美国 个州
证券 和交易委员会
华盛顿， 哥伦比亚特区 20549
表格 10-Q
（Mark One）
| 根据1934年《证券交易法》第13或15（D）条提交的季度 报告。 |
对于 截至 2023 年 3 月 31 日的季度期间
要么
| 根据1934年《证券交易法》第13或15（D）条提交的过渡 报告。 |
委员会 文件编号：000-56215
WETOUCH 科技股份有限公司
（注册人的确切 姓名如其章程所示）
（州 或其他司法管辖区 公司 或组织） |
(I.R.S. 雇主 身份 编号。） |
仁寿县石高镇第三大道 29号
眉山， 四川省，中国 620500
（主要行政办公室地址 ）（邮政编码）
(86) 028-37390666
（注册人的 电话号码，包括区号）
根据该法第 12 (b) 条注册的证券 ：
| 每个类别的标题 | 交易 符号 | 注册的每个交易所的名称 | ||
| 没有 | 不适用 | 不适用 |
用复选标记注明 注册人 (1) 在过去的 12 个月内（或注册人需要提交此类报告的较短期限）是否提交了 1934 年《证券交易法》第 13 或 15 (d) 条要求提交的所有报告，并且 (2) 在过去 90 天内是否受此类申报要求的约束。
是的 ☒ 不是 ☐
用复选标记表示 注册人在过去 12 个月内（或注册人 必须提交此类文件的较短期限）是否以电子方式提交了根据 S-T 法规 405（本章第 232.405 节）发布的每份交互式数据文件。是的 ☒ 没有 ☐
用复选标记指示 注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人还是较小的申报公司 申报人。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司”、 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| 大型加速过滤器 | ☐ | 加速过滤器 | ☐ |
| ☐ | 规模较小的申报公司 | ||
| （不要检查申报公司是否较小） | 新兴成长型公司 | ||
如果 是一家新兴成长型公司，请用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守 根据《交易法》第 13 (a) 条规定的任何新的或修订的财务会计准则 ☐
用复选标记表明 注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第 12b-2 条）。
是的 ☐ 不是 ☒
截至 2023 年 5 月 22 日 ，注册人有 193,604,965已发行和流通的普通股。
WETOUCH 科技股份有限公司
第 10-Q 表季度 报告
2023 年 3 月 31
目录
| 页面 | ||
| 第一部分-财务信息 | 4 | |
| 第 1 项。 | 财务报表 | 4 |
| 第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 5 |
| 第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 12 |
| 第 4 项。 | 控制和程序 | 12 |
| 第二部分-其他信息 | 13 | |
| 第 1 项。 | 法律诉讼 | 13 |
| 第 1A 项。 | 风险因素 | 13 |
| 第 2 项。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 13 |
| 第 3 项。 | 优先证券违约 | 13 |
| 第 4 项。 | 矿山安全披露 | 13 |
| 第 5 项。 | 其他信息 | 13 |
| 第 6 项。 | 展品 | 13 |
| 签名 | 14 | |
| 2 |
关于前瞻性陈述的警告 声明
除历史信息的 外，本报告包含经修订的 1933 年《证券法》（“证券法”）第 27A 条和经修订的 1934 年《证券交易法》第 21E 条（“交易所 法”）所指的前瞻性陈述。除其他外，此类前瞻性陈述包括包括 “相信”、“预期”、 “期望”、“打算”、“估计”、“计划” 等词语和类似含义的词语。此类前瞻性 陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，这些因素可能导致我们的实际业绩、业绩或成就、 或行业业绩与此类前瞻性 陈述所表达或暗示的任何未来业绩、业绩或成就存在重大差异。
前瞻性 陈述基于我们当前对业务、潜在目标业务、经济和 其他未来状况的预期和假设。由于前瞻性陈述与未来有关，因此就其性质而言，它们会受到固有的不确定性、 风险和难以预测的情况变化的影响。我们的实际业绩可能与 前瞻性陈述所设想的结果存在重大差异。因此，我们提醒您，您不应将这些前瞻性陈述作为历史事实陈述 或未来业绩的担保或保证。可能导致实际业绩与前瞻性陈述中存在重大差异的重要因素包括地方、区域、国家或全球政治、经济、商业、 竞争、市场（供需）和监管条件的变化。
对这些以及其他可能影响我们业务的风险和不确定性的描述出现在我们于2023年4月17日向美国证券交易委员会 （“SEC”）提交的截至2022年12月31日财年的10-K表年度报告（“年度报告”）中标题为 “风险因素” 的部分中。“风险因素” 中描述的风险和不确定性并不详尽。
鉴于 这些不确定性，提醒本10-Q表季度报告（“季度报告”）的读者不要过分依赖此类前瞻性陈述。我们不承担更新任何此类因素或公开宣布为反映未来事件或事态发展而对本文包含的任何前瞻性陈述进行任何修订的结果 的义务。
| 3 |
I 部分 — 财务信息
项目 1.财务报表。
所附未经审计的财务报表的 是根据美国 州普遍接受的会计原则和美国证券交易委员会的规则编制的，应与我们的年度报告中包含的 经审计的财务报表及其附注一起阅读，这些报表在我们随后向美国证券交易委员会提交的文件中进行了更新。管理层认为，公允列报 所列期间的财务状况和经营业绩所必需的所有调整，包括正常的经常性调整，均已反映在此处。所列期间的经营业绩不一定代表全年的预期业绩 。
WETOUCH 科技股份有限公司和子公司
简明合并财务报表（未经审计）
2023 年 3 月 31 日
简明合并财务报表的索引
| 截至2023年3月31日和2022年12月31日的简明 合并资产负债表（未经审计） | F-1 |
| 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月简明的 合并收益表和综合收益表（未经审计） | F-2 |
| 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月的股东权益变动简明合并报表（未经审计） | F-3 |
| 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月的简明合并现金流量表（未经审计） | F-4 |
| 简明合并财务报表附注 | F-5-F-18 |
| 4 |
WETOUCH 科技股份有限公司和子公司
简化 合并资产负债表
（未经审计）
| 截至3月31日， | 截至12月31日， | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金 | $ | $ | ||||||
| 应收账款，净额 | ||||||||
| 库存 | ||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 财产、厂房和设备，净额 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付账款 | $ | $ | ||||||
| 从第三方贷款 | ||||||||
| 应缴所得税 | ||||||||
| 应计费用和其他流动负债 | ||||||||
| 可转换应付本票 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 普通股购买权证负债 | ||||||||
| 负债总额 | $ | $ | ||||||
| 承付款和意外开支（附注13） | ||||||||
| 股东权益 | ||||||||
| 普通股，$面值， 授权股份， 和 分别截至2023年3月31日和2022年12月31日的已发行和未偿还债务 | $ | $ | ||||||
| 额外实收资本 | ||||||||
| 法定储备金 | ||||||||
| 留存收益 | ||||||||
| 累计其他综合收益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东权益总额 | ||||||||
| 负债总额和股东权益 | $ | $ | ||||||
附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
| F-1 |
WETOUCH 科技股份有限公司和子公司
简明的 合并损益表和综合收益表
（未经审计）
| 在截至3月31日的三个月中， | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 收入 | $ | $ | ||||||
| 收入成本 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 毛利 | ||||||||
| 运营费用 | ||||||||
| 销售费用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 一般和管理费用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 研究和开发费用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 运营费用总额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 运营收入 | ||||||||
| 其他收入（支出） | ||||||||
| 利息收入 | ||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 政府补助 | ||||||||
| 普通股购买权证负债公允价值变动的收益（亏损） | ( | ) | ||||||
| 其他收入（支出）总额 | ( | ) | ||||||
| 所得税支出前的收入 | ||||||||
| 所得税支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 净收入 | $ | $ | ||||||
| 其他综合收益（亏损） | ||||||||
| 外币折算调整 | ( | ) | ||||||
| 综合收入 | $ | $ | ||||||
| 普通股每股收益 | ||||||||
| 基本 | $ | $ | ||||||
| 稀释 | $ | $ | ||||||
| 加权平均已发行股票数量 | ||||||||
| 基本 | ||||||||
| 稀释 | ||||||||
附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
| F-2 |
WETOUCH 科技公司和子公司
股东权益变动简明合并报表
（未经审计）
普通股位于 面值 0.001 美元 | 额外 付费 | 法定的 | 已保留 | 累积的 其他 综合的 | 总计 股东会 | |||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金额 | 首都 | 保留 | 收益 | 收入 | 公正 | ||||||||||||||||||||||
| 2021 年 12 月 31 日的余额 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
| 净收入 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 外币折算调整 | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年3月31日的余额 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
普通股位于 面值 0.001 美元 | 额外 付费 | 法定的 | 已保留 | 累积的 其他 综合的 | 总计 股东会 | |||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金额 | 首都 | 保留 | 收益 | 收入（亏损） | 公正 | ||||||||||||||||||||||
| 截至 2022 年 12 月 31 日的余额 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
| 以私募方式发行的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 净收入 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 外币折算调整 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 截至2023年3月31日的余额 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
