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会员2022-12-310001799208DNB：高级不安全备注会员美国公认会计准则：无担保债务成员2022-12-310001799208DNB：累计外币调整不包括归属于母成员的净投资对冲保险2022-12-310001799208DNB：归属于父成员的累积投资对冲基金2022-12-310001799208US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-12-310001799208DNB：累计外币调整不包括归属于母成员的净投资对冲保险2023-01-012023-09-300001799208DNB：归属于父成员的累积投资对冲基金2023-01-012023-09-300001799208DNB：累计外币调整不包括归属于母成员的净投资对冲保险2023-09-300001799208DNB：归属于父成员的累积投资对冲基金2023-09-300001799208US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-09-300001799208DNB：累计外币调整不包括归属于母成员的净投资对冲保险2021-12-310001799208DNB：归属于父成员的累积投资对冲基金2021-12-310001799208US-GAAP：累积的其他综合收入成员2021-12-310001799208DNB：累计外币调整不包括归属于母成员的净投资对冲保险2022-01-012022-09-300001799208DNB：归属于父成员的累积投资对冲基金2022-01-012022-09-300001799208DNB：累计外币调整不包括归属于母成员的净投资对冲保险2022-09-300001799208DNB：归属于父成员的累积投资对冲基金2022-09-300001799208US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-09-300001799208US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类US-GAAP：累积固定福利计划调整前服务成本净额积分会员2023-07-012023-09-300001799208US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类US-GAAP：累积固定福利计划调整前服务成本净额积分会员2022-07-012022-09-300001799208US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类US-GAAP：累积固定福利计划调整前服务成本净额积分会员2023-01-012023-09-300001799208US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类US-GAAP：累积固定福利计划调整前服务成本净额积分会员2022-01-012022-09-300001799208US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类US-GAAP：累计固定福利计划调整净额未摊销收益损失会员2023-07-012023-09-300001799208US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类US-GAAP：累计固定福利计划调整净额未摊销收益损失会员2022-07-012022-09-300001799208US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类US-GAAP：累计固定福利计划调整净额未摊销收益损失会员2023-01-012023-09-300001799208US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类US-GAAP：累计固定福利计划调整净额未摊销收益损失会员2022-01-012022-09-300001799208US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类2023-07-012023-09-300001799208US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类2022-07-012022-09-300001799208US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类2023-01-012023-09-300001799208US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类2022-01-012022-09-300001799208US-GAAP：客户关系成员2022-12-310001799208DNB：重新收购的右边会员2022-12-310001799208US-GAAP：数据库成员2022-12-310001799208US-GAAP：其他无形资产成员2022-12-310001799208US-GAAP：客户关系成员2023-01-012023-03-310001799208DNB：重新收购的右边会员2023-01-012023-03-310001799208US-GAAP：数据库成员2023-01-012023-03-310001799208US-GAAP：其他无形资产成员2023-01-012023-03-310001799208US-GAAP：客户关系成员2023-03-310001799208DNB：重新收购的右边会员2023-03-310001799208US-GAAP：数据库成员2023-03-310001799208US-GAAP：其他无形资产成员2023-03-310001799208US-GAAP：客户关系成员2023-04-012023-06-300001799208DNB：重新收购的右边会员2023-04-012023-06-300001799208US-GAAP：数据库成员2023-04-012023-06-300001799208US-GAAP：其他无形资产成员2023-04-012023-06-300001799208US-GAAP：客户关系成员2023-06-300001799208DNB：重新收购的右边会员2023-06-300001799208US-GAAP：数据库成员2023-06-300001799208US-GAAP：其他无形资产成员2023-06-300001799208US-GAAP：客户关系成员2023-07-012023-09-300001799208DNB：重新收购的右边会员2023-07-012023-09-300001799208US-GAAP：数据库成员2023-07-012023-09-300001799208US-GAAP：其他无形资产成员2023-07-012023-09-300001799208US-GAAP：客户关系成员2023-09-300001799208DNB：重新收购的右边会员2023-09-300001799208US-GAAP：数据库成员2023-09-300001799208US-GAAP：其他无形资产成员2023-09-300001799208US-GAAP：客户关系成员2021-12-310001799208DNB：重新收购的右边会员2021-12-310001799208US-GAAP：数据库成员2021-12-310001799208US-GAAP：其他无形资产成员2021-12-310001799208US-GAAP：客户关系成员2022-01-012022-03-310001799208DNB：重新收购的右边会员2022-01-012022-03-310001799208US-GAAP：数据库成员2022-01-012022-03-310001799208US-GAAP：其他无形资产成员2022-01-012022-03-310001799208US-GAAP：客户关系成员2022-03-310001799208DNB：重新收购的右边会员2022-03-310001799208US-GAAP：数据库成员2022-03-310001799208US-GAAP：其他无形资产成员2022-03-310001799208US-GAAP：客户关系成员2022-04-012022-06-300001799208DNB：重新收购的右边会员2022-04-012022-06-300001799208US-GAAP：数据库成员2022-04-012022-06-300001799208US-GAAP：其他无形资产成员2022-04-012022-06-300001799208US-GAAP：客户关系成员2022-06-300001799208DNB：重新收购的右边会员2022-06-300001799208US-GAAP：数据库成员2022-06-300001799208US-GAAP：其他无形资产成员2022-06-300001799208US-GAAP：客户关系成员2022-07-012022-09-300001799208DNB：重新收购的右边会员2022-07-012022-09-300001799208US-GAAP：数据库成员2022-07-012022-09-300001799208US-GAAP：其他无形资产成员2022-07-012022-09-300001799208US-GAAP：客户关系成员2022-09-300001799208DNB：重新收购的右边会员2022-09-300001799208US-GAAP：数据库成员2022-09-300001799208US-GAAP：其他无形资产成员2022-09-300001799208DNB：北美分部成员US-GAAP：运营部门成员2023-07-012023-09-300001799208DNB：北美分部成员US-GAAP：运营部门成员2022-07-012022-09-300001799208DNB：北美分部成员US-GAAP：运营部门成员2023-01-012023-09-300001799208DNB：北美分部成员US-GAAP：运营部门成员2022-01-012022-09-300001799208DNB：国际分部成员US-GAAP：运营部门成员2023-07-012023-09-300001799208DNB：国际分部成员US-GAAP：运营部门成员2022-07-012022-09-300001799208DNB：国际分部成员US-GAAP：运营部门成员2023-01-012023-09-300001799208DNB：国际分部成员US-GAAP：运营部门成员2022-01-012022-09-300001799208DNB：企业与和解项目会员2023-07-012023-09-300001799208DNB：企业与和解项目会员2022-07-012022-09-300001799208DNB：企业与和解项目会员2023-01-012023-09-300001799208DNB：企业与和解项目会员2022-01-012022-09-300001799208US-GAAP：运营部门成员2023-07-012023-09-300001799208US-GAAP：运营部门成员2022-07-012022-09-300001799208US-GAAP：运营部门成员2023-01-012023-09-300001799208US-GAAP：运营部门成员2022-01-012022-09-300001799208DNB：北美分部成员2023-09-300001799208DNB：北美分部成员2022-12-310001799208DNB：国际分部成员2023-09-300001799208DNB：国际分部成员2022-12-310001799208DNB：北美分部成员DNB：财务和风险管理成员US-GAAP：运营部门成员2023-07-012023-09-300001799208DNB：北美分部成员DNB：财务和风险管理成员US-GAAP：运营部门成员2022-07-012022-09-300001799208DNB：北美分部成员DNB：财务和风险管理成员US-GAAP：运营部门成员2023-01-012023-09-300001799208DNB：北美分部成员DNB：财务和风险管理成员US-GAAP：运营部门成员2022-01-012022-09-300001799208DNB：销售和营销解决方案成员DNB：北美分部成员US-GAAP：运营部门成员2023-07-012023-09-300001799208DNB：销售和营销解决方案成员DNB：北美分部成员US-GAAP：运营部门成员2022-07-012022-09-300001799208DNB：销售和营销解决方案成员DNB：北美分部成员US-GAAP：运营部门成员2023-01-012023-09-300001799208DNB：销售和营销解决方案成员DNB：北美分部成员US-GAAP：运营部门成员2022-01-012022-09-300001799208DNB：国际分部成员DNB：财务和风险管理成员US-GAAP：运营部门成员2023-07-012023-09-300001799208DNB：国际分部成员DNB：财务和风险管理成员US-GAAP：运营部门成员2022-07-012022-09-300001799208DNB：国际分部成员DNB：财务和风险管理成员US-GAAP：运营部门成员2023-01-012023-09-300001799208DNB：国际分部成员DNB：财务和风险管理成员US-GAAP：运营部门成员2022-01-012022-09-300001799208DNB：销售和营销解决方案成员DNB：国际分部成员US-GAAP：运营部门成员2023-07-012023-09-300001799208DNB：销售和营销解决方案成员DNB：国际分部成员US-GAAP：运营部门成员2022-07-012022-09-300001799208DNB：销售和营销解决方案成员DNB：国际分部成员US-GAAP：运营部门成员2023-01-012023-09-300001799208DNB：销售和营销解决方案成员DNB：国际分部成员US-GAAP：运营部门成员2022-01-012022-09-300001799208DNB：财务和风险管理成员2023-07-012023-09-300001799208DNB：财务和风险管理成员2022-07-012022-09-300001799208DNB：财务和风险管理成员2023-01-012023-09-300001799208DNB：财务和风险管理成员2022-01-012022-09-300001799208DNB：销售和营销解决方案成员2023-07-012023-09-300001799208DNB：销售和营销解决方案成员2022-07-012022-09-300001799208DNB：销售和营销解决方案成员2023-01-012023-09-300001799208DNB：销售和营销解决方案成员2022-01-012022-09-300001799208SRT: 附属机构身份会员2023-06-30dnb: 导演0001799208DNB: Paysafe限定会员SRT: 首席执行官成员stpr: fl2022-12-310001799208DNB: Paysafe限定会员SRT: 首席执行官成员DNB: LeaseCost会员stpr: fl2022-12-012022-12-310001799208DNB: Paysafe限定会员DNB: LeaseCost会员stpr: fl2023-07-012023-09-300001799208DNB: Paysafe限定会员DNB: LeaseCost会员stpr: fl2023-01-012023-09-300001799208DNB: Paysafe限定会员SRT: 首席执行官成员DNB: LeaseCost会员stpr: fl2023-09-300001799208DNB: 数据许可费会员DNB: BlackKnightinc 会员2021-06-012021-06-300001799208DNB: BlackKnightinc 会员DNB：产品数据和专业服务会员2021-06-012021-06-300001799208SRT: 附属机构身份会员DNB: BlackKnightinc 会员DNB：产品数据和专业服务会员2023-07-012023-09-300001799208SRT: 附属机构身份会员DNB: BlackKnightinc 会员DNB：产品数据和专业服务会员2022-01-012022-09-300001799208SRT: 附属机构身份会员DNB: BlackKnightinc 会员DNB：产品数据和专业服务会员2022-07-012022-09-300001799208SRT: 附属机构身份会员DNB: BlackKnightinc 会员DNB：产品数据和专业服务会员2022-12-310001799208DNB: Paysafe限定会员DNB：数据许可和风险管理解决方案服务成员2021-09-012021-09-300001799208DNB: Paysafe限定会员SRT: 附属机构身份会员DNB：数据许可和风险管理解决方案服务成员2023-07-012023-09-300001799208DNB: Paysafe限定会员SRT: 附属机构身份会员DNB：数据许可和风险管理解决方案服务成员2023-01-012023-09-300001799208DNB: Paysafe限定会员SRT: 附属机构身份会员DNB：数据许可和风险管理解决方案服务成员2022-07-012022-09-300001799208DNB: Paysafe限定会员SRT: 附属机构身份会员DNB：数据许可和风险管理解决方案服务成员2022-01-012022-09-300001799208DNB: Paysafe限定会员SRT: 附属机构身份会员DNB：数据许可和风险管理解决方案服务成员2023-09-300001799208DNB: Paysafe限定会员SRT: 附属机构身份会员DNB：数据许可和风险管理解决方案服务成员2022-12-310001799208US-GAAP：后续活动成员2023-10-262023-10-26




美国证券交易委员会
华盛顿特区 20549

表单 10-Q
（Mark One）
☒
根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告
在截至的季度期间 2023年9月30日
或者
☐
根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告
委员会档案编号 1-39361

邓白氏控股有限公司
（注册人的确切姓名如其章程所示）
特拉华83-2008699
（状态
公司）		（美国国税局雇主
证件号）
5335 Gate Parkway, 杰克逊维尔, FL
32256
（主要行政办公室地址）（邮政编码）
(904) 648-6350
注册人的电话号码，包括区号
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题交易符号注册的每个交易所的名称
普通股，面值0.0001美元DNB纽约证券交易所
用勾号指明注册人是否：(1) 在过去 12 个月内（或注册人必须提交此类报告的较短期限）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去 90 天内是否符合此类申报要求。 是的☒没有 ☐
用复选标记表明注册人在过去 12 个月（或注册人必须提交和发布此类文件的较短期限）中，是否以电子方式提交了根据 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交和发布的所有交互式数据文件。 是的☒没有 ☐
用复选标记表明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器☒加速过滤器
☐
非加速过滤器
☐
规模较小的申报公司
☐
新兴成长型公司
☐
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的 ☐没有 ☒
有 438,959,568截至2023年10月27日，注册人普通股的已发行股份。





表格 10-Q
季度报告
截至2023年9月30日的季度
目录
 
  页面
第一部分财务信息
3
第 1 项。
简明合并财务报表（未经审计）
3
简明合并运营报表和综合收益（亏损）（未经审计）
3
简明合并资产负债表（未经审计）
4
简明合并现金流量表（未经审计）
5
股东权益简明合并报表（未经审计）
6
简明合并财务报表附注（未经审计）
 8
第 2 项。
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析（未经审计）
33
第 3 项。
关于市场风险的定量和定性披露
50
第 4 项。
控制和程序
50
第二部分。其他信息
50
第 1 项。
法律诉讼
50
第 1A 项。
风险因素
50
第 2 项。
未注册的股权证券销售和所得款项的使用
52
第 3 项。
优先证券违约
52
第 4 项。
矿山安全披露
52
第 5 项。
其他信息
52
第 6 项。
展品
52
2
目录

第一部分：财务信息
第 1 项。简明合并财务报表（未经审计）


邓白氏控股有限公司
简明合并运营报表和综合收益（亏损）
（以百万计，每股数据除外）
（未经审计）
截至9月30日的三个月 截至9月30日的九个月
 2023202220232022
收入$588.5 $556.3 $1,683.6 $1,629.6 
服务成本（不包括折旧和摊销）206.5 175.0 607.4 533.3 
销售和管理费用181.6 184.1 552.2 548.9 
折旧和摊销146.7 145.1 437.1 441.5 
重组费用1.6 6.6 10.4 14.3 
运营成本536.4 510.8 1,607.1 1,538.0 
营业收入（亏损）52.1 45.5 76.5 91.6 
利息收入1.7 0.5 4.2 1.1 
利息支出(57.0)(49.1)(168.4)(138.2)
其他收入（支出）-净额(3.3)8.8 (1.2)10.7 
非营业收入（支出）-净额(58.6)(39.8)(165.4)(126.4)
所得税准备金（收益）前的收益（亏损）和关联公司净收益中的权益(6.5)5.7 (88.9)(34.8)
减去：所得税准备金（福利） (11.2)(4.2)(40.5)(13.6)
关联公司净收入中的权益0.6 0.5 2.1 1.8 
净收益（亏损） 5.3 10.4 (46.3)(19.4)
减去：归因于非控股权益的净（收益）亏损(0.9)(2.4)(2.4)(5.7)
归属于邓白氏控股公司的净收益（亏损）$4.4 $8.0 $(48.7)$(25.1)
归属于邓白氏控股公司的普通股每股基本收益（亏损）$0.01 $0.02 $(0.11)$(0.06)
归属于邓白氏控股公司的普通股摊薄后每股收益（亏损）$0.01 $0.02 $(0.11)$(0.06)
已发行股票的加权平均数——基本430.8 429.2 430.3 429.0 
摊薄后的已发行股票的加权平均数432.2 429.4 430.3 429.0 
扣除所得税的其他综合收益（亏损）：
净收益（亏损）$5.3 $10.4 $(46.3)$(19.4)
外币调整：
扣除税款的外币折算调整 (1)
$(31.9)$(93.1)$(33.7)$(220.0)
净投资对冲衍生品，扣除税款 (2)
9.8 16.4 3.1 21.9 
扣除税收支出（收益）后的现金流对冲衍生品 (3)
(3.7)12.5 4.0 43.4 
固定福利养老金计划：
先前的服务抵免（成本），扣除税收支出（福利） (4)
(0.1)— (0.3)(0.2)
净精算收益（亏损），扣除税收支出（福利） (5)
(0.6)— (1.7)— 
扣除税款的其他综合收益（亏损）总额$(26.5)$(64.2)$(28.6)$(154.9)
综合收益（亏损），扣除税款$(21.2)$(53.8)$(74.9)$(174.3)
减去：归因于非控股权益的综合（收益）亏损(0.7)1.3 (2.3)1.5 
归属于邓白氏控股公司的综合收益（亏损）$(21.9)$(52.5)$(77.2)$(172.8)
(1)美元的税收支出（收益）（0.2) 百万和 $ (4.0) 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月，分别为百万美元。美元的税收支出（收益）6.9百万和 $ (6.9) 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中分别为百万美元。
(2)美元的税收支出（收益）0.1百万和美元6.0截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月，分别为百万美元。$ () 的税收支出（收益）2.3) 百万和美元8.0在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，分别为百万美元。
(3)美元的税收支出（收益）（2.2) 百万和美元4.5截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月，分别为百万美元。美元的税收支出（收益）0.5百万和美元15.9在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，分别为百万美元。
(4)低于 $ () 的税收支出（收益）0.1) 截至2023年9月30日的三个月，为百万美元。低于 $ () 的税收支出（收益）0.1) 百万和 $ (0.1) 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中分别为百万美元。
(5)低于 $ () 的税收支出（收益）0.1) 截至2023年9月30日的三个月，为百万美元。美元的税收支出（收益）（0.1）截至2023年9月30日的九个月中为百万美元。

随附的附注是未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
3
目录
邓白氏控股有限公司
简明合并资产负债表
（以百万计，股票数据和每股数据除外）
（未经审计）
9月30日
2023		2022年12月31日
资产
流动资产
现金和现金等价物$230.1 $208.4 
减去美元备抵后的应收账款17.42023 年 9 月 30 日和 $14.3在 2022 年 12 月 31 日（注释 3 和 6）
221.4 271.6 
预付税款56.3 57.7 
其他预付款87.0 77.2 
其他流动资产（附注3和13）90.8 89.0 
流动资产总额685.6 703.9 
非流动资产
不动产、厂房和设备，扣除累计折旧 $41.82023 年 9 月 30 日和 $38.42022 年 12 月 31 日
95.9 96.9 
计算机软件，扣除累计摊销额美元457.42023 年 9 月 30 日和 $348.82022年12月31日（注释15）
650.9 631.8 
商誉（附注15和16）3,413.9 3,431.3 
其他无形资产（注15和16）3,998.4 4,320.1 
递延成本（注3）148.9 143.7 
其他非流动资产（注7）141.6 144.2 
非流动资产总额8,449.6 8,768.0 
总资产$9,135.2 $9,471.9 
负债
流动负债
应付账款$80.4 $80.5 
应计工资单84.1 109.5 
短期债务（注5）32.7 32.7 
递延收入（注3）560.7 563.1 
其他应计负债和流动负债（附注7）179.2 316.8 
流动负债总额937.1 1,102.6 
长期养老金和退休后福利（注10）141.5 158.2 
长期债务（注5）3,605.9 3,552.2 
递延所得税911.9 1,023.7 
其他非流动负债（附注7）115.1 126.8 
负债总额5,711.5 5,963.5 
承付款和或有开支（注8）
 
