授权的访问。
网络攻击或网络中断给我们带来的代价可能是巨大的。其中,此类成本可能包括网络安全措施、诉讼、监管行动、罚款、制裁、业务中断造成的收入损失以及公众对我们提供安全服务能力的看法的损害。因此,网络攻击或网络中断可能会对我们的业务、财务状况、现金流和运营业绩产生实质性的不利影响。我们还面临与影响我们所属或以其他方式开展业务的第三方的安全漏洞相关的类似风险。虽然我们维持网络责任保险,同时提供第三方责任和第一方保险,但我们的保险可能不足以保护我们的所有损失,使其不受上述系统未来中断或入侵或其他事件的影响。
未经授权访问我们的网络会导致盗版,可能会导致收入损失。
我们依靠我们技术的完整性来确保我们的服务只提供给可识别的付费客户。针对不断发展的技术,不断开发出日益复杂的非法盗版电视、宽带和电话服务的手段。此外,电视服务的计费和收入产生依赖于加密系统的正常运行。虽然我们继续投资于管理未经授权访问我们网络的措施,但任何此类未经授权访问我们的有线电视服务都可能导致收入损失,任何未能对安全漏洞做出回应的行为都可能引起我们与内容提供商协议的担忧,所有这些都可能对我们的业务和运营业绩产生重大不利影响。
数据隐私法规正在扩大和遵守,任何违反这些法规的行为都可能导致我们招致巨额费用。
这一领域的隐私立法、执法和政策活动在许多司法管辖区迅速扩大,并创造了一个复杂的合规环境。例如,某些法规要求根据适用的数据保护标准处理客户个人数据,授予消费者某些隐私权,并要求公司向客户和政府机构发出涉及客户专有网络信息的某些数据泄露的通知。遵守和实施这些与隐私和数据保护相关的措施的成本可能会很高。此外,即使我们无意中未能遵守联邦、州或国际隐私相关或数据保护法律和法规,也可能导致政府实体或其他人对我们提起诉讼,并处以巨额罚款和损害赔偿。我们为运营我们的业务而收集、使用、存储或转移的个人数据被盗、丢失或滥用可能会导致业务和安全成本或与抗辩法律索赔相关的成本显著增加。
与气候变化相关的风险
我们可能会面临成本增加、行动受限以及国际气候变化条约和协定或国家气候变化法规和立法带来的其他不利影响。
我们运营市场的联邦、州和地方政府可能会通过国际气候变化条约或协议,或通过当地气候变化立法或法规,从而削弱我们在某些地点建设业务所需的某些设施和基础设施的能力,或者可能会增加我们运营中使用的产品的建设、运营或处置成本。由于在我们的运营市场之外通过了国际气候条约或协定或当地气候变化立法或法规,我们可能会面临业务所需组件的短缺,或者面临收购或处置某些业务所需产品的成本增加。
由于气候变化的实际影响,我们可能面临某些市场、客户的流失或重大经济损失。
鉴于我们在加勒比海和拉丁美洲的业务位置,我们可能会面临某些市场或客户的损失,或者由于海平面上升、历史降雨模式扭曲、火灾或气候变化的其他不利影响造成的影响而无法获得劳动力。此外,由于恶劣天气现象或自然灾害(如飓风、洪水、火灾和地震)对我们市场造成的损害,我们可能面临更高的财产、厂房和设备、客户和收入损失,我们的运营和供应链中断,并产生保险可能无法承保的额外成本。上述任何一个或所有因素的影响都可能对我们的财务状况和经营业绩产生不利影响。
与我们的公司历史和结构有关的风险
我们是一家控股公司,未来我们可能无法获得足够的现金来偿还我们的财务义务或履行我们的其他承诺。
我们在母公司层面履行财务义务的能力取决于我们获得现金的能力。作为控股公司,我们的现金来源限于我们的可用现金结余、我们可动用的全资附属公司经营活动所得现金净额、我们可能从其他附属公司收取的任何现金股息及现金利息,以及我们未来可能进行的任何资产出售所得现金。我们的营运附属公司向我们支付现金股息或作出其他现金付款或垫款的能力,视乎其个别经营业绩以及其可能受或可能成为受的任何法定、监管或合约限制而定。
该公司的某些董事和一名执行官与 Liberty Global,而若干董事及高级职员于 Liberty Global这可能导致利益冲突。
我们是一个子公司, Liberty Global于2017年12月分拆之前。 在我们分手后,米兰达·柯蒂斯,保罗·A·古尔德和丹尼尔桑切斯,谁担任董事, Liberty Global,以及Liberty Global首席财务官查尔斯·H·R·Bracken,也担任董事, 自由拉丁美洲.此外,首席执行官 Liberty GlobalMichael Fries也是我们的执行主席。我们的董事(包括执行主席)对本公司负有受信责任。同样,任何以类似身份在 Liberty Global或任何其他对该公司或该公司股东负有受托责任的上市公司。例如,当公司或Liberty Global寻求可能适合他们每个人的收购和其他公司机会。此外,除三名董事(阿方索·德·安戈蒂亚·诺列加、罗伯塔·S·雅各布森和埃里克·L·津特霍费尔)和首席技术官阿米尔·侯赛因外,我们所有的董事和高管都在Liberty Global由于他们拥有Liberty Global普通股和/或股权奖励。由于这些多重受托责任和财务利益,这些董事和高管可能在涉及或影响他们负有受托责任或拥有财务利益的一家以上公司的事项上存在利益冲突或表面上的利益冲突。
我们的公司细则规定,在适用法律允许的最大范围内,我们已经代表我们和我们的子公司放弃了每一位董事违反受托责任的行为,原因是该人将公司机会引导给另一人或实体(例如Liberty Global)而非本公司,或不向本公司提及或传达有关该企业机会的信息,除非该机会仅以本公司董事成员的身份明确提供予该人士,且该机会与本公司或本公司任何附属公司当时直接从事的某项业务有关。给予我们董事的关于转移公司机会的豁免并不等于我们的董事被普遍授权从属于自由拉丁美洲从他们的利益到他们的个人利益。我们的董事将继续受《百慕大公司法》规定的普通法和法定职责的约束,诚实和真诚地行事,以期实现自由拉丁美洲以及行使一个相当审慎的人在类似情况下会行使的谨慎、勤奋和技能。此外,我们的公司细则包含股东就股东可能(不论个别或透过公司权利或凭借公司权利)针对任何董事或公司高级职员在履行彼等或我们的任何附属公司的职责时的任何作为或不作为而提出的任何申索或诉讼权利(但不包括任何涉及欺诈或不诚实的事宜)。这项一般豁免并不消除董事或高级职员的受托责任自由拉丁美洲根据百慕大法律。相反,它禁止股东在违反董事或高管职责的情况下对其采取行动,除非违规行为涉及欺诈或不诚实。
此外,任何符合“关联方交易”(定义见S-K法规第404项)的潜在冲突必须由适用公司董事会的独立委员会根据其公司治理准则进行审查。出现的任何其他潜在冲突将在个案的基础上加以解决,同时牢记每家公司的高管和董事应承担的适用受托责任。我们可能不时地与下列公司进行交易Liberty Global和/或其任何子公司或其他附属公司。如果发生任何潜在的冲突,且该冲突被定义为“关联方交易”(如S-K法规第404项所定义),涉及Liberty Global和/或其任何子公司或其他关联公司、我们的审计委员会或其他独立机构自由拉丁美洲将需要审查和批准这笔交易。如果潜在的冲突或交易涉及自由拉丁美洲,我们的审计委员会将是我们的公司治理准则授权的独立委员会,负责这一职责,并且如果潜在的冲突或交易涉及董事自由拉丁美洲,一个由公正的独立董事组成的委员会自由拉丁美洲将是根据我们的公司治理准则赋予这一职责的独立委员会。不能保证任何此类交易的条款将像没有重叠的董事或高管或没有财务利益的情况下那样对公司或其任何子公司或关联公司有利Liberty Global.
与我们的普通股和证券市场有关的风险
我们不同类别的普通股拥有不同的投票权,但所有普通股作为一个类别一起投票;如果您持有C类普通股,您将没有重大投票权。
我们A类普通股的持有人有权每股一票;我们B类普通股的持有人有权每股10票;我们C类普通股的持有人无权就其普通股享有任何投票权,除非根据适用法律,该等普通股必须有投票权,在这种情况下,我们C类普通股的持有人将有权每股有1/100的投票权。我们的公司细则规定,所有类别的普通股
股票作为一个类别一起投票,这意味着那些持有C类普通股的人将几乎没有能力影响股东投票的结果,因为他们将始终被我们A类和B类普通股的持有者投票击败。
将我们的普通股划分为具有不同相对投票权的不同类别并不影响我们董事所承担的受托责任。作为一家百慕大公司,我们董事的受托责任主要是自由拉丁美洲而是我们普通股的持有者,或任何类别的我们普通股。
第三方可能很难收购我们,即使这样做可能对我们的股东有利。
我们的公司细则和百慕大法律的某些条款可能会阻碍、推迟或阻止股东可能认为有利的公司控制权变更。这些规定包括:
•授权采用多类别股份的资本结构:B类赋予持有人每股10个投票权,A类赋予持有人每股一次投票权,C类赋予持有人无投票权,除非适用法律另有要求(在这种情况下,持有人享有每股1/100的投票权);
•授权发行“空白支票”优先股,可由我们的董事会发行,以增加流通股数量并挫败收购企图;
•将我们的董事会分类为交错三年任期,这可能会延长获得对我们董事会的控制权所需的时间;
•禁止股东在书面同意下采取行动,从而要求所有股东行动必须在股东大会上进行;
•规定提名董事候选人或提出可由股东在股东大会上采取行动的事项的事先通知要求;
•在某些非常事项上,例如公司的某些合并、合并或合并,或在修订公司细则的情况下,需要超级多数股东的批准;以及
•存在授权及未发行股份,使本公司董事会可向对现任管理层友好的人士发行股份,从而保护其管理层的连续性,或可被用来稀释寻求控制本公司的人士的股份所有权。
虽然我们的B类普通股有资格在场外交易市场交易,但这些股票没有有意义的交易市场,这些股票的市场价格受到波动的影响。
我们的B类普通股并未广泛持有,截至2023年12月31日,约68%的此类流通股由我们公司的董事荣誉退休人员约翰·C·马龙实益拥有。虽然我们的B类普通股有资格在场外交易市场交易,但它们的交易稀少,交易市场不活跃。场外交易市场为非全国性证券交易所的股权证券提供交易商间自动报价系统。因此,场外交易市场的交易通常比任何全国性证券交易所的交易都要有限得多。与全国交易所相比,在场外市场交易的证券也有更大的市场波动机会。根据持有者的选择,每一股B类普通股可随时转换为一股A类普通股。
我们可能会受到一个大股东的重大影响,他可能会出售他的股票,这可能会导致我们普通股的价格下降。
截至2023年12月31日,John C.Malone实益拥有多股我们的普通股,约占我们已发行普通股总投票权的27%。因此,马龙对Liberty产生了重大影响 拉丁美洲。马龙先生有权投票或处置他在自由拉丁美洲不受任何有利于自由拉丁美洲除适用法律可能要求和根据奖励奖励协议的惯例转让限制外。马龙先生在短时间内出售大量我们的普通股,或认为可能会发生此类出售,可能会导致我们的股价下跌,使我们更难通过未来发行我们的普通股筹集资金,或以我们的普通股为代价收购其他业务。
在某些情况下,百慕大法律对我们股东的保护可能少于其他司法管辖区的现行法律。
我们是根据百慕大的法律成立和组织的。因此,我们的公司事务受《百慕大公司法》管辖。百慕大法律允许公司规定股东批准的门槛不同于默认情况下适用的门槛,无论是一般的还是具体的公司行动。我们的公司细则规定,股东批准的门槛高于在法定股东大会上就某些公司行为投出的简单多数票的默认门槛。关于百慕大公司的董事,董事与他们担任董事的公司或其子公司之间的交易不需要股东批准(公司以个人身份向其董事或某些关连人士提供贷款、担保或提供担保的情况除外)。此外,我们股东的权利和我们董事在百慕大法律下的受托责任并不像其他司法管辖区的法规或司法先例那样明确确立,在其他司法管辖区,董事的责任有时是根据适用的法律编纂的。因此,我们的股东可能比在另一个司法管辖区注册成立的公众公司的股东更难保护自己的利益。
我们是一家百慕大公司,您可能很难执行针对我们或我们的董事和高管的判决。
我们是根据百慕大法律成立的百慕大豁免公司。因此,我们普通股持有人的权利受百慕大法律、我们的组织章程大纲和公司细则的管辖。根据百慕大法律,股东的权利可能与在美国和英国等其他司法管辖区注册成立的公司的股东权利不同。我们的某些董事不是美国居民,我们的大部分资产位于美国以外。因此,投资者可能很难向在美国的这些人送达法律程序文件,或者很难在美国执行美国法院根据美国证券法的民事责任条款获得的针对我们或这些人的判决。百慕达的法院是否会执行在其他司法管辖区(包括美国)取得的判决,或根据该等司法管辖区的证券法在百慕达受理针对我们或我们的董事或高级人员的诉讼,实在令人怀疑。
我们是一家百慕大公司,《2018年百慕大经济实体法案》可能会导致我们招致大量额外成本,招致重大罚款,或可能要求我们重新注册。
百慕大颁布了《2018年经济实体法》,要求受影响的百慕大注册公司在百慕大保持大量经济存在。这项立法可能要求我们招致大量额外成本,和/或招致重大处罚,并可能要求我们将公司迁至税率更高的司法管辖区。如果我们承担这些或其他意想不到的纳税义务,我们的经营业绩可能会受到实质性的不利影响。
我们的公司细则一般限制股东对我们的高级管理人员和董事提起法律诉讼。
我们的公司细则载有股东就股东可能(不论个别或透过公司权利或凭借公司权利)针对任何董事或公司高级职员在履行彼等或我们的任何附属公司的职责时的任何作为或不作为而引致的任何申索或诉讼权的一般放弃(但不包括任何涉及欺诈或不诚实的事宜)。因此,这一豁免限制了股东对我们的高级管理人员和董事提出索赔的权利,除非该行为或不作为涉及欺诈或不诚实。
我们普通股的所有权和转让受到监管限制。
我们的普通股只有在符合《百慕大公司法》和《2003年百慕大投资商业法案》的规定的情况下,才能在百慕大发售或出售,该法案规范了在百慕大的证券销售。此外,百慕大金融管理局必须批准百慕大豁免公司的所有股票发行和转让。然而,根据百慕大金融管理局2005年6月1日的声明,根据1972年《外汇管制法》和相关法规的一般许可,出于外汇管制的目的,百慕大金融管理局可以向非百慕大居民发行我们的普通股,并在他们之间自由转让,只要我们的任何类别的普通股在指定的证券交易所上市,包括纳斯达克。如果我们的普通股都不在纳斯达克或其他指定的证券交易所上市,这一一般许可将不再适用。
某些Searchlight方可能会根据注册权协议在公开市场出售C类普通股,这可能会导致我们普通股的市场价格下降,从而增加筹集股权融资或发行股权作为收购对价的难度。
我们与Searchlight某些方签订的《权利登记权协议》要求我们应股东或其许可受让人(S)的要求,根据证券法迅速登记受该协议约束并由该等股东或其许可受让人(S)持有的9,500,000股C类普通股。这些Searchlight方的注册权将允许他们在不遵守根据证券法颁布的第144条规定的销售数量和方式限制的情况下出售此类股票,并将促进此类证券在公开市场上的转售。由于这些股东不时出售普通股,我们普通股的市值可能会下降。特别是,这些股东在短时间内出售大量我们的股份,或认为可能发生此类出售,可能会导致我们的股价下跌,使我们更难通过未来发行我们的普通股筹集资金,或以我们的普通股为代价收购其他业务。
我们已经发现了财务报告内部控制的重大弱点,如果不加以补救,可能会导致我们的财务报表出现重大错报。
2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第404条要求任何符合美国证券法报告要求的公司在其10-K表格年度报告中包括对其及其合并子公司财务报告的内部控制的评估。为了遵守这项法令,我们是必需的发布关于我们的财务报告内部控制是否有效的声明;我们的独立审计师被要求就我们的财务报告内部控制出具审计意见。
截至2023年12月31日,由于某些已发现的重大弱点,我们没有对财务报告保持有效的内部控制。我们在第9A项中描述了这些重大弱点。控制和程序在这份Form 10-K年度报告中。重大缺陷被定义为财务报告的内部控制的缺陷或缺陷的组合,使得我们的年度或中期财务报表的重大错报有合理的可能性无法及时防止或发现。在适用的新的或增强的控制措施运行足够长的时间并且管理层通过测试得出结论认为这些控制措施正在有效运行之前,不会认为这些重大弱点已经得到补救。由于补救措施尚未完成,截至2023年12月31日,我们对财务报告的内部控制仍然存在这些重大弱点。如果我们的补救措施不足以解决这些重大弱点,或者如果我们的财务报告内部控制发现或未来出现一个或多个额外的重大弱点或重大缺陷,我们的合并财务报表可能包含重大错报,我们可能被要求重述我们的财务业绩,这反过来可能损害我们的声誉,或以其他方式导致投资者信心下降和我们股票的市场价格下降。
项目1B:处理未解决的工作人员意见
没有。
项目1C:关于网络安全的问题
引言
我们已制定网络安全计划,并将其视为纳入我们更广泛的风险管理框架以及所有规划、开发、运营和管理目标的基本业务实践。我们已将我们的网络安全计划与 NIST、国际标准化组织和其他适用的行业标准。
治理网络安全风险
从管治角度来看,我们的审核委员会监督我们的网络安全计划,包括管理网络安全威胁所产生的风险。我们的审计委员会收到来自内部(例如,管理)和外部来源(例如,第三方顾问),涵盖的主题包括但不限于最近的网络发展,选项、不断发展的网络标准、漏洞评估、第三方和独立审查、网络威胁环境、技术趋势以及与我们公司和第三方有关的其他网络安全考虑因素。我们 GISO还将我们的执行团队和审计委员会(如有必要)告知任何符合既定报告阈值的安全事件,以及有关任何此类事件的持续更新,直到事件被关闭。
网络安全风险管理
从管理的角度来看,我们的GISO由我们的首席信息安全官领导, 网络安全计划。我们的计划符合NIST网络安全标准功能(识别、保护、检测、响应、恢复),旨在保护我们的网络、信息系统、信息资源、数据、服务和产品免受内部和外部威胁,并在有效运营业务的同时减少安全漏洞。我们已经整合了我们的 网络安全计划纳入我们的整体企业风险管理计划。
我们的GISO已制定流程,以随时了解和监测网络安全风险的预防、检测、缓解和补救工作,包括但不限于,使用适当的事件预防和检测软件、在适当情况下使用行业标准加密协议、及时应用补丁和实施已确定的纠正行动、维护事件响应计划和相关程序,以及定期进行内部培训、网络安全审计、评估、桌面演习、威胁建模、漏洞测试和其他练习侧重于评估我们的网络安全措施和规划的有效性。
第三方的参与
我们的GISO与第三方网络安全服务和产品供应商合作,为我们的客户和员工提供网络、信息资源、产品、服务和数据的保护。此外,我们的GISO聘请第三方网络安全和数据保护专家对我们的网络安全计划和措施的有效性进行评估,包括网络安全成熟度评估、审计和对我们的网络安全控制环境和运营有效性的独立审查。我们的首席信息安全官向我们的执行团队和审计委员会报告此类评估、审计和审查的结果。
我们已经实施了政策和做法,以管理因使用第三方服务提供商而产生的网络安全风险。例如,一般来说,我们根据合同要求我们的第三方服务提供商维护网络安全控制,以保护我们的机密信息,与我们的公司共享关于他们的信息安全计划的信息,并向我们通报他们的系统上可能影响我们的运营或机密信息的任何安全事件。尽管我们依赖我们的第三方服务提供商实施与他们的风险相称的安全计划,但我们不能确保他们的努力在所有情况下都会成功。
我们高级领导班子的资质
我们现任首席信息安全官在信息技术和信息安全方面担任了15年多的各种职务,包括在一家在拉丁美洲经营的电信公司的哥伦比亚业务担任信息安全部门的董事主管,以及在南美洲经营的一家大型零售公司担任哥伦比亚业务的信息安全主管。我们的首席信息安全官拥有风险管理、企业管理和信息技术方面的本科、研究生和硕士学位,以及注册信息安全经理的专业认证。
我们现任首席技术官在运行和管理美国大型电信公司的网络风险方面拥有丰富的经验,在加入我们公司之前,曾在一家大型电信公司的一个业务部门领导网络安全实践,并为企业和政府客户建立了网络风险识别、检测和保护实践。我们的首席技术官拥有电气工程本科和硕士学位,曾在多家电信公司担任信息技术方面的各种职务超过30年,包括担任三家上市公司的首席技术官、首席信息官或首席产品官。
我们的首席执行官在成为我们的首席执行官之前,曾在其他三家大型媒体和电信公司担任过首席技术官,这赋予了他对大型网络的重大安全技术和运营责任。我们的首席执行官还领导了另一家领先的电信公司的风险投资部门,该公司投资了多家IT安全技术公司。我们高级领导团队的其他成员拥有各自领域的本科生和研究生学位,并具有管理风险的经验。
网络安全威胁带来的实质性影响
在提交本年度报告Form 10-K时,据我们所知,我们没有经历过任何对我们的公司产生重大影响(或可能对我们的公司产生重大影响)的网络安全威胁,包括我们的业务战略、运营或财务状况。
有关我公司面临的网络安全风险的更多信息,请参见项目1A。风险因素-与网络安全有关的因素-与网络安全有关的因素,通过引用将其并入本节。
项目2.管理所有财产
2023年12月31日,我们租赁了位于美国科罗拉多州丹佛市的公司办公室和位于巴拿马巴拿马城的运营中心。此外,通过我们的Liberty Networks部门,我们在加勒比区域拥有我们的海底网络的很大一部分(见项目1。业务-业务描述-产品和服务-业务服务)。此外,我们的子公司拥有或租赁其各自业务运营所需的固定资产,包括办公空间、转发器空间、头端设施、通行权、有线电视和电信分配设备、电信交换机、基站、电线杆、基站、电线杆、基站和客户场所设备以及运营所需的其他财产。他们网络的物理组件需要维护和定期升级,以支持他们推出的新服务和产品。根据这些维护和升级活动,我们的管理层相信,在可预见的未来,我们目前的设施适合和足够用于我们的业务运营。
项目3.开展法律诉讼
我们的子公司和联营公司不时会卷入与其在正常业务过程中运营所产生的索赔有关的诉讼。虽然我们一般预期支付这些或有事项所需的金额不会与我们已累积的任何估计金额有重大差异,但不能保证解决一个或多个这些或有事项不会对我们在任何特定期间的经营业绩、现金流或财务状况造成重大影响。如需了解更多信息,请参阅本年度报告第二部分表格10-K中的合并财务报表附注19。
项目4.披露煤矿安全情况
不适用。
第II部
第五项:建立注册人普通股、相关股东事项和发行人购买股权证券的市场
一般信息
请参阅本年度报告开头的Form 10-K定义术语词汇表。在以下案文中,术语“我们,” “我们的,” “我们公司“和”我们“可视情况而定,指Liberty拉丁美洲公司,或统称为Liberty拉丁美洲公司及其子公司。
市场信息
我们的已发行股本包括A类、B类和C类普通股。我们的A类和C类普通股分别在纳斯达克全球精选市场交易,代码分别为“LILA”和“LILAK”。我们的B类普通股有资格在场外交易市场交易,交易代码为“LILAB”,尽管它们还没有建立公开交易市场。下表列出了我们的B类普通股在彭博社报道的每个时期的最高和最低价格范围,考虑到了开盘价和收盘价。场外市场价格反映的是交易商间的价格,没有零售加价、降价或佣金,不一定代表实际交易。
| | | | | | | | | | | |
| B类 |
| 高 | | 低 |
截至2023年12月31日的年度 | | | |
第一季度 | $ | 11.00 | | | $ | 8.01 | |
第二季度 | $ | 11.00 | | | $ | 7.11 | |
第三季度 | $ | 11.00 | | | $ | 6.74 | |
第四季度 | $ | 8.19 | | | $ | 7.45 | |
截至2022年12月31日的年度 | | | |
第一季度 | $ | 9.00 | | | $ | 8.06 | |
第二季度 | $ | 9.00 | | | $ | 7.50 | |
第三季度 | $ | 9.69 | | | $ | 6.00 | |
第四季度 | $ | 9.50 | | | $ | 6.20 | |
持有者
截至2024年1月31日,我们普通股的登记持有者人数如下:A类10,748人;B类19人;C类24,738人。上述不包括名义上由银行、券商或其他机构持有的股东人数,但包括每个此类机构作为一个记录持有者。
分红
我们没有为我们的股票支付任何现金股息,我们目前也没有这样做的打算。未来是否派发现金股息,将由我们的董事会根据我们的收益、财务状况和其他相关因素来决定。但第7项另有说明者除外。管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析并在我们的合并财务报表中注10,目前我们以现金或股票支付股息的能力没有合同限制。
根据股权补偿计划获授权发行的证券
本项目所需信息参考我们为2024年股东周年大会所作的最终委托书。
近期出售未登记证券;使用登记证券所得款项
本项目下的所有信息此前已在我们目前的8-K表格报告中报告。
发行人购买股权证券
2022年2月22日,我们的董事批准了2022年股票回购计划。该计划授权我们在2024年12月之前以公开市场购买、私下协商的交易、大宗交易、衍生品交易和/或其他法律允许的方式,不时回购高达2亿美元的A类普通股和/或C类普通股。2023年5月8日,我们的董事批准了2022年股票回购计划下的额外2亿美元,直至2025年12月。
下表列出了我公司在截至2023年12月31日的三个月内购买自己的股权证券的信息(单位为百万,每股金额除外)。由于四舍五入,本季度购买的股票总数可能不会重新计算。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
期间 | | 购买的股份总数 | | 平均价格 每股支付股息:(A) | | 公司总数量: 作为公开募股的一部分购买的股票 已宣布的计划 或程序 | | 近似值 美元对价值的影响 股票价格可能会下跌 但仍将被收购 根据这些计划或方案, |
| | | | | | | | | |
2023年10月1日至2023年10月31日: | | | | | | | | |
A类 | | 0.1 | | | $ | 8.17 | | | 0.1 | | | (b) |
C类 | | 0.8 | | | $ | 7.63 | | | 0.8 | | | |
2023年11月1日至2023年11月30日: | | | | | | | | |
A类 | | — | | | $ | — | | | — | | | (b) |
C类 | | — | | | $ | — | | | — | | | |
2023年12月1日至2023年12月31日: | | | | | | | | |
A类 | | — | | | $ | — | | | — | | | (b) |
C类 | | — | | | $ | — | | | — | | | |
总计-2023年10月1日至2023年12月31日: | | | | | | | | |
A类 | | 0.1 | | | $ | 8.17 | | | 0.1 | | | (b) |
C类 | | 0.8 | | | $ | 7.63 | | | 0.8 | | | |
(a)每股支付的平均价格包括直接收购成本。
(b)截至2023年12月31日,Liberty拉丁美洲股票回购授权的剩余金额为1.39亿美元。
股票表现图表
下图比较了2018年12月31日至2023年12月31日期间,我们的Liberty拉丁美洲A类和C类普通股的累计总股东回报与摩根士丹利资本国际新兴市场NTR指数和纳斯达克综合TR指数的累计总回报的变化(假设股息进行再投资,如果适用)。该图假设在2018年12月31日投资了100美元。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, |
| 2018 | | 2019 | | 2020 | | 2021 | | 2022 | | 2023 |
| | | | | | | | | | | |
Liberty拉丁美洲股票-A类 | $ | 100.00 | | | $ | 89.43 | | | $ | 51.58 | | | $ | 54.03 | | | $ | 34.89 | | | $ | 33.87 | |
Liberty拉丁美洲股票-C类 | $ | 100.00 | | | $ | 90.98 | | | $ | 51.85 | | | $ | 53.30 | | | $ | 35.53 | | | $ | 34.32 | |
摩根士丹利资本国际新兴市场NTR指数 | $ | 100.00 | | | $ | 99.48 | | | $ | 117.73 | | | $ | 114.70 | | | $ | 91.66 | | | $ | 100.67 | |
纳斯达克综合指数 | $ | 100.00 | | | $ | 130.84 | | | $ | 189.61 | | | $ | 231.66 | | | $ | 156.29 | | | $ | 226.06 | |
项目6.合作伙伴关系[已保留]
项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
请参阅本年度报告开头的10-K表格中的定义术语表。
以下讨论和分析应与我们的合并财务报表一起阅读,旨在帮助了解我们的经营结果和财务状况,组织如下:
•概述。这一部分对我们的业务和最近发生的事件进行了总体描述。
•运营结果。本节分析了截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的年度经营业绩。
•流动性和资本资源。本节分析我们的流动资金、综合现金流量表及合约承诺。
•关键会计政策、判断和估计。 本节讨论那些涉及不确定性并需要在应用时作出重大判断的重大会计政策。
除非另有说明,运营数据(包括用户统计数据)截至2023年12月31日。
有关我们截至2022年12月31日止年度的财务状况及经营业绩与截至2021年12月31日止年度比较的讨论,请参阅标题为“经营成果“和”流动性与资本资源“在题为”项目7--管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析我们于2023年2月22日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日的10-K表格年度报告的一部分,可通过美国证券交易委员会的网站www.sec.gov或公司网站https://investors.lla.com/financials/sec-filings.免费获取本公司的网站及其包含或包含的信息不打算纳入本10-K表格的年度报告中。
概述
一般信息
我们是固定、移动和海底电信服务的国际提供商。我们提供,
A.以下领域的住宅和B2B服务:
i.通过我们的两个可报告部门--加勒比C&W和C&W巴拿马,覆盖拉丁美洲和加勒比地区的20多个国家;
二、波多黎各和USVI,通过我们的可报告部分Liberty波多黎各;以及
三、哥斯达黎加,通过我们的可报告部分Liberty哥斯达黎加。
B.通过我们可报告的部门Liberty Networks,(I)在拉丁美洲和加勒比地区的某些其他国家和地区提供企业服务,以及(Ii)通过我们连接该地区约40个市场的海底和陆地光缆网络提供批发服务。
截至2023年12月31日,我们(I)拥有和运营固定网络,经过4,620,400户家庭,为3,933,400个RGU提供服务,其中包括1,801,400个宽带互联网用户、933,700个视频用户和1,198,300个固话用户,以及(Ii)服务7,977,400个移动用户。
交易记录
塔式交易。在2023年11月,我们与凤凰塔国际公司达成了一项协议,将巴拿马、牙买加、巴哈马、波多黎各、巴巴多斯和英属维尔京群岛约1,300个移动塔站点货币化。截至2023年12月31日,我们在大多数市场完成了这些交易,从而收到了约2.44亿美元,这笔钱在我们的合并财务报表中作为债务记录。这笔交易提供了扩大覆盖范围的安排,Liberty拉丁美洲公司和凤凰塔国际公司将在未来5年内再建设500个地点。
波多黎各和USVI频谱收购。在2023年11月,我们与Dish Network签订了一项资产购买协议和许可证购买协议,以收购Dish Network在波多黎各和USVI的频谱资产以及这些市场的预付费移动用户,以换取现金和国际漫游信用。总计2.56亿美元的购买价格将从成交之日起分四年分期支付,并在成交后进行调整。这笔交易需要满足某些惯常的成交条件,包括监管部门的批准,预计将在2024年完成。
智利JV。2022年10月,我们将智利合资企业实体并入智利合资企业,从而完成了智利合资企业的组建。在智利合资公司成立后,我们开始将我们在智利合资公司的50%权益作为股权方法投资。在智利合资公司成立之前,VTR是一家全资子公司。因此,我们2022年的综合经营报表和现金流包括通过智利合资企业成立结束的录像机。
战略和管理重点
从战略角度来看,我们正在寻求建立或收购未来有强劲增长前景的宽带通信和移动业务。下将进一步讨论流动性与资本资源资本化下面,我们还寻求将我们的债务维持在提供有吸引力的股本回报的水平,而不承担不适当的风险。
我们通过开发和营销捆绑的娱乐、信息和通信服务,并在适当的情况下扩展和升级我们的网络质量,努力在我们的业务中实现“有机”的收入和客户增长。当我们使用这个术语时,有机增长不包括外汇以及收购和处置的估计影响。在我们寻求扩大客户基础的同时,我们也寻求通过产品捆绑和追加销售增加我们的视频、宽带互联网、固话和移动服务在现有客户中的渗透率,从而最大化我们从每个家庭或企业获得的平均收入。
竞争和其他外部因素
在我们所有的市场上,我们都面临着来自其他电信运营商和其他通信服务提供商的激烈竞争。我们正在经历的激烈竞争,加上宏观经济因素,对我们在许多市场的收入、RGU和/或ARPU产生了不利影响。有关我们可报告部门的RGU和ARPU变化对收入影响的更多信息,请参阅下面的讨论.
