附录 99.1
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Repligen 公司 西永街 41 号 大楼 #1,100 号套房 马萨诸塞州沃尔瑟姆 02453 |
Repligen 公布 2023 年第四季度和全年财务业绩
| 报告第四季度收入为156美元百万美元,全年收入为 639 美元百万 |
| 第四季度订单持续强劲 从账到账单比率为 1.03 |
马萨诸塞州沃尔瑟姆,2024年2月21日 Repligen Corporation(纳斯达克股票代码:RGEN)是一家专注于生物加工技术领导地位的生命科学公司,今天公布了2023年第四季度的财务业绩,涵盖截至2023年12月31日的三个月和十二个月期间。该公司还提供2024年全年的财务指导。
Repligen首席执行官托尼·亨特表示:“在 第四季度,在过滤和分析特许经营权以及新模态账户的持续势头的推动下,我们再次看到了订单强劲,这反映了我们产品在该市场的差异化性质。我们很高兴地向大家报告 ,我们连续第二季度 从账到账单第四季度的比率高于1.0,为1.03。本季度的收入符合预期,Metenova出资500万美元 ,非常符合我们的预期。尽管中国仍然存在一些不利因素和具有挑战性的宏观因素,但我们仍然乐观地认为,随着我们在2024年的前进,我们的 市场将有所改善,下半年增长将加速。
第四季度业务亮点
| 包括细胞和基因疗法在内的新模式势头良好,第四季度收入环比增长5% ,同比增长9% |
| 完成了对混料创新者Metenova AB的收购,扩大了我们的流体管理产品范围;第四季度实现了500万美元的收入 目标 |
| 推出 TangenX®SC,业界首款 无支架、独立的切向流过滤 (TFF) 设备;超滤和透滤 (UF/DF) 下游平板 TFF 技术进步的里程碑式成就 |
| 通过私募可转换交易,本金总额为6亿美元 的1.00%可转换优先票据,强化了我们的资产负债表 |
| 发布了我们的可持续发展报告 产生影响,重点介绍了公司在众多环境、社会和治理 (ESG) 举措方面取得的进展 |
1
财务业绩
| 收入。2023年第四季度,总收入为1.557亿美元,而2022年为1.868亿美元。 2023年第四季度的基本收入(非公认会计准则)为1.421亿美元,而2022年第四季度为1.630亿美元。 |
2023年全年,总收入为6.388亿美元,而2022年为8.015亿美元。2023年的基本收入(非公认会计准则)为5.991亿美元,而2022年为6.605亿美元。
| 毛利润。2023年第四季度,我们的毛利润(GAAP)为6,760万美元,而2022年第四季度的毛利润为9,610万美元。2023年第四季度调整后的毛利(非公认会计准则)为7,650万美元,而2022年第四季度为9,610万美元。毛利(GAAP)包括770万美元的一次性重组费用,主要包括库存调整,包括资产搬迁和遣散费。 |
2023年全年的毛利(GAAP)为2.848亿美元,而2022年全年为4.557亿美元。2023年全年调整后 利润总额(非公认会计准则)为3.165亿美元,而2022年为4.569亿美元。
| (亏损)运营收入。2023年第四季度,运营亏损(GAAP)为(90万美元),而2022年第四季度的运营收入为4,880万美元。2023年第四季度的调整后运营收入(非公认会计准则)为1,880万美元,而2022年第四季度为4,110万美元。 |
2023年全年,运营收入(GAAP)为5,460万美元,而2022年全年为2.247亿美元。2023年全年调整后 运营收入(非公认会计准则)为9,430万美元,而2022年为2.322亿美元。
| 净(亏损)收入。2023年第四季度,净亏损(GAAP)为(2550万美元),而2022年第四季度的净收益(GAAP)为4,870万美元。2023年第四季度的调整后净收益(非公认会计准则)为1,880万美元,而2022年第四季度为3,910万美元。 |
2023年全年的净收入(GAAP)为4,160万美元,而2022年全年为1.860亿美元。2023年调整后净收益(非公认会计准则)为9,840万美元,而2022年为1.886亿美元。
| (亏损)每股收益。2023年第四季度,每股亏损(GAAP)为每股基本股亏损(0.46 美元),完全摊薄后 ,而2022年第四季度全面摊薄后的每股亏损(GAAP)为0.85美元。按全面摊薄计算,2023年第四季度调整后的每股收益(非公认会计准则)为0.33美元,而2022年第四季度为0.68美元。 |
2
2023年全年,按全面摊薄计算,每股收益(GAAP)为0.74美元, 而2022年为3.24美元。按全面摊薄计算,2023年调整后的每股收益(非公认会计准则)为1.75美元,而2022年为3.28美元。
利润摘要
GAAP 利润率 |
Q4 2023 | Q4 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
毛利率 |
43.4 | % | 51.4 | % | 44.6 | % | 56.9 | % | ||||||||
