指导 | |||||
百万美元,每股收益除外 | 2024 财年 | ||||
收入 | $1,750 - $1,780 | ||||
持续经营的收入 | $150 - $162 | ||||
调整后的息税折旧摊销前利润 (1) | $295 - $310 | ||||
调整后息折旧摊销前利润率 | 17.0 - 17.5% | ||||
GAAP EPS | $4.65 - $5.05 | ||||
调整后的每股收益 (1) | $5.05 - $5.45 | ||||
(1) 非公认会计准则数字。请参阅调整和对账的补充时间表。 | |||||
JBT 公司 | |||||||||||||||||||||||
简明合并收益表 | |||||||||||||||||||||||
(未经审计,以百万计,每股数据除外) | |||||||||||||||||||||||
截至12月31日的三个月 | 截至12月31日的十二个月 | ||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||||||
收入 | $ | 444.6 | $ | 441.2 | $ | 1,664.4 | $ | 1,590.3 | |||||||||||||||
销售成本 | 283.8 | 297.5 | 1,078.7 | 1,060.9 | |||||||||||||||||||
毛利 | 160.8 | 143.7 | 585.7 | 529.4 | |||||||||||||||||||
毛利% | 36.2% | 32.6% | 35.2% | 33.3% | |||||||||||||||||||
销售、一般和管理费用 | 104.0 | 98.4 | 409.6 | 389.7 | |||||||||||||||||||
重组费用 | 1.7 | 4.2 | 11.4 | 7.1 | |||||||||||||||||||
营业收入 | 55.1 | 41.1 | 164.7 | 132.6 | |||||||||||||||||||
营业收入% | 12.4% | 9.3% | 9.9% | 8.3% | |||||||||||||||||||
养老金支出(收入),服务成本除外 | 0.1 | (0.1) | 0.7 | — | |||||||||||||||||||
利息(收入)支出,净额 | (3.6) | 5.5 | 10.9 | 12.6 | |||||||||||||||||||
所得税前持续经营的收入 | 58.6 | 35.7 | 153.1 | 120.0 | |||||||||||||||||||
所得税准备金 | 5.7 | 4.5 | 23.5 | 16.2 | |||||||||||||||||||
未合并子公司净收益中的权益 | (0.2) | — | (0.3) | — | |||||||||||||||||||
持续经营的收入 | 52.7 | 31.2 | 129.3 | 103.8 | |||||||||||||||||||
已终止业务的收入,扣除税款 | 28.4 | 9.8 | 453.3 | 33.6 | |||||||||||||||||||
净收入 | $ | 81.1 | $ | 41.0 | $ | 582.6 | $ | 137.4 | |||||||||||||||
每股基本收益来自: | |||||||||||||||||||||||
持续运营 | $ | 1.65 | $ | 0.97 | $ | 4.04 | $ | 3.24 | |||||||||||||||
已终止的业务 | 0.89 | 0.31 | 14.17 | 1.05 | |||||||||||||||||||
净收入 | $ | 2.54 | $ | 1.28 | $ | 18.21 | $ | 4.29 | |||||||||||||||
摊薄后的每股收益来自以下来源的净收益: | |||||||||||||||||||||||
持续运营 | $ | 1.64 | $ | 0.97 | $ | 4.02 | $ | 3.23 | |||||||||||||||
已终止的业务 | 0.88 | 0.31 | 14.11 | 1.05 | |||||||||||||||||||
净收入 | $ | 2.52 | $ | 1.28 | $ | 18.13 | $ | 4.28 | |||||||||||||||
加权平均已发行股数: | |||||||||||||||||||||||
基本 | 32.0 | 32.0 | 32.0 | 32.0 | |||||||||||||||||||
稀释 | 32.1 | 32.1 | 32.1 | 32.1 | |||||||||||||||||||
