美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
当前报告
根据第 13 条或第 15 (d) 条
1934 年《证券交易法》
报告日期（最早报告事件的日期）：
（注册人的确切姓名如其章程所示）
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（州或其他司法管辖区） 公司注册的） |
| （委员会 文件号） |
| （国税局雇主 识别码） |
（主要行政办公室地址，包括邮政编码）
注册人的电话号码，包括区号:(
如果提交8-K表格是为了同时履行注册人根据以下任何条款承担的申报义务，请勾选下面的相应方框：
根据《证券法》（17 CFR 230.425）第425条提交的书面通信 |
根据《交易法》（17 CFR 240.14a-12）第14a-12条征集材料 |
根据《交易法》（17 CFR 240.14d-2 (b)）第14d-2（b）条进行的启动前通信 |
根据《交易法》（17 CFR 240.13e-4 (c)）第13e-4（c）条进行的启动前通信 |
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题 |
| 交易符号 |
| 注册的每个交易所的名称 |
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用复选标记表明注册人是否是1933年《证券法》第405条（本章第230.405条）或1934年《证券交易法》第12b-2条（本章第240.12b-2条）所定义的新兴成长型公司。
新兴成长型公司
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订的财务会计准则。
第 4.02 项。不依赖先前发布的财务报表和已完成的中期审查。
重述历史财务业绩
2024年2月14日，永旺生物制药有限公司（“公司”）董事会审计委员会（“审计委员会”）根据公司管理层的建议并与其进行磋商后得出结论，公司先前发布的截至2023年9月30日的三个月和九个月的财务报表，包含在公司于2023年11月13日提交的10-Q表季度报告中（“10-Q 表格”）及其在 2023 年 11 月 24 日提交的 S-1 表格（文件编号 333-274094）上的注册声明（经修订的，”由于发现了某些错误，不应再依赖注册声明”）。同样，不应再依赖任何先前提供或提交的报告、相关收益报告、投资者陈述或描述公司截至2023年9月30日的季度财务业绩的类似通信。公司管理层和审计委员会已与该公司的独立注册会计师事务所毕马威会计师事务所讨论了此处所述的事项。已发现的错误对公司截至2023年9月30日的季度现金余额或运营现金流没有影响。本表8-K最新报告（以下简称 “表格8-K”）中使用但未定义的大写术语具有10-Q表中规定的含义。
以下总结了所发现错误的性质和影响：
| ● | 与或有对价负债、可转换票据、股票薪酬支出和衍生负债的公允价值相关的某些估值估计值的计算不正确。这些错误导致非现金更正，使公司前期（2023年7月1日至2023年7月21日）和前一时期（2023年1月1日至2023年7月21日）的简明合并运营报表和综合亏损中报告的亏损增加了约2,270万美元；公司简明合并运营报表中报告的收入和继任期（2023年7月22日至2023年9月30日）的综合亏损增加了约2,270万美元）增加了约640万美元。截至2023年9月30日，更正这些项目对公司简明合并资产负债表的影响预计将使或有对价负债增加约670万美元。 |
| ● | 某些错误与合并相关的项目有关，这些错误导致继任者简明合并资产负债表中的额外实收资本和累计赤字之间的金额进行了重新分类。 |
该公司仍在评估与合并相关的某些其他非现金项目，可能需要进一步修改。该公司预计将报告因发现的错误而导致的一个或多个重大缺陷，此外还将报告 此前曾发现与10-Q表格中披露的Priveterra内部控制效率低下有关的重大缺陷。任何重大缺陷和发现的错误将在10-Q表修正案（“10-Q表修正案”）的解释性说明中描述。公司打算尽快在10-Q表修正案中提交经重报的未经审计的中期财务报表，并附上上述更正。
此外，根据ASC 205-40的规定， 财务报表的列报——持续经营，公司必须自重报财务报表发布之日起进行评估，评估总体上是否存在一些条件和事件，使人们对公司自修订申报之日起十二个月内继续作为持续经营企业的能力产生重大怀疑。该公司预计将继续报告称，截至相应的修订申报之日，其继续经营的能力存在重大疑问。根据目前获得的信息，该公司还预计，它将披露公司的流动性状况使人们对公司自截至2023年12月31日财年的10-K表的预期发布之日起至少十二个月继续作为持续经营企业的能力产生了重大怀疑。
关于前瞻性陈述的警示说明。
本表格8-K中的某些陈述可能被视为前瞻性陈述。前瞻性陈述通常与未来事件或公司未来的财务或经营业绩有关，例如，包括有关重报公司过去财务报表影响的陈述。在某些情况下，您可以通过诸如 “可能”、“应该”、“可能”、“计划”、“可能”、“可能的”、“项目”、“努力”、“预算”、“预期”、“打算”、“打算”、“将”、“估计”、“预测”、“相信”、“预测”、“潜在” 或 “继续” 等术语来识别前瞻性陈述，或者这些陈述的否定因素术语或其变体或类似术语。此类前瞻性陈述受风险、不确定性和其他因素的影响，这些因素可能导致实际结果与此类前瞻性陈述所表达或暗示的结果存在重大差异。
这些前瞻性陈述基于估计和假设，尽管公司及其管理层在发表此类陈述时认为这些估计和假设是合理的，但本质上是不确定的。可能导致实际业绩与当前预期存在重大差异的因素包括但不限于：（i）可能对公司或其他人提起的任何法律诉讼的结果；（ii）公司继续满足证券交易所持续上市标准的能力；（iii）与上市公司相关的成本；以及（iv）标题为 “风险因素” 的章节中规定的其他风险和不确定性
公司招股说明书和随后向美国证券交易委员会提交的文件中的 “关于前瞻性陈述的警示性说明”。本表格8-K中的任何内容均不应被视为任何人对本文所述前瞻性陈述将实现或此类前瞻性陈述的任何预期结果将实现的陈述。您不应过分依赖前瞻性陈述，前瞻性陈述仅代表其发表之日。公司不承担任何更新这些前瞻性陈述的责任。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
| 永旺生物制药株式会社 | |
日期：2024 年 2 月 16 日 | 来自： | /s/ 马克·福斯 |
| | 马克·福斯 |
| | 首席执行官 |