营业(息税前利润)利润率 |
(0.6 | %) | 26.1 | % | 8.5 | % | 28.0 | % |
调整后(非公认会计准则)利润率 |
Q4 2023 | Q4 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
毛利率 |
49.1 | % | 51.5 | % | 49.5 | % | 57.0 | % | ||||||||
营业(息税前利润)利润率 |
12.1 | % | 22.0 | % | 14.8 | % | 29.0 | % | ||||||||
息税折旧摊销前利润率 |
16.8 | % | 26.3 | % | 20.0 | % | 30.8 | % |
现金状况
| 截至2023年12月31日,我们的现金、现金等价物和短期投资为7.513亿美元, ,而截至2022年12月31日为6.238亿美元。 |
2024财年的财务指导
我们对2024财年的财务指导基于对现有业务的预期。我们的公认会计原则和调整后 (非公认会计准则)指南包括2023年收购的企业(FlexBioSys和Metenova)的预期影响,不包括2024年任何潜在业务收购的影响以及 外币汇率未来波动的影响。
当前的指导方针 (2024年2月21日) | ||||
2024 财年 | GAAP | 调整后(非公认会计准则) | ||
报告的收入总额 |
6.2 亿美元至 6.5 亿美元 | 6.2 亿美元至 6.5 亿美元 | ||
同比变化 |
(3%) - 2% | (3%) - 2% | ||
基本收入增长 |
- | (1%) - 4% | ||
毛利率 |
49% - 50% | 49% - 50% | ||
运营收入 |
3,300 万美元-3,800 万美元 | 8300 万美元-8,800 万美元 | ||
营业利润率 |
5% - 6% | 13% - 14% | ||
其他收入(支出) |
200 万至 300 万美元 | 1800 万美元至 1900 万美元 | ||
调整后的息税折旧摊销前利润率 |
- | 18% - 19% | ||
税前收入的税率 |
26% | 21% | ||
净收入 |
2,600 万美元-3,000 万美元 | 8000 万美元至 8400 万美元 | ||
每股收益-摊薄 |
$0.46 - $0.53 | $1.42 - $1.49 |
3
正如本新闻稿稍后包含的非公认会计准则对账表所述,我们对2024财年的非公认会计准则净收入指导反映了5,420万美元的调整额。
电话会议和网络直播接入
Repligen将于今天,即美国东部时间2024年2月21日上午8点30分主持 电话会议和网络直播,讨论2023年第四季度的财务业绩、企业发展和2024年的财务指导。国内来电者拨打 免费电话 (844) 274-3999 或拨打 (412) 317-5607(国际来电者)可以拨打(412)317-5607。实时通话不需要密码。此外,可以通过 公司网站的 “投资者关系” 部分访问网络直播。电话会议和网络直播都将在直播活动结束后的一段时间内存档。来自美国的 (877) 344-7529,加拿大的 (855) 669-9658,国际来电者的 (412) 317-0088。重播听众必须 提供密码 4526890。
关于 Repligen 公司
Repligen Corporation 是一家全球生命科学公司,致力于开发和商业化高度创新的生物处理技术和系统,以提高生物药物制造过程中的 效率。我们是 激发生物加工的进步面向我们服务的客户;主要是全球生物制药药物开发商和合同开发与制造 组织 (CDMO)。我们的重点领域是过滤和流体管理、色谱、过程分析和蛋白质。我们的公司总部位于马萨诸塞州的沃尔瑟姆,我们的大部分制造基地都位于美国,其他关键基地位于爱沙尼亚、法国、德国、爱尔兰、荷兰和瑞典。有关该公司的更多信息,请访问我们的网站www.repligen.com,并在领英上关注我们。
非公认会计准则财务业绩指标
为了补充我们根据美国公认会计原则(GAAP)列报的财务报表,本新闻稿中包含了以下非公认会计准则财务业绩指标: 从账到账单比率、基础业务收入增长、调整后的 毛利、调整后的毛利率和调整后的营业利润率;调整后的销售成本;调整后的研发费用;调整后的销售和收购费用;调整后的税前收入;调整后的运营收入; 调整后的净收益;调整后的摊薄后每股收益;调整后的扣除利息、税项、折旧和摊销前的收益(EBITDA)和调整后的息税折旧摊销前利润率。公司提供基本收入和基本收入增长率,其中不包括 与COVID相关的收入,以及本年度收购收入对没有上一年度可比数据的影响,以方便比较其当前的收入表现。公司提供外币 折算的影响,以确定固定货币的收入增长率,其中不包括外币折算的影响,以便于将其当前收入表现与过去的收入表现进行比较。为了 计算外币折算的影响,公司使用当期和前一时期的固定外币汇率将实际净销售额从当地货币转换为美元。
4