来自持续经营的其他业务信息: | |||||||||||||||||||||||
入库订单 | $ | 418.1 | $ | 431.5 | $ | 1,667.5 | $ | 1,587.4 | |||||||||||||||
订单积压 | $ | 678.2 | $ | 664.4 | |||||||||||||||||||
JBT 公司 | |||||||||||||||||||||||
非公认会计准则财务指标 | |||||||||||||||||||||||
摊薄后每股收益与调整后的摊薄后每股收益的对账 | |||||||||||||||||||||||
(未经审计,以百万计,每股数据除外) | |||||||||||||||||||||||
截至12月31日的三个月 | 截至12月31日的十二个月 | ||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||||||
持续经营的收入 | $ | 52.7 | $ | 31.2 | $ | 129.3 | $ | 103.8 | |||||||||||||||
非公认会计准则调整 | |||||||||||||||||||||||
重组相关成本 (1) | 1.7 | 4.2 | 11.4 | 7.3 | |||||||||||||||||||
并购相关成本 (2) | 2.4 | 2.7 | 6.0 | 11.6 | |||||||||||||||||||
非公认会计准则调整对税收准备的影响 (3) | (1.1) | (1.7) | (4.5) | (4.8) | |||||||||||||||||||
税基注销对税收准备的影响 | (10.7) | — | (10.7) | — | |||||||||||||||||||
来自持续经营业务的调整后收入 | $ | 45.0 | $ | 36.4 | $ | 131.5 | $ | 117.9 | |||||||||||||||
持续经营的收入 | $ | 52.7 | $ | 31.2 | $ | 129.3 | $ | 103.8 | |||||||||||||||
股票和摊薄证券总数 | 32.1 | 32.1 | 32.1 | 32.1 | |||||||||||||||||||
持续经营业务的摊薄后每股收益 | $ | 1.64 | $ | 0.97 | $ | 4.02 | $ | 3.23 | |||||||||||||||
来自持续经营业务的调整后收入 | $ | 45.0 | $ | 36.4 | $ | 131.5 | $ | 117.9 | |||||||||||||||
股票和摊薄证券总数 | 32.1 | 32.1 | 32.1 | 32.1 | |||||||||||||||||||
调整后的持续经营业务摊薄后每股收益 | $ | 1.40 | $ | 1.13 | $ | 4.10 | $ | 3.67 | |||||||||||||||
(1) 包括重组费用以及产品成本中报告的用于重组相关库存注销的任何费用。 | |||||||||||||||||||||||
(2) 并购相关成本包括整合成本、业务合并所增加库存的摊销、潜在和已完成的并购交易和战略的咨询和交易成本。 | |||||||||||||||||||||||
(3) 对税收准备的影响是使用所示每个时期相关司法管辖区的颁布税率计算的。 | |||||||||||||||||||||||
上表报告了持续经营业务的调整后收入和持续经营业务的调整后摊薄后每股收益,这些都是非公认会计准则的财务指标。我们在内部使用这些衡量标准来制定运营决策以及规划和预测未来时期,因此向投资者提供这些信息,因为我们认为这可以对我们的持续经营业绩进行更有意义的逐期比较,而不会出现无法反映我们基本经营业绩的某些成本金额的波动。 |
JBT 公司 | |||||||||||||||||||||||
非公认会计准则财务指标 | |||||||||||||||||||||||
持续经营收入与调整后息税折旧摊销前利润的对账 | |||||||||||||||||||||||
(未经审计,以百万计) | |||||||||||||||||||||||
截至12月31日的三个月 | 截至12月31日的十二个月 | ||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||||||
持续经营的收入 | $ | 52.7 | $ | 31.2 | $ | 129.3 | $ | 103.8 | |||||||||||||||
所得税准备金 | 5.7 | 4.5 | 23.5 | 16.2 | |||||||||||||||||||
