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监察员批准 | ||||
| 监察员编号： | 3235-0360 | |||
| 过期： | 2024年2月29日 | |||
| 估计的平均负担 | ||||
| 每次回复的小时数 | 1.9 | |||
美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表格 N-17F-2
证券及类似会计证书
托管的投资
管理投资公司
根据规则 17f-2 [17 CFR 270. 17f-2]
| 《投资公司法》文件编号： | 考试完成日期： | |||||||||||
| 811-04058 | 2023年8月29日 | |||||||||||
| 2。州识别码： | ||||||||||||
| AL | AK | AZ | AR | 加州 | CO | |||||||
| 克拉 | DE | 直流 | FL | GA | 嗨 | |||||||
| 身份证 | IL | 在 | IA | KS | KY | |||||||
| 啦 | 我 | MD | MA | MI | 明尼苏达 | |||||||
| MS | MO | 公吨 | 没有 | NV | NH | |||||||
| 新泽西 | NM | 纽约州 | NC | 和 | 哦 | |||||||
| 行 | 或者 | PA | 罗得岛州 | SC | SD | |||||||
| TN | TX | UT | VT | VA | 哇 | |||||||
| WV | 无线上网 | 为什么 | 波多黎各 | |||||||||
| 其他（请注明）：
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3。注册声明中指定的投资公司的确切名称： | ||||||||||||
| 韩国基金有限公司 | ||||||||||||
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4。主要行政办公室地址（门牌号码、街道、城市、州、邮政编码）： | ||||||||||||
| 60 维多利亚堤岸，伦敦，EC4Y 0JP | ||||||||||||
指令
此表格 必须由托管证券或类似投资的投资公司填写。
投资公司
| 1. | 所有项目必须由投资公司完成。 |
| 2. | 将本表格交给独立会计师，该会计师根据该法案和适用的州法律第l 7f-2条审查投资公司托管的证券和类似投资。 |
会计
| 3. | 根据该法和适用的州法律提交第 17f-2 条规定的会计证书时，将此表格提交给美国证券交易委员会和相应的州证券管理机构。将原件和一份副本提交给美国证券交易委员会设在华盛顿特区 的总办事处，向投资公司开展主要业务的地区的地区办事处提交一份副本，向相应的州行政长官提交一份副本（如果适用）。 |
此表格必须交给您的独立公共会计师
秒 2198 (04-09)
SECFS 信息收集
除非机构显示当前有效的 0MB control 号码，否则该机构不得进行或赞助信息收集，也无需个人回应。托管证券或类似投资的投资公司必须提交N-l 7f-2表格。1940年《投资公司法》第17（f）条下的 17f-2规则要求投资公司聘请一名独立的公共会计师，通过在每个财政年度进行三次实际 审查来验证公司是证券和类似投资。会计师必须准备一份证明已经进行过考试并描述考试情况的证书，并且必须将证书连同表格一起转交给委员会 n-17f-2作为封面。委员会使用该表格来确保证书正确归因于投资公司。委员会估计， 填写表格的负担 n-17f-2每次申请大约 1.0 小时。任何公众均可就本表格 的负担估算的准确性向委员会提出任何意见，以及任何减轻这种负担的建议。管理和预算办公室已根据 44 U.S.C. 的审批要求对收集的信息进行了审查。 B 3 507。 对此信息收集的回复将不予保密。
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管理层关于遵守1940年投资公司法 某些条款的声明
作为韩国基金有限公司（以下简称 “基金”）的管理成员，我们有责任遵守1940年《投资公司法》第17f-2条（注册管理投资公司的投资托管）第 17f-2 款（b）和（c）小节的要求。我们还负责建立和维护 有效的内部控制措施，确保这些要求的遵守情况。我们已经对截至2023年8月29日 以及2023年6月30日至2023年8月29日基金遵守规则17f-2第 (b) 和 (c) 小节要求的情况进行了评估。
根据这一评估，我们断言，截至2023年8月29日以及从2023年6月30日至2023年8月29日，该基金对反映在基金投资账户中的 证券遵守了1940年《投资公司法》第17f-2条（b）和（c）小节的要求。
韩国基金有限公司
| 来自： | /s/ 尼尔·马丁 | |
| 尼尔·马丁 | ||
| 财务主任 韩国基金有限公司 | ||
| 2024年1月16日 | ||
| 日期 | ||
独立会计师报告
致韩国基金公司董事会
我们 审查了管理层关于截至2023年8月29日《1940年投资公司法》（以下简称 “该法”）遵守了1940年《投资公司法》（以下简称 “该法”）第17f-2小节第（b）和（c）款的要求的说法，该声明包含在随附的关于遵守1940年《投资公司法》某些条款的管理声明中。基金管理层应对其断言 以及基金遵守这些要求的情况负责。我们的责任是根据我们的审查，对管理层关于基金遵守特定要求的断言发表意见。
我们的考试是根据上市公司会计监督委员会（美国）的标准和美国注册会计师协会制定的 认证标准进行的。这些标准要求我们计划和进行审查，以获得合理的保证，确定管理层关于在所有重要方面遵守特定要求的说法是否公正无误，因此，包括在测试的基础上审查基金遵守这些要求的证据，以及执行我们 认为在这种情况下，必要的其他程序。我们的程序中包括截至2023年8月29日以及与证券购买和销售协议有关的以下测试，测试时间为2023年6月30日（我们上次检查的日期 ）至2023年8月29日。
| • | 将基金账簿和记录上显示的所有证券与摩根大通 北美大通银行（托管人）的报表进行对账； |
| • | 确认托管人在外国 次级托管人处持有的所有证券；以及 |
| • | 自我们上次从基金账簿 和记录向经纪人确认或在未收到经纪商答复的情况下，适用其他程序以来，达成了3次证券购买和3次证券销售或到期的协议。 |
我们认为，我们的审查为我们的意见提供了合理的依据，而且我们获得的证据是充分和恰当的。我们的 审查并未就基金是否符合特定要求提供法律决定。
我们需要保持独立， 必须根据与本次合作相关的道德要求履行其他道德责任。
我们认为，管理层 关于截至2023年8月29日基金遵守了1940年《投资公司法》第17f-2条第（b）和（c）款中关于反映在基金投资账户中的 证券的说法，在所有重大方面都是公平的。
普华永道会计师事务所， 普华永道中心，纽约麦迪逊大道 300 号，纽约 10017 T: (646) 471 3000，www.pwc.com/us
本报告仅供 韩国基金公司和证券交易委员会的管理层和董事会参考和使用，除指定方外，任何人都不应使用。
/s/ 普华永道会计师事务所
纽约、纽约
2024 年 1 月 16 日
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