美国 个州
证券 和交易委员会
华盛顿， 哥伦比亚特区 20549
表格 10-Q
| （标记 一） | ||
根据第 13 或 15 (d) 条提交的季度 报告 OF 1934 年的《证券交易法》
对于 ，截至 2023 年 9 月 30 日的季度期间
要么
|
||
根据第 13 或 15 (d) 节提交的过渡 报告 OF 1934 年的《证券交易法》 |
对于 ，从到的过渡期
委员会 文件编号：001-40386
ONEMEDNET 公司
（注册人的确切 姓名如其章程所示）
（州 或其他司法管辖区 公司 或组织） |
(I.R.S. 雇主 身份 编号。） | |
| （主要行政办公室的地址 ） | （Zip 代码） |
800-918-7189
（注册人的 电话号码，包括区号）
根据该法第 12 (b) 条注册的证券 ：
| 每个类别的标题 | 交易 符号 | 注册的每个交易所的名称 | ||
| 股票市场有限责任公司 | ||||
| 股票市场有限责任公司 |
用复选标记指明 注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内一直受到此类申报要求的约束。是 ☒ 不是 ☐
用复选标记表示 在过去 的 12 个月内（或注册人必须提交和发布此类文件的较短时间内），根据 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交和发布的每个 Interactive Data 文件（如果有），注册人是否以电子方式提交并发布在其公司网站上（如果有）。是 ☒ 不是 ☐
用复选标记指示 注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人还是规模较小的申报 公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“非加速申报人” 和 “小型申报公司” 的定义。
| 大型加速 文件管理器 ☐ | 加速 过滤器 ☐ | |
| 规模较小的
报告公司 | ||
| 新兴
成长型公司 |
如果 是一家新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守 根据《交易法》第13 (a) 条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表示 注册人是否为空壳公司（定义见该法第 12b-2 条）。是的 ☒ 没有 ☐
截至2023年11月20日，注册人共发行和流通普通股32,263,342股，每股 股面值0.0001美元。
ONEMEDNET 公司
截至2023年9月30日的季度的 10-Q 表格
目录
| 页面 | ||
| 第 I 部分：财务信息 | ||
| 商品 1 | 财务 报表 | F-1 |
| 截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日的余额 表（未经审计） | F-1 | |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的运营报表 （未经审计） | F-2 | |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月的股东权益（赤字）变动报表 （未经审计） | F-3 | |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月的现金流报表 | F-4 | |
| 财务报表附注 （未经审计） | F-5 | |
| 商品 2 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 4 |
| 商品 3 | 关于市场风险的定量 和定性披露 | 12 |
| 商品 4 | 控制 和程序 | 12 |
| 第二部分。其他信息 | ||
| 商品 1 | 法律 诉讼 | 13 |
| 商品 1A | 风险 因素 | 13 |
| 商品 2 | 未注册 出售股权证券和所得款项的使用 | 13 |
| 商品 3 | 优先证券的默认值 | 13 |
| 商品 4 | 我的 安全披露 | 13 |
| 商品 5 | 其他 信息 | 13 |
| 商品 6 | 展品 | 13 |
| 签名 | 14 |
| 2 |
关于前瞻性陈述的警示性声明
本 表10-Q季度报告及此处以引用方式纳入的文件包含前瞻性陈述。此类前瞻性 陈述基于当前对OneMedNet Corporation行业的预期、估计和预测、管理信念、 以及管理层的假设。诸如 “预期”、“期望”、“打算”、“计划”、 “相信”、“寻求”、“估计” 之类的词语以及此类词语的变体和类似表述意在 识别此类前瞻性陈述。这些陈述不能保证未来的表现，并受某些风险、 不确定性和难以预测的假设的影响；因此，实际结果和结果可能与任何此类前瞻性陈述中表达或预测的 存在重大差异。尽管我们认为我们的前瞻性 陈述中反映的预期是基于合理的假设，但无法预见或确定所有可能对公司未来财务业绩产生实质性影响的因素 。本10-Q季度报告中的前瞻性陈述是在 管理层的假设和分析基础上做出的，截至陈述发表之时，他们是根据他们对历史状况、预期未来发展以及其他认为在当时情况下合适的因素的经验和看法。除非联邦证券法另有要求 ，否则我们不承担任何义务或承诺公开发布本10-Q表季度报告中包含的任何前瞻性陈述以及本 表10-Q季度报告中以引用方式纳入的信息，以反映我们对此预期的任何变化或任何陈述所依据的事件、条件或情况的任何变化 的任何变化。
| 3 |
I 部分 — 财务信息
项目 1.财务报表
ONEMEDNET 公司
余额 表
（未经审计）
| 2023 年 9 月 30， | 十二月
31, 2022 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金和现金 等价物 | $ | $ | ||||||
| 应收账款，扣除 备抵后的净额 | ||||||||
| (2023 $ | ||||||||
| 预付费用和其他 资产 | ||||||||
| 来自 SPAC 首次公开募股成本的应收账款 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 财产 和装备，净值 | ||||||||
| 资产总数 | $ | $ | ||||||
| 负债 和股东权益（赤字） | ||||||||
| 当前 负债 | ||||||||
| 应付账款和 应计费用 | $ | |||||||
| 递延收入 | ||||||||
| 可转换期票 | ||||||||
| 加拿大 紧急商业贷款法 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 长期 长期负债 | ||||||||
| 可转换期票 | ||||||||
| 加拿大紧急企业 贷款法 | ||||||||
| 应计利息，相关方 | ||||||||
| 贷款， 关联方 | ||||||||
| 负债总额 | ||||||||
| 股东 权益（赤字） | ||||||||
| 首选 A-2 系列，面值 $, 授权股份，以及 截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日已发行和流通的股份 | ||||||||
| 优先股 A-1，面值 $, 已获授权的股份， 截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日已发行和流通的股份 | ||||||||
| 普通股，面值 $, 股已获授权，以及 截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日已发行和流通的股份 | ||||||||
| 额外实收资本 | ||||||||
| 累计 赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东权益总额（赤字） | ( | ) | ( | ) | ||||
| 负债和股东权益（赤字）总额 | $ | $ | ||||||
附注是这些未经审计的财务报表不可分割的一部分。
| F-1 |
ONEMEDNET 公司
操作语句
（未经审计）
九个月 个月，截至9月30日， 2023 | 年份截止于 12 月 2022 | |||||||
| 收入 | $ | $ | ||||||
| 收入成本 | ||||||||
| 毛利 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 运营费用 | ||||||||
| 一般和行政 | ||||||||
| 运营 | ||||||||
| 销售与营销 | ||||||||
| 研究 和开发 | ||||||||
| 总运营费用 | ||||||||
| 营业亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他费用（收入） | ||||||||
| 利息支出 | ||||||||
| 其他 费用 | ||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
2023 年 9 月 30 日每股收益 -1.09 美元，2022 年 -1.44 美元
2023 年 9 月 30 日摊薄后每股收益 -0.29 美元，2022 年 -0.44 美元
普通股 股票等价物 2023 年 9 月 30 日 12,664,133 和 2022-8,565,053
附注是这些未经审计的财务报表不可分割的一部分。
| F-2 |
ONEMEDNET 公司
股东赤字变动报表
截至2023年9月30日的九个月
和
截至 2022 年 12 月 31 日的年度
（未经审计）