利息(收入)支出,净额 | (3.6) | 5.5 | 10.9 | 12.6 | |||||||||||||||||||
折旧和摊销 | 22.0 | 20.8 | 91.3 | 76.2 | |||||||||||||||||||
持续经营业务的息税折旧摊销前利润 | 76.8 | 62.0 | 255.0 | 208.8 | |||||||||||||||||||
重组相关成本 (1) | 1.7 | 4.2 | 11.4 | 7.3 | |||||||||||||||||||
养老金支出(收入),服务成本除外 | 0.1 | (0.1) | 0.7 | — | |||||||||||||||||||
并购相关成本 (2) | 2.4 | 2.7 | 6.0 | 11.6 | |||||||||||||||||||
来自持续经营业务的调整后息折旧摊销前利润 | $ | 81.0 | $ | 68.8 | $ | 273.1 | $ | 227.7 | |||||||||||||||
总收入 | $ | 444.6 | $ | 441.2 | $ | 1,664.4 | $ | 1,590.3 | |||||||||||||||
调整后 EBITDA% | 18.2% | 15.6% | 16.4% | 14.3% | |||||||||||||||||||
(1) 包括重组费用以及产品成本中报告的用于重组相关库存注销的任何费用。 | |||||||||||||||||||||||
(2) 并购相关成本包括整合成本、业务合并所增加库存的摊销、潜在和已完成的并购交易和战略的咨询和交易成本。 | |||||||||||||||||||||||
上表列出了息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润,它们是非公认会计准则的财务指标。鉴于公司专注于通过收购实现增长,管理层认为息税折旧摊销前利润有助于评估业务业绩,同时排除了由于无形资产价值上升而产生的摊销和固定资产折旧的影响。我们在内部使用调整后的息税折旧摊销前利润来制定运营决策,并认为调整后的息税折旧摊销前利润对投资者很有用,可以用来衡量公司的运营业绩,也是评估和比较运营业绩与公司行业同行的一种方式。 |
JBT 公司 | |||||||||||
简明的合并资产负债表 | |||||||||||
(未经审计,以百万计) | |||||||||||
2023年12月31日 | 2022年12月31日 | ||||||||||
资产 | |||||||||||
现金和现金等价物 | $ | 483.3 | $ | 71.7 | |||||||
扣除备抵后的贸易应收账款 | 288.9 | 265.6 | |||||||||
库存 | 238.9 | 264.0 | |||||||||
其他流动资产 | 89.1 | 75.7 | |||||||||
已终止业务的流动资产 | — | 249.5 | |||||||||
流动资产总额 | 1,100.2 | 926.5 | |||||||||
财产、厂房和设备,净额 | 248.0 | 245.4 | |||||||||
其他资产 | 1,362.2 | 1,383.3 | |||||||||
已终止业务的非流动资产 | — | 85.8 | |||||||||
总资产 | $ | 2,710.4 | $ | 2,641.0 | |||||||
负债和股东权益 | |||||||||||
短期债务 | $ | — | $ | 0.6 | |||||||
应付账款、贸易和其他 | 134.6 | 170.6 | |||||||||
预付款和分期付款 | 172.0 | 173.7 | |||||||||
其他流动负债 | 177.8 | 161.3 | |||||||||
已终止业务的流动负债 | — | 117.8 | |||||||||
流动负债总额 | 484.4 | 624.0 | |||||||||
长期债务,减去流动部分 | 646.4 | 977.3 | |||||||||
应计养老金和其他退休后福利,减去当期部分 | 24.6 | 32.0 | |||||||||
其他负债 | 66.1 | 91.2 | |||||||||
已终止业务的非流动负债 | — | 11.1 | |||||||||
普通股和额外实收资本 | 221.1 | 215.7 | |||||||||
留存收益 | 1,463.6 | 894.0 | |||||||||
累计其他综合亏损 | (195.8) | (204.3) | |||||||||
股东权益总额 | 1,488.9 | 905.4 | |||||||||