公平
普通股，$0.0001每股面值，已授权—2,000,000,000股份； 439,863,575已发行的股票和 438,976,655截至2023年9月30日的已发行股票以及 436,604,447已发行的股票和 435,717,527截至2022年12月31日的已发行股票
— — 
资本盈余4,433.9 4,443.7 
累计赤字(812.8)(764.1)
国库股票， 886,9202023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日的股票
(0.3)(0.3)
累计其他综合亏损(208.5)(180.0)
股东权益总额3,412.3 3,499.3 
非控股权益11.4 9.1 
权益总额3,423.7 3,508.4 
负债总额和股东权益$9,135.2 $9,471.9 

随附的附注是未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
4
目录


邓白氏控股有限公司
简明合并现金流量表
（以百万计）
（未经审计）
截至9月30日的九个月
 20232022
由（用于）经营活动提供的现金流：
净收益（亏损）$(46.3)$(19.4)
净收益（亏损）与（用于）经营活动提供的净现金的对账：
折旧和摊销437.1 441.5 
未确认的养老金损失（收益）的摊销(2.1)(0.3)
债务提前赎回保费支出— 16.3 
递延债务发行成本、摊销和注销14.0 19.6 
基于股权的薪酬支出66.1 43.9 
重组费用10.4 14.3 
重组付款(12.1)(12.3)
递延所得税的变化(114.3)(98.1)
运营资产和负债的变化：
应收账款（增加）减少51.8 183.9 
预付税款、其他预付账款和其他流动资产的（增加）减少(26.1)(48.3)
递延收入增加（减少）4.6 (3.8)
应付账款增加（减少）(9.6)7.0 
应计工资的增加（减少）(12.4)(28.1)
其他应计负债和流动负债增加（减少）(41.9)(24.9)
其他长期资产 (增加) 减少额3.2 (2.4)
长期负债增加（减少）(34.0)(51.4)
其他非现金调整净额(4.7)2.3 
由（用于）经营活动提供的净现金283.7 439.8 
由（用于）投资活动提供的现金流：
收购业务，扣除获得的现金— (0.5)
外币合约的现金结算和净投资对冲7.7 (11.5)
资本支出(3.7)(10.2)
计算机软件和其他无形资产的补充 (126.2)(143.0)
其他投资活动，净额1.9 (0.7)
由（用于）投资活动提供的净现金(120.3)(165.9)
融资活动提供的（用于）现金流：
支付债务提前赎回保费— (16.3)
股息的支付
(64.6)(21.5)
偿还长期债务— (420.0)
信贷额度借款的收益380.3 242.5 
定期贷款机制的借款收益— 460.0 
信贷额度借款的支付(316.0)(356.3)
定期贷款机制的借款支付(24.5)(98.4)
支付债务发行成本— (7.4)
购买非控股权益的付款(95.7)— 
其他融资活动，净额 (1)
(18.8)(0.8)
由（用于）融资活动提供的净现金(139.3)(218.2)
汇率变动对现金和现金等价物的影响(2.4)(23.3)
现金、现金等价物和限制性现金的增加（减少）21.7 32.4 
现金、现金等价物和限制性现金，期初208.4 177.1 
现金、现金等价物和限制性现金，期末$230.1 $209.5 
现金流信息的补充披露：
将现金、现金等价物和限制性现金与简明合并资产负债表进行对账
现金和现金等价物$230.1 $203.9 
其他流动资产中包含的限制性现金 (2)
— 5.6 
现金流量表中显示的总现金、现金等价物和限制性现金$230.1 $209.5 
支付的现金：
所得税支付（退款），净额$75.5 $111.8 
利息$151.2 $122.8 
非现金投资和融资活动：
收购资产的公允价值，包括计量期调整$— $0.5 
在 “其他应计负债和流动负债” 中应计的未付购买价格— (0.5)
收购企业的承担负债，包括非控股权益和计量期调整$— $— 
计算机软件的非现金增值——扣除上一年度为非现金增值支付的现金 $10.1 $20.1 
(1)主要与融资租赁资产的付款有关。更多细节请参见注释 16。
(2)限制性现金是指与联邦贸易委员会同意令相关的预留资金，用于向某些前任和现任客户提供退款。更多细节请参阅2023年2月23日向美国证券交易委员会提交的10-K表格中的注释9。

随附的附注是未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
5
目录

邓白氏控股有限公司
股东权益简明合并报表
（以百万计）
（未经审计）
 常见
股票		资本
剩余		（累计赤字）保留
收入		财政部
股票		累积
翻译
调整		退休后的固定福利计划现金流套期保值衍生品总计
股东
公正		非控制性
利息		总计
公正
截至2022年9月30日的九个月
余额，2022 年 1 月 1 日$— $4,500.4 $(761.8)$(0.3)$(52.6)$(11.9)$7.4 $3,681.2 $64.1 $3,745.3 
净收益（亏损）— — (25.1)— — — — (25.1)5.7 (19.4)
基于股权的薪酬计划— 38.7 — — — — — 38.7 — 38.7 
申报的股息 (1)— (21.8)— — — — — (21.8)— (21.8)
养老金调整，扣除税收优惠 $0.1
— — — — — (0.2)— (0.2)— (0.2)
累计折算调整的变动，扣除税收优惠 $6.9
— — — — (212.8)— — (212.8)(7.2)(220.0)
净投资对冲衍生品，扣除税收支出 $8.0
— — — — 21.9 — — 21.9 — 21.9 
现金流对冲衍生品，扣除税收支出 $15.9
— — — — — — 43.4 43.4 — 43.4 
向非控股权益付款— — — — — — — — (0.3)(0.3)
余额，2022 年 9 月 30 日$— $4,517.3 $(786.9)$(0.3)$(243.5)$(12.1)$50.8 $3,525.3 $62.3 $3,587.6 
截至2022年9月30日的三个月
余额，2022 年 6 月 30 日$— $4,521.6 $(794.9)$(0.3)$(170.5)$(12.1)$38.3 $3,582.1 $63.6 $3,645.7 
净收益（亏损）— — 8.0 — — — — 8.0 2.4 10.4 
基于股权的薪酬计划 — 17.5 — — — — — 17.5 — 17.5 
申报的股息 (1)— (21.8)— — — — — (21.8)(21.8)
累计折算调整的变动，扣除税收优惠 $4.0
— — — — (89.4)— — (89.4)(3.7)(93.1)
净投资对冲衍生品，扣除税收支出 $6.0
— — — — 16.4 — — 16.4 — 16.4 
现金流对冲衍生品，扣除税收支出 $4.5
— — — — — — 12.5 12.5 — 12.5 
余额，2022 年 9 月 30 日$— $4,517.3 $(786.9)$(0.3)$(243.5)$(12.1)$50.8 $3,525.3 $62.3 $3,587.6 
6
目录
常见
股票		资本
剩余		（累计赤字）保留
收入		财政部
股票		累积
翻译
调整		退休后的固定福利计划现金流套期保值衍生品总计
股东
公正		非控制性
利息		总计
公正
截至2023年9月30日的九个月
余额，2023 年 1 月 1 日$— $4,443.7 $(764.1)$(0.3)$(170.3)$(58.1)$48.4 $3,499.3 $9.1 $3,508.4 
净收益（亏损）— — (48.7)— — — — (48.7)2.4 (46.3)
基于股权的薪酬计划— 55.8 — — — — — 55.8 — 55.8 
已申报分红 (1)
— (65.6)— — — — — (65.6)— (65.6)
养老金调整，扣除税收优惠 $0.1
— — — — — (2.0)— (2.0)— (2.0)
累计折算调整的变动，扣除税收支出 $6.9
— — — — (33.6)— — (33.6)(0.1)(33.7)
净投资对冲衍生品，扣除税收优惠 $2.3
— — — — 3.1 — — 3.1 — 3.1 
现金流对冲衍生品，扣除税收支出 $0.5
— — — — — — 4.0 4.0 — 4.0 
余额，2023 年 9 月 30 日$— $4,433.9 $(812.8)$(0.3)$(200.8)$(60.1)$52.4 $3,412.3 $11.4 $3,423.7 
截至2023年9月30日的三个月
余额，2023 年 6 月 30 日 $— $4,438.6 $(817.2)$(0.3)$(178.9)$(59.4)$56.1 $3,438.9 $10.7 $3,449.6 
净收益（亏损）— — 4.4 — — — — 4.4 0.9 5.3 
基于股权的薪酬计划— 17.2 — — — — — 17.2 — 17.2 
已申报分红 (1)
— (21.9)— — — — — (21.9)— (21.9)
养老金调整，扣除少于美元的税收优惠0.1
— — — — — (0.7)— (0.7)— (0.7)
累计折算调整的变动，扣除税收优惠 $0.2
— — — — (31.7)— — (31.7)(0.2)(31.9)
净投资对冲衍生品，扣除税收支出 $0.1
— — — — 9.8 — — 9.8 — 9.8 
扣除税收优惠后的现金流对冲衍生品2.2
— — — — — — (3.7)(3.7)— (3.7)
余额，2023 年 9 月 30 日$— $4,433.9 $(812.8)$(0.3)$(200.8)$(60.1)$52.4 $3,412.3 $11.4 $3,423.7 

(1)有关进一步讨论，请参阅附注12 “每股收益（亏损）”。

随附的附注是未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
7
目录
DUN & BRADSTREET 控股有限公司
简明合并财务报表附注（未经审计）
（表格中的美元金额以百万计，股票数据和每股数据除外）
注释 1-演示基础

随附的 Dun & Bradstreet Holdings, Inc. 及其子公司（“我们” 或 “我们的” 或 “公司”）未经审计的中期简明合并财务报表是根据美利坚合众国普遍接受的会计原则（“GAAP”）编制的。它们应与合并财务报表和相关附注一起阅读，合并财务报表和相关附注出现在截至2022年12月31日的年度的合并财务报表中，包含在我们的10-K表年度报告中，并于2023年2月23日向美国证券交易委员会（“SEC”）提交。未经审计的中期简明合并财务报表不包括GAAP要求的年度财务报表的所有披露，也不一定代表全年或任何后续时期的业绩。我们的管理层认为，为公允列报所列日期和期间未经审计的合并财务状况、经营业绩和现金流而认为必要的所有调整（包括正常的经常性应计费用）均已包括在内。
我们通过以下方式管理业务并报告财务业绩 二段：
•北美在美国和加拿大提供财务与风险以及销售和营销数据、分析和商业见解；以及
•International直接在英国和爱尔兰（“英国”）、北欧（瑞典、挪威、丹麦和芬兰）、DACH（德国、奥地利和瑞士）和CE（中欧和东欧）地区（“欧洲”）、大中华区、印度以及通过我们的全球网络联盟（“WWN联盟”）间接提供财务和风险以及销售和营销数据、分析和商业见解。
所有公司间往来交易和余额均已在合并中清除。在适当的情况下，我们对前一年的某些金额进行了重新分类，以符合本年度的列报方式。
我们在此处列出的未经审计的简明合并财务报表反映了管理层做出的最新估计和假设，这些估计和假设影响了截至未经审计的合并财务报表发布之日的资产负债和相关披露金额以及所列报告期内报告的收入和支出金额。
注意事项 2—— 最近的会计公告
我们会考虑所有会计准则更新（“ASUs”）和适用的权威指南的适用性和影响。以下未列出的华硕要么不适用，要么预计将对我们的合并财务状况、经营业绩和/或现金流产生非实质性影响。
最近通过的会计公告
2020年3月，财务会计准则委员会发布了ASU第2020-04号 “促进参考利率改革对财务报告的影响”，为美国GAAP关于合同修改和对冲会计的指导提供了临时的可选权宜之计和例外情况，以减轻与预期市场从伦敦银行同业拆借利率（“LIBOR”）向替代参考利率过渡相关的财务报告负担。2021年1月，财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学2021-01 “参考费率改革——范围”，该文件在亚利桑那州立大学第2020-04号中明确了原始指南的范围和适用范围。2022年12月21日，财务会计准则委员会发布了ASU第2022-06号，将过渡日期延长至2024年12月31日。我们在2022年第四季度采用了此更新。在2023年第二季度，我们修改了管理优先担保信贷额度和利率互换的协议，以完成参考利率从伦敦银行同业拆借利率向SOFR的过渡。这种过渡没有对我们的合并财务报表造成财务影响。
注释 3—— 收入
截至2023年9月30日，分配给未履行（或部分未履行）的履约义务的收入合同的交易价格总额如下：
8
目录
简明合并财务报表附注（未经审计）-续
（表格的美元金额，股票数据和每股数据除外，以百万计）

2023 年的剩余时间2024202520262027此后总计
未来收入$432.3 $988.5 $529.7 $297.8 $148.2 $376.4 $2,772.9 

未来收入表不包括任何金额的可变对价，即以销售或使用量为基础的特许权使用费以换取不同的数据许可，或者在单一履约义务（即一系列不同的服务期）内分配给不同服务期限的不同服务期。
收入确认时间
 截至9月30日的三个月 截至9月30日的九个月
2023202220232022
在某个时间点确认的收入$248.1 $232.2 $691.5 $655.3 
一段时间内确认的收入340.4 324.1 992.1 974.3 
已确认的总收入$588.5 $556.3 $1,683.6 $1,629.6 
合约余额
2023 年 9 月 30 日截至2022年12月31日
应收账款，净额$221.4 $271.6 
短期合约资产 (1)
$5.5 $6.2 
长期合同资产 (2)
$15.3 $5.6 
短期递延收入$560.7 $563.1 
长期递延收入 (3)
$19.4 $13.9 
(1) 包含在简明合并资产负债表中的 “其他流动资产” 中。
(2) 包含在简明合并资产负债表中的 “其他非流动资产” 中。
(3) 包含在简明合并资产负债表中的 “其他非流动负债” 中。

应收账款减少了美元50.2从2022年12月31日到2023年9月30日，百万美元主要是由于季节性波动以及截至2023年9月30日的九个月中与我们的应收账款证券化机制相关的活动。有关更详细的讨论，请参见注释 6。

递延收入的增加 $3.1从2022年12月31日到2023年9月30日，百万美元主要是由于在履行我们的履行义务之前收到或到期的现金付款，但很大程度上被美元所抵消477.9截至2022年12月31日的递延收入余额中已确认的收入为百万美元。

合约资产增加美元9.0百万美元主要归因于确认的新合同资产，扣除2023年重新归类为应收账款的新金额，部分被美元抵消11.4截至2023年1月1日，余额中包含的数百万份合同资产在成为无条件资产时被重新归类为应收账款。

详细列出收入细分的时间表见附注16。
为获得合同的费用而确认的资产
扣除递延成本中包含的累计摊销后，佣金资产为美元148.9百万和美元143.7截至2023年9月30日和2022年12月31日，分别为百万美元。
佣金资产的摊销额为美元11.2百万和美元32.3截至2023年9月30日的三个月和九个月分别为百万美元，以及美元9.5百万和美元27.1截至2022年9月30日的三个月和九个月分别为百万美元。
9
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简明合并财务报表附注（未经审计）-续
（表格的美元金额，股票数据和每股数据除外，以百万计）

注释 4—— 重组费用

我们产生了重组费用（通常包括员工遣散费和合同终止）。这些费用是由于取消、整合、标准化和/或自动化我们的业务职能而产生的。
截至2023年9月30日的三个月，而截至2022年9月30日的三个月
我们记录的重组费用总额为美元1.6截至2023年9月30日的三个月，为百万美元，包括：

•遣散费 $0.7根据持续的福利安排，百万美元。大约 20员工受到影响。到2023年第三季度末，大多数受影响的员工都离开了公司。这些员工的现金支付将在2023年第四季度末基本完成；以及

•合同终止、减记使用权资产和其他退出成本，包括合并或关闭美元设施的费用0.9百万。
我们记录的重组费用总额为美元6.6截至2022年9月30日的三个月，为百万美元，包括：

•遣散费 $5.5根据持续的福利安排，百万美元。大约 170员工受到影响。到2022年第三季度末，大多数受影响的员工都离开了公司。到2022年第四季度末，这些员工的现金支付已基本完成；以及

•合同终止、减记使用权资产和其他退出成本，包括合并或关闭美元设施的费用1.1百万。

截至2023年9月30日的九个月与截至2022年9月30日的九个月对比
我们记录的重组费用总额为美元10.4截至2023年9月30日的九个月中为百万美元，包括：

•遣散费 $7.7根据持续的福利安排，百万美元。大约 130员工受到影响。到2023年第三季度末，大多数受影响的员工都离开了公司。这些员工的现金支付将在2023年第四季度末基本完成；以及

•合同终止、减记使用权资产和其他退出成本，包括合并或关闭美元设施的费用2.7百万。
我们记录的重组费用总额为美元14.3截至2022年9月30日的九个月中为百万美元，包括：

•遣散费 $9.9根据持续的福利安排，百万美元。大约 210员工受到影响。到2022年第三季度末，大多数受影响的员工都离开了公司。到2022年第四季度末，这些员工的现金支付已基本完成；以及

•合同终止、减记使用权资产和其他退出成本，包括合并或关闭美元设施的费用4.4百万。

下表列出了截至2023年3月31日、2023年6月30日、2023年9月30日、2022年3月31日、2022年6月30日和2022年9月30日止三个月的简明合并资产负债表中 “应计工资单” 中包含的重组准备金和使用情况：
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目录
简明合并财务报表附注（未经审计）-续
（表格的美元金额，股票数据和每股数据除外，以百万计）

 遣散费合同终止
和其他
退出成本		总计
2023:
截至 2022 年 12 月 31 日的剩余余额$4.8 $2.2 $7.0 
2023 年第一季度收取的费用 (1)
3.1 0.5 3.6 
2023 年第一季度支付的款项(4.0)(0.8)(4.8)
截至 2023 年 3 月 31 日的剩余余额$3.9 $1.9 $5.8 
2023 年第二季度收取的费用 (1)
3.9 0.7 4.6 
2023 年第二季度支付的款项(3.1)(0.9)(4.0)
截至 2023 年 6 月 30 日的剩余余额$4.7 $1.7 $6.4 
2023 年第三季度收取的费用 (1)
0.7 0.2 0.9 
2023 年第三季度支付的款项(2.9)(0.4)(3.3)
截至 2023 年 9 月 30 日的剩余余额$2.5 $1.5 $4.0 
2022:
截至 2021 年 12 月 31 日的剩余余额$4.7 $3.3 $8.0 
2022年第一季度收取的费用 (1)
2.5 0.6 3.1 
2022年第一季度支付的款项(3.4)(0.6)(4.0)
截至 2022 年 3 月 31 日的剩余余额$3.8 $3.3 $7.1 
2022年第二季度收取的费用 (1)
1.9 — 1.9 
2022年第二季度支付的款项(2.7)(0.6)(3.3)
截至 2022 年 6 月 30 日的剩余余额$3.0 $2.7 $5.7 
2022年第三季度收取的费用 (1)
5.5 0.4 5.9 
2022年第三季度支付的款项(4.3)(0.6)(4.9)
截至 2022 年 9 月 30 日的剩余余额$4.2 $2.5 $6.7 
(1)余额不包括亚利桑那州立大学第2016-02号 “租赁（主题842）” 中记入的费用。

注意事项 5—— 应付票据和债务

下表汇总了我们的借款：

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简明合并财务报表附注（未经审计）-续
（表格的美元金额，股票数据和每股数据除外，以百万计）