| F-3 |
WETOUCH 科技公司和子公司
简明的 合并现金流量表
（未经审计）
在结束的三个月中 3月31日 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 来自经营活动的现金流 | ||||||||
| 净收入 | $ | $ | ||||||
| 为使净收入与经营活动提供的现金进行对账而进行的调整 | ||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||
| 票据折扣和发行成本的摊销 | ||||||||
| 普通股购买权证负债公允价值变动的收益（亏损） | ( | ) | ||||||
| 运营资产和负债的变化： | ||||||||
| 应收账款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 关联方应付的款项 | ( | ) | ||||||
| 库存 | ( | ) | ||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ||||||||
| 应付账款 | ||||||||
| 应付给关联方的款项 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应缴所得税 | ||||||||
| 应计费用和其他流动负债 | ||||||||
| 由（用于）经营活动提供的净现金 | ( | ) | ||||||
| 来自投资活动的现金流 | ||||||||
| 投资活动提供的净现金 | ||||||||
| 来自融资活动的现金流 | ||||||||
| 私募股票发行的收益 | ||||||||
| 来自第三方的免息预付款的收益 | ||||||||
| 偿还可转换应付本票 | ( | ) | ||||||
| 用于融资活动的净现金 | ||||||||
| 外汇汇率变动对现金的影响 | ( | ) | ||||||
| 现金净增加 | ( | ) | ||||||
| 现金，期初 | ||||||||
| 现金，期末 | $ | $ | ||||||
| 现金流信息的补充披露 | ||||||||
| 已缴所得税 | $ | $ | ||||||
附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
| F-4 |
WETOUCH 科技股份有限公司和子公司
简明合并财务报表（未经审计）附注
注 1 — 业务描述
Wetouch 科技公司（“Wetouch” 或 “公司”），前身为墨西哥湾西部投资地产有限公司，最初是 根据内华达州法律于1992年8月注册成立。
2020年10月9日，公司与Wetouch Holding 集团有限公司（“BVI Wetouch”）以及英属维尔京群岛Wetouch的所有股东（均为 “英属维尔京群岛股东”，统称 “英属维尔京群岛股东”）签订了股票交换协议（“股份交换协议”），以收购英属维尔京群岛Wetouch的所有已发行和流通股本，以换取发行 向英属维尔京群岛股东提供总计2800万股普通股（“反向合并”）。在反向合并中， 英属维尔京群岛Wetouch的每股普通股被交换为Wetouch的2,800股普通股。在2020年10月9日反向 合并完成后，我们立即共有31,396,394股已发行和流通的普通股。由于反向合并， 英属维尔京群岛 Wetouch 现在是我们的全资子公司。
Wetouch 控股集团有限公司（“BVI Wetouch”）是一家控股公司，其通过子公司持有的唯一资产是四川威触科技股份有限公司注册 资本的100％。有限公司（“四川 Wetouch”），根据中华人民共和国（“中国” 或 “中华人民共和国”）法律 注册成立的有限责任公司。四川Wetouch主要从事触摸屏显示器的研究、开发、制造和分销业务，向中国和海外客户分销。本公司生产的触摸屏 产品主要用于计算机组件。
反向合并被视为由股票交易所进行的资本重组，其中 BVI Wetouch 被视为 会计和财务报告目的的收购方。英属维尔京群岛Wetouch的资产和负债已按其账面价值 结转，尚未确认任何商誉。对前几年的股票数量、面值金额和额外的实收资本进行了追溯性调整
英属维尔京群岛 Wetouch 的企业 历史
Wetouch 控股集团有限公司（“BVI Wetouch”）于2020年8月14日根据英属维尔京群岛法律注册成立。它于2020年9月11日成为香港微触电子科技有限公司（“香港Wetouch”）的控股公司。
香港 Kong Wetouch 科技有限公司（“HK Wetouch”）于2020年12月3日根据香港特别行政区（“特区”）法律注册为控股公司。2021 年 3 月 2 日，HK Wetouch 收购了香港 WeTouch 的所有股份。 由于香港Wetouch和香港Wetouch都是同一个唯一股东，因此此次收购受到 共同控制。
2021 年 6 月，香港 WeTouch 根据其股东特别会议纪要完成了解散程序。
四川 WeTouch 科技有限公司Ltd.（“四川Wetouch”）于2011年5月6日在中华人民共和国（“中国”） 成立，并于2017年2月23日成为中国外商独资企业。2016 年 7 月 19 日，四川 Wetouch 为 100% 由 HK WeTouch 持有。
2020 年 12 月 30 日，根据中华人民共和国的 法律，四川伟触科技股份有限公司（“四川威视”）在四川成都注册成立。
2021年3月，根据中华人民共和国地方政府关于当地环境问题的指导方针和国家总体规划，四川Wetouch 受政府指示的搬迁令管辖。四川维触接管了四川微触的运营业务。
2023 年 3 月 30 日，独立第三方收购了四川 Wetouch 的所有股份。
由于上述重组，HK Wetouch成为四川Vtouch的唯一股东。
| F-5 |
注意 2 — 演示基础
附带的 未经审计的简明合并财务报表是根据美利坚合众国普遍接受的 会计原则（“美国公认会计原则”）编制的。根据 美国证券交易委员会（“SEC”）的规章制度允许，通常包含在根据美国公认会计原则编制的 财务报表中的某些信息和脚注披露已被压缩或省略。截至2022年12月31日的简明合并资产负债表来自Wetouch经审计的合并财务报表。随附的未经审计的简明合并财务 报表应与截至2022年12月31日的公司合并资产负债表以及截至该日止年度的相关的 综合收益、权益变动和现金流合并报表一起阅读。
管理层认为，为公允报告 截至2023年3月31日的财务状况、截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月期间的经营业绩和现金流量，所有必要的调整（包括正常的经常性调整）均已作出。但是，此类财务报表中包含的经营业绩不一定表示 年度业绩。
使用估计值的
根据美国公认会计原则编制简明财务报表要求管理层做出估计和假设， 会影响报告的资产、负债、收入和支出金额以及或有资产和 负债的相关披露。实际结果可能与这些估计有所不同。
管理层持续评估公司的估计，包括与坏账补贴、金融工具的公允价值 、无形资产、财产和设备、所得税和或有负债等相关的估计。该公司 的估计基于历史和前瞻性假设，这些假设被认为是合理的，其结果构成 对资产和负债账面价值做出判断的基础。
重要的 会计政策
有关Wetouch重要会计政策的详细讨论，请参阅公司2022年经审计的合并财务 报表中包含的Wetouch合并财务报表中的附注2—— “重要会计 政策摘要”。在截至2023年3月31日的三个月期间，Wetouch的重大会计 政策没有发生重大变化。
| F-6 |
NOTE-3- 应收账款
应收账款包括以下内容：
应收账款附表
| 2023年3月31日 | 2022年12月 31 | |||||||
| 应收账款 | $ | $ | ||||||
| 可疑账款备抵金 | ||||||||
| 应收账款，净额 | $ | $ | ||||||
公司的应收账款主要包括客户在向客户出售和交付 产品时应付的余额。
NOTE-4 — 预付费用和其他流动资产
预付 费用和其他流动资产包括以下内容：
预付费用和其他流动资产附表
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | |||||||
| 向供应商预付款 | $ | $ | ||||||
| 增值税进项抵免 | ||||||||
| 与可转换本票相关的发行成本 | ||||||||
| 土地使用权的预付款（i) | ||||||||
| 押金 (ii) | ||||||||
| 其他应收账款 (iii) | ||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | $ | $ | ||||||
| (i) |
| (ii) |
| (iii) |
注 5— 财产、厂房和设备，净额
财产、厂房和设备附表
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | |||||||
| 建筑物 | $ | $ | ||||||
| 车辆 | ||||||||
| 在建工程 | ||||||||
| 小计 | ||||||||
| 减去：累计折旧 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 财产、厂房和设备，净额 | $ | $ | ||||||
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月期间，折旧 费用分别为2433美元和2622美元。
根据 中国地方政府关于当地环境问题的指导方针和国家总体规划，四川Wetouch根据政府 的定向搬迁令，不迟于2021年12月31日进行搬迁，并获得相应的补偿。2021年3月18日，根据与当地政府的协议以及双方同意的评估师出具的评估报告，四川Wetouch收到了人民币1.152亿元（合1,820万美元）（“补偿基金”）的补偿 ，用于撤回国有土地使用权和 拆除该土地上的所有建筑物、设施、设备和所有其他附属物品。
2021 年 3 月 16 日，为了最大限度地减少业务中断，四川Vtouch与四川仁寿 世高天富投资有限公司（后更名为眉山环天实业有限公司）（后更名为眉山环天实业有限公司）签订了租赁协议， 租赁该物业及其上的所有建筑、设施和设备（“已退役物业”）四川 Wetouch，从 2021 年 4 月 1 日起至 2021 年 12 月 31 日 ，月租金为人民币 300,000 元（43,683 美元），并于 2021 年 12 月 31 日续订，月租金为人民币 从2022年1月1日至2023年10月31日，40万美元（合58,244美元），用于使用已停产的房产。
| F-7 |
注意 6 — 关联方交易
关联方应付的金额 如下所示:
关联方交易附表
| 关系 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 注意 | |||||||||
| 连宗义先生 | $ | $ | 应收员工账款 | |||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||||||
应付给关联方的金额 如下:
| 关系 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 注意 | |||||||||
| 连宗义先生 | 应付给员工 | |||||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||||||
注意 7 — 所得税
WeTouch
Wetouch 科技公司提交了美国联邦所得税申报表。
英属维尔京群岛 WeTouch
根据英属维尔京群岛的现行法律，Wetouch的子公司英属维尔京群岛Wetouch无需为其收入或资本 收益纳税。此外，对于公司向股东支付的股息，不征收英属维尔京群岛的预扣税。
香港 香港
HK Wetouch 在香港注册成立，在香港按16.5％的税率缴纳利得税。
中國人民共和國
四川 Wetouch和四川Vtouch在中国提交所得税申报表。根据全国人民代表大会于2007年3月16日通过的《企业所得税（“CIT”）法》，自2008年1月1日起，中华人民共和国的法定所得税税率为 25％。
根据 中华人民共和国所得税法，国内企业和外商投资企业（“外商投资企业”）通常须缴纳统一的25％的企业 所得税税率，而地方政府 可以根据具体情况给予优惠税率、免税期甚至免税，作为对高新技术企业（“HNTE”）的优惠税收待遇。根据这种优惠税收待遇，HNTE 有权获得15％的所得税税率，但要求他们每三年重新申请一次HNTE身份。根据2017年10月地方税务机关的批准，四川微触成为位于中国西部地区 的合格企业，有权在2017年10月11日至2020年10月11日期间享受15％的所得税优惠税率。
2020年10月21日，四川省政府根据具体情况授予四川Wetouch作为税收优惠待遇 高新技术企业（“HNTE”），从2020年10月21日起至2023年10月20日 ，有权享受15％的所得税税率降低.