负债和股东权益总额 | $ | 2,710.4 | $ | 2,641.0 | |||||||
JBT 公司 | |||||||||||
简明的合并现金流量表 | |||||||||||
(未经审计,以百万计) | |||||||||||
截至12月31日的十二个月 | |||||||||||
2023 | 2022 | ||||||||||
来自持续经营活动的现金流 | |||||||||||
净收入 | $ | 582.6 | $ | 137.4 | |||||||
减去:已终止业务的收入,扣除税款 | 453.3 | 33.6 | |||||||||
持续经营的收入 | 129.3 | 103.8 | |||||||||
调整以将收入与经营活动提供的现金进行对账 | |||||||||||
折旧和摊销 | 91.3 | 76.2 | |||||||||
基于股票的薪酬 | 11.4 | 8.9 | |||||||||
其他 | (13.2) | (8.9) | |||||||||
经营资产和负债的变化 | |||||||||||
贸易应收账款,净额 | (21.6) | (28.2) | |||||||||
库存 | 26.9 | (47.3) | |||||||||
应付账款、贸易和其他 | (32.1) | 29.1 | |||||||||
预付款和分期付款 | (1.6) | (7.6) | |||||||||
出售AeroTech所得收益的所得税 | (133.2) | — | |||||||||
其他-资产和负债,净额 | 17.0 | 9.2 | |||||||||
持续经营活动提供的现金 | 74.2 | 135.2 | |||||||||
来自持续投资活动的现金流 | |||||||||||
出售AeroTech的收益,净额 | 792.8 | — | |||||||||
收购,扣除获得的现金 | (0.1) | (329.7) | |||||||||
资本支出 | (55.1) | (84.6) | |||||||||
购买有价证券 | (125.0) | — | |||||||||
出售有价证券的收益 | 125.0 | — | |||||||||
其他 | (8.3) | 1.1 | |||||||||
持续投资活动(所需)提供的现金 | 729.3 | (413.2) | |||||||||
来自持续融资活动的现金流 | |||||||||||
国内信贷额度的净还款额 | (340.3) | 292.7 | |||||||||
交叉货币互换结算的收益 | 5.8 | — | |||||||||
分红 | (12.8) | (13.1) | |||||||||
其他 | (6.8) | (9.0) | |||||||||
持续融资活动提供的现金(必需) | (354.1) | 270.6 | |||||||||
持续经营业务的现金和现金等价物净增加(减少) | 449.4 | (7.4) | |||||||||
已终止业务所需的净现金 | (38.0) | 4.2 | |||||||||
外汇汇率变动对现金和现金等价物的影响 | (1.2) | (2.5) | |||||||||
现金和现金等价物的净增加(减少) | 410.2 | (5.7) | |||||||||
期初来自持续经营业务的现金和现金等价物 | 71.7 | 76.9 | |||||||||
添加:期初来自已终止业务的现金和现金等价物 | 1.4 | 1.9 | |||||||||
加:现金和现金等价物的净增加(减少) | 410.2 | (5.7) | |||||||||
减去:已终止业务的现金和现金等价物,期末 | — | (1.4) | |||||||||
来自持续经营业务的现金及现金等价物,期末 | $ | 483.3 | $ | 71.7 |
JBT 公司 | |||||||||||
非公认会计准则财务指标 | |||||||||||
自由现金流 | |||||||||||
(未经审计,以百万计) | |||||||||||
截至12月31日的十二个月 | |||||||||||
2023 | 2022 | ||||||||||
持续经营活动提供的现金 | $ | 74.2 | $ | 135.2 | |||||||
减去:资本支出 | 55.1 | 84.6 | |||||||||
另外:处置资产的收益 | 2.1 | 1.1 | |||||||||
另外:养老金缴款 | 12.1 | 3.5 | |||||||||
另外:出售AeroTech的收益的所得税 | 133.2 | — | |||||||||
自由现金流 (FCF) | $ | 166.5 | $ | 55.2 | |||||||
