附录 99.1
Five9 报告称,2023 年全年收入增长 17%,达到创纪录的 9.1 亿美元
2023 年企业订阅收入增长 25%
第四季度收入增长15%,达到2.39亿美元
第四季度创纪录的GAAP运营现金流为3,700万美元
加利福尼亚州圣拉蒙——2024年2月21日——智能客户体验平台提供商Five9, Inc.(纳斯达克股票代码:FIVN)今天公布了截至2023年12月31日的第四季度和全年业绩。
2023 年第四季度财务业绩
•2023年第四季度的收入增长了15%,达到创纪录的2.391亿美元,而2022年第四季度的收入为2.083亿美元。
•2023年第四季度的GAAP毛利率为52.9%,而2022年第四季度为53.8%。
•2023年第四季度调整后的毛利率为61.3%,而2022年第四季度为62.3%。
•2023年第四季度的GAAP净亏损为1,240万美元,占收入的(5.2%)和每股基本股亏损0.17美元,而2022年第四季度的GAAP净亏损为1,370万美元,占收入的6.6%,每股基本股亏损0.19美元。
•2023年第四季度的非公认会计准则净收益为4,510万美元,占收入的18.9%,摊薄后每股收益为0.61美元,而2022年第四季度的非公认会计准则净收益为3,900万美元,占收入的18.7%,摊薄每股收益0.54美元。
•2023年第四季度调整后的息税折旧摊销前利润为4,830万美元,占收入的20.2%,而2022年第四季度为4,620万美元,占收入的22.2%。
•2023年第四季度的GAAP运营现金流为3,650万美元,而2022年第四季度的GAAP运营现金流为3,270万美元。
2023 年财务业绩
•2023年的总收入增长了17%,达到创纪录的9.105亿美元,而2023年为7.788亿美元。
•2023年的GAAP毛利率为52.5%,而2022年为52.8%。
•2023年调整后的毛利率为61.0%,而2022年为61.3%。
•2023年的GAAP净亏损为8180万美元,占收入的(9.0)%,每股基本股亏损1.13美元,而2022年的GAAP净亏损为9,470万美元,占收入的12.2%,每股基本股亏损1.35美元。
•2023年的非公认会计准则净收益为1.499亿美元,占收入的16.5%,摊薄后每股收益为2.05美元,而2022年的非公认会计准则净收益为1.067亿美元,占收入的13.7%,摊薄每股收益1.50美元。
•2023年调整后的息税折旧摊销前利润为1.663亿美元,占收入的18.3%,而2022年为1.404亿美元,占收入的18.0%。
•2023年的GAAP运营现金流为1.288亿美元,而2022年的GAAP运营现金流为8,890万美元。
“我们很高兴地报告2023年全年收入强劲增长17%。这种增长继续受到我们的企业业务的推动,该业务的订阅收入在2023年增长了25%。在第四季度,收入同比增长15%,调整后的息税折旧摊销前利润率为20%,这推动了第四季度GAAP运营现金流的记录。我们将继续加强我们在客户体验领域的人工智能领导地位,通过我们的产品获得有意义的吸引力,并在整个2023年显著增强我们的平台。此外,我们在上游市场正呈现强劲势头,第四季度企业预订量创纪录、渠道顶层增长加速以及待售商品再创历史新高就证明了这一点。市场仍然庞大且渗透率不足,我们相信,在专注于进一步加强我们的平台、进入高档市场和国际扩张的过程中,我们完全有能力抓住这个持续多年的机会。”
-迈克·伯克兰,Five9董事长兼首席执行官
商业展望
Five9根据当前的市场状况和预期提供指导。Five9强调,该指南受下文 “前瞻性陈述” 部分中提及的各种重要警示因素的约束,包括与当前宏观经济状况相关的风险和不确定性。
•对于2024年全年,Five9预计将报告:
•收入在10.53亿美元至10.57亿美元之间。
•假设基本已发行股票约为7,460万股,GAAP每股净亏损在0.61美元(0.53美元)之间。
•假设摊薄后的已发行股票约为7,590万股,非公认会计准则每股净收益在2.14美元至2.18美元之间。
•对于2024年第一季度,Five9预计将报告:
•收入在2.390亿美元至2.40亿美元之间。
•假设基本已发行股票约为7,360万股,GAAP每股净亏损在0.34美元至0.28美元之间。
•假设摊薄后的已发行股票约为7,470万股,非公认会计准则每股净收益在0.37美元至0.39美元之间。
关于上述Five9的指导,请参阅 “GAAP净亏损与非公认会计准则净收益的对账——指导” 表以了解更多详情,包括该指导所依据的重要假设。
电话会议详情
Five9将于今天,即2024年2月21日美国东部时间下午 4:30 通过Zoom网络研讨会讨论其2023年第四季度业绩。要访问网络研讨会,请点击此处注册。本新闻稿的副本将以表格8-K的最新报告形式提供给美国证券交易委员会,并将在电话会议之前发布到我们的网站上。
公司网站的 “投资者关系” 栏目将提供网络直播和重播,网址为 http://investors.five9.com/。
非公认会计准则财务指标
除了披露根据美国公认会计原则(GAAP)编制的财务指标外,本新闻稿和随附的表格还包含某些非公认会计准则财务指标。我们通过将以下项目加回毛利来计算调整后的毛利率和调整后的毛利率:折旧、无形资产摊销、股票补偿、与关闭和搬迁俄罗斯业务相关的退出成本、收购和相关交易及一次性整合成本、融资租赁的租赁摊销以及上年度多付的USF费用的退款。我们通过在GAAP净亏损中添加或删除以下项目来计算调整后的息税折旧摊销前利润:折旧和摊销、股票薪酬、利息支出、利息(收益)和其他、与关闭和搬迁俄罗斯业务相关的退出成本、收购和相关交易成本及一次性整合成本、或有对价支出、上年度多付的USF费用的退款、融资租赁的租赁摊销和所得税准备金。我们通过在GAAP运营亏损中添加或删除以下项目来计算非公认会计准则营业收入:股票薪酬、无形资产摊销、与俄罗斯业务关闭和搬迁相关的退出成本、收购和相关交易成本以及一次性整合成本、或有对价支出以及上年度多付的USF费用的退款。我们通过在GAAP净亏损中添加或删除以下项目来计算非公认会计准则净收益:股票薪酬、无形资产摊销、可转换优先票据折扣和发行成本的摊销、与俄罗斯业务关闭和搬迁相关的退出成本、收购和相关交易成本以及一次性整合成本、或有对价支出、上年度超额支付的USF费用退款以及与被收购公司相关的税收准备金。鉴于我们的重大净营业亏损结转,在本报告所述期间,从公认会计准则净亏损到非公认会计准则净收益的调整不包括对此类调整的净税收影响的陈述。非公认会计准则财务指标没有任何标准化含义,因此不太可能与其他公司提出的类似标题的指标相提并论。公司认为这些非公认会计准则财务指标很重要,因为它们为公司的经营业绩提供了有用的衡量标准,但不包括不直接影响我们认为的核心经营业绩的因素以及异常事件。公司管理层使用这些衡量标准来(i)说明公司业务的潜在趋势,否则这些趋势可能会被非公认会计准则所排除的收入或支出的影响所掩盖
衡量标准,以及(ii)为管理公司业务和评估其业绩制定预算和运营目标。此外,投资者经常使用类似的衡量标准来评估公司的经营业绩。非公认会计准则财务指标仅作为补充信息列报,以了解公司的经营业绩。不应将非公认会计准则财务指标视为根据公认会计原则提供的财务信息的替代品。请参阅本新闻稿中列出的非公认会计准则财务指标对账表。
前瞻性陈述
本新闻稿包含1995年私人证券诉讼改革法案所指的某些前瞻性陈述,包括我们的董事长兼首席执行官引述中的陈述,包括有关Five9的企业增长市场机会和规模和利用该机会的能力、高档市场势头和前景、市场地位、人工智能和自动化举措、业绩和前景、平台强化举措、国际扩张以及2024年第一季度和全年财务状况的声明在 “业务展望” 标题下提出的预测基于我们当前的预期,涉及许多风险和不确定性,可能导致这些前瞻性陈述不准确。