经营成果
我们2023年至2022年期间经营业绩的可比性受到收购、处置和外汇的影响。当我们使用这个术语时,“有机”变化不包括外汇以及收购和出售的影响,每一项都将在下文进一步讨论。
在接下来的讨论中,我们将量化可归因于收购和出售的对比较期间经营业绩的估计影响。吾等(I)于2022年7月收购América Móvil在巴拿马的业务,及(Ii)于2022年10月就智利合营公司的成立出售智利合营公司实体。关于收购,有机变化不包括被收购实体在收购日期后12个月内的经营业绩。关于处置,被处置实体上一年的经营业绩被排除在有机变化之外,其程度与当年不包括这些业务的程度相同。
外币汇率的变化可能会对我们的经营业绩产生重大影响,因为Liberty哥斯达黎加和C&W内部的某些实体拥有美元以外的功能货币。可归因于外汇变化对我们经营业绩的各个组成部分的影响如下所示。关于我们的外币风险和适用的外币汇率的信息,见项目7A。关于市场风险的定量和定性披露--外币风险下面。关于外币风险的信息,见项目1A。风险因素上面。
以下提出和讨论的金额代表了每个部门和我们公司运营的收入和支出的100%。由于我们有能力控制某些非全资拥有的子公司,尽管第三方在这些实体中拥有重大权益,但我们仍将这些实体的100%收入和支出纳入我们的综合运营报表。非控股所有者在(I)C&W和Liberty波多黎各的某些子公司以及(Ii)Liberty Costa的经营业绩中的权益反映在我们综合经营报表中可归因于非控股权益的净收益或亏损中。
2023年1月1日,我们Liberty Networks部门内的B2B哥斯达黎加业务被出售给我们的Liberty哥斯达黎加部门。此次出售对我们的Liberty Networks或Liberty哥斯达黎加部门的财务业绩没有重大影响。
我们在某些成本方面会受到通胀压力,而在成本和开支方面则会面临外币兑换风险,而这些成本和开支是以我们的可报告分部各自的功能货币以外的货币计价。我们无法转嫁给订户的任何成本增加都将导致我们的运营利润率面临更大压力。
截至2023年12月31日的年度与截至2022年12月31日的年度
营业收入或亏损
下表列出了与2022年相比,2023年营业收入或亏损构成部分的有机和非有机变化。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, | | | | 增加(减少)自: |
| | 增加(减少) | | | | 一次收购 | | 一种性格 | | |
| 2023 | | 2022 | | | 外汇 | | | | 有机食品 |
| 以百万计 |
| | | | | | | | | | | | | |
收入 | $ | 4,511.1 | | | $ | 4,808.6 | | | $ | (297.5) | | | $ | 84.1 | | | $ | 69.6 | | | $ | (450.6) | | | $ | (0.6) | |
经营成本和费用(不包括折旧和摊销,如下所示): | | | | | | | | | | | | | |
节目制作和其他直接服务费用 | 1,020.4 | | | 1,210.5 | | | (190.1) | | | 18.2 | | | 17.8 | | | (138.6) | | | (87.5) | |
其他营运成本及开支 | 1,877.8 | | | 1,981.7 | | | (103.9) | | | 34.9 | | | 50.2 | | | (204.0) | | | 15.0 | |
折旧及摊销 | 1,008.3 | | | 910.7 | | | 97.6 | | | 14.9 | | | 17.0 | | | — | | | 65.7 | |
减值、重组和其他经营项目,净额 | 86.9 | | | 619.2 | | | (532.3) | | | 0.2 | | | — | | | (4.8) | | | (527.7) | |
| 3,993.4 | | | 4,722.1 | | | (728.7) | | | 68.2 | | | 85.0 | | | (347.4) | | | (534.5) | |
营业收入 | $ | 517.7 | | | $ | 86.5 | | | $ | 431.2 | | | $ | 15.9 | | | $ | (15.4) | | | $ | (103.2) | | | $ | 533.9 | |
如上表所示,与2022年相比,我们2023年营业收入的变化主要是由于(I)与减值、重组和其他经营项目相关的净额减少,(Ii)智利合资企业实体的处置和(Iii)有机变化。有关收入和成本有机变化的进一步讨论和分析,请参阅服务的收入、节目和其他直接成本,以及其他运营成本下面的章节。
合并调整后OIBDA
在合并的基础上,调整后的OIBDA是一个非美国公认会计原则的衡量标准。调整后的OIBDA是我们的CODM用来评估部门经营业绩的主要指标。调整后的OIBDA也是我们内部决策者用来确定如何将资源分配给细分市场的一个关键因素。我们的内部决策者认为,调整后的OIBDA是一项有意义的衡量标准,因为它代表了我们经常性经营业绩的透明视角,不受我们资本结构的影响,并使管理层能够(I)随时查看经营趋势,(Ii)在不同部门之间进行分析比较和基准比较,以及(Iii)确定战略,以改善我们开展业务的不同国家的经营业绩。我们相信,我们的经调整OIBDA指标对投资者是有用的,因为它是将我们的业绩与同行业或类似行业的其他公司的业绩进行比较的基础之一,尽管我们的指标可能无法直接与其他上市公司使用的类似指标进行比较。调整后的OIBDA应被视为对经营业绩的衡量,是对营业收入或亏损、净收益或亏损以及其他美国公认会计准则损益衡量标准的补充,而不是替代。
在综合基础上,总营业收入(最接近美国公认会计原则的衡量标准)与调整后的OIBDA的对账如下所示期间。
| | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, |
| 2023 | | 2022 |
| 以百万计 |
| | | |
营业收入 | $ | 517.7 | | | $ | 86.5 | |
基于股份的薪酬费用 | 88.7 | | | 93.5 | |
折旧及摊销 | 1,008.3 | | | 910.7 | |
减值、重组和其他经营项目,净额 | 86.9 | | | 619.2 | |
合并调整后OIBDA | $ | 1,701.6 | | | $ | 1,709.9 | |
下表列出了调整后的OIBDA在所示期间的有机和非有机变化:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 加勒比海中部与西部 | | C&W巴拿马 | | 自由网络 | | 自由波多黎各 | | 自由哥斯达黎加 | | 录像机 | | 公司 | | 部门间抵销 | | 已整合 |
| 以百万计 |
截至12个月的调整后OIBDA: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2022年12月31日 | $ | 535.2 | | | $ | 188.8 | | | $ | 276.3 | | | $ | 530.8 | | | $ | 134.7 | | | $ | 115.6 | | | $ | (71.5) | | | $ | — | | | $ | 1,709.9 | |
与以下内容相关的有机变化: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
收入 | 0.3 | | | 30.3 | | | 3.6 | | | (45.9) | | | 21.2 | | | — | | | 1.3 | | | (11.4) | | | (0.6) | |
编程和其他直接成本 | 60.8 | | | (27.8) | | | (8.9) | | | 55.0 | | | 4.9 | | | — | | | — | | | 3.5 | | | 87.5 | |
其他营运成本及开支 | 0.6 | | | 34.8 | | | (9.0) | | | (54.4) | | | 10.5 | | | — | | | (2.9) | | | 7.9 | | | (12.5) | |
非有机增加(减少): | | | | | | | | | | | | | | | | | |
外汇 | — | | | — | | | (0.5) | | | — | | | 31.8 | | | — | | | — | | | — | | | 31.3 | |
收购/处置,净额 | — | | | 1.6 | | | — | | | — | | | — | | | (115.6) | | | — | | | — | | | (114.0) | |
2023年12月31日 | $ | 596.9 | | | $ | 227.7 | | | $ | 261.5 | | | $ | 485.5 | | | $ | 203.1 | | | $ | — | | | $ | (73.1) | | | $ | — | | | $ | 1,701.6 | |
调整后的OIBDA利润率
下表列出了我们每个可报告部门的调整后OIBDA利润率:
| | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, |
| 2023 | | 2022 |
| % |
| | | |
加勒比海中部与西部 | 41.5 | | | 37.2 | |
C&W巴拿马 | 30.7 | | | 29.4 | |
自由网络 | 57.7 | | | 61.3 | |
自由波多黎各 | 34.2 | | | 36.3 | |
自由哥斯达黎加 | 37.1 | | | 30.5 | |
调整后的OIBDA利润率受到收入、节目和其他服务直接成本以及其他运营成本和支出有机变化的影响。在我们的Liberty波多黎各、Liberty哥斯达黎加和C&W巴拿马细分市场中,我们在2023年和2022年各产生了2600万美元的整合成本。
收入
我们的大部分部门的收入主要来自(I)住宅固定服务,包括视频、宽带互联网和固网电话,(Ii)移动服务和(Iii)B2B企业服务。Liberty Networks还通过其海底和陆地光缆网络提供批发服务。
虽然在下面对收入变化的解释中没有具体讨论,但我们在所有市场都面临着激烈的竞争。竞争对我们增加或维持RGU和/或ARPU的能力有不利影响。
我们从客户那里获得的订阅收入的差异是(I)在此期间RGU或移动用户数量的变化和(Ii)ARPU的变化的函数。ARPU的变化可以归因于(I)价格的变化,(Ii)捆绑或促销折扣的变化,(Iii)选定的服务级别的变化,(Iv)用户使用模式的变化,以及(V)期间固定和移动产品的整体组合。在接下来的讨论中,我们从上述因素对源自我们的视频、宽带互联网、固话和移动产品的ARPU的净影响的角度来讨论ARPU的变化。
下表按可报告部门列出了收入的有机和非有机变化。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, | | 增加(减少) | | 增加(减少)自: |
| 2023 | | 2022 | | | 外汇 | | 购置(处置),净额 | | 有机食品 |
| 以百万为单位,但百分比除外 |
| | | | | | | | | | | |
加勒比海中部与西部 | $ | 1,437.0 | | | $ | 1,436.8 | | | $ | 0.2 | | | $ | (0.1) | | | $ | — | | | $ | 0.3 | |
C&W巴拿马 | 742.6 | | | 642.7 | | | 99.9 | | | — | | | 69.6 | | | 30.3 | |
自由网络 | 453.3 | | | 450.8 | | | 2.5 | | | (1.1) | | | — | | | 3.6 | |
自由波多黎各 | 1,417.7 | | | 1,463.6 | | | (45.9) | | | — | | | — | | | (45.9) | |
自由哥斯达黎加 | 547.9 | | | 441.3 | | | 106.6 | | | 85.4 | | | — | | | 21.2 | |
录像机 | — | | | 450.6 | | | (450.6) | | | — | | | (450.6) | | | — | |
公司 | 23.5 | | | 22.2 | | | 1.3 | | | — | | | — | | | 1.3 | |
部门间抵销 | (110.9) | | | (99.4) | | | (11.5) | | | (0.1) | | | — | | | (11.4) | |
总计 | $ | 4,511.1 | | | $ | 4,808.6 | | | $ | (297.5) | | | $ | 84.1 | | | $ | (381.0) | | | $ | (0.6) | |
加勒比海中部与西部. C&W加勒比公司按主要类别分列的收入如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, | | 增加(减少) |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| 以百万为单位,但百分比除外 |
住宅收入: | | | | | | | |
住宅固定收入: | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
订阅收入 | $ | 487.5 | | | $ | 484.3 | | | $ | 3.2 | | | 0.7 | |
非订阅收入 | 29.0 | | | 32.6 | | | (3.6) | | | (11.0) | |
住宅固定收入总额 | 516.5 | | | 516.9 | | | (0.4) | | | (0.1) | |
住宅移动收入: | | | | | | | |
服务收入 | 330.3 | | | 314.5 | | | 15.8 | | | 5.0 | |
互联互通、入站漫游、设备销售等 | 78.8 | | | 67.9 | | | 10.9 | | | 16.1 | |
住宅移动总收入 | 409.1 | | | 382.4 | | | 26.7 | | | 7.0 | |
住宅总收入 | 925.6 | | | 899.3 | | | 26.3 | | | 2.9 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
B2B收入 | 511.4 | | | 537.5 | | | (26.1) | | | (4.9) | |
总计 | $ | 1,437.0 | | | $ | 1,436.8 | | | $ | 0.2 | | | — | |
与2022年相比,C&W加勒比公司2023年的收入变化详情如下(以百万为单位):
| | | | | |
由于以下方面的变化,住宅固定订阅收入增加(减少): | |
RGU的平均数量(A) | $ | 4.1 | |
ARPU(B) | (0.9) | |
住宅固定非订用收入减少(C) | (3.7) | |
住宅固定收入合计减少 | (0.5) | |
住宅移动服务收入增长(D) | 16.0 | |
住宅移动互联、入站漫游、设备销售和其他收入的增长(E) | 10.9 | |
B2B收入减少(F) | (26.1) | |
总有机增长 | 0.3 | |
外汇的影响 | (0.1) | |
总计 | $ | 0.2 | |
(a)增长主要是由于较高的平均宽带互联网RGU被较低的平均视频RGU部分抵消。
(b)减少的主要原因是宽带互联网服务的ARPU较高的净影响被视频和固定电话服务的ARPU较低所抵消。
(c)减少主要是由于(I)互连收入下降及(Ii)体育内容收入下降所致。
(d)这一增长主要是由于后付费移动用户的平均数量增加,主要是由于固定-移动融合努力的增长。
(e)增长主要是由于流量增加所带动的入站漫游增加所致。
(f)减少的原因是:(1)牙买加C&W公司的非核心过境服务安排停止,(2)固定和管理服务增加,主要是由于与宽带互联网服务有关的增长,(3)与非经常性项目有关的收入增加。
C&W巴拿马。C&W巴拿马公司按主要类别分列的收入如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, | | 增加(减少) |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| 以百万为单位,但百分比除外 |
住宅收入: | | | | | | | |
住宅固定收入: | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
订阅收入 | $ | 116.5 | | | $ | 102.8 | | | $ | 13.7 | | | 13.3 | |
非订阅收入 | 5.5 | | | 7.3 | | | (1.8) | | | (24.7) | |
住宅固定收入总额 | 122.0 | | | 110.1 | | | 11.9 | | | 10.8 | |
住宅移动收入: | | | | | | | |
服务收入 | 260.6 | | | 218.6 | | | 42.0 | | | 19.2 | |
互联互通、入站漫游、设备销售等 | 52.0 | | | 49.5 | | | 2.5 | | | 5.1 | |
住宅移动总收入 | 312.6 | | | 268.1 | | | 44.5 | | | 16.6 | |
住宅总收入 | 434.6 | | | 378.2 | | | 56.4 | | | 14.9 | |
| | | | | | | |
B2B收入 | 308.0 | | | 264.5 | | | 43.5 | | | 16.4 | |
总计 | $ | 742.6 | | | $ | 642.7 | | | $ | 99.9 | | | 15.5 | |
与2022年相比,2023年巴拿马C&W公司收入的变化详情如下(以百万为单位):
| | | | | |
由于以下方面的变化,住宅固定订阅收入增加(减少): | |
RGU的平均数量(A) | $ | 10.7 | |
ARPU | (1.7) | |
住宅固定非认购收入减少 | (2.1) | |
住宅固定收入增加总额 | 6.9 | |
住宅流动服务收入减少(b) | (1.1) | |
住宅流动互连、入站漫游、设备销售及其他收益减少(c) | (7.4) | |
B2B收入增加(d) | 31.9 | |
总有机增长 | 30.3 | |
收购的影响 | 69.6 | |
总计 | $ | 99.9 | |
(a)这一增长主要是由于宽带互联网和视频RGU的平均增长。
(b)减少主要由于(i)预付流动电话用户平均数目减少;(ii)预付流动电话服务的ARPU增加(主要由于每名客户的充值增加);及(iii)后付费流动电话用户平均数目增加的净影响所致。
(c)减少主要由于(i)手机收入减少,(ii)入站漫游增加,及(iii)互连收入减少(主要由于流量减少)的净影响所致。
(d)增加主要由于政府相关项目的收入。
自由网络. Liberty Networks按主要类别划分的收入载列如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, | | 增加(减少) |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| 以百万为单位,但百分比除外 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
B2B收入: | | | | | | | |
企业收入 | $ | 118.5 | | | $ | 113.7 | | | $ | 4.8 | | | 4.2 | |
批发收入 | 334.8 | | | 337.1 | | | (2.3) | | | (0.7) | |
| | | | | | | |
总计 | $ | 453.3 | | | $ | 450.8 | | | $ | 2.5 | | | 0.6 | |
与2022年相比,Liberty Networks在2023年的收入变化详情如下(单位:百万):
| | | | | |
企业收入增长(A) | $ | 5.3 | |
批发收入减少(B) | (1.7) | |
总有机增长 | 3.6 | |
外汇的影响 | (1.1) | |
总计 | $ | 2.5 | |
(a)增长主要是由于(I)B2B连接收入增加,(Ii)我们的B2B业务于2023年1月出售给Liberty哥斯达黎加部门而减少,(Iii)托管服务增长,以及(Iv)与长期客户解决方案上安装的CPE的销售型租赁相关的增长。
(b)减少主要是由于(I)前期取消预付产能合约导致摊销预付产能及营运及维护收入减少,(Ii)与确认递延收入及终止或修改预付产能合约的罚金相关的收入减少,(Iii)部门间收入增加及(Iv)与销售型租赁有关的非经常性收入增加。
自由波多黎各。 Liberty波多黎各按主要类别列出的收入如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, | | 增加(减少) |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| 以百万为单位,但百分比除外 |
住宅固定收入: | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
订阅收入 | $ | 478.7 | | | $ | 457.3 | | | $ | 21.4 | | | 4.7 | |
非订阅收入 | 25.5 | | | 22.1 | | | 3.4 | | | 15.4 | |
住宅固定收入总额 | 504.2 | | | 479.4 | | | 24.8 | | | 5.2 | |
住宅移动收入: | | | | | | | |
服务收入 | 398.7 | | | 441.5 | | | (42.8) | | | (9.7) | |
互联互通、入站漫游、设备销售等 | 250.0 | | | 268.4 | | | (18.4) | | | (6.9) | |
住宅移动总收入 | 648.7 | | | 709.9 | | | (61.2) | | | (8.6) | |
住宅总收入 | 1,152.9 | | | 1,189.3 | | | (36.4) | | | (3.1) | |
B2B收入 | 224.3 | | | 220.6 | | | 3.7 | | | 1.7 | |
其他收入 | 40.5 | | | 53.7 | | | (13.2) | | | (24.6) | |
总计 | $ | 1,417.7 | | | $ | 1,463.6 | | | $ | (45.9) | | | (3.1) | |
与2022年相比,Liberty波多黎各2023年的收入变化详情如下(以百万为单位):
| | | | | |
由于以下方面的变化,住宅固定订阅收入增加: | |
RGU的平均数量(A) | $ | 16.0 | |
ARPU(B) | 5.4 | |
住宅固定非订用收入增长(C) | 3.4 | |
住宅固定收入增加总额 | 24.8 | |
住宅移动服务收入减少(D) | (42.8) | |
住宅移动互联、入站漫游、设备销售和其他收入下降(E) | (18.4) | |
B2B收入增长(F) | 3.7 | |
其他收入减少(G) | (13.2) | |
总计 | $ | (45.9) | |
| |
| |
(a)这一增长主要是由于平均宽带互联网RGU较高。
(b)增加的主要原因是(I)视频服务的ARPU较高,因为费率的增加仅被客户下调ARPU计划的评级下调所部分抵消,以及(Ii)由于(A)飓风Fiona和(B)停电而在2022年向客户发放信用的影响。
(c)这一增长主要是由于库存销售增加。
(d)减少的主要原因是(I)来自移动服务的ARPU较低,主要是由于(A)低成本和折扣计划的数量增加和(B)合同资产摊销增加,以及(Ii)移动用户的平均数量减少。
(e)减少的主要原因是(I)入站漫游收入下降,包括部分入站漫游流量改为固定合同的影响,以及(Ii)2023年第四季度销售额下降导致设备收入下降。
(f)这一增长主要是由于2022年第三季度因飓风菲奥娜而向客户发放的信贷的影响,以及新客户和固定服务收入的增加。
(g)减少的主要原因是我们从FCC收到的资金,这些资金与扩大和改善我们的固定和移动网络有关,涉及(I)我们在2022年第三季度确认的USVI金额的影响,以及(Ii)从2023年下半年开始的资金率下降。
自由哥斯达黎加. 按主要类别分列的Liberty哥斯达黎加的收入如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, | | 增加 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| 以百万为单位,但百分比除外 |
住宅收入: | | | | | | | |
住宅固定收入: | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
订阅收入 | $ | 144.3 | | | $ | 131.5 | | | $ | 12.8 | | | 9.7 | |
非订阅收入 | 14.3 | | | 5.1 | | | 9.2 | | | 180.4 | |
住宅固定收入总额 | 158.6 | | | 136.6 | | | 22.0 | | | 16.1 | |
住宅移动收入: | | | | | | | |
服务收入 | 242.1 | | | 195.1 | | | 47.0 | | | 24.1 | |
互联互通、入站漫游、设备销售等 | 80.2 | | | 64.8 | | | 15.4 | | | 23.8 | |
住宅移动总收入 | 322.3 | | | 259.9 | | | 62.4 | | | 24.0 | |
住宅总收入 | 480.9 | | | 396.5 | | | 84.4 | | | 21.3 | |
| | | | | | | |
B2B收入 | 67.0 | | | 44.8 | | | 22.2 | | | 49.6 | |
总计 | $ | 547.9 | | | $ | 441.3 | | | $ | 106.6 | | | 24.2 | |
与2022年相比,自由哥斯达黎加2023年的收入变化详情如下(以百万为单位):
| | | | | |
由于以下方面的变化,住宅固定订阅收入增加(减少): | |
RGU的平均数量(A) | $ | (2.4) | |
ARPU(B) | (7.8) | |
住宅固定非订用收入增长(C) | 7.0 | |
住宅固定收入合计减少 | (3.2) | |
住宅移动服务收入增长(D) | 8.5 | |
住宅移动互联、入站漫游、设备销售等收入增长 | 2.7 | |
B2B收入增加(E) | 13.2 | |
总有机增长 | 21.2 | |
| |
外汇的影响 | 85.4 | |
总计 | $ | 106.6 | |
(a)减少的主要原因是(I)平均视频RGU减少和(Ii)固定电话平均RGU增加的净影响。
(b)减少的主要原因是视频服务的ARPU较低,其次是宽带互联网服务和电话服务。 这一下降的部分原因是(I)更高的保留折扣,以及(Ii)更高的ARPU计划的下降。
(c)这一增长主要是由于CPE的销售量增加。
(d)这一增长主要是由于(I)平均后付费移动用户增加,(Ii)预付费和后付费移动ARPU降低以及(Iii)平均预付费移动用户增加的净影响。
(e)增长主要是由于(I)来自固定服务的收入增加,其中包括与2023年达成的某些项目相关的前期收入确认,以及(Ii)来自移动服务的收入增加。此外,这一增长是由于我们的Liberty Networks部门于2023年1月被Liberty哥斯达黎加部门收购的B2B业务。
节目制作和其他直接服务费用
编程和其他直接服务成本包括编程和版权成本、互连和接入成本、设备成本(主要涉及移动手机和其他设备的成本)、与项目相关的成本以及与我们的运营相关的其他直接成本。节目和版权成本占我们运营成本的很大一部分,未来可能会增加,原因是(I)与我们的数字视频内容扩展相关的成本增加,包括与辅助产品提供相关的权利和提供体育赛事直播的权利,(Ii)费率增加或(Iii)我们的视频订户数量增加。
已合并。下表列出了综合基础上的方案编制和其他直接服务费用方面的有机和非有机变化。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 增加(减少)自: |
| Year ended December 31, | | 增加(减少) | | | | 一次收购 | | 一种性格 | | 有机食品 |
| 2023 | | 2022 | | | 外汇 | | | |
| 以百万计 |
| | | | | | | | | | | | | |
节目制作和版权 | $ | 237.2 | | | $ | 360.3 | | | $ | (123.1) | | | $ | 5.3 | | | $ | 1.0 | | | $ | (113.5) | | | $ | (15.9) | |
互连 | 302.5 | | | 350.3 | | | (47.8) | | | 5.0 | | | 7.6 | | | (21.9) | | | (38.5) | |
装备 | 320.6 | | | 369.8 | | | (49.2) | | | 7.8 | | | 8.6 | | | (2.2) | | | (63.4) | |
其他 | 160.1 | | | 130.1 | | | 30.0 | | | 0.1 | | | 0.6 | | | (1.0) | | | 30.3 | |
方案拟订和其他直接服务费用共计 | $ | 1,020.4 | | | $ | 1,210.5 | | | $ | (190.1) | | | $ | 18.2 | | | $ | 17.8 | | | $ | (138.6) | | | $ | (87.5) | |
加勒比海中部与西部. 下表载列C&W加勒比分部的节目编排及其他直接服务成本的有机及非有机变动。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, | | 增加(减少) | | 增加(减少)自: |
| 2023 | | 2022 | | | 外汇 | | | | 有机食品 |
| 以百万计 |
| | | | | | | | | | | |
节目制作和版权 | $ | 71.5 | | | $ | 85.9 | | | $ | (14.4) | | | $ | — | | | | | $ | (14.4) | |
互连 | 75.2 | | | 119.8 | | | (44.6) | | | — | | | | | (44.6) | |
装备 | 49.0 | | | 42.5 | | | 6.5 | | | (0.1) | | | | | 6.6 | |
其他 | 34.0 | | | 42.4 | | | (8.4) | | | — | | | | | (8.4) | |
方案拟订和其他直接服务费用共计 | $ | 229.7 | | | $ | 290.6 | | | $ | (60.9) | | | $ | (0.1) | | | | | $ | (60.8) | |
•编程和版权: 自然减少部分是由于(i)重新磋商若干内容协议导致的减少,及(ii)于2022年重新评估内容相关应计费用的负面影响的净影响所致。
•互连: 有机减少主要是由于C&W牙买加的非核心过境服务安排于2023年1月1日终止。
•设备: 有机增长主要是由于(I)更高的库存冲销和(Ii)手机销售量下降的净影响。
•其他:有机减少主要是由于(I)B2B连接成本和(Ii)受管服务成本降低。
C&W巴拿马.下表列出了我们巴拿马C&W部门在方案编制和其他直接服务成本方面的有机和非有机变化。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 增加(减少)自: |
| Year ended December 31, | | 增加 | | 一次收购 | | |
| 2023 | | 2022 | | | | 有机食品 |
| 以百万计 |
| | | | | | | | | |
节目制作和版权 | $ | 21.4 | | | $ | 18.5 | | | $ | 2.9 | | | $ | 1.0 | | | $ | 1.9 | |
互连 | 72.2 | | | 63.8 | | | 8.4 | | | 7.6 | | | 0.8 | |
装备 | 41.6 | | | 38.2 | | | 3.4 | | | 8.6 | | | (5.2) | |
其他 | 117.8 | | | 86.9 | | | 30.9 | | | 0.6 | | | 30.3 | |
方案拟订和其他直接服务费用共计 | $ | 253.0 | | | $ | 207.4 | | | $ | 45.6 | | | $ | 17.8 | | | $ | 27.8 | |
•设备:这一有机下降主要是由于手机销量的下降。
•其他:有机增长的主要原因是与某些政府相关项目相关的成本上升。
自由网络.下表列出了我们的Liberty Networks部门在节目和其他直接服务成本方面的有机和非有机变化。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, | | 增加(减少) | | 增加(减少)自: |
| 2023 | | 2022 | | | 外汇 | | 有机食品 |
| 以百万计 |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
互连 | $ | 49.3 | | | $ | 45.6 | | | $ | 3.7 | | | $ | (0.1) | | | $ | 3.8 | |
装备 | 0.6 | | | 0.7 | | | (0.1) | | | — | | | (0.1) | |
其他 | 18.8 | | | 13.7 | | | 5.1 | | | (0.1) | | | 5.2 | |
方案拟订和其他直接服务费用共计 | $ | 68.7 | | | $ | 60.0 | | | $ | 8.7 | | | $ | (0.2) | | | $ | 8.9 | |
•互连: 这一有机增长主要是由于(I)部门间成本上升和(Ii)与连接收入增加相关的回程成本上升。
•其他:这一有机增长主要是由于(I)与许可证相关的可资本化成本较低,这是迁移到期限较短和更基于云的安排的合同的一部分,(Ii)与长期客户解决方案上安装的CPE的销售型租赁相关的成本较高,以及(Iii)与软件许可证相关的成本增加。
自由波多黎各. 下表列出了我们的Liberty波多黎各部分在节目编制和其他直接服务成本方面的变化。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| Year ended December 31, | | 增加(减少) | | | | |
| 2023 | | 2022 | | | | |
| 以百万计 |
| | | | | | | | | |
节目制作和版权 | $ | 112.4 | | | $ | 109.7 | | | $ | 2.7 | | | | | |
互连 | 93.3 | | | 84.3 | | | 9.0 | | | | | |
装备 | 179.6 | | | 246.3 | | | (66.7) | | | | | |
其他 | 2.1 | | | 2.1 | | | — | | | | | |
方案拟订和其他直接服务费用共计 | $ | 387.4 | | | $ | 442.4 | | | $ | (55.0) | | | | | |
•编程和版权:增加的主要原因是较高的节目费率和较低的平均订户的净影响。
•互连: 增加的主要原因是漫游成本上升,包括部分入站漫游流量改为固定合同的影响。
•设备: 减少的主要原因是:(I)由于我们的补贴计划的变化导致手机销量下降,(Ii)我们从2023年开始收到的手机购买设备积分,包括2023年上半年确认的与2023年之前购买的手机相关的金额,及(Iii)与AT&T收购相关的设备相关集成成本更低。
自由哥斯达黎加. 下表列出了我们的自由哥斯达黎加部分在方案编制和其他直接服务费用方面的有机和非有机变化。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 增加(减少)自: |
| Year ended December 31, | | 增加(减少) | | 外汇 | | | | 有机食品 |
| 2023 | | 2022 | | | | |
| 以百万计 |
| | | | | | | | | | | |
节目制作和版权 | $ | 33.1 | | | $ | 33.9 | | | $ | (0.8) | | | $ | 5.3 | | | | | $ | (6.1) | |
互连 | 33.1 | | | 32.8 | | | 0.3 | | | 5.1 | | | | | (4.8) | |
装备 | 49.8 | | | 39.9 | | | 9.9 | | | 7.8 | | | | | 2.1 | |
其他 | 4.2 | | | — | | | 4.2 | | | 0.3 | | | | | 3.9 | |
方案拟订和其他直接服务费用共计 | $ | 120.2 | | | $ | 106.6 | | | $ | 13.6 | | | $ | 18.5 | | | | | $ | (4.9) | |
•编程和版权: 这一有机减少主要是由于(I)与非CRC计价合同相关的FX的积极影响,(Ii)与内容相关的成本上升,以及(Iii)与视频RGU下降相关的节目成本下降的净影响。
•互联互通:这一有机减少主要是由于(I)本地和国际运输量下降以及(Ii)外汇对非CRC计价合同的积极影响。
•设备: 这一有机增长主要是由于(I)与销售增长相关的CPE和手机成本上升以及(Ii)与非CRC计价手机成本相关的外汇的积极影响的净影响。
•其他:有机增长主要是由于 与某些B2B项目相关的更高成本。
其他营运成本及开支
下表列出的其他业务费用和支出包括下列费用类别:
•与人员和合同劳动相关的成本,主要包括与工资相关的费用和现金奖金费用,扣除可资本化人工成本和临时合同人工成本;
•与网络相关费用,主要包括网络接入、系统电源、核心网、CPE维修、维护和测试费用;
•与服务相关费用,主要包括专业服务、与信息技术有关的服务、审计、法律和其他服务;
•商业广告,主要包括销售和营销成本,如广告、佣金等与销售和营销相关的成本,以及与外包呼叫中心相关的客户关怀成本;
•设施、供应、特许经营权和其他,主要包括与设施有关的费用、坏账准备、与特许经营有关的费用、银行费用、保险、与车辆有关的费用、旅行和娱乐以及其他与业务有关的费用;以及
•基于股份的薪酬与(I)发放给我们员工和董事的股权奖励以及(Ii)以股权形式支付的某些与奖金相关的费用有关的费用。
已整合. 下表列出了合并基础上其他业务成本和支出的有机和非有机变化。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 增加(减少)自: |
| Year ended December 31, | | 增加(减少) | | | | 一次收购 | | 一种性格 | | 有机食品 |
| 2023 | | 2022 | | | 外汇 | | | |
| 以百万计 |
| | | | | | | | | | | | | |
人员和合同工 | $ | 557.6 | | | $ | 597.7 | | | $ | (40.1) | | | $ | 4.7 | | | $ | 6.0 | | | $ | (41.8) | | | $ | (9.0) | |
与网络相关 | 259.0 | | | 311.4 | | | (52.4) | | | 5.8 | | | 9.0 | | | (55.7) | | | (11.5) | |
与服务相关 | 227.6 | | | 210.8 | | | 16.8 | | | 4.0 | | | 1.4 | | | (24.0) | | | 35.4 | |
商业广告 | 181.1 | | | 226.0 | | | (44.9) | | | 9.1 | | | 9.8 | | | (52.2) | | | (11.6) | |
设施、供应、专营权和其他 | 563.8 | | | 542.3 | | | 21.5 | | | 11.0 | | | 24.0 | | | (22.7) | | | 9.2 | |
基于股份的薪酬费用 | 88.7 | | | 93.5 | | | (4.8) | | | 0.3 | | | — | | | (7.6) | | | 2.5 | |
其他运营成本和支出合计 | $ | 1,877.8 | | | $ | 1,981.7 | | | $ | (103.9) | | | $ | 34.9 | | | $ | 50.2 | | | $ | (204.0) | | | $ | 15.0 | |
有关我们基于股份的薪酬的其他信息,请参阅经营业绩(低于调整后的OIBDA)下面进行讨论和分析。
加勒比海中部与西部. 下表列出了C&W加勒比部门其他运营成本和支出的有机和非有机变化。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| Year ended December 31, | | 增加(减少) | | 增加(减少)自: |
| 2023 | | 2022 | | | 外汇 | | | | 有机食品 |
| 以百万计 |
| | | | | | | | | | | |
人员和合同工 | $ | 202.5 | | | $ | 204.6 | | | $ | (2.1) | | | $ | — | | | | | $ | (2.1) | |
与网络相关 | 135.9 | | | 142.4 | | | (6.5) | | | — | | | | | (6.5) | |
与服务相关 | 76.5 | | | 72.7 | | | 3.8 | | | — | | | | | 3.8 | |
商业广告 | 46.1 | | | 45.7 | | | 0.4 | | | — | | | | | 0.4 | |
设施、供应、专营权和其他 | 149.4 | | | 145.6 | | | 3.8 | | | — | | | | | 3.8 | |
基于股份的薪酬费用 | 16.8 | | | 20.1 | | | (3.3) | | | — | | | | | (3.3) | |
其他运营成本和支出合计 | $ | 627.2 | | | $ | 631.1 | | | $ | (3.9) | | | $ | — | | | | | $ | (3.9) | |
•人员和合同工:有机减少主要是由于(I)资本化劳动力增加导致成本降低,以及(Ii)工资增加的净影响。
•与网络相关的:有机下降的主要原因是(I)卡车车辆数量减少,(Ii)系统电力成本下降和 (Iii)维修费用。这些下降部分被与Liberty Networks的海底网络的使用相关的更高的容量费用所抵消。 此外,减少还受到2023年期间重新谈判杆柱租赁合同导致租用线路费用降低的影响。
•与服务相关的:有机增长主要是由于与客户价值主张有关的专业服务的增加。 我们的某些市场。
•设施、供应、特许经营权和其他:有机增加的主要原因是:(1)由于收款情况改善,坏账拨备减少;(2)与旅行有关的费用增加;(3)特许经营费增加,包括
2022年第一季度应计释放的负面影响与法院对特许经营费征收行业税相关的有利裁决有关。
C&W巴拿马。下表列出了我们巴拿马C&W部门其他运营成本和支出的有机和非有机变化。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 增加(减少)自: | | |
| Year ended December 31, | | 增加(减少) | | 一次收购 | | | | | | |
| 2023 | | 2022 | | | | 有机食品 | | |
| 以百万计 |
| | | | | | | | | | | | | |
人员和合同工 | $ | 81.7 | | | $ | 77.6 | | | $ | 4.1 | | | $ | 6.0 | | | $ | (1.9) | | | | | |
与网络相关 | 53.9 | | | 47.8 | | | 6.1 | | | 9.0 | | | (2.9) | | | | | |
与服务相关 | 17.2 | | | 15.1 | | | 2.1 | | | 1.4 | | | 0.7 | | | | | |
商业广告 | 25.5 | | | 27.2 | | | (1.7) | | | 9.8 | | | (11.5) | | | | | |
设施、供应、专营权和其他 | 83.6 | | | 78.8 | | | 4.8 | | | 24.0 | | | (19.2) | | | | | |
基于股份的薪酬费用 | 2.7 | | | 4.3 | | | (1.6) | | | — | | | (1.6) | | | | | |
其他运营成本和支出合计 | $ | 264.6 | | | $ | 250.8 | | | $ | 13.8 | | | $ | 50.2 | | | $ | (36.4) | | | | | |
•与网络相关的:有机减少主要是由于(I)系统电力和维护成本降低以及(Ii)与Liberty Networks的海底网络的使用相关的容量费用增加的净影响。
•商业广告:有机减少主要是由于(I)第三方销售佣金减少,主要原因是与整合相关的活动,以及(Ii)营销成本降低。
•设施、供应、特许经营权和其他:这一有机减少主要是由于(I)办公和设施相关成本降低,主要是由于整合努力所致,以及(Ii)坏账支出减少,主要是由于某些应收账款的保理。
自由网络公司。下表列出了Liberty Networks部门其他运营成本和支出的有机和非有机变化。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, | | 增加(减少) | | 增加(减少)自: | | | | |
| 2023 | | 2022 | | | 外汇 | | 有机食品 | | |
| 以百万计 |
| | | | | | | | | | | | | |
人员和合同工 | $ | 45.0 | | | $ | 43.6 | | | $ | 1.4 | | | $ | (0.4) | | | $ | 1.8 | | | | | |
与网络相关 | 45.7 | | | 43.3 | | | 2.4 | | | — | | | 2.4 | | | | | |
与服务相关 | 6.1 | | | 4.5 | | | 1.6 | | | — | | | 1.6 | | | | | |
商业广告 | 1.7 | | | 1.4 | | | 0.3 | | | — | | | 0.3 | | | | | |
设施、供应、专营权和其他 | 24.6 | | | 21.7 | | | 2.9 | | | — | | | 2.9 | | | | | |
基于股份的薪酬费用 | 3.1 | | | 3.4 | | | (0.3) | | | (0.1) | | | (0.2) | | | | | |
其他运营成本和支出合计 | $ | 126.2 | | | $ | 117.9 | | | $ | 8.3 | | | $ | (0.5) | | | $ | 8.8 | | | | | |
•人员和合同工:有机增长的主要原因是与薪金有关的费用增加。
•与网络相关的:有机增长主要与较高的维修和维护成本有关。
•设施、供应、特许经营权和其他:有机增长主要是由于银行和税收相关费用的增加。
自由波多黎各. 下表列出了Liberty波多黎各分部的其他运营成本和支出的变化。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| Year ended December 31, | | 增加(减少) | | | | |
| 2023 | | 2022 | | | | |
| 以百万计 |
| | | | | | | | | |
人员和合同工 | $ | 154.9 | | | $ | 162.2 | | | $ | (7.3) | | | | | |
与网络相关 | 52.5 | | | 51.7 | | | 0.8 | | | | | |
与服务相关 | 79.5 | | | 46.1 | | | 33.4 | | | | | |
商业广告 | 51.2 | | | 46.5 | | | 4.7 | | | | | |
设施、供应、专营权和其他 | 206.7 | | | 183.9 | | | 22.8 | | | | | |
基于股份的薪酬费用 | 6.2 | | | 7.3 | | | (1.1) | | | | | |
其他运营成本和支出合计 | $ | 551.0 | | | $ | 497.7 | | | $ | 53.3 | | | | | |
•人员和合同工:这一减少主要是由于(I)在2023年收到了工资税抵免导致的净影响,该抵免是由于继续支付员工工资或在新冠肺炎疫情期间毛收入大幅下降的企业获得的,以及(Ii)与收购AT&T有关的递延佣金的摊销增加。
•与网络相关的:增加的主要原因是下列因素的净影响:(1)维护费用增加;(2)2022年期间发生的菲奥娜飓风相关费用减少。
•与服务相关的:增加的主要原因是:(1)专业服务费增加,包括(A)2022年期间某些应计调整的影响;(B)与服务有关的整合费用增加;(2)与信息技术有关的服务,包括软件许可证费用增加, 以及(Iii)从我们的公司业务中收取的费用。
•商业广告:这一增长主要是由于营销成本上升所致。
•设施、供应、特许经营权和其他:增加的主要原因是(I)坏账支出增加,包括因预期信贷损失率较低而于2022年产生的利益所带来的影响,(Ii)租金支出及(Iii)能源成本。
自由哥斯达黎加. 下表列出了自由哥斯达黎加分部其他运营成本和支出的有机和非有机变化。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, | | 增加(减少) | | 增加(减少)自: |
| 2023 | | 2022 | | | 外汇 | | | | 有机食品 |
| 以百万计 |
| | | | | | | | | | | |
人员和合同工 | $ | 32.2 | | | $ | 27.5 | | | $ | 4.7 | | | $ | 5.0 | | | | | $ | (0.3) | |
与网络相关 | 39.1 | | | 33.2 | | | 5.9 | | | 6.2 | | | | | (0.3) | |
与服务相关 | 25.1 | | | 23.1 | | | 2.0 | | | 3.9 | | | | | (1.9) | |
商业广告 | 56.5 | | | 53.0 | | | 3.5 | | | 9.1 | | | | | (5.6) | |
设施、供应、专营权和其他 | 71.7 | | | 63.2 | | | 8.5 | | | 10.9 | | | | | (2.4) | |
基于股份的薪酬费用 | 1.7 | | | 2.2 | | | (0.5) | | | 0.3 | | | | | (0.8) | |
其他运营成本和支出合计 | $ | 226.3 | | | $ | 202.2 | | | $ | 24.1 | | | $ | 35.4 | | | | | $ | (11.3) | |
•与服务相关的:有机减少主要是由于2022年期间发生的与软件实施有关的专业服务。
•商业广告:有机减少的主要原因是:(I)2022年期间产生的整合成本与与Liberty Telecomunicacones收购和(2)与CPE销售相关的递延佣金增加.