公司的非公认会计准则财务业绩和/或非公认会计准则指导不包括以下方面的影响:库存增加费用;收购和整合成本;包括遣散费在内的重组费用;库存 调整和加速折旧以及其他费用;与公司收购相关的或有对价;无形摊销成本;债务清偿损失;与债务折扣增加相关的非现金 利息支出;与债务折扣增加相关的债务发行成本的摊销公司的可转换债务;国外某些公司间贷款的货币影响;以及非公认会计准则费用对税收的相关影响。这些成本之所以被排除在外,是因为管理层认为此类支出与未来的业务运营没有直接关系,由此产生的费用记录也不能准确反映我们在记录此类费用期间持续运营的 业绩。
注意:
本新闻稿后面包含的 表格详细介绍了上述GAAP数字(报告或指导)与调整后(非GAAP)数字的所有对账。在分析公司的经营业绩和指导时,投资者不应将非公认会计准则指标视为根据公认会计原则编制的可比财务 指标的替代品。
前瞻性陈述
本新闻稿包含前瞻性陈述,这些陈述是根据联邦证券法的安全港条款作出的, 包括1995年《私人证券诉讼改革法》、经修订的1933年《证券法》第27A条以及经修订的1934年《证券交易法》第21E条。请注意,本 新闻稿中的陈述严格来说不是历史陈述,包括:有关当前或未来财务业绩和状况的任何明示或暗示陈述或指导,包括我们的2024年财务指导和相关的 假设;我们经营所在市场的预期需求(包括对此类市场将改善的信念以及这种改善对我们业务的影响);我们业务的预期业绩;计划效率和业绩 br} 我们的重组和再平衡活动;我们的战略伙伴关系和收购业务整合的预期业绩和成功,构成前瞻性陈述,由相信、 期望、可能、将来、应该、寻求、预测、估计或可能以及类似的表述来确定。前瞻性陈述既不是 历史事实,也不是对未来表现的保证。由于前瞻性陈述与未来有关,因此它们受到许多风险和不确定性的影响,这些风险和不确定性可能导致实际业绩与预期存在重大差异, 包括与我们的重组活动和成功再平衡组织能力相关的风险;我们成功发展生物加工业务的能力;我们应对和预测不利因素的能力,包括 实现调整后的2024年财务指导的能力;我们开发和商业化产品和市场的能力接受我们的
5
产品;我们成功将任何收购的业务(包括Metenova和FlexBioSys)整合到我们的业务中并实现此类收购的预期收益的能力; 对我们产品的需求可能会继续下降,这可能会对我们未来的收入、现金流、经营业绩和财务状况产生不利影响;我们与规模更大、资金更充足的生物加工、制药和 生物技术公司竞争的能力;我们对所有美国食品和药品公司的遵守情况管理局和欧洲药品评估局监管;COVID-19 对我们业务运营以及客户和供应商的 运营的持久影响;我们的股价波动;以及 Repligens 向美国证券交易委员会(委员会)提交的文件中详述的其他风险,包括截至2022年12月31日的10-K表年度报告和随后向委员会提交的报告,包括我们的 10-Q 表季度报告和当前的 8-K 表报告,以及我们的即将发布的截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告。实际结果可能与 这些前瞻性陈述所设想的Repligen存在重大差异;因此,您不应依赖这些前瞻性陈述中的任何一项。这些前瞻性陈述反映了管理层对我们 业务的未来、未来计划和战略、预测、预期事件和趋势、经济和其他未来状况的当前观点、预期和假设,并且仅基于我们目前获得的信息。除非法律要求,否则Repligen不承诺以书面或口头方式更新 任何前瞻性陈述,以反映其观点或事件或情况的变化,无论是由于新信息、未来发展还是其他原因。
Repligen 联系我们:
桑德拉·S·纽曼
投资者关系全球主管
(781) 419-1881
investors@repligen.com
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REPLIGEN 公司
简明合并运营报表
(未经审计,金额以千计,股票和每股数据除外)
三个月已结束十二月三十一日 | 十二个月已结束十二月三十一日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
收入: |
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产品收入 |
$ | 155,471 | $ | 186,515 | $ | 638,381 | $ | 801,183 | ||||||||
特许权使用费和其他收入 |
272 | 247 | 383 | 353 | ||||||||||||
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总收入 |
155,743 | 186,762 | 638,764 | 801,536 | ||||||||||||
成本和支出: |
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产品收入成本 |
88,136 | 90,700 | 353,922 | 345,830 | ||||||||||||
研究和开发 |
10,285 | 11,113 | 42,722 | 43,936 | ||||||||||||
销售、一般和管理 |