2023年9月30日2022年12月31日
成熟度本金债务发行成本和折扣*账面价值本金债务发行成本和折扣*账面价值
一年内到期的债务：
2026 年定期贷款 (1)
2026年2月8日$28.1 $— $28.1 $28.1 $— $28.1 
2029 年定期贷款 (1)
2029年1月18日4.6 — 4.6 4.6 — 4.6 
短期债务总额$32.7 $— $32.7 $32.7 $— $32.7 
一年后到期的债务：
2026 年定期贷款 (1)
2026年2月8日$2,630.6 $36.8 $2,593.8 $2,651.7 $49.2 $2,602.5 
2029 年定期贷款 (1)
2029年1月18日448.5 5.6 442.9 451.9 6.5 445.4 
旋转设施 (1) (2)
2025年9月11日114.6 — 114.6 50.3 — 50.3 
5.000% 优先无抵押票据 (1)
2029年12月15日460.0 5.4 454.6 460.0 6.0 454.0 
长期债务总额$3,653.7 $47.8 $3,605.9 $3,613.9 $61.7 $3,552.2 
债务总额$3,686.4 $47.8 $3,638.6 $3,646.6 $61.7 $3,584.9 
*初始债务发行成本被记录为债务账面金额的减少，并在债务的合同期限内摊销。余额代表债务发行成本和折扣的未摊销部分。

(1) 这个 5.000% 优先无抵押票据和优先担保信贷额度包含某些契约，这些契约限制了我们承担额外债务和担保债务、设立留置权、进行兼并或收购、出售、转让或以其他方式处置资产、支付股息和分配或回购股本、预付某些债务以及进行投资、贷款和垫款的能力。截至2023年9月30日和2022年12月31日，我们遵守了这些非财务契约。
(2) 循环融资机制包含一项新的财务契约，要求遵守第一留置权净负债与合并息税折旧摊销前利润的最大比率为 6.75。只有在循环贷款和某些未偿还的信用证下的借款本金总额超过时，财务契约才适用 35任何财政季度最后一天循环融资机制下承付款总额的百分比。该财务契约在2023年9月30日和2022年12月31日不适用。

高级担保信贷设施
2022年1月18日，我们修订了2019年2月8日的信贷协议，特别是与定期贷款机制相关的信贷协议，以建立本金总额为美元的增量定期贷款460百万美元，到期日为2029年1月18日（“2029年定期贷款”）。我们使用2029年定期贷款的收益来赎回当时未偿还的美元420的本金总额为百万美元 6.8752026年到期的优先有担保票据百分比，包括美元的提前赎回溢价16.3百万，应计利息和费用及支出。由于赎回，我们记录了清偿债务的亏损美元23.0百万美元作为和解付款之间的差额436.3百万美元和债务的账面金额413.3百万，包括未摊销的债务发行成本 $6.7百万。截至2022年9月30日的九个月中，亏损记录在 “非营业收入（支出）净额” 中。初始债务发行成本为美元7.4与2029年定期贷款相关的百万美元被记录为定期贷款账面金额的减少，并将在合同期限内摊销。
在2023年第二季度，我们修改了管理优先担保信贷额度和利率互换的协议，以完成参考利率从伦敦银行同业拆借利率向SOFR的过渡。我们利用了ASC主题848中列出的权宜之计，包括与套期保值关系中使用的衍生工具相关的权宜之计。这种过渡没有对我们的合并财务报表造成财务影响。优先担保信贷额度下的借款按年利率计息，等于与此类借款相关的利息期内伦敦银行同业拆借利率或有担保隔夜融资利率（“SOFR”）的适用利率，但须遵守最低利率，并且由公司几乎所有资产担保。
2023年7月25日，我们修订了2019年2月8日的信贷协议，特别是与2026年2月8日到期的定期贷款（“2026年定期贷款”）相关的信贷协议，将适用利润率降低了 0.25总体百分比，由此产生的利润率差异为 SOFR + 3.00每年%。
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简明合并财务报表附注（未经审计）-续
（表格的美元金额，股票数据和每股数据除外，以百万计）

2023年7月31日，穆迪投资者服务公司将我们的企业家族评级从B2上调至B1。结果，我们的定期贷款债务（包括2026年定期贷款和2029年定期贷款）的适用利润率减少了 0.25%.
优先担保信贷额度的其他细节：
•对于自2022年6月30日起的2029年定期贷款，本金必须按等额的季度分期偿还，年总金额等于 1.00原始本金的百分比，余额将于2029年1月18日支付。2029年定期贷款的年利率等于 300和 325分别比2023年9月30日和2022年12月31日利率期的SOFR利率高出基点。截至2023年9月30日和2022年12月31日，与2029年定期贷款未清余额相关的利率为 8.317% 和 7.573分别为％。与定期贷款机制相关的初始债务发行成本被记录为定期贷款机制账面金额的减少，将在该融资机制的期限内摊销。
•对于自2020年6月30日起的2026年定期贷款，本金必须按等额的季度分期偿还，年总金额等于 1.00原始本金的百分比，余额将于2026年2月8日支付。2026年定期贷款的年利率等于 285高于2023年9月30日的SOFR利率（包括SOFR信用利差调整）的基点，以及 325比2022年12月31日的伦敦银行同业拆借利率高出基点。截至2023年9月30日和2022年12月31日，与2026年定期贷款未清余额相关的利率为 8.167% 和 7.639分别为％。
•对于循环融资机制下的借款，包括SOFR信贷利差调整在内的利差为 335基点和 325分别为2023年9月30日和2022年12月31日的基点，视基于比率的定价网格而定。循环融资机制下的可用总金额为美元850百万。截至2023年9月30日和2022年12月31日，循环融资机制下的可用借款为美元735.4百万和美元799.7分别为百万。与截至2023年9月30日和2022年12月31日的循环贷款未清余额相关的利率为 8.506% 和 7.574分别为％。与循环融资机制相关的初始债务发行成本包含在合并资产负债表上的 “其他非流动资产” 中，并在循环融资机制的期限内摊销。
其他
根据银行向第三方签发的未结备用信用证和银行担保，我们承担了或有责任，总额为 $11.1截至 2023 年 9 月 30 日的百万美元和 $11.8截至 2022 年 12 月 31 日，已达百万。
我们签订了利率互换和交叉货币利率互换，其到期日各不相同，以管理利率变动的影响。截至2023年9月30日，我们的利率互换合约和跨货币利率合约，名义总额为美元2,750百万和美元375分别为百万。截至2022年12月31日，我们的利率互换合约和跨货币利率合约，名义总额为美元1,250百万和美元375分别为百万。有关更详细的讨论，请参见注释 13。
注意事项 6—— 应收账款证券化工具

2022年9月，公司签订了 三年循环证券化融资协议，通过我们的远程破产子公司（“SPE”）将我们一家美国子公司（“发起人”）的客户应收账款定期转让给第三方金融机构（“买方”），以换取等于所转让应收账款总额的现金。该设施最初的每月提款限额从美元不等160百万到美元215百万，随后修改为 $170百万到美元2152022年12月达到百万美元。2023 年 10 月，每月提款限额修改为 $215百万。由于特殊目的实体转移了与转让的应收账款相关的有效控制权和风险，我们的美国应收账款从特殊目的实体向买方转账记为出售金融资产，应收账款将从合并财务报表中扣除。除了收款和管理责任外，公司及相关子公司没有继续参与已转让的应收账款。如果破产，应收账款一旦出售，将不再可用于满足公司或相关子公司的债权人的需求。这些销售按相关应收账款的面值进行交易。预计未来将出售的未清贸易应收账款余额将因活动水平和其他因素而异。出售的应收账款由特殊目的实体提供全额担保，根据该协议，SPE还将更多的应收账款作为抵押品进行抵押。公司控制并因此将特殊目的实体合并到其合并财务报表中。

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（表格的美元金额，股票数据和每股数据除外，以百万计）

公司取消确认了美元的应收账款198.9百万和美元611.5截至2023年9月30日的三个月和九个月分别为百万美元，以及美元252.5截至2022年9月30日的三个月和九个月为百万美元。公司筹集了美元198.9百万和美元611.5在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，根据本协议分别出售了100万笔应收账款，以及美元252.5截至2022年9月30日的三个月和九个月为百万美元。美元的未售应收账款97.9百万和美元123.5截至2023年9月30日和2022年12月31日，SPE分别向买方认捐了100万美元作为抵押品。截至2023年9月30日，与已售但尚未收回的应收账款相关的追索权负债为 非实质的.

在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，该设施产生的费用，包括行政责任费，为美元3.0百万和美元9.0分别为百万，并已反映在简明合并运营报表和综合收益（亏损）中的 “非营业收入（支出）——净额” 中。截至2022年9月30日的三个月和九个月产生的费用为 非实质的.

与该设施相关的现金活动反映在简明合并现金流量表中的 “经营活动提供的净现金” 中。


注意事项 7—— 其他资产和负债

其他非流动资产：

9月30日
2023		十二月三十一日
2022
使用权资产$44.3 $53.1 
预付养老金资产 4.0 4.0 
投资19.3 21.8 
递延所得税15.4 16.0 
其他
58.6 49.3 
总计$141.6 $144.2 


其他应计负债和流动负债：
9月30日
2023		2022年12月31日
应计运营成本 (1)
$89.8 $122.1 
应计利息支出10.2 4.3 
短期租赁责任15.0 17.7 
应计所得税18.2 13.2 
与购买非控股权益相关的应计负债 (2)
— 93.7 
其他应计负债46.0 65.8 
总计$179.2 $316.8 
(1)减少的主要原因是供应商开具账单和付款的时间安排。
(2)在截至2023年9月30日的九个月中，该负债已全部还清。我们确认了美元的外汇损失2.6在截至2023年9月30日的九个月中，与这笔款项相关的数百万美元。

其他非流动负债：
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9月30日
2023		2022年12月31日
递延收入-长期$19.4 $13.9 
与2017年法案相关的美国纳税义务29.4 39.3 
长期租赁负债35.1 43.9 
未确认的税收优惠负债20.3 20.0 
其他10.9 9.7 
总计$115.1 $126.8 
在正常业务过程中，我们通常有各种合同义务，包括在合并资产负债表中记为负债的合同义务，以及某些未确认但在合并财务报表附注中披露的购买承诺，例如与我们的债务、经营租赁、养老金计划和供应商承诺相关的未来债务。有关我们未来债务的摘要，请参阅2022年10-K表年度报告中包含的截至2022年12月31日年度的合并财务报表附注6、8、11和20。截至2022年12月31日，这些合同义务中有很大一部分与企业范围的信息技术服务的付款有关。此外，在2023年第三季度，我们签订了技术服务合同，总承诺约为美元233未来五年将达到一百万美元。这些合同主要取代将于2023年12月31日到期的某些现有技术服务合同。我们未来的债务预计约为 $302023 年第四季度为百万美元62百万，美元50百万，美元42百万，美元36百万和美元132024 年、2025 年、2026 年、2027 年及以后分别达到百万人。
注释 8—— 突发事件
在正常业务过程中，我们参与了与我们的业务相关的各种未决和可能的诉讼和监管事宜，例如我们的客户提出的与商业纠纷有关的索赔、我们的报告对象提出的诽谤索赔以及我们现任或前任员工提出的就业索赔，其中一些包括惩罚性或惩戒性损害赔偿索赔。我们的普通诉讼还可能包括集体诉讼，这些诉讼提出的指控涉及我们业务的各个方面。我们还不时受到州和联邦监管机构以及美国以外当局的监管调查或其他程序的约束，其中一些采取民事调查要求或传票的形式。其中一些监管调查可能会导致对违反法规的罚款进行评估，或与此类机构达成和解，要求采取各种补救措施。我们认为，这些行为都不违背惯例诉讼或与我们的业务相关的监管调查。
在做出应计和披露决策时，我们会持续审查诉讼和其他法律和监管事宜（统称为 “法律诉讼”）。在评估合理可能和可能的结果时，管理层根据对最终结果的评估做出决定，假设所有上诉都已用尽。对于已确定损失既可能又可以合理估计的法律诉讼，根据已知事实并代表我们最佳估计的赔偿责任已记录在案。实际损失可能与记录的金额存在重大差异，我们未决案件的最终结果通常尚无法确定。
尽管如果出现不利结果，其中一些问题可能会对我们在任何特定时期的经营业绩或现金流产生重大影响，但目前我们认为，当前未决法律诉讼的最终解决方案，无论是个人还是总体而言，都不会对我们的财务状况产生重大不利影响。
此外，在正常业务过程中，包括但不限于我们的并购活动、战略关系和融资交易，公司就某些事项向包括客户、出租人和其他与公司交易的当事方在内的其他各方提供赔偿。我们已同意使其他各方免受因违反陈述或契约而造成的损失，或因针对某些当事方提出的其他索赔而造成的损失。这些协议可能会限制提出赔偿索赔的时间和索赔金额。公司还与其高管和董事签订了赔偿义务。

公开权集体诉讼

DeBose 诉 Dun & Bradstreet Holdings, Inc.，第 2:22 号-cv-00209-es-CLW（D.N.J.）

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（表格的美元金额，股票数据和每股数据除外，以百万计）

2022年1月17日，原告Rashad DeBose对该公司提起集体诉讼，指控该公司未经同意使用所谓的集体成员姓名和角色来推广公司胡佛产品网站的付费订阅，这违反了俄亥俄州公开权法规和禁止盗用姓名或肖像的俄亥俄州普通法。2022年3月30日，公司提出了驳回申诉的动议。该动议听取了简报，2022年11月，法院要求提供补充简报。补充简报已于 2023 年 1 月完成。法院尚未确定口头辩论的日期。探索正在进行中。

根据ASC 450意外开支，由于公司仍在继续调查索赔并仍在评估防御措施，因此我们没有依据确定与此事有关的损失是可能的、合理的、可能的或可估计的，因此尚未建立储备金，也没有披露一系列损失。

Batis 诉 Dun & Bradstreet Holdings, Inc.，第 4:22-cv-01924-AGT（N.D.Cal.）

2022年3月25日，原告奥黛特·巴蒂斯对该公司提起集体诉讼，指控该公司未经同意使用所谓的集体成员姓名和角色来推广公司胡佛斯产品网站的付费订阅，这违反了加州公开权法规、禁止盗用姓名或肖像的加利福尼亚普通法以及加利福尼亚州的《不正当竞争法》。2022年6月30日，公司根据加利福尼亚州的反SLAPP法规提出了一项驳回申诉的动议。2023年2月10日，地方法院驳回了驳回的动议。该决定自动受到上诉权的约束，该公司已就此事向第九巡回法院提出上诉。上诉案情陈述现已完成，尚未进行口头辩论。在上诉作出裁决之前，地区法院的所有发现都将延期。

根据ASC 450意外开支，由于公司仍在继续调查索赔并仍在评估防御措施，因此我们没有依据确定与此事有关的损失是可能的、合理的、可能的或可估计的，因此尚未建立储备金，也没有披露一系列损失。

注释 9—— 所得税
        
截至2023年9月30日的三个月的有效税率为 171.9%，反映的税收优惠为 $11.2税前亏损为百万美元6.5百万，相比之下 (70.9) 截至2022年9月30日的三个月的百分比，反映了美元的税收优惠4.2税前收入为百万美元5.7百万。截至2023年9月30日的三个月，有效税率与上一季度相比的变化主要是由于某些司法管辖区的收益增加，以及由于选举允许排除某些收入，美国的全球无形低税收入（“GILTI”）减少，但不可扣除的股权薪酬增加的影响部分抵消了这一影响。

截至2023年9月30日的九个月的有效税率为 45.6%，反映的税收优惠为 $40.5税前亏损为百万美元88.9百万，相比之下 39.0截至2022年9月30日的九个月的百分比，反映了美元的税收优惠13.6税前亏损为百万美元34.8百万。截至2023年9月30日的九个月的有效税率与去年同期相比的变化是由于上述截至2023年9月30日的三个月中讨论的相同因素造成的。

注意事项 10—— 养老金和退休后福利
定期养老金净成本
下表列出了与我们的养老金计划和退休后福利义务相关的净周期性成本（收入）的组成部分：
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（表格的美元金额，股票数据和每股数据除外，以百万计）

养老金计划退休后福利债务
截至9月30日的三个月 截至9月30日的九个月 截至9月30日的三个月 截至9月30日的九个月
20232022202320222023202220232022
净周期成本（收入）的组成部分：
服务成本$0.4 $0.7 $1.2 $2.3 $— $— $— $— 
利息成本16.3 8.8 48.4 26.4 — — — — 
计划资产的预期回报率(20.2)(19.6)(60.1)(59.4)— — — — 
先前服务成本的摊销（信用）— — — — (0.1)(0.1)(0.3)(0.3)
摊还精算损失（收益）(0.6)— (1.8)— — — — — 
净周期成本（收入）$(4.1)$(10.1)$(12.3)$(30.7)$(0.1)$(0.1)$(0.3)$(0.3)

注意事项 11—— 基于股票的薪酬
下表列出了我们的股票薪酬和预期税收优惠的组成部分 在结束的三个月和九个月中 2023 年 9 月 30 日和2022年与相应期间生效的计划有关：
截至9月30日的三个月 截至9月30日的九个月
股票薪酬支出：2023202220232022
限制性股票和限制性股票单位 (1)
$18.1 $14.6 $53.8 $36.6 
股票期权2.7 3.3 12.3 4.9 
激励单位— — — 2.4 
薪酬支出总额$20.8 $17.9 $66.1 $43.9 
预期的税收优惠：
限制性库存和限制性库存单位$2.8 $1.6 $7.4 $4.7 
股票期权0.1 0.3 0.6 0.4 
预期税收优惠总额$2.9 $1.9 $8.0 $5.1 
(1)限制性股票和限制性股票单位的支出增加主要是由于我们2022年补助金的全面影响以及2023年补助金的增加。

股票期权

我们根据授予日的公允价值对股票期权进行了核算。使用Black-Scholes估值模型对服务条件选项进行估值。使用蒙特卡罗估值模型对市场状况期权进行估值。

下表汇总了截至2023年9月30日的九个月的股票期权活动：

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简明合并财务报表附注（未经审计）-续
（表格的美元金额，股票数据和每股数据除外，以百万计）

股票期权
的数量
选项		加权平均值
行使价格		剩余合同期限加权平均值（以年为单位）聚合内在价值
余额，2023 年 1 月 1 日11,094,868 $19.296.8$—
已授予— $—
被没收(100,000)$22.00
已锻炼— $—
余额，2023 年 9 月 30 日10,994,868 $19.276.0$—
预计将从 2023 年 9 月 30 日起归属4,914,868 $15.898.9$—
自2023年9月30日起可行使6,080,000 $22.003.8$—

截至2023年9月30日，与股票期权相关的未确认薪酬成本总额为美元9.3百万，预计将在加权平均期内予以确认 1.8年份。

限制性股票和限制性股票单位

限制性股票和限制性股票单位在奖励授予日以我们股票的收盘市场价格进行估值。

下表汇总了截至2023年9月30日的九个月的限制性股票和限制性股票单位的活动：

限制性股票和限制性股票单位
的数量
股份		加权平均值
授予日期
公允价值		剩余合同期限加权平均值（以年为单位）聚合内在价值
余额，2023 年 1 月 1 日7,007,683 $17.281.2$85.9
已授予 4,958,925 $11.27
被没收(418,193)$15.92
既得(2,658,048)$17.50
余额，2023 年 9 月 30 日8,890,367 $13.851.3$88.8

截至2023年9月30日，与非既得限制性股票和限制性股票单位相关的未确认薪酬成本总额为美元68.0百万，预计将在加权平均期内予以确认 2.0年份。

员工股票购买计划（“ESPP”）

根据邓白氏控股公司的员工股票购买计划，符合条件的员工可以自愿缴纳税后缴款，范围包括 3% 至 15合格收入的百分比。根据计划文件中的规定，公司向员工缴纳的相应金额各不相同 一年持有期。我们记录了美元的相关费用0.6百万和美元2.0在结束的三个月和九个月中，为百万美元 分别为 2023 年 9 月 30 日和 $0.7百万和美元2.6截至2022年9月30日的三个月和九个月分别为百万美元。
注意事项 12—— 每股收益（亏损）
每股基本收益（亏损）的计算方法是将该期间的净收益（亏损）除以该期间已发行普通股的加权平均数。
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（表格的美元金额，股票数据和每股数据除外，以百万计）