•设施、供应、特许经营权和其他:有机减少主要是由于(I)的净影响与非CRC计价合同相关的外汇的积极影响和(Ii)与此相关的采购会计调整的负面影响Liberty Telecomunicacones的收购降低了2022年的租金费用。
公司. 下表列出了我们公司运营的其他运营成本和支出的变化。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, | | 增加(减少) |
| 2023 | | 2022 | |
| 以百万计 |
| | | | | |
人员和合同工 | $ | 41.4 | | | $ | 40.5 | | | $ | 0.9 | |
与网络相关 | — | | | 0.7 | | | (0.7) | |
与服务相关 | 23.2 | | | 25.3 | | | (2.1) | |
设施、供应、专营权和其他 | 32.4 | | | 27.6 | | | 4.8 | |
基于股份的薪酬费用 | 58.0 | | | 48.6 | | | 9.4 | |
其他运营成本和支出合计 | $ | 155.0 | | | $ | 142.7 | | | $ | 12.3 | |
•人员和合同工:这一增长主要是由于(I)工资和相关人员成本增加的净影响,这主要是由于我们在巴拿马的运营中心的人员配备水平增加,以及(Ii)资本化劳动力成本的增加。
•设施、供应、特许经营权和其他:这一增长主要是由于2023年确认的与我们的Liberty波多黎各业务提交的电缆中断和业务中断索赔相关的保险费用。
业务结果(低于调整后的OIBDA)
基于股份的薪酬支出(包括在其他运营成本和支出中)
与2022年相比,2023年基于股份的薪酬支出相对持平。
有关我们以股份为基础的薪酬的更多信息,请参阅我们合并财务报表的附注15。
折旧及摊销
与2022年相比,我们的折旧和摊销费用在2023年增加了9800万美元或11%,主要是由于(I)物业和设备增加,主要与基线相关的增加、CPE的安装以及我们网络和其他资本计划的扩展和升级相关的增加,(Ii)与某些资产完全折旧相关的减少,(Iii)与Liberty波多黎各的客户关系资产全面摊销相关的减少,以及(Iv)C&W巴拿马公司因收购Claro巴拿马公司而增加。
减值、重组和其他经营项目,净额
| | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, |
| 2023 | | 2022 |
| 以百万计 |
| | | |
减值费用(A) | $ | 67.0 | | | $ | 563.8 | |
重组费用(B) | 33.6 | | | 34.3 | |
其他经营项目,净额(C) | (13.7) | | | 21.1 | |
总计 | $ | 86.9 | | | $ | 619.2 | |
(a)2023年的金额主要涉及某些经营租赁使用权资产的减值,主要与巴拿马C&W公司退役的塔楼租赁有关。2022年的金额主要包括与C&W加勒比分部内某些报告单位相关的商誉减值费用。
(b)这些金额包括与重组活动有关的员工遣散费和解雇费用,主要是在C&W加勒比公司和C&W巴拿马公司。
(c)2023年的数额主要包括资产处置收益和直接购置成本的净影响。2022年的金额包括直接收购成本,主要与智利合资公司的交易和对Claro巴拿马的收购有关。
利息支出
与2022年相比,我们的利息支出在2023年增加了4500万美元。这一增长主要是由于(I)加权平均利率上升和(Ii)平均未偿债务余额减少的净影响,这主要是由于智利合资企业实体于2022年10月出售所致。
有关我们未偿债务的更多信息,请参阅我们合并财务报表的附注10。
(I)任何新借款的利率可能会高于我们现有债务的现行利率,以及(Ii)我们的浮动利率债务可能在未来一段时间内增加。如我们合并财务报表附注7和项目7A下进一步讨论的那样。关于市场风险的定性和定量披露下面,我们使用衍生工具来管理我们的利率风险。
衍生工具的已实现和未实现损益,净额
吾等衍生工具的已实现及未实现损益主要包括(I)衍生工具公允价值的未实现变动,该等变动性质为非现金,直至衍生工具合约全部或部分结算为止;及(Ii)衍生工具全部或部分结算时的已实现收益或亏损。我们已实现和未实现的衍生工具损益(净额)详情如下:
| | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, |
| 2023 | | 2022 |
| 以百万计 |
| | | |
利率和交叉货币衍生品合约(A) | $ | 27.3 | | | $ | 404.3 | |
外币远期合约及其他(B) | (30.6) | | | (13.5) | |
天气导数(C) | (30.9) | | | (31.4) | |
总计 | $ | (34.2) | | | $ | 359.4 | |
(a)2023年至2022年期间的收益主要归因于(I)利率变化及(Ii)2022年期间汇率变化的净影响,主要是由于在出售智利合资企业实体之前中电相对于美元的价值发生变化。
(b)2023年及2022年的亏损主要归因于汇率变动,原因为(i)CRC相对于美元的价值;及(ii)于2022年期间,出售智利合营实体前中电相对于美元的价值。
(c)金额代表与我们的天气衍生产品相关的保费摊销。
有关我们的衍生工具的更多信息,请参阅我们的综合财务报表附注4和7以及项目7A。 关于市场风险的定性和定量披露下面。
外币交易损益净额
我们的外币交易收益或亏损主要来自重新计量以适用实体的相关功能货币以外的货币计值的货币资产及负债。未实现外币交易收益或亏损按期末汇率计算,在金额结算前属非现金性质。我们的外币交易收益(亏损)净额详情如下:
| | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, |
| 2023 | | 2022 |
| 以百万计 |
| | | |
非美元功能货币实体发行的美元计值债务(a) | $ | 54.4 | | | $ | (158.0) | |
以实体功能货币以外的货币计价的公司间应付款和应收款 | 7.8 | | | (7.2) | |
其他(B) | 8.1 | | | (29.1) | |
总计 | $ | 70.3 | | | $ | (194.3) | |
(a)2023年的净收益主要与CRC功能货币实体有关。2022年的亏损净额主要与中电于2022年10月出售智利合营实体前的一家功能货币实体有关。
(b)优先权包括(i)以实体功能货币以外的货币计值的第三方应收款项及应付款项及(ii)以实体功能货币以外的货币计值的现金。
债务清偿损益净额
我们的债务抵销收益或亏损一般包括(i)与债务赎回及╱或购回有关的溢价或折让,(ii)撇销未摊销递延融资成本、溢价及╱或折让及╱或(iii)破碎费。
我们于2023年及2022年确认债务偿还收益(亏损)净额分别为(4百万元)及41百万元。二零二三年期间的亏损净额主要由于(i)与二零二三年一月Liberty Costa Rica的再融资活动相关的亏损及(ii)与部分回购可换股票据相关的收益净额的净影响。二零二二年期间的收益与出售智利合营实体前按公平值回购若干VTR债务有关。
有关我们债务修订及注销亏损的其他资料,请参阅我们的综合财务报表附注10。
智利合资企业交易的收益
在与智利合资公司的交易中,我们确认了2022年的税前收益1.69亿美元。欲了解更多信息,请参阅我们的合并财务报表附注6。
其他收入或支出,净额
我们确认了2023年和2022年分别净额为1100万美元和2800万美元的其他支出。2022年期间的支出主要涉及成本法投资的减值。
所得税优惠或支出
Liberty拉丁美洲公司是在百慕大成立的一家公司,公司在百慕大的2023年和2022年纳税年度的“法定”或“预期”税率为0%。然而,我们的大部分子公司在按当地适用的法定税率征收所得税的司法管辖区内运营。欲了解更多信息,请参阅我们的合并财务报表附注16。
我们确认了2023年和2022年的所得税支出分别为2400万美元和8500万美元。
可归因于本公司2023年所得税前亏损的所得税支出与使用法定税率计算的金额不同,主要是由于(I)估值免税额净增加,(Ii)永久性税项差异,如不可扣除费用,(Iii)递延税项资产到期(完全由估值免税额抵消),以及(Iv)计入跨境支付预扣税和资本利得税的不利影响。这些对我们有效税率的负面影响被以下有利影响部分抵消:(I)永久性税项差异,例如非应纳税收入;(Ii)税率变化的影响(但几乎完全被估值津贴抵消);(Iii)司法管辖区税率差异;(Iv)税收抵免的影响;以及(V)不确定税务状况的变化。
可归因于本公司2022年所得税前亏损的所得税支出与使用法定税率计算的金额不同,主要是由于以下不利影响:(I)永久性税收差异,如不可扣除的商誉减值和其他不可扣除的费用,(Ii)税率变化的影响(但几乎完全被估值津贴抵消),(Iii)不确定税收状况的变化,(Iv)纳入跨境支付的预扣税,(V)递延税收资产到期(由估值津贴完全抵消),以及(Vi)颁布巴巴多斯大流行病缴款税的税收影响。这些对我们实际税率的负面影响被(I)估值免税额净减少、(Ii)永久性税项差异(如非应纳税所得额)、(Iii)司法管辖区税率差异以及(Iv)税收抵免的有利影响部分抵消。
净收益或净亏损
下表列出了我们的净亏损的精选摘要财务信息:
| | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, |
| 2023 | | 2022 |
| 以百万计 |
| | | |
营业收入 | $ | 517.7 | | | $ | 86.5 | |
营业外费用净额 | $ | (580.1) | | | $ | (209.5) | |
所得税费用 | $ | (24.4) | | | $ | (84.8) | |
净亏损 | $ | (86.8) | | | $ | (207.8) | |
与(I)衍生工具公允价值变动及(Ii)外币汇率变动有关的损益受高度波动影响,因此,来自该等来源的任何收益并不代表可靠的收入来源。在这些来源或其他非经营项目未来没有重大收益的情况下,我们实现收益的能力在很大程度上取决于我们将调整后的OIBDA总额增加到足以抵消我们(I)基于股票的薪酬支出、(Ii)折旧和摊销、(Iii)减值、重组和其他运营项目、(Iv)利息支出、(V)其他非运营支出和(Vi)所得税支出的总金额的能力。
主要由于我们寻求将我们的债务维持在提供有吸引力的股本回报的水平,如下文所述流动性与资本资源资本化以下,我们预计在可预见的未来,我们将继续报告可观的利息支出水平。
流动性与资本资源
现金的来源和用途
截至2023年12月31日,我们有三个主要的“借款集团”,其中包括C&W、Liberty波多黎各和Liberty哥斯达黎加各自的受限母公司和子公司。我们的借款集团通常从经营活动中产生现金,截至2023年12月31日,它们持有我们合并现金和现金等价物的很大一部分。我们获得这些子公司和其他子公司的流动性的能力可能会受到税收和法律考虑、非控股权益的存在、针对某些C&W子公司的外币兑换限制以及其他因素的限制。有关限制我们的附属公司以股息、贷款或其他分配方式向我们付款的详情,请参阅附注10 到我们的合并财务报表。
现金和现金等价物
下表详细列出了我们在2023年12月31日的现金和现金等价物的美元等价物余额(单位:百万):
| | | | | |
现金及现金等价物: | |
Liberty拉丁美洲和不受限制的子公司: | |
自由拉丁美洲(A) | $ | 27.9 | |
不受限制附属公司(b) | 72.4 | |
Total Liberty拉丁美洲和不受限制的子公司 | 100.3 | |
借款群体(c): | |
C&W(D) | 737.9 | |
自由波多黎各 | 119.9 | |
自由哥斯达黎加 | 30.5 | |
借款群体共计 | 888.3 | |
现金和现金等价物合计 | $ | 988.6 | |
(a)表示Liberty拉丁美洲独立持有的金额。
(b)代表Liberty拉丁美洲子公司在我们借款集团之外持有的总金额。 所有这些公司都依赖我们借款集团提供的资金来满足它们的流动性需求。
(c)表示适用借款集团的母公司及其受限制子公司持有的总金额。
(d)包括C&W巴拿马和C&W巴哈马业务分别持有的1.45亿美元和5500万美元现金。
Liberty拉丁美洲及其不受限制的子公司的流动性和资本来源
我们目前的公司流动资金来源包括:(I)Liberty拉丁美洲公司持有的现金和现金等价物,以及在某些税收和法律考虑因素的情况下,Liberty拉丁美洲的不受限制的子公司持有的现金和现金等价物,以及(Ii)从我们的不受限制的子公司收到的利息和股息收入,以及(根据某些税收和法律考虑)我们不受限制的子公司的现金和现金等价物和投资。Liberty拉丁美洲公司及其不受限制的子公司也可不时从Liberty拉丁美洲公司的借款集团获得以下收益:(A)这些实体完成资本重组、再融资、资产出售或类似交易,或(B)从运营或其他方式积累多余现金,(Ii)出售Liberty拉丁美洲公司及其不受限制的子公司的投资和其他资产,以及(Iii)与Liberty拉丁美洲公司或其不受限制的子公司的债务产生或Liberty拉丁美洲公司发行股权证券有关的收益。不能保证Liberty拉丁美洲或其不受限制的子公司将以优惠的条件获得任何外部资金,或者根本不能。如上所述,各种因素可能会限制我们从借款集团获得现金的能力。
本公司的流动资金需求包括(I)公司一般及行政开支及(Ii)其他可能不时出现的流动资金需求。此外,Liberty拉丁美洲公司及其不受限制的子公司可能需要现金,用于(1)偿还第三方和公司间债务,(2)偿还或有负债,(3)
收购和其他投资机会;(4)回购债务证券;(5)缴税或(6) 我们合并子公司的任何资金需求。
2023年,我们的股票回购总额为1.18亿美元。有关我们的股票回购计划的更多信息,请参阅我们的合并财务报表附注12及以上第二部分--项目5.注册人普通股市场、相关股东事项和发行人购买股权证券.
借款集团的流动资金和资本来源
我们借款集团的现金和现金等价物详见上表。除了现金和现金等价物外,我们借款集团的主要流动性来源是业务提供的现金和各自债务工具下的借款可获得性。关于我们借款集团截至2023年12月31日的借款可获得性的详细信息,请参见附注10 到我们的合并财务报表。在某些情况下,上述流动资金来源可由Liberty拉丁美洲公司及其不受限制的子公司提供的捐款和/或贷款补充。我们借款集团的流动性通常被用来资助资本支出、偿债要求和所得税支付。不时地,我们的借款集团也可能在以下方面需要流动资金:(I)收购和其他投资机会,(Ii)向Liberty拉丁美洲公司提供贷款,(Iii)向Liberty拉丁美洲公司和其他股权所有者分配资本,或(Iv)偿还或有负债。不能保证任何外部资金将以优惠的条件提供给我们的借款团体,或者根本不能。
有关我们现金流的更多信息,请参阅下面的讨论流动资金和资本资源--现金流量合并报表下面。
大写
我们寻求将我们的债务维持在预计可提供诱人股本回报的水平,而不承担不适当的风险。当它具有成本效益时,我们通常寻求将我们子公司的借款面值与支持各自借款的业务的本位币相匹配。如项目7A下进一步讨论的那样。关于市场风险的定量和定性披露在注7中 除了我们的综合财务报表,我们还使用衍生工具来降低与我们的债务工具相关的外币和利率风险。
我们偿还债务或为债务再融资的能力,以及在适用的情况下保持遵守借款集团信贷协议中的杠杆契约的能力,主要取决于我们维持子公司债务协议中规定的运营子公司的契约EBITDA的能力(Covenant EBITDA),并从我们的物业和设备的增加和收购中获得足够的回报。此外,我们获得额外债务融资的能力受到我们借款集团各种债务工具中包含的基于汇兑和/或基于维持的杠杆契约的限制。例如,如果我们其中一个借款集团的《公约》EBITDA被拒绝,我们在该借款集团中支持或获得额外债务的能力可能会受到限制。我们不能保证我们将有足够的流动性来源,或者任何外部资金将以有利的条件可用,或者根本不能保证为任何此类必要的偿还提供资金。截至2023年12月31日,我们每个借款集团都遵守了债务契约。我们预计,在未来12个月内,不会有任何不遵守借款集团债务契约的情况对我们的流动性产生重大不利影响。
截至2023年12月31日,我们未偿还的债务本金,连同我们的融资租赁债务,总计82.48亿美元,其中5.82亿美元在我们的综合资产负债表中被归类为流动债务,75.99亿美元要到2027年或之后才到期。截至2023年12月31日,我们的子公司借入或发生了80.27亿美元的债务和融资租赁义务。截至2023年12月31日,吾等债务的未偿还本金金额包括:(I)2.99亿美元的供应商融资债务,我们用于支付某些运营费用以及物业和设备的增加,通常在一年内到期,但某些许可安排通常在相关许可证的期限内到期除外,以及(Ii)与Tower交易相关的2.44亿美元的金融债务。有关我们的债务的更多信息,包括我们的债务到期日,请参阅我们的合并财务报表附注10。
于2023年12月31日,根据每项债务工具而未偿还的所有借款的加权平均利率,包括任何适用的保证金,为7.1%。利率一般基于既定利率,不包括衍生工具、递延融资成本、原始发行溢价或折扣和承诺费的影响,所有这些都会影响我们的整体借款成本。截至2023年12月31日,衍生工具对我们借款成本的加权平均影响如下:
| | | | | | | | |
借阅组 | | 降低借款成本 |
| | |
C&W | (1.7) | % |
自由波多黎各 | (0.8) | % |
自由哥斯达黎加 | — | % |
Liberty拉丁美洲借款集团 | (1.3) | % |
包括衍生工具的影响、原始发行溢价或折扣(包括与该工具的转换期权相关的可转换票据的折扣)和承诺费,但剔除融资成本的影响,于2023年12月31日,我们负债的加权平均利率为6.0%。
我们相信,我们有足够的资源偿还或再融资我们的债务和融资租赁义务的当前部分,并为我们未来12个月的可预见流动资金需求提供资金。然而,随着我们未来几年债务到期日的增长,我们预计我们将寻求再融资或以其他方式延长我们的债务到期日。不能保证我们将能够完成再融资交易或以其他方式延长我们的债务到期日。在这方面,很难预测政治、经济和社会状况、主权债务担忧或任何不利的监管事态发展将如何影响我们进入的信贷和股票市场以及我们未来的财务状况。我们以有利条件获得债务融资的能力,或根本就可能受到以下不利影响:(I)我们的任何交易对手的财务失败,这可能(A)减少承诺信贷安排下的可用金额,(B)对我们获得存放在任何破产金融机构的现金的能力造成不利影响,以及(Ii)信贷市场收紧。此外,股票市场的任何疲软都可能降低使用我们的股票来偿还或有或有债务或其他债务的吸引力,持续或加剧的竞争,特别是与不利的经济或监管发展相结合,可能会对我们的现金流和流动性产生不利影响。
合并现金流量表
将军。我们的现金流可能会因外汇而发生变化。详情见项目7A下的相关讨论。关于市场风险的定量和定性披露--外币风险下面。
总结。我们的2023年和2022年合并现金流量表摘要如下:
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| Year ended December 31, | | |
| 2023 | | 2022 | | 变化 |
| 以百万计 |
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经营活动提供的净现金 | $ | 897.0 | | | $ | 868.8 | | | $ | 28.2 | |
投资活动使用的现金净额 | (615.8) | | | (1,122.6) | | | 506.8 | |
融资活动使用的现金净额 | (62.4) | | | (29.2) | | | (33.2) | |
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | (7.9) | | | (2.3) | | | (5.6) | |
现金、现金等价物和限制性现金净减少 | $ | 210.9 | | | $ | (285.3) | | | $ | 496.2 | |
经营活动。经营活动提供的现金增加主要是由于下列因素的净影响:(1)衍生工具付款净额减少而增加, (Ii)因缴税减少而增加,(Iii)因利息支付增加而减少,及(Iv)因调整后OIBDA及相关营运资金项目减少而减少。
投资活动。2023年期间投资活动使用的现金主要用于(1)资本支出净额,如下文所述,以及(2)购买年内进行的额外投资。2022年期间使用的现金主要包括(I)资本支出净额,如下所述,(Ii)Claro巴拿马收购和BBVI收购,以及(Iii)出售智利合资企业实体时的现金流出。
我们在合并现金流量表中报告的资本支出净额与为财产和设备支付的现金有关,不包括根据与资本有关的供应商融资或融资租赁安排提供资金的金额。相反,这些金额在标的资产交付时反映为对我们的财产和设备的非现金增加,并在偿还本金时反映为债务偿还。在本讨论中,我们指的是(1)我们在综合现金流量表中报告的资本支出净额,以及(2)我们增加的全部财产和设备,其中包括按权责发生制计算的资本支出净额和根据与资本有关的供应商融资或融资租赁安排提供资金的金额。
在我们的综合现金流量表中报告的我们的财产和设备增加到资本支出净额的对账如下:
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| Year ended December 31, |
| 2023 | | 2022 |
| 以百万计 |
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物业和设备附加费 | $ | 730.9 | | | $ | 816.3 | |
根据与资本有关的供应商融资安排购置的资产 | (143.8) | | | (161.1) | |
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| | | |
与资本支出及其他有关的流动负债变动 | (2.1) | | | 4.9 | |
资本支出,净额 | $ | 585.0 | | | $ | 660.1 | |
与2022年相比,在截至2023年12月31日的年度内,我们的物业和设备增加减少,主要是由于(I)与2022年10月出售智利合资公司实体相关的减少,以及(Ii)与基线增加和新建造活动相关的增加。于截至2023年12月31日及2022年12月31日止年度内,我们的物业及设备增加 分别占收入的16.2%和17.0%。
融资活动。在截至2023年12月31日的年度内,我们从融资活动中使用了6,200万美元现金,主要原因是 (I)净债务借款1.37亿美元,包括我们综合财务报表附注10进一步描述的Tower交易收益2.44亿美元,(Ii)与回购Liberty拉丁美洲普通股相关的1.18亿美元现金流出,(Iii)与分配给C&W巴拿马、C&W巴哈马和Liberty Costa非控股权益所有者有关的付款7500万美元,以及(Iii)支付融资成本和债务溢价1800万美元,主要与Liberty Costa的再融资活动相关。于2022年期间,我们使用了来自融资活动的2,900万美元现金,主要是由于与回购Liberty拉丁美洲普通股相关的1.7亿美元,但被以下因素部分抵消:(I)在智利合资企业实体出售之前,收到的主要用于结算录像机某些交叉货币互换的现金净额为9,800万美元,以及(Ii)债务净借款为6,100万美元,其中包括用于清偿录像机债务的4,800万美元现金的影响。
表外安排
在正常业务过程中,我们可能会(I)向我们的贷款人、我们的供应商和某些其他方提供赔偿,以及(Ii)向当地市政当局、我们的客户和供应商提供履约和/或财务担保。从历史上看,这些安排没有导致我们公司支付任何实质性付款,我们也不相信它们会导致未来的实质性付款。
合同承诺
下表列出了截至2023年12月31日我们的债务和某些其他合同义务和承诺的美元等价物。
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| 按期间到期的付款 |
| 总计 | | 少于 1年 | | 1-3年 | | 3-5年 | | 多过 5年 |
| 以百万计 |
| | | | | | | | | |
债务(不包括利息) | $ | 8,242.2 | | | $ | 586.9 | | | $ | 59.9 | | | $ | 5,498.9 | | | $ | 2,096.5 | |
经营租约 | 769.7 | | | 123.0 | | | 218.2 | | | 167.7 | | | 260.8 | |
其他(A) | 97.5 | | | 52.3 | | | 27.4 | | | 14.5 | | | 3.3 | |
总计(B) | $ | 9,109.4 | | | $ | 762.2 | | | $ | 305.5 | | | $ | 5,681.1 | | | $ | 2,360.6 | |
| | | | | | | | | |
预计支付的债务和融资租赁债务的现金利息(C) | $ | 2,870.6 | | | $ | 586.5 | | | $ | 1,114.2 | | | $ | 797.1 | | | $ | 372.8 | |
(a)金额主要是指(I)与(A)多年期合同下的编程费用相关的保证最低承诺,该费用通常基于每客户费率或规定的年费,以及(B)我们的CPE和移动手机设备合同义务,以及(Ii)融资租赁,不包括利息。
(b)本表中包含的承诺不反映我们2023年12月31日综合资产负债表中除债务、融资租赁义务和经营租赁义务以外的任何负债。由于任何相关付款的金额和时间不受合理估计,因此我们在经营业务的各个司法管辖区对不确定税收状况的负债,包括应计利息(2023年12月31日为5100万美元)已从该表中剔除。有关我们对不确定税务状况的负债的更多信息,请参阅我们的合并财务报表附注16。
(c)金额基于截至2023年12月31日生效的利率、付息日期、承诺费和合同到期日。这些数额仅供说明之用,很可能与今后期间所需的实际现金付款有所不同。此外,列报的金额不包括我们衍生工具合约的影响。
关于我们的经营租赁、债务和融资租赁义务和承诺的信息,请分别参阅我们合并财务报表的附注9、10和19。
除上表所载承诺外,我们在(I)衍生工具及(Ii)界定福利计划及类似协议下亦有承诺,据此,我们预期将于未来期间支付款项。有关与我们的衍生工具相关的预计现金流的信息,请参阅项目7A。与衍生工具相关的市场风险预测现金流的定量和定性披露在下面. 关于我们衍生工具的信息,包括2023年、2022年和2021年与这些工具相关的支付或收到的现金净额,请参阅我们的合并财务报表附注7。有关我们的固定福利计划的信息,请参阅我们合并财务报表的附注11。
关键会计政策、判断和估计
在编制综合财务报表时,我们作出估计和假设,这些估计和假设会影响资产和负债、收入和费用的报告金额,以及或有资产和负债的相关披露。关键会计政策被定义为反映重大判断、估计和不确定性的政策,这些判断、估计和不确定性在不同的假设和条件下可能导致重大不同的结果。我们认为以下会计政策在编制我们的综合财务报表时至关重要,因为对这些事项和涉及的重大估计进行必要的判断是必要的,它们可能会发生变化:
•财产和设备以及无形资产(包括商誉)的减值;
•收购会计中的公允价值计量。
有关我们的重要会计政策的更多信息,请参阅我们的合并财务报表附注3。
财产和设备以及无形资产的减值
截至2023年12月31日,我们持有供使用的财产和设备以及无形资产(包括商誉)的账面价值总额占我们总资产的72%。
当情况需要时,吾等会审核本公司物业及设备及无形资产(商誉及其他无限期无形资产除外)的账面值,以确定该等账面值是否继续可收回。此类情况变化可能包括(I)飓风等自然灾害的影响,(Ii)出售或处置长期资产或资产集团的预期,(Iii)市场或竞争条件的不利变化,(Iv)我们经营所在市场的法律因素或商业环境的不利变化,以及(V)运营或现金流损失。就减值测试而言,长期资产按现金流量基本上独立于其他资产及负债的最低水平分组,一般在报告单位水平或以下(见下文)。如果该资产或资产组的账面金额大于该资产或资产组将产生的预期未贴现现金流量,则确认减值调整。此类调整以该资产或资产组的账面价值超过其公允价值的金额来衡量。我们一般通过考虑(I)类似资产的销售价格、(Ii)使用适当贴现率的贴现估计未来现金流量和/或(Iii)估计重置成本来计量公允价值。待处置资产按其账面值或公允价值减去出售成本中较低者入账。
我们至少每年于7月1日及当事实及情况显示报告单位或无限期无形资产的公允价值可能低于其账面价值时,评估商誉及其他无限期无形资产(主要是有线电视特许经营权及频谱牌照)的减值。在评估商誉和其他无限期无形资产的减值时,我们首先进行定性评估,以确定商誉或其他无限期无形资产是否可能减值。就商誉而言,如果报告单位的公允价值极有可能少于其账面价值,则我们会将报告单位的公允价值与其各自的账面价值进行比较。报告单位是一个运营部门或低于一个运营部门的一级(称为“组成部分”)。商誉减值被记录为报告单位的账面价值超过其公允价值,并计入运营费用。对于其他无限期无形资产,如果一项无限期无形资产的公允价值很可能低于其账面价值,我们将估计其公允价值,任何账面价值超过公允价值的部分也作为减值损失计入运营。
当需要时,相当大的管理层判断是必要的,以估计报告单位和基础长期和不确定资产的公允价值。我们通常使用基于收入的方法(贴现现金流)来确定公允价值,该方法基于我们长期业务计划中的假设。关于我们在以收益为基础的方法中使用的贴现现金流分析,这些业务计划下的未来现金流的时间和金额需要估计,其中包括订户增长和保留率、每产品收取的费率、预期毛利率和调整后的OIBDA利润率以及预期的物业和设备增加。这些现金流的发展以及适用于现金流的贴现率受到内在不确定性的影响,实际结果可能与此类估计值大不相同。我们对贴现率的确定基于加权平均资本成本法,该方法使用了市场参与者的权益成本和税后债务成本,并反映了未来现金流中固有的某些风险。
我们在2023年没有记录商誉减值。在2022年和2021年,我们分别记录了5.55亿美元和6.05亿美元的与C&W加勒比相关的商誉减值。有关2023年、2022年和2021年期间记录的某些减值的更多信息,请参阅我们合并财务报表的附注4和8。
收购会计中的公允价值计量
收购会计的应用要求我们在适用的估值日期进行公允价值确定。在作出此等厘定时,吾等须作出影响已记录金额的估计及假设,包括但不限于预期未来现金流量、市场可比性及折现率、长期资产的剩余使用年限、物业及设备的重置或复制成本,以及未来期间从收购净营业亏损及其他递延税项资产中应收回的金额。为了协助我们确定这些公允价值,我们可能会聘请第三方估值专家。除其他项目外,我们在这方面的估计还影响我们报告的折旧和摊销金额以及所得税费用或收益。我们对公允价值的估计是基于我们认为合理但本质上不确定的假设。我们很大一部分长期资产最初是通过收购会计的应用来记录的。
有关其他信息,包括我们用来完成某些非经常性估值的特定加权平均贴现率,请参阅我们合并财务报表的附注4。有关我们的收购和长期资产的信息,请分别参阅我们合并财务报表的附注5和8。
第7A项包括关于市场风险的定量和定性披露
由于我们在不同国家的投资和持续的投资和融资活动,我们在正常的业务运营过程中面临市场风险。市场风险是指因外币汇率、利率和股票价格的不利变化而产生的损失风险。损失风险可以从公允价值、现金流和未来收益的不利变化的角度进行评估。如下文所述,我们已制定政策、程序和程序,管理我们对市场风险的管理,以及使用衍生工具管理我们对该等风险的敞口。
现金与投资
我们将现金投资于符合高信用质量标准的高流动性工具。我们面临汇率风险,因为我们的现金和现金等价物余额、循环信贷额度和其他短期流动性来源的面值与Liberty拉丁美洲的短期流动性要求的面值不符。为了缓解这种风险,我们考虑到Liberty拉丁美洲的预测流动性需求,积极管理我们现金余额的面值。
外币风险
倘我们的债务以现金流量支持我们偿还、偿还或再融资该等债务的能力的业务的功能货币以外的货币计值,则我们面临有关债务的外币汇率风险。尽管我们一般会寻求将借款的面额与支持相关借款的业务的功能货币相匹配,但市场状况或其他因素可能导致我们订立并非以相关业务的功能货币计值的借款安排(不匹配债务)。我们的政策一般是在可能的情况下,并在符合成本效益的情况下,通过使用衍生工具将不匹配的债务综合转换为适用的相关货币,对外币汇率变动进行经济对冲。 有关本公司衍生工具条款的其他资料,请参阅本公司综合财务报表附注7。
除了因不匹配的债务而产生的风险敞口外,我们还面临外币风险,因为我们进行了以运营子公司各自功能货币以外的货币计价的交易(非功能货币风险),例如设备采购和规划合同。与这些项目相关的综合资产负债表中记录的金额的汇率变化将导致(I)基于期末汇率的未实现外币交易损益,或(Ii)交易结算时的已实现外币交易损益。此外,如果我们的收入、成本和支出是以我们各自的功能货币以外的货币计价,我们的收入、成本和支出将完全由于外币汇率的变化而出现波动。 一般而言,当与第三方达成涉及未来支付或收取现金或其他货币项目的协议所产生的风险时,我们会考虑对冲非功能性货币风险,只要我们能够合理地预测该等支付或收款的时间和金额,而该等付款或收款并没有以其他方式对冲。在这方面,我们已订立外币远期合约,以对冲某些风险。与我们的节目和服务的其他直接成本、其他运营成本和
截至2023年12月31日,费用以及财产和设备的增加没有进行对冲。有关我们的外币远期合约的更多信息,请参阅我们的综合财务报表附注7。
当我们的运营子公司各自的财务报表被换算成美元以纳入我们的合并财务报表时,我们也面临着美元(我们的报告货币)相对于我们运营子公司的货币的不利和潜在的波动。累计折算调整计入累计其他综合收益或亏损 作为股权的一个单独组成部分。如果美元对任何外币的价值增加(减少),而外币是我们其中一家运营子公司的功能货币,将导致我们经历与已经投资于此类外币的金额相关的未实现外币折算损失(收益)。因此,我们可能会仅仅因为外汇交易而对我们的综合收益或亏损以及与我们所持股份相关的权益产生负面影响。我们在2023年对外汇风险的主要敞口是:(I)CRC AS 这一期间我们报告的收入的12%来自自由哥斯达黎加,其功能货币是CRC,以及(Ii)JMD,因为我们这段时间报告的收入的9.0%来自C&W牙买加,其功能货币是JMD。此外,我们报告的经营业绩受到其他当地货币汇率变化的影响。 拉丁美洲和加勒比地区。我们通常不对冲我们的运营子公司和附属公司的财务报表转换为美元时可能发生的非现金损失的风险。
(I)CRC和JMD与(Ii)作为我们的报告货币的美元之间的关系如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日, |
| 2023 | | 2022 |
即期汇率: | | | |
CRC | 523.04 | | | 591.80 | |
JMD | 154.35 | | | 151.92 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, |
| 2023 | | 2022 | | |
平均房价: | | | | | |
| | | | | |
CRC | 543.74 | | | 647.44 | | | |
JMD | 153.51 | | | 153.42 | | | |
通货膨胀与外商投资风险
我们在劳动力、编程和其他成本方面面临通胀压力。虽然我们试图增加收入以抵消成本的增加,但不能保证我们能够做到这一点。因此,成本上升速度可能快于相关收入,从而对我们的经营业绩、现金流及流动资金造成负面影响。我们经营所在国家的经济环境受政府、经济、财政和货币政策以及我们无法控制的各种其他因素影响,这些因素可能导致通货膨胀。我们无法以任何有意义的长期确定性程度预测未来期间价格水平可能受到我们经营所在国家当前经济状况影响的程度。
利率风险
我们面临的利率变动风险主要来自我们的借款活动,包括我们借款集团的定息和浮息借款。我们对可变利率债务的主要敞口是通过C&W和Liberty Puerto Rico的SOFR指数债务。于2023年5月,我们于C&W及Liberty Puerto Rico的若干债务工具相关协议的条款已作出修订,导致(i)于2023年6月30日后开始的利息期间以经调整期限SOFR取代以伦敦银行同业拆息为基准的基准利率,(ii)修改在发生与利率可用性有关的某些事件时确定替代利率的规定基准及(iii)若干符合规定的变动。有关我们债务详情的其他资料,请参阅我们的综合财务报表附注10。
一般而言,我们寻求订立衍生工具,以防范浮息债务利率上升。因此,我们已订立多项衍生工具交易,以减少利率上升的风险。我们使用利率衍生工具合约于指定时间间隔内交换固定利率与浮动利率之间的差额,该差额乃参考协定的名义本金额计算。于2023年12月31日,我们支付的固定或上限利率为
我们债务总额的96%的利息,其中包括我们的利率衍生品合同的影响。我们的各种利率衍生工具组合的最终到期日与相关浮息债务的到期日相匹配。就此而言,我们运用判断厘定利率衍生工具组合的适当到期日,并考虑不同到期组合的相对成本及收益,以及当前及预期未来市况、流动性问题及其他因素。有关该等利率衍生工具影响的其他资料,请参阅我们的综合财务报表附注7。
加权平均浮动利率。于2023年12月31日,我们的浮息债务的未偿还本金总额为30. 49亿元,而加权平均利率该浮息债务的息率(包括息差)约为8. 2%,撇除利率衍生工具合约、递延融资成本、原发行溢价或折让及承诺费用的影响,所有这些都会影响我们的整体借贷成本。假设未偿还金额没有变化,并且不影响任何利率衍生工具合同、递延融资成本、原始发行溢价或折扣以及承诺费用,我们的加权平均可变利率假设增加(减少)50个基点(0.50%),将增加(减少)我们的年度利息支出和现金流出1500万美元。如上文及综合财务报表附注7所述,我们使用利率衍生工具合约管理浮动利率上升的风险。就此而言,该等合约的公平值增加一般预期将抵销适用于我们债务的浮动利率增加的大部分经济影响,惟以本金额与利率衍生工具合约相匹配为限。
交易对手信用风险
我们面临的风险是,我们借款集团的衍生工具、未提取债务融资及现金投资的交易对手将拖欠对我们的责任。我们透过评估及监察各交易对手的信誉及集中风险管理该等信贷风险。就此而言,与我们的衍生工具及未提取债务融资有关的信贷风险分散于相对广泛的银行及金融机构交易对手基础。任何一方均未根据我们借款集团的衍生工具提供抵押品。我们通常将我们在Liberty Latin America及其不受限制的子公司的现金投资于AAA评级的货币市场基金,包括投资于政府债务或由此类债务提供服务的回购协议的基金。如果当地金融部门的限制限制了我们满足上述现金持有标准的能力,现金可能会存放在当地三家最高评级的金融机构之一,用于运营目的,直到进行上述投资。迄今为止,我们的现金和现金等价物余额的获取和价值都没有受到金融机构流动性问题的重大不利影响。
于2023年12月31日,我们面对的交易对手信贷风险包括(i)现金及现金等值结余9. 89亿元及(ii)未提取信贷融资总额8. 69亿元。
我们的每个借款集团都根据与每一交易对手达成的协议签订了衍生工具,该协议包含主要的净额结算安排,适用于该等衍生工具的任何一方提前终止的情况。该等总协议项下的总净额结算安排仅限于各个别借款集团内受相关总协议管限的衍生工具,并独立于我们其他附属借款集团的类似安排。
虽然我们目前并不特别关注任何我们有重大信用风险敞口的交易对手的信誉,但目前的经济状况和全球金融市场的不确定性增加了我们交易对手的信用风险,我们不能排除我们的一个或多个交易对手可能会倒闭或无法履行其对我们的义务。任何此类情况都可能对我们的现金流、运营结果、财务状况和/或流动性产生不利影响。
尽管我们积极监控主要供应商的信誉,但关键供应商的财务失败可能会扰乱我们的运营,并对我们的收入和现金流产生不利影响。
敏感度信息
有关我们若干较重要衍生工具的公允价值对市况变化的敏感度的资料载述如下。下述公允价值的潜在变动不包括与将衍生资产或负债重新计量为适用功能货币相关的任何金额。欲了解更多信息,请参阅我们合并财务报表的附注4和7。
C&W利率衍生工具合约
在所有其他因素保持不变的情况下,截至2023年12月31日,相关基本利率瞬时增加(减少)100个基点(1.0%)将使C&W利率衍生工具合约的总公允价值增加(减少)约8,700万美元(8,700万美元)。
Liberty波多黎各利率衍生合约
在所有其他因素保持不变的情况下,截至2023年12月31日,相关基本利率瞬时增加(减少)100个基点(1.0%)将使Liberty波多黎各利率衍生品合约的总公允价值增加(减少)约2,800万美元(2,600万美元)。
与衍生工具相关的预计现金流
下表提供了与我们的衍生工具相关的预计现金流的信息。以下美元等价物是根据截至2023年12月31日有效的利率和汇率计算的。这些数额仅供说明之用,很可能与今后期间所需的实际现金付款或收据有所不同。有关我们的衍生工具的更多信息,包括我们的交易对手信用风险,请参阅我们的综合财务报表附注7。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在以下时间内到期的付款(收款): | | 总计 |
| 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 2028 | | 此后 | |
| 以百万计 |
预计派生现金付款(收入),净额: | | | | | | | | | | | | | |
与利益有关的(A) | $ | (102.9) | | | $ | (65.4) | | | $ | (104.5) | | | $ | (104.5) | | | $ | (63.2) | | | $ | (24.7) | | | $ | (465.2) | |
其他(B) | 17.6 | | | 4.5 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 22.1 | |
总计 | $ | (85.3) | | | $ | (60.9) | | | $ | (104.5) | | | $ | (104.5) | | | $ | (63.2) | | | $ | (24.7) | | | $ | (443.1) | |
(a)包括我们利率衍生品合约的利息相关现金流。
(b)包括与我们的外币远期合约有关的金额。
项目8.编制财务报表和补充数据
Liberty拉丁美洲的合并财务报表列在本项目下,从第页开始II-37.财务报表附表在本年度报告第15项下以表格10-K提交。
项目9.报告会计和财务披露方面的变化和与会计人员的分歧
没有。
项目9A:管理控制和程序
信息披露控制和程序的评估
我们遵守1934年《证券交易法》(经修订)下的规则13a-15(E)和15d-15(E)中定义的披露控制程序和程序,旨在确保我们根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告,并且这些信息被积累并在适当时传达给我们的管理层,包括我们的首席执行官和我们的首席财务官(高管),以便及时决定所需的披露。在设计和评估披露控制和程序时,管理人员认识到,任何控制和程序,无论设计和操作多么良好,都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证,管理层必须在评估可能的控制和目标的成本-收益关系时作出判断。
我们的管理层在高管的参与下,评估了截至2023年12月31日我们的披露控制和程序的设计和有效性。基于这一评估,高管得出结论,由于财务报告的内部控制存在重大弱点,截至2023年12月31日,我们的披露控制和程序并不有效,如下所述。尽管财务报告的内部控制存在这些重大缺陷,但我们的管理层得出结论,我们在这份Form 10-K年度报告中的综合财务报表在所有重要方面都公平地反映了公司截至日期和所述期间的财务状况、运营结果和现金流,符合美国公认会计原则。
管理层财务报告内部控制年度报告
我们的管理层负责根据《交易所法案》第13a-15(F)和15d-15(F)规则的规定,建立和维护对财务报告的充分内部控制。我们对财务报告的内部控制旨在为财务报告的可靠性提供合理保证,并根据公认的会计原则为外部目的编制综合财务报表。吾等对财务报告的内部控制包括以下政策及程序:(I)与保存合理详细、准确及公平地反映资产交易及处置的记录有关的政策及程序;(Ii)提供合理保证,确保按需要记录交易,以便根据公认会计原则编制综合财务报表;(Iii)提供合理保证,确保收入及支出仅根据管理层及董事的授权进行;及(Iv)就防止或及时发现可能对综合财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置资产提供合理保证。
由于其固有的局限性,财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外,对未来期间进行任何有效性评估的预测可能会因为条件的变化而出现控制不足的风险,或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
重大缺陷是指财务报告的内部控制存在缺陷或缺陷的组合,使得本公司年度或中期财务报表的重大错报有合理的可能性无法及时防止或发现。
我们的管理层在高管和董事会的参与下,使用中的标准评估了截至2023年12月31日公司财务报告内部控制的有效性。内部控制-综合框架:(2013)特雷德韦委员会赞助组织委员会发布。
在我们截至2018年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告中,管理层发现,截至2023年12月31日,财务报告内部控制存在以下重大弱点:
•该公司没有足够数量的具有适当技能和知识的资源来充分支持本组织对财务报告实施内部控制。
•公司没有有效的信息和沟通流程来识别、获取和处理财务会计和报告所需的相关信息。
•本公司没有:i)拥有有效的IT风险评估流程,能够成功识别和评估与我们的财务报告相关的IT系统相关的风险,以确保针对这些风险设计和实施控制措施;ii)建立有效的一般信息技术控制(GITC),特别是程序变更控制和访问控制,以支持公司的IT操作系统、数据库和IT应用程序以及所有财务报告的终端用户计算的一致运行;以及iii)制定政策和程序,以便在整个组织范围内部署一般信息技术控制。依赖于来自信息技术系统的信息的准确性和完整性的自动流程一级控制和手动控制也变得无效,因为它们受到缺乏全球信息技术中心的影响。
因此,公司没有有效地设计、实施和运行与订单到现金(包括收入、应收贸易和递延收入)、采购到付款(包括运营费用、预付费用、应付账款和应计负债)、雇佣到付款(包括补偿费用和应计负债)、长期资产、库存和其他财务报告程序有关的流程级控制活动。
这些控制缺陷导致了截至2023年12月31日和截至2023年12月31日的年度的合并财务报表中的非实质性错误陈述,其中一些错误已得到纠正。这些控制缺陷造成了一种合理的可能性,即不能及时防止或发现合并财务报表的重大错报,以及
因此,我们得出的结论是,这些缺陷表明财务报告内部控制存在实质性弱点,截至2023年12月31日,我们对财务报告的内部控制尚未生效。
我们的独立注册会计师事务所毕马威会计师事务所审计了本年度报告中包含的综合财务报表Form 10-K,该公司对公司财务报告内部控制的运作有效性发表了一份不利的报告。毕马威会计师事务所的报告载于本文第页II-39.