2023 年 3 月 30 日，独立第三方收购了四川 Wetouch 的所有股份。
四川 Vtouch 有权享受所得税税率的 25%。
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月期间， 的有效所得税税率分别为33.5％和28.1％。
截至2023年12月31日的年度的 预计有效所得税税率将类似于截至2023年3月31日的三个月期间 的实际有效税率。
| F-8 |
注 8— 应计费用和其他流动负债
应计 费用和其他流动负债包括以下内容：
应计费用和其他流动负债附表
| 2023年3月31日 | 2022 年 12 月 31 | |||||||
| 来自客户的预付款 | $ | $ | ||||||
| 应计工资和员工福利 | ||||||||
| 应计利息支出 | ||||||||
| 应计承销商费用 (i) | ||||||||
| 其他应纳税款 (ii) | ||||||||
| 其他应付给前股东的款项 (iii) | ||||||||
| 其他 (iv) | ||||||||
| 应计费用和其他流动负债 | $ | $ | ||||||
| (i) |
| (ii) |
| (iii) |
| (iv) |
附注 9 — 可转换应付本票
a) 可转换本票
在 2021年10月、11月和12月，公司发行了七（7）张本金总额为225万美元的可转换本票（“票据”），发行价格折扣90.0％。 票据的年利率为8.0％，在一年内支付，将于2022年10月27日、11月5日、11月16日、11月29日和12月2日到期。扣除债务发行成本和债务折扣后的净收益约为1793,000美元。162,000美元的债务发行成本 记为递延费用，并包含在合并资产负债表上的其他流动资产中。 债务折扣和债务发行成本按照 票据的条款使用实际利率法摊销为利息支出。
可转换票据的 详细信息如下：
除非 票据进行转换，否则票据的本金和年利率为8％的应计利息应在票据发行一年 周年纪念日（“到期日”）支付。如果公司未能在 到期日之前履行其贷款义务，则默认利率将为16％。
贷款人有权在 (i) 票据发行之日后的180个日历日或 (ii) 公司普通股 在全国证券交易所上市交易结束，从而为公司带来15,000,000美元或以上的总收益，将票据的全部或全部本金和应计利息转换为公司普通股 br} “上架产品”）。如果公司在票据发行之日后 之后的第180个日历日当天或之前结束上架发行，则转换价格应为Uplist发行中每股发行价格的70％；否则， 的转换价格为每股0.75美元。
除惯例外， ，如果公司以低于票据转换价格的每股有效价格 发行股票或任何可转换为普通股的证券，则票据的转换率应降至较低的价格。
| F-9 |
在 票据支付或全部转换之前，公司与贷款人达成协议，不出售任何可将 转换为公司普通股的证券 (i) 以基于股票交易价格的转换价格，或 (ii) 转换价格 可能会在未来某个日期或与公司业务直接或间接相关的事件中重置 或普通股市场。该公司还同意不以未来确定的价格发行证券。
如果公司收到现金收益，包括来自客户 和股票发行（包括Uplist发行）的收益， 贷款人有权要求公司偿还票据。如果公司在到期日之前预付票据，则公司 应支付10％的预付款罚款。
下表汇总了截至2023年3月31日和2022年12月31日的未偿期票（千美元）：
未偿期票摘要
| 2023 年 3 月 31 | 2022 年 12 月 31 | |||||||||||||||||||
| 利息 利率 | 本金 金额 | 携带 金额 | 本金 金额 | 携带 金额 | ||||||||||||||||
| 可兑换 票据-Talos Victory（注释 9 (b)） | % | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 可兑换 票据-Mast Hill（注释 9 (b)） | % | |||||||||||||||||||
| 可兑换 Note-First Firse（注释 9 (b)） | % | |||||||||||||||||||
| 可兑换 票据-LGH Note 9 (b)) | % | |||||||||||||||||||
| 可兑换 笔记——第四个人（注释 9 (b)） | % | |||||||||||||||||||
| 可兑换 票据——杰弗里街票据 9 (b)) | % | |||||||||||||||||||
| 可兑换 票据-Blue Lake Note 9 (b)) 合计 | % | |||||||||||||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 截至2023年3月31日的三个月的折扣摊销 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 3 月 31 日应付的可转换期票 | $ | |||||||||||||||||||
从 2022年12月28日到2023年1月18日，其余五（5）家贷款机构和公司签署了票据修正案（“本票修正案 ”），将到期日再延长6个月。
对于
，截至3月31日的三个月期限，2023年和2022年，
公司确认了票据的利息支出，金额为美元
* 公司为每张票据预付了10,000美元的法定押金，直到还清票据。
| F-10 |
b) 认股权证
认股权证的会计
关于2021年10月、 11月和12月发行可转换期票（见附注11（a））的 ，公司还发行了七（7）份三年期认股权证（“认股权证”） ，购买总计1800,000股公司普通股（“认股权证”）。
向贷款人发行的 认股权证授予每位贷款人以每股1.25美元的行使价购买最多20万股公司 普通股的权利。但是，如果公司在认股权证发行之日后的第180个日历 日当天或之前完成了上行上市发行，则行使价应为Uplist 发行中股票发行价格的125％。 如果由于Uplist发行而导致的调整后行使价低于每股1.25美元，则应增加 认股权证可行使的股票数量，使总行使价在考虑每股 行使价下降后，等于调整前的总行使价。
如果在行使认股权证之前的150个交易日内，公司 普通股的最高交易价格超过行使价格，则除非公司有涵盖贷款人转售的有效注册声明 ，否则{ br} 贷款人有权以无现金方式行使认股权证。
如果 公司以低于 认股权证行使价的每股有效价格发行股票或任何可转换为股票的证券，则认股权证的行使价应降至较低的价格，但惯例例外情况除外。
贷款人不得转换票据或行使认股权证，除非贷款人在行使前至少61天通知公司，否则此类转换或行使认股权证将导致每位贷款人连同 以及任何关联公司在行使 生效后立即实益拥有公司已发行普通股的4.9％以上。
2022年1月17日，我们完成了普通股和认股权证的私募发行，以购买普通股。共向五（5）名投资者（“投资者”）发行了275万股普通 股（“股份”），认购价 为每股0.80美元，认购总收益为220万美元。此外，对于投资者认购的每股股份，我们发行了 一（1）股认股权证，以每股0.88美元的行使价购买一（1）股普通股，行使期为二十四（24） 个月（“认股权证”）。我们已同意以招股说明书补充文件 的方式，对投资者转售股票进行登记，以补充我们目前有效的F-3表格（美国证券交易委员会文件编号333-267116）上的未分配上架注册声明。根据1933年《证券法》（“证券法”）D条例第506条， 股票和认股权证的发行和出售是豁免的。 我们没有就此次发行进行任何一般性招标或广告，本次发行仅针对《证券法》D条例第501条所定义的 “合格的 投资者”。
4月14日、4月27日和9月1日，三家贷款机构分别以无现金方式行使了115,540股（第四人）、111,972股（塔洛斯）和57,142股（蓝湖） 认股权证。
| F-11 |
截至2023年3月31日，这些认股权证的 公允价值是使用Black-Scholes期权定价模型计算得出的，假设如下：
认股权证公允价值附表
| 2023年3月31日 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 波动率 (%) | 预期股息收益率 (%) | 加权平均预期寿命（年） | 无风险利率 (%)（每年） | 截至2022年12月31日的普通股购买权证负债（美元） | 普通股购买权证负债公允价值的变动（+（亏损）/（-（收益）（美元） | 截至2023年3月31日的普通股购买权证负债（美元） | ||||||||||||||||||||||
| 可转换票据-Talos Victory（附注9 (a)） | % | $ | % | $ | % | |||||||||||||||||||||||
| 可转换票据-Mast Hill（附注9 (a)） | % | % | % | |||||||||||||||||||||||||
| 可转换票据-First First Fire（附注9 (a)） | % | % | % | |||||||||||||||||||||||||
| 可转换票据-LGH Note 9 (a)) | % | % | % | |||||||||||||||||||||||||
| 可转换票据——第四人（注释 9 (ab)） | % | % | % | |||||||||||||||||||||||||
| 可转换票据——杰弗里街票据 9 (a)) 3,054 | % | % | % | |||||||||||||||||||||||||
| 可转换票据——蓝湖票据 9 (a)) | % | % | % | |||||||||||||||||||||||||
| 总计 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||
(c) 注册权协议
根据公司与贷款人之间签订的截至2021年每张可转换本票合同之日的注册权协议的条款，以及公司与贷款人之间签订的截至每个合同日期的注册权协议的条款， 公司同意向美国证券交易委员会提交注册声明，注册以 票据为基础的普通股以及行使认股权证时可发行的股份自每份注册权协议签订之日起六十天内。 公司还根据购买协议授予贷款人对此类股票的搭售注册权。
| F-12 |
注 10— 股东权益
1) 普通股
公司的授权普通股数量为3亿股，面值为0.001美元。
2020年12月22日，公司向Crone Law Group, P.C. 或其指定的法律服务受托人 发行了103,610股普通股（见注释11）。
2021年1月1日 ，公司向一家第三方服务提供商共发行了310,830股股票，用于提供了 的咨询服务。
4月14日、2022年4月27日和2022年9月1日，公司分别向三家贷款机构 发行了115,540股、111,972股和57,142股的无现金认股权证。(见附注9 (b)).