在我们报告净收益的时期，摊薄后的每股收益的计算方法是将净收益除以该期间已发行普通股的加权平均数加上我们未偿还的股票激励奖励的稀释效应。在我们报告净亏损的时期，摊薄后的每股收益等于每股基本收益，因为我们未偿还的股票激励奖励的影响被认为是反稀释的。
下表列出了每股基本收益（亏损）和摊薄后收益（亏损）的计算：
 截至9月30日的三个月 截至9月30日的九个月
2023202220232022
归属于邓白氏控股公司的净收益（亏损）$4.4 $8.0 $(48.7)$(25.1)
已发行股票的加权平均数——基本430,816,432 429,209,862 430,295,432 429,043,929 
摊薄后的已发行股票的加权平均数 (1)
432,224,821 429,426,048 430,295,432 429,043,929 
归属于邓白氏控股公司的普通股每股收益（亏损）：
基本$0.01 $0.02 $(0.11)$(0.06)
稀释$0.01 $0.02 $(0.11)$(0.06)
(1)计算截至2023年9月30日的三个月和九个月摊薄后每股收益时使用的加权平均已发行股票数量不包括以下影响 11.7百万和 11.9分别有100万股可能发行的普通股，这些普通股对摊薄后的每股收益计算具有反稀释作用。在计算截至2022年9月30日的三个月和九个月的摊薄后每股收益时使用的加权平均已发行股票数量不包括以下影响 7.6百万和 7.7分别有数百万股可能发行的普通股，这些普通股对摊薄后的每股收益计算具有反稀释作用。
以下是我们已发行和流通的普通股的对账情况：

普通股
国库股票 (1)
已发行普通股
截至2022年12月31日的股票436,604,447 (886,920)435,717,527 
截至2023年3月31日的三个月中已发行的股票4,278,981 不适用4,278,981 
截至2023年3月31日的三个月中被没收的股份 (2)
(638,904)不适用(638,904)
截至 2023 年 3 月 31 日的股票440,244,524 (886,920)439,357,604 
截至2023年6月30日的三个月中已发行的股票39,965 不适用39,965 
截至2023年6月30日的三个月中被没收的股份 (2)
(165,514)不适用(165,514)
截至 2023 年 6 月 30 日的股票440,118,975 (886,920)439,232,055 
截至2023年9月30日的三个月中已发行的股票136,822 不适用136,822 
截至2023年9月30日的三个月中被没收的股份 (2)
(392,222)不适用(392,222)
截至 2023 年 9 月 30 日的股票439,863,575 (886,920)438,976,655 
(1)主要与没收首次公开募股前发放的未归激励单位有关。
(2)包括与预扣既得限制性股票的工资税相关的退还股份。

以下股息由我们的董事会宣布，随后在截至2023年9月30日的九个月内支付：
申报日期记录日期付款日期每股分红
2023年2月9日2023年3月2日2023年3月16日$0.05 
2023年4月26日2023年6月1日2023年6月15日$0.05 
2023年7月26日2023年9月7日2023年9月21日$0.05 
限制性股票的应计股息是有条件的，在标的限制性股票归属时支付。

注释 13—— 金融工具

公司面临全球市场风险，包括来自外汇汇率变动和利率变动的风险。因此，我们使用衍生品来管理上述发生的财务风险
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（表格的美元金额，股票数据和每股数据除外，以百万计）

正常的业务流程。我们不将衍生品用于交易或投机目的。就其性质而言，所有这些工具都涉及风险，包括交易对手不履行义务的信用风险。但是，在2023年9月30日和2022年12月31日，如果交易对手不履行这些金融工具，则不存在重大损失风险。我们通过监控程序和选择信誉良好的交易对手来控制我们的信用风险敞口。这些类型的投资通常不需要抵押品。
在2023年9月30日和2022年12月31日，我们的贸易应收账款并不代表信用风险的显著集中，因为我们向不同地理位置和行业的大量客户销售产品。
利率风险管理
我们管理利率敞口的目标是限制利率变动对我们的收益、现金流和财务状况的影响，并降低我们的总体借贷成本。为了实现这些目标，我们坚持在总债务敞口的最小和最大范围内管理浮动利率债务的做法。为了管理风险敞口和限制波动性，我们可以使用固定利率债务、浮动利率债务和/或利率互换。我们在合并资产负债表中将所有衍生工具视为按公允价值计算的资产或负债。
我们使用利率互换来管理利率变动对我们收益的影响。根据互换协议，我们根据固定利率每月付款，并根据浮动利率获得每月付款。互换的目的是减轻我们现有债务浮动利率变化导致的未来现金流的变化。掉期被指定为现金流套期保值并入账。套期保值工具公允价值的变化记录在扣除税款的其他综合收益（亏损）（“OCI”）中，并在套期保值项目影响收益时重新归类为与套期保值项目相关的同一细列项目的收益。
自2023年8月28日起，我们修订了利率互换协议，名义总额为美元1,0002024年3月27日到期的百万美元（“2024年利率互换”）。修正案将到期日延长至2025年3月27日。根据修订后的协议，公司支付的固定费率为 3.214% 并获得一个月的 SOFR 费率。由于该修正案，2024年的利率互换被取消了指定，未实现收益为美元29.0累计其他综合收益（亏损）中包含的百万美元已被冻结，并将系统地重新归类为收益，以减少2024年利率互换的原始期限内的利息支出。此外，修订后的互换合约的总公允价值为美元29.0最初为百万美元，将按比例计入累计的其他综合收益（亏损），并作为修订后的利率互换期内利息支出的增加重新归类为收益。在修订后的利率互换开始时，我们进行了量化有效性评估，并确定互换符合现金流对冲会计的条件。套期保值工具公允价值的变化记录在扣除税款的OCI中，并在套期保值项目影响收益时重新归类为与套期保值项目相关的同一细列项目的收益。此外，我们将进行定量测试，以评估修订后的掉期剩余期限内的套期保值有效性。
2023 年 2 月 2 日，公司签订了 三年利率互换，名义总金额为美元1,500百万，有效期为 2023 年 1 月 27 日至 2026 年 2 月 8 日。对于这些互换，公司支付的固定利率为 3.695%，并在2023年6月27日之前获得一个月的伦敦银行同业拆借利率，并在2023年6月27日之后获得该期限剩余期限的一个月的期限SOFR利率。
在2023年第二季度，我们修改了优先担保信贷额度，以完成参考利率从伦敦银行同业拆借利率向SOFR的过渡。因此，我们之前获得一个月伦敦银行同业拆借利率利率的利率互换协议也进行了修改，以获得一个月的SOFR利息。我们利用了ASC主题848中列出的权宜之计，包括与套期保值关系中使用的衍生工具相关的权宜之计。这种过渡没有对我们的合并财务报表造成财务影响。
利率互换的名义金额为美元2,750百万和美元1,250截至2023年9月30日和2022年12月31日，分别为百万人。
下表汇总了我们截至2023年9月30日的利率互换：
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（表格的美元金额，股票数据和每股数据除外，以百万计）

到期日期名义金额固定利率
2026年2月8日$1,5003.695%
2025年3月27日1,0003.214%
2025年2月27日2501.629%
利率互换总额$2,750
外汇风险管理
我们在管理外币波动风险方面的目标是减少外汇汇率变化对我们国际业务的收益、现金流和财务状况造成的波动。我们不时遵循对冲某些资产负债表头寸的惯例，这些头寸以适用于我们每家子公司的本位币以外的货币计价。此外，我们面临与我们的国际收益和对外国子公司的净投资相关的外汇风险。我们可能会使用短期、远期外汇以及不时使用期权合约来执行我们的套期保值策略。某些衍生品被指定为会计套期保值。
外汇远期合约
为了降低收益波动性，我们目前对所有持有短期外汇远期合约的子公司的基本上以本位币计价的公司间余额头寸进行套期保值。标的交易和相应的外汇远期合约在每个季度末上市，公允价值的影响反映在简明的合并运营报表和综合收益（亏损）中的 “非营业收入（支出）——净额” 中。
这些合约主要以英镑、欧元、瑞典克朗和挪威克朗计价。根据权威指导，我们的外汇远期合约未被指定为套期保值工具，期限通常为12个月或更短。
截至2023年9月30日和2022年12月31日，我们的外汇合约的名义金额为美元507.3百万和美元455.1分别是百万。
跨货币利率互换
为了保护我们在国外业务中的投资价值免受外币汇率的不利变动的影响，我们使用跨货币利率互换对冲对一家或多家外国子公司的部分净投资。交叉货币互换被指定为我们以非美元货币计价的部分外国投资的净投资套期保值。受外汇汇率变动的推动，我们在这些指定国外业务中的净投资收益和亏损部分被我们的跨货币互换合约公允价值的变动部分所抵消。每个时期互换公允价值的变化在OCI中报告，扣除税款。这些金额将保留在累计的OCI中，直到我们对标的外国业务的投资进行清算或大规模清算。在每份互换合约的相应到期日内，我们收到每月的固定利率利息付款，在简明的合并运营报表和综合收益（亏损）报表中，在 “利息支出” 中记作对立支出。它们被指定为我们以欧元计价的部分外国投资的净投资套期保值。
2022年7月15日，我们执行了死刑 三一批交叉货币掉期，每笔的名义金额为美元125百万 (欧元)124百万）在 二, 三，以及 四年条款，我们以固定利率获得美元优惠券 2.205%, 1.883%，以及 1.723分别为％，并支付的欧元优惠券 0%。在每笔资金的到期日，我们将收到名义金额为美元125百万，并向交易对手支付欧元124百万。我们收到的总付款为 $1.8百万和美元5.4截至2023年9月30日的三个月和九个月分别为百万美元，以及美元1.5截至2022年9月30日的三个月和九个月为百万美元。这些款项在简明的合并经营报表和综合收益（亏损）报表中，作为 “利息支出” 中的对应支出入账。
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简明合并财务报表附注（未经审计）-续
（表格的美元金额，股票数据和每股数据除外，以百万计）

2022年4月28日，我们执行了死刑 三一批交叉货币掉期，每笔的名义金额为美元125百万 (欧元)119百万）在 二, 三，以及 四年条款，我们以固定利率收到的美元优惠券 2.187%, 1.997%，以及 1.855分别为％，并支付的欧元优惠券 0%。这些互换于2022年7月15日终止，取而代之的是名义金额相似的新互换（见上面的讨论）。互换终止后，我们收到了美元的现金14.2百万美元，已在OCI中报告，在对套期保值实体进行出售或大规模清算之前，将保留在累计的OCI内。此外，在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，总付款额为美元0.3百万和美元1.6在简明的合并运营报表和综合收益（亏损）中，分别将100万美元记作对立支出，列入 “利息支出”。
2022年4月13日，公司签订了 三一批交叉货币利率互换，每笔的名义金额为美元125百万 (欧元)116百万）在 二, 三，以及 四年条款，我们以固定利率收到的美元优惠券 1.920%, 1.730%，以及 1.550分别为％，并支付的欧元优惠券 0%。这些互换已于2022年4月28日终止。掉期合约终止后，我们收到了美元5.8百万美元，已在OCI中报告，在对套期保值实体进行出售或大规模清算之前，将保留在累计的OCI内。
简明合并资产负债表中衍生工具的公允价值：
 
 资产衍生品负债衍生品
 2023年9月30日2022年12月31日2023年9月30日2022年12月31日
 资产负债表
位置		公允价值资产负债表
位置		公允价值资产负债表
位置		公允价值资产负债表
位置		公允价值
被指定为对冲工具的衍生品：
现金流对冲衍生品：
利率互换其他流动资产$73.1 其他流动资产$65.7 其他应计和
流动负债		$— 其他应计和
流动负债		$— 
净投资对冲衍生品：
跨币种互换其他流动资产— 其他流动资产— 其他应计和
流动负债		16.3 其他应计和
流动负债		17.1 
被指定为对冲工具的衍生品总额$73.1 $65.7 $16.3 $17.1 
未被指定为对冲工具的衍生品：
外汇远期合约其他电流
资产		$0.4 其他电流
资产		$3.5 其他应计和
流动负债		$1.6 其他应计和
流动负债		$0.3 
未指定为套期保值工具的衍生品总额$0.4 $3.5 $1.6 $0.3 
衍生品总数$73.5 $69.2 $17.9 $17.4 


衍生工具对简明合并运营报表和综合收益（亏损）的影响：
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简明合并财务报表附注（未经审计）-续
（表格的美元金额，股票数据和每股数据除外，以百万计）

OCI中确认的衍生品税前净收益或（亏损）金额
从累计OCI重新分类为收入的收益或（亏损）金额衍生品收入中确认的收益或（亏损）金额
截至9月30日的三个月 截至9月30日的三个月 截至9月30日的三个月
被指定为对冲工具的衍生品20232022收益或（亏损）地点从累计OCI重新分类为收入20232022衍生品收入中确认的收益或（损失）的位置20232022
现金流对冲衍生品：
利率互换$(5.8)$17.0 利息支出$20.6 $4.8 利息支出$20.6 $4.8 
净投资对冲衍生品：
跨币种互换$9.9 $22.4  $— $—  $— $— 
OCI 中确认的衍生品税前收益或（亏损）金额从累计OCI重新分类为收入的收益或（亏损）金额衍生品收入中确认的收益或（亏损）金额
截至9月30日的九个月 截至9月30日的九个月 截至9月30日的九个月
被指定为对冲工具的衍生品20232022收益或（亏损）地点从累计OCI重新分类为收入20232022衍生品收入中确认的收益或（损失）的位置20232022
现金流对冲衍生品：
利率互换$4.6 $59.3 利息支出$53.6 $3.9 利息支出$53.6 $3.9 
净投资对冲衍生品：
跨币种互换$0.8 $29.9  $— $—  $— $— 
衍生品收入中确认的收益（亏损）金额
截至9月30日的三个月 截至9月30日的九个月
未指定为对冲工具的衍生品衍生品收入中确认的收益或（亏损）的位置2023202220232022
外汇远期合约非营业收入（支出）— 净额$(7.2)$(14.4)$3.7 $(29.3)

与利率互换相关的净金额预计将在未来重新归类为收益 12月约为 $55百万。
金融工具的公允价值
我们的金融资产和负债反映在简明合并财务报表中，包括衍生金融工具、现金和现金等价物、应收账款、其他应收账款、应付账款、短期借款和长期借款。
下表汇总了截至2023年9月30日定期按公允价值计量的资产和负债的公允价值衡量标准：
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简明合并财务报表附注（未经审计）-续
（表格的美元金额，股票数据和每股数据除外，以百万计）

报价在
活跃的市场
换成相同的
资产（一级）		重要的另一半
可观察
输入（二级）		意义重大
不可观察
输入
（三级）		截至 2023 年 9 月 30 日的余额
资产：
现金等价物 (1)
$0.8 $— $— $0.8 
其他流动资产：
外汇远期 (2)
$— $0.4 $— $0.4 
利率互换安排 (3)
$— $73.1 $— $73.1 
负债：
其他应计负债和流动负债：
外汇远期 (2)
$— $1.6 $— $1.6 
跨币种互换安排 (3)
$— $16.3 $— $16.3 

下表汇总了截至2022年12月31日定期按公允价值计量的资产和负债的公允价值衡量标准：
报价在
活跃的市场
换成相同的
资产（一级）		重要的另一半
可观察
输入（二级）		意义重大
不可观察
输入
（三级）		截至2022年12月31日的余额
资产：
现金等价物 (1)
$0.9 $— $— $0.9 
其他流动资产：
外汇远期 (2)
$— $3.5 $— $3.5 
利率互换安排 (3)
$— $65.7 $— $65.7 
负债：
其他应计负债和流动负债：
外汇远期 (2)
$— $0.3 $— $0.3 
跨币种互换安排 (3)
$— $17.1 $— $17.1 
(1)现金等价物的账面价值代表公允价值，因为它们由高流动性投资组成，初始期限从公司购买之日起至到期日为三个月或更短。
(2)公允价值是根据可观察的市场数据确定的，并考虑估值中表现不佳的因素。
(3)公允价值是根据可观察的市场数据确定的。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，公允价值层次结构中没有一级和二级之间的转账，也没有从三级转入或转出三级。
由于这些工具的短期性质，截至2023年9月30日和2022年12月31日，现金及现金等价物、应收账款、其他应收账款和应付账款的公允价值接近账面价值。 需要进行公允价值披露的其他金融工具的估计公允价值如下，这些工具使用折扣现金流方法的估值模型，来自全球认可的数据提供商的市场数据输入以及主要金融机构的第三方报价（在公允价值层次结构中归类为二级）：
 
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（表格的美元金额，股票数据和每股数据除外，以百万计）

 余额为
 2023年9月30日2022年12月31日
 携带
金额		公允价值携带
金额		公允价值
长期债务 (1)
$454.6 $397.0 $454.0 $390.9 
旋转设施$114.6 $113.9 $50.3 $49.9 
定期贷款 (2)
$3,069.4 $3,062.4 $3,080.6 $3,085.9 
(1)代表 5.000% 优先无抵押票据。
(2)包括定期贷款机制的短期和长期部分。
非经常性按公允价值计量的项目
除了定期按公允价值记录的资产和负债外，我们还根据公认会计原则的要求以非经常性方式按公允价值记录资产和负债。通常，根据ASC 805 “业务合并” 中的指导，资产作为减值费用和收购会计的非经常性按公允价值入账。

注释 14—— 累计其他综合收益（亏损）
下表汇总了累计其他综合收益（亏损）（“AOCI”）各组成部分的累计余额的变化：
外币折算调整净投资对冲衍生品固定福利养老金计划现金流对冲衍生品 总计
余额，2023 年 1 月 1 日$(172.3)$2.0 $(58.1)$48.4 $(180.0)
重新分类前的其他综合收益（亏损）(33.6)3.1 — 51.3 20.8 
从累计其他综合收益（亏损）中重新归类的金额，扣除税款— — (2.0)(47.3)(49.3)
余额，2023 年 9 月 30 日$(205.9)$5.1 $(60.1)$52.4 $(208.5)
余额，2022 年 1 月 1 日$(52.6)$— $(11.9)$7.4 $(57.1)
重新分类前的其他综合收益（亏损）(212.8)21.9 — 46.2 (144.7)
从累计其他综合收益（亏损）中重新归类的金额，扣除税款— — (0.2)(2.8)(3.0)
余额，2022 年 9 月 30 日$(265.4)$21.9 $(12.1)$50.8 $(204.8)
下表汇总了 AOCI 的改叙情况：
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简明合并财务报表附注（未经审计）-续
（表格的美元金额，股票数据和每股数据除外，以百万计）

从累计其他综合收益（亏损）中重新归类的金额
截至9月30日的三个月 截至9月30日的九个月
有关累计其他综合收益（亏损）部分的详细信息报表中列报净收益（亏损）的受影响行项目2023202220232022
固定福利养老金计划：
先前服务成本的摊销其他收入（支出）-净额$(0.1)$(0.1)$(0.3)$(0.3)
精算收益/亏损的摊销其他收入（支出）-净额(0.6)— (1.8)— 
现金流对冲衍生品：
利率互换利息支出(20.6)(4.8)(53.6)(3.9)
税前总计(21.3)(4.9)(55.7)(4.2)
税收优惠（费用）(2.3)1.4 6.4 1.2 
扣除税款后的本期重新分类总额$(23.6)$(3.5)$(49.3)$(3.0)

备注 15—— 商誉和无形资产

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简明合并财务报表附注（未经审计）-续
（表格的美元金额，股票数据和每股数据除外，以百万计）

