美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
|
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至本季度末
或
|
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
佣金文件编号
(注册人的确切姓名载于其章程)
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(成立为法团的状况) |
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(美国国税局雇主 |
(主要执行办公室的地址，包括邮政编码)
(
根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题 |
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交易符号 |
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注册的每个交易所的名称 |
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用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器☐ |
非加速文件服务器☐ |
规模较小的报告公司 |
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新兴成长型公司 |
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是，☐不是
注册人于2023年11月1日发行的无面值普通股的总股数为
HCI GROUP，INC.和子公司
目录
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页面 |
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第一部分-财务信息 |
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项目1 |
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财务报表 |
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综合资产负债表： |
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2023年9月30日(未经审计)和2022年12月31日 |
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1-2 |
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综合损益表： |
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截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月(未经审计) |
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3 |
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综合全面收益表： |
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截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月(未经审计) |
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4 |
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合并权益表： |
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截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月(未经审计) |
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5-8 |
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|
合并现金流量表： |
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截至2023年9月30日和2022年9月30日的9个月(未经审计) |
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9-11 |
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|
合并财务报表附注(未经审计) |
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12-46 |
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项目2 |
|
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
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47-61 |
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第3项 |
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关于市场风险的定量和定性披露 |
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62-63 |
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项目4 |
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控制和程序 |
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64 |
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第二部分--其他资料 |
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项目1 |
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法律诉讼 |
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65 |
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第1A项 |
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风险因素 |
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65 |
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项目2 |
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未登记的股权证券销售和收益的使用 |
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65-66 |
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第3项 |
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高级证券违约 |
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66 |
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项目4 |
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煤矿安全信息披露 |
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66 |
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第5项 |
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其他信息 |
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66 |
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项目6 |
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陈列品 |
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67-72 |
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签名 |
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73 |
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证书 |
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第一部分--融资AL信息
第1项--融资ALI报表
HCI GROUP，INC.和子公司
合并B配额单
(以千为单位的美元金额)
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9月30日， |
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十二月三十一日， |
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2023 |
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2022 |
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(未经审计) |
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资产 |
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可供出售的固定到期日证券，按公允价值计算(摊销成本：美元 |
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$ |
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股权证券，按公允价值计算(成本：#美元 |
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有限合伙投资 |
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对未合并的合资企业的投资，按股权计算 |
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房地产投资 |
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总投资 |
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现金和现金等价物 |
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受限现金 |
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固定期限证券到期应收账款 |
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应计利息和应收股息 |
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应收所得税 |
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应收保费净额(津贴：#美元 |
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预付再保险费 |
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可收回的再保险，扣除信贷损失准备后的净额： |
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已支付亏损和亏损调整费用(津贴：#美元 |
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未付损失和损失调整费用(津贴：#美元 |
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递延保单收购成本 |
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财产和设备，净额 |
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使用权资产--经营租赁 |
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无形资产，净额 |
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为承担业务而预留的资金 |
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其他资产 |
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总资产 |
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$ |
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$ |
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(续)
1
HCI GROUP，INC.和子公司
综合资产负债表--(续)
(以千为单位的美元金额)
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9月30日， |
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十二月三十一日， |
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2023 |
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2022 |
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(未经审计) |
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负债与权益 |
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亏损及亏损调整费用 |
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未赚取的保费 |
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预付保费 |
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应就已支付损失和损失调整费用支付的再保险 |
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分割性应付再保险费 |
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应计费用 |
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提前收回未付损失的再保险 |
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递延所得税，净额 |
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长期债务 |
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租赁负债--经营租赁 |
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其他负债 |
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总负债 |
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可赎回非控股权益（附注18） |
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股本： |
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普通股( |
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额外实收资本 |
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留存收益 |
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累计其他综合亏损，税后净额 |
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股东权益总额 |
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非控制性权益 |
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总股本 |
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总负债、可赎回的非控股权益和权益 |
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$ |
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见合并财务报表附注(未经审计).
2
HCI GROUP，INC.和子公司
整合状态收入构成要素
(未经审计)
(以千计的美元金额，每股金额除外)
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截至三个月 |
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九个月结束 |
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9月30日， |