57,512 | 53,237 | 218,113 | 215,829 | ||||||||||||
或有考虑 |
697 | (17,125 | ) | (30,569 | ) | (28,729 | ) | |||||||||
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156,630 | 137,925 | 584,188 | 576,866 | |||||||||||||
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(亏损)运营收入 |
(887 | ) | 48,837 | 54,576 | 224,670 | |||||||||||
投资收益 |
6,023 | 4,016 | 24,135 | 6,978 | ||||||||||||
利息支出 |
(1,138 | ) | (270 | ) | (1,951 | ) | (1,162 | ) | ||||||||
债务消灭造成的损失 |
(12,676 | ) | | (12,676 | ) | | ||||||||||
债务发行成本的摊销* |
(6,702 | ) | (455 | ) | (8,075 | ) | (1,815 | ) | ||||||||
其他收入(支出),净额 |
6,623 | 858 | 8,123 | (9,531 | ) | |||||||||||
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所得税前(亏损)收入 |
(8,757 | ) | 52,986 | 64,132 | 219,140 | |||||||||||
所得税准备金 |
16,731 | 4,257 | 22,555 | 33,181 | ||||||||||||
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净(亏损)收入 |
$ | (25,488 | ) | $ | 48,729 | $ | 41,577 | $ | 185,959 | |||||||
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(亏损)每股收益: |
||||||||||||||||
基本 |
$ | (0.46 | ) | $ | 0.88 | $ | 0.75 | $ | 3.35 | |||||||
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稀释* |
$ | (0.46 | ) | $ | 0.85 | $ | 0.74 | $ | 3.24 | |||||||
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已发行股票的加权平均值: |
||||||||||||||||
基本 |
55,815,666 | 55,542,248 | 55,719,860 | 55,460,232 | ||||||||||||
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稀释* |
55,815,666 | 57,105,172 | 56,377,319 | 57,455,275 | ||||||||||||
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* | 根据亚利桑那州立大学2020-06年,公司必须通过应用折算法来反映2019年票据的稀释 效应。在2022年3月4日提交第二份补充契约之前,公司可以选择以现金、股票或两者的组合方式解决2019年票据的转换问题。因此,从2022年1月1日(公司采用亚利桑那州立大学2020-06年的日期)到2022年3月4日,公司在截至2022年12月31日的十二个月摊薄后每股收益计算的加权平均值 中纳入了3,474,429股股票。2022年3月4日之后,在第二份补充契约生效后,公司不可撤销地选择以现金结算转换 本金,只支付公司普通股的溢价。因此,从2022年3月5日至2022年3月31日,公司在截至2022年12月31日的十二个月的加权平均每股收益计算中纳入了980,525股股票。根据折算法,假设该期间可转换债务的利息从未得到确认,公司还必须将适用于可转换 债务的债券发行成本和利息费用的摊销从2022年1月1日至2022年3月4日期间的摊薄后每股收益计算的分子中排除。在截至2022年12月31日的十二个月中,公司从分子中排除了2022年1月1日至2022年3月4日期间40万美元(受税影响)的债务发行成本和利息费用的摊销。 |
资产负债表数据: | 十二月三十一日2023 | 十二月三十一日2022 | ||||||
现金、现金等价物和有价证券 |
$ | 751,323 | $ | 623,757 | ||||
营运资金 |
952,881 | 593,922 | ||||||
总资产 |
2,824,411 | 2,524,658 | ||||||