计算机软件和商誉：
计算机软件善意
2023年1月1日$631.8 $3,431.3 
按成本计算的增补 (1)
44.0 — 
摊销(34.9)— 
减值/注销(0.3)— 
其他 (2)
2.2 4.4 
2023年3月31日$642.8 $3,435.7 
按成本计算的增补 (1)
52.2 — 
摊销(37.4)— 
减值/注销(0.9)— 
其他 (2)
— (13.3)
2023年6月30日$656.7 $3,422.4 
按成本计算的增补 (1)
39.8 — 
摊销(39.5)— 
其他 (2)
(6.1)(8.5)
2023年9月30日$650.9 $3,413.9 
2022年1月1日$557.4 $3,493.3 
按成本计算的增补 (1)
43.4 — 
摊销(30.3)— 
其他 (2)
(7.1)(17.9)
2022年3月31日$563.4 $3,475.4 
按成本计算的增补 (1)
61.9 — 
摊销(31.8)— 
其他 (2)
(14.6)(38.3)
2022年6月30日$578.9 $3,437.1 
按成本计算的增补 (1)
57.3 — 
摊销(30.7)— 
减值/注销(1.1)— 
其他 (2)
(15.7)(36.3)
2022年9月30日$588.7 $3,400.8 

其他无形资产：
27
目录
简明合并财务报表附注（未经审计）-续
（表格的美元金额，股票数据和每股数据除外，以百万计）

客户关系重新获得的权利数据库其他无限存活的无形资产其他无形资产总计
2023年1月1日$1,536.7 $245.5 $1,100.0 $1,280.0 $157.9 $4,320.1 
按成本计算的增补— — — — 0.1 0.1 
摊销(56.8)(4.7)(41.0)— (4.2)(106.7)
其他 (2)
1.1 2.8 0.1 — 1.1 5.1 
2023年3月31日$1,481.0 $243.6 $1,059.1 $1,280.0 $154.9 $4,218.6 
按成本计算的增补— — — — 0.1 0.1 
摊销(55.1)(4.8)(39.8)— (4.2)(103.9)
其他 (2)
(1.5)— (1.7)— 1.7 (1.5)
2023年6月30日$1,424.4 $238.8 $1,017.6 $1,280.0 $152.5 $4,113.3 
按成本计算的增补— — — — 0.1 0.1 
摊销(55.0)(4.7)(39.7)— (4.3)(103.7)
其他 (2)
(1.9)(6.6)(0.7)— (2.1)(11.3)
2023年9月30日$1,367.5 $227.5 $977.2 $1,280.0 $146.2 $3,998.4 
2022年1月1日$1,793.3 $284.7 $1,285.1 $1,280.0 $181.4 $4,824.5 
按成本计算的增补— — — — 0.2 0.2 
摊销(61.9)(5.1)(44.6)— (4.2)(115.8)
其他 (2)
(4.7)(7.9)(4.6)— (2.0)(19.2)
2022年3月31日$1,726.7 $271.7 $1,235.9 $1,280.0 $175.4 $4,689.7 
按成本计算的增补— — — — 0.2 0.2 
摊销(59.7)(4.7)(43.2)— (4.4)(112.0)
其他 (2)
(9.6)(15.7)(5.9)— (5.0)(36.2)
2022年6月30日$1,657.4 $251.3 $1,186.8 $1,280.0 $166.2 $4,541.7 
按成本计算的增补— — — — 0.2 0.2 
摊销(59.4)(4.5)(43.0)— (4.2)(111.1)
其他 (2)
(8.5)(16.6)(4.9)— (4.9)(34.9)
2022年9月30日$1,589.5 $230.2 $1,138.9 $1,280.0 $157.3 $4,395.9 
(1)主要与产品和购买软件的软件相关增强有关。
(2)主要是由于外币波动的影响。
注释 16—— 细分信息
我们的分部披露旨在向简明合并财务报表的用户提供与公司管理层一致的业务视角。
我们通过以下方式管理业务并报告财务业绩 二段：
•北美在美国和加拿大提供财务与风险以及销售和营销数据、分析和商业见解；以及
•International直接在英国、欧洲、大中华区和印度提供财务和风险以及销售和营销数据、分析和商业见解，并通过我们的WWN联盟间接提供服务。
我们使用调整后的息税折旧摊销前利润作为衡量持续运营决策的主要盈利能力指标。我们将调整后的息税折旧摊销前利润定义为归属于邓白氏控股公司的净收益（亏损），不包括以下项目：（i）折旧和摊销；（ii）利息支出和收入；（iii）所得税优惠或准备金；（iv）其他非营业费用或收入；（v）关联公司净收益中的权益；（vii）股权薪酬；（viii）重组费用；(ix) 与合并和收购相关的运营成本；(x) 主要由非经常性支出组成的过渡成本与转型和整合活动以及激励措施有关
28
目录
简明合并财务报表附注（未经审计）-续
（表格的美元金额，股票数据和每股数据除外，以百万计）

与我们的协同计划相关的费用；以及（xi）主要与非现金费用和收益相关的其他调整，包括减值费用和因2022年适用收购会计而产生的调整，这些调整主要与2019年2月私有化交易（“私有化交易”）相关的递延佣金成本摊销。此外，其他调整还包括非经常性费用，例如与重大法律和监管事项相关的法律费用。我们的客户解决方案集合是财务与风险和销售与营销。细分市场间的销售并不重要，没有一个客户占我们总收入的10％或以上。
截至9月30日的三个月 截至9月30日的九个月
 2023202220232022
收入：
北美$421.4 $403.6 $1,187.7 $1,152.2 
国际167.1 152.7 495.9 477.4 
合并总计$588.5 $556.3 $1,683.6 $1,629.6 

截至9月30日的三个月 截至9月30日的九个月
 2023202220232022
调整后的息税折旧摊销前利润
北美$195.6 $188.4 $519.6 $503.1 
国际55.5 51.6 160.2 153.2 
企业及其他(15.7)(17.0)(48.2)(43.2)
合并总计$235.4 $223.0 $631.6 $613.1 
折旧和摊销(146.7)(145.1)(437.1)(441.5)
利息支出——净额(55.3)(48.6)(164.2)(137.1)
所得税福利（准备金）11.2 4.2 40.5 13.6 
其他收入（支出）-净额(3.3)8.8 (1.2)10.7 
关联公司净收入中的权益0.6 0.5 2.1 1.8 
归属于非控股权益的净收益（亏损）(0.9)(2.4)(2.4)(5.7)
基于股权的薪酬(20.8)(17.9)(66.1)(43.9)
重组费用(1.6)(6.6)(10.4)(14.3)
与合并、收购和资产剥离相关的运营成本(1.4)(5.3)(5.4)(17.3)
过渡成本 (1)
(11.7)(4.8)(31.1)(13.7)
其他调整 (2)
(1.1)2.2 (5.0)9.2 
归属于邓白氏控股公司的净收益（亏损）$4.4 $8.0 $(48.7)$(25.1)
(1)过渡成本主要包括与转型和整合活动相关的非经常性费用，以及与我们的协同计划相关的激励费用。
(2)2023年的调整主要与附注8中讨论的持续法律事务相关的律师费和减值费用有关。2022年的调整主要与私有化交易相关的递延佣金成本的非现金购买会计调整有关。

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目录
简明合并财务报表附注（未经审计）-续
（表格的美元金额，股票数据和每股数据除外，以百万计）

截至9月30日的三个月 截至9月30日的九个月
 2023202220232022
折旧和摊销：
北美$24.3 $16.9 $66.8 $53.5 
国际5.1 3.8 15.3 10.8 
分段总数29.4 20.7 82.1 64.3 
企业及其他 (1)
117.3 124.4 355.0 377.2 
合并总计$146.7 $145.1 $437.1 $441.5 
资本支出：
北美 (2)
$0.5 $1.5 $1.9 $7.3 
国际0.6 1.1 1.3 2.8 
分段总数1.1 2.6 3.2 10.1 
企业及其他— 0.1 0.5 0.1 
合并总计$1.1 $2.7 $3.7 $10.2 
计算机软件和其他无形资产的补充：
北美$16.4 $39.4 $85.1 $112.5 
国际6.0 9.2 20.5 23.5 
分段总数22.4 48.6 105.6 136.0 
企业及其他11.9 2.7 20.6 7.0 
合并总计$34.3 $51.3 $126.2 $143.0 

(1)企业和其他方面的折旧和摊销包括私有化交易和其他收购产生的增量摊销。
(2)我们于2022年12月21日签订了设备融资租赁协议，并确认了美元4.1截至2022年12月31日，在 “财产、厂房和设备” 和 “其他应计负债和流动负债” 中报告的使用权资产和租赁负债分别为百万美元。在截至2023年9月30日的九个月中，我们确认了额外的美元7.2在 “财产、厂房和设备” 中报告的百万项使用权资产。美元的负债11.3百万美元已于2023年1月还清，并在截至2023年9月30日的九个月简明合并现金流量表中列报为用于融资活动的现金。

补充地理和客户解决方案集信息：
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目录
简明合并财务报表附注（未经审计）-续
（表格的美元金额，股票数据和每股数据除外，以百万计）

9月30日
2023		十二月三十一日
2022
资产：
北美$7,646.6 $7,919.4 
国际1,488.6 1,552.5 
合并总计$9,135.2 $9,471.9 
善意：
北美$2,929.6 $2,929.6 
国际484.3 501.7 
合并总计$3,413.9 $3,431.3 
其他无形资产：
北美$3,539.3 $3,805.7 
国际459.1 514.4 
合并总计$3,998.4 $4,320.1 
其他长期资产 (1):
北美$824.8 $809.1 
国际197.1 191.5 
合并总计$1,021.9 $1,000.6 
长期资产总额 (1)
$8,434.2 $8,752.0 
(1)不包括 $ 的递延所得税15.4百万和美元16.0截至2023年9月30日和2022年12月31日，分别包含在简明合并资产负债表的 “其他非流动资产” 中，为百万美元。有关其他详细信息，请参见注释 7。


截至9月30日的三个月 截至9月30日的九个月
客户解决方案集收入：2023202220232022
 
北美 (1):
财务与风险$234.9 $224.1 $646.7 $635.8 
销售与营销 186.5 179.5 541.0 516.4 
北美合计$421.4 $403.6 $1,187.7 $1,152.2 
国际：
财务与风险$113.6 $102.2 $332.2 $313.1 
销售与营销 53.5 50.5 163.7 164.3 
道达尔国际$167.1 $152.7 $495.9 $477.4 
总收入：
财务与风险$348.5 $326.3 $978.9 $948.9 
销售与营销240.0 230.0 704.7 680.7 
总收入$588.5 $556.3 $1,683.6 $1,629.6 
(1)北美的几乎所有收入都归因于美国。

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目录
简明合并财务报表附注（未经审计）-续
（表格的美元金额，股票数据和每股数据除外，以百万计）

注意事项 17—— 关联方
以下内容描述了公司和我们的关联公司、执行官和某些董事参与的某些交易和协议。
2019年2月8日私有化交易完成后，我们的母实体由隶属于Bilcar, LLC（“Bilcar”）、Thomas H. Lee Partners, L.P.（“THL”）、Cannae Holdings, Inc.（“Cannae Holdings”）、Black Knight, Inc.（“黑骑士”）和CC Capital Partners LLC（“CC Capital”）（统称为 “投资者联盟”）的实体共同控制。在2020年7月6日完成首次公开募股和同时进行的私募配售之后，投资者联盟通过同意对选举投赞成票，继续能够对基本和重大公司事务和交易行使重大的投票影响力 五我们董事会的成员，该成员已于 2023 年 6 月 30 日到期。2023年6月30日投票协议到期后，黑骑士和CC Capital不再被视为关联方。
我们的首席执行官安东尼·贾布尔还曾担任《黑骑士》的董事长兼首席执行官直至2022年5月16日，当时他转任黑骑士董事会执行主席一职，任期至2023年9月5日。贾布尔先生还是Paysafe Limited（“Paysafe”）的董事会成员，该投资由Cannae Holdings持有，记作股权投资。此外，我们的董事会执行主席威廉·弗利二世还担任佳耐控股董事长。公司董事会成员理查德·梅西担任Cannee Holdings的首席执行官兼董事。我们的某些关键员工在投资者联盟中负有双重责任。
2022年12月，Paysafe签署了一份协议 63与D&B签订了为期一个月的租赁协议，用于入住我们位于佛罗里达州杰克逊维尔的总部大楼的四楼。租赁期内的租金总额将合计为 $4.2百万。我们确认的支出抵免额为 $0.1百万和美元0.4在截至2023年9月30日的三个月和九个月中为百万美元，并创下了$0.1截至2023年9月30日，“其他流动资产” 和 “其他非流动负债” 中的百万美元。

2021 年 6 月，我们签订了 五年与黑骑士达成协议。根据协议，D&B将获得约美元的数据许可费总额24百万以上 五年时期。也结束了 五年在此期间，Black Knight受聘提供某些产品和数据以及专业服务，总费用约为美元34百万。此外，D&B和黑骑士将共同推销某些解决方案和数据。该协议已得到我们的审计委员会的批准。2023 年至 2023 年 6 月 30 日记录的关联方收入和支出为 $3.4百万和美元1.0分别为百万。我们录得的收入为 $3.3截至2022年9月30日的九个月中为百万美元，运营费用为美元0.5百万和美元1.5在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，分别为百万美元。我们包括向黑骑士支付的款项 $2.7“其他预付款” 中有百万美元，黑骑士应收账款为美元0.8截至2022年12月31日，“应收账款” 中有百万美元。我们向黑骑士支付了美元的负债2.6百万，其中 $0.9百万美元在 “其他应计负债和流动负债” 范围内，美元1.7截至2022年12月31日，百万美元属于 “其他非流动负债” 中。

2021 年 9 月，我们签订了 10与 Paysafe 签订年度协议。根据协议，D&B向Paysafe提供数据许可和风险管理解决方案服务。任何一方均可在合同生效日期的每个年度周年纪念日取消该协议，但须提供不少于以下时间的书面通知 90周年纪念日的前几天。该协议已得到我们的审计委员会的批准。根据与Paysafe相关的协议，我们确认的收入为美元5.8百万和美元9.4截至2023年9月30日的三个月和九个月分别为百万美元，以及美元5.9百万和美元8.3在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，分别为百万美元。截至2023年9月30日和2022年12月31日，我们包括了来自Paysafe的应收账款美元3.9百万和美元3.6在 “应收账款” 中分别为百万美元。截至2023年9月30日和2022年12月31日，我们对Paysafe的负债为美元0.1百万美元在 “其他非流动负债” 中。

在正常业务过程中，我们会向关联公司报销邓白氏控股公司高管和董事会成员产生的某些差旅费用。

注释 18—— 后续事件

2023 年 10 月 26 日，我们董事会宣布季度现金分红为 $0.05每股普通股。股息将于2023年12月21日支付给截至2023年12月7日的登记股东。
32
目录
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析

本报告中包含的非纯粹历史陈述均为前瞻性陈述，包括有关对未来的预期、希望、意图或战略的陈述。前瞻性陈述基于邓白氏管理层的信念，以及他们做出的假设和目前可获得的信息。前瞻性陈述可以通过诸如 “预期”、“打算”、“计划”、“寻求”、“相信”、“估计”、“期望” 等词语以及对未来时期的类似提法进行识别，也可以通过包含预测或预测来识别。前瞻性陈述的示例包括但不限于我们就未来业务和财务业绩前景所做的陈述，例如 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”（“MD&A”）中包含的陈述。由于此类报表基于对未来财务和经营业绩的预期，而不是事实陈述，因此实际业绩可能与预测结果存在重大差异。不可能预测或确定所有风险因素。因此，不应将下面列出的风险和不确定性视为对我们所有潜在趋势、风险和不确定性的完整讨论。我们没有义务更新任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。
前瞻性陈述可能面临的风险和不确定性包括但不限于：（i）我们实施和执行业务转型战略计划的能力；（ii）我们及时开发或销售解决方案或维护客户关系的能力；（iii）争夺我们的解决方案；（iv）对我们的品牌和声誉的损害；（v）不利的全球经济状况，包括但不限于利率波动、外币市场、通货膨胀和供应链中断；(vi) 与之相关的风险在国际上运营和扩张；（vii）未能防止网络安全事件或认为机密信息不安全；（viii）我们的数据或系统的完整性失败；（ix）系统故障和人员中断，这可能会延迟向客户交付我们的解决方案；（x）在我们运营的市场中无法访问数据源或无法通过数据源传输数据；（xi）我们的软件供应商、网络和云提供商的故障按预期表现或我们的关系终止；(xii) 我们的一个或多个主要客户、业务合作伙伴或政府合同的损失或减少；（xiii）依赖战略联盟、合资企业和收购来发展我们的业务；（xiv）我们充分或具有成本效益地保护知识产权的能力；（xvii）知识产权侵权索赔；（xvii）订阅或支付处理平台的中断、延迟或中断；（xvii）与收购和整合业务和分拆相关的风险现有企业的分配；(xviii) 我们留住成员的能力高级领导团队并吸引和留住熟练员工；（xix）遵守政府法律法规；（xx）与某些最大股东持有的注册和其他权利相关的风险；（xxi）疾病、全球或局部健康疫情或流行病的爆发，或对此类事件（例如 COVID-19 全球疫情）的恐惧，包括全球经济的不确定性和采取的应对措施；（xxii）的短期和长期影响 COVID-19 全球疫情，包括复苏步伐或任何未来卷土重来；（xxiii）与俄罗斯和乌克兰之间持续的冲突、中东冲突和宏观经济状况的相关趋势相关的经济不确定性增加，以及（xxiv）在 “风险因素”、“管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析” 标题下描述的其他因素以及截至2022年12月31日的年度合并财务报表中的其他因素，这些因素包含在我们提交的10-K表年度报告中 2月23日，美国证券交易委员会（“SEC”）2023年，以及本10-Q表季度报告第一部分第1项中列出的未经审计的合并财务报表和相关附注，以及公司向美国证券交易委员会提交的其他报告或文件。

以下对邓白氏控股公司财务状况和经营业绩的讨论和分析是截至2023年9月30日的三个月和九个月未经审计的简明合并财务报表的补充，应与截至2022年12月31日止年度的经审计的合并财务报表、我们的 “风险因素” 以及我们的年度表格报告中包含的 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 一起阅读 10-K 已向证券公司提交以及2023年2月23日的交易委员会。本讨论和分析中提及的 “公司”、“邓白氏集团”、“D&B”、“我们” 和 “我们的” 是指邓白氏控股公司及其子公司。
业务概述

邓白氏是全球领先的商业决策数据和分析提供商。我们的使命是提供全球信任网络，使客户能够将不确定性转化为信心，将风险转化为机遇，将潜力转化为繁荣。客户将我们值得信赖的端到端解决方案嵌入到他们的日常工作流程中，为商业信贷决策提供信息，评估供应商和其他第三方在财务上是否可行、信誉良好、合规和弹性，提高销售队伍的生产力并获得对关键市场的知名度。我们的解决方案通过提供专有和精选的数据和分析来支持客户的关键业务运营，以帮助推动明智的决策和改善成果。
33
目录
利用我们定义类别的商业信贷数据和分析，我们的财务和风险解决方案被用于全球财务、风险、合规和采购部门的关键决策流程。我们是商业信贷决策领域的市场领导者，世界上许多顶级企业在考虑提供商业贷款和贸易信贷时都利用我们的解决方案做出明智的决策。我们还是领先的数据和分析提供商，为希望分析供应商关系和更有效地收取未清应收账款的企业提供数据。我们认为，我们专有的Paydex分数是基于企业向供应商和供应商付款的及时性的数字指标，被广泛视为衡量企业信用健康状况的重要指标。我们完全有能力提供可访问且可操作的见解和分析，以降低风险和不确定性，并最终保护和推动客户盈利能力的提高。
我们的销售和营销解决方案结合了公司信息、个人联系方式、意图和非传统或 “替代” 数据，通过清理客户关系管理（“CRM”）数据并缩小对可能性最高的潜在客户的关注和精力，帮助客户优化其销售和营销策略。随着全球竞争的持续加剧，企业需要帮助，将销售渠道集中到一份精简的清单中，这样他们才能让畅销书瞄准最有可能的回报账户。我们为企业提供宝贵的见解，可以帮助我们的客户以更有效的方式发展业务。
我们利用这些差异化能力为多个行业和地区的广泛客户提供服务。截至2022年12月31日，我们的全球客户群超过24万人，其中包括一些世界上最大的公司。我们的数据和分析支持广泛的用例，涵盖几乎所有垂直行业，包括金融服务、科技、通信、政府、零售、运输和制造业。就我们的地理足迹而言，我们在北美拥有行业领先的业务，通过我们的多数或全资子公司在英国、爱尔兰、北欧（瑞典、挪威、丹麦和芬兰）、DACH（德国、奥地利和瑞士）、CE（中欧和东欧）地区（“欧洲”）、大中华区和印度建立了业务版图，并通过我们的全球网络联盟（“WWN联盟”）扩大了全球影响力。