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9月30日， |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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收入 |
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赚取的毛保费 |
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放弃的保费 |
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( |
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赚取的净保费 |
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净投资收益 |
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已实现投资损失净额 |
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( |
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未实现投资(亏损)净收益 |
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( |
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保单手续费收入 |
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其他 |
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总收入 |
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费用 |
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亏损及亏损调整费用 |
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保单购买及其他承保费用 |
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一般和行政人员费用 |
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利息支出 |
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其他运营费用 |
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总费用 |
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所得税前收入(亏损) |
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所得税支出(福利) |
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净收益(亏损) |
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可赎回非控制性净收益 |
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) |
可归因于非控股权益的净(收益)亏损 |
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( |
) |
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( |
) |
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扣除非控股权益后的净收益(亏损) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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( |
) |
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每股基本收益(亏损) |
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( |
) |
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( |
) |
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稀释后每股收益(亏损) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
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见合并财务报表附注(未经审计)。
3
HCI GROUP，INC.和子公司
合并报表综合收入的比例
(未经审计)
(金额以千为单位)
|
|
截至三个月 |
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九个月结束 |
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9月30日， |
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9月30日， |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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净收益(亏损) |
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( |
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其他全面收益(亏损)： |
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投资未实现收益(亏损)变动： |
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期间产生的未实现净收益(亏损) |
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已实现净亏损的重新分类调整 |
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未实现收益(亏损)净变化 |
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上述变更的递延所得税 |
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扣除所得税后的其他全面收益(亏损)总额 |
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综合收益(亏损) |
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) |
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可归因于非控制的综合(收益)损失 |
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) |
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) |
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扣除非控股权益后的综合收益(亏损) |
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$ |
( |
) |
||
见合并财务报表附注(未经审计)。
4
HCI GROUP，INC.和子公司
合并状态《公平》
截至2023年9月30日的三个月
(未经审计)
(美元金额以千为单位，每股除外)
|
|
普通股 |
|
|
其他内容 |
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保留 |
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累计 |
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总计 |
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非控制性 |
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总计 |
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股票 |
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金额 |
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资本 |
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收入 |
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税后净额 |
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权益 |
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利益 |
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权益 |
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2023年6月30日的余额 |
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净收入 |
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可赎回的净收益 |
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( |
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) |
其他全面收入总额，扣除 |
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— |
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— |
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没收限制性股票 |
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以子公司股份为基础的摊薄 |
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普通股股息(美元 |
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基于股票的薪酬 |
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额外实收资本缺口 |
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— |
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2023年9月30日的余额 |
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— |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
|
|
$ |
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||||||
见合并财务报表附注(未经审计)。
5
HCI GROUP，INC.和子公司
合并状态权益-（续）
截至二零二二年九月三十日止三个月
(未经审计)
(美元金额以千为单位，每股除外)
|
|
普通股 |
|
|
其他内容 |
|
|
保留 |
|
|
累计 |
|
|
总计 |
|
|
非控制性 |
|
|
总计 |
|
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|
股票 |
|
|
金额 |
|
|
资本 |
|
|
收入 |
|
|
税后净额 |
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权益 |
|
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利益 |
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权益 |
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2022年6月30日的余额 |
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— |
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( |
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净亏损 |
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可赎回的净收益 |
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其他综合损失总额，净额 |
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没收限制性股票 |
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普通股的回购和退休 |
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以子公司股份为基础的摊薄 |
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普通股股息(美元 |
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基于股票的薪酬 |
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— |
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|
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|
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|
— |
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|
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|||
2022年9月30日的余额 |
|
|
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$ |
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$ |
( |
) |
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|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||||
见合并财务报表附注(未经审计)。
6
HCI GROUP，INC.和子公司
合并权益报表--(续)
截至2023年9月30日止九个月
(未经审计)
(美元金额以千为单位，每股除外)
|
|
普通股 |
|
|
其他内容 |
|
|
保留 |
|
|
累计 |
|
|
总计 |
|
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非控制性 |
|
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总计 |
|
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|
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股票 |
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|
金额 |
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资本 |
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收入 |
|
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税后净额 |
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|
权益 |
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利益 |
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权益 |
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2022年12月31日的余额 |
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净收入 |
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可赎回的净收益 |
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( |
) |
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( |
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其他全面收入总额，扣除 |
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发行限制性股票 |
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|
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|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
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— |