长期债务 |
695,046 | 209,762 | ||||||
累计收益 |
438,849 | 397,272 | ||||||
股东权益 |
1,971,203 | 1,910,700 |
7
REPLIGEN 公司
GAAP与非GAAP财务指标的对账
(未经审计,金额以千计,百分比和每股数据除外)
报告的收入增长与有机收入增长的对账(非公认会计准则)
三个月已结束十二月三十一日 | 十二个月已结束十二月三十一日 | |||||||
2023 | 2023 | |||||||
报告的收入增长 |
(17 | %) | (20 | %) | ||||
减去:收购增长 |
3 | % | 1 | % | ||||
减去:货币兑换 |
1 | % | 0 | % | ||||
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有机收入增长(非公认会计准则) |
(21 | %) | (21 | %) | ||||
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总收入 (GAAP) 与基础收入(非 GAAP)的对账
三个月已结束十二月三十一日 | % 变化2023 v 2022 | 十二个月已结束十二月三十一日 | % 变化2023 v 2022 | |||||||||||||||||||||
2023 | 2022(2) | 2023 | 2022(2) | |||||||||||||||||||||
GAAP 总收入 |
$ | 155,743 | $ | 186,762 | (17 | %) | $ | 638,764 | $ | 801,536 | (20 | %) | ||||||||||||
COVID 收入 |
(8,007 | ) | (23,802 | ) | (66 | %) | (32,216 | ) | (141,067 | ) | (77 | %) | ||||||||||||
无机并购 |
(5,670 | ) | | 100 | % | (7,433 | ) | | 100 | % | ||||||||||||||
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基本收入(非公认会计准则) (1) |
$ | 142,066 | $ | 162,960 | (13 | %) | $ | 599,115 | $ | 660,469 | (9 | %) | ||||||||||||
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GAAP(亏损)运营收入与调整后运营收入的对账 (非公认会计准则)
三个月已结束十二月三十一日 | 十二个月已结束十二月三十一日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
GAAP(亏损)运营收入 |
$ | (887 | ) | $ | 48,837 | $ | 54,576 | $ | 224,670 | |||||||
对运营收入(亏损)的调整: |
||||||||||||||||
库存增加费 |
1,238 | | 1,238 | | ||||||||||||
收购和整合成本 |
934 | 2,111 | 5,861 | 9,253 | ||||||||||||
重组成本(3) |
8,188 | | 32,200 | | ||||||||||||
或有考虑 |
697 | (17,125 | ) | (30,569 | ) | (28,729 | ) | |||||||||
无形摊销 |
8,651 | 7,304 | 30,981 | 27,016 | ||||||||||||
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调整后的运营收入(非公认会计准则) |
$ | 18,821 | $ | 41,127 | $ | 94,287 | $ | 232,210 | ||||||||
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8
GAAP 净(亏损)收入与调整后净收益 (非 GAAP)的对账
三个月已结束十二月三十一日 | 十二个月已结束十二月三十一日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
GAAP 净(亏损)收益 |
$ | (25,488 | ) | $ | 48,729 | $ | 41,577 | $ | 185,959 | |||||||
净(亏损)收入的调整: |
||||||||||||||||
库存增加费 |
1,238 | | 1,238 | | ||||||||||||
收购和整合成本 |
934 | 2,111 | 5,861 | 9,514 | ||||||||||||
重组成本(3) |