| A-2 系列优先股 | A-1 系列优先股 | 普通股票 | 额外 付费 | 累积的 | 股东 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金额 | 股份 | 金额 | 股份 | 金额 | 资本 | 赤字 | 公平 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 余额， 2021 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 发行 股普通股以换取服务 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行 股普通股以换取现金，价格为美元每股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的 薪酬支出 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022年净亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额， 2022年12月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的 薪酬支出 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| YTD 2023 年第二季度净亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额， 2023 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 以美元的价格发行 股优先股以换取服务每股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的 薪酬支出 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| YTD 2023 年第三季度净亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额， 2023 年 9 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
附注是这些未经审计的财务报表不可分割的一部分。
| F-3 |
ONEMEDNET 公司
现金流报表
（未经审计）
| 截至 2023 年 9 月 30 日的九个月 个月 | Yearend 2022 年 12 月 31 日 | |||||||
| 来自经营 活动的现金流 | ||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 为调整 净亏损与经营活动产生的净现金流而进行的调整： | ||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||
| 股票薪酬 费用 | ||||||||
| 资产和负债的变化： | ||||||||
| 应收账款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他流动资产 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应付账款和 应计费用 | ||||||||
| 递延 收入 | ( | ) | ||||||
| 来自经营活动的净现金流量 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用于投资 活动的现金 | ||||||||
| 购买财产和 设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 来自融资 活动的现金流 | ||||||||
| 《加拿大紧急 商业贷款法》的收益 | ( | ) | ||||||
| 股东的收益 | ||||||||
| 发行可转换应付本票的收益 | ||||||||
| 来自融资活动的净现金流量 | ||||||||
| 现金和现金等价物的净变化 | ( | ) | ||||||
| 现金 和现金等价物，期初 | ||||||||
| 现金 和现金等价物，期末 | $ | $ | ||||||
附注是这些未经审计的财务报表不可分割的一部分。
| F-4 |
ONEMEDNET 公司
财务报表附注
（未经审计）
注 1-组织和业务描述
OneMedNet 公司，一家特拉华州公司（“公司”、“我们” 或 “OneMedNet”）及其全资子公司特拉华州的一家公司 OneMedNet Solutions Corporation（“OneMedNet Solutions”）及其全资子公司OneMedNet Technologies（加拿大），于2015年10月16日根据企业 的规定注册成立《不列颠哥伦比亚省公司法》的本位货币为加元，是临床影像创新解决方案方面的专家 ，该解决方案将医疗保健提供者和患者联系起来满足生命科学的关键需求。它可以直接访问临床 图像和相关的背景患者记录。OneMedNet证明了成像监管级 真实世界数据（“IRWDTM”）的商业和监管可行性，这是一个前景广阔的新兴市场，完全符合OneMedNet的生命科学合作伙伴的 案例选择协议。本报告在10-Q表中对 “公司”、 “我们” 或 “OneMedNet” 的所有引用均包括OneMedNet、OneMedNet Solutions和OneMedNet Technologies （加拿大）公司。
数据 Knights 收购公司合并
2023 年 11 月 7 日，我们完成了合并（“合并”） 在 2023 年 10 月 17 日举行的特拉华州公司 Data Knights Acquisition Corp. 股东特别会议（“特别会议”）批准后，特拉华州的一家公司（“Merger Sub”）和特拉华州公司（“数据骑士”）Data Knights Acquisition Corp. 的全资 子公司完成了合并（“合并”） 根据协议和合并计划，并入特拉华州的一家公司 OneMedNet Solutions Corporation（前身为OneMedNet Corporation）（“OneMedNet”） ，截至2022年4月25日（“合并协议”），由 Data Knights 签订的 Merger Sub、OneMedNet、Data Knights, LLC、特拉华州有限责任公司（“赞助商” 或 “买方代表”） 以数据骑士股东代表的身份签订的 ，以及保罗·凯西以OneMedNet 股东代表的身份（“卖方代表”）（“卖方代表”））。因此，通过了《合并协议》，并批准并完成了合并和由此设想的其他 交易（统称为 “业务合并”）。
业务组合被视为 作为反向 资本重组，OneMedNet 作为会计收购方 根据美利坚合众国普遍接受的 会计原则（“美国公认会计原则”）。因此，合并后的公司的财务报表是 OneMedNet财务报表的延续。
2023年6月28日，公司和Data Knights与某些投资者 （以下统称为 “购买者”）签订了证券购买协议（“SPA”），以进行PIPE融资，原始本金总额为1,595,744.70美元，收购价为150万美元。根据证券购买协议，Data Knights将向每位购买者发行和出售一系列新的优先有担保可转换票据（“PIPE票据”），这些票据可在购买者选择时转换为普通股，其转换价格等于（i）每股10.00美元，以及（ii）转换日前十（10）个交易日最低成交量加权平均交易价格的92.5％。买方对PIPE票据的150万美元 投资在业务合并完成的同时完成和融资。
OneMedNet, Inc.根据经修订的1933年 证券法（“证券法”）下的私募股权豁免向买方发行了PIPE票据，在收盘前夕生效。
2023年11月8日，公司从与数据骑士的业务合并中获得了3,481.53美元的净现金。 该公司还假设21,600美元的预付费用，应付给关联方的11,200美元，应付的延期贷款为3,556,278美元，应付的营运资金贷款为477,548美元，认股权证负债为604,849美元，普通股为484美元，额外实收资本为917,476美元。 应付的营运资金贷款为477,548美元，用于支付交易成本，将在截至2024年12月31日的年度内支付。
来自业务合并的 总资金为3,481.53美元，可用于一般公司用途。
| F-5 |
注意 2-持续关注
公司的合并财务报表是使用适用于持续经营企业的美国公认会计原则编制的，该公认会计原则考虑
在正常业务过程中变现资产和清偿负债。 自这些财务报表
可供发行之日起至少十二个月内，
公司没有足够的流动性来为其运营提供资金。该公司的累计赤字为 $
为了 继续存在并扩大其业务，公司必须并且管理层计划通过股权或债务发行筹集额外的营运资金 ，并最终实现盈利业务。如果公司无法筹集额外的营运资金 ，将对公司的运营及其产品的持续研发产生重大不利影响。
合并财务报表不包括与资产和负债的可收回性和分类相关的任何调整 ，如果公司无法继续经营下去，这些调整可能是必要的。公司能否继续作为持续经营企业 取决于其继续获得营运资本现金付款和从运营中产生现金流的能力。
注 3-重要会计政策摘要
列报基础 和合并原则
随附的合并财务报表是根据美国公认会计原则和美国证券交易委员会（“SEC”）的规章制度 编制的。合并财务报表包括公司 及其子公司的账目。
使用估计值的
根据公认会计原则编制财务报表要求管理层做出估计 和假设，以影响财务报表日 报告的资产负债金额和或有资产负债的披露以及报告期内报告的收入和支出金额。实际结果可能与这些估计值不同 。
现金 和现金等价物
现金 和现金等价物由高流动性的短期投资组成，购买时到期日为三个月或更短。现金等价物 由货币市场基金组成，按成本结算，近似于公允价值。余额有时可能会超过联邦存款保险公司被保险人 限额。
长期资产的减值
每当事件或业务状况的变化 表明资产的账面金额可能无法完全收回时， 公司就会审查包括财产和设备在内的长期资产是否存在减值。当使用该资产产生的预计 未来现金流低于该资产的账面金额时，将确认减值损失。在截至2023年9月30日的季度 和截至2022年12月31日的年度中，没有出现亏损。
收入成本
收入成本 是公司产生的固定工资和托管成本，以及管理和采购 数据的可变成本。
| F-6 |
专利 和商标
鉴于专利的不确定性可能给公司带来未来经济利益 ，与提交专利申请相关的费用 按发生的费用记作支出，并包含在合并运营报表的研发费用中。
研究 和开发
研究 和开发支出记入截至2023年9月30日和 2022年12月31日期间产生的运营费用。
基于股票的 薪酬
公司有一个基于股票的薪酬计划，该计划在附注8中有更详细的描述。股票期权和认股权证 授予的公允价值是使用Black Scholes估值模型在授予之日确定的。股票奖励的没收记录为实际没收发生的 。股票薪酬支出在服务期内使用 直线法确认，扣除预计没收金额。
最近的 会计公告