在 截至2022年12月31日的年度中，公司向第三方发行了124,223股股票进行认股权证行使（见附注11）。
在截至2022年12月31日的 年度中，公司发行了1,384,564股普通股，用于转换可转换应付本票 （见附注9（a））。
2023年1月19日，公司向私募的买家共出售了1.6亿股普通股， 的总收购价为4,000万美元，合每股0.25美元。2023 年 1 月 20 日，公司相应获得了 4,000 万美元的净收益。
截至2023年3月31日 ，该公司共有193,604,965股已发行和流通股票。
2) 反向股票拆分
2023 年 2 月 17 日，董事会批准了反向股票分割，比例不小于一比五 (1:5)，不超过一比 八十 (1:80)，反向股票拆分的确切金额和时间将由董事会主席决定。 此类反向股票拆分生效后，公司普通股的授权数量也将按相同比例减少 。根据内华达州修订法规第78.209条，反向股票拆分无需获得公司股东 的批准。
公司采用了ASC 718和相关解释来衡量顾问需要提供服务以换取已发行股票期间的股份薪酬成本。上述奖励的公允价值是在授予之日使用Black-Scholes模型对股票补偿费用进行定价时估算的 。
2020 年 12 月 22 日，公司董事会授权向克罗恩律师集团或其指定人发行总计 103,610 股股票和 210,360 份认股权证 ，以提供法律服务。五年期认股权证可按每股一 美分的价格行使。
103,610股的 股已于2020年12月22日归属，没有行使任何认股权证。上述奖励的公允价值是在 授予之日使用Black-Scholes模型对股票补偿费用进行定价估算的。Black-Scholes模型的公允价值包括 以下假设：预期寿命为2.5年，预期股息率为0％，波动率为43.5％，平均利率 为0.11％。
2021 年 1 月 1 日 ，公司董事会授权向第三方服务提供商发行总计 310,830 股股票和 631,080 份认股权证 ，用于提供咨询服务。五年期认股权证可按每股一美分 的价格行使。
310,830股普通股和631,080股认股权证于2021年1月1日归属，在截至2022年12月31日的年度中，有124,223股认股权证以无现金方式行使。
上述奖励的 公允价值是在授予之日使用Black-Scholes模型对股票补偿费用进行定价估算的。Black-Scholes模型的 公允价值包括以下假设：预期寿命为1.5年，预期股息率为0％，波动率 为215.4％，平均利率为2.96％。
截至2023年3月31日 ，该公司有717,217份与上述服务相关的未偿认股权证，i) 加权平均行使价 为0.01美元；ii) 加权平均剩余合同期限为0.8年；iii) 总内在价值为20万美元。
在 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月期间，公司确认的相关股份薪酬支出分别为零和零 ，认股权证的相关股份薪酬支出分别为零和零。
| F-13 |
注意 12-风险和不确定性
信贷 风险 — 资产负债表中包含的应收账款账面金额代表公司 与其金融资产相关的信用风险敞口。没有其他金融资产存在大量的信用风险敞口。公司 对每位客户的财务状况进行持续的信用评估。公司维持可疑账户准备金 ，此类备抵总额未超过管理层的预期。
公司的银行存款现金主要存放在位于中国的国有银行。历史上，由于国家保护存款人利益的政策，中国银行的存款一直是 担保的。中华人民共和国于 2006 年 8 月颁布了《破产法》，自 2007 年 6 月 1 日起生效，其中载有实施中国银行破产措施的规定。在中国金融 机构的银行存款由政府机构提供高达人民币500,000元的保险。
利息 利率风险 — 公司面临利率变动所产生的风险，这可能会影响偿还 现有债务的能力以及在中国境内担保未来债务工具的可行性。
货币 风险-公司的大部分收入和支出交易以人民币计价， 公司的很大一部分资产和负债以人民币计价。人民币不能自由兑换成外币。在中国，法律规定， 某些外汇交易只能由经授权的金融机构按照中国人民银行（“PBOC”）设定的汇率 进行交易。公司在中国以人民币以外的货币汇款必须通过中国人民银行或其他中国外汇监管机构处理，这些机构需要某些支持文件才能影响汇款。
集中 -公司主要通过中国的直接客户销售其产品，在某种程度上，还通过欧洲国家和东亚（例如韩国和台湾）的海外客户销售产品。
在 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月期间，五名客户分别占公司收入的22.3％、15.7％、15.0％、14.2％、12.2％和10.8％， 六名客户分别占公司收入的18.1％、16.2％、15.7％、12.4％和12.3％。
而且 在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月期间，公司的前十大客户总共占总收入的99.6％和99.4％。
截至2023年3月31日 ，五个客户分别占应收账款总余额的25.8、17.4％、13.8％、12.1％和10.9％。
公司通过各种供应商购买其原材料。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月期间，从这些供应商处购买的原材料分别超过公司原材料采购总额的10％，分别占约75.0％（五家供应商）和47.4％（四家供应商） 。
| F-14 |
注 13 — 承诺和意外开支
法律 诉讼
不时，公司及其关联公司是正常业务过程中出现的各种法律诉讼的当事方。尽管 四川Wetouch和香港Wetouch、公司前子公司以及我们的前董事长兼董事蔡光德先生 被指定为多起诉讼事项的被告，但截至本报告发布之日，所有此类事项均已解决， 四川Wetouch、香港Wetouch和蔡光德先生被无条件地完全解职并从中获释（见第13项- 法律条款议事录）。因此，没有针对公司的未决重大法律诉讼。
| i) | 与苏云清提起的
股权纠纷案，争议金额为人民币 |
2017年6月22日，前股东苏云清与四川微触和光德蔡光德签订了股权投资协议，同意 苏云清将投资人民币100万元（折合149,853美元）购买目标公司370,370.37股原始上市股票， 并在协议中规定了退出机制。但是，目标公司未能按照协议在2017年12月31日之前上市。 2017年6月22日，光德蔡和苏云清签订了补充协议，根据该协议，光德蔡将回购苏云清的所有 股权并支付利息。四川微触于2018年11月向苏云青偿还了人民币22万元（相当于32,968美元）的利息和人民币12.8万元（折合19,181美元）的本金。补充 协议中规定的还款期已到期，但四川Wetouch和光德蔡未能支付拖欠苏云青的本金和利息。苏云青向四川省仁寿县人民法院起诉四川 Wetouch 和蔡光德，该案于2022年2月9日提起。
2022年5月9日，根据四川省仁寿县人民法院发布的民事调解声明，Wetouch 四川 和蔡光德同意向苏云青偿还总额为人民币1,318,604元（折合191,180美元）的本金和利息。 Wetouch 四川已于 2023 年 3 月 15 日全额支付了上述款项。
| ii) | 与成都中小企业信用担保有限公司就人民币的法庭受理费提起的法律
案件 |
2013年7月5日，四川微触从成都银行获得了人民币6,000万元（相当于980万美元）的一年期贷款， 年利率为8.61％。第三方成都中小企业信用担保有限公司（“成都中小企业”）提供了70％的担保， 成都银行保留了30％的风险，而成都Wetouch科技有限公司则保留了30％的风险。有限公司（“成都Wetouch”）和蔡光德先生为 100% 的贷款提供了连带责任担保。
2014年7月31日，四川微触偿还了人民币500万元（相当于80万美元）。剩余的人民币5,500万元（相当于890万美元）的贷款已两次延期，将于2018年8月22日到期。贷款到期但公司尚未偿还后，成都中小企业 向成都银行支付了 RMB55 百万美元（相当于890万美元）的未清余额。该公司随后向成都中小企业偿还了 RMB55 百万美元（相当于800万美元）；但是，成都中小企业分别对该公司提起了两起诉讼，要求向该公司追回 贷款违约罚款。贷款违约罚款为 (a) 人民币580万元（相当于80万美元），涉及成都中小企业偿还的剩余贷款余额的30％；（b）人民币600万元（相当于90万美元），与成都中小企业偿还的 剩余贷款余额的70％有关。在截至2017年12月31日的年度中，公司记录的贷款违约罚款和 相关负债为170万美元。
成都 中小企业于2018年12月30日向成都高新法院申请执行上述贷款违约罚款，金额为人民币580万元（相当于80万美元）和人民币600万元（相当于90万美元）。2020年3月12日，成都高新法院发布的执行和解 协议证实，四川微触仍欠人民币580万元（折合80万美元） 和人民币600万元（相当于90万美元）的贷款违约罚款。该协议没有具体说明哪一方应支付法庭费用 。
2020年9月16日，四川微触向成都中小企业全额偿还了上述贷款违约罚款中的1180万元人民币（相当于170万美元）。
| F-15 |
2023年3月16日，根据成都中小企业、四川微触和成都微触之间达成的执行和解协议，成都 Wetouch同意支付人民币338,418元（相当于49,066美元）的法庭受理费。2023年3月17日，成都微触向成都中小企业全额支付了上述法庭费用。
| iii) | 与珠海宏光科技有限公司就总金额为人民币的
案件 |