可能导致这些前瞻性陈述不准确的风险包括:(i)不利经济状况的影响,包括宏观经济恶化的影响,包括持续通货膨胀、利率上升、供应链中断、经济产出下降和汇率波动、俄罗斯-乌克兰冲突的影响、以色列冲突的影响以及其他可能继续损害我们业务的因素;(ii)如果我们无法吸引新客户或销售其他服务和功能对于我们的现有客户而言,我们的收入和收入增长将受到损害;(iii)如果我们的现有客户终止订阅或减少订阅量和相关使用量,或者未能以过去或我们预期的速度增加订阅量,我们的收入和毛利率将受到损害,我们将被要求花费更多资金来扩大客户群;(iv)因为我们收入的很大一部分来自现有客户、经济衰退或新销售额的增长不会立即反映在我们的经营业绩中,而且可能难以辨别;(v) 如果我们无法管理我们的技术运营基础设施,我们的现有客户可能会遇到服务中断,我们的新客户可能会遇到解决方案部署延迟,我们可能会面临积分或损害赔偿等索赔;(vi) 我们已经建立并正在继续扩大我们的技术解决方案分销商和经销商网络来销售我们的解决方案;我们未能有效地开发、管理和维护该网络可能会对我们的收入造成重大损失;(vii)我们的季度和年度业绩可能会大幅波动,包括由于我们推出新产品和功能的时机和成功所致,可能无法完全反映我们业务的基本业绩,并可能导致普通股价格下跌;(viii)我们的历史增长可能无法预示我们未来的增长,即使我们继续快速增长,我们也可能无法有效管理增长;(ix)未能充分保留和扩大销售队伍阻碍我们的发展;(x) 我们的人工智能解决方案的进一步发展可能不会成功并可能导致声誉损害,我们未来的经营业绩可能会受到重大损害;(xi)我们的解决方案中采用的人工智能技术和功能包括可能带来法律和商业风险的新兴技术;(xii)我们的员工使用人工智能可能会给我们的业务带来风险;(xiii)联络中心软件解决方案市场面临快速的技术变革,我们必须开发和销售增量和新的云联系中心解决方案,这些解决方案我们称之为我们的解决方案,以维护和发展我们的业务;
(xiv) 我们的增长在一定程度上取决于我们与第三方的战略关系的成功,我们未能成功维护、发展和管理这些关系可能会损害我们的业务;(xv) 我们参与的市场涉及大量竞争对手,这些竞争对手持续增加,如果我们不能有效竞争,我们的经营业绩可能会受到损害;(xvi) 我们继续扩大国际业务,这使我们面临重大的宏观经济和宏观经济的影响
其他风险;(xvii) 安全漏洞和不当访问、使用或披露我们的数据或客户数据,或对我们系统的其他网络攻击,可能会导致诉讼和监管风险,损害我们的声誉、业务或财务业绩;(xviii) 我们可能会收购其他公司或技术,或成为战略交易的目标,或受到其他公司交易的影响,这可能会转移我们管理层的注意力,进一步稀释我们的股东或使用我们的大量现金资源,以及以其他方式干扰我们的运营并损害我们的经营业绩;(xx) 我们将解决方案出售给需要更长销售和实施周期、通常需要更多配置和集成服务或我们可能无法提供的定制特性和功能的大型组织,其中任何一种都可能延迟或阻止这些销售,损害我们的增长率、业务和经营业绩;(xx) 我们依靠第三方电信和互联网服务提供商为我们的客户及其客户提供电信服务和连接我们的云联络中心软件以及这些服务提供商未能提供可靠服务的任何失败都可能导致我们失去客户,并使我们面临积分或损害赔偿等索赔;(xxi) 我们有损失记录,我们可能无法实现或维持盈利;(xxii) 我们的股价一直波动,可能继续波动并可能下跌,包括由于我们无法控制的因素;(xxiii) 我们可能无法以优惠条件获得额外融资,或者根本无法满足我们未来的资本需求;(xxiv)未能遵守法律法规可能会损害我们的业务和声誉;(xxv)如果需要,我们可能没有足够的现金来偿还可转换优先票据和偿还此类票据,以及与可转换优先票据和债务水平增加相关的其他风险;以及(xxvi)在 “风险因素” 标题下以及美国证券交易委员会文件和报告中不时详述的其他风险,包括但不限于我们最新的文件和报告 10-K表的年度报告和10-Q表的季度报告。此类前瞻性陈述仅代表截至本文发布之日,读者不应过度依赖此类陈述。我们没有义务更新本新闻稿中包含的信息,包括任何前瞻性陈述中的信息。
关于 Five9
Five9 智能客户体验平台提供了一套全面的解决方案,用于协调流畅的客户体验。我们的云原生、多租户、可扩展、可靠和安全的平台包括联络中心、全渠道互动、员工参与度管理、通过 1,000 多个合作伙伴实现的可扩展性,以及作为平台一部分嵌入的创新、实用的人工智能、自动化和旅程分析。Five9 为全球 3,000 多个组织带来了人员、技术和合作伙伴的力量。欲了解更多信息,请访问www.five9.com。
FIVE9, INC.