2016年6月，财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学2016-13年度《金融工具信用损失衡量》。本指南引入了一种新模型，用于根据对当前预期信用损失的估计， 确认金融工具的信用损失。亚利桑那州立大学还就可供出售债务证券的减值提供了最新的 指南，并包括额外的披露要求。新的指导方针 对2022年12月15日之后开始的财政期有效。允许提前收养。该公司目前正在评估亚利桑那州立大学第2016-13号将对其合并财务报表和相关披露产生的 影响。
公司已向关联方投资者发行了可转换期票。为了简化带有转换选项的债务会计核算 并减少混淆，财务会计准则委员会于2020年8月发布了ASU 2020-06。亚利桑那州立大学2020-06简化了可转换工具的会计。 嵌入式转换功能不再与具有转换功能的债务分开，这些债务不要求作为衍生品入账 ，或者不会导致大量溢价计为实收资本。因此，可转换 债务工具将计为按其摊销成本计量的单一负债，因此将作为按其历史成本计量的单一 股票工具。该公司已提前采用亚利桑那州立大学2020-06年，因此没有记录衍生负债 。
属性 和装备
财产 和设备汇总如下：
| 2023 | 2022 | |||||||
| 计算机 | $ | $ | ||||||
| 家具和设备 | ||||||||
| 财产和设备共计 | ||||||||
| 减去：累计 折旧 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 净财产和设备 | $ | $ | ||||||
截至2023年9月30日的折旧 和摊销费用为19,529美元，截至2022年12月31日止年度的折旧 和摊销费用为24,807美元。
加拿大 紧急商业贷款法 (CEBA)
在 2020年12月期间，公司申请并获得了44,330美元的CEBA贷款。这笔贷款由加拿大政府提供，旨在为各组织提供 资金，帮助他们应对当前的挑战，使他们更好地重新开始提供服务和创造 就业机会。这笔贷款是无抵押的。这笔贷款在2023年12月31日之前免息。如果在2023年12月31日之前偿还贷款，则14,776美元的贷款将被免除。如果到2023年12月31日仍未偿还贷款，则全部44,330美元的贷款将在三年内转换为可偿还的贷款，利率为5％。
根据财务会计准则委员会会计准则编纂470债务， 公司将贷款记作债务，并根据财务会计准则委员会ASC 835-30的利息方法根据 将贷款记作债务。通过法律解除的全部或部分贷款豁免将减免责任 ，并在运营报表中记录清偿后的收益。
| F-7 |
在 期间，关联方额外资助了704,000美元，这些贷款与可转换票据协议无关， 不计息。
股东 股票系列 A-2 优先股
股东权益
如果董事会宣布， A-2系列优先股包括每股0.15美元的年度非累积股息。截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日，尚未申报 股息。A-2系列优先股还包括清算 优先股为原始发行价格的1.25倍，外加清算、解散、合并或 出售公司几乎所有资产时已申报但未支付的股息，清算时优先于A-1系列优先股和普通 股。
持有人可以随时选择将A-2系列优先股的每股 股转换为等额的普通股。此外， 根据经修订的1933年《证券法》下的有效注册 声明，在公开发行中以当时适用的转换价格向公众出售普通股后， A-2系列优先股可自动转换为普通股，扣除承保折扣 和佣金后，至少有2000万美元的收益。A-2系列优先股的每股投票权等于转换此类优先股后可发行的普通股数量 。
除非A-2系列优先股的大多数 持有人和大多数A-1优先股持有人另行同意，否则在发生认定清算事件时， 公司有义务赎回A-2系列优先股的股份。
A-1 系列优先股
如果董事会宣布， A-1系列优先股包括每股0.15美元的年度非累积股息。截至2023年6月30日和2022年12月31日，尚未申报 股息。A-1系列优先股还包括初始发行价格1.25倍的清算优先权 ，外加清算、解散、合并或出售公司几乎所有资产时已申报但未支付的股息，清算时优先于普通股。
持有人可以随时选择将A-1系列优先股的每股 股转换为等额的普通股。此外， A-1系列优先股在根据有效公开发行承保的坚定承诺以当时适用的转换价格向 公众出售普通股后，自动转换为普通股
经修订的1933年《证券法》下的注册 声明，扣除承保折扣 和佣金后，至少有2000万美元的收益。A-1系列优先股的每股投票权等于转换此类优先股后可发行的普通股数量 。
除非A-1系列优先股的多数 持有人另行同意，否则在发生认定清算事件时， 公司有义务赎回A-1系列优先股的股份。
普通股票
2023年，在董事会提供的服务方面，以每股1.00美元的价格发行了10万股普通股。这些 在运营报表中作为一般和管理费用记作支出。
| F-8 |
股票 期权
在 2020年，公司通过了一项新的股权激励计划（以下简称 “计划”），该计划规定向员工、董事和顾问授予激励和非合格股票 期权。截至2020年12月31日，公司已根据该计划预留了300万股普通股 。该公司认为，此类奖励更好地使其员工的利益与股东的利益保持一致。期权 授予的行使价通常等于授予之日公司股票的公允市场价值； 这些期权奖励通常具有一到四年的连续服务年限，合同期限为十年。由于 没有可用于股价估值的公开数据，公司认为1美元的公允市场价值偏向保守 ，与行使价相似。某些期权奖励规定，如果控制权发生变化，则可以加速归属，如计划中的 所定义。该计划还允许授予限制性股票和其他股票奖励。 终止雇佣关系后，未行使的期权将被取消，并根据本计划可用。
选项 杰出 | 加权平均值 练习 价格 | 聚合 内在值 | ||||||||||
| 截至 2022 年 12 月 31 日 的未偿还款项 | $ | $ | ||||||||||
| 已取消 | ( | ) | ||||||||||
| 截至2023年9月30日未偿还 | $ | $ | ||||||||||
| 截至 2023 年 9 月 30 日可行使的期权 | $ | $ | ||||||||||
截至2023年9月30日和2022年12月31日 ，已发行普通股期权分别为862,260和1,031,000份，加权 平均剩余合同期限分别为5.32和7.11年。
截至2023年9月30日和2022年12月31日 ，共有739,424和567,581份普通股期权可供行使，加权平均剩余合同期限分别为4.89和5.56年。
布莱克 斯科尔斯假设
使用期权估值模型确定股票期权的公允价值会受到公司股价估值、 以及有关许多复杂和主观变量的假设的影响。波动率假设基于 相似公司在一段时间内的波动率，该波动率等于股票期权的预期期限。由于公司缺乏足够的相关历史记录，因此将类似公司的波动率 与公司的历史波动率结合使用
普通股 股等于预期期限。员工股票期权的预期期限代表 股票期权预计将保持未偿还期限的加权平均周期。预期期限假设主要根据期权的授权 条款和剩余合同期限以及员工的预期行使和授予后的解雇行为来估算。期权合同期内的无风险 利率基于授予时有效的美国国债收益率曲线。 股息收益率假设基于对公司未来不会派发股息的预期。
公司股票期权的 公允价值是在没有预期分红和以下加权平均假设的情况下估算的：
| 2022 | 2011 | |||||||
| 预期寿命（年） | ||||||||
| 无风险利率 | % | % | ||||||
| 预期股息收益率 | % | % | ||||||
| 预期波动率 | % | % | ||||||
截至2023年9月30日的期间， 确认的基于股份的付款总支出为20,132美元，截至2022年12月31日止年度的确认总支出为45,584美元。这些费用包含在业务报表中。截至2023年9月30日，共有8,591美元，截至2022年12月31日，与股票期权补助相关的未确认薪酬成本为75,987美元，将在未来两年内予以确认。
| F-9 |
股票 认股权证
2021年，共发行了174,102份未偿还普通股认股权证，以0.10美元的加权平均行使价为0.10美元。截至2023年9月30日，加权的 平均剩余合同期为3.71年。
在 2022年，该公司以1.00美元的行使价发行了145,746份2021年期权证和29.4万份2022年服务认股权证，发行了附在可转换票据上的2,056,000份认股权证。2022年发行的认股权证的加权平均剩余合同期限为3.80年。
在 截至2023年9月30日的期间，该公司发行了155万份附于可转换票据的认股权证。这些认股权证的剩余 合同期限的加权平均值为4.74年。
所有 认股权证在发放补助金后立即归属。该公司在截至2023年9月30日的期间花费了852,500美元，在2022财年支出了1,346,288美元，与认股权证发行有关的支出为1,346,288美元。
选项 杰出 | 加权平均值 练习 价格 | 聚合 内在值 | ||||||||||
| 截至 2022 年 12 月 31 日 的未偿还款项 | $ | $ | ||||||||||
| 已发行 | ||||||||||||
| 截至2023年9月30日未偿还 | $ | $ | ||||||||||
| 截至 2023 年 9 月 30 日可行使的认股权证 | $ | $ | ||||||||||
承诺、 突发事件和集中运营租赁
公司按月租用一套套房，每月费用为575美元。
公司在截至2023年9月30日的期间产生了5,666美元的租金支出，在截至2022年12月31日的年度中产生了7,694美元的租金支出。
SPAC 应收账款 用于支付首次公开募股相关费用
在 2022年期间，公司与SPAC Data Knights签订了业务合并协议。2,059,975美元的SPAC相关费用作为应收账款列在资产负债表上，将在合并结束时收到。
注 4 — 应收账款，净额
应收账款是无抵押的，按可变现净值入账，不计利息。如果 未在公司与客户之间确定的条款内支付，则应收账款被视为逾期。只有在所有收款尝试用尽后，才会注销金额 。公司根据特定客户的信用 风险相关因素、历史趋势和其他信息，确定是否需要为可疑账户提供备抵金。截至2022年12月31日，公司将准备金定为102,700美元。 未清的净应收账款余额是完全可以收回的。
注 5 — 财产和设备
财产 和设备按成本入账。直线法用于计算折旧和摊销。资产在其估计的使用寿命内折旧 ，范围从三到五年不等。维护和维修费用在发生时记作费用。
| F-10 |
注 6 — 关联方交易
关联方持有的可兑换 本票