8,188 | | 32,200 | | ||||||||||||
或有考虑 |
697 | (17,125 | ) | (30,569 | ) | (28,729 | ) | |||||||||
无形摊销 |
8,651 | 7,304 | 30,981 | 27,016 | ||||||||||||
债务消灭造成的损失 |
12,676 | | 12,676 | | ||||||||||||
非现金利息支出 |
620 | | 620 | | ||||||||||||
债务发行成本的摊销 (4) |
6,702 | 455 | 8,075 | 1,815 | ||||||||||||
某些公司间贷款的外币影响 (5) |
(7,743 | ) | | (7,743 | ) | | ||||||||||
非公认会计准则费用的税收影响 |
12,278 | (2,402 | ) | 3,485 | (7,002 | ) | ||||||||||
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调整后净收益(非公认会计准则) |
$ | 18,753 | $ | 39,072 | $ | 98,401 | $ | 188,573 | ||||||||
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GAAP(亏损)每股收益与调整后每股收益 (非公认会计准则)的对账
三个月已结束十二月三十一日 | 十二个月已结束十二月三十一日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
GAAP(亏损)每股收益- 摊薄(6) |
$ | (0.46 | ) | $ | 0.85 | $ | 0.74 | $ | 3.24 | |||||||
调整每股收益(亏损)——摊薄后: |
||||||||||||||||
库存增加费 |
0.02 | | 0.02 | | ||||||||||||
收购和整合成本 |
0.02 | 0.04 | 0.10 | 0.17 | ||||||||||||
重组成本(3) |
0.15 | | 0.57 | | ||||||||||||
或有考虑 |
0.01 | (0.30 | ) | (0.54 | ) | (0.50 | ) | |||||||||
无形摊销 |
0.15 | 0.13 | 0.55 | 0.47 | ||||||||||||
债务消灭造成的损失 |
0.22 | | 0.22 | | ||||||||||||
非现金利息支出 |
0.01 | | 0.01 | | ||||||||||||
债务发行成本的摊销 (4) |
0.12 | 0.01 | 0.14 | 0.03 | ||||||||||||
某些公司间贷款的外币影响 (5) |
(0.14 | ) | | (0.14 | ) | | ||||||||||
非公认会计准则费用的税收影响 |
0.22 | (0.04 | ) | 0.06 | (0.12 | ) | ||||||||||
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调整后每股收益(非公认会计准则)——摊薄(6) |
$ | 0.33 | $ | 0.68 | $ | 1.75 | $ | 3.28 | ||||||||
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由于四舍五入,总数可能不相加。 |
9
GAAP 净(亏损)收入与调整后息税折旧摊销前利润的对账 (非 GAAP)
三个月已结束十二月三十一日 | 十二个月已结束十二月三十一日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
GAAP 净(亏损)收益 |
$ | 25,488 | ) | $ | 48,729 | $ | 41,577 | $ | 185,959 | |||||||
调整: |
||||||||||||||||
投资收益 |
(6,023 | ) | (4,016 | ) | (24,135 | ) | (6,978 | ) | ||||||||
利息支出 |
1,138 | 270 | 1,951 | 1,162 | ||||||||||||
债务发行成本的摊销 |
6,702 | 455 | 8,075 | 1,815 | ||||||||||||
所得税(福利)准备金 |
16,731 | 4,257 | 22,555 | 33,181 | ||||||||||||
折旧 |
8,464 | 7,049 | 36,994 | 23,859 | ||||||||||||
无形摊销(7) |
8,679 | 7,331 | 31,091 | 27,126 | ||||||||||||
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EBITDA |