简明的合并资产负债表
(以千计)
(未经审计)
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| | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| | | | |
资产 | | | | |
流动资产: | | | | |
现金和现金等价物 | | $ | 143,201 | | | $ | 180,520 | |
适销投资 | | 587,096 | | | 433,743 | |
应收账款,净额 | | 97,424 | | | 87,494 | |
预付费用和其他流动资产 | | 34,622 | | | 29,711 | |
递延合同购置成本,净额 | | 61,711 | | | 47,242 | |
流动资产总额 | | 924,054 | | | 778,710 | |
财产和设备,净额 | | 108,572 | | | 101,221 | |
经营租赁使用权资产 | | 38,873 | | | 44,120 | |
融资租赁使用权资产 | | 4,564 | | | — | |
无形资产,净额 | | 38,323 | | | 28,192 | |
善意 | | 227,412 | | | 165,420 | |
适销投资 | | — | | | 885 | |
其他资产 | | 16,199 | | | 11,057 | |
递延合同收购成本,净额减去流动部分 | | 136,571 | | | 114,880 | |
总资产 | | $ | 1,494,568 | | | $ | 1,244,485 | |
负债和股东权益 | | | | |
流动负债: | | | | |
应付账款 | | $ | 24,399 | | | $ | 23,629 | |
应计负债和其他流动负债 | | 62,131 | | | 58,536 | |
经营租赁负债 | | 10,731 | | | 10,626 | |
| | | | |
| | | | |
融资租赁负债 | | 1,767 | | | — | |
递延收入 | | 68,187 | | | 57,816 | |
可转换优先票据 | | — | | | 169 | |
流动负债总额 | | 167,215 | | | 150,776 | |
可转换优先票据——减少流动部分 | | 742,125 | | | 738,376 | |
| | | | |
经营租赁负债——减去流动部分 | | 36,378 | | | 41,389 | |
融资租赁负债——减去流动部分 | | 2,877 | | | — | |
其他长期负债 | | 7,888 | | | 3,979 | |
负债总额 | | 956,483 | | | 934,520 | |
股东权益: | | | | |
普通股 | | 73 | | | 71 | |
额外的实收资本 | | 942,280 | | | 635,668 | |
累计其他综合收益(亏损) | | 582 | | | (2,688) | |
累计赤字 | | (404,850) | | | (323,086) | |
股东权益总额 | | 538,085 | | | 309,965 | |
负债和股东权益总额 | | $ | 1,494,568 | | | $ | 1,244,485 | |
| | | | |
FIVE9, INC.