在 截至2023年9月的期间，公司与关联方 投资者签订了各种可转换本票（“票据”），总额为2,100,000美元（2022年-470万美元），非关联方投资者签订了177.5万美元（2022年-440,000美元）。发行的票据是 无抵押的，从发行之日起，每年的利率为6％，直到未偿还的本金得到支付或转换。 2022年11月11日对可转换票据协议进行了修订和重述，以便（i）规定从2022年1月1日生效之日起以及本协议生效之日之后，向买方 出售和发行总额不超过400万美元的票据和认股权证，用于购买公司股本的票据和认股权证，（ii）规定向买方出售和发行 } 谁根据先前协议购买了从本认股权证协议生效之日起购买票据 公司的普通股，行使价为每股1.00美元；（iii）将所有未偿还票据 的到期日从2022年12月31日延长至2023年10月31日。
每张票据的 本金和未付应计利息将自动转换；(i) 公司在单笔交易或一系列关联交易中发行股权证券 （“下一轮股权融资”）后， 公司的总收益至少为5,000,000美元，以等于转换价格向投资者发行的公司股本 (A) 在下一次股权融资中出售股票的最低每股价格基础上获得20％的折扣， 或 (B) 每股2.50美元，两者中较低者；(ii)）如果在该票据仍未偿还的情况下进行固定公司交易，则票据持有人可以选择按每股2.50美元的转换价格将公司的A-2系列优先股股份；以及 (iii) 在该票据仍未偿还的到期日当天或之后，按票据持有人的选择权，以等于2.50美元的转换价格转换为公司 A-2系列优先股的股份每股。
如果 在还款或转换票据之前进行公司交易，则公司将在公司 交易结束时向选择不转换与该公司交易相关的票据的每位票据持有人支付等于 该票据持有人票据未偿还本金加上20％的溢价。“公司交易” 指 (a) 公司出售其全部或基本全部资产，(b) 公司与其他实体合并（如果在此类 合并之后，公司大多数有表决权证券的持有人在交易前不持有继承实体的大多数 有表决权证券）或（c）转让超过50％的公司有表决权证券给 个人或群组。
2019年11月，公司与关联方投资者签订了可转换本票（“票据”）协议。该票据的 总金额为1,500,000美元。该票据是无抵押的，从 发行之日起，每年的利率为4％，直到未偿还的本金得到支付或转换。该票据将于2025年1月1日到期。该票据将在下一次股权融资结束后自动将 转换为下一次发行的优先股。转换后要发行的优先股数量 应等于转换之日未偿本金和未付应计利息除以转换价格得出的数量。转换价格是其他投资者在下一次股权融资中为下一股优先股 股票支付的最低每股价格的100％。如果在转换或偿还所欠款项之前，公司 完成了一项融资交易，其中公司出售股权证券，但该交易不符合下一次股权融资 （即 “另类融资”）的资格，则本金和未付的应计利息（经持有票据的买方 书面选择）可转换为公司在另类融资中发行的证券。此类转换时发行的另类融资 股权证券的数量应等于将未偿本金和未付的 应计利息除以等于 100% 的金额乘以另类融资中另类融资股权 证券的最低每股价格。
截至2023年9月30日 为13,865,000美元，截至2022年12月31日，票据的未偿本金余额分别为9,99万美元， 和1,193,896美元和690,772美元的应计利息，均包含在资产负债表上的长期负债中。迄今为止， 尚未支付本金或利息。与2023年发行的387.5万美元可转换票据（2022财年——5,140,000美元）有关，发行了155万澳元（2022财年——2,056,000美元）的认股权证。
| F-11 |
注 7 — 收入确认
当通过将不同商品或服务的控制权移交给 客户来履行履约义务时，将确认来自所有客户的收入 。履约义务是合同中向客户转让特殊商品或服务的承诺，是主题 606 下的记账单位 。合约的交易价格按每项不同的履约义务的独立销售价格的比例分配给每项不同的履约义务，并在履行义务时或履行义务时确认为收入。
公司用于确定收入确认的 步骤如下：确定与客户的合同、确定 履行义务、确定交易价格、将交易价格分配给履约义务 以及在公司履行履约义务时确认收入。
合同中个人 承诺的商品和服务被视为履约义务，如果商品或服务 不同，则单独核算。如果客户可以自行或利用客户随时可用的其他资源 从该商品或服务中受益，并且该商品或服务可与协议中的其他承诺分开，则该商品或服务被视为与众不同。
公司的收入来自两个方面：（1）IRWDTM（成像真实世界数据）， 为制药、设备制造、CRO 和人工智能市场提供监管级别的成像和临床数据；（2）BEAM ，它是医院/医疗系统、成像中心、医生和患者之间的医学成像交换平台。
iRWD 根据客户合同中承诺的数据单位数量和每个数据单位的成本按固定费用出售。收入 将在数据交付给客户时予以确认。
Beam 收入是基于订阅的收入，在客户承诺的订阅期内按比例确认。公司 每季度或每年提前为Beam客户开具发票，除非客户发出 取消通知，否则客户合同将自动续订。
公司不包括向客户收取的所得税，这些税由政府机构评估，并对 特定的创收交易征收并同时征收。
产品的 交易价格是发票金额。合同的预付账单会延期，并在 盈利时确认为收入。
递延 收入包括合同履行前收到的款项。此类金额通常被确认为合同期内的收入 。公司根据合同计费计划从客户那里收到付款。当对价权变为无条件时，应收账款 即入账。发票金额的付款期限通常从零到90天不等，典型的期限为30天。
注意 8 — 所得税
递延的 税收资产和负债是根据财务报表 账面金额与资产和负债税基之间暂时差异的预期未来税收后果而确认的。公司按颁布的税率提供递延税，该税率预计将在临时差异逆转时适用 。由于实现相关收益的不确定性，公司已记录了递延 净税收资产的全额估值补贴。
公司的联邦和州净营业亏损（NOL）分别为约2100万美元和2300万美元， 如果不使用，将在2030年开始到期。该公司认为，由于可能发生或将来可能发生的控制权变化以及创造 净收入的能力， 其充分利用现有NOL结转的能力 可能会受到限制。该公司尚未就过去控制权的变化是否或在多大程度上损害 其 NOL 结转利润进行正式研究，因为在公司实现盈利之前，此类净利润结转金无法使用。
| F-12 |
截至12月31日，递延所得税的组成部分 如下：
| 2022 | 2021 | |||||||
| 递延所得税资产 | ||||||||
| 净营运 亏损结转 | $ | $ | ||||||
| 股票补偿 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 递延所得税总额 资产 | ||||||||
| 减去估值补贴 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 递延所得税净额 资产 | $ | $ | ||||||
截至2022年12月31日和2021年12月31日止年度， 的估值补贴变动分别为1,384,220美元和764,878美元。
由于 全额估值补贴，截至2022年12月31日和2021年12月31日止年度的 有效税率与联邦和州法定税率不同。
公司只有在审计后确定相关税务机关更有可能维持税收状况后，才会确认该税收状况对财务报表的好处。对于达到 门槛的税收头寸，财务报表中确认的金额 是最大的收益，在与 相关税务机关最终结算时实现的可能性大于 50%。由于净营业亏损结转，从开始到2022年12月31日的纳税年度仍需接受所有主要税务机构的审查。该公司目前没有受到任何税收司法管辖区的审查。在截至2022年12月31日或2021年12月31日的年度中， 公司没有产生任何利息或罚款。
注 9 — 股东赤字
公司获准发行1亿股普通股，面值为每股0.0001美元（“普通股”），以及1,000,000股未指定优先股，面值为每股0.0001美元。在业务合并之前，公司 获准发行2亿股普通股，面值为每股0.0001美元，以及2,000万股优先股，面值为每股0.0001美元。
与 Data Knights 收购公司的业务 合并
2023年11月7日，公司完成了与Data Knights的合并，并向OneMedNet Corporation的前股东共发行了2,000万股普通股 。2023年6月28日，公司和Data Knights与某些投资者（以下统称为 “购买者”）签订了证券购买 协议（“SPA”），以进行PIPE融资 ，原始本金总额为1,595,744.70美元，收购价格为150万美元。根据证券购买协议，Data Knights将向每位购买者发行和出售一系列新的优先有担保可转换票据（“PIPE票据”），这些票据可在购买者选择时转换为普通股，其转换价格等于（i）每股10.00美元，以及（ii）转换日前十（10）个交易日最低成交量加权平均交易价格的92.5％。买方对PIPE票据的150万美元投资在 业务合并结束的同时完成和融资。
注意 10 — 后续事件
公司评估了截至2023年10月23日（财务报表可供发行之日）发生的后续事件， 评估了需要在公司财务报表中记录或披露的事件。
| F-13 |
商品 2.管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
以下关于公司财务状况和经营业绩的讨论和分析的 应与 “第 1 项” 中包含的经审计的财务报表及相关附注一起阅读。本10-Q表季度报告的财务报表和补充 数据”以下讨论和分析中包含的某些信息包括 前瞻性陈述。我们的实际业绩可能与这些前瞻性陈述中的预期存在重大差异，这是 受许多因素的影响，包括本10-Q表季度报告中 “关于前瞻性陈述的特别说明” 和 “第1A项” 中列出的那些因素。我们于 2023 年 9 月 30 日向 美国证券交易委员会（“委员会”）提交的 10-K 表年度报告（“年度报告”）中的 “风险因素”。
概述
OneMedNet 公司，特拉华州的一家公司（“公司”、“我们” 或 “OneMedNet”）及其全资子公司特拉华州的一家公司（“OneMedNet Solutions”）及其全资子公司OneMedNet Solutions Corporation（“OneMedNet Solutions”）及其 全资子公司OneMedNet Technologies（加拿大） Inc. 根据不列颠哥伦比亚省商业公司法的规定于2015年10月16日注册成立，其本位货币 为加元，是临床成像创新解决方案方面的专家，该解决方案将医疗保健提供者和患者联系起来，满足 对生命科学的关键需求。它可以直接访问临床图像和相关的患者背景记录。OneMedNet 证明了成像监管级真实世界数据（“iRWD”）的商业和监管可行性TM”），一个前景光明的 新兴市场，与OneMedNet的生命科学合作伙伴的案例选择协议完全一致。 本报告在 10-Q 表中对 “公司”、“我们” 或 “OneMedNet” 的所有 引用包括 OneMedNet、OneMedNet Solutions 和 OneMedNet 科技（加拿大）公司.