我们相信，我们的商业模式具有吸引力，其基础是经常性、多元化的收入、显著的运营杠杆、低资本要求和强劲的自由现金流。历史上，我们的数据和分析解决方案的专有和嵌入式性质以及我们在客户决策过程中发挥的不可或缺的作用已转化为较高的客户保留率和收入可见度。借助我们的集中式数据库和解决方案，我们还受益于强大的运营杠杆作用，这使我们能够产生丰厚的贡献利润率和自由现金流。
细分市场
我们的分部披露旨在向未经审计的简明合并财务报表的用户提供与公司管理层一致的业务视图。
我们通过以下两个部门管理业务并报告财务业绩：
•北美在美国和加拿大提供财务与风险以及销售和营销数据、分析和商业见解；以及
•International直接在英国和爱尔兰（“英国”）、欧洲、大中华区、印度以及通过我们的全球网络联盟间接提供财务和风险以及销售和营销数据、分析和商业见解。
最近的事态发展
以下事态发展影响了我们的经营业绩、资产负债表和现金流的同比可比性：
应收账款工具

2022年9月，公司签订了一项为期三年的循环证券化融资协议，通过我们的破产远程子公司将我们一家美国子公司的贸易应收账款定期转让给第三方金融机构，以换取等于所转让应收账款总额的现金。该融资机制最初的每月提款限额从1.6亿美元到2.15亿美元不等，随后在2022年12月修改为1.7亿美元至2.15亿美元。2023 年 10 月，每月提款限额修改为 2.15 亿美元。在截至2023年9月30日的九个月中，该公司净支付了与该设施相关的1,310万美元。在截至2023年9月30日的三个月中，没有任何付款活动。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，我们获得了1.354亿美元的净现金收益。有关进一步讨论，请参阅未经审计的简明合并财务报表附注6。

34
目录
购买非控制性股权
2022年11月1日，我们以8.154亿元人民币从第三方实体购买了我们在中国业务的非控股权益（“NCI”），其中1.691亿元人民币，合2320万美元，已于2022年11月支付。截至2022年12月31日，约9400万美元的剩余余额预计将在一年内支付，并在 “其他应计负债和流动负债” 中列报。2023 年 2 月，我们支付了 8,590 万美元。剩余的990万美元余额已于2023年8月支付。我们确认了截至2023年9月30日的九个月中与付款相关的260万美元外汇损失。该交易被记作股东之间的股权交易，因此，合并净收益或综合收益中未确认损益。
宏观经济状况的影响

我们面临着来自不断变化的宏观经济环境和地缘政治冲突的市场波动和不确定性，例如通货膨胀、利率上升、外币波动以及潜在的经济放缓或衰退。我们大约 30% 的收入来自非美国市场。美元兑我们经营所在市场的货币，特别是欧元、英镑和瑞典克朗的汇率波动，可能会对我们的收入和利润产生不利影响。在截至2023年9月30日的九个月中，与去年同期相比，美元兑我们经营的市场的某些货币，尤其是欧元、英镑和瑞典克朗的走强，对我们报告的美元收入产生了负面影响。请参阅 MD&A 收入部分中的更多讨论。
我们将继续密切关注与当前经济状况和持续的地缘政治风险（例如中东和俄罗斯/乌克兰冲突）相关的不断变化的局势及其对我们业务的影响。尽管我们的财务业绩没有受到这些事件的重大影响，但这些宏观事件对我们业务的更广泛影响难以预测，除许多因素外，还取决于它们对我们的客户、供应商和金融市场的最终影响。我们将保持灵活性，以便我们能够在继续前进的同时适应事件和不确定性。
债务再融资
2022年1月18日，我们修订了2019年2月8日的信贷协议，特别是与定期贷款机制相关的信贷协议，以建立本金总额为4.6亿美元的增量定期贷款。我们使用此类增量定期贷款的收益来赎回2026年到期的6.875％优先担保票据中未偿还的本金总额4.2亿美元，并支付相关费用、成本、保费和开支。

2023年7月25日，我们进一步修订了信贷协议，将2026年到期的定期贷款的适用利润率总体上降低了0.25％，使利润率利差为SOFR加上每年3.00％。有关进一步讨论，请参阅未经审计的简明合并财务报表附注5。

2023年7月31日，穆迪投资者服务公司将我们的企业家族评级从B2上调至B1。结果，我们的定期贷款债务（包括2026年定期贷款和2029年定期贷款）的适用利润率降低了0.25％。

最近的会计公告
有关近期会计声明可能对未经审计的简明合并财务报表产生的影响的披露，请参阅未经审计的简明合并财务报表附注2。

运营结果的关键组成部分

收入

我们的北美和国际细分市场收入主要通过基于订阅的合同安排来创造，我们与客户签订这些合同安排是单独提供数据、分析和分析相关服务，也可以作为多项服务综合服务的一部分。这些安排有时包括多个业务部门向同一个客户提供的产品。
• 我们提供财务和风险解决方案，让客户能够获得我们最完整、最新的全球信息、全面的监控和投资组合分析。我们还提供各种业务信息报告，这些报告以交易方式跨多个平台使用。客户还使用我们的服务来管理供应链风险，遵守反洗钱和全球反贿赂和腐败法规。

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• 我们通过提供复杂的分析和解决方案来创造销售和营销解决方案的收入，以帮助我们的客户增加新业务和现有业务的收入，使B2B销售和营销专业人员能够加速销售，增强市场进入活动，以有意义的方式吸引客户，更快地完成业务并提高广告活动的效率。

开支
服务成本（不包括折旧和摊销）

我们将服务成本定义为与生产我们的产品、服务和解决方案直接相关的费用。这些费用主要包括数据采集费、与我们的数据库相关的成本、服务履行成本、呼叫中心和技术支持成本、硬件和软件维护成本、电信费用、与这些功能相关的人员相关成本以及与执行这些功能的设施相关的占用成本。

销售和管理费用
销售和管理费用主要包括销售、行政和企业管理人员的人事相关成本、专业和咨询服务成本、这些职能的广告和占用及设施费用。
折旧和摊销
折旧和摊销费用包括与不动产、厂房和设备投资相关的折旧，以及购买和开发的软件和其他无形资产的摊销，主要是2019年2月私有化交易和收购中确认的数据库和客户关系，主要是2021年1月8日完成的对Bisnode商业信息集团AB的收购。
非营业收入和（支出）-净额
非营业收入和（支出）-净额包括利息支出、利息收入、与提前偿还债务相关的成本、成本法投资的股息、资产剥离的损益、与某些衍生品相关的按市值计价的支出以及其他非营业收入和支出。
所得税支出准备金（福利）

所得税支出（福利）准备金是根据我们公司子公司在多个司法管辖区的收入得出的国际、美国联邦、州和地方所得税。此外，我们在所得税准备金（福利）中确认与未确认的税收优惠相关的利息和罚款。

关键指标
除了报告公认会计准则业绩外，我们还评估业绩并报告下文讨论的非公认会计准则财务指标的结果。我们认为，这些非公认会计准则指标的列报为投资者和评级机构提供了有关我们的业绩、经营趋势和不同时期业绩的有用信息。这些非公认会计准则财务指标包括有机收入、调整后的扣除利息、税项、折旧和摊销前的收益（“调整后的息税折旧摊销前利润”）、调整后的息税折旧摊销前利润率、调整后的净收益和调整后的摊薄后每股净收益。调整后的业绩是非公认会计准则指标，这些指标根据某些收购和剥离相关收入和支出所产生的影响进行调整，例如银行费用、律师费、尽职调查、留存款和或有对价调整、重组费用、股票薪酬以及其他不属于我们正常业务过程的非核心收益和费用，例如与提前债务赎回相关的成本、业务销售的损益、减值费用、减值费用和影响税法和材料的重大变化税收和法律和解。我们不包括因应用购买会计而产生的已确认无形资产的摊销，因为它是非现金的，不能代表我们的持续和基础经营业绩。已确认的无形资产来自收购，主要是私有化交易。我们认为，就其性质而言，已确认的无形资产与在可预测的运营周期中替换的其他折旧资产有根本的不同。与其他折旧资产（例如开发和购买的软件许可证或财产和设备）不同，一旦这些已确认的无形资产到期且资产未被替换，就没有重置成本。此外，我们的运营、维护和延长所购无形资产和购买的知识产权的使用寿命的成本反映在我们的运营成本中，如人事、数据费、设施、管理费用和类似项目。管理层认为，投资者必须明白，此类无形资产是作为购买会计的一部分记录的，有助于创收。已确认的无形资产将在未来时期重复摊销，直到此类资产全部摊销为止。此外，我们将外汇汇率变动对收入增长的影响隔离开来，因为我们
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认为能够将一个时期与另一个时期的收入进行比较，无论是在汇率变动影响之前还是之后，对投资者来说是有用的。可归因于外币汇率的收入表现的变化是通过将我们前一期和本期的外币收入转换成固定汇率来决定的。因此，我们在外汇汇率变动影响之后和之前都对收入增长进行监测。我们认为，这些补充性非公认会计准则财务指标为管理层和其他用户提供了更多有意义的财务信息，在评估我们的持续业绩和不同时期经营业绩的可比性时应考虑这些信息。我们的管理层定期在内部使用补充的非公认会计准则财务指标来了解、管理和评估我们的业务并做出运营决策。这些非公认会计准则指标是管理在规划和预测未来时期时使用的因素之一。应将非公认会计准则财务指标视为我们根据公认会计原则编制的报告业绩的补充，而不是替代品。

我们的非公认会计准则或调整后的财务指标反映了基于以下项目以及相关所得税的调整。
有机收入

我们将有机收入定义为前十二个月在外汇影响之前的申报收入，不包括来自收购企业的收入（如果适用）。此外，有机收入不包括与剥离业务相关的本年度和上一年度收入（如果适用）。我们认为，该有机指标不包括收购和资产剥离的影响，为投资者和分析师提供了有关公司基本收入趋势的有用补充信息。剥离业务的收入与德国2022年第二季度出售的企业对消费者业务有关。

调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前
我们将调整后的息税折旧摊销前利润定义为归属于邓白氏控股公司的净收益（亏损），不包括以下项目：
•折旧和摊销；
•利息支出和收入；
•所得税优惠或准备金；
•其他非营业费用或收入；
•关联公司净收益中的权益；
•归属于非控股权益的净收益；
•基于股权的薪酬；
•重组费用；
•与合并、收购和资产剥离相关的运营成本；
•过渡成本主要包括与转型和整合活动相关的非经常性费用，以及与我们的协同计划相关的激励费用；以及
•其他主要与非现金费用和收益相关的调整，包括减值费用和应用收购会计产生的调整，主要是在2022年与Take-Private交易相关的递延佣金成本摊销有关。此外，其他调整还包括非经常性费用，例如与重大法律和监管事项相关的法律费用。
我们通过将调整后的息税折旧摊销前利润除以收入来计算调整后的息税折旧摊销前利润率。
调整后净收益
我们将调整后的净收益定义为经以下项目调整后归属于邓白氏控股公司的净收益（亏损）：
•应用购买会计产生的增量摊销。我们不包括因应用购买会计而产生的已确认无形资产的摊销，因为它是非现金的，是
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不代表我们的持续和潜在经营业绩。该公司认为，已确认的无形资产就其性质而言，与在可预测的运营周期内替换的其他折旧资产有根本的不同。与其他折旧资产（例如开发和购买的软件许可证或财产和设备）不同，一旦这些已确认的无形资产到期且资产未被替换，就没有重置成本。此外，公司运营、维护和延长所购无形资产和所购知识产权寿命的成本反映在公司的运营成本中，如人员、数据费、设施、管理费用和类似项目；
•基于股权的薪酬；
•重组费用；
•与合并、收购和资产剥离相关的运营成本；
•过渡成本主要包括与转型和整合活动相关的非经常性费用，以及与我们的协同计划相关的激励费用；
•与合并、收购和资产剥离相关的非运营成本；
•债务再融资和清偿成本；
•非营业性养老金相关收入（支出）包括与我们的养老金和退休后计划相关的某些成本和收入，包括利息成本、计划资产的预期回报率和摊销精算损益、先前的服务抵免额以及计划结算费用（如果适用）。这些调整是非现金的，是市场驱动的，主要是由于养老金计划资产和负债价值的变化，这些变化与金融市场的表现和状况有关；

•因修改我们的利率互换而产生的非现金收益和损失；

•其他主要与非现金费用和收益相关的调整，包括减值费用和应用收购会计产生的调整，主要是在2022年与Take-Private交易相关的递延佣金成本摊销有关。此外，其他调整还包括非经常性费用，例如与重大法律和监管事项相关的法律费用；
•非公认会计准则调整的税收影响；以及
•与法定税率变动对递延税和其他离散项目的税收影响相关的其他税收影响调整。
调整后的摊薄后每股净收益
我们通过将调整后的净收益（亏损）除以该期间已发行普通股的加权平均数，再加上根据股票激励计划未偿还的奖励可能发行的普通股的稀释效应，来计算摊薄后每股调整后的净收益。


运营结果

GAAP 业绩（以百万计，每股数据除外）：

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截至9月30日的三个月 截至9月30日的九个月
 2023202220232022
收入$588.5 $556.3 $1,683.6 $1,629.6 
服务成本（不包括折旧和摊销）206.5 175.0 607.4 533.3 
销售和管理费用181.6 184.1 552.2 548.9 
折旧和摊销146.7 145.1 437.1 441.5 
重组费用1.6 6.6 10.4 14.3 
运营成本536.4 510.8 1,607.1 1,538.0 
营业收入（亏损）52.1 45.5 76.5 91.6 
利息收入1.7 0.5 4.2 1.1 
利息支出(57.0)(49.1)(168.4)(138.2)
其他收入（支出）-净额(3.3)8.8 (1.2)10.7 
非营业收入（支出）-净额(58.6)(39.8)(165.4)(126.4)
所得税准备金（收益）前的收益（亏损）和关联公司净收益中的权益(6.5)5.7 (88.9)(34.8)
减去：所得税准备金（福利） (11.2)(4.2)(40.5)(13.6)
关联公司净收入中的权益0.6 0.5 2.1 1.8 
净收益（亏损） 5.3 10.4 (46.3)(19.4)
减去：归因于非控股权益的净（收益）亏损(0.9)(2.4)(2.4)(5.7)
归属于邓白氏控股公司的净收益（亏损）$4.4 $8.0 $(48.7)$(25.1)
归属于邓白氏控股公司的普通股每股基本收益（亏损）$0.01 $0.02 $(0.11)$(0.06)
归属于邓白氏控股公司的普通股摊薄后每股收益（亏损）$0.01 $0.02 $(0.11)$(0.06)
已发行股票的加权平均数——基本430.8 429.2 430.3 429.0 
摊薄后的已发行股票的加权平均数432.2 429.4 430.3 429.0 
净收益（亏损）利润率 (1)
0.7 %1.4 %(2.9)%(1.5)%
(1)净收益（亏损）利润率定义为归属于邓白氏控股公司的净收益（亏损）除以收入。

下表列出了我们的关键绩效指标，包括指定时期的非公认会计准则指标（以百万计，每股数据除外）：
截至9月30日的三个月 截至9月30日的九个月
2023202220232022
总收入$588.5 $556.3 $1,683.6 $1,629.6 
调整后 EBITDA$235.4 $223.0 $631.6 $613.1 
调整后息折旧摊销前利润率40.0 %40.1 %37.5 % 37.6 %
调整后净收益$116.2 $115.4 $291.8 $308.6 
调整后的每股收益$0.27 $0.27 $0.68 $0.72 
下表列出了非公认会计准则财务指标与最直接可比的GAAP财务指标的对账（以百万计，每股金额除外）：


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目录
截至9月30日的三个月 截至9月30日的九个月
2023202220232022
归属于邓白氏控股公司的净收益（亏损）$4.4 $8.0 $(48.7)$(25.1)
折旧和摊销146.7 145.1 437.1 441.5 
利息支出——净额55.3 48.6 164.2 137.1 
所得税（福利）准备金——净额(11.2)(4.2)(40.5)(13.6)
EBITDA195.2 197.5 512.1 539.9 
其他收入（支出）-净额3.3 (8.8)1.2 (10.7)
关联公司净收入中的权益(0.6)(0.5)(2.1)(1.8)
归属于非控股权益的净收益（亏损）0.9 2.4 2.4 5.7 
基于股权的薪酬20.8 17.9 66.1 43.9 
重组费用1.6 6.6 10.4 14.3 
与合并、收购和资产剥离相关的运营成本1.4 5.3 5.4 17.3 
过渡成本 11.7 4.8 31.1 13.7 
其他调整 (1)
1.1 (2.2)5.0 (9.2)
调整后 EBITDA$235.4 $223.0 $631.6 $613.1 
北美$195.6 $188.4 $519.6 $503.1 
国际 55.5 51.6 160.2 153.2 
企业和其他(15.7)(17.0)(48.2)(43.2)
调整后 EBITDA$235.4 $223.0 $631.6 $613.1 
(1)2023年的调整主要与未经审计的简明合并财务报表附注8中讨论的与正在进行的法律事务相关的律师费和减值费用有关。2022年的调整主要与私有化交易相关的递延佣金成本的非现金购买会计调整有关。


截至9月30日的三个月 截至9月30日的九个月
2023202220232022
归属于邓白氏控股公司的净收益（亏损）$4.4 $8.0 $(48.7)$(25.1)
因应用购买会计而产生的无形资产的增量摊销115.7 122.8 350.1 372.0 
基于股权的薪酬20.8 17.9 66.1 43.9 
重组费用1.6 6.6 10.4 14.3 
与合并、收购和资产剥离相关的运营成本1.4 5.3 5.4 17.3 
过渡成本 11.7 4.8 31.1 13.7 
与合并、收购和资产剥离相关的非运营成本— — — 2.0 
债务再融资和清偿成本2.5 1.3 2.5 24.3 
非营业养老金相关收入 (4.6)(10.9)(13.8)(33.3)
利率互换修正案的非现金收益 (1)
(2.6)— (2.6)— 
其他调整 (2)
2.2 (2.2)6.1 (9.2)
非公认会计准则调整的税收影响(36.9)(33.1)(116.5)(106.9)
其他税收影响调整— (5.1)1.7 (4.4)
归属于邓白氏控股公司的调整后净收益（亏损） (3)
$116.2 $115.4 $291.8 $308.6 
调整后的普通股每股摊薄收益（亏损）$0.27 $0.27 $0.68 $0.72 
加权平均已发行股票数量——摊薄432.2 429.4 431.8 429.4 
(1)金额代表因修订我们的利率互换衍生品而产生的非现金摊销收益。该金额在截至2023年9月30日的三个月和九个月的 “净利息支出” 中报告。有关更详细的讨论，请参阅未经审计的简明合并财务报表附注13。
(2)2023年的调整主要与未经审计的简明合并财务报表附注8中讨论的与正在进行的法律事务相关的律师费和减值费用有关。2022年的调整主要与私有化交易相关的递延佣金成本的非现金购买会计调整有关。
(3)从2023年第一季度开始，我们将非营业性养老金相关收入排除在调整后的净收益（亏损）中，所有前期都进行了相应的调整。
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收入
截至2023年9月30日的三个月，而截至2022年9月30日的三个月
截至2023年9月30日的三个月，总收入为5.885亿美元，而截至2022年9月30日的三个月，总收入为5.563亿美元，增长了3,220万美元，增长了5.8％（外汇影响前为4.8％）。增长归因于基础业务的增长和外汇的积极影响。
不包括530万美元外汇的积极影响，总收入增长了2690万美元，增长了4.8％，反映了我们两个细分市场的增长。收入的变化将在下面的细分市场层面讨论中进一步讨论。
截至2023年9月30日的九个月，而截至2022年9月30日的九个月
截至2023年9月30日的九个月中，总收入为16.836亿美元，而截至2022年9月30日的九个月为16.296亿美元，增长了5,400万美元，增长了3.3％（外汇影响前为3.9％）。这一增长归因于基础业务的增长，但部分被外汇的负面影响以及2022年第二季度剥离我们在德国的企业对消费者业务的影响所抵消。
不包括剥离180万澳元的影响和780万美元外汇的负面影响，有机收入总额增长了6,360万美元，增长了4.0％，反映了我们两个细分市场的增长。收入的变化将在下面的细分市场层面讨论中进一步讨论。