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|
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— |
|
|
没收限制性股票 |
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( |
) |
|
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|
|
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|
|
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|
|
— |
|
普通股的回购和退休 |
|
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( |
) |
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— |
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( |
) |
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— |
|
|
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— |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
以子公司股份为基础的摊薄 |
|
|
— |
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— |
|
|
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|
|
— |
|
|
|
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|
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|
|
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普通股股息(美元 |
|
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( |
) |
|
|
— |
|
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( |
) |
|
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— |
|
|
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( |
) |
基于股票的薪酬 |
|
|
— |
|
|
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|
|
|
|
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
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— |
|
|
|
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额外实收资本缺口 |
|
|
— |
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|
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( |
) |
|
|
|
|
|
— |
|
|
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— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
2023年9月30日的余额 |
|
|
|
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$ |
— |
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$ |
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$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
见合并财务报表附注(未经审计)。
7
HCI GROUP，INC.和子公司
合并权益报表--(续)
截至2022年9月30日的9个月
(未经审计)
(美元金额以千为单位，每股除外)
|
|
普通股 |
|
|
其他内容 |
|
|
保留 |
|
|
累计 |
|
|
总计 |
|
|
非控制性 |
|
|
总计 |
|
|||||||||||
|
|
股票 |
|
|
金额 |
|
|
资本 |
|
|
收入 |
|
|
税后净额 |
|
|
权益 |
|
|
利益 |
|
|
权益 |
|
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2021年12月31日的余额 |
|
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净亏损 |
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可赎回的净收益 |
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其他综合损失总额，净额 |
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发行限制性股票 |
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|
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没收限制性股票 |
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|
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|
|
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|
普通股的回购和退休 |
|
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( |
) |
|
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— |
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( |
) |
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— |
|
|
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|
( |
) |
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|
|
( |
) |
普通股的回购和退休 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
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( |
) |
|
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— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
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( |
) |
以子公司股份为基础的摊薄 |
|
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普通股股息(美元 |
|
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) |
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基于股票的薪酬 |
|
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|
— |
|
|
|
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|
|
|
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|
|
|
|
|||
2022年9月30日的余额 |
|
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|
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||||
见合并财务报表附注(未经审计).
8
HCI GROUP，INC.和子公司
合并状态现金流项目
(未经审计)
(金额以千为单位)
|
|
九个月结束 |
|
|||||
|
|
9月30日， |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
经营活动的现金流： |
|
|
|
|
|
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||
扣除非控股权益后的净收益(亏损) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
可归因于非控股权益的净收入 |
|
|
|
|
|
|
||
净收益(亏损) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
对净收益(亏损)与提供的现金净额进行调整 |
|
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|
|
|
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基于股票的薪酬费用 |
|
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固定期限投资折价净增量 |
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( |
) |
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( |
) |
折旧及摊销 |
|
|
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|
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|
||
递延所得税支出(福利) |
|
|
|
|
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( |
) |
|
已实现投资损失净额 |
|
|
|
|
|
|
||
未实现投资(收益)损失净额 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
信用损失（恢复）费用-可收回的再保险 |
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|
( |
) |
|
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|
未合并合营企业净收入 |
|
|
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( |
) |
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来自未合并合营企业的分派 |
|
|
|
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||
有限合伙权益净收入 |
|
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( |
) |
|
|
( |
) |
从有限合伙权益收到的分配 |
|
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|
|
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债务清偿损失 |
|
|
|
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|
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||
非自愿转换收益 |
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|
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( |
) |
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房地产投资销售收益 |
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外币重计量损失 |
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其他非现金项目 |
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( |
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经营性资产和负债变动情况： |
|
|
|
|
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应计利息和应收股息 |
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( |
) |
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( |
) |
所得税 |
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( |
) |
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( |
) |
应收保费净额 |
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|
( |
) |
|
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|
|
预付再保险费 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
可追讨的再保险 |
|
|
|
|
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( |
) |
|
递延保单收购成本 |
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|
|
|
|
|
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为承担业务而预留的资金 |
|
|
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|
|
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其他资产 |
|
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( |
) |
|
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( |
) |
亏损及亏损调整费用 |
|
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( |
) |
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|
|
未赚取的保费 |
|
|
|
|
|
|
||
预付保费 |
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|
|
|
|
|
||
应就已支付损失和损失调整费用支付的再保险 |
|
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( |
) |
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( |
) |
提前收回未付损失的再保险 |
|
|
( |
) |
|
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|
分割性应付再保险费 |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
应计费用和其他负债 |
|
|
|
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|
|
||
经营活动提供(用于)的现金净额 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
(续)
9
HCI GROUP，INC.和子公司
合并现金流量表--(续)
(未经审计)
(金额以千为单位)
|
|
九个月结束 |
|
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|
|
9月30日， |
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2023 |
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2022 |
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投资活动产生的现金流： |
|
|
|
|
|
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对有限合伙权益的投资 |
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( |
) |
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) |
从有限合伙权益收到的分配 |
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|
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|
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||
来自未合并合营企业的分派 |
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|
|
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|