2016 年 9 月，四川 Wetouch 开始向宏光科技股份有限公司（“宏光科技”） 购买组件，向宏光科技发送采购订单，并同意承担违约金的 20% 作为违约金。2021 年 11 月 30 日，宏光科技向四川省仁寿县人民法院提起诉讼，要求四川微视 支付人民币109,883.2元（相当于16,466美元）的拖欠款和人民币21,976.64元（折合3,293美元）的违约金。此后， 双方签订了和解协议，根据该协议，四川Wetouch同意一次性支付未付款项的本金和 违约金，总额为人民币131,859元（折合19,118美元）。四川微触于2022年2月16日向宏光科技支付了上述 的全部款项。
| iv) | 与力帆金融租赁（上海）有限公司和四川微易达证券、成都微易达证券、眉山伟易达和新疆伟易达
电子科技有限公司的法律
案件，涉及人民币人民币的法庭受理费 |
2014 年 11 月 20 日，力帆金融租赁（上海）有限公司（“力帆金融”）与成都微触签订了金融 租赁合同（售后回租），其中规定力帆金融应在以收购价购买 成都Wetouch拥有的生产设备后，将设备租赁给成都Wetouch，购买价格/租赁本金为 RMB20 百万， 租赁设备的租金利率为每年8％，租赁期限为24个月。 租赁期满后，力帆金融应在成都Wetouch完全履行其义务（包括但不限于支付租金、 违约金（如果有）和其他合同义务后，以人民币0元的价格将租赁物业转让给成都Wetouch或成都Wetouch 指定的第三方。蔡光德、四川微触电子、眉山伟触电子科技有限公司（“眉山微视”）和新疆微触电子 科技有限公司（“新疆微视”）为力帆金融提供连带责任担保。
2021 年 8 月 9 日，力帆金融向成都市中级人民法院提起诉讼，对成都微触控、蔡光德、四川微触控、眉山微触和新疆微视 提起诉讼。法院裁定：1）融资租赁合同（售后回租）终止； 2）租赁物业归力帆金融所有；3）成都Wetouch应向力帆金融支付所有未付的租金和利息 总金额为人民币22,905,807.12元，以及违约金与收回的租赁财产价值之间的差额 ；等等。
双方于2023年3月7日签订了和解协议，双方在协议中确认拖欠的22,905,807.12元人民币已于2021年12月23日全额支付，上述案件已经和解。至于双方先前未约定 的法庭受理费，成都微触同意支付人民币250,470元（相当于36,315美元）的法庭受理费。成都微信 于2023年3月10日向力帆金融支付了上述费用。
| v) | 与四川仁寿世高天富投资有限公司和仁寿腾一园林绿化有限公司就法庭受理费
人民币提起的法律
案件 |
2014 年 3 月 19 日，关联方成都微触从 成都银行股份有限公司高新分行（“成都银行高新分行”）获得了人民币1,500万元（折合220万美元）的两年半贷款，成都高新投资集团有限公司（“CDHT 投资”）作为担保人偿还贷款本金及相关利益，而四川Wetouch和香港Wetouch 作为担保人，对此类债务负有连带责任。
贷款于2017年1月到期后，成都Wetouch违约了贷款，因此，CDHT Investment对成都Wetouch、四川 Wetouch和香港Wetouch提起诉讼，要求全额偿还此类债务。
| F-16 |
为支持当地经济发展和成都Wetouch，两家政府支持的公司，四川仁寿世高天府投资 有限公司（“四川仁寿”）和仁寿腾一园林绿化有限公司（“仁寿腾一”）向其银行提供了1,200万元人民币（相当于170万美元）的存款作为质押，而蔡光德先生和四川微触也提供了反担保。
担保到期后，成都Wetouch仍拖欠上述质押的还款。结果，CDHT Investment向 征收了这笔人民币1,200万元的抵押品。2019 年 11 月 21 日。随后，四川仁寿和仁寿腾毅向成都中级 人民法院提起诉讼，要求根据反担保 协议追回人民币1,200万元（相当于170万美元）的资产。
2019年12月2日，根据成都市中级人民法院签发的和解协议，双方同意取消 扣押四川Wetouch财产而非成都Wetouch财产的要求，并免除冻结光德蔡在新疆微触电子科技有限公司的 60% 股权。
2020年10月9日，根据和解和解除协议，四川Wetouch、香港Wetouch和光德蔡光德已全部解除 ，解除未偿债务下的任何和所有债务以及所有担保负债，成都Wetouch 将在2020年12月31日之前对未偿债务负责。
2020年10月27日，成都微触全额偿还了上述债务。
和解和解协议没有具体说明哪一方应支付法庭受理费。2023年3月10日，根据四川仁寿、仁寿腾一、四川微触控股、成都微触以及其他相关方达成的强制执行 和解协议，四川 Wetouch同意支付人民币103,232元（相当于14,967美元）的法庭受理费。2023年3月17日，成都微触向四川仁寿全额支付了上述法庭费用。
| vi) | 与成都高投融资担保有限公司就人民币的法庭受理费提起的法律
案件 |
2019年3月22日，成都高投融资担保有限公司（“成都高投”）向成都市中级人民法院提起诉讼，声称香港Wetouch应承担成都Wetouch应付债务的担保责任 。2020年5月21日，法院作出判决，命令香港Wetouch支付人民币17,467,042元（相当于2,617,491美元）的赔偿 、利息、违约金、逾期履约的违约金等。
2023年3月16日，成都微易投资、四川微触和成都高投签订了和解执行协议，证实 成都高投已于2020年10月27日收到人民币17,547,197.5元（相当于2629,503美元），上述案件已经 和解。至于双方事先未约定的法庭受理费，成都微触同意支付法院受理费人民币25万元（相当于36,246美元）。成都 Wetouch 于 2023 年 3 月 20 日向成都高投支付了上述费用。
| vii) | 与湖北莱恩光电科技有限公司就一笔人民币的产品付款提起的法律
案件 |
四川 Wetouch 从 到 2019 年 6 月，多次从湖北莱恩光电科技有限公司（“湖北莱恩”）购买产品，但未能为所购买的产品支付相应金额的人民币137,142.7元。2022年4月6日，湖北来恩 向四川省仁寿县人民法院对四川省Wetouch提起诉讼，要求支付产品逾期 款项和违约金。2022年5月31日，仁寿县人民法院作出判决，四川 Wetouch应向湖北来恩支付人民币137,143元的商品价格和20,571元人民币的违约金。四川 Wetouch 于 2023 年 3 月 15 日向湖北来恩支付了上述 金额。
| F-17 |
| viii) | 与深圳合力通科技股份有限公司就人民币产品付款提起的法律
案件 |
四川 WeTouch 从 2020 年 1 月 到 6 月，多次从深圳合利通科技有限公司（“深圳合利通”）购买产品，但未能为这些产品支付部分购买费用。2021年10月21日，深圳合力通向四川省仁寿县人民法院对四川省仁寿县人民法院提起诉讼，要求支付产品 的逾期款项和利息。2021年10月10日，根据仁寿县人民法院出具的民事调解书， 双方 同意四川微触共向深圳合力通支付人民币229,513元（折合34,393美元），其他索赔由深圳合利通免除 。截至2022年2月16日，四川微触向深圳 合力通全额支付了人民币229,513元（折合33,276美元）。
| ix) | 与新疆威易达房地产开发有限公司就支付人民币贷款的法律
案件 |
新疆 伟易达房地产开发有限公司（“威易达地产”）向四川省仁寿县人民法院提起诉讼，对眉山伟通、四川光德才 Wetouch、新疆伟通、四川益通融资担保有限公司提起诉讼，并于2022年2月14日申请财产保全，涉及与之相关的追回权纠纷贷款 协议。双方签订了和解协议，并同意眉山Wetouch一次性向伟易达房地产偿还人民币17,318,625元（相当于2595,250美元）的本金和违约金。2022年3月14日，眉山微触向伟易达地产支付了人民币17,318,625元（相当于2510,964美元）。
资本 支出承诺
2021 年 12 月 20 日，公司与深圳市好宇拓装饰清洁工程有限公司 有限公司签订合同，购买人民币2,000万元（相当于310万美元）的设施装饰合同。截至2023年3月31日，该公司 已预付人民币1,500万元（相当于220万美元），并记录在建工程（见附注5），剩余的500万元人民币（相当于70万美元）余额将在2023年底之前支付。
注 14 — 收入
公司的地域收入信息如下所示：
地理收入信息附表
| 在截至3月31日的三个月期间 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 在中国的销售 | $ | $ | ||||||
| 海外销售 | ||||||||
| —中华民国（中华民国或台湾） | ||||||||
| -韩国 | ||||||||
| -其他 | ||||||||
| 小计 | ||||||||
| 总收入 | $ | $ | ||||||
| F-18 |
商品 2.管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
前瞻性 陈述
以下 管理层的讨论和分析应与我们的历史财务报表及其相关的 附注一起阅读。管理层的讨论和分析包含前瞻性陈述，例如我们的计划、目标、 期望和意图的陈述。任何不是历史事实陈述的陈述均为前瞻性陈述。使用 词语 “相信”、“计划”、“打算”、“预测”、“目标”、“估计”、 “期望” 等，和/或未来时态或条件结构（“将”、“可能”、“可能”、“可能”、 “应该” 等）或类似表述时，可识别这些前瞻性陈述中的某些前瞻性陈述。这些前瞻性陈述 受风险和不确定性影响，包括我们在2023年4月17日向美国证券交易委员会提交的年度报告中 “风险因素” 下的陈述，这些陈述在我们随后向美国证券交易委员会提交的文件中进行了更新，这些陈述可能导致实际结果或事件与前瞻性陈述所表达或暗示的 存在重大差异。由于多种因素，我们的实际业绩和事件发生时间可能与这些前瞻性陈述中预期的 存在重大差异。我们没有义务更新前瞻性 陈述以反映本季度报告发布之日之后发生的事件或情况。