10,203 | 64,075 | 118,108 | 266,124 | ||||||||||||
其他调整: |
||||||||||||||||
库存增加费 |
1,238 | | 1,238 | | ||||||||||||
收购和整合成本 |
934 | 2,111 | 5,861 | 9,514 | ||||||||||||
重组 (3)(8) |
8,188 | | 28,384 | | ||||||||||||
或有考虑 |
697 | (17,125 | ) | (30,569 | ) | (28,729 | ) | |||||||||
债务消灭造成的损失 |
12,676 | | 12,676 | | ||||||||||||
某些公司间贷款的外币影响 (5) |
(7,743 | ) | | (7,743 | ) | | ||||||||||
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|||||||||
调整后的息税折旧摊销前利润(非公认会计准则) |
$ | 26,193 | $ | 49,061 | $ | 127,955 | $ | 246,909 | ||||||||
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GAAP 销售成本与调整后销售成本(非 GAAP)的对账
三个月已结束十二月三十一日 | 十二个月已结束十二月三十一日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
GAAP 销售成本 |
$ | 88,136 | $ | 90,700 | $ | 353,922 | $ | 345,830 | ||||||||
调整销售成本: |
||||||||||||||||
库存增加费 |
(1,238 | ) | | (1,238 | ) | | ||||||||||
收购和整合成本 |
(6 | ) | (33 | ) | (39 | ) | (1,234 | ) | ||||||||
重组(3) |
(7,675 | ) | | (30,386 | ) | | ||||||||||
|
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|||||||||
调整后的销售成本(非公认会计准则) |
$ | 79,217 | $ | 90,667 | $ | 322,259 | $ | 344,596 | ||||||||
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|
GAAP 研发费用与调整后研发支出(非 GAAP)的对账
三个月已结束十二月三十一日 | 十二个月已结束十二月三十一日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
GAAP 研发费用 |
$ | 10,285 | $ | 11,113 | $ | 42,722 | $ | 43,936 | ||||||||
研发费用的调整: |
||||||||||||||||
收购和整合成本 |
(2 | ) | (92 | ) | 5 | (658 | ) | |||||||||
重组(3) |
(81 | ) | | (116 | ) | | ||||||||||
|
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|||||||||
调整后的研发费用(非公认会计准则) |
$ | 10,202 | $ | 11,021 | $ | 42,611 | $ | 43,278 | ||||||||
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10
GAAP SG&A 费用与调整后的 SG&A 费用对账 (非 GAAP)
三个月已结束十二月三十一日 | 十二个月已结束十二月三十一日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
GAAP SG&A 费用 |
$ | 57,512 | $ | 53,237 | $ | 218,113 | $ | 215,829 | ||||||||
对销售和收购费用的调整: |
||||||||||||||||
收购和整合成本 |
(925 | ) | (1,986 | ) | (5,826 | ) | (7,361 | ) | ||||||||
重组(3) |
(432 | ) | | (1,698 | ) | | ||||||||||
无形摊销 |
(8,651 | ) | (7,304 | ) | (30,981 | ) | (27,016 | ) | ||||||||
|
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|||||||||
调整后的销售和收购费用(非公认会计准则) |