管理层的补救计划
在董事会审计委员会的监督下,我们继续实施针对上述财务报告内部控制重大弱点的补救计划如下:
•雇佣更多具有适当技能和经验的人员。
•加强信息和通信进程,包括通过信息技术解决方案,其中包括但不限于实施新的企业资源规划软件,以确保财务报告所需的信息准确、完整、相关、可靠并及时传达。
•完成我们的IT风险评估流程,设计和实施GITC,包括程序更改控制和访问控制,以支持公司IT操作系统、数据库和IT应用程序的一致运行,并确保它们有效运行,以支持依赖于IT系统信息的流程级自动和手动控制活动。
•加强现有控制活动的设计,实施额外的流程一级控制活动(包括对订单到现金、采购到付款、租用到付款、长期资产、库存和其他财务报告程序的控制),并确保它们得到适当的证据和有效运作。
我们相信,这些行动和我们预期的改进,在全面实施后,将加强我们对财务报告的内部控制,并弥补剩余的重大弱点。
我们承诺在2024年期间在补救工作方面取得进一步进展;然而,如果我们的补救措施不足以解决重大弱点,或者如果在我们的财务报告内部控制中发现一个或多个额外的重大弱点,我们可能需要从我们的计划中采取上文披露的额外补救措施。
财务报告内部控制的变化
除以下所列事项外,本公司于2023年第四季度进行的与交易所法案第13a-15(D)及15d-15(D)规则所要求的评估有关的财务报告内部控制并无发生重大影响或合理地可能对财务报告内部控制产生重大影响的变化。
在本季度,我们在财务报告的内部控制方面做出了以下变化:
•设计和实施了更多的人工程序和控制,以通过预防性控制和检测控制相结合来加强我们的内部控制程序;
•为我们的另一个部门实施了中央企业资源规划软件,以标准化和加强相关流程和控制;
•为中央企业资源规划软件的实施执行了系统开发生命周期流程;
•举办了培训,以加强控制概念和控制表演者的责任。
项目9B:提供其他资料
(b) 内幕交易安排和政策
在截至2023年12月31日的三个月内,我们的董事或高级管理人员(如交易法第16a-1(F)条所定义)通过或已终止 a “规则10b5-1交易安排或“非规则10b5-1交易安排”
术语在S-K条例第408(A)项中定义。
项目9C.禁止披露妨碍检查的外国司法管辖区
不适用。
独立注册会计师事务所报告
致股东和董事会
Liberty拉丁美洲有限公司:
财务报告内部控制之我见
我们根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013)》中确立的标准,对Liberty拉丁美洲有限公司及其子公司(本公司)截至2023年12月31日的财务报告内部控制进行了审计。我们认为,由于下述重大弱点对控制标准目标的实现的影响,本公司截至2023年12月31日尚未根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013)》中建立的标准,对财务报告保持有效的内部控制。
我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准审计了本公司截至2023年12月31日和2022年12月31日的综合资产负债表、截至三年的各年度的相关综合经营表、全面亏损、权益和现金流量表以及相关附注(统称为综合财务报表),我们于2024年2月22日的报告对该等综合财务报表表达了无保留意见。
重大缺陷是财务报告内部控制的缺陷或缺陷的组合,使得公司年度或中期财务报表的重大错报有合理的可能性无法及时防止或发现。以下所述的重大弱点已查明,并纳入了管理层的评估。
•该公司没有足够数量的具有适当技能和知识的资源来充分支持本组织对财务报告实施内部控制。
•公司没有有效的信息和沟通程序来确定、获取和处理财务会计和报告所需的相关信息。
•本公司没有:i)具有有效的IT风险评估流程,能够成功识别和评估与财务报告相关的IT系统相关的风险,以确保针对这些风险设计和实施控制措施;ii)建立有效的一般信息技术控制(GITC),特别是程序变更控制和访问控制,以支持公司的IT操作系统、数据库和IT应用程序以及所有财务报告的终端用户计算的一致运行;iii)制定政策和程序,通过这些政策和程序在整个组织内部署一般信息技术控制。依赖于来自信息技术系统的信息的准确性和完整性的自动流程一级控制和手动控制也变得无效,因为它们受到缺乏全球信息技术中心的影响。
•因此,公司没有有效地设计、实施和运行与订单到现金(包括收入、应收贸易和递延收入)、采购到付款(包括运营费用、预付费用、应付账款和应计负债)、雇佣到付款(包括补偿费用和应计负债)、长期资产、库存和其他财务报告程序有关的流程级控制活动。
在决定我们在审计2023年综合财务报表时应用的审计测试的性质、时间和范围时,考虑到了重大弱点,本报告不影响我们对该等综合财务报表的报告
意见基础
本公司管理层负责维持有效的财务报告内部控制,并负责评估财务报告内部控制的有效性,包括在随附的管理层财务报告内部控制年度报告中。我们的责任是根据我们的审计,对公司财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所,
根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规,要求对公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计,以获得合理的保证,以确定财务报告的有效内部控制是否在所有重要方面都得到了维护。我们对财务报告的内部控制的审计包括了解财务报告的内部控制,评估存在重大弱点的风险,以及根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性。我们的审计还包括执行我们认为在这种情况下必要的其他程序。我们相信,我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
财务报告内部控制的定义及局限性
公司对财务报告的内部控制是一个程序,旨在根据公认的会计原则,为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括下列政策和程序:(1)关于保存合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录;(2)提供合理的保证,即交易被记录为必要的,以便按照公认的会计原则编制财务报表,公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行;(三)提供合理保证,防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产。
由于其固有的局限性,财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外,对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险,或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
/s/ 毕马威会计师事务所
科罗拉多州丹佛市
2024年2月22日
独立注册会计师事务所报告
致股东和董事会
Liberty拉丁美洲有限公司:
对合并财务报表的几点看法
我们审计了Liberty拉丁美洲有限公司及其子公司(本公司)截至2023年12月31日和2022年12月31日的综合资产负债表,截至2023年12月31日的三年期间每年的相关综合经营表、全面亏损、权益和现金流量,以及相关的附注(统称为综合财务报表)。我们认为,综合财务报表在所有重要方面都公平地反映了公司截至2023年12月31日和2022年12月31日的财务状况,以及截至2023年12月31日的三年期间每年的经营结果和现金流量,符合美国公认会计原则。
我们还根据美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准,根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013)》中确立的标准,对公司截至2023年12月31日的财务报告内部控制进行了审计,我们2024年2月22日的报告对公司财务报告内部控制的有效性表示了负面意见。
意见基础
这些合并财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对这些合并财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所,根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规,我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些准则要求我们计划和执行审计,以获得关于合并财务报表是否没有重大错报的合理保证,无论是由于错误还是舞弊。我们的审计包括执行评估合并财务报表重大错报风险的程序,无论是由于错误还是欺诈,以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于合并财务报表中的金额和披露的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计,以及评价合并财务报表的整体列报。我们相信,我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
关键审计事项
下文所述的关键审计事项是指向审计委员会传达或要求传达给审计委员会的当期综合财务报表审计所产生的事项:(1)涉及对综合财务报表具有重大意义的账目或披露;(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观的或复杂的判断。关键审计事项的传达不会以任何方式改变我们对综合财务报表的整体意见,我们也不会通过传达下面的关键审计事项来就关键审计事项或与其相关的账目或披露提供单独的意见。
评估某些报告单位的商誉减值
正如综合财务报表附注6及附注7所述,本公司至少每年及当事实及情况显示报告单位的账面价值可能超过其公允价值时测试商誉减值。每个报告单位的公允价值采用收益法计量,采用贴现现金流。截至2023年12月31日,商誉余额为34.83亿美元,公司认为商誉不需要减值。
我们将某些报告单位的商誉减值评估确定为一项关键审计事项。在评估本公司计量公允价值的主要假设时,需要高度主观的核数师判断。根据报告单位,主要假设是预计收入、预计直接成本、预计运营
支出、预计资本支出、贴现率和终端增长率。对于这些报告单位,某些估值对这些投入的微小变化很敏感,这些变化可能会对估计公允价值产生重大影响。此外,与这一估计相关的审计工作需要专业技能和知识。
以下是我们为解决这一关键审计问题而执行的主要程序。我们评估了与公司商誉减值评估相关的某些内部控制的设计并测试了其运行效果。其中包括对以下各项的控制:
•对预计收入、预计直接成本、预计运营费用、预计资本支出以及
•选择用于制定估计的贴现率和终端增长率假设。
我们执行了测试预计收入、预计直接成本、预计运营费用和预计资本支出的程序,方法是将它们与各自报告单位的历史结果进行比较,并评估内部和/或外部经济因素的影响。我们聘请了具备专业技能和知识的估值专业人士,他们协助:通过将估值中使用的贴现率与使用公开市场数据的独立开发的贴现率进行比较来评估它们;通过将其与公开市场数据进行比较来评估估值中使用的终端增长率;以及将使用收益法的公司公允价值估计中的隐含市场倍数与来自可比公司的观察市盈率范围进行比较。
/s/毕马威律师事务所
自2016年以来,我们一直担任本公司的审计师。
科罗拉多州丹佛市
2024年2月22日
LIBERTY LATIN AMERICA LTD.
合并资产负债表
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, |
| 2023 | | 2022 |
| 以百万计 |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 988.6 | | | $ | 781.0 | |
应收贸易账款净额 | 686.1 | | | 603.3 | |
预付费用 | 68.8 | | | 65.1 | |
流动衍生资产 | 92.0 | | | 91.3 | |
本期应收票据净额 | 107.0 | | | 92.0 | |
当前合同资产 | 110.2 | | | 107.3 | |
其他流动资产,净额 | 359.5 | | | 338.9 | |
流动资产总额 | 2,412.2 | | | 2,078.9 | |
| | | |
商誉 | 3,483.4 | | | 3,421.3 | |
财产和设备,净额 | 4,205.7 | | | 4,293.6 | |
不受摊销影响的无形资产 | 1,592.8 | | | 1,592.8 | |
应摊销的无形资产净额 | 541.6 | | | 688.1 | |
其他资产,净额 | 1,358.9 | | | 1,500.5 | |
总资产 | $ | 13,594.6 | | | $ | 13,575.2 | |
Liberty拉丁美洲有限公司
综合资产负债表--(续)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, |
| 2023 | | 2022 |
| 以百万计 |
负债和权益 | | | |
流动负债: | | | |
应付帐款 | $ | 424.4 | | | $ | 525.1 | |
递延收入的当期部分 | 167.1 | | | 151.7 | |
债务和融资租赁债务的当期部分 | 581.9 | | | 226.9 | |
应计利息 | 157.3 | | | 118.2 | |
应计工资总额和员工福利 | 79.1 | | | 82.1 | |
流动衍生负债 | 25.0 | | | 42.3 | |
经营租赁负债的当期部分 | 84.3 | | | 76.7 | |
其他应计负债和流动负债 | 613.5 | | | 550.8 | |
流动负债总额 | 2,132.6 | | | 1,773.8 | |
长期债务和融资租赁义务 | 7,598.0 | | | 7,653.8 | |
递延税项负债 | 630.6 | | | 688.7 | |
递延收入 | 91.6 | | | 109.3 | |
其他长期负债 | 832.1 | | | 792.9 | |
总负债 | 11,284.9 | | | 11,018.5 | |
| | | |
承付款和或有事项 | | | |
| | | |
股本: | | | |
Liberty拉丁美洲股东: | | | |
A类,$0.01票面价值;500.0授权股数为百万股;52.6百万美元和40.8截至2023年12月31日,已发行和已发行股票分别为100万股;51.8百万美元和42.7于2022年12月31日分别发行和发行百万股 | 0.5 | | | 0.5 | |
B类,$0.01票面价值;50.0授权股数为百万股;2.22023年12月31日已发行和已发行的百万股以及2.1截至2022年12月31日已发行和已发行的百万股 | — | | | — | |
C类,$0.01票面价值;500.0授权股数为百万股;189.6百万美元和161.7截至2023年12月31日,已发行和已发行股票分别为100万股;187.4百万美元和171.3于2022年12月31日分别发行和发行百万股 | 1.9 | | | 1.9 | |
未指定优先股,美元0.01票面价值;50.0授权股数为百万股;零各期已发行及流通股 | — | | | — | |
库存股,按成本价计算;39.6百万美元和25.3百万股,分别 | (361.2) | | | (243.4) | |
额外实收资本 | 5,262.0 | | | 5,177.1 | |
累计赤字 | (2,941.7) | | | (2,868.1) | |
累计其他综合亏损,税后净额 | (198.0) | | | (149.2) | |
Liberty拉丁美洲股东总数 | 1,763.5 | | | 1,918.8 | |
非控制性权益 | 546.2 | | | 637.9 | |
总股本 | 2,309.7 | | | 2,556.7 | |
负债和权益总额 | $ | 13,594.6 | | | $ | 13,575.2 | |
Liberty拉丁美洲有限公司
合并业务报表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 以百万美元计,每股金额除外 |
| | | | | |
收入 | $ | 4,511.1 | | | $ | 4,808.6 | | | $ | 4,811.3 | |
经营成本和费用(不包括折旧和摊销,如下所示): | | | | | |
节目制作和其他直接服务费用 | 1,020.4 | | | 1,210.5 | | | 1,214.4 | |
其他营运成本及开支 | 1,877.8 | | | 1,981.7 | | | 1,903.4 | |
折旧及摊销 | 1,008.3 | | | 910.7 | | | 964.7 | |
减值、重组和其他经营项目,净额 | 86.9 | | | 619.2 | | | 665.0 | |
| 3,993.4 | | | 4,722.1 | | | 4,747.5 | |
营业收入 | 517.7 | | | 86.5 | | | 63.8 | |
营业外费用: | | | | | |
利息支出 | (601.7) | | | (556.7) | | | (527.4) | |
衍生工具的已实现和未实现收益(损失),净额 | (34.2) | | | 359.4 | | | 564.1 | |
外币交易收益(损失),净额 | 70.3 | | | (194.3) | | | (319.6) | |
债务清偿收益(亏损),净额 | (3.9) | | | 41.1 | | | (57.2) | |
出售智利合资公司实体的收益 | — | | | 169.4 | | | — | |
其他费用,净额 | (10.6) | | | (28.4) | | | (41.7) | |
| (580.1) | | | (209.5) | | | (381.8) | |
所得税前亏损 | (62.4) | | | (123.0) | | | (318.0) | |
所得税费用 | (24.4) | | | (84.8) | | | (172.6) | |
净亏损 | (86.8) | | | (207.8) | | | (490.6) | |
非控股权益应占净亏损 | 13.2 | | | 37.1 | | | 50.0 | |
Liberty拉丁美洲股东应占净亏损 | $ | (73.6) | | | $ | (170.7) | | | $ | (440.6) | |
| | | | | |
Liberty拉丁美洲股东应占每股基本和稀释净亏损 | $ | (0.35) | | | $ | (0.77) | | | $ | (1.89) | |
| | | | | |
Liberty拉丁美洲有限公司
综合全面损失表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 以百万计 |
| | | | | |
净亏损 | $ | (86.8) | | | $ | (207.8) | | | $ | (490.6) | |
其他综合收益(亏损),税后净额: | | | | | |
外币折算调整 | 25.9 | | | 53.1 | | | 4.8 | |
计入净亏损的重新分类调整 | 11.4 | | | (22.9) | | | (3.2) | |
与养恤金有关的调整和其他,净额 | (85.0) | | | (90.2) | | | 33.4 | |
其他综合收益(亏损) | (47.7) | | | (60.0) | | | 35.0 | |
综合损失 | (134.5) | | | (267.8) | | | (455.6) | |
可归属于非控股权益的综合损失 | 12.1 | | | 37.6 | | | 50.9 | |
Liberty拉丁美洲股东应占全面亏损 | $ | (122.4) | | | $ | (230.2) | | | $ | (404.7) | |
Liberty拉丁美洲有限公司
合并权益表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Liberty拉丁美洲股东 | | 非控制性 利益 | | 总股本 |
| 普通股 | | 库存股 | | 额外实收资本 | | 累计赤字 | | 累计 其他 全面 损失, 税后净额 | | Liberty拉丁美洲股东总数 |
| A类 | | B类 | | C类 | |
| 以百万计 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2021年1月1日的余额 | $ | 0.5 | | | $ | — | | | $ | 1.8 | | | $ | (9.5) | | | $ | 4,982.0 | | | $ | (2,256.8) | | | $ | (125.6) | | | $ | 2,592.4 | | | $ | 729.0 | | | $ | 3,321.4 | |
净亏损 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (440.6) | | | — | | | (440.6) | | | (50.0) | | | (490.6) | |
其他综合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 35.9 | | | 35.9 | | | (0.9) | | | 35.0 | |
回购Liberty拉丁美洲普通股 | — | | | — | | | — | | | (64.5) | | | — | | | — | | | — | | | (64.5) | | | — | | | (64.5) | |
对非控股股东的分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (47.6) | | | (47.6) | |
非控股股东的出资 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 46.9 | | | 46.9 | |
基于共享的薪酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | 93.3 | | | — | | | — | | | 93.3 | | | — | | | 93.3 | |
2021年12月31日的余额 | $ | 0.5 | | | $ | — | | | $ | 1.8 | | | $ | (74.0) | | | $ | 5,075.3 | | | $ | (2,697.4) | | | $ | (89.7) | | | $ | 2,216.5 | | | $ | 677.4 | | | $ | 2,893.9 | |
Liberty拉丁美洲有限公司
合并权益报表--(续)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Liberty拉丁美洲股东 | | 非控制性 利益 | | 总股本 |
| 普通股 | | 库存股 | | 额外实收资本 | | 累计赤字 | | 累计 其他 全面 损失, 税后净额 | | Liberty拉丁美洲股东总数 |
| A类 | | B类 | | C类 | |
| 以百万计 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2022年1月1日的余额 | $ | 0.5 | | | $ | — | | | $ | 1.8 | | | $ | (74.0) | | | $ | 5,075.3 | | | $ | (2,697.4) | | | $ | (89.7) | | | $ | 2,216.5 | | | $ | 677.4 | | | $ | 2,893.9 | |
净亏损 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (170.7) | | | — | | | (170.7) | | | (37.1) | | | (207.8) | |
其他综合损失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (59.5) | | | (59.5) | | | (0.5) | | | (60.0) | |
回购Liberty拉丁美洲普通股 | — | | | — | | | — | | | (169.4) | | | — | | | — | | | — | | | (169.4) | | | — | | | (169.4) | |
对非控股股东的分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1.9) | | | (1.9) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
基于股份的薪酬 | — | | | — | | | 0.1 | | | — | | | 101.8 | | | — | | | — | | | 101.9 | | | — | | | 101.9 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2022年12月31日的余额 | $ | 0.5 | | | $ | — | | | $ | 1.9 | | | $ | (243.4) | | | $ | 5,177.1 | | | $ | (2,868.1) | | | $ | (149.2) | | | $ | 1,918.8 | | | $ | 637.9 | | | $ | 2,556.7 | |
Liberty拉丁美洲有限公司
合并权益报表--(续)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Liberty拉丁美洲股东 | | 非控制性 利益 | | 总股本 |
| 普通股 | | 库存股 | | 额外实收资本 | | 累计赤字 | | 累计 其他 全面 损失, 税后净额 | | Liberty拉丁美洲股东总数 |
| A类 | | B类 | | C类 | |
| 以百万计 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2023年1月1日的余额 | $ | 0.5 | | | $ | — | | | $ | 1.9 | | | $ | (243.4) | | | $ | 5,177.1 | | | $ | (2,868.1) | | | $ | (149.2) | | | $ | 1,918.8 | | | $ | 637.9 | | | $ | 2,556.7 | |
净亏损 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (73.6) | | | — | | | (73.6) | | | (13.2) | | | (86.8) | |
其他综合损失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (48.8) | | | (48.8) | | | 1.1 | | | (47.7) | |
回购Liberty拉丁美洲普通股 | — | | | — | | | — | | | (117.8) | | | — | | | — | | | — | | | (117.8) | | | — | | | (117.8) | |
向非控股股东分配现金和非现金 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (84.1) | | | (84.1) | |
基于股份的薪酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | 84.9 | | | — | | | — | | | 84.9 | | | — | | | 84.9 | |
其他 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4.5 | | | 4.5 | |
2023年12月31日的余额 | $ | 0.5 | | | $ | — | | | $ | 1.9 | | | $ | (361.2) | | | $ | 5,262.0 | | | $ | (2,941.7) | | | $ | (198.0) | | | $ | 1,763.5 | | | $ | 546.2 | | | $ | 2,309.7 | |
Liberty拉丁美洲有限公司
合并现金流量表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 以百万计 |
经营活动的现金流: | | | | | |
净亏损 | $ | (86.8) | | | $ | (207.8) | | | $ | (490.6) | |
将净亏损调整为经营活动提供的现金净额: | | | | | |
基于股份的薪酬费用 | 88.7 | | | 93.5 | | | 118.1 | |
折旧及摊销 | 1,008.3 | | | 910.7 | | | 964.7 | |
减值和其他非现金费用 | 54.3 | | | 593.1 | | | 645.1 | |
债务融资费用摊销、溢价和贴现净额 | 30.2 | | | 36.6 | | | 33.5 | |
衍生工具已实现和未实现损失(收益),净额 | 34.2 | | | (359.4) | | | (564.1) | |
外币交易损失(收益),净额 | (70.3) | | | 194.3 | | | 319.6 | |
债务修改和清偿损失(收益),净额 | 3.9 | | | (41.1) | | | 57.2 | |
出售智利合资公司实体的收益 | — | | | (169.4) | | | — | |
递延所得税支出(福利) | (87.4) | | | (8.4) | | | 87.1 | |
经营性资产和负债的变动,扣除收购和处置的影响: | | | | | |
应收账款和其他经营性资产 | 51.9 | | | (85.0) | | | (48.5) | |
应付款项及应计费用 | (130.0) | | | (88.3) | | | (105.9) | |
经营活动提供的净现金 | 897.0 | | | 868.8 | | | 1,016.2 | |
| | | | | |
投资活动产生的现金流: | | | | | |
资本支出,净额 | (585.0) | | | (660.1) | | | (736.3) | |
与收购相关的支付的现金,扣除收购的现金 | — | | | (230.8) | | | (520.6) | |
出售智利合资公司实体时的现金流出 | — | | | (188.8) | | | — | |
其他投资活动,净额 | (30.8) | | | (42.9) | | | (11.7) | |
投资活动使用的现金净额 | $ | (615.8) | | | $ | (1,122.6) | | | $ | (1,268.6) | |
Liberty拉丁美洲有限公司
合并现金流量表--(续)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 以百万计 |
融资活动的现金流: | | | | | |
债务借款 | $ | 1,092.8 | | | $ | 337.6 | | | $ | 1,249.4 | |
支付债务本金和融资租赁债务 | (955.9) | | | (276.7) | | | (632.5) | |
回购Liberty拉丁美洲普通股 | (118.3) | | | (170.4) | | | (63.0) | |
收到(支付)的与衍生工具有关的现金净额 | 9.8 | | | 97.6 | | | (43.0) | |
对非控股股东的分配 | (75.4) | | | (1.9) | | | (47.6) | |
支付融资费用和偿债保费 | (18.2) | | | (7.8) | | | (74.8) | |
非控股股东出资 | 5.1 | | | — | | | 46.9 | |
其他筹资活动,净额 | (2.3) | | | (7.6) | | | (8.8) | |
融资活动提供(使用)的现金净额 | (62.4) | | | (29.2) | | | 426.6 | |
| | | | | |
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | (7.9) | | | (2.3) | | | (12.5) | |
| | | | | |
现金、现金等价物和限制性现金净增(减) | 210.9 | | | (285.3) | | | 161.7 | |
| | | | | |
现金、现金等价物和受限现金: | | | | | |
年初 | 788.9 | | | 1,074.2 | | | 912.5 | |
年终 | $ | 999.8 | | | $ | 788.9 | | | $ | 1,074.2 | |
| | | | | |
支付利息的现金 | $ | 521.4 | | | $ | 506.4 | | | $ | 463.3 | |
缴税现金净额 | $ | 79.8 | | | $ | 115.6 | | | $ | 44.3 | |
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合并财务报表附注
二零二三年、二零二二年及二零二一年十二月三十一日
(1) 陈述的基础
有关合并财务报表中使用的术语,请参阅本年度报告开头的Form 10-K中的定义术语表。
一般信息
Liberty拉丁美洲有限公司是一家在百慕大注册的公司,主要包括:(I)C&W;(Ii)Liberty Communications PR;(Iii)LBT CT Communications,S.A.(一个非全资实体)及其子公司,其中包括Liberty Servicios和Liberty Telecomunicacones;及(Iv)在智利合资公司于2022年10月成立之前,录像机,详情如下。C&W拥有的股份少于100其某些合并子公司的百分比,包括C&W巴哈马、C&W牙买加和CWP。
我们是固定、移动和海底电信服务的国际提供商。我们提供:
A.以下领域的住宅和B2B服务:
i.完毕20拉丁美洲和加勒比地区的国家通过二在我们的可报告细分市场中,C&W加勒比和C&W巴拿马;
二、波多黎各和USVI,通过我们的可报告部分Liberty波多黎各;以及
三、哥斯达黎加,通过我们的可报告部分Liberty哥斯达黎加。
B.通过我们的可报告部门Liberty Networks,(I)在拉丁美洲和加勒比地区的某些其他国家和地区提供企业服务,以及(Ii)通过我们的海底和陆地光缆网络提供批发服务,这些光缆网络连接了大约40该地区的市场。
随附的综合财务报表是根据美国公认会计准则编制的。
2022年10月,我们将智利合资企业实体并入智利合资企业,从而完成了智利合资企业的组建。在智利合资公司成立后,我们开始核算我们的50智利合资公司的%权益作为股权方法投资。在智利合资公司成立之前,VTR是一家全资子公司。因此,我们2022年和2021年的综合经营报表和现金流包括通过智利合资企业成立结束的录像机。有关更多信息,请参见附注6。
纠正不具实质意义的错误
在2023年第三季度,我们在之前报告的合并财务报表中发现了某些错误,主要与收入、递延税项负债和非控股权益有关。我们已经完成了对这些错误的定量和定性评估,并得出结论,这些错误对以前发布的合并财务报表无关紧要。尽管进行了这项评估,我们还是修订了(I)2022年12月31日的综合资产负债表,以及(Ii)截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度的综合经营报表、综合收益(亏损)、权益和现金流量,以纠正错误。
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二零二三年、二零二二年及二零二一年十二月三十一日
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至的年度 |
| 2022年3月31日 | | 2022年6月30日 | | 2022年9月30日 | | 2022年12月31日 | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 以百万计 |
收入 | | | | | | | | | | | |
正如之前报道的那样 | $ | 1,216.2 | | | $ | 1,216.2 | | | $ | 1,222.0 | | | $ | 1,160.7 | | | $ | 4,815.1 | | | $ | 4,814.8 | |
调整 | (0.6) | | | (3.2) | | | (1.2) | | | (1.5) | | | (6.5) | | | (3.5) | |
调整后的 | $ | 1,215.6 | | | $ | 1,213.0 | | | $ | 1,220.8 | | | $ | 1,159.2 | | | $ | 4,808.6 | | | $ | 4,811.3 | |
营业收入(亏损) | | | | | | | | | | | |
正如之前报道的那样 | $ | 184.6 | | | $ | (352.9) | | | $ | 152.9 | | | $ | 109.5 | | | $ | 94.1 | | | $ | 67.3 | |
调整 | (0.6) | | | (3.2) | | | (1.2) | | | (2.6) | | | (7.6) | | | (3.5) | |
调整后的 | $ | 184.0 | | | $ | (356.1) | | | $ | 151.7 | | | $ | 106.9 | | | $ | 86.5 | | | $ | 63.8 | |
所得税前收益(亏损) | | | | | | | | | | | |
正如之前报道的那样 | $ | 113.0 | | | $ | (468.9) | | | $ | 121.9 | | | $ | 118.6 | | | $ | (115.4) | | | $ | (314.5) | |
调整 | (0.6) | | | (3.2) | | | (1.2) | | | (2.6) | | | (7.6) | | | (3.5) | |
调整后的 | $ | 112.4 | | | $ | (472.1) | | | $ | 120.7 | | | $ | 116.0 | | | $ | (123.0) | | | $ | (318.0) | |
归属于Liberty Latin America股东的净收益(亏损) | | | | | | | | | | | |
正如之前报道的那样 | $ | 80.6 | | | $ | (475.0) | | | $ | 84.1 | | | $ | 134.7 | | | $ | (175.6) | | | $ | (437.8) | |
调整 | (2.1) | | | 11.5 | | | (8.4) | | | 3.9 | | | 4.9 | | | (2.8) | |
调整后的 | $ | 78.5 | | | $ | (463.5) | | | $ | 75.7 | | | $ | 138.6 | | | $ | (170.7) | | | $ | (440.6) | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的六个月 | | 截至2022年9月30日的9个月 |
| 以百万计 |
收入 | | | |
正如之前报道的那样 | $ | 2,432.4 | | | $ | 3,654.4 | |
调整 | (3.8) | | | (5.0) | |
调整后的 | $ | 2,428.6 | | | $ | 3,649.4 | |
营业亏损 | | | |
正如之前报道的那样 | $ | (168.3) | | | $ | (15.4) | |
调整 | (3.8) | | | (5.0) | |
调整后的 | $ | (172.1) | | | $ | (20.4) | |
所得税前亏损 | | | |
正如之前报道的那样 | $ | (355.9) | | | $ | (234.0) | |
调整 | (3.8) | | | (5.0) | |
调整后的 | $ | (359.7) | | | $ | (239.0) | |
Liberty拉丁美洲股东应占净亏损 | | | |
正如之前报道的那样 | $ | (394.4) | | | $ | (310.3) | |
调整 | 9.4 | | | 1.0 | |
调整后的 | $ | (385.0) | | | $ | (309.3) | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至六个月 |
| 2023年3月31日 | | 2023年6月30日 | | 2023年6月30日 |
| 以百万计 |
收入 | | | | | |
正如之前报道的那样 | $ | 1,103.8 | | | $ | 1,122.7 | | | $ | 2,226.5 | |
调整 | (2.3) | | | (2.5) | | | (4.8) | |
调整后的 | $ | 1,101.5 | | | $ | 1,120.2 | | | $ | 2,221.7 | |
营业收入 | | | | | |
正如之前报道的那样 | $ | 113.0 | | | $ | 139.5 | | | $ | 252.5 | |
调整 | (6.4) | | | (4.1) | | | (10.5) | |
调整后的 | $ | 106.6 | | | $ | 135.4 | | | $ | 242.0 | |
所得税前收益(亏损) | | | | | |
正如之前报道的那样 | $ | (49.8) | | | $ | 49.8 | | | $ | — | |
调整 | (6.4) | | | (4.1) | | | (10.5) | |
调整后的 | $ | (56.2) | | | $ | 45.7 | | | $ | (10.5) | |
归属于Liberty Latin America股东的净收益(亏损) | | | | | |
正如之前报道的那样 | $ | (49.7) | | | $ | 38.2 | | | $ | (11.5) | |
调整 | (15.9) | | | (3.1) | | | (19.0) | |
调整后的 | $ | (65.6) | | | $ | 35.1 | | | $ | (30.5) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 正如之前报道的那样 | | 调整 | | 调整后的 |
| 以百万计 |
| | | | | |
| | | | | |
总负债 | $ | 11,009.1 | | | $ | 9.4 | | | $ | 11,018.5 | |
| | | | | |
总股本 | $ | 2,566.1 | | | $ | (9.4) | | | $ | 2,556.7 | |
(2) 会计变更与近期会计公告
会计变更
ASU 2022-04
2022年9月,FASB发布了ASU 2022-04号,负债-供应商财务计划(ASU 2022-04),它要求供应商融资计划中的买方披露有关该计划的某些信息,以使财务报表用户能够了解该计划的性质、该期间的活动以及该计划在各期间的变化。在每个年度报告期间,披露要求包括:(i)计划的主要条款,包括付款条款;(ii)与融资提供者或中介机构的未偿债务的金额和在资产负债表中的位置;以及(iii)年度期间债务的结转。于各中期报告期间,披露规定包括买方已向融资提供者或中介确认于中期期间结束时有效的未偿还债务金额。前滚披露于2023年12月15日之后开始的财政年度生效,而其余年度披露须于采纳年度按中期基准披露。我们采纳ASU 2022-04,自2023年1月1日起生效。有关供应商融资计划的披露载于附注10。
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近期会计公告
ASU 2020-04,ASU 2021-01和ASU 2022-06
2020年3月,FASB发布了ASU第2020-04号,参考汇率改革(主题848):促进参考汇率改革对财务报告的影响 (ASU 2020-04),它在有限的时间内提供可选的指导,以减轻与从参考利率(如LIBOR)过渡相关的潜在会计负担。2021年1月,FASB发布了ASU 2021-01号,参考汇率改革(主题848) (ASU 2021-01),其中澄清了专题848中的某些可选权宜之计和例外情况。ASU 2020-04和ASU 2021-01提供的权宜之计和例外适用于将美国GAAP应用于受利率改革影响的合同、套期保值关系和其他交易,最初不打算在2022年12月31日之后提供,但在2022年12月31日之前签订的某些套期保值关系除外。2022年12月,FASB发布了ASU 2022-06号,参考汇率改革(主题848):推迟主题848的日落日期(ASU 2022-06),将主题848的到期日从2022年12月31日推迟到2024年12月31日,并允许公司在美元LIBOR的预期停止日期之前应用主题848中的指导。截至2023年12月31日,逐步取消LIBOR并未对我们的合并财务报表产生实质性影响。
ASU 2023-07