||
购置财产和设备 |
|
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( |
) |
|
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( |
) |
购买房地产投资 |
|
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( |
) |
|
|
( |
) |
购买无形资产 |
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|
( |
) |
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|
( |
) |
购买固定期限证券 |
|
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( |
) |
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( |
) |
购买股权证券 |
|
|
( |
) |
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( |
) |
购买短期投资和其他投资 |
|
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( |
) |
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( |
) |
因通过征用权放弃的财产而收到的补偿 |
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房地产投资销售收入 |
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出售固定期限证券所得款项 |
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固定期限证券的催缴、偿还和到期日收益 |
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出售股权证券所得收益 |
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短期和其他投资的出售、赎回和到期日的收益 |
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投资活动提供(用于)的现金净额 |
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融资活动的现金流： |
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支付的现金股利 |
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) |
根据股份回购远期合约收取的现金股息 |
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循环信贷安排项下的净还款额 |
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) |
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支付给可赎回非控股权益的现金股息 |
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( |
) |
发行长期债券所得收益 |
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偿还长期债务 |
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) |
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( |
) |
赎回长期债务 |
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) |
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普通股回购 |
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股份回购计划下的普通股回购 |
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( |
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购买非控股权益 |
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( |
) |
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( |
) |
发债成本 |
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( |
) |
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( |
) |
融资活动提供的现金净额(用于) |
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|
( |
) |
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|
|
|
汇率变动对现金的影响 |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
现金、现金等价物和限制性现金净增加(减少) |
|
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|
|
|
( |
) |
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期初现金、现金等价物和限制性现金 |
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|
|
|
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|
||
期末现金、现金等价物和限制性现金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
(续)
10
HCI GROUP，INC.和子公司
合并现金流量表--(续)
(未经审计)
(金额以千为单位)
|
|
九个月结束 |
|
|||||
|
|
9月30日， |
|
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|
|
2023 |
|
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2022 |
|
||
补充披露现金流量信息： |
|
|
|
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缴纳所得税的现金 |
|
$ |
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支付利息的现金 |
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非现金投资和融资活动： |
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可供出售证券投资的未实现收益(亏损)，税后净额 |
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房地产投资销售： |
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应收或有代价 |
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买方承担的长期债务义务 |
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固定期限证券到期应收账款 |
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$ |
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购买房地产投资和无形资产： |
|
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承担的责任 |
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收购无形资产： |
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应付或有对价 |
|
$ |
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见合并财务报表附注(未经审计).
11
HCI GROUP，INC.和子公司
合并财务报表附注(未经审计)
(除另有说明外，以千计，每股及每股除外)
注1--NAT运营部
HCI Group，Inc.及其子公司(“HCI”或“公司”)主要通过两家在佛罗里达州注册的保险公司从事财产和意外伤害保险业务，这两家公司分别是房主选择财产和意外伤害保险公司(“HCPCI”)和TypTap保险公司(“TypTap”)。HCPCI和TypTap都有权承保佛罗里达州和其他州的各种房主财产和意外伤害保险产品以及相关业务。每一家保险子公司的运营都由HCI Group，Inc.和某些HCI子公司提供支持。TypTap的业务还得到了该公司的控股子公司TypTap保险集团公司(“Ttig”)和某些TTIG子公司的支持。该公司强调使用内部开发的技术来收集和分析索赔和其他补充数据，以帮助承保过程并为保险子公司的运营节省成本和提高效率。此外，公司的房地产子公司绿叶资本有限责任公司主要从事拥有和租赁房地产以及经营码头设施的业务。
2023年4月19日，该公司在佛罗里达州成立了一家新的财产和意外伤害保险子公司--Tailrow保险公司(“Tailrow”)。Tailrow目前没有任何操作。
注2--主要会计政策摘要
陈述的基础
随附的HCI Group，Inc.及其控股及控股附属公司(统称“本公司”)之未经审核综合财务报表乃根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)及美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)中期财务报告规则编制。按照美国公认会计原则编制的综合财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露已根据此类规则和规定被省略。然而，管理层认为，随附的合并财务报表反映了所有必要的正常经常性调整，以公平地反映公司截至2023年9月30日的财务状况以及中期的运营和现金流量。报告的中期经营结果不一定代表任何后续中期或截至2023年12月31日的财政年度预期的经营结果。随附的未经审计的综合财务报表及其附注应与公司于2023年3月10日提交给美国证券交易委员会的10-K表格中包括的截至2022年12月31日的经审计的综合财务报表一并阅读。
在编制中期未经审核综合财务报表时，管理层须作出若干判断、假设及估计，以影响于财务报告日期及整个报告期间的资产、负债、收入、开支及相关披露的呈报金额。某些估计是由主观和复杂的判断产生的，因此实际结果可能与这些估计不同。
短期内特别容易受到重大变化影响的重大估计与公司的亏损和亏损调整费用有关，其中包括已发生但尚未报告的索赔的估计金额。该公司使用其认为在当时情况下合理的各种假设和精算数据来作出这些估计。此外，具有追溯拨备的再保险专用会计政策、可收回的再保险、递延所得税、有限合伙投资、信贷准备
12
HCI GROUP，INC.和子公司
合并财务报表附注(未经审计)
(除另有说明外，以千计，每股及每股除外)
损失和以股票为基础的补偿费用涉及对公司合并财务报表有重大影响的重大判断和估计。
在承担业务的情况下，本公司完全依靠转让保险公司提供有关保费、亏损和亏损调整费用的信息。如于报告日期仍未取得有关资料，本公司将根据所有近期可得数据作出估计。因此，实际结果可能与这些估计值大不相同。
所有重大的公司间余额和交易都已被冲销。
理赔服务的收入
与索赔处理服务有关的收入列入综合损益表中的其他收入。截至2023年9月30日的三个月和九个月，索赔处理服务的收入为#美元。
附注3--最近的会计声明
会计准则更新第2023-01号。2023年3月，财务会计准则委员会(“FASB”)发布了会计准则更新第2023-01号(“ASU 2023-01”)租赁(主题842)：共同控制安排。对于公共实体，只要承租人通过租赁控制资产的使用，此次更新将与共同控制租赁相关的租赁改进的所需摊销期限修正为共同控制组租赁改进的使用年限，而不考虑租赁期限。此外，如果出租人在转租资产的同时从不在同一共同控制组内的实体租赁资产，摊销期限不得超过共同控制组的摊销期限。一旦承租人不再控制资产的使用，该资产将通过权益调整计入共同控制的实体之间的转移。ASU 2023-01从2024年第一季度开始对公司生效。该公司预计这一更新不会对其未来的财务状况产生实质性影响。
注4--现金、现金等价物和限制性现金
下表提供了公司合并资产负债表中报告的现金、现金等价物和受限制现金的对账，这些金额与合并现金流量表中显示的金额相同。
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9月30日， |
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十二月三十一日， |
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2023 |
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|
2022 |
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现金和现金等价物 |
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$ |
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|
$ |
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||
受限现金 |
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总计 |
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$ |
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$ |
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||
限制性现金是指公司独资拥有的资金，主要由某些州持有，以满足公司保险子公司开展业务的监管要求，不能立即用于业务。在本公司是共同所有人但不是指定受益人的账户中预留的资金不被视为受限现金，并包括在综合资产负债表上为承担业务而预留的资金中。
13
HCI GROUP，INC.和子公司
合并财务报表附注(未经审计)
(除另有说明外，以千计，每股及每股除外)
关于出售佛罗里达州墨尔本零售购物中心投资物业的事宜，见附注5--“投资”房地产投资, $
附注5--投资
a）可供出售的固定期限证券
本公司持有分类为可供出售之固定到期日证券投资。在 2023年9月30日和2022年12月31日，公司可供出售证券的成本或摊销成本、信用损失准备、未实现损益总额和估计公允价值如下：
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|
成本或 |
|
|
津贴 |
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毛收入 |
|
|
毛收入 |
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|
估计数 |
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成本 |
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|
损失 |
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|
利得 |
|
|
损失 |
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价值 |
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|||||
截至2023年9月30日 |
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|
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美国财政部和美国政府机构 |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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公司债券 |
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— |
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( |
) |
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州、市和政治分区 |
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— |
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交易所交易债券 |
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— |
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— |
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( |
) |
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总计 |
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$ |
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|
$ |
— |
|
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$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
截至2022年12月31日 |
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|
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|
|
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|