简明合并运营报表
(以千计,每股数据除外)
(未经审计)
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| | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 十二个月已结束 | | |
| | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 | | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
收入 | | $ | 239,062 | | | $ | 208,345 | | | $ | 910,488 | | | $ | 778,846 | | | | | |
收入成本 | | 112,493 | | | 96,294 | | | 432,690 | | | 367,501 | | | | | |
毛利 | | 126,569 | | | 112,051 | | | 477,798 | | | 411,345 | | | | | |
运营费用: | | | | | | | | | | | | |
研究和开发 | | 38,873 | | | 36,865 | | | 156,582 | | | 141,794 | | | | | |
销售和营销 | | 72,956 | | | 65,928 | | | 296,713 | | | 261,990 | | | | | |
一般和行政 | | 33,338 | | | 22,509 | | | 123,079 | | | 95,143 | | | | | |
运营费用总额 | | 145,167 | | | 125,302 | | | 576,374 | | | 498,927 | | | | | |
运营损失 | | (18,598) | | | (13,251) | | | (98,576) | | | (87,582) | | | | | |
其他收入(支出),净额: | | | | | | | | | | | | |
利息支出 | | (1,963) | | | (1,887) | | | (7,646) | | | (7,493) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
利息收入及其他 | | 8,322 | | | 2,706 | | | 26,799 | | | 4,813 | | | | | |
其他收入(支出)总额,净额 | | 6,359 | | | 819 | | | 19,153 | | | (2,680) | | | | | |
所得税前亏损 | | (12,239) | | | (12,432) | | | (79,423) | | | (90,262) | | | | | |
所得税准备金 | | 119 | | | 1,221 | | | 2,341 | | | 4,388 | | | | | |
净亏损 | | $ | (12,358) | | | $ | (13,653) | | | $ | (81,764) | | | $ | (94,650) | | | | | |
每股净亏损: | | | | | | | | | | | | |
基本款和稀释版 | | $ | (0.17) | | | $ | (0.19) | | | $ | (1.13) | | | $ | (1.35) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
用于计算每股净亏损的股票: | | | | | | | | | | | | |
基本款和稀释版 | | 72,926 | | | 70,704 | | | 72,048 | | | 69,920 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
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FIVE9, INC.
简明的合并现金流量表
(以千计)
(未经审计)
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| | | | |
| | 十二个月已结束 |
| | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
来自经营活动的现金流: | | | | |
净亏损 | | $ | (81,764) | | | $ | (94,650) | |
为使净亏损与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整: | | | | |
折旧和摊销 | | 48,515 | | | 44,671 | |
经营租赁使用权资产的摊销 | | 12,642 | | | 10,377 | |
延期合同购置成本的摊销 | | 55,384 | | | 41,034 | |
有价投资的(折扣的增加) | | (11,351) | | | (90) | |
信贷损失准备金 | | 989 | | | 1,105 | |
基于股票的薪酬 | | 206,292 | | | 172,507 | |
| | | | |
| | | | |
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摊销可转换优先票据的折扣和发行成本 | | 3,749 | | | 3,743 | |
递延税 | | 53 | | | 3,088 | |
或有对价公允价值的变动 | | — | | | 260 | |
支付超过收购日公允价值的或有对价负债 | | — | | | (5,900) | |
| | | | |
其他 | | 807 | | | 188 | |
运营资产和负债的变化: | | | | |
应收账款 | | (9,844) | | | (4,899) | |
预付费用和其他流动资产 | | (3,532) | | | 661 | |
递延合同购置成本 | | (91,544) | | | (85,197) | |
其他资产 | | (3,988) | | | (319) | |
应付账款 | | 2,932 | | | 845 | |
应计负债和其他流动负债 | | (9,274) | | | (7,878) | |
| | | | |
递延收入 | | 4,958 | | | 13,176 | |
其他负债 | | 3,814 | | | (3,857) | |
经营活动提供的净现金 | | 128,838 | | | 88,865 | |
来自投资活动的现金流: | | | | |
购买有价投资 | | (795,002) | | | (435,768) | |
出售有价投资的收益 | | 1,211 | | | 600 | |
有价投资到期的收益 | | 655,588 | | | 524,568 | |
购买财产和设备 | | (31,234) | | | (52,272) | |
软件开发成本资本化 | | (9,537) | | | (3,899) | |
初始直接费用的支付 | | — | | | (266) | |
为私人控股公司的股权投资支付的现金 | | — | | | (2,000) | |
为收购 Aceyus 支付的现金 | | (80,588) | | | — | |
| | | | |
投资活动提供的(用于)净现金 | | (259,562) | | | 30,963 | |
来自融资活动的现金流: | | | | |
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回购2023年可转换优先票据的一部分,扣除成本 | | — | | | (34,067) | |
2023年到期未偿还的可转换优先票据的偿还 | | (169) | | | — | |
与2023年可转换优先票据相关的未偿还上限看涨期权到期时结算收到的现金 | | 74,453 | | | — | |
行使普通股期权的收益 | | 9,127 | | | 8,522 | |
根据ESPP出售普通股的收益 | | 15,927 | | | 13,413 | |
| | | | |
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支付与既得限制性单位相关的员工税 | | (3,270) | | | — | |
支付截至收购日公允价值的或有对价负债 | | — | | | (18,100) | |
支付与收购相关的滞留款 | | (500) | | | — | |
融资租赁的支付 | | (989) | | | — | |
由(用于)融资活动提供的净现金 | | 94,579 | | | (30,232) | |
现金和现金等价物的净增加(减少) | | (36,145) | | | 89,596 | |
现金、现金等价物和限制性现金: | | | | |
期初 | | 180,987 | | | 91,391 | |
期末 | | $ | 144,842 | | | $ | 180,987 | |
| | | | |
FIVE9, INC.