我们 最初于2021年2月8日注册为特拉华州的一家公司，名为 “Data Knights Acquisition Corp” ，是一家特殊目的收购公司，其成立的目的是与一家或多家企业进行合并、股权交换、资产收购、股票 收购、重组或类似的业务合并。2021 年 5 月 11 日，我们完成了首次公开募股 。2023 年 10 月 17 日举行的特拉华州公司 Data Knights Acquisition Corp.（“特别会议”）、特拉华州公司 Data Knights Merger Sub, Inc.（“Merger Sub”）和特拉华州公司 Data Knights Acquisition Corp. 的全资 子公司（“Data Knights Acquisition Corp.” Data Knights Acquisition Corp.）股东特别会议 获得批准，2023 年 11 月 7 日，我们完成了合并（“合并”）（“合并”）。”），完成了与特拉华州的一家公司OneMedNet Solutions Corporation（前身为OneMedNet Corporation）的合并（“合并”） （”OneMedNet”) 根据数据骑士于2022年4月25日签订的协议和合并计划（“合并协议”）， Merger Sub、OneMedNet、Data Knights, LLC、特拉华州有限责任公司（“赞助商” 或 “买方代表”） 以数据骑士股东代表的身份和保罗·凯西以 Data Knights 的身份签订的协议和合并计划（“合并协议”）OneMedNet 股东的代表（“卖方代表”）。因此，通过了《合并协议》，并批准并完成了合并和由此设想的其他 交易（统称为 “业务合并”）。
业务组合被视为 作为反向 资本重组，OneMedNet 作为会计收购方 根据美利坚合众国普遍接受的 会计原则（“美国公认会计原则”）。因此，合并后的公司的财务报表是 OneMedNet财务报表的延续。
2023年6月28日，公司和Data Knights与某些投资者 （以下统称为 “购买者”）签订了证券购买协议（“SPA”），以进行PIPE融资，原始本金总额为1,595,744.70美元，收购价为150万美元。根据证券购买协议，Data Knights将向每位 购买者发行和出售一系列新的优先有担保可转换票据（“PIPE 票据”），这些票据可在购买者选举中转换为普通股 ，转换价格等于（i）每股10.00美元的最低成交量 加权平均交易价格的92.5％（10) 转换日期之前的交易日。买方对PIPE票据的150万美元 投资在业务合并完成的同时完成和融资。
OneMedNet, Inc.根据经修订的1933年 证券法（“证券法”）下的私募股权豁免向买方发行了PIPE票据，在收盘前夕生效。
业务合并是在此处列报财务信息的时期之后发生的。除非 另有说明，本 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 中包含的 财务信息反映了公司在业务合并之前的历史 运营以及业务合并后的合并业务。
| 4 |
商业 概述
OneMedNet 是临床影像创新的全球提供商，也是监管级影像真实世界数据3或IRWDTM的策展人。OneMedNet 的 创新解决方案将医疗保健提供商和满足生命科学领域关键需求的患者联系起来，允许直接 访问临床图像和相关的背景患者记录。OneMedNet的创新技术证明了新兴市场真实世界数据成像的商业 和监管可行性，并提供了监管级的以图像为中心的IRWDTM ，完全符合OMN的生命科学合作伙伴案例选择协议，为真实世界的证据铺平了道路。
OneMedNet 成立于 2006 年，旨在解决医疗保健提供者之间共享临床图像的方式的不足。这促使OMN的 初始产品BEAMTM图像交换成功地实现了十多年的图像共享，OMN的 最大客户是爱尔兰国家。
OneMedNet 通过响应对真实世界数据和真实世界证据（特别是 侧重于临床图像及其相关临床记录的数据）的需求和利用来继续创新。我们得以利用内部技术能力 以及OneMedNet强大的医疗保健提供商的客户群，从其首款采用BEAMTM的产品到2019年推出IRWDTM，成为生命科学公司的第一个 RWD 解决方案。
OneMedNet 提供创新的解决方案，解锁临床图像档案中包含的巨大价值。随着由 95 多个医疗机构组成的联邦网络 不断壮大，OneMedNet 能够立即快速搜索和广泛整理来自联邦 组医疗机构的多层数据。“医疗机构” 一词专门指医院、综合交付 网络（“IDN”）和为OneMedNet提供成像的成像中心，OneMedNet是我们数据的核心来源。目前 ，OneMedNet与超过95家向我们提供监管级成像的机构合作。OneMedNet 可以访问这些超过 95 个设施的 ，因为这些 95 个以上的合同设施有 200 多个地点，包括办公室和诊所， 总共从 200 多名客户那里生成监管级别的成像。在这些客户中，所有客户都是数据提供者，有些是 数据购买者。
重要的 市场机会
德勤最近发布的一份名为 “衡量2020年医药创新的回报” 的 报告显示， 迫切需要通过使用数字和变革性方法来优化流程并从根本上改变药物研发模式。 事实上，COVID-19 疫情刺激了对更多创新的需求，根据德勤的报告，截至2020年，70％的生物制药 受访者指出，缺乏研究级数据阻碍了他们将真实世界证据纳入研究和 开发（“研发”）的努力。此外，80% 的生物制药受访者报告说，他们目前正在进入或寻求 加入战略合作伙伴关系，以获取真实世界数据的新来源，因为获得这些数据将大大加快他们进入 市场的时间。
OneMedNet 拥有访问和协调分散数据孤岛中完整的患者档案的知识、工具和经验。我们使用强大的 真实世界数据集来提供定制的咨询服务，为其利益相关者生成适合用途的数据和见解，而不是 提供数兆字节的数据。我们根据最严格的多级分层要求整理信息，同时提供无与伦比的 数据准确性并确保受保护健康信息的安全和隐私。此外，我们可以快速高效地提供这些精选数据，以满足生命科学研究人员快速增长的需求并加快生命科学产品的开发。
许多 因素加速了真实世界证据的采用，包括全行业从基于数量的支付模式向基于价值的支付模式的转变、 个性化医疗以及在疫情期间调整临床试验的需求。这些因素影响了全球监管机构 ，激发了人们使用真实世界证据 “了解和证明制药和医疗器械创新的价值” 的兴趣。
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根据Grand View Research的数据， 的全球真实世界证据解决方案市场规模在2020年为372亿美元，预计从2021年到2028年将以7.6％的复合年增长率（CAGR）增长。2020年，药物研发和批准板块的收入份额最高，约为28.9％。现实世界的证据解决方案服务使制药公司和医疗保健提供商 以及付款人能够有效地管理运营，加快药物研发及其批准的过程，这推动了 市场的增长。预计监管机构对使用真实世界证据解决方案的支持以及研发支出的增加 将促进市场增长。
随着 对真实世界数据生成的证据的需求不断增长，流行病学数据在决策中的重要性不断提高，以及 从基于数量的护理向基于价值的护理的转变，人们越来越关注患者登记，医院采用电子病历的人数增加， 以及移动健康数据和社交媒体的指数级增长，从而产生了大量的医疗数据。 据估计，2021年，真实世界数据集细分市场将占全球现实世界证据解决方案 市场51.2％的更大份额。根据细致研究® 分析，到2028年，该细分市场的市场规模预计将从2021年的10.383亿美元达到17.92亿美元，预测期内的复合年增长率为8.1％ 。
以最终用户为基础，全球真实世界证据解决方案市场分为制药、生物技术和医疗器械公司； 医疗保健支付方；医疗保健提供商；以及其他最终用户（学术研究机构、患者权益团体、监管机构和 健康技术评估机构）。据估计，2021年，制药、生物技术和医疗器械公司细分市场将占全球现实世界证据解决方案市场的最大份额，占36.5％。根据Meticulous Research® Analysis，预计到2028年，该细分市场的市场规模将从2021年的7.397亿美元达到20.257亿美元，预测期内的复合年增长率为15.5％。该细分市场的巨大份额主要归因于真实世界证据研究 在药物研发和批准中的重要性日益增加，以及越来越需要避免代价高昂的药物召回和评估现实环境中的药物表现。
影响我们经营业绩的关键 因素
来自我们的真实世界数据提供商的竞争 。
我们的 业务受到许多因素的影响，我们在2023年9月21日向委员会提交并于2023年10月2日向委员会提交的最终注册 声明以及随后的文件中，在 “风险因素” 标题下讨论了这些因素。以下 是可能影响我们的财务状况和经营业绩的一些关键因素：