上表报告了自由现金流,这是一项非公认会计准则财务指标。我们在内部使用自由现金流作为衡量我们流动性和偿还债务、投资企业合并和向股东返还资金能力的关键指标,并认为这些信息对投资者有用,因为它可以让人们了解可用于资助这些计划的现金。出于自由现金流的考虑,我们认为养老金计划的缴款更类似于偿还债务,因此将这些缴款排除在自由现金流的计算之外。此外,我们不包括出售AeroTech的收益所得税,因为这些所得税是出售已终止业务时缴纳的一次性税,不代表运营税收。 |
JBT 公司 | |||||||||||||||||||||||||||||
净负债计算 | |||||||||||||||||||||||||||||
(未经审计,以百万计) | |||||||||||||||||||||||||||||
截至季度末 | 从... 更改 | ||||||||||||||||||||||||||||
Q4 2023 | Q3 2023 | Q4 2022 | PQ | PY | |||||||||||||||||||||||||
债务总额 | $ | 646.4 | $ | 645.8 | $ | 977.9 | $ | 0.6 | $ | (331.5) | |||||||||||||||||||
现金和有价证券 (1) | (483.3) | (526.7) | (71.7) | 43.4 | (411.6) | ||||||||||||||||||||||||
净负债 | $ | 163.1 | $ | 119.1 | $ | 906.2 | $ | 44.0 | $ | (743.1) | |||||||||||||||||||
(1) 2023年第三季度,该余额包括4.017亿美元的现金和1.25亿美元的有价证券。 |
JBT 公司 | |||||
银行总净杠杆率计算 | |||||
(未经审计,以百万计) | |||||
Q4 2023 | |||||
债务总额 | $ | 646.4 | |||
现金和有价证券 | (483.3) | ||||
净负债 | 163.1 | ||||
根据信贷协议被视为债务的其他项目 | 17.1 | ||||
合并负债总额 (1) | $ | 180.2 | |||
过去十二个月来自持续经营业务的调整后息税折旧摊销前利润 | 273.1 | ||||
其他扣除信贷协议收益后的调整 | 3.6 | ||||
合并息税折旧摊销前利润 (1) | $ | 276.7 | |||
银行总净杠杆率(合并总负债/合并息税折旧摊销前利润) | 0.7 | ||||
过去十二个月净负债总额来自持续经营业务的调整后息税折旧摊销前利润 | 0.6 | ||||
(1) 如信贷协议中所定义。 |
JBT 公司 | |||||
非公认会计准则财务指标 | |||||
持续经营业务摊薄后每股收益的对账 | |||||
至调整后的摊薄后每股收益指引 | |||||
(未经审计,以美分计) | |||||
指导 | |||||
2024 年全年 | |||||
持续经营业务的摊薄后每股收益 | $4.65 - $5.05 | ||||
非公认会计准则调整 | |||||
重组相关成本 (1) | 0.03 | ||||
并购相关成本 (2) | 0.48 | ||||
非公认会计准则调整对税收准备的影响 (3) | (0.11) | ||||
调整后的持续经营业务摊薄后每股收益 | $5.05 - $5.45 | ||||
JBT 公司 | |||||
非公认会计准则财务指标 | |||||
将持续经营收入与调整后的息税折旧摊销前利润指导进行对账 | |||||
(未经审计,以百万计) | |||||
指导 | |||||
2024 年全年 | |||||
持续经营的收入 | $150.0 - $162.0 | ||||
所得税条款 (3) | 43.0 - 46.0 | ||||
净利息收入 | ~ (4.0) | ||||
折旧和摊销 | ~ 90.0 | ||||
持续经营业务的息税折旧摊销前利润 | 279.0 - 294.0 | ||||
重组相关成本 (1) | ~ 1.0 | ||||
养老金支出(收入),服务成本除外 | — | ||||
并购相关成本 (2) | ~ 15.0 | ||||
来自持续经营业务的调整后息折旧摊销前利润 | $295.0 - $310.0 | ||||
(1) 据估计,2024年全年与重组相关的成本约为100万美元。中点金额除以我们估计的总股数3,210万股和摊薄证券,得出每股收益。 | |||||
(2) 据估计,2024年全年的并购相关成本约为1500万美元。中点金额除以我们估计的总股数3,210万股和摊薄证券,得出每股收益。 | |||||
(3) 对税收准备的影响是使用公司约22%至23%的有效税率计算得出的。 |