公认会计准则毛利与调整后毛利的对账
(以千计,百分比除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 十二个月已结束 | | |
| | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 | | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
GAAP 毛利 | | $ | 126,569 | | | $ | 112,051 | | | $ | 477,798 | | | $ | 411,345 | | | | | |
GAAP 毛利率 | | 52.9 | % | | 53.8 | % | | 52.5 | % | | 52.8 | % | | | | |
非公认会计准则调整: | | | | | | | | | | | | |
折旧 | | 7,162 | | | 5,913 | | | 26,540 | | | 23,250 | | | | | |
无形资产摊销 | | 3,146 | | | 2,890 | | | 12,019 | | | 11,705 | | | | | |
基于股票的薪酬 | | 9,182 | | | 8,638 | | | 38,259 | | | 33,297 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
与俄罗斯业务关闭和搬迁相关的退出成本 | | 12 | | | 219 | | | 105 | | | 698 | | | | | |
收购和相关交易成本以及一次性整合成本 | | — | | | 86 | | | 34 | | | 401 | | | | | |
融资租赁的租赁摊销 | | 449 | | | — | | | 941 | | | — | | | | | |
退还上一年度多付的USF费用 | | — | | | — | | | — | | | (3,511) | | | | | |
调整后的毛利 | | $ | 146,520 | | | $ | 129,797 | | | $ | 555,696 | | | $ | 477,185 | | | | | |
调整后的毛利率 | | 61.3 | % | | 62.3 | % | | 61.0 | % | | 61.3 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
FIVE9, INC.
公认会计准则净亏损与调整后息税折旧摊销前利润的对账
(以千计,百分比除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 十二个月已结束 | | |
| | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 | | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
GAAP 净亏损 | | $ | (12,358) | | | $ | (13,653) | | | $ | (81,764) | | | $ | (94,650) | | | | | |
非公认会计准则调整: | | | | | | | | | | | | |
折旧和摊销 | | 12,962 | | | 11,021 | | | 48,515 | | | 44,671 | | | | | |
基于股票的薪酬 | | 49,571 | | | 43,824 | | | 206,292 | | | 172,507 | | | | | |
利息支出 | | 1,963 | | | 1,887 | | | 7,646 | | | 7,493 | | | | | |
利息(收入)和其他 | | (8,322) | | | (2,706) | | | (26,799) | | | (4,813) | | | | | |
与俄罗斯业务关闭和搬迁相关的退出成本 (1) | | 243 | | | 2,975 | | | 2,313 | | | 7,190 | | | | | |
与收购相关的交易成本和一次性整合成本 | | 3,670 | | | 1,605 | | | 6,780 | | | 6,901 | | | | | |
或有对价费用 | | — | | | — | | | — | | | 260 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
退还上一年度多付的USF费用 | | — | | | — | | | — | | | (3,511) | | | | | |
融资租赁的租赁摊销 | | 449 | | | — | | | 941 | | | — | | | | | |
所得税准备金 | | 119 | | | 1,221 | | | 2,341 | | | 4,388 | | | | | |
调整后 EBITDA | | $ | 48,297 | | | $ | 46,174 | | | $ | 166,265 | | | $ | 140,436 | | | | | |
调整后的息税折旧摊销前利润占收入的百分比 | | 20.2 | % | | 22.2 | % | | 18.3 | % | | 18.0 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
(1) 截至2023年12月31日的年度中,与关闭和搬迁俄罗斯业务相关的退出成本为280万美元。上文提出的230万美元调整数是扣除 “利息(收入)和其他” 中包含的50万美元后的净额。截至2022年12月31日的年度中,与关闭和搬迁俄罗斯业务相关的退出成本为790万美元。上述720万美元的调整扣除了 “折旧和摊销” 中包含的80万美元和 “利息(收益)和其他” 中包含的10万美元。
FIVE9, INC.