OneMedNet 的 业务竞争激烈。竞争可能会对OneMedNet业务的成功构成持续威胁， 的竞争可能来自国家和地区的成像数据提供商，这可能会影响我们获得和留住新客户的能力 以及定价压力。如果OneMedNet 无法有效竞争成像数据提供商和RWD客户，我们无法向您保证，我们将能够及时或具有成本效益的方式建立我们的网络，高效 吸引更多客户或通过像预期一样有效地打入市场来实现目标预期回报。因此，OneMedNet的业务和经营业绩 可能会受到损害。
在 的某些情况下，我们的竞争对手更容易获得融资、更多的资源、更强的 规模的运营能力和效率、更高的品牌知名度、与客户的长期关系以及更多的客户。这为这些竞争对手 提供了与我们竞争的某些优势，包括能够在我们 可能竞争的市场中积极推广他们的产品。这种竞争可能会影响我们增加和留住客户的能力，这反过来会对我们的业务、财务 状况和经营业绩产生不利影响。
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在 RWD 和现实世界证据（“RWE”）领域，全球有大量的服务提供商出售电子健康 记录。比赛可以分为两组——第一组是访问影像以及 电子健康记录的 RWD 提供商。这包括Flatiron、Aetion、ConcertAI、Life Image和Optum等公司。这些 小组对疾病有深刻的见解，但并不专注于成像，而且我们认为他们不是影像学专家。另一组包括诸如Nuance和Truveta之类的公司 ，它们为使用莱茵集团的研究项目提供支持，在这些项目中，成像可能是交付成果的一部分，但在我们看来，成像 并不是这些公司的重点。我们认为，在任何需要成像来诊断、评估疾病 进展、回归、维持现状或衡量疗法、设备或手术的影响的地方，OneMedNet 都有所需的放射学成像 来支持这些客户。
随着OneMedNet作为监管级成像RWD的可靠来源的声誉不断提高，其客户群不断增长是有原因的。 我们认为这是因为它需要人工智能/机器学习技术、数据隐私/安全、 方面的专业知识，以及临床患者状况和医疗记录保存方面的专业知识。拥有或获得所有必要 学科的专业知识是一项具有挑战性的成就。我们目前的客户群位于美国、加拿大、爱尔兰、以色列、德国、荷兰、 挪威和英国。OneMedNet计划向非洲和亚洲扩张，我们预计这些扩张将在2023年完成， 但是无法保证该时间表。OneMedNet 拥有一支经验丰富的策展人团队，他们以前具有放射学、技术和 临床专业知识。OneMedNet 凭借我们的临床图像交换解决方案取得了显著的领先优势，该解决方案在将近十年前成立了该公司 。最后，OneMedNet拥有业内经验最丰富、受过临床培训的数据管理员。该团队意识到 临床数据的复杂性和重要性，可以与提供商和生命科学专家进行有效的沟通。
尽管如此， 我们认为，争夺OneMedNet产品和服务的用户的竞争将非常激烈。尽管OneMedNet打算继续 为其OneMedNet IRWD™ 解决方案开发全球平台，但其业务将面临激烈的竞争。
操作结果
我们的技术的发展
自 成立以来，我们一直专注于吸引和留住一流的人才，以提供创新的解决方案，解锁医疗保健提供者临床图像档案中包含的重要 价值。利用我们久经考验的 OneMedNet IRWD™ 解决方案，我们可以安全 在本地对数据进行去身份识别、搜索和整理数据档案，为提供商带来丰富的内部和第三方研究机会 。通过利用这种广泛的联邦提供商网络，再加上尖端的专有技术和内部 临床专业知识，OneMedNet 成功地满足了最严格的现实世界数据生命科学要求。
我们 继续投资于员工招聘和留用，以推进我们的技术。此外，我们的团队在硬件和软件方面进行了有针对性和基础性的 技术投资。我们相信，这些早期对我们技术的投资将使我们能够比原本更安全、更快速地向 额外的技术创新迈进。当我们认为它有益时，我们 就建立了战略合作伙伴关系，以扩大和加快我们的技术开发。
我们 相信，我们的开发方法在将人工 智能和成像与我们专有的策展和创新方法融合等领域为我们提供了有意义的技术优势。我们认为，成功执行临床 成像的这些细节将使我们能够通过久经考验的 OneMedNet IRWD™ 解决方案继续脱颖而出。虽然 我们认为我们最有能力解决高级成像解决方案，但使用其他方法可能存在来自其他成像提供商 的潜在竞争。未来的成功将取决于我们能否继续执行创新解决方案，以释放医疗保健提供者临床图像档案中包含的重要 价值。
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商业化 和战略伙伴关系
OneMedNet 踏上了为患者、提供者和医院创建更安全、更智能的护理解决方案的企业旅程。公司 一直专注于创建创新的解决方案，使医疗保健提供商能够从医学成像 数据中获得更多价值。无论是请求还是传输图像，两端的过程都必须简单明了。十多年来，OneMedNet的 BEAM™ 图像共享解决方案一直超出客户的预期，客户续订率超过 96%。
但是， 尽管初始（或次要）读取对患者护理可能很重要，但成像的价值和影响远远超出了单个 图像。它涉及整个患者群体的档案效用以及数据挖掘对改善护理的潜在好处。研究 机构通常难以收集群组数据，即使是来自自己的内部中心也是如此。 不仅繁琐而且非常耗时。社区医院越来越多地利用数据进行自我分析和改善患者护理。 使用我们的 OneMedNet IRWD™，我们可以对档案进行身份识别、索引和整理，从而提供快速而详细的搜索功能。
提供商 还可以通过与外部研究人员共享去识别的成像数据，在更广泛的基础上推进医疗保健的发展。OneMedNet 不断 接收来自 “数据用户”（例如，制药公司、CRO、核心实验室、人工智能、医疗设备）的患者群组请求。如果 在我们的网络提供商处找到匹配的群组，OneMedNet 将向该提供商提供潜在的获利协议。 如果达成协议，则只有这样才能在外部共享已去识别的数据。
生产 和运营
OneMedNet 预计将产生巨额运营成本，这将影响其未来的盈利能力，包括 因其继续推出新产品和升级现有iRWD™ 产品而产生的研发费用，以及 扩大运营时产生的额外运营成本和支出；债务融资活动产生的利息支出；以及建立品牌 和推销iRWD™ 时的销售和分销费用。
收入
在 2022年1月1日至2022年9月30日期间，该公司的收入总额为888,970美元，而在2023年1月1日至2023年9月30日期间，该公司的收入总额为680,918美元。下降归因于iRWD的收入交付推迟至2023年第四季度。
收入成本
2023 年，公司更改了会计政策，将策展费用的发现部分分配给研发，导致 的薪酬成本减少了 294,083 美元。
研究 和开发费用
研究 和开发支出记入截至2023年9月30日和 2022年12月31日期间产生的运营费用。OneMedNet预计将产生巨额运营成本，这将影响其未来的盈利能力，包括继续推出新产品和升级现有iRWD™ 产品时的研发 费用，以及扩大运营规模时产生的额外运营成本和 支出；债务融资活动产生的利息支出；以及打造 品牌和推销iRWD™ 时的销售和分销费用。我们的研发费用主要包括员工工资和福利以及 外包费用。
研究 和开发成本包括工资单、硬件和电气工程原型设计、云计算、数据标签和第三方 开发服务，以及与策划和测试相关的成本。这些费用包含在运营报表中 的研发中。随着我们增加对扩展专有技术的投资 ，我们预计，我们的研发费用按美元绝对值计算，将增加。
在截至2023年9月30日的九个月中，研究和开发增加了422,787美元，达到1,133,149美元，增长了37.3％，而2022年12月31日年底为710,362美元，这要归因于员工的增加以及会计政策的变化，将策展费用 的发现部分分配给研发。2023 年，该公司开始分配专门用于研发工作的托管费用。
| 8 |
其他 收入（支出），净额
我们的 其他收入（支出）主要包括融资利息支出和财务相关费用。
净额 其他收入（支出）总额从截至2022年9月30日止期间的302,624美元其他收入（支出）增加243,617美元，增长了44.6％，增幅为44.6％，增幅为44.6％，增幅为44.6％，增幅为44.6％，截至2023年9月30日的九个月中。
由于上述原因，我们报告称，截至2022年9月30日的九个月净亏损为4,057,060美元，相当于截至2023年9月30日的九个月中净亏损900,587美元，增长18.2％ ，净亏损为4,957,647美元。所有净收入均归属于OneMedNet Solutions 公司（前身为OneMedNet公司）。
流动性 和资本资源