|||||
美国财政部和美国政府机构 |
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$ |
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$ |
— |
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|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
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公司债券 |
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|
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— |
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|
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( |
) |
|
|
|
|||
州、市和政治分区 |
|
|
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|
— |
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|
|
— |
|
|
|
( |
) |
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交易所交易债券 |
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— |
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( |
) |
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可赎回优先股 |
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— |
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— |
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( |
) |
|
|
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总计 |
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$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
预期到期日可能不同于合同到期日，因为借款人可能有权要求偿还或提前偿还债务，包括或不包括罚款。
|
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2023年9月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||||||||||
|
|
成本或 |
|
|
估计数 |
|
|
成本或 |
|
|
估计数 |
|
||||
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|
摊销成本 |
|
|
公允价值 |
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|
摊销成本 |
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|
公允价值 |
|
||||
可供出售 |
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|
|
|
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|
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|
||||
在一年或更短的时间内到期 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
应在一年至五年后到期 |
|
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|
||||
在五年到十年后到期 |
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十年后到期 |
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||||
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
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HCI GROUP，INC.和子公司
合并财务报表附注(未经审计)
(除另有说明外，以千计，每股及每股除外)
存款式证券
2023年9月30日和2022年12月31日存入各监管机构的固定期限证券的公允价值是$
可供出售的固定期限证券的销售
已收到的收益，以及出售可供出售的固定期限证券的已实现损益总额截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月情况如下：
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毛收入 |
|
|
毛收入 |
|
|||
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|
收益 |
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|
收益 |
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|
损失 |
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|||
截至2023年9月30日的三个月 |
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$ |
|
|
$ |
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|
$ |
( |
) |
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截至2022年9月30日的三个月 |
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$ |
|
|
$ |
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|
$ |
( |
) |
||
截至2023年9月30日的9个月 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
||
截至2022年9月30日的9个月 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
||
可供出售固定期限证券的未实现亏损总额
未实现亏损总额为2023年9月30日和2022年12月31日，按投资类别和个别证券持续亏损的时间长短汇总如下：
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|
不到12个月 |
|
|
12个月或更长 |
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|
总计 |
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毛收入 |
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估计数 |
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毛收入 |
|
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估计数 |
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|
毛收入 |
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|
估计数 |
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||||||
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未实现 |
|
|
公平 |
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|
未实现 |
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|
公平 |
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未实现 |
|
|
公平 |
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||||||
截至2023年9月30日 |
|
损失 |
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价值 |
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损失 |
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价值 |
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损失 |
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价值 |
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美国财政部和美国政府 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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公司债券 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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交易所交易债券 |
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( |
) |
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( |
) |
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可供出售证券总额 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
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不到12个月 |
|
|
12个月或更长 |
|
|
总计 |
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|
毛收入 |
|
|
估计数 |
|
|
毛收入 |
|
|
估计数 |
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|
毛收入 |
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|
估计数 |
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|
未实现 |
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公平 |
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未实现 |
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公平 |
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未实现 |
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公平 |
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||||||
截至2022年12月31日 |
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损失 |
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|
价值 |
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|
损失 |
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价值 |
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损失 |
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价值 |
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美国财政部和美国政府 |
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( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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( |
) |
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$ |
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公司债券 |
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( |
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州、市和政治 |
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( |
) |
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( |
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交易所交易债券 |
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可赎回优先股 |
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可供出售证券总额 |
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( |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
在2023年9月30日和2022年12月31日，我们请注意
15
HCI GROUP，INC.和子公司
合并财务报表附注(未经审计)
(除另有说明外，以千计，每股及每股除外)
可供出售固定期限证券信用损失准备
本公司定期审查其个人投资证券的信用减值。本公司在决定个别证券是否存在信贷损失时，会考虑多项因素，包括-
那里曾经是
B)股权证券
本公司持有以公允价值计量的股本证券投资，该等公允价值可随时厘定。
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|
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|
毛收入 |
|
|
毛收入 |
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估计数 |
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||||
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成本 |
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利得 |
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损失 |
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价值 |
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2023年9月30日 |
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$ |
|
|
$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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2022年12月31日 |
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
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$ |
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下表列出了公司合并损益表中与仍持有的股权证券相关的未实现损益部分。
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|
截至三个月 |
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九个月结束 |
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||||||||||
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9月30日， |
|
|
9月30日， |
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||||||||||
|
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2023 |
|
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2022 |
|
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2023 |
|
|
2022 |
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||||
确认净亏损 |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