公认会计准则营业亏损与非公认会计准则营业收入的对账
(以千计)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 十二个月已结束 | | |
| | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 | | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
运营损失 | | $ | (18,598) | | | $ | (13,251) | | | $ | (98,576) | | | $ | (87,582) | | | | | |
非公认会计准则调整: | | | | | | | | | | | | |
基于股票的薪酬 | | 49,571 | | | 43,824 | | | 206,292 | | | 172,507 | | | | | |
无形资产摊销 | | 3,146 | | | 2,890 | | | 12,019 | | | 11,705 | | | | | |
与俄罗斯业务关闭和搬迁相关的退出成本 | | 243 | | | 2,975 | | | 2,313 | | | 7,964 | | | | | |
收购和相关交易成本以及一次性整合成本 | | 3,670 | | | 1,605 | | | 6,780 | | | 6,901 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
或有对价费用 | | — | | | — | | | — | | | 260 | | | | | |
退还上一年度多付的USF费用 | | — | | | — | | | — | | | (3,511) | | | | | |
非公认会计准则营业收入 | | $ | 38,032 | | | $ | 38,043 | | | $ | 128,828 | | | $ | 108,244 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
FIVE9, INC.
公认会计准则净亏损与非公认会计准则净收益的对账
(以千计,每股数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 十二个月已结束 | | |
| | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 | | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
GAAP 净亏损 | | $ | (12,358) | | | $ | (13,653) | | | $ | (81,764) | | | $ | (94,650) | | | | | |
非公认会计准则调整: | | | | | | | | | | | | |
基于股票的薪酬 | | 49,571 | | | 43,824 | | | 206,292 | | | 172,507 | | | | | |
无形资产摊销 | | 3,146 | | | 2,890 | | | 12,019 | | | 11,705 | | | | | |
摊销可转换优先票据的折扣和发行成本 | | 956 | | | 947 | | | 3,749 | | | 3,743 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
与俄罗斯业务关闭和搬迁相关的退出成本 | | 91 | | | 3,344 | | | 2,796 | | | 7,932 | | | | | |
收购和相关交易成本以及一次性整合成本 | | 3,670 | | | 1,605 | | | 6,780 | | | 6,901 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
或有对价费用 | | — | | | — | | | — | | | 260 | | | | | |
退还上一年度多付的USF费用 | | — | | | — | | | — | | | (3,511) | | | | | |
与收购公司相关的税收条款 | | — | | | — | | | — | | | 1,830 | | | | | |
所得税支出的影响 (1) | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | |
非公认会计准则净收益 | | $ | 45,076 | | | $ | 38,957 | | | $ | 149,872 | | | $ | 106,717 | | | | | |
GAAP 每股净亏损: | | | | | | | | | | | | |
基本款和稀释版 | | $ | (0.17) | | | $ | (0.19) | | | $ | (1.13) | | | $ | (1.35) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
非公认会计准则每股净收益: | | | | | | | | | | | | |
基本 | | $ | 0.62 | | | $ | 0.55 | | | $ | 2.08 | | | $ | 1.53 | | | | | |
稀释 | | $ | 0.61 | | | $ | 0.54 | | | $ | 2.05 | | | $ | 1.50 | | | | | |
用于计算每股GAAP净亏损的股票: | | | | | | | | | | | | |
基本款和稀释版 | | 72,926 | | | 70,704 | | | 72,048 | | | 69,920 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
用于计算非公认会计准则每股净收益的股份: | | | | | | | | | | | | |
基本 | | 72,926 | | | 70,704 | | | 72,048 | | | 69,920 | | | | | |
稀释 | | 73,785 | | | 71,537 | | | 73,011 | | | 71,229 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
(1) 由于过去的非公认会计准则亏损,非公认会计准则调整不会对我们的联邦所得税准备产生影响,州税也无关紧要。
FIVE9, INC.