$ | 47,504 | $ | 43,947 | $ | 179,608 | $ | 181,452 | ||||||||
|
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GAAP净收益指南与调整后净收益(非GAAP)的对账 指南
截至 2024 年 12 月 31 日的十二个月 | ||||||||
低端 | 高端 | |||||||
关于公认会计准则净收益的指导方针 |
$ | 26,000 | $ | 30,000 | ||||
对净收入指导的调整: |
||||||||
收购和整合成本 |
4,672 | 4,672 | ||||||
非现金利息支出 |
13,745 | 13,745 | ||||||
收购相关的 无形资产的预期税前摊销 |
34,617 | 34,617 | ||||||
债务发行成本的摊销 |
1,887 | 1,887 | ||||||
或有考虑 |
11,000 | 11,000 | ||||||
非公认会计准则费用的税收影响 |
(11,751 | ) | (11,751 | ) | ||||
指导方针四舍五入调整 |
(170 | ) | (170 | ) | ||||
|
|
|
|
|||||
调整后净收益(非公认会计准则)指南 |
$ | 80,000 | $ | 84,000 | ||||
|
|
|
|
由于四舍五入,总数可能不相加。
GAAP每股收益指引与调整后每股收益(非GAAP)指南的对账
截至 2024 年 12 月 31 日的十二个月 | ||||||||
低端 | 高端 | |||||||
每股收益指引——摊薄后 |
$ | 0.46 | $ | 0.53 | ||||
调整每股收益指引——摊薄后: |
||||||||
收购和整合成本 |
0.08 | 0.08 | ||||||
非现金利息支出 |
0.24 | 0.24 | ||||||
收购相关的 无形资产的预期税前摊销 |
0.61 | 0.61 | ||||||
债务发行成本的摊销 |
0.03 | 0.03 | ||||||
或有考虑 |
0.19 | 0.19 | ||||||
非公认会计准则费用的税收影响 |
(0.21 | ) | (0.21 | ) | ||||
指导方针四舍五入调整 |
(0.00 | ) | (0.00 | ) | ||||
|
|
|
|
|||||
调整后每股收益(非公认会计准则)指南- 摊薄 |
$ | 1.42 | $ | 1.49 | ||||
|
|
|
|
由于四舍五入,总数可能不相加。
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上面所有表格的脚注:
(1) | 基本收入不包括与COVID相关的收入,不包括当前 期内与收购相关的收入贡献,这些时期没有上一年度可比数据。 |
(2) | 与上年相比,本年度的收购收入已转移到Base。 |
(3) | 2023 年 7 月,我们开始重组活动,以简化和精简我们的组织,并加强 我们运营的整体效率。除了7月份设想的初步努力外,公司在截至2023年12月31日的三个月中继续进行进一步的重组活动。第四季度的这些活动 主要包括根据对第三季度开始的分析(例如保质期稳定性测试)的持续评估,将制成品和原材料库存余额向下调整至其净可实现价值。在需求减少的地方 ,这些库存的价值在 COVID-19 期间大部分是安全的,超过了到期日期之前的预计使用需求。此外,重组活动 包括与在美国某些地点之间合并部分制造设施相关的成本以及遣散费和员工相关成本。 |
(4) | 截至2022年12月31日的十二个月包括2022年4月1日至2022年12月31日期间 的债务发行成本的摊销,以及第二份补充契约提交后2022年3月5日至2022年3月31日期间的债券发行成本的摊销。 2022年1月1日至2022年3月4日期间, 的债务发行成本已反映在公认会计准则每股净收益中,即根据计算截至2022年12月31日的十二个月摊薄后每股收益的折算方法进行的摊薄后每股收益。 |
(5) | 在2023年第四季度,某些公司间贷款的外币收益为7,743美元。 影响已计入其他收入(支出),即简明合并运营报表中的净列项目。 |
(6) | 每股GAAP亏损——在截至2023年12月31日的三个月中摊薄后,确定不包括626,847股稀释股票的 效应,因为此类股票的影响本来是反稀释性的,因为该期间的净亏损,而调整后的每股收益——同期摊薄后的每股收益是根据 56,442,512股的摊薄后股票确定的。 |
(7) | 包括根据公认会计原则摊还里程碑付款,截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月为28美元,截至2023年12月31日和2022年12月31日的十二个月为111美元。 |
(8) | 不包括截至2023年12月31日的十二个月中与重组计划相关的3,816美元的加速折旧。此金额包含在本表的折旧行项目中。 |
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