不包括：已实现净亏损 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
确认的未实现(亏损)净收益 |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
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HCI GROUP，INC.和子公司
合并财务报表附注(未经审计)
(除另有说明外，以千计，每股及每股除外)
出售股权证券
已收到的收益，以及出售股权证券的已实现损益总额截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月情况如下：
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毛收入 |
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|
毛收入 |
|
|||
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收益 |
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|
收益 |
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|
损失 |
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|||
截至2023年9月30日的三个月 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
||
截至2022年9月30日的三个月 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
||
截至2023年9月30日的9个月 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
||
截至2022年9月30日的9个月 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
||
C)有限合伙投资
本公司在有限合伙企业中拥有权益，但该有限合伙企业不能在证券交易所注册或交易。这些伙伴关系是由普通合伙人管理的私募股权基金，普通合伙人就财务政策和业务作出决定。因此，本公司不是主要受益者，也不合并这些伙伴关系。
|
|
2023年9月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
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||||||||||||||||||
|
|
携带 |
|
|
无资金支持 |
|
|
|
|
|
携带 |
|
|
无资金支持 |
|
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|
|
||||||
投资策略 |
|
价值 |
|
|
天平 |
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|
(%) (a) |
|
|
价值 |
|
|
天平 |
|
|
(%) (a) |
|
||||||
主要是优先担保贷款，以及 |
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$ |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
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通过积极的不良债务创造价值 |
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高回报和长期资本增值 |
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流动性较低的价值导向型投资， |
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以价值为导向的成熟房地产投资 |
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风险调整后的信贷和股本回报率 |
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||||||
总计 |
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$ |
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|
$ |
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$ |
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|
$ |
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|
|
|
||||||
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HCI GROUP，INC.和子公司
合并财务报表附注(未经审计)
(除另有说明外，以千计，每股及每股除外)
以下是上述投资策略表中包含的有限合伙企业的未经审计财务信息汇总，在某些情况下，由于无法获得公司各自资产负债表日期的信息，这些信息的列报有三个月的滞后。这些有限合伙企业的财务报表每年都要进行审计。
|
|
截至三个月 |
|
|
九个月结束 |
|
||||||||||
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9月30日， |
|
|
9月30日， |
|
||||||||||
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2023 |
|
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2022 |
|
|
2023 |
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2022 |
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||||
经营业绩： |
|
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总收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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总费用 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
净(亏损)收益 |
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$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
|
|
9月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
资产负债表： |
|
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总资产 |
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$ |
|
|
$ |
|
||
总负债 |
|
$ |
|
|
$ |
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||
截至2023年9月30日的三个月和九个月，本公司确认有限合伙企业净投资收益为美元
截至2022年9月30日的三个月和九个月，本公司确认净投资收益为$
18
HCI GROUP，INC.和子公司
合并财务报表附注(未经审计)
(除另有说明外，以千计，每股及每股除外)
收到现金分配总额为$
2023年9月30日和2022年12月31日，公司于各资产负债表日合伙企业的净累计实缴资本合共为$
D)对非合并合营企业的投资
墨尔本FMA，LLC是一家全资子公司，拥有FMKT Mel JV的股权投资，FMKT Mel JV是一家佛罗里达州的有限责任公司，根据美国公认会计准则被视为合资企业。2023年1月，公司收到最后分发款#美元。
e）房地产投资
房地产投资包括以下内容，截至 2023年9月30日和2022年12月31日：
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9月30日， |
|
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十二月三十一日， |
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2023 |
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2022 |
|
||
土地 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
土地改良 |
|
|
|
|
|
|
||
建筑和建筑改进 |
|
|
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|
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||
租户和租赁权的改进 |
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|
|
|
||
其他 |
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总计，按成本计算 |
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减去：累计折旧和摊销 |
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( |
) |
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( |
) |
房地产投资 |
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$ |
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|
$ |
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自2023年1月1日起，之前租给一家非关联公司的坦帕办公楼物业已被公司用于运营，并作为TTIG的公司总部。因此，2023年1月，
于2023年3月31日，本公司完成其出售位于佛罗里达州墨尔本的零售购物中心投资物业的协议，价格为$
2023年9月19日，Greenleaf Capital，LLC的房地产子公司Grove Haines City，LLC以100万美元收购了佛罗里达州海恩斯市的空置土地及其相关租赁。
与房地产投资相关的折旧和摊销费用为美元
19
HCI GROUP，INC.和子公司
合并财务报表附注(未经审计)
(除另有说明外，以千计，每股及每股除外)
F)净投资收入
按来源分列的投资净收益(亏损)摘要如下：
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截至三个月 |
|
|
九个月结束 |
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||||||||||
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9月30日， |
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|
9月30日， |
|
||||||||||
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2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
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||||
可供出售的固定期限 |
|
$ |
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
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||||
股权证券 |
|
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投资费用 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
有限合伙投资 |
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房地产投资 |
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未合并股份的净收入 |
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现金和现金等价物 |
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||||
净投资收益 |
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$ |
|
|
$ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
||||
截至2023年9月30日的9个月，房地产投资收入包括净收益#美元。
在截至2022年9月30日的三个月中，房地产投资收入包括净收益#美元。
G)其他投资
本公司可不时投资于股票、互惠基金及债券以外的金融资产。截至2023年9月30日的三个月和九个月，已实现净亏损对其他投资的ED为$
20
HCI GROUP，INC.和子公司
合并财务报表附注(未经审计)
(除另有说明外，以千计，每股及每股除外)
附注6--综合收益(亏损)
全面收益(亏损)包括净收益和其他全面收益或亏损，对本公司而言，这包括按公允价值列账的可供出售固定期限证券的未实现收益或亏损的变化，以及与这些投资相关的任何信贷损失的变化。已实现(收益)损失的重新分类调整反映在合并损益表的已实现投资收益(损失)净额中。
|
|
截至三个月 |
|
|
截至三个月 |
|
||||||||||||||||||
|
|
2023年9月30日 |
|
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2022年9月30日 |
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||||||||||||||||||
|
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在此之前 |
|
|
收入 |
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|
净额 |
|
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在此之前 |
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收入 |
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净额 |
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税收 |
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税收效应 |
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税收 |
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税收 |
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税收效应 |
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税收 |
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未实现净收益(亏损) |
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( |
) |
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净额重新分类调整 |
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其他全面收入合计 |
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( |
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$ |
( |
) |
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|
九个月结束 |
|
|
九个月结束 |
|
||||||||||||||||||
|
|
2023年9月30日 |
|
|
2022年9月30日 |
|
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|
|
在此之前 |
|
|
收入 |
|
|
净额 |
|
|
在此之前 |
|
|
收入 |
|
|
净额 |
|
||||||
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税收 |
|
|
税收效应 |
|
|
税收 |
|
|
税收 |
|
|
税收效应 |
|
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税收 |
|
||||||
未实现净收益(亏损) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
||
净额重新分类调整 |
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其他全面收入合计 |
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$ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
||
附注7--公允价值计量
本公司按估计公允价值记录及披露若干金融资产。公允价值层次结构将用于计量公允价值的估值技术的投入划分为三个大的层次，如下：
1级 |
– |
相同资产在活跃市场的未调整报价。 |
2级 |
– |
资产可直接或间接观察到的其他输入，例如在整个资产期限内不能观察到的相同资产的报价。 |
3级 |
– |
无法观察到的输入。 |
估值方法论
现金和现金等价物
现金和现金等价物主要包括货币市场基金和年内到期的存单。
21
HCI GROUP，INC.和子公司
合并财务报表附注(未经审计)
(除另有说明外，以千计，每股及每股除外)
受限现金