截至2023年9月30日，我们的现金及现金等价物为611,822美元，而截至2022年12月31日，我们的现金及现金等价物为270,859美元。截至2023年9月30日，我们还拥有86,392美元的应收账款，而截至2022年12月31日的应收账款为18,975美元。我们的应收账款主要包括 余额，这些余额来自对向客户提供的服务的补偿。截至2023年9月30日，我们的累计赤字为36,834,868美元，而截至2022年12月31日为31,877,221美元，并且在截至2023年9月30日和截至2022年12月31日的年度中，来自经营活动的现金流为负数。这些条件使人们对公司继续经营 的能力产生了极大的怀疑。在评估我们的流动性时，管理层监控和分析我们的现金、我们筹集资金和在未来创造充足 收入的能力以及我们的运营和资本支出承诺。我们正在寻找其他来源，例如通过发行股票筹集额外的 资本，以满足我们对现金的需求。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月的现金 流量
下表汇总了我们在指定期间的现金流量：
1 月 1 日至 2023 年 9 月 30 日 | 1 月 1 日至 2022 年 9 月 30 | |||||||
| 来自经营 活动的现金流 | ||||||||
| 净亏损 | $ | (4,957,647 | ) | $ | (4,057,060 | ) | ||
| 为调整 净亏损与经营活动产生的净现金流而进行的调整： | ||||||||
| 折旧和摊销 | 19,529 | 16,256 | ||||||
| 股票薪酬 费用 | 888,632 | 52,754 | ||||||
| 资产和负债的变化： | ||||||||
| 应收账款 | (67,417 | ) | (88,645 | ) | ||||
| 其他流动资产 | (1,146,266 | ) | (66,254 | ) | ||||
| 应付账款和 应计费用 | 340,525 | 240,822 | ||||||
| 递延 收入 | 210,097 | (306,886 | ) | |||||
| 来自经营活动的净现金流量 | (4,712,547 | ) | (4,209,013 | ) | ||||
| 用于投资 活动的现金 | ||||||||
| 购买财产和 设备 | (28,801 | ) | (48,766 | ) | ||||
| 来自融资 活动的现金流 | ||||||||
| 《加拿大紧急 商业贷款法》的收益 | 186 | (1,849 | ) | |||||
| 股东的收益 | 704,000 | - | ||||||
| 发行可转换应付本票的收益 | 4,378,124 | 3,872,638 | ||||||
| 来自融资活动的净现金流量 | 5,082,310 | 3,870,789 | ||||||
| 现金和现金等价物的净变化 | 340,963 | (386,990 | ) | |||||
| 现金 和现金等价物，期初 | 270,859 | 699,320 | ||||||
| 现金 和现金等价物，期末 | $ | 611,822 | $ | 312,330 | ||||
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经营 活动
截至2023年9月30日的九个月中，用于经营活动的净 现金为4,712,547美元，主要包括以下内容：
● 截至2023年9月30日的九个月净亏损为4,957,647美元。
● 基于股份的薪酬为888,632美元。
● 股票薪酬支出为19,529美元。
● 美元 (67,417) 的应收账款。
● 美元（1,146,266）的其他流动资产。
● 应付账款和应计费用为340,525美元。
● 递延收入为210,097美元。
融资 活动
截至2023年9月30日的九个月中，融资活动提供的净 现金为5,082,310美元，主要包括发行可转换本票应付贷款4,378,124美元的 收益、704,000美元的股东收益和186美元的 收益 。
合同 义务
长期 长期债务
公司的长期债务包括从银行和其他金融机构借来的贷款。截至2023年9月30日，未来的 最低贷款还款额如下：
| 截至 12 月 31 日的 年 | 贷款 付款 | |||
| 2023 | 252,000 | |||
| 2024 | 248,000 | |||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 此后 | ||||
| 总计 | 500,000 | |||
| 减少利息 | ||||
| 截至2023年9月30日的余额 | $ | 500,000 |
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非平衡表 表单安排
截至2023年9月30日，我们 没有任何资产负债表外安排。
关键 会计政策和估计
我们对财务状况和经营业绩的 讨论和分析基于我们的合并财务报表。这些 财务报表根据美国公认会计原则编制，该原则要求我们做出影响已报告的 资产和负债金额以及收入和支出的估计和假设，披露合并 财务报表发布之日的或有资产和负债，并披露财务报告期内发生的报告的收入和支出金额。 最重要的估计和假设包括应收账款的估值、供应商预付款、财产 和设备的使用寿命、长期资产的可收回性、或有负债的必要准备金和收入确认。我们将继续 评估这些我们认为在当时情况下合理的估计和假设。我们依靠这些评估作为 对资产和负债的账面价值做出判断的基础，而这些资产和负债的账面价值从其他来源看不出来。 由于估计数的使用是财务报告过程不可分割的组成部分，因此实际结果可能与这些估计数不同。 我们的某些会计政策在应用中需要比其他会计政策更高的判断力。
我们 认为，本招股说明书中披露的关键会计政策反映了编制合并财务报表 时使用的更重要的判断和估计。
以下关键会计政策依赖于假设和估计，用于编制我们的合并财务 报表：
使用估计值的
根据美国公认会计原则编制财务报表要求管理层做出估算和假设，以影响财务报表之日的 报告的资产负债金额和或有资产负债的披露 以及报告期内报告的收入和支出金额。实际结果可能与这些估计有所不同。这些 估计值基于截至合并财务报表发布之日的可用信息。管理层要求 作出的重大估计包括但不限于可疑账户备抵额、财产和设备的使用寿命、 长期资产的减值、递延所得税资产的估值补贴和收入确认。实际结果可能与这些估计值不同 。
应收账款
应收账款是无抵押的，按可变现净值入账，不计利息。如果 未在公司与客户之间确定的条款内支付，则应收账款被视为逾期。只有在所有收款尝试用尽后，才会注销金额 。公司根据特定客户的信用 风险相关因素、历史趋势和其他信息，确定是否需要为可疑账户提供备抵金。截至2022年12月31日，公司将准备金定为102,700美元。 未清的净应收账款余额是完全可以收回的。
收入 确认
当通过将不同商品或服务的控制权移交给 客户来履行履约义务时，将确认来自所有客户的收入 。履约义务是合同中向客户转让特殊商品或服务的承诺，是主题 606 下的记账单位 。合约的交易价格按每项不同的履约义务的独立销售价格的比例分配给每项不同的履约义务，并在履行义务时或履行义务时确认为收入。
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公司用于确定收入确认的 步骤如下：确定与客户的合同、确定 履行义务、确定交易价格、将交易价格分配给履约义务 以及在公司履行履约义务时确认收入。
合同中个人 承诺的商品和服务被视为履约义务，如果商品或服务 不同，则单独核算。如果客户可以自行或利用客户随时可用的其他资源 从该商品或服务中受益，并且该商品或服务可与协议中的其他承诺分开，则该商品或服务被视为与众不同。
公司的收入来自两个方面：（1）iRWD（成像真实世界数据），为制药、设备制造、CRO和人工智能市场提供监管 级成像和临床数据；（2）BEAM，它是医院/医疗系统、成像中心、医生和患者之间的医疗 成像交换平台。
iRWD 根据客户合同中承诺的数据单位数量和每个数据单位的成本按固定费用出售。收入 将在数据交付给客户时予以确认。
Beam 收入是基于订阅的收入，在客户承诺的订阅期内按比例确认。公司 每季度或每年提前为Beam客户开具发票，除非客户发出 取消通知，否则客户合同将自动续订。
公司不包括向客户收取的所得税，这些税由政府机构评估，并对 特定的创收交易征收并同时征收。
产品的 交易价格是发票金额。合同的预付账单会延期，并在 盈利时确认为收入。
递延 收入包括合同履行前收到的款项。此类金额通常被确认为合同期内的收入 。公司根据合同计费计划从客户那里收到付款。当对价权变为无条件时，应收账款 即入账。发票金额的付款期限通常从零到90天不等，典型的期限为30天。
商品 3.关于市场风险的定量和定性披露
不适用。
商品 4.控制和程序
披露 控制和程序旨在确保我们在《交易法》报告中要求披露的信息在证券交易委员会规则和表格规定的时限内得到记录、 处理、汇总和报告，并且 收集此类信息并酌情传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官或履行类似职能的人 ，以便及时就所需的披露做出决定。