演示文稿的基础
以下讨论重点介绍了我们的经营业绩和影响我们财务状况的主要因素以及 所述期间的流动性和资本资源，并提供了管理层认为与 评估和理解此处提出的财务状况和经营业绩报表相关的信息。以下讨论 和分析基于我们在本季度报告中未经审计的财务报表，该报告是我们根据 根据美国公认会计原则编制的。您应阅读讨论和分析以及此类财务 报表及其相关附注。
概述
我们 最初于 1992 年 8 月根据内华达州的法律注册成立。2020年10月9日，我们与根据英属维尔京群岛法律于2020年8月14日注册成立的英属维尔京群岛（“BVI”） 公司 Wetouch（“BVI Wetouch”）以及英属维尔京群岛Wetouch的所有股东 （均为 “股东”，统称为 “股东”）签订了股票交易协议 （“股份交换协议”），收购英属维尔京群岛Wetouch的所有已发行和流通 股本，以换取向股东发行总计2800万股普通股（ “反向”合并”）。反向合并于2020年10月9日结束。反向合并结束后，我们 立即共有31,396,394股已发行和流通的普通股。由于反向合并，英属维尔京群岛Wetouch现在是我们的全资子公司 。
通过 我们的全资子公司BVI Wetouch、HK Wetouch和四川Vtouch，我们从事构成我们收入来源的中型到大型投射式电容式触摸屏的研究、开发、 制造、销售和服务。 我们专注于大幅面触摸屏，这些触摸屏是为各种市场开发和设计的，用于金融 终端、汽车、POS、游戏、彩票、医疗、人机界面和其他专业行业。我们的产品组合包括从 7.0 英寸到 42 英寸屏幕的中型到 大尺寸的投射式电容式触摸屏。在触摸屏的结构方面，我们 提供（i）玻璃玻璃（“GG”），主要用于中型和豪华汽车的GPS/汽车娱乐面板、工业人机界面、 金融和银行终端、POS 和彩票机；（ii）玻璃薄膜（“GFF”），主要用于高端GPS和 娱乐面板、工业人机界面、金融和银行终端，彩票和博彩业；(iii) 塑料玻璃（“PG”）， 通常用于 GPS/娱乐面板、汽车 GPS、智能家居、机器人和充电站的触摸屏；以及（iv）玻璃-胶片 （“GF”），主要用于工业 HMI。以下讨论和分析分别涉及截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月期间我们子公司的财务状况和经营业绩 。
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COVID-19 的影响
COVID-19 疫情和由此产生的全球混乱影响了我们的业务以及我们的客户和供应商的业务。为了 为客户提供服务，同时保障员工和服务提供商的安全，我们对 我们的物流、运输、供应链、采购和售后流程的许多方面进行了修改。从 2020 年第一季度开始，我们在全球运营中进行了大量流程更新 ，并调整了我们的配送网络，以实施员工和客户安全措施，例如增强 清洁和保持身体距离、个人防护装备、消毒剂喷洒和温度检查。我们将继续优先考虑 员工和客户的安全，遵守不断变化的州和地方标准，并实施我们 认为符合员工、客户和社区最大利益的标准或流程。
由于 的 COVID-19 疫情，我们的子公司四川伟易达根据地方政府的要求于 2020 年 2 月初至 2020 年 3 月初暂时关闭。我们的业务受到负面影响，在2020年产生了较低的收入和净收入。
从 2021 年春季开始，中国的 COVID-19 病例开始增加，在某种程度上，地方政府和国家 政府开始采取更严格的措施来阻止病毒的传播，特别是在2021年10月至2021年12月以及2022年的不同时期。在截至2023年3月31日期间，该公司经历了几次停产。
为了 为客户提供服务，同时保障员工和服务提供商的安全，我们对 我们的物流、运输、供应链、采购和售后流程的许多方面进行了修改。在截至2023年3月31日的三个月期间，公司已采取积极措施，向新客户推广 产品并进入更多地区。COVID-19 对公司经营业绩和财务状况的影响程度将取决于该病毒的未来发展，包括 疫情的持续时间和传播以及对公司客户的影响，这些影响仍不确定，目前无法合理估计。
截至 2023 年 3 月 31 日的三个月期间的亮点 包括：
| ● 收入为1,340万美元，较2022年第一季度的1,200万美元增长了11.7％ | |
| ● 毛利为600万美元，同比增长39.5万美元百分比高于2022年第一季度的430万美元 | |
| ● 毛利率为45.0％，而2022年第一季度为35.9％ | |
| ● 净收入为280万美元，而2022年第一季度为250万美元 | |
| ● 总出货量为 635,276 单位，增加了 13.5% 从 2022 年第一季度的 559,958 辆起 |
操作结果
下表列出了所示期间的损益表数据：
| （以百万美元计，百分比除外） | 截至3月31日的三个月期限 | 改变 | ||||||||||
| 2023 | 2022 | % | ||||||||||
| 收入 | $ | 13.4 | $ | 12.0 | 11.7 | % | ||||||
| 收入成本 | (7.4 | ) | (7.7 | ) | (3.9 | )% | ||||||
| 毛利 | 6.0 | 4.3 | 39.5 | % | ||||||||
| 运营费用总额 | (1.7 | ) | (0.9 | ) | 88.9 | % | ||||||
| 营业收入 | 4.3 | 3.4 | 26.5 | % | ||||||||
| 其他收入（支出）总额 | (0.1 | ) | 0.1 | (200.0 | )% | |||||||
| 普通股购买权证的FV变化（收益+/亏损-） | (0.1 | ) | 0.2 | (150.0 | )% | |||||||
| 所得税前收入 | 4.2 | 3.5 | 20.0 | % | ||||||||
| 所得税支出 | (1.4 | ) | (1.0 | ) | 40.0 | % | ||||||
| 净收入 | $ | 2.8 | $ | 2.5 | 12.0 | % | ||||||
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经营业绩-截至2023年3月31日的三个月，与截至2022年3月31日的三个月相比
收入
我们 在截至2023年3月31日的三个月中创造了1,340万美元的收入，与去年同期的1,200万美元相比增长了140万美元，增长了11.7％。这是由于销售量增长了13.5％， 我们产品的平均销售价格增长了5.4％，部分抵消了与去年同期相比， 因人民币兑美元贬值而产生的7.8％的负面影响。
| 在截至3月31日的三个月中 | ||||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 改变 | 改变 | |||||||||||||||||||||
| 金额 | % | 金额 | % | 金额 | % | |||||||||||||||||||
| （以百万美元计，百分比除外） | ||||||||||||||||||||||||
| 向中国客户销售的收入 | $ | 9.3 | 69.4 | % | $ | 8.2 | 68.3 | % | $ | 1.1 | 13.4 | % | ||||||||||||
| 向海外客户销售的收入 | 4.1 | 30.6 | % | 3.8 | 31.7 | % | 0.3 | 7.9 | % | |||||||||||||||
| 总收入 | $ | 13.4 | 100 | % | $ | 12.0 | 100 | % | $ | 1.4 | 11.7 | % | ||||||||||||
| 在截至3月31日的三个月中 | ||||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 改变 | 改变 | |||||||||||||||||||||
| 单元 | % | 单元 | % | 单元 | % | |||||||||||||||||||
| （以单位计，百分比除外） | ||||||||||||||||||||||||
| 向中国大陆 买家出售的商品 | 414.518 | 65.3 | % | 356,687 | 63.7 | % | 57,831 | 16.2 | % | |||||||||||||||
| 向海外客户出售的单位 | 220,758 | 34.7 | % | 203,271 | 36.3 | % | 17,487 | 8.6 | % | |||||||||||||||
| 已售商品总数 | 635,276 | 100 | % | 559,958 | 100 | % | 75,318 | 13.5 | % | |||||||||||||||
(i) 国内市场
截至2023年3月31日的三个月，来自国内市场的收入增长了110万美元，增长了13.4％，这是 的总和：（i）销售量增长了16.2％，（ii）我们 产品的平均人民币销售价格增长了5.4％，部分抵消了与人民币兑美元贬值相比，汇率造成的7.8％的负面影响去年同期。
对于 的人民币销售价格，上涨5.4％的主要原因是 新型号的高端产品（例如 POS 触摸屏、工业控制计算机触摸屏和游戏触摸 屏幕）的销量增加 在国内市场的销售价格上涨 在截至 2023 年 3 月 31 日 的三个月期间。