受限现金是指由国家当局持有或存放在第三方托管的现金。其账面价值接近公允价值。
固定期限证券和股票证券
公司的固定到期日证券和股权证券的估计公允价值是根据美国公认会计原则确定的，使用的估值技术最大限度地利用了可观察到的投入，最大限度地减少了不可观察投入的使用。公允价值一般使用相同证券活跃市场的报价或可直接或间接观察到的其他投入(例如类似证券的报价)来计量。在没有可观察到的投入的情况下，公允价值是使用不可观察的投入来计量的。不可观察到的输入反映了公司自己对市场参与者将用于为证券定价的假设的假设，这些假设是基于当时情况下可获得的最佳信息而制定的。根据无法观察到的投入得出的公允价值估计受到所用假设的重大影响，这些假设包括贴现率以及未来现金流的估计金额和时间。得出的公允价值估计不能通过与独立市场的比较而得到证实，也不一定表明将在当前市场交易中实现的金额。
非每日交易的证券的估计公允价值由管理层利用从独立定价服务获得的价格和经纪商提供的信息确定，这些信息是二级投入。管理层审查定价服务使用的假设和方法，然后将相关数据和定价与经纪人提供的数据进行比较。本公司通过持续监控报告的公允价值，确保假设和方法的整体合理性和一致应用，并遵守公允价值确定的会计准则。
循环信贷安排
根据循环信贷安排，本公司不时有未偿还款项。利率是可变的，并根据有担保的隔夜融资利率(“SOFR”)加上10个基点的调整加上基于债务与资本比率的保证金定期调整。因此，账面价值在突出时接近公允价值。
长期债务
下表汇总了该公司长期债务的组成部分以及估计其公允价值时使用的方法：
|
成熟性 日期 |
|
估值方法论 |
|
|||
|
|||
* |
|
||
* |
|
||
|
|||
|
* |
债务于2023年3月取消确认。更多信息见附注11--“长期债务”。 |
22
HCI GROUP，INC.和子公司
合并财务报表附注(未经审计)
(除另有说明外，以千计，每股及每股除外)
按估计公允价值经常性计量的资产
下表提供了有关本公司按估计公允价值经常性计量的金融资产的信息。各表显示本公司用以厘定该等公允价值的估值技术的公允价值层级。2023年9月30日和2022年12月31日：
|
|
公允价值计量使用 |
|
|
|
|
||||||||||
|
|
(1级) |
|
|
(2级) |
|
|
(3级) |
|
|
总计 |
|
||||
截至2023年9月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
金融资产： |
|
|
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现金和现金等价物 |
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— |
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受限现金 |
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— |
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$ |
— |
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$ |
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||
固定期限证券： |
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美国财政部和美国政府机构 |
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公司债券 |
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|
||
州、市和政治分区 |
|
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— |
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|
||
交易所交易债券 |
|
|
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— |
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|
|
— |
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|
|
||
可供出售证券总额 |
|
$ |
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$ |
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$ |
— |
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|
$ |
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|||
股权证券 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
||
|
|
公允价值计量使用 |
|
|
|
|
||||||||||
|
|
(1级) |
|
|
(2级) |
|
|
(3级) |
|
|
总计 |
|
||||
截至2022年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
金融资产： |
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
||||
现金和现金等价物 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
||
受限现金 |
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$ |
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|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
||
固定期限证券： |
|
|
|
|
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|
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|
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|
||||
美国财政部和美国政府机构 |
|
$ |
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$ |
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|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|||
公司债券 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
州、市和政治分区 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
交易所交易债券 |
|
|
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— |
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|
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||
可赎回优先股 |
|
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可供出售证券总额 |
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— |
|
|
$ |
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|||
股权证券 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
||
按公允价值以外的价值计入的负债
下表列示综合资产负债表中公允价值以外的负债的公允价值信息2023年9月30日和2022年12月31日：
|
|
携带 |
|
|
公允价值计量使用 |
|
|
估计数 |
|
|||||||||||
|
|
价值 |
|
|
(1级) |
|
|
(2级) |
|
|
(3级) |
|
|
公允价值 |
|
|||||
截至2023年9月30日 |
|
|
|
|
|
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|
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|
|||||
财务负债： |
|
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长期债务： |
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— |
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|
— |
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长期债务总额 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
23
HCI GROUP，INC.和子公司
合并财务报表附注(未经审计)
(除另有说明外，以千计，每股及每股除外)
|
|
携带 |
|
|
公允价值计量使用 |
|
|
估计数 |
|
|||||||||||
|
|
价值 |
|
|
(1级) |
|
|
(2级) |
|
|
(3级) |
|
|
公允价值 |
|
|||||
截至2022年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
财务负债： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
长期债务： |
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
$ |
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|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
— |
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|
|
— |
|
|
|
|
|
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|
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|
|
— |
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|
|
— |
|
|
|
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|
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|
|
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— |
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— |
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|
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|
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长期债务总额 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
附注8--无形资产，净额
本公司的无形资产净额包括以下各项：
|
|
9月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
主要租户关系（a） |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
就地租约 |
|
|
|
|
|
|
||
保单续约权 |
|
|
|
|
|
|
||
竞业禁止协议(B) |
|
|
|
|
|
|
||
总计，按成本计算 |
|
|
|
|
|
|
||
减去：累计摊销 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
无形资产，净额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
无形资产的剩余加权平均摊销期， 2023年9月30日摘要如下：
就地租约 |
|
|
保单续约权 |
|
关于出售位于佛罗里达州墨尔本和佛罗里达州索伦托的零售购物中心投资物业，见附注5--“投资”房地产投资，公司取消对美元的确认
关于购买佛罗里达州海恩斯市的投资性物业，见下文附注5--“投资”房地产投资，公司确认了$
于2023年9月30日及2022年12月31日，与续期权无形资产有关的或有负债e $
24
HCI GROUP，INC.和子公司
合并财务报表附注(未经审计)
(除另有说明外，以千计，每股及每股除外)
附注9--其他资产
下表汇总了公司的其他资产：
|
|
9月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
与追溯再保险合同有关的应收利益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
TPA服务项下的应收退款和费用 |
|
|
|
|
|
|
||
预付费用 |
|
|
|
|
|
|
||
存款 |
|
|
|
|
|
|
||
租赁购置成本(净额) |
|
|
|
|
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|
||
其他 |
|
|
|
|
|
|
||
其他资产总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
管理层审查了截至2023年9月30日第三方管理人(“TPA”)服务下的应收报销和应收费用的可收集性，并考虑到应对交易对手的净余额以及截至2023年9月30日为承担业务而扣留的资金余额，确定不需要为TPA服务下的偿还和应收费用拨备信贷损失。更多信息见附注23--“后续事件”。
附注10--循环信贷安排
于2023年9月30日，本公司广告
2023年6月2日，公司签署了修订后的信贷协议。根据本协议的条款，循环承诺的到期日延长至
25
HCI GROUP，INC.和子公司
合并财务报表附注(未经审计)
(除另有说明外，以千计，每股及每股除外)
附注11--长期债务
下表汇总了该公司的长期债务：
|
|
9月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
$ |
|
|
$ |
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|||
|
|
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|
|||
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|
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|
|
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融资租赁负债，到期日期为 |
|
|
|
|
|
|
||
本金总额 |
|
|
|
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|
|
||
减去：未摊销发行成本 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
长期债务总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
下表汇总了截至的长期债务的未来到期日2023年9月30日，其中考虑到假设
在9月30日之后的12个月内到期， |
|
|
|
|
2023 |
|
$ |
|
|
2024 |
|
|
|
|
2025 |
|
|
|
|
2026 |
|
|
|
|
2027 |
|
|
|
|
此后 |
|
|
|
|
总计 |
|
$ |
|
|
与长期债务有关的利息支出信息如下：
|
|
截至三个月 |
|
|
九个月结束 |
|
||||||||||
|
|
9月30日， |
|
|
9月30日， |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
利息支出： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
合同利益 |
|
$ |
|
|
$ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
||||
非现金支出(A) |
|
|
|
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|
|
|
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|
||||
总计 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
4.25%可转换优先票据
该公司最近普通股的现金股息已超过美元。
26
HCI GROUP，INC.和子公司
合并财务报表附注(未经审计)
(除另有说明外，以千计，每股及每股除外)
有几个
4.75%可转换优先票据
的转换率
经考虑现金及非现金部分后，4.75%可转换优先票据的实际利率约为
3.90%本票
2023年3月31日，连同佛罗里达州墨尔本零售购物中心投资物业的出售，价格为美元
3.75%可赎回本票
2023年3月31日，公司提前偿还了3.75%的可赎回本票，其中包括美元
5.50%本票
2023年6月26日，该公司的子公司Bay to Bay LM，LLC签订了一项为期10年的担保贷款协议，所得资金为#美元。
附注12 -再保险
从其他保险公司获得的再保险
根据一份配额份额再保险协议，本公司根据巨灾超额损失再保险合同将其部分房主的保险风险割让给其他实体，并将其部分洪水保险风险风险割让给其他实体。大多数巨灾超额损失再保险合同下的让渡保费可能会因随后对总保险价值的调整而进行修订。根据配额股份再保险协议的条款，本公司有权获得
27
HCI GROUP，INC.和子公司
合并财务报表附注(未经审计)
(除另有说明外，以千计，每股及每股除外)
2023年1月12日，HCPCI和TypTap获得佛罗里达州保险监管办公室（“FLOIR”）的批准，终止在佛罗里达州撰写的洪水保险保单。自获批以来，本公司已取消或不再续保其大部分洪水保险保单。然而，本公司须继续向有未决申索的保单持有人提供洪水保险，直至符合FLOIR设定的取消及不续期标准为止。终止的原因主要是洪水再保险的成本增加和可用性减少。终止对公司的经营业绩没有重大影响。