2023年11月,FASB发布了ASU 2023-07号,分部报告(主题280):改进可报告分部披露(ASU 2023-07),这要求围绕重大部门支出加强披露。在每个年度和中期期间,各实体必须披露:(I)定期提供给CODM并包括在每个报告的分部损益计量中的重大分部费用;(Ii)按可报告分部分列的其他分部项目的金额和说明,其中其他项目类别代表分部收入、重大分部费用和报告的分部损益测量之间的差额;(Iii)关于应报告分部的损益和当前主题280要求的资产的所有年度披露,以及(4)CODM的名称和职位,并解释CODM如何使用报告的分部损益计量来评估分部业绩和决定如何分配资源。此外,ASU 2023-07澄清,如果CODM使用一种以上的衡量标准来评估部门业绩和分配资源,公共实体可以披露一种以上的部门损益衡量标准。ASU 2023-07在2023年12月15日之后的财年生效,并在允许提前采用的情况下在2024年12月15日之后的财年内的过渡期内生效。我们目前正在评估这一标准将对我们的合并财务报表的脚注产生的影响。
ASU 2023-09
2023年12月,FASB发布了ASU 2023-09号,所得税(专题740):所得税披露的改进(ASU 2023-09),发布的目的是提高所得税披露的透明度,主要是要求提供关于实体有效税率核对的一致类别和分类信息,以及关于已缴纳所得税的分类管辖信息。该标准还取消了与不确定的税收状况和未确认的递延税项负债有关的某些现有要求。ASU 2023-09在2024年12月15日之后的年度期间有效,允许提前采用。我们目前正在评估这一标准将对我们的合并财务报表的脚注产生的影响。
(3) 重要会计政策摘要
估计数
根据美国公认会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设,以影响财务报表日期的资产和负债报告金额以及报告期内报告的收入和费用金额。估计及假设用于会计(其中包括)收购相关资产及负债的估值、预期信贷损失、节目编制及版权开支、递延所得税及相关估值津贴、或有亏损、公允价值计量、减值评估、与建造及安装活动有关的内部成本资本化、长期资产的使用年限及与若干福利计划相关的精算负债。实际结果可能与这些估计不同。
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重新分类
上一年的某些金额已重新分类,以符合本年度的列报方式。
合并原则
随附的综合财务报表包括我们的账目以及我们通过拥有直接或间接控股权行使控股权的所有有表决权实体的账目,以及我们公司是其主要受益人的可变利益实体的账目。在合并中,公司间账户已被取消。
现金和现金等价物
现金等价物包括货币市场基金和其他可随时转换为现金的投资,在收购时的到期日为三个月或更短。我们按资产净值记录货币市场基金,因为我们赎回投资的能力不受合同或其他方面的限制。
应收账款
我们有贸易应收账款和票据应收账款,每笔应收账款都是扣除预期信贷损失准备金后报告的。
我们的应收票据包括客户根据合同到期的EIP应收账款,期限为12至36几个月,取决于市场。本公司应收票据的长期部分,扣除预期信贷损失准备后为$731000万美元和300万美元64截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日,分别为2.5亿美元,并计入我们合并资产负债表中的其他资产净值。
我们可能会不时地将我们的贸易或应收票据出售给第三方。吾等确认该等应收账款的出售,条件是转让代表(I)整个金融资产,或(Ii)应课差饷租值参与权益,该权益在贷款有效期内保持不变,任何一方均不优先于另一方。然后,我们根据某些标准来评估对资产的控制权是否已经交出,包括法律隔离、实际控制和有效控制。如果应收账款不符合销售要求,我们将继续确认应收账款,并将收到的任何现金作为债务记录在我们的综合资产负债表中,并作为融资流入记录在我们的综合现金流量表中。在2023年和2022年期间,我们产生了大约321000万美元和300万美元48分别来自向第三方销售应收账款,反映在我们综合现金流量表中经营活动提供的现金中。
与贸易有关的信用风险集中 应收票据有限,因为客户众多,而且分散在许多不同的国家,但#美元除外。119百万美元和美元81分别于2023年12月31日和2022年12月31日由单一政府支付100万美元。
我们的每一笔贸易和票据应收账款的拨备是根据我们对当前预期信贷损失的最佳估计,其中包括之前12个月的实际信贷损失经验、最近的收款趋势、当前和预期的经济状况以及特定的客户信用风险来确定的。逾期超过30天的应收账款被视为逾期,我们一般在逾期365天后注销应收账款,但某些政府的欠款除外。
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与我们的应收贸易账款、本期和长期应收票据相关的预期信贷损失准备的合计变化如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 以百万计 |
| | | | | |
期初余额 | $ | 101.1 | | | $ | 112.6 | | | $ | 116.2 | |
预期损失准备金,净额 | 71.5 | | | 78.4 | | | 71.4 | |
核销 | (84.0) | | | (79.1) | | | (59.5) | |
外币折算调整及其他 | 3.0 | | | (10.8) | | | (15.5) | |
期末余额 | $ | 91.6 | | | $ | 101.1 | | | $ | 112.6 | |
金融工具
由于现金及现金等价物、贸易及其他应收账款、应收票据、其他流动资产、应付账款、应计负债及其他应计及流动负债的到期日较短,其各自的账面价值接近其各自的公允价值。有关我们衍生工具和债务工具的公允价值的信息,请分别参阅附注7和附注10。有关我们如何得出某些公允价值计量的信息,请参阅附注4。
衍生工具
按公允价值记录的衍生工具
我们的衍生工具(不包括我们的天气衍生工具)按公允价值计入我们的综合资产负债表,无论是否被指定为对冲。如果衍生工具未被指定为套期保值工具,衍生工具的公允价值变动将在收益中确认。如果衍生工具被指定为现金流对冲,衍生工具的公允价值变动的有效部分将记录在其他全面收益或亏损中,并在被对冲的预测交易影响收益时重新分类到我们的综合经营报表中。现金流量对冲的公允价值变动中的无效部分在我们的综合经营报表中的衍生工具的已实现和未实现损益中确认。除某些外币远期合约外,我们的衍生工具不适用对冲会计。
在我们的综合现金流量表中,根据衍生工具的目标和适用的基础现金流量的分类,与我们的衍生工具有关的收到或支付的净现金被归类为经营、投资或融资活动,具体如下:
•交叉货币和利率衍生合约:与本金和当期利息有关的支付或收到的现金净额分别归类为融资或经营活动;
•用于对冲业务支出的外币远期合同:支付或收到的净现金被归类为一项业务活动;
•用于对冲资本支出的外币远期合约:支付或收到的现金净额反映在资本支出净额中,归类为投资活动;
•用于对冲外币本金风险的外币远期合约:支付或收到的净现金被归类为融资活动;以及
•到期前终止的衍生工具合同:终止时支付或收到的与未来期间有关的现金被归类为融资活动。
有关我们的衍生工具的更多信息,请参阅附注7。
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盘存
库存主要包括移动手持设备和配件,按成本或可变现净值中较低者计价。我们根据对最近历史销售活动和当前零售、独立销售价格的分析,为陈旧和移动缓慢的库存保留库存估值储备。我们用平均成本法记录存货的销售情况。
财产和设备
物业及设备按成本减累计折旧列账。我们将与建设新的有线和移动传输和分配设施以及安装新的有线服务相关的成本资本化。就建筑及安装活动而言,将予资本化的劳工及其他成本的性质及金额涉及判断。除了直接的外部和内部劳动力和材料外,我们还将直接归属于我们的建筑和安装活动的其他成本资本化,包括派遣成本、质量控制成本、车辆相关成本和某些仓库相关成本。这些成本的资本化是基于时间表、时间研究、标准成本、呼叫跟踪系统和其他可核实的手段,这些手段将所发生的成本与适用的可资本化活动直接联系起来。我们持续监察资本化政策的适当性,并于有需要时更新政策,以应对事实及情况的变化,例如开发新产品及服务,以及进行安装或建设活动的方式的变化。资本化的安装活动包括(i)从我们的电缆系统到客户位置的初始连接(或分线),(ii)更换分线及(iii)安装额外服务的设备,如数字电缆、电话或宽带互联网服务。其他面向客户的活动的成本,如重新连接和断开客户位置以及维修或维护下降,于产生时支销。
我们将与开发内部使用软件直接相关的内部和外部成本资本化。资本化内部使用软件作为不动产和设备的组成部分。我们还将与购买软件许可证相关的成本资本化。与托管安排中获得的软件相关的成本在服务合同的有效期内支销,除非我们有权在任何时候拥有软件而不会受到重大处罚,并且可以在我们自己的硬件上运行软件或与与供应商无关的另一方签订托管软件的合同。维护及培训成本以及内部使用软件开发项目初期产生的成本于产生时支销。
折旧在相关资产的估计使用年限内采用直线法计算。融资租赁项下的设备按直线法于租赁期或资产的估计可使用年期(以较短者为准)内摊销,并计入我们的综合经营报表的折旧及摊销。用于折旧我们的物业及设备的可使用年期会定期评估,并于有需要时作出调整。正在重建的电缆和移动配电系统的可使用年期会进行调整,以使待报废的财产和设备在重建完成时已充分折旧。有关我们物业及设备可使用年期的其他资料,请参阅附注8。
延长资产使用寿命的添置、重置和改良均予以资本化。维修及保养于产生时支销。
无形资产
我们的主要无形资产与商誉、客户关系、频谱许可证及有线电视特许经营权有关。商誉指收购价超出业务合并中所收购可识别资产净值公平值之差额。因业务合并而收购之客户关系、频谱牌照及有线电视特许经营权初步按其公平值入账。
商誉及具有无限可使用年期的其他无形资产不予摊销,但至少每年进行减值测试。具有限年期之无形资产按其各自之估计可使用年期以直线法摊销至其估计剩余价值,并进行减值检讨。
频谱许可证为我们提供使用特定无线电频谱提供无线通信服务的专有权。我们在波多黎各的频谱许可证仅在固定时间内发放(通常 10年或更短时间),但定期以名义费用续延。此外,我们认为并无重大法律、监管、合约、竞争、经济或其他因素会影响该等牌照的可使用年期。因此,我们将波多黎各的频谱许可证视为无限期的无形资产。我们某些市场的频谱许可证是有时间限制的,
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一般必须按地方当局规定的价格购买。因此,波多黎各以外市场的频谱许可证在有限期间内摊销。我们相信,我们将能够满足所有必要的要求,以确保我们的频谱许可证续期。
有关我们无形资产可使用年期的其他资料,请参阅附注8。
财产和设备以及无形资产的减值
当情况需要时,吾等会审核本公司物业及设备及无形资产(商誉及其他无限期无形资产除外)的账面值,以确定该等账面值是否继续可收回。此类情况变化可能包括(I)飓风等自然灾害的影响,(Ii)出售或处置长期资产或资产集团的预期,(Iii)市场或竞争条件的不利变化,(Iv)我们经营所在市场的法律因素或商业环境的不利变化,以及(V)运营或现金流损失。就减值测试而言,长期资产按现金流量基本上独立于其他资产及负债的最低水平分组,一般在报告单位水平或以下(见下文)。如果该资产或资产组的账面金额大于该资产或资产组将产生的预期未贴现现金流量,则确认减值调整。此类调整以该资产或资产组的账面价值超过其公允价值的金额来衡量。我们一般通过考虑(I)类似资产的销售价格、(Ii)使用适当贴现率的贴现估计未来现金流量和/或(Iii)估计重置成本来计量公允价值。待处置资产按其账面值或公允价值减去出售成本中较低者入账。
我们至少每年于7月1日对商誉和其他无限期无形资产进行减值评估,当事实和情况表明报告单位或无限期无形资产的公允价值可能低于其账面价值时。对于商誉和其他无限期无形资产的减值评估,我们首先进行定性评估,以确定商誉或其他无限期无形资产是否可能减值。就商誉而言,如果报告单位的公允价值极有可能少于其账面价值,则我们会将报告单位的公允价值与其各自的账面价值进行比较。报告单位是一个运营部门或低于一个运营部门的一个级别。商誉减值被记录为报告单位的账面价值超过其公允价值,并作为减值损失计入运营。对于其他无限期无形资产,如果一项无限期无形资产的公允价值很可能低于其账面价值,我们将估计其公允价值,任何账面价值超过公允价值的部分也作为减值损失计入运营。有关我们的财产、设备和无形资产的公允价值计量的更多信息,请参见附注4.有关减值的其他资料,见附注8。
合同资产
当我们将商品或服务转让给客户,但没有无条件获得付款的权利时,我们会记录合同资产。合同资产在我们的综合资产负债表中重新分类为应收账款净额,在我们有权无条件付款的时间点。合同资产的长期部分为#美元142百万美元和美元107截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日,分别为100万欧元,并计入我们合并资产负债表中的其他资产净额。
递延收入
当我们在将商品或服务转移给客户之前收到付款时,我们会记录递延收入。递延收入主要涉及(I)固定订阅服务、移动通话时间服务和长期容量合同的预付款以及(Ii)递延安装和其他预付费用。截至2023年12月31日和2022年12月31日,我们的当期和长期递延收入总额为$259百万美元和美元261分别为100万美元。
经营租约
我们的经营租赁主要包括(I)移动塔楼位置的物业租赁,这些物业租赁通常有初始条款。五至今为止十年与之合作一(A)零售商店、办公室和设施、(B)其他网络资产和(C)其他设备的租赁承诺。预计在正常业务过程中,一般到期的经营租约将续期或由类似租约取代。有关我们租赁的更多信息,请参见附注9。
我们将租期超过12个月的租约归类为经营性租约,其中所有权附带的几乎所有风险和回报均由第三方出租人保留。我们将使用权资产和经营租赁负债记录在
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租赁开始时,按租赁付款的现值加上某些其他付款,包括可变租赁付款和根据剩余价值担保我们可能欠下的金额。根据经营租赁支付的款项,在扣除出租人提供的任何奖励后,在租赁期内按直线原则确认为支出。谈判和安排经营租赁所产生的初始直接成本在发生时确认为支出。或有租金付款在发生时确认为费用。我们的经营租赁费用包括在设施、拨备、特许经营权和其他费用中,这些费用包括在我们综合经营报表中的其他运营成本和费用中。我们的使用权资产和非流动经营租赁负债包括在其他资产减去,以及其他长期负债分别计入我们的综合资产负债表中。
我们使用经信贷调整的贴现率来衡量我们的经营租赁负债。我们通过首先构建一条信用曲线,该曲线基于无风险利率(通常是以美元计价的美国国债)和信用曲线之间的隐含信用利差,得出与我们的每个借款集团相关的贴现率。信用曲线是使用美国电信公司发行的可观察到的美元计价的固定利率公司债券的指数构建的,这些公司债券的评级与各自的借款集团相同。接下来,我们将线性固定利差应用于这条信用曲线,反映每个借款集团中最长可交易债务工具的可观察价格与观察债务工具到期日的信用曲线之间的差异。最后,我们通过将无担保债务与资产担保证券(担保债务)交易进行比较,对所有期限进行调整,以修正抵押利差;这种调整基于与借款集团评级相同的美国电信公司发行的可观察到的美元计价固定利率公司债券指数与评级代码等级高一级公司的类似指数之间的差异。
所得税
Liberty拉丁美洲的所得税是在独立的基础上列报的,Liberty拉丁美洲内的每个纳税实体或团体都是在单独的申报基础上列报的。所得税按资产负债法核算。我们确认递延税项资产和负债的未来税务后果,可归因于资产和负债的财务报表账面金额和所得税基础之间的差异,以及利用营业净亏损和税项抵免结转的预期收益,采用我们经营的每个税务管辖区的现行税率,预计该等临时差异将在该年度收回或结算。我们确认税务状况的财务报表影响,如果根据技术优势,该状况在审查后更有可能持续存在。如果我们认为递延税项净资产更有可能不会变现,则递延税项净资产减去估值准备金。我们的某些估值津贴与我们在业务合并中收购的实体相关。税率变动对递延税项资产和负债的影响在包括颁布日期在内的期间的收益中确认。与在外国实体和外国公司合资企业的投资有关的递延税项负债在期限上基本上是永久性的,在这种金额显然将在可预见的未来冲销之前,不会确认。为了被认为基本上是永久性的,充分的证据必须表明,外国实体已经或将无限期地投资其未分配的收益,或者收益将在免税清算中汇出。与所得税负债相关的利息和罚款包括在我们综合经营报表的所得税优惠或费用中。
有关我们所得税的更多信息,请参见附注16。
外币折算和交易
Liberty拉丁美洲的报告货币是美元。我们海外业务的本位币是每个外国实体适用的当地货币。我们海外子公司的资产和负债(包括在可预见的未来无法结算的公司间余额)按适用报告日期的有效即期汇率换算。除某些重大交易外,我们综合经营报表中报告的金额按适用期间有效的平均汇率换算。由此产生的未实现累计换算调整扣除适用所得税后,在我们的综合权益表中计入累计其他全面收益或亏损的组成部分。除某些重大交易外,我们在国外业务的现金流量在我们的综合现金流量表中按适用期间的平均汇率换算。重大交易的影响一般按适用的即期汇率记录在我们的综合经营报表和现金流量中。汇率对以外币持有的现金余额的影响在我们的综合现金流量表中单独报告。
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以我们或我们子公司的功能货币以外的货币计价的交易是根据该等交易发生时的汇率来记录的。以非功能性货币计价的货币资产和负债的汇率变动导致交易损益在我们的综合经营报表中反映为未实现(基于适用的期末汇率)或在交易结算时已实现。
收入确认
我们将收入分为两大类:(I)住宅收入,包括向住宅客户提供的固定和移动服务的收入;(Ii)B2B收入,包括企业收入和批发收入。有关我们按主要类别划分的收入的其他信息,请参阅附注20。我们的收入确认政策如下:
一般信息. 我们的大多数固定和流动住宅合同是不可执行的,或者不包含实质性的提前终止处罚。因此,与这些客户有关的收入在与不受合同约束的客户一致的基础上确认。在所有非租赁组成部分为安排的主要组成部分且符合其他适用标准的情况下,我们将包括非租赁组成部分和租赁组成部分的客户服务收入合同作为单一组成部分进行核算。
住宅固定和B2B服务收入-固定网络。我们确认在提供相关住宅固定或B2B服务期间,通过我们的固定网络向客户提供的视频、宽带互联网和固定线路电话服务的收入。与通过我们的固定网络提供的服务相关的安装或其他预付费用通常递延,并在合同期内确认为订阅收入,如果预付费用导致重大续约权,则确认为更长时间。我们推迟前期安装和在B2B合同中收到的某些非经常性费用,在这些合同中,我们保持对已安装设备的所有权。递延费用在安排期间或预期履约期内以直线方式摊销为收入。
我们还可能将视频、宽带互联网和固定电话服务捆绑销售给我们的客户,价格低于客户单独购买每个产品的价格。捆绑套餐的安排考虑通常根据每种产品或服务的相对独立价格按比例分配给个别服务。
移动收入-一般信息。移动合同的对价根据每项履约义务的相对独立价格分配给通话时间服务和手机销售。
移动收入-服务时间。我们在提供相关服务期间确认来自移动服务的收入。从预付费客户收到的付款在服务开始前记为递延收入,并在提供服务或使用权到期时确认为收入。
移动收入-手机收入。当货物转移到客户手中时,分配给手机的安排对价确认为收入。
批发收入-长期产能合同。我们与客户签订了某些长期容量合同,其中客户要么支付固定费用,要么预付容量预付款,并支付与网络运营和维护相关的部分。我们评估预付费产能合同是否包含重要的融资部分。如果融资部分很重要,则在合同有效期内使用有效利息法增加利息支出。与预付运力合同相关的收入递延,通常在合同有效期内以直线方式确认。截至2023年12月31日,我们大约有$280与我们的长期能力合同,主要是海底合同有关的未履行的履约义务,通常将在#年的平均剩余寿命内确认为收入四年.
政府财政收入。我们不时收到联邦通信委员会的资金,主要是在波多黎各,那里设立了基金,努力恢复、扩大和升级波多黎各和美国的固定和移动网络。我们将FCC提供的资金确认为我们有权收到资金期间的其他收入,因为FCC不符合“客户”的定义。
销售、使用和其他增值税。收入是扣除适用的销售税、使用税和其他增值税后入账的。
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基于股份的薪酬
我们根据授予日的公允价值确认与基于股票的奖励相关的薪酬支出。SARS和PSAR的授予日公允价值采用Black-Scholes-Merton估值模型进行估计,RSU和PSU的授予日公允价值基于我们股票在授予日的收盘价。我们也可能以股权的形式结算与年度奖金相关的债务。在这种情况下,我们使用负债为基础的会计方法,因为要发行的股权是可变的。我们使用奖励的法定有效期作为授予高管的SARS的预期寿命。至于授予非执行董事的严重急性呼吸系统综合症,由于我们没有足够的历史运动数据,预期寿命是以“简化方法”计算的。SARS的预期波动性是基于加权平均计算得出的,其中可能包括(I)来自可比同行公司集团的数据,和/或(Ii)Liberty拉丁美洲的股票交易历史。我们确认授予日未支付赔偿金的公允价值是在必要的服务期(通常是归属期)内的运营费用,并在发生没收时对其进行解释。对于不包含绩效条件的股权激励奖励,我们使用直线法确认基于股票的薪酬支出,对于包含绩效条件的股权激励奖励,我们使用加速费用归因法进行确认,并按分级原则进行归属。
有关我们以股份为基础的薪酬的额外资料,请参阅附注15。
诉讼费用
法律费用和相关诉讼费用在发生时计入费用。.
(4) 公允价值计量
一般信息
我们使用公允价值方法对我们的大部分衍生工具进行核算。我们衍生工具的报告公允价值可能并不代表最终结算或处置该等资产及负债时将支付或收到的价值,因为我们预期一般变现的价值将基于结算时的市场状况。
美国公认会计准则规定了一个公允价值层次结构,将用于衡量公允价值的估值技术的投入划分为三个大的水平。一级投入是指报告实体在计量日期有能力获得的相同资产或负债在活跃市场上的报价。第2级投入是指第1级所包括的可直接或间接观察到的资产或负债的报价市场价格以外的投入。第三级投入是资产或负债的不可观察的投入。
我们的所有二级投入(利率期货、掉期利率和用于计算加权平均资本成本的某些投入)和某些三级投入(非利率曲线和信用利差)都来自定价服务。这些输入,或其内插或外推,在我们的内部模型中被用来计算收益率曲线、远期利率和货币利率以及加权平均资本利率。在正常业务过程中,我们会从衍生品合约的交易对手那里获得市场价值评估。尽管我们将这些评估与我们的内部估值进行比较,并调查意外差异,但我们并不依赖交易对手报价来确定我们衍生工具的公允价值。适用的出价和要价区间的中点通常被用作我们内部估值的输入。
经常性公允价值计量
衍生品
为管理我们的利率及外汇兑换风险,我们订立了各种衍生工具,详见附注7。该等衍生工具的经常性公允价值计量采用贴现现金流量模型厘定。这些贴现现金流模型的大部分投入由这些衍生工具的基本完整期限的可观察到的二级数据组成,或源自这些衍生工具的可观测二级数据。这些可观察的数据主要包括利率期货和掉期利率,这些数据是从现有的市场数据中检索或派生出来的。尽管我们可能会对此数据进行外推或内插,但在执行我们的估值时,我们不会更改此数据。我们在我们的公允价值计量中纳入了信用风险估值调整,以估计我们自己的不履行风险和
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我们交易对手的不履行风险。我们和我们交易对手的信用利差代表了我们最重要的3级投入,这些投入被用来得出与这些工具相关的信用风险估值调整。由于我们预计我们或我们交易对手的信用利差的变化不会对这些工具的估值产生重大影响,我们已确定这些估值属于公允价值等级的第二级。我们就利率衍生合约作出的信贷风险估值调整于附注7作进一步解释。
非经常性公允价值计量
公平值计量亦可用于就我们的收购会计处理、减值评估及与我们于智利合资公司的权益法投资有关的初步估值进行的非经常性估值。有关我们于智利合营公司的投资的资料,包括初步公平值评估,请参阅附注6。
购置款会计
与收购会计法有关的非经常性估值使用重大不可观察输入数据,因此属于公平值层级第三级,主要包括物业及设备、客户关系及频谱无形资产的估值,进一步详情如下:
•财产和设备.物业及设备的估值可采用间接成本法(利用基于历史成本资料的趋势)或结合间接成本法、市场法及直接重置成本法(考虑相同或类似设备的现行价格、设备的使用年限及经济陈旧性等因素)进行。
•客户关系。 客户关系的估值主要基于超额收益方法,这是一种贴现现金流量分析的形式。客户关系无形资产的超额收益方法要求我们估计所收购客户关系的预期特定现金流量,并考虑估计客户寿命、预期在客户关系寿命内产生的收入、贡献资产费用及其他因素等因素。
•频谱无形资产。频谱无形资产的估值可采用经调整市场基准法(需要校准可观察市场输入数据以反映所收购资产的公平值)或将经调整市场基准法与其他方法(如收入基准法)结合使用(如“绿地”估值方法),这需要广泛的假设和投入,包括预测与建立补充资产基础有关的费用。
于2023年及2022年,我们分别完成Claro Panama收购事项及Liberty Panamicaciones收购事项的收购会计处理,两者均未导致各自的期初资产负债表出现任何重大变动。有关Claro Panama收购事项及Liberty Panamicaciones收购事项之期初资产负债表之其他资料,请参阅附注5。
减值评估
与减值评估相关的非经常性估值使用重大不可观察输入数据,因此属于公平值层级第三级,主要包括就商誉减值测试而对报告单位进行的估值。除非报告单位有可轻易厘定的公平值,否则我们使用市场基准法或收入基准法估计报告单位的公平值。
商誉
于二零二三年,我们完成年度商誉减值评估,并无导致任何报告单位出现商誉减值。2022年第二季度,主要由于利率大幅上升,我们对所有报告单位进行了商誉减值分析。根据上述分析的结果,我们确认了与C&W加勒比分部某些报告单位相关的减值费用。就该两项评估而言,我们采用收入法厘定报告单位的估计公平值。根据此方法,我们采用贴现现金流量模式作为估值技术,从市场参与者的角度估计报告单位的公平值。此方法使用若干需要估计及判断的输入数据及假设,包括预测现金流量及适当贴现率。未来现金流量的预测主要基于我们的假设,
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第三级输入,我们认为与市场参与者的方法一致。我们使用各报告单位的加权平均资本成本作为贴现率的基础,以确定各报告单位预期现金流量的现值。我们计算加权平均资本成本的输入数据包括第二级及第三级输入数据,一般来自第三方定价服务。
有关这些减值分析产生的商誉减值费用的更多信息,请参阅附注8。
(5) 收购
待完成的收购
波多黎各和USVI频谱收购。2023年11月6日,我们与Dish Network达成协议,收购Dish Network在波多黎各和USVI的频谱资产以及这些市场的预付费移动用户,以换取现金和国际漫游积分。购买总价为$2561000万美元将在四从结账日开始的年度分期付款,可在结账后进行调整。这笔交易需要满足某些惯常的成交条件,包括监管部门的批准,预计将在2024年完成。
2022年收购
收购巴拿马克拉罗公司。2021年9月14日,我们达成了一项最终协议,以全现金交易的方式收购美国航空公司在巴拿马的业务,交易的企业价值为$200在无现金和无债务的基础上,达到100万欧元。2022年7月1日,我们完成了对Claro巴拿马公司的收购,收购资金来自债务和现有现金的结合。
下表列出了所述购买价格与已支付现金净额的对账(以百万为单位):
| | | | | |
标明的购买价格 | $ | 200.0 | |
周转金调整 | 9.3 | |
购买总价 | 209.3 | |
期初资产负债表现金 | (1.2) | |
为收购Claro巴拿马公司支付的现金净额 | $ | 208.1 | |
我们已使用收购会计方法将Claro巴拿马收购作为一项业务合并入账,根据收购会计方法,总收购价格根据对Claro巴拿马收购的可确认净资产各自公允价值的评估分配给收购的可确认净资产。Claro巴拿马于2022年7月1日收购价及期初资产负债表摘要 收购日期如下表所示。下面显示的期初资产负债表反映了我们的最终购买价格分配(以百万为单位):
| | | | | |
流动资产 | $ | 24.4 | |
| |
财产和设备 | 136.3 | |
应摊销的无形资产(A) | 47.9 | |
其他资产(b) | 198.2 | |
流动负债 | (64.8) | |
长期负债(C) | (132.7) | |
购买总价 | $ | 209.3 | |
(a)于2022年7月1日,收购频谱无形资产的加权平均使用寿命约为6好几年了。
(b)主要由经营性租赁、使用权资产组成。
(c)主要由经营租赁债务的非流动部分组成。
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我们截至2022年12月31日的年度综合经营报表包括第三方收入和净亏损$701000万美元和300万美元14分别归因于克拉罗·巴拿马的2.8亿美元。
2021年收购
Liberty Telecomunicacones收购。2020年7月30日,我们签订了西班牙电信收购协议,以全现金方式收购西班牙电信公司在哥斯达黎加的S业务,交易的企业价值为500在无现金和无债务的基础上为100万美元。2021年8月9日,我们完成了对Liberty Telecomunicacones全部流通股的收购。收购Liberty Telecomunicacones的资金来自债务、现有现金和一笔47来自我们Liberty Servicios实体的非控股权益所有者的100万股权出资,如附注12中进一步描述。
在2022年期间,我们最终确定了收购Liberty Telecomunicacones的收购价格,导致支付的总对价减少了#美元121000万美元。从最终收购价格调整收到的收益已在我们的综合现金流量表中作为投资活动反映。下表列出了所述购买价格与已支付现金净额的对账(以百万为单位):
| | | | | |
声明的西班牙电信收购协议收购价 | $ | 500.0 | |
周转金调整 | 25.1 | |
购买总价 | 525.1 | |
期初资产负债表现金 | (17.0) | |
为收购Liberty Telecomunicacones支付的净现金 | $ | 508.1 | |
我们利用收购会计方法将Liberty Telecomunicacones收购作为一项业务合并入账,据此,收购总价根据对Liberty Telecomunicacones各自公允价值的评估分配给收购的可识别净资产,超过该等可识别净资产公允价值的部分分配给商誉。下表汇总了Liberty Telecomunicacones在2021年8月9日收购日期的收购价格和期初资产负债表。下面显示的期初资产负债表反映了我们的最终购买价格分配(以百万为单位):
| | | | | |
流动资产(A) | $ | 74.7 | |
商誉(B) | 256.7 | |
财产和设备 | 150.6 | |
应摊销的无形资产(C) | 139.9 | |
其他资产(D) | 145.7 | |
流动负债(E) | (74.2) | |
长期负债(F) | (168.3) | |
购买总价(克) | $ | 525.1 | |
(a)主要包括贸易应收账款、与EIP应收账款相关的票据应收账款和现金。
(b)与Liberty Telecomunicacones收购有关的商誉主要归因于(I)利用Liberty Telecomunicacones现有的移动网络立即接触潜在客户的能力,以及(Ii)Liberty Telecomunicacones与Liberty拉丁美洲公司在哥斯达黎加的现有业务Liberty Servicios预计将实现的协同效应。由于Liberty Telecomunicciones收购的性质,预计不会有与商誉有关的减税。
(c)截至2021年8月9日,收购的客户关系无形资产和频谱无形资产的加权平均使用寿命约为7年和25分别是几年。
(d)主要包括经营性租赁使用权资产和与EIP应收账款相关的票据应收长期部分。
(e)主要由应付帐款和当期经营租赁债务组成。
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(f)主要包括经营租赁负债的非流动部分和递延税项负债。
(g)金额不包括$92021年发生的直接收购成本为1.6亿美元。直接收购成本包括在我们的综合经营报表中的减值、重组和其他经营项目净额中。
我们截至2021年12月31日的年度综合经营报表包括收入和净收益$1121000万美元和300万美元5分别为1.2亿美元,归因于Liberty Telecomunicacones。
BBVI收购。从2021年12月31日起,我们收购了96宽带VI,LLC流通股的%,价格为$332000万美元,2022年1月支付。宽带VI,有限责任公司为USVI的住宅和商业客户提供固定服务,并包括在我们的Liberty波多黎各报告部分。
补充备考资料
下表所列的预计财务信息是基于我们认为合理的现有信息和假设。备考财务信息仅供说明和参考之用,并不代表或指示如果这些收购发生在指定日期,我们的经营结果将会是什么,也不应被视为代表我们未来的财务状况或经营结果。下表列出的备考资料包括主要涉及以下方面的受税务影响的备考调整:
i.与Liberty Telecomunicacones收购有关的过渡服务协议所涉估计费用的影响;
二、会计政策的一致性;
三、与收购Claro巴拿马和收购Liberty Telecomunicacones有关的额外借款的利息支出;
四、与取得的有形资产有关的折旧费用;
v.与收购的无形资产有关的摊销费用;以及
六、消除直接采购成本。
以下未经审计的预计综合经营业绩说明:(I)收购Claro巴拿马公司的交易,好像是在2021年1月1日完成的;(Ii)收购Liberty Telecomunicciones的,好像是在2020年1月1日完成的:
| | | | | | | | | | | | | |
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| Year ended December 31, |
| 2022 | | 2021 | | |
| 以百万计 |
| | | | | |
收入 | $ | 4,873.1 | | | $ | 5,116.1 | | | |
Liberty拉丁美洲股东应占净亏损 | $ | (188.8) | | | $ | (470.9) | | | |
(6) 处置
2022年处置
智利合资实体。2021年9月29日,我们与墨西哥航空公司达成了一项协议,将智利合资公司的实体贡献给墨西哥航空公司的智利业务,以组建智利合资公司。在2022年10月,我们完成了智利合资企业的组建,该合资企业由50:50由Liberty拉丁美洲和美国梅里卡·莫维尔。
我们的综合经营报表包括智利合资企业的税前收益(亏损)($26(百万美元)和$271截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度分别为1.2亿美元和1.3亿美元。
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二零二三年、二零二二年及二零二一年十二月三十一日
在2022年10月期间,与智利合资企业的成立结束有关,我们向América Móvil支付了一笔余额共计#美元。761000万美元。这笔交易做到了 不会触发VTR债务协议下的控制权变更,也不需要Liberty拉丁美洲公司或美洲航空公司股东的批准。从2022年10月开始,我们对我们的50智利合资公司的%权益作为股权方法投资。
提供给智利合资企业的与智利合资企业实体有关的主要资产和负债的账面金额摘要如下(以百万计):
| | | | | |
资产: | |
现金和现金等价物 | $ | 63.0 | |
其他流动资产,净额 | 104.4 | |
财产和设备,净额 | 697.5 | |
商誉 | 275.6 | |
其他资产,净额 | 259.1 | |
总资产 | $ | 1,399.6 | |
| |
负债: | |
债务的当期部分 | $ | 72.4 | |
其他应计负债和流动负债 | 210.1 | |
长期债务 | 1,330.9 | |
其他长期负债 | 55.1 | |
总负债 | $ | 1,668.5 | |
关于智利合资企业的组建,我们确认了#美元的税前收益。169100万美元,这是确认累计外币折算损失#美元后的净额17百万美元。收益是由于我们在智利合资企业的投资在形成时的最低初步估计公允价值以及智利合资企业实体在完成交易时的负账面净值所致,并扣除$50在接近关闭时,为营运资金目的向智利合资企业提供了100万欧元的捐款。
在厘定智利合营公司的价值时,吾等已考虑若干可获得的定性及定量资料,包括智利合营公司的负现金流及智利合营公司债务的公允价值相对于其面值的大幅折让。于2023年12月31日,我们在智利合营公司自智利合营公司成立之日起累计净亏损的比例为中电29730亿美元(约合人民币351(亿美元)。在计入我们在智利合资企业的净亏损份额后,截至2023年和2022年12月31日,我们在智利合资企业的投资余额为零。
自2023年12月26日起,我们与América Móvil就智利合资企业达成了交易协议。根据协议条款,我们已与América Móvil达成协议,按我们的持股比例集体或单独提供智利合资公司在2023年至2024年6月30日期间以可转换票据形式提供的额外资本,总金额不超过中电97230亿美元(约合人民币1,104百万)。根据协议条款,美洲航空公司或Liberty拉丁美洲公司可在2024年8月1日或之前行使追赶权,以纠正美国航空公司或Liberty拉丁美洲公司未能为各自的承诺提供资金,以使智利合资企业作为50:50的合资企业继续存在。如果美洲航空公司或Liberty拉丁美洲公司的持股比例降至50%以下,智利合资公司的治理条款将赋予持有50%以上股份的一方任命智利合资公司董事会多数成员的能力。自智利合资公司成立之日起,智利合资公司已收到一笔本金总额721以可转换票据的形式从美国证券交易所获得100亿美元。在2023年期间,我们没有为智利合资企业做出任何贡献。
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(7) 衍生工具
一般而言,我们寻求订立衍生工具,以防范(I)浮动利率债务利率上升及(Ii)外币波动。
下表提供了我们衍生工具资产和负债的公允价值详情:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| 当前 | | 长期(A) | | 总计 | | 当前 | | 长期(A) | | 总计 |
| 以百万计 |
资产(B): | | | | | | | | | | | |
利率衍生工具合约 | $ | 91.9 | | | $ | 157.4 | | | $ | 249.3 | | | $ | 91.3 | | | $ | 224.2 | | | $ | 315.5 | |
其他 | 0.1 | | | — | | | 0.1 | | | — | | | — | | | — | |
总计 | $ | 92.0 | | | $ | 157.4 | | | $ | 249.4 | | | $ | 91.3 | | | $ | 224.2 | | | $ | 315.5 | |
| | | | | | | | | | | |
负债(B): | | | | | | | | | | | |
利率衍生工具合约 | $ | 8.2 | | | $ | 30.6 | | | $ | 38.8 | | | $ | 30.4 | | | $ | — | | | $ | 30.4 | |
外币远期合约 | 16.8 | | | 4.0 | | | 20.8 | | | 11.9 | | | — | | | 11.9 | |
总计 | $ | 25.0 | | | $ | 34.6 | | | $ | 59.6 | | | $ | 42.3 | | | $ | — | | | $ | 42.3 | |
(a)我们的长期衍生资产和长期衍生负债分别计入综合资产负债表中的其他资产、净额和其他长期负债。
(b)我们在评估衍生工具的公允价值时,会考虑与我们的不履行和交易对手不履行有关的信用风险。在所有情况下,调整考虑到我们每个主要借款集团内的抵销负债或资产头寸(见附注10),并在我们的综合经营报表中计入衍生工具的已实现和未实现损益净额。有关我们的公允价值计量的进一步信息,请参阅附注4。
上表所列衍生资产不包括我们的天气衍生工具,因为它们没有按公允价值入账。
我们的衍生工具已实现及未实现收益(亏损)净额详情如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 以百万计 |
| | | | | |
利率和交叉货币衍生品合约 | $ | 27.3 | | | $ | 404.3 | | | $ | 565.4 | |
外币远期合约及其他 | (30.6) | | | (13.5) | | | 25.8 | |
天气衍生品 | (30.9) | | | (31.4) | | | (27.1) | |
总计 | $ | (34.2) | | | $ | 359.4 | | | $ | 564.1 | |
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下表列出了我们衍生工具的现金净流入(流出)的分类:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 以百万计 |
| | | | | |
经营活动 | $ | 35.6 | | | $ | (20.5) | | | $ | (94.5) | |
投资活动 | — | | | (7.4) | | | (1.2) | |
融资活动 | 9.8 | | | 97.6 | | | (43.0) | |
总计 | $ | 45.4 | | | $ | 69.7 | | | $ | (138.7) | |
交易对手信用风险
我们面临借款集团衍生工具的交易对手将拖欠其对我们的责任的风险。我们透过评估及监察各交易对手的信誉及集中风险管理该等信贷风险。就此而言,与我们的衍生工具有关的信贷风险分散于相对广泛的银行及金融机构交易对手基础。任何一方均未根据我们借款集团的衍生工具提供抵押品。于2023年12月31日,如上文资产及负债表所载,我们所面对与衍生工具相关的交易对手信贷风险包括公允价值总额为美元的衍生资产。2111000万美元。
我们的各借款集团已根据与各交易对手订立的协议订立衍生工具,该等协议包含适用于任何一方提前终止该等衍生工具的总净额结算安排。各该等主协议项下的主净额结算安排仅限于各个别借款集团内受相关主协议规管的衍生工具,且独立于我们其他附属借款集团的类似安排。
我们的衍生工具详情
利率衍生工具合约
就逐步取消伦敦银行同业拆息而言,我们修订或订立若干衍生工具合约,以于二零二三年六月三十日后开始的利息期间参考经调整年期SOFR。
利率互换
我们订立利率掉期合约,以防止我们的可变利率债务利率上升。根据该等衍生工具,我们通常按指定名义金额支付固定利率及收取浮动利率。 下表载列于2023年12月31日我们的利率掉期合约的名义金额的美元等值总额及相关加权平均剩余合约年期:
| | | | | | | | | | | | | | |
借阅组 | | 应收交易对手名义金额 | | 加权平均剩余寿命 |
| | 以百万计 | | 以年为单位 |
| | | | |
C&W(A) | $ | 2,100.0 | | | 4.6 |
| | | | |
自由波多黎各 | $ | 500.0 | | | 4.8 |
| | | | |
| | | |
(a)包括嵌入的地板0在某些合同上的%。
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基差互换
基差互换涉及用于计算我们的浮动利率的属性的交换,包括(I)基准利率,(Ii)基础货币和/或(Iii)借款期限。我们通常根据目前对收益率曲线的评估、我们的风险管理政策和其他因素进行这些互换,以优化我们的利率状况。下表列出了我们的基准掉期合约在2023年12月31日的名义金额和相关加权平均剩余合同寿命的美元等价物总额:
| | | | | | | | | | | | | | |
借阅组 | | 应收交易对手名义金额 | | 加权平均剩余寿命 |
| | 以百万计 | | 以年为单位 |
| | | | |
C&W | $ | 2,100.0 | | | 1.0 |
| | | | |
自由波多黎各 | $ | 620.0 | | | 1.0 |
利率下限
利率下限提供了保护,防止利率跌破预设水平。截至2023年12月31日,我们的Liberty波多黎各借款集团有一个利率下限,名义总金额为$620百万美元,剩余合同期限为4.8好几年了。
利率上限
利率上限提供了保护,防止利率升至超过预设水平。截至2023年12月31日,我们的Liberty波多黎各借款集团有利率上限,名义总金额为$120百万美元,剩余的加权平均合同期限为4.8好几年了。
外币远期合约
我们签订关于非功能性货币风险敞口的外币远期合约。截至2023年12月31日,我们的自由哥斯达黎加借款集团拥有外币远期合同,到期和应付交易对手的名义总金额为#美元。218百万和CRC125亿美元,加权平均剩余合同期限为0.6好几年了。
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(8) 长寿资产
减值费用
下表列出了我们的减值费用的详细信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 加勒比海中部与西部 | | C&W巴拿马 | | 自由网络 | | 自由波多黎各 | | 录像机(a) | | 自由哥斯达黎加 | | 总计 |
| 以百万计 |
截至2023年12月31日的年度: | | | | | | | | | | | | | |
商誉 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
财产和设备及其他(b) | 4.1 | | | 51.9 | | | 0.8 | | | 9.4 | | | — | | | 0.8 | | | 67.0 | |
总减值费用 | $ | 4.1 | | | $ | 51.9 | | | $ | 0.8 | | | $ | 9.4 | | | $ | — | | | $ | 0.8 | | | $ | 67.0 | |
| | | | | | | | | | | | | |
截至2022年12月31日的年度: | | | | | | | | | | | | | |