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自 2020 年 1 月 COVID-19 疫情爆发以来，宏观经济状况的疲软继续加剧触摸 屏幕的商业环境。由于我们积极努力推广 POS 触摸屏等新机型， 医用 触摸屏， 和工业控制计算机触摸屏，以及为获得新的 客户和渗透到新地区所做的努力，与去年相比，截至2023年3月31日的第一季度，我们在中国西南地区的销售额增长了49.2％，华东地区的销售额增长了13.8％，中国南部 的销售额增长了9.0％。
(ii) 海外市场
对于 ，三个月期限已结束 2023年3月31日， 海外市场的收入为410万美元，而2022年同期为380万美元，相当于 增加30万美元，增长7.9％ 主要是由于游戏触摸屏的 销量增加，销售量增长了8.6％， 汽车触摸屏 和工业控制计算机 触摸屏，但平均销售价格下降0.2％部分抵消。
下表汇总了按类别划分的收入明细（以美元计）：
收入 截至3月31日的三个月中 | ||||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 改变 | 改变 | |||||||||||||||||||||
| 金额 | % | 金额 | % | 金额 | 毛利率% | |||||||||||||||||||
| （以美元计，百分比除外） | ||||||||||||||||||||||||
| 按终端应用划分的产品类别 | ||||||||||||||||||||||||
| 汽车触摸屏 | $ | 3,234,836 | 24.1 | % | $ | 3,012,725 | 25.1 | % | $ | 222,111 | 7.4 | % | ||||||||||||
| 工业控制计算机触摸屏 | 2,672,250 | 19.9 | % | 2,298,142 | 19.2 | % | 374,108 | 16.3 | % | |||||||||||||||
| POS 触摸屏 | 2,066,774 | 15.4 | % | 1,956,350 | 16.3 | % | 110,424 | 5.6 | % | |||||||||||||||
| 游戏触摸屏 | 1,911,297 | 14.2 | % | 1,763,069 | 14.7 | % | 148,228 | 8.4 | % | |||||||||||||||
| 医用触摸屏 | 2,094,242 | 15.6 | % | 1,472,091 | 12.3 | % | 622,151 | 42.3 | % | |||||||||||||||
| 多功能打印机触摸屏 | 1,454,062 | 10.8 | % | 1,488,175 | 12.4 | % | (34,113 | ) | (2.3 | )% | ||||||||||||||
| 其他* | - | 0.0 | % | 3,995 | 0.0 | % | (3,995 | ) | (100.0 | )% | ||||||||||||||
| 总收入 | $ | 13,433,461 | 100.0 | % | $ | 11,994,547 | 100.0 | % | $ | 1,438,914 | 11.7 | % | ||||||||||||
*其他 包括自助服务亭、自动售票机和金融终端中的应用程序。
公司继续将生产结构从传统的低端产品（例如汽车触摸屏）转移到高端产品，例如用于POS触摸屏、医用触摸屏和工业控制 计算机触摸屏的触摸屏，这主要是因为（i）中国计算机屏幕型号的增长潜力更大，（ii）消费者对使用更好原材料制成的高端触摸屏的认可， 需求更强劲，质量要求更高。
毛利润率和毛利率
| 截至3月31日的三个月期限 31, | 改变 | |||||||||||||||
| （以百万计，百分比除外） | 2023 | 2022 | 金额 | % | ||||||||||||
| 毛利 | $ | 6.0 | $ | 4.3 | $ | 1.7 | 39.5 | % | ||||||||
| 毛利率 | 45.0 | % | 35.9 | % | 9.1 | % | ||||||||||
截至2023年3月31日的第一季度， 的总利润为600万美元，而2022年同期为430万美元。截至2023年3月31日的第一季度，我们 的毛利润率增至45.0％，而2022年同期为35.9％， 主要是由于截至2023年3月31日的季度销售额增长了11.7％，尤其是POS 触摸屏、医用触摸屏和工业控制计算机触摸屏等高端产品，但部分被销售成本的增长所抵消 3.9％，包括截至2023年3月31日的三个月期间芯片成本增加3.8％的 材料成本。
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一般 和管理费用
| 截至3月31日的三个月期限 | 改变 | |||||||||||||||
| （以百万计，百分比除外） | 2023 | 2022 | 金额 | % | ||||||||||||
| 一般和管理费用 | $ | 1.7 | $ | 0.4 | $ | 1.3 | 325.0 | % | ||||||||
| 占收入的百分比 | 12.7 | % | 3.3 | % | 9.4 | % | ||||||||||
截至2023年3月31日的三个月期间，一般 和管理（G&A）支出为170万美元，而2022年同期 为40万美元，增长了130万美元，增长了325.0％。 的增长主要是由于与私募相关的120万美元应计承保费增加。 2023 年 3 月 18 日，公司与私募相关代表签订了同意协议，费用为 120 万美元，仅在承销发行完成后支付（见附注8）。
研究 和开发费用
| 截至3月31日的三个月期限 | 改变 | |||||||||||||||
| （以美元计，百分比除外） | 2023 | 2022 | 金额 | % | ||||||||||||
| 研究和开发费用 | $ | 20,885 | $ | 22,857 | $ | (1,972 | ) | (8.6 | )% | |||||||
| 占收入的百分比 | 0.0 | % | 0.0 | % | 0.0 | % | ||||||||||
截至2023年3月31日的三个月期间，研究 和开发（研发）费用为20,885美元，而2022年同期 为22,857美元，相当于材料消耗减少了1,972美元。
营业 收入
截至2023年3月31日的三个月期间， 的总营业收入为430万美元，而上一年 年度同期为340万美元，这主要是由于毛利率提高和销售费用降低，但部分被截至2023年3月31日的三个月期间 期间管理费用的增加所抵消。
普通股购买权证公允价值变动的收益 （亏损）
| 三个月期限 已于 3 月 31 日结束， | 改变 | |||||||||||||||
| （以百万计，百分比除外） | 2023 | 2022 | 金额 | % | ||||||||||||
| 普通股购买权证公允价值变动的收益（亏损） | $ | (0.1 | ) | $ | 0.2 | $ | (0.3 | ) | (150,0 | )% | ||||||
| 占收入的百分比 | 0.7 | % | 1.7 | % | (1.0 | )% | ||||||||||
截至2023年3月31日的三个月期间，普通股购买权证公允价值变动造成的亏损 为97,602美元，而2022年普通股购买权证公允价值变动的收益为160,443美元（见附注9（b））。
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所得 税
| 截至3月31日的三个月期限 | 改变 | |||||||||||||||
| （以百万计，百分比除外） | 2023 | 2022 | 金额 | % | ||||||||||||
| 所得税前收入 | $ | 4.2 | $ | 3.5 | $ | 0.7 | 20.0 | % | ||||||||
| 所得税（支出） | (1.4 | ) | (1.0 | ) | (0.4 | ) | 40.0 | % | ||||||||
| 有效所得税税率 | 33.5 | % | 28.1 | % | 5.4 | % | ||||||||||
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月期间， 的有效所得税税率分别为33.5％和28.1％。
净收入
由于上述因素，我们在2023年第一季度的净收入为280万美元，而2022年同期的净收入为250万美元 。
流动性 和资本资源
从历史上看， 我们现金的主要用途是为营运资金需求提供资金。我们预计，在未来12个月中，我们将能够主要通过现金和现金等价物、运营现金流和 银行借款来满足运营资金、 资本支出和其他承诺的需求。
但是，由于业务状况的变化或其他未来发展，我们 可能需要额外的现金资源。如果这些来源 不足以满足我们的现金需求，我们可能会寻求出售额外的股权或债务证券或获得信贷额度。 出售额外的股票或股票挂钩证券可能会导致股东进一步稀释。负债的发生 将导致偿债义务增加，并可能导致运营和财务契约限制运营。 可能无法以我们可接受的金额或条款提供融资，也可能根本无法提供。
截至2023年3月31日 ，我们的流动资产为1.077亿美元，包括9,330万美元的现金，其中包括来自私募股票 股票发行的4000万美元、1,310万美元的应收账款、20万美元的存货以及110万美元的 预付费用和其他流动资产。截至2023年3月31日，我们的流动负债为730万美元，其中包括 210万美元的应付账款、140万美元的应付所得税、210万美元的应计费用和其他当前 负债、50万美元的第三方贷款以及120万美元的可转换应付本票。