股票薪酬、折旧和无形资产摊销摘要
(以千计)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 |
| | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| | 股票薪酬 | | 折旧 | | 无形资产摊销 | | 股票薪酬 | | 折旧 | | 无形资产摊销 |
| | | | | | | | | | | | |
收入成本 | | $ | 9,182 | | | $ | 7,162 | | | $ | 3,146 | | | $ | 8,638 | | | $ | 5,913 | | | $ | 2,890 | |
研究和开发 | | 12,055 | | | 1,012 | | | — | | | 11,799 | | | 768 | | | — | |
销售和营销 | | 15,389 | | | 27 | | | — | | | 15,152 | | | 1 | | | — | |
一般和行政 | | 12,945 | | | 1,615 | | | — | | | 8,235 | | | 1,449 | | | — | |
总计 | | $ | 49,571 | | | $ | 9,816 | | | $ | 3,146 | | | $ | 43,824 | | | $ | 8,131 | | | $ | 2,890 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | 十二个月已结束 |
| | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| | 股票薪酬 | | 折旧 | | 无形资产摊销 | | 股票薪酬 | | 折旧 | | 无形资产摊销 |
| | | | | | | | | | | | |
收入成本 | | $ | 38,259 | | | $ | 26,540 | | | $ | 12,019 | | | $ | 33,297 | | | $ | 23,250 | | | $ | 11,705 | |
研究和开发 | | 50,430 | | | 3,583 | | | — | | | 44,367 | | | 3,164 | | | — | |
销售和营销 | | 66,229 | | | 65 | | | — | | | 59,300 | | | 4 | | | — | |
一般和行政 | | 51,374 | | | 6,308 | | | — | | | 35,543 | | | 6,548 | | | — | |
总计 | | $ | 206,292 | | | $ | 36,496 | | | $ | 12,019 | | | $ | 172,507 | | | $ | 32,966 | | | $ | 11,705 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | |
| | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
FIVE9, INC.
公认会计准则净亏损与非公认会计准则净收益的对账——指导 (1)
(以千计,每股数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月结束 | | 年底 |
| | 2024年3月31日 | | 2024年12月31日 |
| | 低 | | 高 | | 低 | | 高 |
| | | | | | | | |
GAAP 净亏损 | | $ | (25,349) | | | $ | (20,855) | | | $ | (45,238) | | | $ | (39,202) | |
非公认会计准则调整: | | | | | | | | |
股票薪酬 (2) | | 46,249 | | | 44,249 | | | 184,415 | | | 182,415 | |
无形资产摊销 | | 2,643 | | | 2,643 | | | 10,570 | | | 10,570 | |
摊销可转换优先票据的折扣和发行成本 | | 938 | | | 938 | | | 3,808 | | | 3,808 | |
收购和相关交易成本及一次性整合成本 (3) | | 3,159 | | | 2,159 | | | 8,817 | | | 7,817 | |
所得税支出的影响 (4) | | — | | | — | | | — | | | — | |
非公认会计准则净收益 | | $ | 27,640 | | | $ | 29,134 | | | $ | 162,372 | | | $ | 165,408 | |
GAAP 每股净亏损,基本亏损和摊薄后 | | $ | (0.34) | | | $ | (0.28) | | | $ | (0.61) | | | $ | (0.53) | |
非公认会计准则每股净收益: | | | | | | | | |
基本 | | $ | 0.38 | | | $ | 0.40 | | | $ | 2.18 | | | $ | 2.22 | |
稀释 | | $ | 0.37 | | | $ | 0.39 | | | $ | 2.14 | | | $ | 2.18 | |
用于计算每股GAAP净亏损和非GAAP每股净收益的股份: | | | | | | | | |
基本 | | 73,600 | | | 73,600 | | | 74,600 | | | 74,600 | |
稀释 | | 74,700 | | | 74,700 | | | 75,900 | | | 75,900 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
(1) 代表 2024 年 2 月 21 日讨论的指导方针。读者不得将2024年2月21日之后提供的这些信息解释为对此类指南的更新或重申。
(2) 假设我们普通股的市场价格与当前水平大致一致,基于股票的薪酬支出基于可能的重大范围。
(3) 收购和相关交易成本以及一次性整合成本是根据已完成收购的一系列可能重要性计算得出的,不假设新的收购。
(4) 由于过去的非公认会计准则亏损,非公认会计准则调整不会对我们的联邦所得税准备产生影响,州税也无关紧要。
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首席财务官
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