商誉(C) | $ | 555.3 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 555.3 | |
财产和设备及其他 | 3.1 | | | — | | | 1.0 | | | 3.6 | | | 0.1 | | | 0.7 | | | 8.5 | |
总减值费用 | $ | 558.4 | | | $ | — | | | $ | 1.0 | | | $ | 3.6 | | | $ | 0.1 | | | $ | 0.7 | | | $ | 563.8 | |
| | | | | | | | | | | | | |
截至2021年12月31日的年度: | | | | | | | | | | | | | |
商誉 | $ | 605.1 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 605.1 | |
财产和设备及其他 | 2.6 | | | — | | | — | | | 0.2 | | | 1.3 | | | — | | | 4.1 | |
总减值费用 | $ | 607.7 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 0.2 | | | $ | 1.3 | | | $ | — | | | $ | 609.2 | |
(a)于二零二二年十月,我们向智利合营公司注资智利合营公司实体。更多信息见附注1和6。
(b)于2023年,C&W Panama确认若干经营租赁使用权资产减值,主要与停用的塔楼租赁有关。于二零二三年十二月三十一日,该等经营租赁使用权资产已悉数摊销。
(c)在2022年,我们录得$555 我们的C&W加勒比分部的某些报告单位内的商誉减值。该减值主要受宏观经济因素(包括利率上升)所推动,导致该等报告单位估值所用贴现率上升。在记录这些减值后,相关的报告单位有$498 于2022年12月31日剩余的商誉。如果(除其他因素外)(i)我们的股权价值将大幅下降,(ii)我们经历与宏观经济因素相关的额外不利影响,包括我们估计的加权平均资本成本增加,或(iii)竞争、经济、监管或其他因素产生的不利影响将导致我们的经营业绩或现金流比目前预期的更差,我们可以得出结论,在未来期间,需要对某些报告单位进行额外的减值支出,以减少商誉的账面价值。任何该等减值支出均可能重大。
有关我们进行减值评估时所采用的公平值方法及相关假设的额外资料,请参阅附注4。
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商誉
我们的商誉账面金额在2023年期间的变化如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 加勒比海中部与西部 | | C&W巴拿马 | | 自由网络 | | 自由波多黎各 | | 自由哥斯达黎加 | | 总计 |
| 以百万计 |
| | | | | | | | | | | |
2023年1月1日 | $ | 1,220.4 | | | $ | 617.1 | | | $ | 654.0 | | | $ | 501.1 | | | $ | 428.7 | | | $ | 3,421.3 | |
购置和有关调整 | — | | | — | | | (5.7) | | | — | | | 5.7 | | | — | |
| | | | | | | | | | | |
外币折算调整及其他 | (2.3) | | | — | | | 7.6 | | | — | | | 56.8 | | | 62.1 | |
| | | | | | | | | | | |
2023年12月31日 | $ | 1,218.1 | | | $ | 617.1 | | | $ | 655.9 | | | $ | 501.1 | | | $ | 491.2 | | | $ | 3,483.4 | |
我们的商誉账面金额在2022年期间的变化如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 加勒比海中部与西部 | | C&W巴拿马 | | 自由网络 | | 自由波多黎各 | | 自由哥斯达黎加 | | 总计 |
| 以百万计 |
| | | | | | | | | | | |
2022年1月1日 | $ | 1,787.1 | | | $ | 617.1 | | | $ | 646.8 | | | $ | 498.3 | | | $ | 398.7 | | | $ | 3,948.0 | |
购置和有关调整 | (16.5) | | | — | | | 11.5 | | | 2.8 | | | (3.8) | | | (6.0) | |
| | | | | | | | | | | |
外币折算调整及其他 | 5.1 | | | — | | | (4.3) | | | — | | | 33.8 | | | 34.6 | |
减值 | (555.3) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (555.3) | |
2022年12月31日 | $ | 1,220.4 | | | $ | 617.1 | | | $ | 654.0 | | | $ | 501.1 | | | $ | 428.7 | | | $ | 3,421.3 | |
我们的累计商誉减值为$2,784分别于2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日。
财产和设备,净额
我们的财产和设备以及相关的累计折旧的详细情况如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 估计有用 生活在 2023年12月31日 | | 十二月三十一日, |
| | 2023 | | 2022 |
| | | 以百万计 |
| | | | | |
配电系统 | 3至25年份 | | $ | 4,797.4 | | | $ | 4,419.1 | |
支持设备、建筑、土地和CIP | 3至40年份 | | 1,923.9 | | | 2,232.7 | |
CPE | 3至5年份 | | 938.3 | | | 919.0 | |
| | | 7,659.6 | | | 7,570.8 | |
累计折旧 | | (3,453.9) | | | (3,277.2) | |
总计 | | $ | 4,205.7 | | | $ | 4,293.6 | |
与我们的财产和设备有关的折旧费用为美元。840百万,$726百万美元和美元7712023年、2022年和2021年分别为100万。
我们记录了与供应商融资安排有关的财产和设备的非现金增长 $144百万美元161百万美元和美元1012023年、2022年和2021年分别为100万。
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应摊销的无形资产,净额
应摊销的无形资产的详细情况,这些资产估计的使用寿命从 四至25年份 截至2023年12月31日,具体规定如下:
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, |
| 2023 | | 2022 |
| 以百万计 |
| | | |
客户关系 | $ | 1,327.8 | | | $ | 1,464.4 | |
许可证和其他 | 286.7 | | | 278.9 | |
| 1,614.5 | | | 1,743.3 | |
累计摊销 | (1,072.9) | | | (1,055.2) | |
总计 | $ | 541.6 | | | $ | 688.1 | |
与使用寿命有限的无形资产有关的摊销费用为$168百万,$185百万美元和美元1932023年、2022年和2021年分别为100万。
根据我们于2023年12月31日的可摊销无形资产余额,我们预计未来五年及其后的摊销费用如下(以百万计):
| | | | | |
2024 | $ | 135.3 | |
2025 | 92.9 | |
2026 | 67.9 | |
2027 | 57.4 | |
2028 | 49.9 | |
此后 | 138.2 | |
总计 | $ | 541.6 | |
不需摊销的无形资产
我们毋须摊销的无形资产详情载列如下:
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, |
| 2023 | | 2022 |
| 以百万计 |
| | | |
频谱许可证 | $ | 1,051.0 | | | $ | 1,051.0 | |
有线电视特许经营权及其他 | 541.8 | | | 541.8 | |
| | | |
不受摊销影响的无形资产总额 | $ | 1,592.8 | | | $ | 1,592.8 | |
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(9) 经营租约
下表载列我们的经营租赁开支详情:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 以百万计 |
| | | | | |
经营租赁费用: | | | | | |
经营租赁成本 | $ | 128.0 | | | $ | 118.8 | | | $ | 93.1 | |
短期租赁成本 | 29.0 | | | 24.6 | | | 21.0 | |
经营租赁总费用 | $ | 157.0 | | | $ | 143.4 | | | $ | 114.1 | |
我们的经营租约的某些其他细节载于下表。
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, |
| 2023 | | 2022 |
| 以百万计 |
| | | |
经营性租赁使用权资产(A) | $ | 475.2 | | | $ | 550.8 | |
经营租赁负债: | | | |
当前 | $ | 84.3 | | | $ | 76.7 | |
非电流 | 483.4 | | | 438.5 | |
经营租赁负债总额 | $ | 567.7 | | | $ | 515.2 | |
| | | | | | | | | | | |
加权平均剩余租期 | 7.4年份 | | 8.2年份 |
| | | |
加权平均贴现率 | 7.8 | % | | 7.5 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 以百万计 |
| | | | | |
经营性租赁的经营性现金流出 | $ | 131.9 | | | $ | 120.4 | | | $ | 93.1 | |
以新的经营租赁负债换取的使用权资产(B) | $ | 53.8 | | | $ | 237.4 | | | $ | 211.8 | |
(a)在2023年期间,我们记录的减值费用总额为52与某些经营租赁使用权资产相关的100万欧元,主要与巴拿马C&W公司退役的塔楼租赁有关。这些费用包括在我们的综合经营报表中的减值、重组和其他净额中。
(b)指与年内订立的经营租赁有关的非现金交易,包括与收购有关的金额,详情见附注5。
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经营租约的到期日
截至2023年12月31日,我们的经营租赁负债到期日如下。以下金额为基于2023年12月31日汇率的等值美元(以百万为单位)。
| | | | | |
截至12月31日的年度: | |
2024 | $ | 123.0 | |
2025 | 114.8 | |
2026 | 103.4 | |
2027 | 88.3 | |
2028 | 79.4 | |
此后 | 260.8 | |
未贴现的经营租赁负债总额 | 769.7 | |
现值贴现 | (202.0) | |
经营租赁负债现值 | $ | 567.7 | |
(10) 债务和融资租赁义务
我们债务组成部分的美元等值如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 估计公允价值(C) | | 本金金额 |
| 加权 平均值 利息 率(a) | | 未用借款能力(b) | |
| | 借入货币 | | 美元等值 | | 十二月三十一日, | | 十二月三十一日, |
| | | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | 以百万计 |
| | | | | | | | | | | | | |
可转换票据(D) | 2.00 | % | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 213.8 | | | $ | 357.4 | | | $ | 220.3 | | | $ | 402.5 | |
C&W备注 | 6.55 | % | | — | | | — | | | 1,609.8 | | | 1,591.6 | | | 1,715.0 | | | 1,715.0 | |
C&W信贷安排 | 7.34 | % | | (e) | | 636.5 | | | 2,663.4 | | | 2,505.0 | | | 2,694.2 | | | 2,605.2 | |
LPR高级担保票据 | 6.08 | % | | — | | | — | | | 1,851.5 | | | 1,772.7 | | | 1,981.0 | | | 1,981.0 | |
LPR信贷安排 | 9.29 | % | | 172.5 | | | 172.5 | | | 621.6 | | | 613.8 | | | 620.0 | | | 620.0 | |
LCR信贷安排(F) | 10.88 | % | | 60.0 | | | 60.0 | | | 463.5 | | | 382.9 | | | 450.0 | | | 419.3 | |
供应商融资、塔楼交易和其他(G)(H) | 7.81 | % | | — | | | — | | | 561.7 | | | 223.1 | | | 561.7 | | | 223.1 | |
未计保费、贴现和递延融资成本的债务总额 | 7.10 | % | | | | $ | 869.0 | | | $ | 7,985.3 | | | $ | 7,446.5 | | | $ | 8,242.2 | | | $ | 7,966.1 | |
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下表列出了未计保费、折扣和递延融资成本的债务总额与债务总额和融资租赁债务的对账情况:
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, |
| 2023 | | 2022 |
| 以百万计 |
| | | |
未计保费、贴现和递延融资成本的债务总额 | $ | 8,242.2 | | | $ | 7,966.1 | |
保费、折扣和递延融资成本,净额 | (67.8) | | | (94.0) | |
债务账面总额 | 8,174.4 | | | 7,872.1 | |
融资租赁义务 | 5.5 | | | 8.6 | |
债务和融资租赁债务总额 | 8,179.9 | | | 7,880.7 | |
减去:债务和融资租赁债务的当前到期日 | (581.9) | | | (226.9) | |
长期债务和融资租赁义务 | $ | 7,598.0 | | | $ | 7,653.8 | |
(a)代表根据每项债务工具,所有未偿还借款于2023年12月31日生效的加权平均利率,包括任何适用的保证金。公布的利率一般代表既定利率,不包括衍生工具、递延融资成本、原始发行溢价或折扣及承诺费的影响,所有这些因素均会影响我们的整体借贷成本。
(b)未使用的借款能力是指在2023年12月31日,在不考虑契约遵守计算或借款之前的其他条件的情况下,适用安排下的最大可获得性。截至2023年12月31日,在完成2023年12月31日合规报告要求之前和之后,每个附属设施下均有全部未使用的借款能力可供借用。截至2023年12月31日,除了可能受到税务和法律考虑、非控股权益的存在、某些C&W子公司的外币兑换限制以及其他因素的限制外,各自子公司向Liberty拉丁美洲或其子公司或其他股权持有人提供上游现金的能力没有受到限制。
(c)我们的债务工具的估计公允价值是使用适用的投标价格(主要是公允价值等级的第一级)或根据活跃市场上类似工具的报价(在可用范围内根据适用实体的估计信用利差和其他相关因素(公允价值等级的第二级)进行调整)来确定的。
(d)利率反映可转换票据的声明利率。可转换票据的实际利率为6.7%,它考虑了与转换选项相关的折扣记录的影响,如下所述。
(e)C&W信贷安排未使用的借款能力包括某些美元、特立尼达和多巴哥元和JMD循环信贷安排。有关详细信息,请参阅C&W信贷安排下面。
(f)截至2022年12月31日的LCR信贷安排包括某些CRC和美元定期贷款以及美元循环信贷安排。有关截至2023年12月31日的LCR信贷安排的信息,请参阅融资活动下面。
(g)2023年12月,我们达成了与我们在不同市场的某些移动发射塔相关的交易。Tower的交易不符合作为出售和回租入账的标准。塔楼交易所得款项记为财务负债,相关塔楼资产仍留在我们的资产负债表内。在2023年,我们收到了#美元的收益2441,000,000美元与塔楼交易有关,这些交易包括在我们综合现金流量表中的债务借款中。
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(h)主要代表$299百万美元和美元217根据计息供应商融资安排,分别于2023年12月31日和2022年12月31日欠下600万美元,用于支付我们的某些运营费用以及物业和设备的增加。这些债务一般在以下时间内到期一年并包括由供应商代表我们支付的增值税。我们的运营费用包括$177百万,$149百万美元和美元1102023年、2022年和2021年分别为100万美元,由中介机构提供资金,并在借款日反映为经营活动提供或使用的现金净额内的现金流出和融资活动提供或使用的现金净额内的现金流入。供应商融资债务的偿还计入我们综合现金流量表中债务本金金额和融资租赁债务的支付。
一般信息
截至2023年12月31日,我们的所有未偿债务已于一我们的三主要“借款集团”:C&W、Liberty波多黎各和Liberty哥斯达黎加,但我们的可转换票据除外(如下所述)。除非另有说明,我们所有的借款都是以美元计价的。
信贷安排。我们的每个借款组都加入了一或与某些金融机构签订更多信贷安排协议。这些信贷安排中的每一项都包含某些契约,其中比较值得注意的如下:
•我们的信贷安排包含相关信贷安排中规定的某些净杠杆率,这些比率必须在发生和/或维护的基础上遵守;
•我们的信贷安排包含某些限制,其中包括限制相关借款集团的实体(I)产生或担保某些金融债务、(Ii)进行某些处置和收购、(Iii)在每种情况下为其资产设立某些担保权益的能力,以及(Iv)通过股息、贷款或其他分配向其直接和/或间接母公司支付某些受限制的款项,但须遵守适用的公约;
•我们的信贷安排要求相关借款集团的某些实体担保支付根据相关信贷安排应支付的所有款项,并要求这些实体对其股份以及在某些借款集团中对其几乎所有资产授予的第一级担保,以确保支付根据该贷款安排应支付的所有款项;
•除某些强制性提前还款事项外,有关信贷安排下的贷款人指导小组可取消其项下的承诺,并在控制权变更(如有关信贷安排所规定的)发生后的适用通知期之后,宣布该项承诺项下的贷款到期和应付;
•我们的信贷安排包含某些惯常的违约事件,在某些例外和重大限制的情况下,这些事件的发生将允许贷款人指导小组(I)取消全部承诺,(Ii)加速所有未偿还贷款并终止其在该贷款下的承诺,和/或(Iii)宣布全部或部分贷款应按要求支付;
•我们的信贷安排要求相关借款集团的实体遵守某些肯定和否定的承诺和契诺,这些承诺和契诺受某些实质性限制和其他惯例和商定的例外情况的约束;以及
•除了惯常的违约条款外,我们的信贷安排通常还包括与相关借款集团的实体的其他债务有关的某些交叉违约和交叉加速条款,但须遵守商定的最低门槛和其他惯例和商定的例外情况。
高级和高级担保票据。我们的C&W和Liberty波多黎各借款集团已经发行了优先和/或优先担保票据。一般而言,本行的优先及优先担保票据(I)为相关借款集团内各发行人的优先债务,与该发行人的所有现有及未来债务并列,而就我们的优先担保票据而言,优先于相关借款集团内各发行人的所有现有及未来次级债务;(Ii)在大多数情况下,包含有关借款集团其他实体(如适用契据所指明)的担保;及(Iii)以有关借款集团若干实体的股份作质押,以及
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在某些情况下,这些实体的几乎所有资产。此外,管理我们的高级和高级担保票据的契约包含某些契约,其中更值得注意的如下:
•我们的纸币包含某些惯常的基于汇率的契诺。此外,我们的票据规定,在任何适用的宽限期届满前未能支付本金,或发行人或相关借款集团的某些其他成员的其他债务加速超过商定的最低门槛(如适用契约所规定),均为各自票据下的违约事件;
•我们的票据包含某些限制,其中包括限制相关借款集团的实体(I)产生或担保某些金融债务、(Ii)进行某些处置和收购、(Iii)在每种情况下为其资产设立某些担保权益的能力,以及(Iv)通过股息、贷款或其他分配向其直接和/或间接母公司支付某些受限制的款项,但须遵守适用的公约;以及
•如有关发行人或其若干附属公司(如适用契据所指明)出售某些资产,则该发行人必须提出按面值回购适用票据,或如(如适用契据所指明)出现控制权变更,则该发行人必须提出以赎回价格回购所有有关票据。101%.
Liberty拉丁美洲-可转换票据
2019年6月,Liberty拉丁美洲发行了可转换票据。可转换票据的利息每半年于1月15日和7月15日支付一次。可转换票据是公司的一般无担保债务,在结构上从属于我们子公司的所有债务和其他债务。
转换权。在某些条件的约束下,以及在发生某些事件时的调整(如管理可转换票据的契约中所规定),自2023年12月31日起,可转换票据的转换率相当于每1,000美元可转换票据本金48.4315股C类普通股(相当于约1,000美元的转换价格20.65每股C类普通股)。可转换票据的任何转换可由本公司选择以现金、C类普通股或两者的组合结算。
在2024年1月15日及之后,直至紧接到期日之前第二个预定交易日的交易结束为止,可转换票据的持有人可随时转换其票据。
我们决定,转换选择权应从债务主要工具(可转换票据)中分离出来,并作为符合股权分类资格的单独金融工具入账。因此,我们将可转换票据的转换选择权分为两部分,并初步记录了估计公允价值#美元。78百万作为额外的实收资本和债务贴现。 债务折让将透过利息支出、实际利息法、可换股票据到期日或当转换选择权不再符合权益分类资格时(如有)而增加。于2023年12月31日,可转换票据的账面价值为$215百万美元,可转换票据的未摊销债务折价为#美元5百万美元。
赎回权。2022年7月19日或之后但在85这是紧接2024年7月15日之前的预定交易日,如果我们C类普通股的最后报告销售价格至少是130当时有效的转换价格的百分比:(I)至少20交易日(不论是否连续)30截至本行发出赎回通知日期前一个交易日(包括该日在内)的连续交易日及(Ii)紧接本行发出赎回通知日期前一个交易日.
其他的。如果发生根本性变化(如契约中所定义),可转换票据的持有人可能要求公司 以现金回购全部或部分票据,回购价格等于100将购回的票据本金的%,另加任何应计及未付的利息,但不包括基本变动的回购日期。此外,在可换股票据到期日或递交赎回通知之前发生的若干公司交易后,如持有人选择在某些情况下转换该等公司交易或赎回通知,我们将增加若干额外的C类普通股,以提高适用的换股比率,一如相关契约所述。
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借款集团-未偿还债务工具
C&W备注
截至2023年12月31日的未偿还C&W票据详情摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
C&W备注 | | 成熟性 | | 利息 率 | | | | 未偿还本金 | | 携带 价值(A) |
| | | | | | | | 以百万计 |
| | | | | | | | | | |
2027 C&W高级担保票据 | | 2027年9月7日 | | 5.750 | % | | | | $ | 495.0 | | | $ | 494.3 | |
2027 C&W高级债券 | | 2027年9月15日 | | 6.875 | % | | | | 1,220.0 | | | 1,218.4 | |
总计 | | $ | 1,715.0 | | | $ | 1,712.7 | |
(a)金额包括或扣除原始发行保费及递延融资成本(视何者适用而定)。
赎回权。C&W票据具有若干赎回权(如适用契据所述)。部分或全部2027 C&W优先债券和2027 C&W高级担保债券可按以下赎回价格(以本金的百分比表示)加应计和未付利息以及适用赎回日期的额外金额(如契约中规定)赎回,详情如下:
| | | | | | | | | | | |
| 赎回价格 |
| 2027 C&W高级债券 | | 2027 C&W高级担保票据 |
| | | |
12个月期间开始: | 9月15日 | | 9月7日 |
| | | |
2024 | 100.859% | | 100.000% |
2025年及其后 | 100.000% | | 100.000% |
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C&W信贷安排
下表汇总了截至2023年12月31日我们在C&W信贷安排下的借款细节:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
C&W信贷安排 | | 成熟性 | | 利率 | | | | 未使用的借款能力 | | | | 未偿还本金 | | 携带 价值(A) |
| | | | | | | | 以百万计 |
| | | | | | | | | | | | | | |
CWP循环信贷安排(B) | | 2027年1月18日 | | 调整后的期限SOFR+3.75% | | | | $ | 10.0 | | | | | $ | 10.0 | | | $ | 10.0 | |
C&W循环信贷安排(B) | | 2027年1月30日 | | 调整后的期限SOFR+3.25% (c) | | | | 572.0 | | | | | — | | | — | |
C&W定期贷款B-5设施 | | 2028年1月31日 | | 调整后的期限SOFR+2.25% (c) | | | | — | | | | | 1,510.0 | | | 1,499.7 | |
C&W定期贷款B-6设施 | | 2029年10月15日 | | 调整后的期限SOFR+3.0% (c) | | | | — | | | | | 590.0 | | | 582.3 | |
2028年CWP定期贷款 | | 2028年1月18日 | | 4.25% | | | | — | | | | | 435.0 | | | 430.9 | |
中西区设施(d)(e) | | 从2024年到2038年的各种日期 | | 6.85% (f) | | | | 54.5 | | | | | 80.2 | | | 78.7 | |
C&W其他设施 | | (g) | | 6.48% | | | | — | | | | | 69.0 | | | 69.0 | |
总计 | | $ | 636.5 | | | | | $ | 2,694.2 | | | $ | 2,670.6 | |
(a)金额已扣除贴现及递延融资成本(如适用)。
(b)对未使用的承付款收取费用, 0.5每年的百分比。
(c)根据SOFR下限, 0基点。
(d)中西区信贷设施的未动用借贷能力包括若干 以美元、特立尼达和多巴哥元及JMD计价的循环信贷安排。
(e)C&W区域融资的未偿还本金额包括若干JMD、美元、东加勒比元计值的信贷融资。
(f)代表所有C&W区域设施的加权平均费率。
(g)这笔借款将于 三从2024年5月开始的年度分期付款。
LPR高级担保票据
下表汇总了截至2023年12月31日未偿还的LPR高级担保票据的详细情况:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
LPR高级担保票据 | | 成熟性 | | 利率 | | | | 未偿还本金 | | 携带 价值(A) |
| | | | | | | | 以百万计 |
| | | | | | | | | | |
2027年LPR高级担保票据 | | 2027年10月15日 | | 6.750% | | | | $ | 1,161.0 | | | $ | 1,149.8 | |
2029年LPR高级担保票据 | | 2029年7月15日 | | 5.125% | | | | 820.0 | | | 813.0 | |
总计 | | $ | 1,981.0 | | | $ | 1,962.8 | |
(a)金额包括或扣除原始发行保费及递延融资成本(视何者适用而定)。
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赎回权。LPR优先担保票据受限于若干赎回权(如适用附注所订明)。LCPR高级担保融资可按以下赎回价(以本金额百分比表示)加应计及未付利息及额外款项(如适用指示所指明)(如有)赎回部分或全部二零二七年LPR高级担保票据及二零二九年LPR高级担保票据,直至适用赎回日期:
| | | | | | | | | | | |
| 赎回价格 |
| 2027年LPR高级担保票据 | | 2029年LPR高级担保票据 |
| | | |
12个月期间开始: | 10月15日 | | 七月15 |
| | | |
2024 | 100.000% | | 102.563% |
2025 | 100.000% | | 101.281% |
2026年及其后 | 100.000% | | 100.000% |
LPR信贷工具
截至2023年12月31日,我们根据LPR信贷融资的借款详情概述于下表:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
LPR信贷安排 | | 成熟性 | | 利率 | | 未使用 借款 容量 | | 未偿还本金 | | 携带 价值(A) |
| | | | | | 以百万计 |
| | | | | | | | | | |
LPR循环信贷安排(B) | | 2027年3月15日 | | 调整后的期限SOFR+3.50% | | $ | 172.5 | | | $ | — | | | $ | — | |
2028年LPR定期贷款 | | 2028年10月15日 | | 调整后的期限SOFR+3.75% (c) | | — | | | 620.0 | | | 616.3 | |
总计 | | $ | 172.5 | | | $ | 620.0 | | | $ | 616.3 | |
(a)金额是扣除递延融资成本后的净额。
(b)对未使用的承付款收取费用, 0.5每年的百分比。
(c)根据SOFR下限, 0基点。
LCR信贷安排
下表汇总了截至2023年12月31日的LCR信贷安排的细节:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
LCR信贷安排 | | 成熟性 | | 利率 | | 未使用 借款 容量 | | 未偿还本金 | | 携带 价值(A) |
| | | | | | |
| | | | | | | | | | |
LCR循环信贷安排(B) | | 2028年1月15日 | | 期限:SOFR+14.25% | | $ | 60.0 | | | $ | — | | | $ | — | |
2031年LCR定期贷款A | | 2031年1月15日 | | 10.875% | | — | | | 50.0 | | | 48.9 | |
2031年LCR定期贷款B | | 2031年1月15日 | | 10.875% | | — | | | 400.0 | | | 386.7 | |
总计 | $ | 60.0 | | | $ | 450.0 | | | $ | 435.6 | |
(a)金额是扣除递延融资成本后的净额。
(b)对未使用的承付款收取费用, 0.5每年的百分比。
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融资和再融资活动
于2023年5月,C&W信贷融资及LPR信贷融资相关协议的条款经修订,导致(I)C&W定期贷款B-5融资、C&W定期贷款B-6融资、C&W循环信贷融资、2028年LPR定期贷款及LPR循环信贷融资于2023年6月30日后开始的利息期间,以经调整期限SOFR取代以伦敦银行同业拆息为基础的基准利率,(Ii)修改在与利率基准可获得性有关的若干事件发生时厘定替代利率的条文,以及(Iii)若干符合规定的改变。适用于上述债务工具的信贷调整利差为0.11448%, 0.26161%和0.42826利率分别为1个月、3个月和6个月。
在下表中,非现金活动涉及没有通过我们的银行账户的借款,因为发行债务的融资收益被用于直接偿还同一借款集团内的部分或全部未偿债务工具。
在2023年期间,与我们动用、签订或修订的重大信贷安排有关的借款如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
借款集团/借款人 | | 仪表 | | 发布日期: | | | 借入金额 | | | | |
| | | | | | | 以百万计 |
| | | | | | | | | | | |
C&W | | C&W其他设施 | | 100% | | | $ | 69.0 | | | | | |
C&W | | C&W循环信贷 | | 不适用 | | | $ | 40.0 | | | | | |
C&W | | 中西区设施 | | 不适用 | | | $ | 20.0 | | | | | |
C&W | | CWP信贷安排 | | 不适用 | | | $ | 10.0 | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
自由波多黎各 | | LPR循环信贷工具 | | 不适用 | | | $ | 65.0 | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
自由哥斯达黎加 | | 2031年LCR定期贷款A | | 100% | | | $ | 50.0 | | | | | |
自由哥斯达黎加 | | 2031年LCR定期贷款B | | 100% | | | $ | 400.0 | | | | | |
自由哥斯达黎加 | | LCR循环信贷安排(A) | | 不适用 | | | $ | — | | | | | |
(a)2023年1月,对LCR循环信贷安排进行了修订和重述。经修订及重述的$60亿LCR循环信贷安排对未使用的承诺额收取0.5每年的百分比。
在2022年期间,与我们动用、签订或修订的重大信贷安排有关的借款如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
借款集团/借款人 | | 仪表 | | 发布日期: | | | | 借入金额 | | 非现金部分 |
| | | | | | | | | 以百万计 |
| | | | | | | | | | | |
C&W | | 2028年CWP定期贷款 | | 100% | | | | | $ | 435.0 | | | $ | 272.9 | |
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二零二三年、二零二二年及二零二一年十二月三十一日
于2021年,与我们发行的重大票据有关的借款以及我们提取、订立或修订的信贷融资(包括与智利合营实体有关的活动)如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
借款集团/借款人 | | | | | | 借债 | | 非现金部分 |
| 仪表 | | 发布日期: | | 借入货币 | | 美元等值 | |
| | | | | | 百万美元,十亿CRC |
| | | | | | | | | | | |
C&W | | C&W定期贷款B-6设施 | | 99.25% | | $ | 590.0 | | | $ | 590.0 | | | $ | 555.0 | |
C&W | | C&W循环信贷 | | 不适用 | | | (a) | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | |
自由波多黎各 | | 2029年LPR高级担保票据 | | 100% | | $ | 820.0 | | | $ | 820.0 | | | $ | 500.0 | |
自由波多黎各 | | 2028年LPR定期贷款 | | 100% | | $ | 620.0 | | | $ | 620.0 | | | $ | 500.0 | |
自由波多黎各 | | LPR循环信贷工具 | | 不适用 | | | (b) | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | |
录像机 | | 录像机备注 | | 100% | | $ | 410.0 | | | $ | 410.0 | | | $ | 60.0 | |
录像机 | | 录像机信用额度 | | 不适用 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | |
自由哥斯达黎加 | | LCR定期贷款B-1贷款安排 | | 100% | | $ | 227.5 | | | $ | 227.5 | | | $ | — | |
自由哥斯达黎加 | | LCR定期贷款B-2贷款 | | 100% | | CRC | 36.5 | | | $ | 58.8 | | | $ | — | |
(a)2021年9月,对C&W循环信贷安排进行了修订,以延长美元的到期日。5802026年1月30日至2027年1月30日的基础承诺为1.2亿美元。
(b)LPR循环信贷机制下的承付款总额增加了#美元。48在2021年期间达到1.2亿美元。
于二零二三年,我们就以下债务工具作出若干购回或偿还:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 已支付的金额 | | |
借款组/借款人 | | 仪表 | | 赎回价格 | | 借入货币 | | 美元等值(a) | | |
| | | | | | 百万美元,十亿CRC |
| | | | | | | | | | | |
C&W | | C&W循环信贷 | | 100% | | $ | 40.0 | | | $ | 40.0 | | | |
| | | | | | | | | | | |
自由波多黎各 | | LPR循环信贷工具 | | 100% | | $ | 65.0 | | | $ | 65.0 | | | |
| | | | | | | | | | | |
自由哥斯达黎加 | | LCR定期贷款B-1贷款安排 | | 100% | | $ | 276.7 | | | $ | 276.7 | | | |
自由哥斯达黎加 | | LCR定期贷款B-2贷款 | | 100% | | CRC | 79.6 | | | $ | 138.6 | | | |
| | | | | | | | | | | |
自由拉丁美洲 | | 可转换票据 | | (b) | | $ | 173.0 | | | $ | 173.0 | | | |
(a)在交易日期进行转换(如果适用)。
(b)在2023年期间,我们回购并取消了$182百万可转换票据原始本金,加权平均赎回价格为94.9%。关于这些回购,我们平仓了$182上百万个相关的封顶呼叫。
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二零二三年、二零二二年及二零二一年十二月三十一日
2022年期间,我们对以下债务工具进行了某些回购或偿还,包括与智利合资企业实体相关的偿还:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
借款集团/借款人 | | 仪表 | | 赎回价格 | | | | 已支付的金额 | | 非现金部分 |
| | | | | | | | | 以百万计 |
| | | | | | | | | | | |
C&W | | 中西区设施 | | 100% | | | | | $ | 272.9 | | | $ | 272.9 | |
| | | | | | | | | | | |
录像机 | | 录像机备注 | | (a) | | | | | $ | 48.1 | | | $ | — | |
(a)在2022年第三季度,我们总共回购和取消了约$91智利合资企业实体的若干未偿还优先担保票据和优先票据的原始本金金额为100万美元。
2021年期间,我们对以下债务工具进行了某些回购或偿还,包括与智利合资企业实体相关的偿还:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
借款集团/借款人 | | | | 赎回价格 | | 已支付的金额 | | 非现金部分 |
| 仪表 | | | 借入货币 | | 美元等值(a) | |
| | | | | | 百万美元,十亿CRC |
| | | | | | | | | | | |
C&W | | 2026 C&W高级债券 | | 103.75% | | $ | 500.0 | | | $ | 500.0 | | | $ | 500.0 | |
C&W | | 2027 C&W高级担保票据 | | 103% | | $ | 55.0 | | | $ | 55.0 | | | $ | 55.0 | |
| | | | | | | | | | | |
自由波多黎各 | | 2026年SPV信贷安排 | | 100% | | $ | 1,000.0 | | | $ | 1,000.0 | | | $ | 1,000.0 | |
自由波多黎各 | | 2027年LPR高级担保票据 | | 103% | | $ | 129.0 | | | $ | 129.0 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | |
录像机 | | 录像机备注 | | 103% | | $ | 120.0 | | | $ | 120.0 | | | $ | 60.0 | |
录像机 | | 录像机信用额度 | | 100% | | 中电 | 174.0 | | | $ | 242.5 | | | $ | — | |
(a)在交易日期进行转换(如果适用)。
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债务的到期日
截至2023年12月31日,我们的债务到期日如下。下面显示的金额是基于2023年12月31日汇率的等值美元。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| C&W | | 自由波多黎各 | | 自由 哥斯达黎加 | | 自由拉丁美洲(A) | | 已整合 |
| 以百万计 |
截至12月31日的年度: | | | | | | | | | |
2024 | $ | 307.3 | | | $ | 58.2 | | | $ | 0.6 | | | $ | 220.8 | | | $ | 586.9 | |
2025 | 32.7 | | | 1.9 | | | — | | | — | | | 34.6 | |
2026 | 25.3 | | | — | | | — | | | — | | | 25.3 | |
2027 | 1,717.6 | | | 1,161.0 | | | — | | | — | | | 2,878.6 | |
2028 | 2,000.3 | | | 620.0 | | | — | | | — | | | 2,620.3 | |
此后 | 786.3 | | | 860.2 | | | 450.0 | | | — | | | 2,096.5 | |
总债务到期日 | 4,869.5 | | | 2,701.3 | | | 450.6 | | | 220.8 | | | 8,242.2 | |
保费、折扣和递延融资成本,净额 | (25.9) | | | (21.9) | | | (14.4) | | | (5.6) | | | (67.8) | |
债务总额 | $ | 4,843.6 | | | $ | 2,679.4 | | | $ | 436.2 | | | $ | 215.2 | | | $ | 8,174.4 | |
当前部分 | $ | 307.3 | | | $ | 58.2 | | | $ | 0.6 | | | $ | 215.2 | | | $ | 581.3 | |
非流动部分 | $ | 4,536.3 | | | $ | 2,621.2 | | | $ | 435.6 | | | $ | — | | | $ | 7,593.1 | |
(a)代表Liberty拉丁美洲独立持有的金额加上Liberty拉丁美洲子公司在我们借款集团之外持有的总金额。
(11) 固定福利计划
我们为某些现任和前任员工维护各种基金固定福利计划,包括(I)CWSF,这是C&W最大的固定福利计划,(Ii)巴哈马、牙买加、巴巴多斯、库拉索和波多黎各的计划,以及(Iii)英国的某些其他固定福利安排,由个人信托契约管理。这些确定的福利计划不对新参与者开放,现有参与者不会获得任何额外的福利。
我们合并资产负债表中包含的固定福利计划金额如下:
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, |
| 2023 | | 2022 |
| 以百万计 |
| | | |