按细分市场划分的收入如下（以百万计）：
截至9月30日的三个月 截至9月30日的九个月
 20232022$
增加（减少）		%
增加（减少）		20232022$
增加（减少）		%
增加（减少）
北美：
财务与风险$234.9 $224.1 $10.8 4.8 %$646.7 $635.8 $10.9 1.7 %
销售与营销186.5 179.5 7.0 3.9 %541.0 516.4 24.6 4.8 %
北美合计$421.4 $403.6 $17.8 4.4 %$1,187.7 $1,152.2 $35.5 3.1 %
国际：
财务与风险$113.6 $102.2 $11.4 11.1 %$332.2 $313.1 $19.1 6.1 %
销售与营销53.5 50.5 3.0 5.9 %163.7 164.3 (0.6)(0.4)%
道达尔国际$167.1 $152.7 $14.4 9.4 %$495.9 $477.4 $18.5 3.9 %
总收入：
财务与风险$348.5 $326.3 $22.2 6.8 %$978.9 $948.9 $30.0 3.2 %
销售与营销 240.0 230.0 10.0 4.3 %704.7 680.7 24.0 3.5 %
总收入$588.5 $556.3 $32.2 5.8 %$1,683.6 $1,629.6 $54.0 3.3 %



北美细分市场
在截至2023年9月30日的三个月中，与截至2022年9月30日的三个月相比，北美收入增加了1,780万美元，增长了4.4％（外汇影响前为4.5％）。请参阅下文关于按解决方案划分的收入的进一步讨论。
在截至2023年9月30日的九个月中，与截至2022年9月30日的九个月相比，北美收入增加了3550万美元，增长了3.1％（外汇影响前为3.2％）。请参阅下文关于按解决方案划分的收入的进一步讨论。
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财务与风险
在截至2023年9月30日的三个月中，北美金融与风险收入与截至2022年9月30日的三个月相比增长了1,080万美元，增长了4.8％（外汇影响前为4.9％），这主要是由于我们的第三方风险、供应链管理和财务解决方案的收入净增长约1,100万美元，但部分被我们的传统信誉解决方案收入减少约300万美元所抵消。

在截至2023年9月30日的九个月中，北美金融与风险收入与截至2022年9月30日的九个月相比增长了1,090万美元，增长了1.7％（外汇影响前为1.9％），这主要是由于我们的第三方风险、供应链管理和财务解决方案的收入净增长约2500万美元，但部分被我们的传统信誉解决方案收入减少约700万美元和公共部门约600万美元所抵消，主要是由于 a 的到期2022年4月的政府合同。

销售与营销
在截至2023年9月30日的三个月中，北美销售和营销收入与截至2022年9月30日的三个月相比增长了700万美元，增长了3.9％（外汇影响之后和之前），这主要是由于我们的主数据管理解决方案收入增加和数据销售的增加。

在截至2023年9月30日的九个月中，北美销售和营销收入与截至2022年9月30日的九个月相比增长了2460万美元，增长了4.8％（外汇影响之后和之前），这主要是由我们的主数据管理解决方案收入增加约1900万美元，受数据销售增加的约600万美元推动，以及我们的数字营销解决方案收入增加约400万美元。

国际部分
在截至2023年9月30日的三个月中，与截至2022年9月30日的三个月相比，国际收入增加了1,440万美元，增长9.4％（外汇影响前为5.8％）。不包括560万美元外汇的积极影响，国际收入增加 880万美元，占5.8％。请参阅下文关于按解决方案划分的收入的进一步讨论。
在截至2023年9月30日的九个月中，与截至2022年9月30日的九个月相比，国际收入增加了1,850万美元，增长了3.9％（外汇影响前为5.5％）。不包括660万美元外汇的负面影响以及2022年资产剥离的影响 我们在德国的企业对消费者业务 国际有机收入增长了180万美元 2690万美元，占5.9％。请参阅下文关于按解决方案划分的收入的进一步讨论。
财务与风险
在截至2023年9月30日的三个月中，与截至2022年9月30日的三个月相比，国际金融与风险收入增加了11.4万美元，增长了11.1％（外汇影响前为7.5％）。不包括390万美元外汇的积极影响，收入增长了750万美元，增长了7.5％，这要归因于所有市场的增长，其中包括受财务分析和API解决方案增长的推动，来自欧洲的收入增加了约200万美元，与跨境数据费用增加相关的WWN联盟收入增加了约200万美元，这要归因于我们的第三方风险与合规解决方案以及财务分析的增长，英国市场的收入增加了约200万美元，以及更高受财务分析和API解决方案增长的推动，来自大中华区的收入约为100万美元。

在截至2023年9月30日的九个月中，与截至2022年9月30日的九个月相比，国际金融与风险收入增加了1,910万美元，增长了6.1％（外汇影响前为7.4％）。不包括290万美元外汇的负面影响，收入增长了2,200万美元，增长了7.4％，这要归因于所有市场的增长，其中包括在财务分析和API解决方案增长的推动下，来自欧洲的收入增加了约700万美元，与跨境数据费用增加相关的WWN联盟收入增加了约600万美元，这归因于我们的第三方风险与合规解决方案以及金融的增长分析及更高版本受财务分析和API解决方案增长的推动，来自大中华区的收入约为400万美元。

销售与营销
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在截至2023年9月30日的三个月中，与截至2022年9月30日的三个月相比，国际销售和市场营销收入增长了300万美元，增长了5.9％（外汇影响前为2.4％）。不包括170万美元外汇的积极影响，收入增长了130万美元，增长了2.4％，这主要是由于通过我们最新的API解决方案提供的数据销售增加推动了来自英国和欧洲的收入增加。
在截至2023年9月30日的九个月中，与截至2022年9月30日的九个月相比，国际销售和市场营销收入下降了60万美元，下降了0.4％（外汇影响前增长了2.0％）。不包括370万美元外汇的负面影响以及2022年剥离我们在德国的180万美元企业对消费者业务的影响，有机收入增长了490万美元，增长了3.2％，这主要是由于胡佛等新的本地化解决方案推动了来自英国和欧洲的收入增加，以及通过我们最新的API解决方案提供的数据销售增加。
运营成本
合并运营成本如下（以百万计）：
截至9月30日的三个月 截至9月30日的九个月
 20232022$
增加（减少）		%
增加（减少）		20232022$
增加（减少）		%
增加（减少）
服务成本（不包括折旧和摊销）$206.5 $175.0 $31.5 18.0 %$607.4 $533.3 $74.1 13.9 %
销售和管理费用181.6 184.1 (2.5)(1.4)%552.2 548.9 3.3 0.6 %
折旧和摊销146.7 145.1 1.6 1.2 %437.1 441.5 (4.4)(1.0)%
重组费用1.6 6.6 (5.0)(76.3)%10.4 14.3 (3.9)(27.5)%
运营成本$536.4 $510.8 $25.6 5.0 %$1,607.1 $1,538.0 $69.1 4.5 %
营业收入（亏损）$52.1 $45.5 $6.6 14.6 %$76.5 $91.6 $(15.1)(16.4)%

服务成本（不包括折旧和摊销）
截至2023年9月30日的三个月，服务成本（不包括折旧和摊销）为2.065亿美元，与截至2022年9月30日的三个月相比增加了3,150万美元，增长了18.0％，这主要是由于数据采集和处理成本增加约2300万美元，净人员成本增加约1,000万美元。与上一季度相比，截至2023年9月30日的三个月，服务总成本受到约400万美元的外汇的不利影响。
截至2023年9月30日的九个月中，服务成本（不包括折旧和摊销）为6.074亿美元，与截至2022年9月30日的九个月相比增加了7,410万美元，增长了13.9％，这主要是由于数据采集和处理成本增加约6,700万美元，净人员成本增加约600万美元。
销售和管理费用
截至2023年9月30日的三个月，销售和管理费用为1.816亿美元，与截至2022年9月30日的三个月相比减少了250万美元，下降了1.4％，这是由于成本降低了约600万美元，这主要是由较低的专业和设施费用推动的，但净人事成本的增加约400万美元部分抵消了这一点。截至2023年9月30日的三个月，与上一季度相比，总销售和管理费用受到约200万美元的外汇的不利影响。
截至2023年9月30日的九个月中，销售和管理费用为5.522亿美元，与截至2022年9月30日的九个月相比增加了330万美元，增长了0.6％，这是由于股权薪酬推动的净人员成本增加约2,100万美元，但主要是由专业和设施费用降低所推动的约1,800万美元成本的降低部分抵消的。截至2023年9月30日的九个月中，与去年同期相比，总销售和管理费用受到外汇的有利影响，约为200万美元。
折旧和摊销
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截至2023年9月30日的三个月，折旧和摊销费用为1.467亿美元，与截至2022年9月30日的三个月相比增加了160万美元，增长了1.2％，这主要是由于外汇的影响以及与上一季度相比，本年度季度需要摊销的内部开发软件增加，但与私有化交易和Bisnode收购相关的已确认无形资产的摊销减少部分抵消了这一点。

截至2023年9月30日的九个月中，折旧和摊销费用为4.371亿美元，与截至2022年9月30日的九个月相比减少了440万美元，下降了1.0％，这主要是由于与Take-Private交易和Bisnode收购相关的已确认无形资产的摊销减少以及外汇的影响，但与本年度相比，内部开发的需要摊销的软件增加导致的摊销额增加，部分抵消了部分抵消前一年的时期。

重组费用
截至2023年9月30日的三个月，重组费用为160万美元，与截至2022年9月30日的三个月相比减少了500万美元，下降了76.3％，这主要是由于上一季度与我们在北美业务中改善运营业绩和盈利能力的举措相关的遣散费用增加。

截至2023年9月30日的九个月中，重组费用为1,040万美元，与截至2022年9月30日的九个月相比减少了390万美元，下降了27.5％，这主要是由于上一年度与北美业务改善运营业绩和盈利能力的举措相关的遣散费和设施退出成本增加。

营业收入（亏损）
截至2023年9月30日的三个月，合并营业收入为5,210万美元，与截至2022年9月30日的三个月相比增长了660万美元，增长了14.6％。营业收入的增长主要是由收入增加3,220万美元、重组成本降低的500万美元以及与专业费用和我们的设施相关的约300万美元成本降低所推动的，但部分被约2000万美元的数据采集和处理成本的增加以及约1,400万美元的净人事成本增加所抵消。
截至2023年9月30日的九个月中，合并营业收入为7,650万美元，与截至2022年9月30日的九个月相比减少了1,510万美元，下降了16.4％。营业收入的下降主要是由数据采集和处理成本增加约6,100万美元以及净人员成本增加约2700万美元所部分抵消，但部分被收入增加的5,400万美元、与专业费用和设施相关的约1000万美元成本降低、折旧和摊销费用减少440万美元以及390万美元的重组成本降低所部分抵消。
调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前
调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润率按细分市场划分如下（以百万计）：
截至9月30日的三个月 截至9月30日的九个月
20232022$
增加（减少）		%
增加（减少）		20232022$
增加（减少）		%
增加（减少）
北美：
调整后 EBITDA$195.6 $188.4 $7.2 3.8 %$519.6 $503.1 $16.5 3.3 %
调整后息折旧摊销前利润率46.4 %46.7 %不适用(30)bps43.7 %43.7 %不适用— bps
国际：
调整后 EBITDA$55.5 $51.6 $3.9 7.6 %$160.2 $153.2 $7.0 4.6 %
调整后息折旧摊销前利润率33.2 %33.8 %不适用(60)bps32.3 %32.1 %不适用20 bps
企业及其他：
调整后 EBITDA$(15.7)$(17.0)$1.3 7.8 %$(48.2)$(43.2)$(5.0)(11.6)%
合并总计： 
调整后 EBITDA$235.4 $223.0 $12.4 5.6 %$631.6 $613.1 $18.5 3.0 %
调整后息折旧摊销前利润率40.0 %40.1 %不适用(10)bps37.5 %37.6 %不适用(10)bps
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合并
截至2023年9月30日的三个月，按公认会计原则计算的合并净收入利润率为0.7％，而截至2022年9月30日的三个月，净收入利润率为1.4％，变动了70个基点。截至2023年9月30日的三个月，合并调整后的息税折旧摊销前利润为2.354亿美元，而截至2022年9月30日的三个月为2.23亿美元，增长1,240万美元，增长5.6％，这主要是由于收入增长以及与专业费用和设施相关的成本降低，但部分被数据采集和处理成本、净人员成本以及外汇负面影响推动的成本上升所抵消。调整后的合并息税折旧摊销前利润受到50万美元外汇的负面影响。截至2023年9月30日的三个月，调整后的合并息税折旧摊销前利润率为40.0％，而上一季度为40.1％，下降了10个基点。
截至2023年9月30日的九个月中，按公认会计原则计算的合并净亏损利润率为2.9％，而截至2022年9月30日的九个月的净亏损利润率为1.5％，变动了140个基点。截至2023年9月30日的九个月中，合并调整后的息税折旧摊销前利润为6.316亿美元，而截至2022年9月30日的九个月为6.131亿美元，增长1,850万美元，增幅3.0％，这主要是由于收入增长以及与专业费用和设施相关的成本降低，但被数据采集和处理成本、净人员成本以及外汇负面影响推动的成本上升所部分抵消。调整后的合并息税折旧摊销前利润受到约600万美元外汇的负面影响。截至2023年9月30日的九个月中，调整后的合并息税折旧摊销前利润率为37.5％，而去年同期为37.6％，下降了10个基点。
北美细分市场
截至2023年9月30日的三个月，北美调整后的息税折旧摊销前利润为1.956亿美元，与截至2022年9月30日的三个月相比增长了720万美元，增长了3.8％。调整后息税折旧摊销前利润的增长主要是由于收入的增长，但部分被主要由数据采集和处理成本以及与我们的离岸技术设施相关的外汇的负面影响所推动的成本上涨所抵消。截至2023年9月30日的三个月，调整后的息税折旧摊销前利润率为46.4％，而上一季度为46.7％，下降了30个基点。

截至2023年9月30日的九个月中，北美调整后的息税折旧摊销前利润为5.196亿美元，与截至2022年9月30日的九个月相比增长了1,650万美元，增长了3.3％。调整后息税折旧摊销前利润的增长主要是由于收入增长以及与人员、专业费用和设施相关的成本降低，但部分被数据采集和处理成本的增加以及与我们的离岸技术设施相关的外汇的负面影响所抵消。截至2023年9月30日的九个月中，调整后的息税折旧摊销前利润率为43.7％，与去年同期持平。

国际部分
截至2023年9月30日的三个月，国际调整后的息税折旧摊销前利润为5,550万美元，与截至2022年9月30日的三个月相比增长了390万美元，增长了7.6％。调整后的息税折旧摊销前利润的增长主要是由于本年度国际市场的某些外币兑美元汇率走强，基础业务的收入增长和外汇收益，但部分被与数据采集和处理费以及净人员成本相关的成本上涨所抵消。截至2023年9月30日的三个月，调整后的息税折旧摊销前利润率为33.2％，而上一季度为33.8％，下降了60个基点。
截至2023年9月30日的九个月中，国际调整后的息税折旧摊销前利润为1.602亿美元，与截至2022年9月30日的九个月相比增长了700万美元，增长了4.6％。调整后息税折旧摊销前利润的增长主要是由于基础业务的收入增长，但部分被美元走强导致的净人员成本增加和外汇损失的增加所抵消。截至2023年9月30日的九个月中，调整后的息税折旧摊销前利润率为32.3％，而去年同期为32.1％，增长了20个基点。
企业和其他
截至2023年9月30日的三个月，公司调整后的息税折旧摊销前利润为亏损1,570万美元，与截至2022年9月30日的三个月相比变动了130万美元，增长了7.8％。调整后息税折旧摊销前利润的变化主要归因于与专业费用和设施相关的成本降低。

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截至2023年9月30日的九个月中，公司调整后的息税折旧摊销前利润为亏损4,820万美元，与截至2022年9月30日的九个月相比变动了500万美元，增长了11.6％。调整后息税折旧摊销前利润的变化主要归因于基于绩效的激励计划成本的增加。

利息收入（支出）— 净额
利息收入（支出）——净额如下（以百万计）：
 
截至9月30日的三个月 截至9月30日的九个月
 20232022$
改变		%
改变		20232022$
改变		%
改变
利息收入$1.7 $0.5 $1.2 240.0 %$4.2 $1.1 $3.1 281.8 %
利息支出(57.0)(49.1)(7.9)(16.1)%(168.4)(138.2)(30.2)(21.9)%
利息收入（支出）— 净额$(55.3)$(48.6)$(6.7)(13.8)%$(164.2)$(137.1)$(27.1)(19.8)%

与截至2022年9月30日的三个月和九个月相比，截至2023年9月30日的三个月和九个月的利息收入分别增加了120万美元和310万美元，这主要是由于更高的利率。
与截至2022年9月30日的三个月相比，截至2023年9月30日的三个月的利息支出增加了790万美元，这主要是由于利率上升。
与截至2022年9月30日的九个月相比，截至2023年9月30日的九个月的利息支出增加了3,020万美元，这主要是由于利率上升，但与2022年提前赎回6.875％的优先担保票据相关的去年同期债务发行成本的注销和折扣部分抵消了这一影响。
其他收入（支出）— 净额
其他收入（支出）——净额如下（以百万计）：
截至9月30日的三个月 截至9月30日的九个月
 20232022$
改变		%
改变		20232022$
改变		%
改变
非营业养老金相关收入$4.6 $10.9 $(6.3)(57.8)%$13.8 $33.3 $(19.5)(58.6)%
提前偿还债务溢价— — — 不是— (16.3)16.3 不是
其他杂项收入（支出）——净额(7.9)(2.1)(5.8)(276.2)%(15.0)(6.3)(8.7)(138.1)%
其他收入（支出）—净额$(3.3)$8.8 $(12.1)(137.5)%$(1.2)$10.7 $(11.9)(111.2)%
与截至2022年9月30日的三个月和九个月相比，截至2023年9月30日的三个月和九个月分别减少了630万美元和1,950万美元，这主要是由于本年度的利息成本增加。
截至2022年9月30日的九个月中，提前赎回债务的溢价为1,630万美元，与2022年1月提前赎回6.875％的优先担保票据有关。有关进一步讨论，请参阅未经审计的简明合并财务报表附注5。
截至2023年9月30日的三个月和九个月中，其他杂项收入（支出）的变化——分别净额为580万美元和870万美元，这主要是由于应收账款证券化额度和我们的信贷额度产生的费用，以及本年度外汇亏损的增加。有关应收账款证券化机制的进一步讨论，见未经审计的简明合并财务报表附注6。
所得税准备金
截至2023年9月30日的三个月，有效税率为171.9％，反映了650万澳元税前亏损的税收优惠为1,120万美元，而截至2022年9月30日的三个月的税收优惠为（70.9％），
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反映了420万美元的税收优惠，税前收入为570万美元。截至2023年9月30日的三个月，有效税率与上一季度相比的变化主要是由于某些司法管辖区的收益增加，以及由于选举允许排除某些收入，美国的全球无形低税收入（“GILTI”）减少，但不可扣除的股权薪酬增加的影响部分抵消了这一影响。