对披露控制和程序的评估
在 的监督下，在我们的管理层，包括我们的首席执行官兼首席财务和会计 官的参与下，我们对截至2023年9月30日的财季末 的披露控制和程序的有效性进行了评估，该术语的定义见《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条。根据这项评估， 我们的首席执行官兼首席财务和会计官得出结论，在本 报告所涉期间，我们的披露控制和程序（定义见《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）在 合理的保证水平上有效。
财务报告内部控制的变化
在截至2023年9月30日的财季中， 对财务报告的内部控制没有发生任何变化， 对我们对财务报告的内部控制产生重大影响或有理由可能产生重大影响。
我们的 管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，不希望我们的披露控制或 我们的内部控制能够防止所有错误和所有欺诈。控制系统，无论构思和操作多么良好，都只能为控制系统目标的实现提供 的合理而不是绝对的保证。此外，控制系统的设计必须反映出存在资源限制的事实，并且必须将控制的好处与其成本相比加以考虑。由于 所有控制系统都存在固有的局限性，因此任何控制评估都无法绝对保证发现公司内部的所有控制问题 和欺诈事件（如果有）。这些固有的局限性包括这样一个现实，即决策中的判断 可能是错误的，而崩溃可能是由于简单的错误或错误造成的。此外，某些人的个人行为、两人或多人串通或管理层推翻控制可以规避控制 。任何 控制系统的设计也部分基于对未来事件可能性的某些假设，无法保证 在所有潜在的未来条件下，任何设计都能成功实现其既定目标。由于具有成本效益的控制系统中的这些固有局限性 ，错误或欺诈导致的错误陈述可能会发生而无法被发现。
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第二部分—其他信息
商品 1.法律诉讼
在业务过程中，我们可能会不时参与各种法律诉讼，寻求金钱赔偿和其他救济。 此类索赔的最终责任金额（如果有）无法确定。截至本文发布之日，目前没有悬而未决的法律索赔 ，据我们所知，没有针对我们或任何高级管理人员或董事的威胁，也没有任何针对我们管理层认为可能对我们的财务状况、 运营业绩或现金流产生重大不利影响的财产 的威胁。
商品 1A。风险因素
与截至2022年12月31日的 年度报告第一部分第 1A 项中披露的风险因素相比， 的风险因素没有重大变化。
商品 2.未注册的股权证券销售和所得款项的使用
没有。
商品 3.优先证券违约
不适用。
商品 4.矿山安全披露
不适用。
商品 5.其他信息
不适用。
商品 6.展品
以下 附录作为本10-Q表季度报告的一部分提交或以引用方式纳入本季度报告。
| 没有。 | 展品描述 | |
| 2.1 † | 数据骑士、合并子公司、发起人、OneMedNet和保罗·凯西于2022年4月25日签订的协议 和合并计划（参照公司于2022年4月25日向美国证券交易委员会提交的8-K表附录2.1成立 ）。 | |
| 3.1 | 第三份 经修订和重述的OneMedNet公司注册证书（参照公司于2023年11月13日向美国证券交易委员会提交的 8-K表格附录3.1纳入）。 | |
| 3.2 | OneMedNet Corporation 的 和重述章程（参照公司于 2023 年 11 月 13 日向 美国证券交易委员会提交的公司 8-K 表附录 3.2 纳入）。 | |
| 4.1 | 大陆证券转让与信托公司与本公司之间于2021年5月6日签订的认股权证 协议（引用 并入公司于2021年4月7日向美国证券交易委员会提交的S-1/A表格附录4.3）。 | |
| 4.2 | 单位证书样本（参照公司于2021年4月7日向美国证券交易委员会提交的S-1/A表格的附录4.1纳入）。 | |
| 4.3 | A类普通股证书样本（参照公司于2021年4月7日向美国证券交易委员会 提交的S-1/A表格附录4.2纳入）。 | |
| 4.4 | 认股权证样本（参照公司于2021年4月7日向美国证券交易委员会提交的S-1/A表格附录4.3纳入）。 | |
| 10.1+ | OneMedNet Corporation 2022年股权激励计划的 表格（参照委托书/招股说明书的附件D纳入， 是美国证券交易委员会于2023年9月22日宣布生效的S-4表格注册声明的一部分）。 | |
| 10.2 | 某些OneMedNet股权持有人的注册权协议表格（包含在委托书/招股说明书附件B的附录G中）。 | |
| 10.3 | 某些OneMedNet股权持有人签订的封锁协议（包含在委托书/招股说明书附件B的附录C中）。 | |
| 10.4 | 保荐人 封锁协议（参照公司于2022年4月25日向美国证券交易委员会提交的8-K表格附录2.1附录B）。 | |
| 10.5 | 2021 年 5 月 6 日由 Data Knights、最初的证券持有人与 Data Knights 的高级管理人员和董事签订的 协议信函（参照公司于 2021 年 5 月 11 日向美国证券交易委员会提交的 8-K 表附录 10.1 纳入） | |
| 10.6 | 投票 协议是参照2022年4月25日提交的8-K表格纳入的，该表格作为附录2.2的附录A收录。 | |
| 10.7 | 赞助商支持协议投票协议。（参照Data Knights Acquisition Corp. 提交的委托书/招股说明书附件B附录B并入）。 | |
| 10.8+ | OneMedNet Corporation与总裁亚伦·格林之间的雇佣协议（参照公司于2022年4月25日向美国证券交易委员会提交的8-K表附录10.8纳入）。 | |
| 10.9+ | OneMedNet Corporation与首席财务官丽莎·恩布里之间的雇佣协议（参照公司于2022年4月25日向美国证券交易委员会提交的8-K表附录10.9纳入）。 | |
| 10.10+ | OneMedNet Corporation与首席执行官保罗·凯西之间的雇佣协议（参照公司于2022年4月25日向美国证券交易委员会提交的8-K表附录1010纳入）。 | |
| 10.11 | 2023 年 6 月 28 日与 OneMedNet Corporation 签订的证券购买协议。 | |
| 31.1* | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第 302 条通过的《证券交易法》第13a-14 (a) 条和15 (d) -14 (a) 条对首席执行官进行认证 | |
| 31.2* | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第 302 条通过的《证券交易法》第13a-14 (a) 条和15 (d) -14 (a) 条对首席财务官进行认证 | |
| 32.1* | 根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条通过的《美国法典》第 18 条第 1350 条对首席执行官进行认证 | |
| 32.2* | 根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条通过的《美国法典》第 18 条第 1350 条对首席财务官进行认证 | |
| 101.INS* | 内联 XBRL 实例文档 | |
| 101.CAL* | 内联 XBRL 实例文档 | |
| 101.SCH* | 行内 XBRL 分类法扩展架构文档 | |
| 101.DEF* | Inline XBRL 分类法扩展定义链接库文档 | |
| 101.LAB* | Inline XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 | |
| 101.PRE* | Inline XBRL 分类法扩展演示文稿链接库文档 | |
| 104 | 封面 Page 交互式数据文件（格式化为内联 XBRL 并包含在附录 101 中） |
| * | 已归档 或随函提供。 |
| + | 管理 合同或补偿计划或安排。 |
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签名
根据 1934 年《证券交易法》的要求，注册人已正式授权下列签署人 代表其签署本报告。
| ONEMEDNET 公司 | ||
| 日期： 2023 年 11 月 20 日 | 来自： | /s/ 保罗·凯西 |
| 保罗 凯西 | ||
| 主管 执行官 | ||
| 14 |