其他资产,净额 | $ | 37.9 | | | $ | 119.4 | |
其他长期负债 | (143.7) | | | (146.6) | |
养恤金资产(负债)净额 | $ | (105.8) | | | $ | (27.2) | |
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下表提供了我们定义的福利计划的汇总信息:
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, |
| 2023 | | 2022 |
| 以百万计 |
| | | |
预计养恤金债务(a) | $ | (1,621.0) | | | $ | (1,543.7) | |
计划资产的公允价值(B) | 1,515.2 | | | 1,516.5 | |
养恤金资产(负债)净额 | $ | (105.8) | | | $ | (27.2) | |
(a)用于确定我们的福利责任的加权平均贴现率为 5.6%和6.0于二零二三年及二零二二年十二月三十一日分别为%。一 1.0加权平均贴现率增加或减少%, ($35百万)或$422009年12月31日至2009年12月31日期间,扣除年金保险单后的预计养恤金债务分别受到2000万美元和2000万美元的影响(详见下文)。
(b)我们的计划资产主要包括于保险合约、债务证券及股本证券的投资。计划资产于2023年12月31日的公平值包括$242百万,$130百万美元和美元1,151该等资产分别按公平值层级第一级、第二级及第三级输入数据估值(进一步详情载于附注4)。计划资产于2022年12月31日的公允价值包括659百万,$116百万美元和美元742这些资产分别根据第一级、第二级和第三级输入值进行估值。
2023年5月,CWSF完成了额外的买入批量年金,导致 100计划负债的%由保险年金保单支付,其付款与对雇员的相应义务相匹配。此外,于二零二三年十二月三十一日, 100牙买加和UTS的固定福利义务的%通过购买保险年金保单来覆盖。计划中剩余的投资风险也通过匹配资产和寻求回报的资产的多样化在合理程度上得到了缓解。
CWSF的买入导致重新计量#美元。75在2023年期间,从养恤金净资产到累积的其他全面收入中减少了100万美元,这是与预计的福利义务和大宗年金政策费用之间的差额有关的损失。
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(12) 权益
股本
我们的股本在2023年、2022年和2021年期间的变化摘要列于下表:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| A类 | | B类 | | C类 |
| 以百万计 |
2021年1月1日的余额 | 49.0 | | | 1.9 | | | 181.1 | |
回购Liberty拉丁美洲普通股 | (4.3) | | | — | | | (0.7) | |
与以股份为基础的薪酬计划和其他 | 0.8 | | | — | | | 1.9 | |
2021年12月31日的余额 | 45.5 | | | 1.9 | | | 182.3 | |
| | | | | |
2022年1月1日的余额 | 45.5 | | | 1.9 | | | 182.3 | |
回购Liberty拉丁美洲普通股 | (4.5) | | | — | | | (14.8) | |
与以股份为基础的薪酬计划和其他 | 1.7 | | | 0.2 | | | 3.8 | |
2022年12月31日的余额 | 42.7 | | | 2.1 | | | 171.3 | |
| | | | | |
2023年1月1日的余额 | 42.7 | | | 2.1 | | | 171.3 | |
回购Liberty拉丁美洲普通股 | (2.6) | | | — | | | (11.7) | |
与以股份为基础的薪酬计划和其他 | 0.7 | | | 0.1 | | | 2.1 | |
2023年12月31日的余额 | 40.8 | | | 2.2 | | | 161.7 | |
投票权。A类普通股和B类普通股的持有人作为一个单一的类别一起投票,所有事项提交给自由拉丁美洲的股东投票。A类普通股的持有人 一每股投票权; B类普通股的持有人拥有 10每股投票权; C类普通股的持有人通常拥有 不是每股投票数如果适用法律要求投票权,C类普通股持有人将与A类普通股和B类普通股持有人作为单一类别进行投票,并有权就每股C类普通股就该事项投票1/100。每股B类普通股可由持有人选择转换, 一A类普通股。
来自非控股权益拥有人的出资
2021年,我们收到了$的股权出资。47 2010年,本集团从Liberty Servicios的非控股权益拥有人处获得200万美元,其所得款项用于部分资助Liberty Communicaciones收购。该出资代表彼等按比例应占Liberty Communicaciones收购事项购买价的权益部分,并已于我们的综合权益表中反映为非控股权益拥有人的出资,以及于我们的综合现金流量表中反映为融资活动。
共享回购计划
于2020年3月16日,我们的董事批准了2020年股份回购计划,授权我们不时回购最多$100截至2022年3月,在某些限制和条件的限制下,我们的A类普通股和/或C类普通股将达到100万股。2022年2月22日,我们的董事批准了2022年股票回购计划。这项计划授权我们不时回购,最高可额外购买$200截至2024年12月,我们的A类普通股和/或C类普通股将达到1.5亿股。2023年5月8日,我们的董事批准了额外的$200根据2022年股票回购计划,到2025年12月。
2022年股票回购计划并不要求我们回购任何A类或C类普通股。根据2022年股票回购计划,我们可以按现行市场价格在公开市场购买、私下谈判交易、大宗交易、衍生品交易和/或通过其他法律允许的方式回购我们的普通股。截至2023年12月31日,根据2022年股份回购计划授权用于股份回购的剩余金额为$139百万美元。
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已设置上限的呼叫
关于发行我们的可转换票据,我们进入了上限赎回,该上限赎回将于2024年7月15日到期。有上限的催缴被用作经济对冲,以减少或抵销任何可换股票据转换时对我们C类普通股的潜在摊薄,及/或抵销任何本应要求吾等支付超过该等已转换票据本金金额的现金付款,而有关减持及/或抵销须受上限规限。总体而言,有上限的赎回包括作为可转换票据基础的公司C类普通股的数量,或$10.7截至2023年12月31日,C类普通股为1.2亿股。有上限的看涨期权的执行价为1美元。20.65每股C类普通股,每股C类普通股上限价格为28.00至$29.50,须作出与适用于可换股票据换算率的反摊薄调整大致相同的调整。根据ASC 815,有上限的看涨期权不被视为衍生工具,衍生工具和套期保值,因为合同被编入我们的C类普通股,因此被归类为股东权益。
(13) 服务的编程和其他直接成本
编程和其他直接服务成本包括编程和版权成本、互连和接入成本、设备成本(主要涉及移动手机和其他设备的成本)、与项目相关的成本以及与我们的运营相关的其他直接成本。
我们的方案和其他按主要类别划分的直接服务成本如下。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 以百万计 |
| | | | | |
节目制作和版权 | $ | 237.2 | | | $ | 360.3 | | | $ | 441.4 | |
互连 | 302.5 | | | 350.3 | | | 347.2 | |
装备 | 320.6 | | | 369.8 | | | 308.7 | |
其他 | 160.1 | | | 130.1 | | | 117.1 | |
方案编制总成本和其他直接成本 | $ | 1,020.4 | | | $ | 1,210.5 | | | $ | 1,214.4 | |
(14) 其他营运成本及开支
下表列出的其他业务费用和支出包括下列费用类别:
•与人员和合同劳动相关的成本,主要包括与工资相关的费用和现金奖金费用,扣除可资本化人工成本和临时合同人工成本;
•与网络相关费用,主要包括网络接入、系统电源、核心网、CPE维修、维护和测试费用;
•与服务相关费用,主要包括专业服务、与信息技术有关的服务、审计、法律和其他服务;
•商业广告,主要包括销售和营销成本,如广告、佣金等与销售和营销相关的成本,以及与外包呼叫中心相关的客户关怀成本;
•设施、供应、特许经营权和其他,主要包括与设施有关的费用、坏账准备、与特许经营有关的费用、银行费用、保险、与车辆有关的费用、旅行和娱乐以及其他与业务有关的费用;以及
•基于股份的薪酬与(I)发放给我们员工和董事的股权奖励以及(Ii)以股权形式支付的某些与奖金相关的费用有关的费用。
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我们按主要类别划分的其他营运成本和开支如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 以百万计 |
| | | | | |
人员和合同工 | $ | 557.6 | | | $ | 597.7 | | | $ | 575.1 | |
与网络相关 | 259.0 | | | 311.4 | | | 324.2 | |
与服务相关 | 227.6 | | | 210.8 | | | 196.5 | |
商业广告 | 181.1 | | | 226.0 | | | 229.4 | |
设施、供应、专营权和其他 | 563.8 | | | 542.3 | | | 460.1 | |
基于股份的薪酬费用 | 88.7 | | | 93.5 | | | 118.1 | |
其他运营成本和支出合计 | $ | 1,877.8 | | | $ | 1,981.7 | | | $ | 1,903.4 | |
(15) 基于股份的薪酬
股权激励计划
员工激励计划和非员工董事激励计划
2017年,我们通过了员工激励计划和非员工董事激励计划,可以授予期权、SARS、RSU、现金奖励、绩效奖励或上述奖励的任意组合。根据员工激励计划和非员工董事激励计划可以发行的自由拉美普通股的最大数量为75百万(其中不超过10百万股可由B类股组成)和5在每一种情况下,根据各自计划中的反稀释和其他调整条款,分别支付600万欧元。根据奖励可发行的Liberty拉丁美洲普通股将通过授权但未发行的股票或Liberty拉丁美洲公司已发行但重新获得的股票提供。
奖项
非表演奖。以下是与我们的非绩效奖励有关的条款和条件的材料摘要:
•非典. 非典大体上属于33.3在授予日期的周年纪念日(归属期限为三年。2020年前获批的非典型肺炎到期七年了在批出日期后,而SARS批出 2020年或之后到期十年在授予之日之后。授予特别提款权的行使价格可能等于或高于授予任何类别普通股之日股票的公平市价。
•RSU。RSU通常授予33.3在授予日期的周年纪念日(归属期限为三年。在授予日期的一周年之际,根据非员工董事激励计划背心发布的RSU。
•LTVP。在2023年期间,我们实施了员工激励计划的长期价值计划部分,根据该部分,员工将获得基于年度员工基本薪酬的固定价值奖励,该百分比每年超过三年并可根据Liberty拉丁美洲薪酬委员会的酌情决定以普通股或现金结算。在2023年期间,我们确认了61,000,000美元与长期合作伙伴关系相关的费用,在我们的综合经营报表中以股份为基础的薪酬费用中记录。
表演奖. 以下是我们对某些高管和关键员工的绩效奖励的具体条款和条件的摘要:
•PSU。在2023年,我们的首席执行官总共获得了0.32000万个B类PSU,将根据个人质量目标的实现情况于2024年3月授予。
•PSARS。在2021年至2022年期间,某些关键员工获得了2021年的PSAR。每个奖项都代表有权
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收到股票支付,或如果薪酬委员会这样决定,现金或现金和股票的组合,相当于普通股在行使日的公平市场价值超过行使价格,取决于业绩和归属。2021年PSAR,期限为十年,履约期从2021年1月1日至2023年12月31日,并将基于接受者持续受雇至该日而归属于2024年3月16日。2021年业绩评估报告包括以业绩期间实现个别质量目标为基础的业绩条件。在2023年12月31日和2022年12月31日,我们都 3百万A类PSAR和 6百万 C类PSAR未完成。
基于股份的薪酬费用
我们的基于股份的薪酬支出包括与我们的员工和我们子公司的员工持有的基于股票的奖励相关的金额。下表汇总了与所列期间授予的基于股票的奖励有关的某些信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
用于估计SARS和PSARs公允价值的假设: | | | | | |
无风险利率 | 3.5 - 4.2% | | 2.0 - 3.7% | | 0.8 - 1.4% |
预期寿命 | 6.0 - 10.0年份 | | 6.0 - 10.0年份 | | 6.0 - 10.0年份 |
预期波动率 | 42.1 - 46.7% | | 40.2 - 49.8% | | 36.9 - 46.8% |
预期股息收益率 | 无 | | 无 | | 无 |
加权平均授予日授予股票的公允价值: | | | | | |
非典 | $ | 4.31 | | | $ | 4.91 | | | $ | 6.43 | |
PSAR | 不适用 | | $ | 5.92 | | | $ | 6.88 | |
RSU | $ | 7.96 | | | $ | 9.49 | | | $ | 13.96 | |
PSU | $ | 8.00 | | | $ | 6.11 | | | $ | 11.57 | |
| | | | | |
截至2023年12月31日,我们有$85与我们员工持有的奖励有关的未确认薪酬支出总额的百万美元,预计将在加权平均期间确认为未来支出,加权平均期间约为2好几年了。
有关列报各期间确认的以股份为基础的薪酬支出金额,请参阅附注14。
基于股份的奖励活动
下表总结了2023年与Liberty拉丁美洲和我们的员工和董事举行的奖励有关的基于股票的奖励活动。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 数量 股票 | | 加权 平均值 基本价格 | | 加权 平均值 剩余 合同 术语 | | 合计内在价值 |
非典– A类股 | 以百万计 | | | | 以年为单位 | | 以百万计 |
截至2023年1月1日未偿还 | 9.1 | | | $ | 13.91 | | | | | |
授与 | 1.8 | | | $ | 7.82 | | | | | |
被没收 | (0.9) | | | $ | 19.35 | | | | | |
截至2023年12月31日未偿还债务 | 10.0 | | | $ | 12.34 | | | 5.8 | | $ | — | |
可于2023年12月31日行使 | 5.9 | | | $ | 14.40 | | | 4.0 | | $ | — | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 数量 股票 | | 加权 平均值 基本价格 | | 加权 平均值 剩余 合同 术语 | | 合计内在价值 |
非典– C类股份 | 以百万计 | | | | 以年为单位 | | 以百万计 |
截至2023年1月1日未偿还 | 18.3 | | | $ | 13.92 | | | | | |
授与 | 3.6 | | | $ | 7.79 | | | | | |
被没收 | (1.8) | | | $ | 19.49 | | | | | |
截至2023年12月31日未偿还债务 | 20.1 | | | $ | 12.34 | | | 5.8 | | $ | — | |
可于2023年12月31日行使 | 11.8 | | | $ | 14.40 | | | 4.0 | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 数量 股票 | | 加权 平均值 授予日期-每股公允价值 | | 加权 平均值 剩余 合同 术语 |
RSU– A类股 | 以百万计 | | | | 以年为单位 |
截至2023年1月1日未偿还 | 2.1 | | | $ | 10.74 | | | |
授与 | 1.2 | | | $ | 7.96 | | | |
被没收 | (0.1) | | | $ | 10.23 | | | |
解除限制 | (1.1) | | | $ | 10.73 | | | |
截至2023年12月31日未偿还债务 | 2.1 | | | $ | 9.22 | | | 1.6 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 数量 股票 | | 加权 平均值 授予日期-每股公允价值 | | 加权 平均值 剩余 合同 术语 |
RSU– C类股份 | 以百万计 | | | | 以年为单位 |
截至2023年1月1日未偿还 | 4.3 | | | $ | 11.04 | | | |
授与 | 2.5 | | | $ | 7.96 | | | |
被没收 | (0.2) | | | $ | 10.21 | | | |
解除限制 | (2.3) | | | $ | 10.65 | | | |
截至2023年12月31日未偿还债务 | 4.3 | | | $ | 9.20 | | | 1.6 |
(16) 所得税
2017年7月11日,Liberty拉丁美洲公司在百慕大成立。虽然百慕大目前不评估所得税,但其他司法管辖区的子公司是应税业务,并在各自司法管辖区提交所得税申报单。Liberty拉丁美洲的所得税是在独立的基础上列报的,Liberty拉丁美洲内的每个纳税实体或团体都在单独的报税表基础上列报,除非允许合并或合并的纳税申报制。
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我们所得税前亏损的组成部分如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 以百万计 |
| | | | | |
住宅(A) | $ | (90.9) | | | $ | (97.6) | | | $ | (85.7) | |
外国(B)(C) | 28.5 | | | (25.4) | | | (232.3) | |
总计 | $ | (62.4) | | | $ | (123.0) | | | $ | (318.0) | |
(a)自由拉丁美洲被认为是一个独立的百慕大实体。
(b)截至2022年12月31日的年度金额包括商誉减值费用#美元5551000万美元和1美元131000万与成本法投资相关的减值,这两项都发生在我们的C&W加勒比部门。截至2021年12月31日的年度金额包括商誉减值费用#美元6051000万美元和1美元411000万与成本法投资相关的减值,这两项都发生在我们的C&W加勒比部门。
(c)在截至2023年12月31日的一年中,包括巴哈马、巴巴多斯、英属维尔京群岛、哥伦比亚、哥斯达黎加、牙买加、巴拿马、波多黎各、西班牙、圣基茨、圣卢西亚、特立尼达、英国、美国和美属维尔京群岛在内的主要司法管辖区构成了我们所得税前亏损的“外国”部分。在截至2022年12月31日的一年中,构成我们所得税前亏损“外国”部分的重要司法管辖区包括巴哈马、巴巴多斯、英属维尔京群岛、智利、哥伦比亚、哥斯达黎加、库拉索、牙买加、荷兰、巴拿马、波多黎各、西班牙、特立尼达、英国、美国和美属维尔京群岛。在截至2021年12月31日的一年中,构成我们所得税前亏损“外国”部分的重要司法管辖区包括巴哈马、巴巴多斯、英属维尔京群岛、智利、哥斯达黎加、库拉索岛、牙买加、荷兰、巴拿马、波多黎各、特立尼达、英国、美国和美属维尔京群岛。
所得税优惠(费用)包括:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 当前 | | 延期 | | 总计 |
| 以百万计 |
截至2023年12月31日的年度: | | | | | |
国内 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
外国 | (111.8) | | | 87.4 | | | (24.4) | |
总计 | $ | (111.8) | | | $ | 87.4 | | | $ | (24.4) | |
截至2022年12月31日的年度: | | | | | |
国内 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
外国 | (93.2) | | | 8.4 | | | (84.8) | |
总计 | $ | (93.2) | | | $ | 8.4 | | | $ | (84.8) | |
截至2021年12月31日的年度: | | | | | |
国内 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
外国 | (85.5) | | | (87.1) | | | (172.6) | |
总计 | $ | (85.5) | | | $ | (87.1) | | | $ | (172.6) | |
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可归因于我们所得税前亏损的所得税费用与使用适用税率计算的金额不同,原因如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 以百万计 |
| | | | | |
计算预期税收优惠(A) | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
永久性差异(B) | (49.3) | | | 46.8 | | | (13.6) | |
在处理与自由拉丁美洲实体投资有关的项目时的基础和其他差异 | 1.5 | | | (1.2) | | | 1.4 | |
(增加)减少估值免税额 | (161.5) | | | 188.8 | | | (321.6) | |
计提全额估值准备的递延税项资产到期 | (12.3) | | | (12.7) | | | (129.5) | |
国际汇率差异(A)(C) | 88.2 | | | 49.9 | | | 82.2 | |
不确定税收状况的变化 | (0.4) | | | (24.5) | | | (1.0) | |
颁布税法和税率变动(D)(E)(F)(G)(H) | 128.4 | | | (162.2) | | | 393.7 | |
不可扣除商誉减值的影响 | — | | | (174.3) | | | (201.2) | |
税收抵免的效果 | 18.3 | | | 15.9 | | | 38.7 | |
预提税金和资本利得税 | (40.0) | | | (13.3) | | | (23.4) | |
其他,净额 | 2.7 | | | 2.0 | | | 1.7 | |
所得税总支出 | $ | (24.4) | | | $ | (84.8) | | | $ | (172.6) | |
(a)2017年7月11日,Liberty拉丁美洲公司在百慕大成立,公司在百慕大的2023年、2022年和2021年的法定或预期税率为0%。我们的大多数子公司在按当地适用税率征收所得税的司法管辖区运营,从而产生了“国际税率差异”,如上表所示,该表反映了各自应纳税管辖区的税前账面收入(亏损)的计算税收收益(费用)。
(b)永久性差异主要涉及各种非应税收入或不可扣除的支出,如加勒比共同体(加共体)条约收入、对可扣除管理费的限制或高管薪酬等。
(c)适用于我们主要主要司法管辖区的2023年公司税率如下:巴哈马,0%;巴巴多斯,1%至5.5%;英属维尔京群岛,0%;哥伦比亚,35%;哥斯达黎加,30%;牙买加,33.33%;巴拿马,25%;波多黎各,37.5%;西班牙,25%;圣基茨,33%;圣卢西亚,30%;特立尼达,30%;联合王国,25%;美国,21%;美属维尔京群岛,23.10%。
(d)2021年6月10日,英国《2021年财政法案》颁布,将主要企业税率提高到25%,自2023年4月1日起生效。虽然递延税项资产于制定时已重估,但由于所有递延税项均有全额估值免税额,因此对总税项的净影响为零。英国
(e)2021年9月14日,哥伦比亚立法通过。变化包括从2022年1月1日起将企业所得税提高到35%。这一税率变化对我们递延税收余额的几乎所有影响都记录在2021年第三季度,当时法律变化生效。
(f)2021年12月27日,荷兰通过立法,将最高企业所得税税率提高到25.8%。自2022年1月1日起生效。虽然对递延税项进行了重新估值,但由于截至2022年12月31日荷兰所有递延税项都有全额估值津贴,因此这对总税收结果没有净税收影响。
(g)2023年7月13日,圣文森特和格林纳丁斯税务局颁布了一项从2023年1月1日起将企业所得税从30%降至28%的法案。
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(h)2023年12月22日,百慕大议会通过立法,建立15%的企业所得税制度,该制度将在2025年1月1日或之后的纳税年度生效。虽然从2020年1月1日开始结转的与期初税项亏损相关的递延税项资产已于颁布时确定,但由于百慕大实行全额估值免税额,这对总税项结果没有净税收影响。
递延所得税反映了为财务报告目的确认的资产和负债额与为税务目的确认的此类金额之间的临时差异的影响。我们递延纳税净负债的组成部分如下:
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, |
| 2023 | | 2022 |
| 以百万计 |
| | | |
递延税项资产 | $ | 57.0 | | | $ | 31.0 | |
递延税项负债 | (630.6) | | | (688.7) | |
递延税项净负债 | $ | (573.6) | | | $ | (657.7) | |
造成大部分递延税项资产和递延税项负债的暂时性差异的税务影响如下:
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, |
| 2023 | | 2022 |
| 以百万计 |
递延税项资产: | | | |
净营业亏损、税收抵免和其他结转 | $ | 2,408.3 | | | $ | 2,276.4 | |
递延收入 | 12.5 | | | 13.7 | |
未实现损益 | 12.3 | | | 16.0 | |
应计费用 | 41.1 | | | 35.1 | |
其他将来可扣除的金额 | 2.6 | | | 1.0 | |
递延税项资产 | 2,476.8 | | | 2,342.2 | |
估值免税额 | (1,942.5) | | | (1,780.4) | |
递延税项资产,扣除估值准备后的净额 | 534.3 | | | 561.8 | |
递延税项负债: | | | |
投资 | (244.5) | | | (255.4) | |
无形资产 | (641.7) | | | (663.5) | |
财产和设备,净额 | (221.1) | | | (298.5) | |
未汇出的外汇收入 | (0.6) | | | (2.1) | |
| | | |
递延税项负债 | (1,107.9) | | | (1,219.5) | |
递延税项净负债 | $ | (573.6) | | | $ | (657.7) | |
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我们的估值免税额的变动摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 以百万计 |
| | | | | |
1月1日的余额 | $ | 1,780.4 | | | $ | 1,940.3 | | | $ | 1,630.9 | |
与经营有关的税项支出(收益)净额 | 161.5 | | | (188.8) | | | 321.6 | |
翻译调整 | (1.1) | | | (6.2) | | | (9.1) | |
商业收购和其他 | 1.7 | | | 35.1 | | | (3.1) | |
12月31日的余额 | $ | 1,942.5 | | | $ | 1,780.4 | | | $ | 1,940.3 | |
与净营业亏损相关的递延税项资产可以用来抵消未来的应税收入。截至2023年12月31日,我们结转的税收损失的重要组成部分如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
国家 | | 税损 结转 | | 相关 纳税资产 | | 期满 日期 |
| | 以百万计 | | |
英国: | | | | | | |
可归因于资本损失的数额 | | $ | 4,704.3 | | | $ | 1,176.1 | | | 不定 |
可归因于净营业亏损的数额 | | 1,337.5 | | | 334.4 | | | 不定 |
巴巴多斯 | | 685.0 | | | 17.5 | | | 2024 - 2030 |
牙买加 | | 411.9 | | | 137.2 | | | 不定 |
百慕大群岛 | | 341.6 | | | 51.2 | | | 不定 |
波多黎各 | | 268.0 | | | 81.9 | | | 2024 - 2032 |
库拉索岛 | | 155.8 | | | 37.0 | | | 2024 - 2033 |
美国 | | 68.3 | | | 16.0 | | | 第2033节-不确定 |
巴拿马 | | 36.4 | | | 9.1 | | | 2024-2028 |
美属维尔京群岛 | | 56.3 | | | 13.0 | | | 第2033节-不确定 |
哥伦比亚 | | 15.5 | | | 5.4 | | | 不定 |
其他 | | 26.2 | | | 7.3 | | | 五花八门 |
总计 | | $ | 8,106.8 | | | $ | 1,886.1 | | | |
截至2023年12月31日,估值备抵为$1,765 当我们预期不会实现未来利益,或由于控制权变更或同业务测试,某些损失的使用可能受到限制时,已将2000万美元记录在净经营亏损结转中。
我们在每个司法管辖区内的税务亏损结转合并了该司法管辖区内所有公司的税务亏损(包括资本和普通亏损);但是,某些税务管辖区限制将单独公司或不同税务组的应纳税所得额与另一单独公司或集团相关的税务亏损抵销的能力。此外,税务司法管辖区限制上述亏损能够抵销的应课税收入类型。
在2023年和2022年,我们有外国税收抵免结转$71000万美元和300万美元13 基本上所有未使用的信贷将于2033年底到期。
在2023年和2022年,我们有替代的最低税收抵免结转金额为$491000万美元和300万美元47分别归因于我们在波多黎各的业务,目前的税法没有规定有效期。
2023年,我们的研发信贷结转金额为$13在波多黎各有100万美元可用,现行法律没有规定有效期。
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通过我们合并的子公司,我们在许多国家都有业务。其中许多国家维持着高度复杂的税收制度。我们根据现行税法及对此等法律的合理诠释,合理地相信该等税项将适用于本公司及我们的合并附属公司,从而计算该等税项的影响。由于一些司法管辖区没有其他主要工业化国家所使用的所得税制度那样完善的税收制度,因此可能很难预测其他司法管辖区将如何对我们和我们的合并子公司当前和未来的业务征税。
虽然我们打算采取合理的税务筹划措施来限制我们的税务风险,但我们不能保证我们一定能够做到这一点。
我们在不同的司法管辖区提交所得税申报表。在正常的业务过程中,我们的所得税申报会受到各税务机关的审查。在此类审查中,可能会与税务当局就与我们在该税务管辖区的业务相关的某些所得税规则的解释或应用产生争议。此类纠纷可能会导致这些税务机关未来对税收、利息和罚款进行评估。税务或有事项的最终解决将于(I)以现金或所得税仓位协议与适用税务机关结算之日或(Ii)法定禁止税务机关调整公司税务计算之日进行。
一般而言,2009年前由Liberty拉丁美洲公司组成的实体或其中包括的实体提交的纳税申报单不再接受税务机关的审查。我们目前正在哥伦比亚、特立尼达和多巴哥、委内瑞拉以及加勒比和拉丁美洲的某些其他司法管辖区进行所得税审计。除下文所述外,上述审查可能产生的任何调整预计不会对我们的综合财务状况或经营业绩产生重大影响。
我们未确认的税收优惠的变化摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 以百万计 |
| | | | | |
1月1日的余额 | $ | 37.6 | | | $ | 12.0 | | | $ | 32.0 | |
增加前几年的纳税状况 | 0.7 | | | 12.7 | | | 1.0 | |
| | | | | |
根据与本年度相关的纳税状况计算的增加额 | 6.0 | | | 14.5 | | | — | |
诉讼时效失效 | (1.4) | | | (1.7) | | | (3.4) | |
外币折算 | — | | | 0.1 | | | (2.4) | |
与税务机关结算的减幅 | — | | | — | | | (3.9) | |
前几年的减税情况 | (17.4) | | | — | | | — | |
重新分类为与持有待售资产有关的负债 | — | | | — | | | (11.3) | |
12月31日的余额 | $ | 25.5 | | | $ | 37.6 | | | $ | 12.0 | |
不能保证这些未确认的税收优惠中的任何一项都会得到确认或实现。
截至2023年12月31日,如果最终得到确认,我们所有未确认的税收优惠将对我们的有效所得税税率产生有利影响。
在2024年期间,税务机关正在进行的审查的解决方案以及诉讼时效的到期可能会导致我们的未确认税收优惠减少,这些优惠与截至2023年12月31日的税收头寸相关。除了正在进行的审查和某些时效法规预期到期的潜在影响外,我们预计2024年我们未确认的税收优惠不会有任何实质性变化。我们无法保证2024年期间我们未确认的税收状况的任何变化的性质或影响。
在2023年、2022年和2021年期间,我们的所得税支出包括利息支出$12.41000万,$0.21000万美元和300万美元12000万美元,分别代表各自期间发生的利息和罚款的净应计金额。我们的其他长期负债包括应计利息和罚款#美元。251000万美元和300万美元13截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日,分别为2.5亿美元。
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(17) 每股收益或亏损
基本每股收益的计算方法是将Liberty拉丁美洲公司股东应占的净收益或亏损除以在所述年度内已发行的Liberty拉丁美洲公司股票的加权平均数,如下所述。摊薄每股收益按摊薄证券的每股基础呈列摊薄效果(如有),犹如该等证券已于呈列期间开始时行使、归属或转换。
我们的基本每股收益和稀释每股收益的计算细节如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 以百万美元计,每股金额除外 |
分子: | | | | | |
| | | | | |
Liberty拉丁美洲股东应占净亏损-基本亏损和摊薄亏损 | $ | (73.6) | | | $ | (170.7) | | | $ | (440.6) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
分母: | | | | | |
| | | | | |
加权平均股份--基本股份和稀释股份(A) | 210.0 | | | 222.6 | | | 232.6 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
Liberty拉丁美洲股东应占每股基本和稀释后净亏损 | $ | (0.35) | | | $ | (0.77) | | | $ | (1.89) | |
| | | | | |
(a)我们报告了2023年Liberty拉丁美洲股东应占亏损, 2022年和2021年。因此,在计算这些期间的摊薄每股收益时,没有计入下列项目的潜在摊薄效应,因为这些项目的计入会对计算产生反摊薄作用,或者,就某些特别提款股和PSAR而言,因为此类奖励尚未达到适用的业绩标准:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 以百万计 |
根据下列条件可发行的股份总数: | | | | | |
未平仓期权,SARS和RSU | 37.7 | | | 35.4 | | | 24.7 | |
未完成的PSU和PSAR | 8.7 | | | 8.7 | | | 10.1 | |
LTVP | 3.4 | | | — | | | — | |
ESPP | 0.2 | | | — | | | — | |
根据我们的可转换票据可能发行的股票总数(IF-转换法)(I) | 10.7 | | | 19.5 | | | 19.5 | |
(i)关于我们的可转换票据下可能发行的股份总数,有上限的催缴提供了一种经济对冲,以减少或抵消任何可转换票据转换时对我们C类普通股的潜在摊薄,和/或抵消我们必须支付的超过该等转换票据本金的任何现金支付,而此类减少和/或抵消受上限的限制。
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(18) 累计其他综合损失
累计其他综合损失 包括在我们的综合资产负债表和权益表中,反映了外币换算调整和与养恤金有关的调整和其他因素的综合影响。累计其他综合损失构成的变化,扣除税项后的净额摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Liberty拉丁美洲股东 | | | | |
| 外国 货币 翻译 调整 | | 退休金- 相关调整及其他 | | 累计 其他 全面 损失 | | 非控制性 利益 | | 总计 累积 其他 综合损失 |
| 以百万计 |
| | | | | | | | | |
2021年1月1日的余额 | $ | (143.2) | | | $ | 17.6 | | | $ | (125.6) | | | $ | (9.6) | | | $ | (135.2) | |
其他综合收益 | 5.7 | | | 30.2 | | | 35.9 | | | (0.9) | | | 35.0 | |
2021年12月31日的余额 | (137.5) | | | 47.8 | | | (89.7) | | | (10.5) | | | (100.2) | |
其他综合损失 | 53.8 | | | (113.3) | | | (59.5) | | | (0.5) | | | (60.0) | |
2022年12月31日的余额 | (83.7) | | | (65.5) | | | (149.2) | | | (11.0) | | | (160.2) | |
其他综合损失 | 24.9 | | | (73.7) | | | (48.8) | | | 1.1 | | | (47.7) | |
2023年12月31日的余额 | $ | (58.8) | | | $ | (139.2) | | | $ | (198.0) | | | $ | (9.9) | | | $ | (207.9) | |
其他全面收益(亏损)的组成部分(税后净额)反映在我们的综合全面损失表中。下表汇总了与其他综合方案的每个组成部分相关的税收影响 收益(亏损),净额,重新归类到我们的综合经营报表:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 税前 金额 | | 税收优惠(费用) | | 税净额 金额 |
| 以百万计 |
截至2023年12月31日的年度: | | | | | |
外币折算调整 | $ | 25.9 | | | $ | — | | | $ | 25.9 | |
与养恤金有关的调整和其他 | (73.6) | | | — | | | (73.6) | |
其他综合损失 | (47.7) | | | — | | | (47.7) | |
非控股权益应占其他全面亏损: | (1.1) | | | — | | | (1.1) | |
Liberty拉丁美洲股东应占的其他全面亏损 | $ | (48.8) | | | $ | — | | | $ | (48.8) | |
| | | | | |
截至2022年12月31日的年度: | | | | | |
外币折算调整 | $ | 53.1 | | | $ | — | | | $ | 53.1 | |
与养恤金有关的调整和其他 | (114.0) | | | 0.9 | | | (113.1) | |
其他综合损失 | (60.9) | | | 0.9 | | | (60.0) | |
非控股权益应占其他全面亏损: | 0.5 | | | — | | | 0.5 | |
Liberty拉丁美洲股东应占的其他全面亏损 | $ | (60.4) | | | $ | 0.9 | | | $ | (59.5) | |
| | | | | |
截至2021年12月31日的年度: | | | | | |
外币折算调整 | $ | 4.8 | | | $ | — | | | $ | 4.8 | |
与养恤金有关的调整和其他 | 34.4 | | | (4.2) | | | 30.2 | |
其他综合收益 | 39.2 | | | (4.2) | | | 35.0 | |
非控股权益应占其他全面亏损: | 0.9 | | | — | | | 0.9 | |
Liberty拉丁美洲股东应占的其他全面收益 | $ | 40.1 | | | $ | (4.2) | | | $ | 35.9 | |
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(a)金额代表非控股权益所有者在我们的外币换算调整和与养老金相关的调整中的份额。
(19) 承付款和或有事项
担保和其他信用提升
在正常业务过程中,我们可能会(I)向我们的贷款人、我们的供应商和某些其他方提供赔偿,以及(Ii)向当地市政当局、我们的客户和供应商提供履约和/或财务担保。从历史上看,这些安排没有导致我们公司支付任何实质性付款,我们也不相信它们会导致未来的实质性付款。
监管问题。我们有与日常业务有关的或有法律责任,包括(I)法律程序,(Ii)涉及工资、财产、预扣和其他税务问题,以及(Iii)联网、节目制作和版权费的纠纷。虽然我们一般预期支付这些或有事项所需的金额不会与我们已累积的任何估计金额有重大差异,但不能保证解决一个或多个这些或有事项不会对我们在任何特定期间的经营业绩、现金流或财务状况造成重大影响。一般而言,由于所涉问题的复杂性,以及在某些情况下缺乏预测结果的明确基础,我们无法提供任何不利结果可能导致的潜在损失或现金外流的有意义的范围。
(20) 细分市场报告
我们的可报告部门的收入主要来自住宅和B2B服务,包括视频、宽带互联网、固定线路电话和移动服务。我们的公司类别包括我们的公司业务,这些业务从手机保险服务中获得收入。我们通常将我们的可报告部门确定为占我们收入、调整后OIBDA或总资产的10%或更多的运营部门。
自.起2023年12月31日,除非下文另有说明,否则我们的可报告部门如下:
•加勒比中部和西部;
•C&W巴拿马;
•自由网络公司;
•自由波多黎各;
•自由哥斯达黎加;以及
•录像带(截至2022年9月30日,见注6)。
我们可报告部门的业绩衡量标准
我们评估业绩,并根据收入和调整后的OIBDA等财务指标,决定将资源分配给我们的可报告部门。此外,我们还审查了非财务指标,例如订户增长。我们将部门间销售视为卖给第三方或按当前市场价格计算。
调整后的OIBDA是我们的CODM用来评估部门经营业绩的主要指标。调整后的OIBDA也是我们内部决策者用来(I)确定如何将资源分配给细分市场和(Ii)评估我们管理层在激励薪酬计划方面的有效性的一个关键因素。我们的内部决策者认为,调整后的OIBDA是一项有意义的衡量标准,因为它代表了我们经常性经营业绩的透明视角,不受我们资本结构的影响,并使管理层能够(I)随时查看经营趋势,(Ii)在不同部门之间进行分析比较和基准比较,以及(Iii)确定战略,以改善我们开展业务的不同国家的经营业绩。调整后的OIBDA总额与营业收入或亏损以及所得税前收益或亏损的对账如下所示。
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合并财务报表附注--(续)
二零二三年、二零二二年及二零二一年十二月三十一日
下面列出的金额代表100我们每个可报告部门和我们的公司业务的收入和调整后OIBDA的百分比。由于我们有能力控制某些非全资子公司,我们包括100尽管第三方在这些实体中拥有重大权益,但在我们的综合经营报表中,这些实体的收入和支出的1%。非控股所有者在(A)C&W和(B)Liberty波多黎各的某些子公司的经营业绩中的权益,以及(Ii)Liberty Costa的净收益或亏损在我们的综合经营报表中反映在非控股权益的净收益或亏损中。在智利合资企业于2022年10月成立后,录像机不再合并。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 收入 |
| Year ended December 31, |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 以百万计 |
| | | | | |
加勒比海中部与西部 | $ | 1,437.0 | | | $ | 1,436.8 | | | $ | 1,389.9 | |
C&W巴拿马 | 742.6 | | | 642.7 | | | 568.1 | |
自由网络 | 453.3 | | | 450.8 | | | 431.9 | |