截至2023年9月30日的九个月的有效税率为45.6％，反映了8,890万美元的税前亏损的税收优惠为4,050万美元，而截至2022年9月30日的九个月为39.0％，这反映了3,480万美元的税前亏损的税收优惠，为1,360万美元。截至2023年9月30日的九个月的有效税率与去年同期相比的变化是由于上述截至2023年9月30日的三个月中讨论的相同因素造成的。

净收益（亏损）
截至2023年9月30日的三个月，归属于邓白氏控股公司的净收益（亏损）为440万美元，摊薄后每股收益为0.01美元，而截至2022年9月30日的三个月，净收益为800万美元，摊薄后每股收益为0.02美元。截至2023年9月30日的三个月，净收入与上一季度相比减少了360万美元，这主要是由于净利息支出增加670万美元，养老金收入减少了630万美元，以及应收账款证券化机制和信贷额度产生的费用增加以及外汇损失的增加，部分抵消了应收账款证券化机制和信贷额度产生的费用增加以及外汇损失的增加，但700万美元的更大税收优惠和更高的运营费用部分抵消了这一增加本年度的收入为660万美元季度。

截至2023年9月30日的九个月中，归属于邓白氏控股公司的净收益（亏损）为4,870万美元，合每股亏损0.11美元，而截至2022年9月30日的九个月净亏损为2,510万美元，每股亏损0.06美元。截至2023年9月30日的九个月中，净亏损与上年同期相比增加了2360万美元，这主要是由于净利息支出增加了2710万美元，养老金收入减少了1,950万美元，本年度的营业收入减少了1,510万美元，以及应收账款证券化额度和我们的信贷额度产生的费用增加以及国外信贷额度的增加所导致的约900万美元的其他杂项支出增加汇兑损失，部分被26美元的更大税收优惠所抵消。本年度为900万美元，上一年度提前偿还债务溢价为1,630万美元。

调整后净收入和调整后USTE摊薄后每股收益
截至2023年9月30日的三个月，调整后净收益为1.162亿美元，调整后每股收益为0.27美元，而截至2022年9月30日的三个月，调整后的净收益为1.154亿美元，调整后的每股收益为0.27美元。调整后净收益的增长主要归因于本年度季度调整后息税折旧摊销前利润的增加和税收优惠的增加，但部分抵消了折旧和摊销的增加、利息支出的增加以及应收账款证券化额度和信贷额度相关费用导致的非运营支出增加，以及本年度季度的外汇亏损增加。

截至2023年9月30日的九个月中，调整后净收益为2.918亿美元，调整后每股收益为0.68美元，而截至2022年9月30日的九个月中，调整后的净收益为3.086亿美元，调整后的每股收益为0.72美元。截至2023年9月30日的九个月中，调整后净收益和调整后每股收益的下降是由上述截至2023年9月30日的三个月中讨论的相同因素推动的。


流动性和资本资源
概述
我们的主要流动性来源包括经营活动提供的现金流、手头现金和现金等价物以及我们在优先担保信贷额度下的短期借款。我们流动性的主要用途是营运资金、资本投资（包括计算机软件）、债务服务、企业收购和其他基因真正的企业目的。
我们认为，经营活动提供的现金，加上必要的融资安排，足以满足我们至少未来十二个月的短期需求，包括利息支付、合同义务、资本支出、股息支付、纳税负债和重组费用。我们继续从持续的经营活动中产生大量现金，并管理我们的资本结构，以实现短期和长期目标，包括投资现有业务和战略收购。此外，我们有能力使用短期
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从循环基金中借款，以补充收款时间的季节性，为我们的营运资金需求提供资金。
我们未来的资本需求将取决于许多难以预测的因素，包括未来任何收购的规模、时间和结构、未来的资本投资和未来的经营业绩。我们的资本市场准入可能会受到我们无法控制的因素的影响，包括通货膨胀和利率上升、潜在的经济放缓或衰退以及持续的地缘政治冲突。目前，尽管我们预计在可预见的将来我们为运营需求提供资金的能力不会受到当前市场波动和不确定性的影响，但最终的影响将难以预测，并取决于通货膨胀的持续时间、经济放缓的严重程度、当前的全球地缘政治风险，例如中东和俄罗斯/乌克兰冲突，以及它们对全球市场状况以及对客户和供应商的影响，这些因素仍在继续此时不确定，无法预测。我们通过减少债务、进行利率互换和跨货币互换，积极管理利率上升的影响。
现金流概述

截至2023年9月30日，我们的现金及现金等价物为2.301亿美元，其中2.281亿美元由我们的海外业务持有。我们采用各种规划策略，努力确保我们的全球现金随时随地可用。在《减税和就业法》（“2017年法案”）颁布后，我们的外国子公司持有的现金和现金等价物中有很大一部分在汇回美国后不再需要缴纳美国所得税。但是，我们在国外业务中持有的部分现金在汇回时仍需缴纳国外所得税或预扣税。因此，我们打算无限期地将中国和印度子公司2017年后的所有收益再投资。截至2023年9月30日，我们在中国和印度的业务中持有的现金总额为3,990万美元。

2022年9月，公司签订了一项为期三年的循环证券化融资协议，通过我们的破产远程子公司将我们一家美国子公司的贸易应收账款定期转让给第三方金融机构，以换取等于所转让应收账款总额的现金。截至2022年12月31日，该设施的每月提款限额从1.7亿美元到2.15亿美元不等，随后在2023年10月修改为2.15亿美元。在截至2023年9月30日的九个月中，该公司净支付了与该设施相关的1,310万美元。在截至2023年9月30日的三个月中，没有转账任何款项。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，公司获得的净现金收益为1.354亿美元。有关进一步讨论，请参阅未经审计的简明合并财务报表附注6。

按类别划分的有关我们现金流的信息在合并现金流量表中列报。下表汇总了我们在列报期间的现金流量（以百万计）：
 
截至9月30日的九个月
 20232022$
增加（减少）
由（用于）经营活动提供的净现金$283.7 $439.8 $(156.1)
由（用于）投资活动提供的净现金(120.3)(165.9)45.6 
由（用于）融资活动提供的净现金(139.3)(218.2)78.9 
汇率变动影响之前提供的现金总额$24.1 $55.7 $(31.6)

由（用于）经营活动提供的现金
与截至2022年9月30日的九个月相比，截至2023年9月30日的九个月中运营现金流有所减少，这主要是由截至2023年9月30日的九个月中与应收账款证券化机制相关的净现金收益减少1.485亿美元，如前面的 “现金流概述” 部分所述，以及利息支付额增加约2,800万美元，部分抵消了净纳税额减少的约3,600万美元。
我们预计，2023年的运营现金需求将主要与利息、合同义务、纳税义务和其他营运资金需求的支付有关。我们的部分未偿债务受利率波动的影响。加权平均利率上调或下降100个基点将导致年度利息支出分别增加或减少约3200万美元。我们通过签订利率互换安排来减轻利率变化带来的风险，从而产生约500万美元的净敞口，包括循环融资机制下的借款。见未经审计的简明合并财务附注13
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供进一步讨论的声明。此外，我们在正常业务过程中通常有各种合同义务，包括在合并资产负债表中记为负债的合同义务，以及某些未确认但在合并财务报表附注中披露的购买承诺。这些合同义务中有很大一部分与全企业信息技术服务的付款有关。我们预计将继续从正在进行的经营活动中产生大量现金。

由（用于）投资活动提供的现金
与截至2022年9月30日的九个月相比，截至2023年9月30日的九个月中，用于投资活动的净现金有所减少，这主要是由于资本支出和软件开发支付的2330万美元减少，以及外币合约结算的净现金收益增加到1,920万美元。
我们预计，2023年的资本支出将在1.6亿美元至1.8亿美元之间。
由（用于）融资活动提供的现金
与截至2022年9月30日的九个月相比，截至2023年9月30日的九个月中，用于融资活动的净现金有所减少，这主要是由于去年同期债务赎回和定期贷款偿还的支付额度增加了5.102亿美元，本年度信贷额度的净借款增加了1.781亿美元，但被上一年同期净债务发行收益增加4.526亿美元，支付额为9,570万美元所部分抵消百万美元，用于收购我们在中国业务的非控股权益, 本年度与融资租赁安排相关的股息支付额增加了4,310万美元, 支付额增加了约1,300万美元.

资本资源和债务

除了经营活动产生的现金外，我们还不时从信贷额度中借款并发行长期债务。
以下是我们截至2023年9月30日和2022年12月31日的借款摘要（以百万计）：
2023年9月30日2022年12月31日
成熟度本金债务发行成本和折扣账面价值本金债务发行成本和折扣账面价值
一年内到期的债务：
2026 年定期贷款 2026年2月8日$28.1 $— $28.1 $28.1 $— $28.1 
2029 年定期贷款2029年1月18日4.6 — 4.6 4.6 — 4.6 
短期债务总额$32.7 $— $32.7 $32.7 $— $32.7 
一年后到期的债务：
2026 年定期贷款 2026年2月8日$2,630.6 $36.8 $2,593.8 $2,651.7 $49.2 $2,602.5 
2029 年定期贷款2029年1月18日448.5 5.6 442.9 451.9 6.5 445.4 
旋转设施2025年9月11日114.6 — 114.6 50.3 — 50.3 
5.000% 优先无担保票据2029年12月15日460.0 5.4 454.6 460.0 6.0 454.0 
长期债务总额$3,653.7 $47.8 $3,605.9 $3,613.9 $61.7 $3,552.2 
债务总额$3,686.4 $47.8 $3,638.6 $3,646.6 $61.7 $3,584.9 

有关我们截至2023年9月30日和2022年12月31日的债务的详细讨论，请参阅未经审计的简明合并财务报表附注5。
合同义务
请参阅我们于2023年2月23日提交的2022年10-K表年度报告中包含的截至2022年12月31日年度的合并财务报表附注6、8、11和20，其中包含我们的债务、经营租赁的预期付款，
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分别是养老金义务和供应商承诺。此外，在2023年第三季度，我们签订了技术服务合同，未来五年的总承诺约为2.33亿美元。这些合同主要取代将于2023年12月31日到期的某些现有技术服务合同。我们的债务预计在2023年第四季度约为3000万美元，到2024年将达到6200万美元。
资产负债表外安排
除了未经审计的简明合并财务报表附注13中讨论的外汇远期合约、利率互换和交叉货币互换外，我们没有任何可以被视为资产负债表外安排的交易、义务或关系。

第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
我们的市场风险主要包括货币汇率变动对资产和负债的影响、我们某些投资的市值变动的影响以及利率变动对我们的借贷成本和公允价值计算的影响。与2023年2月23日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告中的披露相比，截至2023年9月30日，我们的市场风险没有发生重大变化。

第 4 项。控制和程序
截至2023年9月30日，在我们的首席执行官（“首席执行官”）和首席财务官（“CFO”）的监督和参与下，管理层评估了截至本报告所涉期末的1934年《证券交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条规定的披露控制和程序的设计和运营的有效性。
我们的披露控制和程序旨在确保我们在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格规定的时间内记录、处理、汇总和报告，并收集此类信息并酌情传达给我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官，以便及时就所需的披露做出决定。
任何披露控制和程序制度的有效性都有固有的局限性，包括人为错误以及规避或推翻控制和程序的可能性。我们的披露控制和程序旨在为实现其控制目标提供合理的保证。
根据他们的评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，截至2023年9月30日，我们的披露控制和程序已有效，可以合理地保证我们在向美国证券交易委员会提交或提交的报告中要求披露的信息将在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内记录、处理、汇总和报告，并酌情累积并传达给我们的管理层，包括主要高管和首席财务官，以便及时就所需做出决定披露。
财务报告内部控制的变化
在本10-Q表季度报告所涵盖的截至2023年9月30日的季度中，根据《交易法》第13a-15（d）条和第15d-15（d）条的要求，我们对财务报告的内部控制没有变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响或合理可能产生重大影响。

第二部分：其他信息

第 1 项。法律诉讼
针对本项目的信息包含在 “第一部分——第1项——附注8——突发事件” 中，并以引用方式纳入本10-Q表季度报告的第二部分。

第 1A 项。风险因素
自我们于2023年2月23日向美国证券交易委员会提交10-K表年度报告以来，除了下文列出的风险因素更新外，我们的风险因素没有其他重大变化。
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我们受各种政府法规、法律和命令的约束，包括美国联邦贸易委员会 (FTC) 遵守的为期20年的同意令，这可能会导致我们产生巨额开支或降低解决方案的可用性或有效性，以及不遵守可能会使我们面临民事或刑事处罚或其他责任。

我们受影响我们收集、处理和销售数据驱动解决方案的各种政府法规的约束，例如经 CPRA 修订的 FTC 法案和 CCPA、弗吉尼亚州消费者数据保护法、科罗拉多州隐私法、康涅狄格州个人数据隐私和在线监控法，以及美国印第安纳州、爱荷华州、蒙大拿州、俄勒冈州、德克萨斯州、田纳西州和犹他州即将颁布的法律、GDPR 和某些信用信息法律和许可证以及欧盟的宪法要求，网络中国的《安全法》、《DSL》和《PIPL》以及新的人工智能法规以及其他各种国际、联邦、州和地方法律法规。我们收购Bisnode导致波兰有待处理的GDPR相关诉讼，这可能会对我们产生不利影响。有关我们所遵守的特定监管制度的描述，请参阅 “业务监管事项”。这些法律和法规通常旨在保护与个人和小型企业相关的信息、个人的数据权利，防止未经授权收集、访问和使用市场上可用的个人或机密信息，禁止某些欺骗性和不公平行为，这些法律和法规非常复杂，而且随着时间的推移往往变得更加严格。此外，这些法律和法规可能会随着时间的推移和不同司法管辖区而发生变化或以不同的方式解释和适用，并且它们的解释和适用可能会对我们的业务产生重大不利影响。例如，在2023年上半年，美国多个州出台并通过了立法，以扩大隐私权、数据保护要求和数据安全漏洞通知。美国、欧盟、中国、印度和其他国际市场也提出了新的和修订的数据保护、隐私、信贷、数据安全以及可能影响邓白氏的人工智能和ESG立法。为了确保遵守这些法律，我们已经花费了大量开支。
2022年4月6日，美国联邦贸易委员会（“FTC”）最终批准了与我们签订的同意令（“联邦贸易委员会同意令”），主要与我们的商业信贷管理和监控产品有关。联邦贸易委员会同意令要求我们在到2042年4月6日结束的任期内采取具体的合规措施、记录保存、监测和报告。
2023年3月17日，联邦贸易委员会根据《联邦贸易委员会法》第6（b）条向我们下达了一项命令（“6（b）令”），该命令授权联邦贸易委员会就联邦贸易委员会对小型企业信用报告行业的调查进行没有特定执法目的的广泛研究。向信用报告行业的其他公司发出了类似的订单。6 (b) 命令的某些要求涉及的主题与《联邦贸易委员会同意令》的范围类似。联邦贸易委员会的第6 (b) 项调查预计将审查为商业信用报告和其他商业风险解决方案之目的收集、处理和质量有关的小企业信息的各个方面，以及与此类解决方案相关的营销和商业惯例以及各种相关事项。现在确定联邦贸易委员会可能对其调查结果采取什么行动（如果有的话）还为时过早。联邦贸易委员会的调查结果可能导致联邦贸易委员会的规则制定或其他可能影响我们业务的行动。
一些新的美国州法律旨在为消费者（包括独资经营者）提供更大的透明度和对其个人数据的控制，并为企业提供额外的义务和责任。例如，《加州隐私权法》（“CPRA”）修订了 CCPA，于 2023 年 1 月 1 日生效，并对 CCPA 进行了扩展。此外，《弗吉尼亚消费者数据保护法》（“CDPA”）也于2023年1月1日生效，科罗拉多州、康涅狄格州和犹他州的其他法律将于2023年下半年生效，俄勒冈州和蒙大拿州将于2024年生效，爱荷华州，田纳西州和德克萨斯州将于2025年生效，以及印第安纳州将于2026年生效，预计将影响我们的业务。这些法律对广泛的数据销售和处理提出了要求，这可能会影响我们的业务。此外，数据处理、时间敏感的隐私权管理、评估、合同和类似要求的职责和义务预计将给我们的业务带来更大的运营负担。我们预计，美国将继续颁布更多的州和/或联邦立法，我们的业务将需要继续发展，以适应不同司法管辖区的独特考虑。
以下法律和监管发展也可能对我们的业务、财务状况或经营业绩产生重大不利影响：
•文化和消费者态度发生变化，转而进一步限制信息收集、使用和传输，这可能会导致法规阻止充分利用我们的解决方案，削弱我们跨境传输数据的能力；
•数据供应商、第三方处理者或客户未能遵守法律或法规，其中需要相互合规，或者我们的合规能力取决于这些方的合规性；
•我们的解决方案未能遵守现行法律法规；以及
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•未能以高效、具有成本效益的方式调整我们的解决方案以适应监管环境的变化。这将包括未能根据现有或不断变化的法律要求调整对现有解决方案的修改，或者内部创建或通过合并获得的新解决方案。

限制或规定我们如何收集、维护、合并和传播信息的适用法律或法规的变化可能会对我们的业务、财务状况或经营业绩产生重大不利影响。将来，我们可能会承担大量额外费用，以确保持续遵守适用的法律法规，并调查、辩护或补救实际或涉嫌的违规行为。此外，我们对隐私和其他数据法律法规的遵守以及我们的声誉在一定程度上取决于我们的客户和业务合作伙伴对此类法律和法规的遵守情况，以及他们以符合客户期望和监管要求的方式使用我们的解决方案。当今的企业正受到严格审查，以遵守不断扩大和不断变化的数据监管要求，这些要求可能因所服务的地理位置和行业而异。因此，对客户和供应商进行充分的调查可能很麻烦，会阻碍他们的业务扩张步伐，或者使企业面临罚款和处罚。此外，管理我们业务的某些法律法规有待法官、陪审团和行政实体的解释，这给我们的业务带来了巨大的不确定性。我们无法预测对现有或新法律或法规的解释会对我们的业务产生什么影响。

第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
没有

第 3 项。优先证券违约
没有

第 4 项。矿山安全披露
不适用

第 5 项。其他信息

在2023年第三季度，公司没有董事或高级职员（定义见《交易法》第16a-1（f）条） 采用要么 终止根据第S-K条例第408项的定义，关于购买或出售公司证券的第10b5-1条交易安排或非规则10b5-1的交易安排。

第 6 项。展品

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展品编号描述
10.1
 作为借款人、Star Intermediate III, LLC作为控股人的邓白氏公司于2023年7月25日签订的信贷协议第7号修正案，美国银行作为行政代理人，其他贷款人不时出具该修正案（作为邓白氏控股公司于2023年7月27日提交的8-K表最新报告的附录10.1提交）（美国证券交易委员会文件编号001-3926262）1)。*
31.1
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官进行认证。
31.2
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官进行认证。
32.1
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条，《美国法典》第18章第1350条，对定期财务报告首席执行官进行认证。
32.2
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条、《美国法典》第18章第1350条对定期财务报告首席财务官的认证。
101
以下材料来自邓白氏控股公司截至2023年9月30日的季度10-Q表季度报告，采用行内可扩展商业报告语言（ixBRL）格式：（i）简明合并运营报表和综合收益（亏损）（未经审计），（ii）简明合并资产负债表（未经审计），（iv）简明合并股东权益报表（未经审计）和（v）简明合并财务附注声明。
104封面交互式数据文件（嵌入在 ixBRL 文档中，包含在附录 101 中）。

* 以引用方式纳入。
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
DUN & BRADSTREET 控股有限公司
来自：/s/ BRYAN T. HIPSHER
Bryan T. Hipsher
日期：2023年11月1日首席财务官
（首席财务官）
来自：/s/ 安东尼·皮特龙通
安东尼·皮特龙通
日期：2023年11月1日首席会计官
（首席会计官）
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