以下 是我们在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月期间 提供的运营、投资和融资活动所提供的现金流摘要：
三个月期限已结束 3月31日 | ||||||||
| （以百万美元计） | 2023 | 2022 | ||||||
| 由（用于）经营活动提供的净现金 | $ | 2.7 | $ | (1.4 | ) | |||
| 投资活动提供的净现金 | - | - | ||||||
| 融资活动提供的净现金 | 40.0 | - | ||||||
| 外币汇率变动对现金和现金等价物的影响 | (0,7 | ) | 0.0 | |||||
| 现金和现金等价物的净增加（减少） | 42.0 | (1.4 | ) | |||||
| 期初的现金和现金等价物 | 51.3 | 46.2 | ||||||
| 期末的现金和现金等价物 | $ | 93.3 | $ | 44.8 | ||||
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经营 活动
截至2023年3月31日的三个月期间，经营活动提供的净 现金为270万美元，而去年同期用于经营活动的净现金为140万美元，这主要是由于（i）截至2023年3月31日的三个月期间 的净收入与2022年同期相比增加了20万美元，（ii）亏损增加了30万美元} 截至2023年3月31日的三个月期间普通股购买权证的财务价值变动；(iii) 应收账款减少230万美元 截至2023年3月31日的三个月期间，由于应收账款的收取速度加快，（iv）库存减少了30万美元，（v）应付账款减少了40万美元，（vi）应付所得税增加了50万美元，（vii）截至2023年3月31日的三个月期间应计费用和其他流动负债减少了70万美元。
投资 活动
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月期间， 没有任何投资活动。
融资 活动
截至2023年3月31日的三个月期间，融资活动提供的净 现金为4000万美元，这要归因于私募发行股票的4000万美元收益。
在截至2022年3月31日的三个月期间， 没有任何融资活动。
截至2023年3月31日，我们的现金及现金等价物为9,330万美元，而截至2022年12月31日为5,130万美元。
截至2023年3月31日的三个月期间， 未偿销售天数（“DSO”）已从截至2022年12月31日的 年度的81天减少到74天。
下表分析了截至2023年3月31日和2022年12月31日的应收账款账龄情况：
| 2023年3月31日 | 2022 年 12 月 31 日 | |||||||
| -当前 | $ | 8,668,782 | $ | 1,252,152 | ||||
| -逾期 1-3 个月 | 4,186,053 | 4,998,596 | ||||||
| 逾期 -4-6 个月 | 232,156 | 2,806,973 | ||||||
| 逾期 7-12 个月 | - | 20 | ||||||
| -逾期超过 1 年 | - | - | ||||||
| 应收账款总额 | $ | 13,086,991 | $ | 9,057,741 | ||||
公司的大部分收入和支出主要以人民币（“RMB”）计价，人民币是 中华人民共和国的货币。无法保证人民币和美元之间的汇率将保持稳定。通货膨胀 没有对公司的业务产生重大影响。
根据过去的业绩和当前的预期，我们认为运营活动和融资 活动提供的现金和现金等价物将至少在未来12个月内满足我们的营运资金需求、资本支出和其他与运营 相关的流动性需求。
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关闭 资产负债表安排
我们 没有资产负债表外的安排。
承诺 和突发事件
法律 诉讼
不时，公司及其关联公司是正常业务过程中产生的各种法律诉讼的当事方。截至本报告发布之日 ，我们知道没有针对我们或我们的子公司的重大、正在进行的、待处理的或威胁的诉讼， 我们或任何子公司也没有作为原告或被告参与任何重大诉讼或未决诉讼。
资本 支出承诺
2021 年 12 月 20 日，公司与深圳市好宇拓装饰清洁工程有限公司 有限公司签订合同，购买人民币2,000万元（相当于310万美元）的设施装饰合同。截至2023年3月31日，该公司 已预付人民币1,500万元（相当于220万美元），并记录在建工程（见附注5），剩余的500万元人民币（相当于70万美元）余额将在2023年底之前支付。
商品 3。关于市场风险的定量和定性披露。
不适用，因为我们是一家规模较小的申报公司。
商品 4.控制和程序。
披露 控制和程序
我们 维持披露控制和程序（该术语的定义见经修订的1934年《证券交易法》 （“交易法”）第13a-15（e）条和第15d-15（e）条），旨在确保在《交易法》规定的报告 中披露的信息在美国证券交易委员会规则和 规定的时间内记录、处理、汇总和报告表格，并将此类信息收集并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和主要 财务官，如适当，以便及时就所需的披露作出决定。在设计披露控制和程序时， 我们的管理层必须运用自己的判断来评估可能的披露控制 和程序的成本效益关系。任何披露控制和程序的设计也部分基于对未来事件可能性 的某些假设，并且无法保证任何设计在所有潜在的未来 条件下都能成功实现其既定目标。任何控制和程序，无论设计和操作多么精良，都只能为实现预期的控制目标提供合理而非绝对的保证。
截至本报告所涉期末，我们的 管理层在我们的首席执行官兼首席财务官的参与下，评估了我们的披露控制和程序的设计和运营的有效性 。根据 该评估并遵守上述规定，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，由于下文所述的财务报告 内部控制存在重大缺陷，我们的披露 控制和程序自2023年3月31日起未生效。由于我们的业务有限，我们的员工人数有限，因此禁止职责分离。 此外，我们缺乏由财务专家组成的正式审计委员会。随着我们业务的发展和扩大，我们将根据需要聘请更多员工 和专家。但是，无法保证我们的业务会扩大。
财务报告内部控制的变化
在本报告所涉期间， 我们的财务报告内部控制没有发生对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
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第 II 部分 — 其他信息
商品 1.法律诉讼。
不时，公司是正常业务过程中出现的各种法律诉讼的当事方。当这些问题可能发生且金额可以合理估计时，公司会累积与这些问题相关的 成本。与损失 意外开支相关的法律费用按实际发生的费用记作支出。
截至2023年3月31日 ，我们不知道没有针对我们或我们的子公司的重大、正在进行的、待处理的或威胁的诉讼，我们或 任何子公司也没有作为原告或被告参与任何重大诉讼或未决诉讼。
商品 1A。风险因素。
对于较小的申报公司，不需要 。
商品 2.未注册的股权证券销售和所得款项的使用。
没有。
商品 3.优先证券违约。
没有。
商品 4.矿山安全披露。
不适用。
商品 5.其他信息。
没有。
商品 6.展品。
附件 编号 |
描述 | |
| 31.1 | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《交易法》第13a-14 (a) 条和第15d-14 (a) 条对首席执行官进行认证 | |
| 31.2 | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《交易法》第13a-14 (a) 条和第15d-14 (a) 条对首席财务官进行认证 | |
| 32.1 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席执行官的认证 | |
| 32.2 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席财务官的认证 | |
| 101.INS | 内联 XBRL 实例文档 | |
| 101.SCH | 行内 XBRL 分类法扩展架构文档 | |
| 101.CAL | Inline XBRL 分类法扩展计算链接库文档 | |
| 101.DEF | Inline XBRL 分类法扩展定义链接库文档 | |
| 101.LAB | Inline XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 | |
| 101.PRE | Inline XBRL 分类法扩展演示文稿链接库文档 | |
| 104 | Cover 页面交互式数据文件（嵌入在行内 XBRL 文档中） |
| 13 |
签名
根据 1934 年《证券交易法》的要求，注册人已正式授权下列签署人 代表其签署本报告。
| WETOUCH 科技股份有限公司 | ||
| 日期： 2023 年 5 月 22 日 | 来自： | /s/ 连宗义 |
| 名称： | Zongyi Lian | |
| 标题： | 总裁 兼首席执行官（首席执行官） | |
| 日期： 2023 年 5 月 22 日 | 来自： | /s/ 黄玉华 |
| 姓名： | Yuhua Huang | |
| 标题： | 主管 财务官（首席财务和会计官） | |
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