自由波多黎各 | 1,417.7 | | | 1,463.6 | | | 1,446.2 | |
自由哥斯达黎加 | 547.9 | | | 441.3 | | | 258.5 | |
录像机 | — | | | 450.6 | | | 787.5 | |
公司 | 23.5 | | | 22.2 | | | 21.6 | |
部门间抵销 | (110.9) | | | (99.4) | | | (92.4) | |
总计 | $ | 4,511.1 | | | $ | 4,808.6 | | | $ | 4,811.3 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 调整后的OIBDA |
| Year ended December 31, |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 以百万计 |
| | | | | |
加勒比海中部与西部 | $ | 596.9 | | | $ | 535.2 | | | $ | 482.9 | |
C&W巴拿马 | 227.7 | | | 188.8 | | | 200.1 | |
自由网络 | 261.5 | | | 276.3 | | | 264.3 | |
自由波多黎各 | 485.5 | | | 530.8 | | | 577.4 | |
自由哥斯达黎加 | 203.1 | | | 134.7 | | | 80.2 | |
录像机 | — | | | 115.6 | | | 259.6 | |
公司 | (73.1) | | | (71.5) | | | (52.9) | |
总计 | $ | 1,701.6 | | | $ | 1,709.9 | | | $ | 1,811.6 | |
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二零二三年、二零二二年及二零二一年十二月三十一日
下表提供了调整后的OIBDA总额与营业收入和所得税前亏损的对账:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 以百万计 |
| | | | | |
调整后的OIBDA合计 | $ | 1,701.6 | | | $ | 1,709.9 | | | $ | 1,811.6 | |
基于股份的薪酬费用 | (88.7) | | | (93.5) | | | (118.1) | |
折旧及摊销 | (1,008.3) | | | (910.7) | | | (964.7) | |
减值、重组和其他经营项目,净额 | (86.9) | | | (619.2) | | | (665.0) | |
营业收入 | 517.7 | | | 86.5 | | | 63.8 | |
利息支出 | (601.7) | | | (556.7) | | | (527.4) | |
衍生工具的已实现和未实现收益(损失),净额 | (34.2) | | | 359.4 | | | 564.1 | |
外币交易收益(损失),净额 | 70.3 | | | (194.3) | | | (319.6) | |
债务清偿收益(亏损),净额 | (3.9) | | | 41.1 | | | (57.2) | |
出售智利合资公司实体的收益 | — | | | 169.4 | | | — | |
其他费用,净额 | (10.6) | | | (28.4) | | | (41.7) | |
所得税前亏损 | $ | (62.4) | | | $ | (123.0) | | | $ | (318.0) | |
我们可报告部门的物业和设备增加
我们的可报告部门和公司业务的财产和设备增加(包括根据供应商融资或融资租赁安排融资的资本增加)如下所示,并与我们综合现金流量表中包括的资本支出净额进行核对。关于在供应商融资项下提供的增资的其他资料,见附注8。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 以百万计 |
| | | | | |
加勒比海中部与西部 | $ | 235.1 | | | $ | 230.7 | | | $ | 222.9 | |
C&W巴拿马 | 117.0 | | | 98.4 | | | 88.9 | |
自由网络 | 47.6 | | | 40.2 | | | 45.3 | |
自由波多黎各 | 219.0 | | | 233.5 | | | 219.2 | |
自由哥斯达黎加 | 75.3 | | | 65.5 | | | 45.0 | |
录像机 | — | | | 107.3 | | | 199.1 | |
公司 | 36.9 | | | 40.7 | | | 35.5 | |
新增物业和设备合计 | 730.9 | | | 816.3 | | | 855.9 | |
根据与资本有关的供应商融资安排购置的资产 | (143.8) | | | (161.1) | | | (100.5) | |
与资本支出及其他有关的流动负债变动 | (2.1) | | | 4.9 | | | (19.1) | |
资本支出净额共计 | $ | 585.0 | | | $ | 660.1 | | | $ | 736.3 | |
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二零二三年、二零二二年及二零二一年十二月三十一日
我们可报告部门的资产负债表数据
我们不提供我们可报告部门的资产负债表数据,因为这些信息不是我们的CODM用来评估部门经营业绩、确定部门资源分配或评估我们管理层在年度或其他激励性薪酬计划中的有效性的主要衡量标准。
按主要类别划分的收入
我们按主要类别划分的可报告部门的收入如下表所示。下表中的公司间抵销反映了我们可报告部门之间的收入,其中大部分与我们自由网络部门来自我们其他可报告部门的收入有关。我们的主要收入类别包括:
•住宅固定订阅和住宅移动服务收入,分别包括从用户那里收到的持续固定服务和通话时间服务的金额;
•住宅固定和非订阅收入,主要包括设备、互联和广告收入;
•B2B收入,包括(I)企业收入,主要包括向小型(包括小型或家庭办公室)、中型和大型企业及其他电信运营商提供的宽带互联网、视频、固定线路电话、移动和托管服务(包括设备安装合同);以及(Ii)批发收入,包括与客户签订的长期容量合同,其中客户可以逐步支付费用或预付容量,并支付与网络运营和维护相关的一段时间的费用。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年12月31日的年度 |
| 加勒比海中部与西部 | | C&W巴拿马 | | 自由网络 | | 自由波多黎各 | | 自由哥斯达黎加 | | 公司 | | 段间剔除 | | 总计 |
| 以百万计 |
住宅收入: | | | | | | | | | | | | | | | |
住宅固定收入: | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
订阅收入 | $ | 487.5 | | | $ | 116.5 | | | $ | — | | | $ | 478.7 | | | $ | 144.3 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,227.0 | |
非订阅收入 | 29.0 | | | 5.5 | | | — | | | 25.5 | | | 14.3 | | | — | | | (2.1) | | | 72.2 | |
住宅固定收入总额 | 516.5 | | | 122.0 | | | — | | | 504.2 | | | 158.6 | | | — | | | (2.1) | | | 1,299.2 | |
住宅移动收入: | | | | | | | | | | | | | | | |
服务收入 | 330.3 | | | 260.6 | | | — | | | 398.7 | | | 242.1 | | | — | | | — | | | 1,231.7 | |
互联互通、入站漫游、设备销售等(A) | 78.8 | | | 52.0 | | | — | | | 250.0 | | | 80.2 | | | 22.3 | | | — | | | 483.3 | |
住宅移动总收入 | 409.1 | | | 312.6 | | | — | | | 648.7 | | | 322.3 | | | 22.3 | | | — | | | 1,715.0 | |
住宅总收入 | 925.6 | | | 434.6 | | | — | | | 1,152.9 | | | 480.9 | | | 22.3 | | | (2.1) | | | 3,014.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
B2B收入(B) | 511.4 | | | 308.0 | | | 453.3 | | | 224.3 | | | 67.0 | | | 1.2 | | | (108.8) | | | 1,456.4 | |
其他收入 | — | | | — | | | — | | | 40.5 | | | — | | | — | | | — | | | 40.5 | |
总计 | $ | 1,437.0 | | | $ | 742.6 | | | $ | 453.3 | | | $ | 1,417.7 | | | $ | 547.9 | | | $ | 23.5 | | | $ | (110.9) | | | $ | 4,511.1 | |
(a)总金额包括美元。259向住宅移动客户销售移动手机和其他设备的收入为1.8亿美元。
(b)总金额包括美元。26向B2B移动客户销售移动手机和其他设备带来的收入。
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二零二三年、二零二二年及二零二一年十二月三十一日
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的年度 |
| 加勒比海中部与西部 | | C&W巴拿马 | | 自由网络 | | 自由波多黎各 | | 自由哥斯达黎加 | | 录像机 | | 公司 | | 段间剔除 | | 总计 |
| 以百万计 |
住宅收入: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
住宅固定收入: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
订阅收入 | $ | 484.3 | | | $ | 102.8 | | | $ | — | | | $ | 457.3 | | | $ | 131.5 | | | $ | 392.3 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,568.2 | |
非订阅收入 | 32.6 | | | 7.3 | | | — | | | 22.1 | | | 5.1 | | | 8.9 | | | — | | | — | | | 76.0 | |
住宅固定收入总额 | 516.9 | | | 110.1 | | | — | | | 479.4 | | | 136.6 | | | 401.2 | | | — | | | — | | | 1,644.2 | |
住宅移动收入: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
服务收入 | 314.5 | | | 218.6 | | | — | | | 441.5 | | | 195.1 | | | 25.8 | | | — | | | — | | | 1,195.5 | |
互联互通、入站漫游、设备销售等(A) | 67.9 | | | 49.5 | | | — | | | 268.4 | | | 64.8 | | | 2.9 | | | 22.2 | | | — | | | 475.7 | |
住宅移动总收入 | 382.4 | | | 268.1 | | | — | | | 709.9 | | | 259.9 | | | 28.7 | | | 22.2 | | | — | | | 1,671.2 | |
住宅总收入 | 899.3 | | | 378.2 | | | — | | | 1,189.3 | | | 396.5 | | | 429.9 | | | 22.2 | | | — | | | 3,315.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
B2B收入(B) | 537.5 | | | 264.5 | | | 450.8 | | | 220.6 | | | 44.8 | | | 20.7 | | | — | | | (99.4) | | | 1,439.5 | |
其他收入 | — | | | — | | | — | | | 53.7 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 53.7 | |
总计 | $ | 1,436.8 | | | $ | 642.7 | | | $ | 450.8 | | | $ | 1,463.6 | | | $ | 441.3 | | | $ | 450.6 | | | $ | 22.2 | | | $ | (99.4) | | | $ | 4,808.6 | |
(a)总金额包括美元。257向住宅移动客户销售移动手机和其他设备的收入为1.8亿美元。
(b)总金额包括美元。26向B2B移动客户销售移动手机和其他设备带来的收入。
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二零二三年、二零二二年及二零二一年十二月三十一日
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年12月31日的年度 |
| 加勒比海中部与西部 | | C&W巴拿马 | | 自由网络 | | 自由波多黎各 | | 自由哥斯达黎加 | | 录像机 | | 公司 | | 段间剔除 | | 总计 |
| 以百万计 |
住宅收入: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
住宅固定收入: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
订阅收入 | $ | 473.4 | | | $ | 87.9 | | | $ | — | | | $ | 438.2 | | | $ | 134.2 | | | $ | 685.1 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,818.8 | |
非订阅收入 | 34.6 | | | 9.5 | | | — | | | 19.3 | | | 6.1 | | | 14.9 | | | — | | | — | | | 84.4 | |
住宅固定收入总额 | 508.0 | | | 97.4 | | | — | | | 457.5 | | | 140.3 | | | 700.0 | | | — | | | — | | | 1,903.2 | |
住宅移动收入: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
服务收入 | 300.2 | | | 176.4 | | | — | | | 477.3 | | | 72.7 | | | 48.0 | | | — | | | — | | | 1,074.6 | |
互联互通、入站漫游、设备销售等(A) | 63.9 | | | 44.5 | | | — | | | 253.5 | | | 27.1 | | | 7.3 | | | 21.6 | | | — | | | 417.9 | |
住宅移动总收入 | 364.1 | | | 220.9 | | | — | | | 730.8 | | | 99.8 | | | 55.3 | | | 21.6 | | | — | | | 1,492.5 | |
住宅总收入 | 872.1 | | | 318.3 | | | — | | | 1,188.3 | | | 240.1 | | | 755.3 | | | 21.6 | | | — | | | 3,395.7 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
B2B收入(B) | 517.8 | | | 249.8 | | | 431.9 | | | 220.4 | | | 18.4 | | | 32.2 | | | — | | | (92.4) | | | 1,378.1 | |
其他收入 | — | | | — | | | — | | | 37.5 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 37.5 | |
总计 | $ | 1,389.9 | | | $ | 568.1 | | | $ | 431.9 | | | $ | 1,446.2 | | | $ | 258.5 | | | $ | 787.5 | | | $ | 21.6 | | | $ | (92.4) | | | $ | 4,811.3 | |
(a)总金额包括美元。219向住宅移动客户销售移动手机和其他设备的收入为1.8亿美元。
(b)总金额包括美元。33向B2B移动客户销售移动手机和其他设备带来的收入。
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二零二三年、二零二二年及二零二一年十二月三十一日
地理市场
下表载列我们各地区市场来自第三方客户的收益。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 以百万计 |
| | | | | |
波多黎各 | $ | 1,354.5 | | | $ | 1,413.0 | | | $ | 1,392.0 | |
巴拿马 | 739.7 | | | 639.7 | | | 565.9 | |
哥斯达黎加 | 547.1 | | | 440.8 | | | 258.2 | |
牙买加 | 405.7 | | | 428.8 | | | 402.0 | |
网络和拉美(A) | 364.6 | | | 369.4 | | | 355.8 | |
巴哈马群岛 | 193.4 | | | 194.7 | | | 189.9 | |
特立尼达和多巴哥 | 156.5 | | | 159.3 | | | 158.2 | |
巴巴多斯 | 157.6 | | | 148.0 | | | 141.6 | |
库拉索岛 | 135.6 | | | 134.0 | | | 137.9 | |
智利 | — | | | 450.6 | | | 787.5 | |
其他(B) | 456.4 | | | 430.3 | | | 422.3 | |
总计 | $ | 4,511.1 | | | $ | 4,808.6 | | | $ | 4,811.3 | |
(a)这些数额是拉丁美洲和加勒比地区不同司法管辖区的企业收入和批发收入,与Liberty Networks的海底和陆地光缆网络上的电信容量的销售和租赁有关。
(b)这些数额主要涉及一些我们的业务规模较小的国家,所有这些国家都位于加勒比地区,其次是拉丁美洲。
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二零二三年、二零二二年及二零二一年十二月三十一日
我们地理市场的长期资产如下:
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, |
| 2023 | | 2022 |
| 以百万计 |
| | | |
波多黎各 | $ | 1,114.3 | | | $ | 1,166.7 | |
网络和LatAM | 619.4 | | | 634.3 | |
巴拿马 | 454.8 | | | 481.3 | |
牙买加 | 368.6 | | | 372.4 | |
巴哈马群岛 | 289.4 | | | 312.0 | |
哥斯达黎加 | 290.7 | | | 250.7 | |
特立尼达和多巴哥 | 217.5 | | | 221.0 | |
巴巴多斯 | 150.1 | | | 164.6 | |
库拉索岛 | 127.8 | | | 141.8 | |
其他(A) | 573.1 | | | 548.8 | |
总计 | $ | 4,205.7 | | | $ | 4,293.6 | |
(a)这些数额主要包括我们业务规模较小的一些国家的长期资产,所有这些国家都位于加勒比地区,其次是拉丁美洲。
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二零二三年、二零二二年及二零二一年十二月三十一日
(21) 母公司财务信息
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, |
| 2023 | | 2022 |
| 以百万计 |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 27.9 | | | $ | 23.5 | |
其他应收款-关联方 | 199.4 | | | 169.5 | |
预付费用 | 1.0 | | | 1.3 | |
其他流动资产 | 0.2 | | | 0.2 | |
流动资产总额 | 228.5 | | | 194.5 | |
| | | |
| | | |
对合并子公司的投资 | 1,850.9 | | | 2,193.4 | |
| | | |
总资产 | $ | 2,079.4 | | | $ | 2,387.9 | |
| | | |
负债和股东权益 | | | |
流动负债: | | | |
关联方负债 | $ | 99.7 | | | $ | 87.6 | |
债务和融资租赁债务的当期部分 | 214.7 | | | — | |
应计负债及其他 | 1.5 | | | 6.7 | |
流动负债总额 | 315.9 | | | 94.3 | |
| | | |
长期债务和融资租赁义务 | — | | | 374.8 | |
总负债 | 315.9 | | | 469.1 | |
| | | |
股东权益: | | | |
A类,$0.01票面价值;500.0授权股数为百万股;52.6百万美元和40.8截至2023年12月31日,已发行和已发行股票分别为100万股;51.8百万美元和42.7于2022年12月31日分别发行和发行百万股 | 0.5 | | | 0.5 | |
B类,$0.01票面价值;50.0授权股数为百万股;2.22023年12月31日已发行和已发行的百万股以及2.1截至2022年12月31日已发行和已发行的百万股 | — | | | — | |
C类,$0.01票面价值;500.0授权股数为百万股;189.6百万美元和161.7截至2023年12月31日,已发行和已发行股票分别为100万股;187.4百万美元和171.3于2022年12月31日分别发行和发行百万股 | 1.9 | | | 1.9 | |
库存股,按成本价计算;39.6百万美元和25.3百万股,分别 | (361.2) | | | (243.4) | |
额外实收资本 | 5,262.0 | | | 5,177.1 | |
累计赤字 | (2,941.7) | | | (2,868.1) | |
累计其他综合亏损,税后净额 | (198.0) | | | (149.2) | |
股东权益总额 | 1,763.5 | | | 1,918.8 | |
总负债和股东权益 | $ | 2,079.4 | | | $ | 2,387.9 | |
自由拉丁美洲有限公司
合并财务报表附注--(续)
二零二三年、二零二二年及二零二一年十二月三十一日
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 以百万计 |
运营成本和支出: | | | | | |
其他营运成本及开支 | $ | 19.0 | | | $ | 12.4 | | | $ | 11.2 | |
关联方费用和其他业务项目,净额 | 19.4 | | | 29.3 | | | 37.3 | |
营业亏损 | (38.4) | | | (41.7) | | | (48.5) | |
营业外收入(费用): | | | | | |
利息支出 | (20.2) | | | (24.8) | | | (23.8) | |
债务清偿净收益。 | 0.9 | | | — | | | — | |
其他收入(费用),净额 | 0.6 | | | (9.6) | | | 0.7 | |
| (18.7) | | | (34.4) | | | (23.1) | |
综合附属公司亏损中除权益前亏损 | (57.1) | | | (76.1) | | | (71.6) | |
综合附属公司亏损权益,净额 | (16.5) | | | (94.6) | | | (369.0) | |
净亏损 | $ | (73.6) | | | $ | (170.7) | | | $ | (440.6) | |
自由拉丁美洲有限公司
合并财务报表附注--(续)
二零二三年、二零二二年及二零二一年十二月三十一日
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 以百万计 |
经营活动的现金流: | | | | | |
净亏损 | $ | (73.6) | | | $ | (170.7) | | | $ | (440.6) | |
将净亏损调整为经营活动提供的现金净额: | | | | | |
综合附属公司亏损权益,净额 | 16.5 | | | 94.6 | | | 369.0 | |
基于股份的薪酬费用 | 10.7 | | | 3.9 | | | 2.3 | |
债务清偿收益,净额 | (0.9) | | | — | | | — | |
债务融资成本摊销 | 13.9 | | | 16.8 | | | 15.7 | |
经营性资产和负债的变动 | 53.1 | | | 92.3 | | | 124.6 | |
经营活动提供的净现金 | 19.7 | | | 36.9 | | | 71.0 | |
| | | | | |
投资活动产生的现金流: | | | | | |
| | | | | |
合并子公司的分配和偿还(投资),净额 | 277.3 | | | 53.5 | | | (128.7) | |
投资活动提供(使用)的现金净额 | 277.3 | | | 53.5 | | | (128.7) | |
| | | | | |
融资活动的现金流: | | | | | |
关联方债务的借款 | — | | | 30.0 | | | — | |
回购Liberty拉丁美洲普通股 | (118.3) | | | (170.4) | | | (63.0) | |
| | | | | |
支付债务本金和融资租赁债务 | (173.0) | | | — | | | — | |
其他筹资活动,净额 | (1.3) | | | 0.9 | | | — | |
融资活动使用的现金净额 | (292.6) | | | (139.5) | | | (63.0) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
现金、现金等价物和限制性现金净增(减) | 4.4 | | | (49.1) | | | (120.7) | |
| | | | | |
现金、现金等价物和受限现金: | | | | | |
年初 | 23.5 | | | 72.6 | | | 193.3 | |
年终 | $ | 27.9 | | | $ | 23.5 | | | $ | 72.6 | |
第三部分
以下所需资料参考了我们为2024年股东周年大会所作的最终委托书,我们打算在2024年第二季度举行股东周年大会。
| | | | | |
第10项。 | 董事、行政人员和公司治理 |
| |
第11项。 | 高管薪酬 |
| |
第12项。 | 某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和有关股东的事项 |
| |
第13项。 | 某些关系和相关交易,以及董事的独立性 |
| |
第14项。 | 首席会计师费用及服务 |
| |
| 我们的独立注册会计师事务所是毕马威会计师事务所,丹佛公司。 |
| 审计师事务所ID:185 |
我们打算在2024年4月29日或之前向美国证券交易委员会提交2024年年度股东大会的最终委托书.
第四部分
项目15.清单、展品和财务报表附表
(A)(1)编制财务报表
本项目下要求的财务报表从本年度报告表格10-K第II-37页开始。
(A)(2)财务报表明细表
所有财务报表附表均被省略,因为所需资料不适用或数额不足以要求提交附表,或因为所需资料已包括在本年度报告的合并财务报表和附注中,格式为10-K。
(一)(三)三件展品
以下是作为本年度报告表格10-K的一部分提交的证物(根据S-K规则第601项中分配的编号):
| | | | | | | | |
3.1 | | 自由拉丁美洲协会备忘录(参考自由拉丁美洲协会于2017年11月16日提交的S-1表格注册声明(文件编号333-221608)附件3.1(S-1注册声明))。 | |
3.2 | | Liberty拉丁美洲增资备忘录(参考Liberty拉丁美洲于2018年1月5日提交的当前8-K表报告的附件3.1(文件编号001-38335)(2018年1月8-K))。 | |
3.3 | | 拉丁美洲自由法(通过引用2018年1月8-K号文件附件3.2并入)。 | |
4.1 | | 自由拉丁美洲A类普通股股票样本证书,每股票面价值$0.01(通过引用S-1注册说明书附件4.1并入)。 | |
4.2 | | 自由拉丁美洲B类普通股股票样本证书,每股票面价值0.01美元(通过引用S-1注册说明书附件4.2并入)。 | |
4.3 | | 自由拉丁美洲公司C类普通股股票样本证书,每股票面价值0.01美元(通过引用S-1注册说明书附件4.3并入)。 | |
4.4 | | 2018年10月17日由Liberty拉丁美洲公司、SCPV Leo,L.P.、SC Leo,L.P.、SC AIV Leo,L.P.、Searchlight/SIP Holdco SPV II(TRI)、L.P.和Searchlight Leo共同投资伙伴有限责任公司签订的注册权协议(通过参考Liberty拉丁美洲截至2019年2月21日提交的截至2018年12月31日的10-K表格年度报告的附件4.8(文件编号001-38335)合并)。 | |
4.5 | | Liberty拉丁美洲与纽约梅隆银行于2019年6月28日就Liberty拉丁美洲将于2024年到期的2.00%可转换优先票据订立的契约(并入Liberty拉丁美洲于2019年8月6日提交的截至2019年6月30日的Form 10-Q季度报告(文件编号001-38335)的附件4.1)。 | |
4.6 | | LCPR高级担保融资指定活动公司为发行人,LCPR Loan Finding LLC为担保人,纽约梅隆公司信托服务有限公司为受托人,丰业银行为证券受托人之间的契约,日期为2019年10月25日(通过参考Liberty拉丁美洲于2020年2月19日提交的截至2019年12月31日的2019年10-K年度报告(文件编号001-38335)(2019年10-K)附件4.7并入)。# | |
4.7 | | 根据1934年《证券交易法》第12节登记的注册人证券的说明(通过引用2019年10-K号文件附件4.8并入)。 | |
4.8 | | LCPR高级担保融资指定活动公司、纽约梅隆公司受托人服务有限公司(受托人)、纽约梅隆银行伦敦分行(付款代理)、纽约梅隆银行伦敦分行(登记处和转让代理)和丰业银行(证券受托人)之间2021年3月30日签署的关于LCPR 5.125%2029年到期优先担保票据的契约(通过引用Liberty拉丁美洲截至2021年5月5日提交的10-Q表格季度报告(文件编号001-38335)的附件4.1合并2021年5月10日至第二季度)). | |
| 注册人承诺应要求向美国证券交易委员会提供一份与长期债务有关的、未在此提交的所有文书的副本。 | |
| | | | | | | | |
10.1 | | 修订和重新签署的信贷协议的格式,日期为2020年1月24日(经日期为2021年9月23日的2021年延期修正案、日期为2021年9月23日的B-6合并条款和日期为2023年5月22日的2023年修正案修订),其中包括黑貂国际金融有限公司、珊瑚-美国联合借款人有限责任公司和丰业银行(通过参考Liberty拉丁美洲截至2023年8月8日提交的截至2023年6月30日的10-Q季度报告的附件10.1(文件第001-38335号))。# | |
10.2 | | 修订和重新签署的信贷协议格式,日期为2021年3月22日(经日期为2023年5月22日的2023年修正案修订),其中包括波多黎各Liberty Communications LLC与丰业银行(通过参考Liberty拉丁美洲于2023年8月8日提交的截至2023年6月30日的Form 10-Q季度报告(文件号001-38335)附件10.2合并而成)。 # | |
10.3 | | 修订和重新签署的信贷协议格式,日期为2021年3月25日(经日期为2023年5月22日的2023年修正案修订),其中包括LCPR Loan Finding LLC与丰业银行(通过引用Liberty拉丁美洲截至2023年8月8日提交的截至2023年6月30日的Form 10-Q季度报告的附件10.3(文件号001-38335)合并)。 # | |
10.4 | | 截至2017年12月29日,Liberty Global和Liberty拉丁美洲之间的税收分享协议(通过引用2018年1月8-K的附件10.1并入)。 | |
10.5 | | 转租协议,日期为2017年12月29日,由Liberty Global,Inc.和Lilac Communications Inc.(通过引用2018年1月8-K的附件10.3合并而成)。 | |
10.6 | | 设施共享协议,日期为2017年12月29日,由Liberty Global,Inc.和Lilac Communications Inc.(通过引用2018年1月8-K的附件10.4合并而成)。 | |
10.7 | | Liberty拉丁美洲与其执行干事/董事之间的赔偿协议表格(通过引用Liberty拉丁美洲于2017年12月8日提交的表格S-1登记声明第1号修正案附件10.9(文件第333-221608号)并入)。 | |
10.8 | | Liberty拉丁美洲2018年激励计划(修订并重新启动,于2021年5月12日生效)(通过引用Liberty拉丁美洲于2021年3月31日提交的关于附表14A的最终委托书附录A(文件编号001-38335)并入)。+ | |
10.9 | | 自由拉丁美洲2018年非员工董事激励计划(通过引用S-8注册声明的附件99.2并入)。+ | |
10.10 | | Liberty拉丁美洲过渡性换股计划(通过引用S-8注册说明书附件99.3并入)。+ | |
10.11 | | Liberty拉丁美洲2018年激励计划下的股份增值权协议格式(通过参考2018年5月10-Q表10.3并入)。+ | |
10.12 | | 2018年5月1日生效的递延薪酬计划(2018年3月23日通过)(通过参考2018年5月10-Q表10.4并入)。+ | |
10.13 | | Liberty拉丁美洲与其首席执行官根据Liberty拉丁美洲2018年激励计划(通过参考2018年5月10-Q表10.5并入)达成的股份增值权协议格式。+ | |
10.14 | | 个人使用飞机政策,于2018年4月1日通过(参考Liberty拉丁美洲于2018年8月8日提交的截至2018年6月30日的季度10-Q表格(文件编号001-38335)的附件10.1(2018年8月10-Q)。+ | |
10.15 | | 飞机分时协议格式(通过参考2018年8月10-Q表10.2并入)。+ | |
10.16 | | 非员工董事激励计划下的限制性股票单位协议格式(通过引用2018年8月10-Q表第10.3条并入)。+ | |
10.17 | | 自由拉丁美洲2018年激励计划下的限制性股票单位协议格式(参考自由拉丁美洲于2022年8月3日提交的截至2022年6月30日的季度10-Q表格季度报告中的附件10.2(文件编号001-38335)(2022年8月10-季度)).+ | |
10.18 | | Liberty拉丁美洲2018年激励计划下的股票增值权协议格式(通过引用2022年8月10-Q的附件10.1并入)。+ | |
10.19 | | Liberty拉丁美洲2018年激励计划下的限制性股份单位协议格式(通过引用附件10.1并入2019年8月10-Q)。+ | |
| | | | | | | | |
| 就业协议格式,由Liberty拉丁美洲公司、Lilac Communications Inc.和某些高管批准,截至2019年7月17日(通过参考Liberty拉丁美洲公司于2019年11月5日提交的截至2019年9月30日的季度报告Form 10-Q(文件号001-38335)附件10.1并入)。+ | |
10.20 | | Liberty拉丁美洲有限公司和阿米尔·侯赛因之间于2022年4月18日生效的雇佣协议(通过引用Liberty拉丁美洲公司于2023年5月8日提交的截至2023年3月31日的Form 10-Q季度报告的附件10.1(文件编号001-38335))。+ | |
10.21 | | 根据Liberty拉丁美洲2018年激励计划与首席执行官达成的股份增值权协议表格(修订和重新设定于2021年5月12日生效)(通过参考Liberty拉丁美洲于2023年5月8日提交的截至2023年3月31日的Form 10-Q季度报告(文件编号001-38335)的附件10.2并入)。+ | |
10.22 | | 根据Liberty拉丁美洲2018年激励计划(修订并重新启动,于2021年5月12日生效)(通过参考Liberty拉丁美洲于2023年5月8日提交的截至2023年3月31日的季度报告10-Q表的附件10.3(文件编号001-38335))与首席执行官签订的限制性股票单位协议表格)。+ | |
10.23 | | 附加贷款联合协议日期为2020年1月24日,由Sable International Finance Limited、珊瑚-美国联合借款人有限责任公司和丰业银行(通过引用Liberty拉丁美洲于2020年1月30日提交的当前8-K表格报告(文件编号001-38335)附件10.1合并而成)订立。 | |
10.24 | | 自由拉丁美洲有限公司非员工董事延期薪酬计划(通过参考自由拉丁美洲公司于2020年5月5日提交的截至2020年3月31日的10-Q表格季度报告(文件编号001-38335)的附件10.3并入)。 + | |
10.25 | 附加贷款联合协议日期为2021年3月25日,由LCPR贷款融资有限责任公司、LCPR高级担保融资指定活动公司和丰业银行(通过引用2021年5月10-Q表10.2合并而成)等签订. | |
10.26 | 根据Liberty拉丁美洲2018年激励计划(修订并重新启动,于2021年5月12日生效)(通过参考Liberty拉丁美洲于2021年8月4日提交的截至2021年6月30日的季度报告10-Q表格(文件编号001-38335)(2021年8月10-Q表格)的附件10.2并入)的限制性股份单位协议格式)。+ | |
10.27 | 根据Liberty拉丁美洲2018年激励计划(修订和重订,于2021年5月12日生效)下的业绩份额增值权协议(菲尼克斯)的形式(通过引用2021年8月10-Q的附件10.3并入)。+ | |
10.28 | 附加融资联合协议,日期为2021年9月23日,由Sable International Finance Limited、珊瑚-美国联合借款人有限责任公司和丰业银行(通过参考Liberty拉丁美洲于2022年2月23日提交的截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告(文件号001-38335)(2021年10-K)附件10.30合并而成)签订。 | |
10.29 | 延期修正案,日期为2021年9月23日,由Sable International Finance Limited、珊瑚-美国联合借款人有限责任公司和丰业银行(通过参考2021年10-K表10.31合并而成)等机构签订。# | |
10.30 | Liberty拉丁美洲有限公司和Rocio Lorenzo之间的雇佣协议,于2021年7月16日生效(通过引用Liberty拉丁美洲公司于2022年5月4日提交的截至2022年3月31日的Form 10-Q季度报告的附件10.1(文件编号001-38335))。+ | |
10.31 | 修订和重新签署的雇佣协议,由Liberty拉丁美洲有限公司、丁香通信公司和Balan Nair公司签订并于2022年7月28日生效(通过参考Liberty拉丁美洲公司于2022年11月8日提交的截至2022年9月30日的10-Q表格季度报告(文件编号001-38335)的附件10.1并入)。+# | |
10.32 | 2022年无限股奖励和业绩股单位协议,由Liberty拉丁美洲有限公司和Balan Nair根据Liberty拉丁美洲2018年激励计划(修订和重新启动,2021年5月12日生效)(通过引用附件10.2并入2022年11月10-Q),于2022年7月28日由Liberty拉丁美洲有限公司和Balan Nair签订。+ | |
10.33 | 自由拉丁美洲有限公司董事延期补偿计划第一修正案。(以引用附件10.35的方式并入Liberty拉丁美洲有限公司的S于2023年2月22日提交的截至2022年12月31日的年度10-K表格年度报告(第001-38335号文件))。+ | |
21 | 附属公司名单。* | |
23.1 | | 毕马威会计师事务所(美国)同意。* | |
| | | | | | | | |
31.1 | 总裁和首席执行官证书。* | |
31.2 | 高级副总裁和首席财务官(首席财务官)证书。* | |
32 | 第1350条认证。** | |
97 | Liberty拉丁美洲政策追回错误判给的赔偿金。+* | |
101.SCH | XBRL内联分类扩展架构文档。* | |
101.CAL | XBRL内联分类扩展计算链接库文档。* | |
101.DEF | XBRL内联分类扩展定义Linkbase。* | |
101.LAB | XBRL内联分类扩展标签Linkbase文档。* | |
101.PRE | XBRL内联分类扩展演示文稿Linkbase文档。* | |
104 | 封面交互数据文件。*(格式为内联XBRL,包含在附件101中) | |
*在此提交的文件。
**随函提供的表格。
#:根据S-K条例第601(A)(5)项,某些附表和展品已被省略。自由拉丁美洲特此承诺,应美国证券交易委员会的要求,提供任何遗漏的时间表和展品的补充副本;但条件是,公司可根据交易法第24b-2条要求对如此提供的任何时间表或展品进行保密处理。
+ 本文件已被确定为管理合同或补偿计划或安排。
项目16.表格10-K摘要
没有。
签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求,注册人已正式安排由正式授权的以下签署人代表其签署本报告。
| | | | | | | | | | | |
| | | Liberty拉丁美洲有限公司 |
| | |
日期: | 2024年2月22日 | | /S/约翰·M·温特 |
| | | 约翰·M·温特 高级副总裁,首席法律官兼秘书 |
根据1934年《证券交易法》的要求,本报告已由以下人员以登记人的身份在指定日期签署。
| | | | | | | | | | | | | | |
签名 | | 标题 | | 日期 |
| | | | |
/S/迈克尔·T·弗里斯 | | 董事会执行主席 | | 2024年2月22日 |
迈克尔·T·弗里斯 | | | | |
| | | | |
/S/巴兰·奈尔 | | 董事首席执行官总裁 | | 2024年2月22日 |
巴兰·奈尔 | | (首席行政主任) | | |
| | | | |
/S/阿方索·德·安戈蒂亚·诺列加 | | 董事 | | 2024年2月22日 |
阿方索·德·安戈蒂亚·诺列加 | | | | |
| | | | |
/S/查尔斯·H·R·布莱肯 | | 董事 | | 2024年2月22日 |
查尔斯·H·R·布莱肯 | | | | |
| | | | |
/S/米兰达·柯蒂斯 | | 董事 | | 2024年2月22日 |
米兰达·柯蒂斯 | | | | |
| | | | |
/S/保罗·A·古尔德 | | 董事 | | 2024年2月22日 |
保罗·A·古尔德 | | | | |
| | | | |
/S/罗伯塔·S·雅各布森 | | 董事 | | 2024年2月22日 |
罗伯塔·S·雅各布森 | | | | |
| | | | |
/S/布兰登·帕迪克 | | 董事 | | 2024年2月22日 |
布兰登·帕迪克 | | | | |
| | | | |
/S/Daniel/桑切斯 | | 董事 | | 2024年2月22日 |
Daniel·桑切斯 | | | | |
| | | | |
/S/埃里克·L·津特霍费尔 | | 董事 | | 2024年2月22日 |
埃里克·L·津特霍费尔 | | | | |
| | | | |
/S/克里斯托弗·诺伊斯 | | 高级副总裁和首席财务官 | | 2024年2月22日 |
克里斯托弗·诺伊斯 | | (首席财务官) | | |
| | | | |
/发稿S/布莱恩·祖克 | | 首席会计官 | | 2024年2月22日 |
布赖恩·祖克 | | (首席会计主任) | | |