倘任何再保险人未能履行其于再保险协议项下之责任，本公司仍须承担赔偿责任。再保险人未能履行其责任可能导致本公司蒙受损失。本公司评估其再保险人的财务状况，并监控因再保险人的类似地理区域、活动或经济特征而产生的信贷风险集中程度，以尽量减少其因再保险人无力偿债而承受的重大损失。该公司与多家再保险公司签订合同，以确保其年度再保险覆盖范围，该覆盖范围通常于6月1日生效ST每一年。本公司每年考虑可能的最大损失和再保险市场状况购买再保险。
再保险合约对承保及赚取保费的影响如下：
|
|
截至三个月 |
|
|
九个月结束 |
|
||||||||||
|
|
9月30日， |
|
|
9月30日， |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
已撰写的保费： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
直接 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
假设 |
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|
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|
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|
( |
) |
|
|
|
|||
总书面记录 |
|
|
|
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|
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|
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割让 |
|
|
( |
) |
|
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( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
净保费已成交 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
赚取的保费： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
直接 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
假设 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
毛收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
割让 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
赚取的净保费 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
截至二零二三年九月三十日止三个月及九个月期间，公司确认转让亏损$
28
HCI GROUP，INC.和子公司
合并财务报表附注(未经审计)
(除另有说明外，以千计，每股及每股除外)
现有的其中一份再保险合同包括追溯条款，在损失最小或为零的情况下调整保费。在2022年6月1日之前，有两份再保险合同有追溯条款。截至2023年9月30日的三个月和九个月，本公司确认减少的保费割让$
根据追溯准备金应收款项反映在其他资产中。2023年9月30日和2022年12月31日，其他资产包括$
向其他保险公司提供再保险
于2022年，本公司于康涅狄格州、新泽西州、马萨诸塞州及罗德岛州(统称为“东北地区”)及佐治亚州、北卡罗来纳州及南卡罗来纳州(统称为“东南地区”)为联合保险控股公司(“联合”)的附属保险公司联合财产及意外伤害保险公司发行的所有保单提供配额份额再保险。这些保单由本公司续订和/或更换。于财务报告日期，本公司并无向美联航提供再保险。然而，与配额份额再保险协议以前的承保期有关的额外损失可能会发生。
截至2023年9月30日的三个月和九个月，与东北地区保单相关的假定保费为 $
截至2023年9月30日的三个月和九个月, $
29
HCI GROUP，INC.和子公司
合并财务报表附注(未经审计)
(除另有说明外，以千计，每股及每股除外)
付讫损失和损失理算费用
2023年2月27日，美联航位于佛罗里达州的住宅保险子公司因财务破产而被佛罗里达州政府接管。于2023年9月30日，本公司应付美联航的净额为 $
2023年9月30日和2022年12月31日，为与公司与美联航的配额份额再保险协议相关的承担业务预扣的资金余额为#美元。
附注13--亏损和亏损调整费用
损失和损失调整费用(“LAE”)的责任是根据所报告的所有索赔的个别情况确定的。负债还包括未分配费用、预期的未来索赔发展和已发生但未报告的损失。
该公司主要在可能受到飓风或其他自然灾害影响的州投保。重大灾难的发生可能会对本公司的季度业绩产生重大影响，并导致本公司的正常运营暂时中断。然而，该公司无法预测近期或以后可能发生的任何此类事件的频率或严重程度。
损失和法律援助责任方面的活动摘要如下：
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截至三个月 |
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九个月结束 |
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9月30日， |
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9月30日， |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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期初净余额* |
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$ |
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$ |
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已发生的费用，扣除再保险后，与以下各项有关： |
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本期 |
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前几期 |
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产生的总费用，扣除再保险后的净额 |
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已支付，扣除再保险后的净额，涉及： |
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本期 |
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前几期 |
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( |
) |
支付总额，扣除再保险后的净额 |
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( |
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( |
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( |
) |
期末净余额 |
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补充：在扣除以下项目前可追讨的再保险 |
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期末总余额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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*
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HCI GROUP，INC.和子公司
合并财务报表附注(未经审计)
(除另有说明外，以千计，每股及每股除外)
建立损失和LAE准备金是一个本质上不确定的过程，预计损失和LAE准备金估计会发生变化，因为这些估计值受未来事件结果的影响。估计数的变动，或估计数与最终支付金额之间的差额，反映在此类估计数调整期间的经营结果中。在截至2023年9月30日的三个月和九个月内，该公司确认了与前期相关的损失#美元。
31
HCI GROUP，INC.和子公司
合并财务报表附注(未经审计)
(除另有说明外，以千计，每股及每股除外)
注14--细分市场信息
公司根据管理重点、组织结构和收入来源确定其运营部门或部门。该公司拥有
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月里，公司内部取消之前的HCPCI保险运营部门的收入代表d
32
HCI GROUP，INC.和子公司
合并财务报表附注(未经审计)
(除另有说明外，以千计，每股及每股除外)
下表列出了与公司综合损益表相一致的部门信息。部门间交易不会从部门结果中删除。然而，公司内部交易在下面的分部业绩中被剔除。
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HCPCI |
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||||||
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保险 |
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|
类型点击 |
|
|
真实 |
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|
公司/ |
|
|
重新分类/ |
|
|
|
|
||||||
截至2023年9月30日的三个月 |
|
运营 |
|
|
集团化 |
|
|
屋苑(A) |
|
|
其他(B) |
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|
淘汰 |
|
|
已整合 |
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收入： |
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毛保费收入(C) |
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放弃的保费 |
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— |
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赚取的净保费 |
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— |
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— |
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投资组合净收入 |
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( |
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保单手续费收入 |
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— |
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— |
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|
— |
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其他 |
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( |
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总收入 |
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( |
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费用： |
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||||||
亏损及亏损调整费用 |
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— |
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— |
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( |
) |
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递延保单收购成本摊销 |
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— |
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— |
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— |
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其他保单购置费用 |
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— |
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|
|
— |
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( |
) |
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基于股票的薪酬费用 |
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— |
|
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— |
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利息支出 |
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— |
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( |
) |
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折旧及摊销 |
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( |
) |
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人事和其他业务费用 |
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( |
) |
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总费用 |
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( |
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所得税前收入(亏损) |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
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来自非附属公司的收入共计（d） |
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$ |
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|
$ |
|
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$ |
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|
$ |
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|
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书面毛保费 |
|
$ |
|
|
$ |
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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33
HCI GROUP，INC.和子公司
合并财务报表附注(未经审计)
(除另有说明外，以千计，每股及每股除外)
|
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HCPCI |
|
|
|
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|
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||||||
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保险 |
|
|
类型点击 |
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|
真实 |
|
|
公司/ |
|
|
重新分类/ |
|
|
|
|
||||||
截至2022年9月30日的三个月 |
|
运营 |
|
|
集团化 |
|
|
屋苑(A) |
|
|
其他(B) |
|
|
淘汰 |
|
|
已整合 |
|
||||||
收入： |
|
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毛保费收入(C) |
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$ |
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$ |
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$ |
— |
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|
$ |
— |
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$ |
( |
) |
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$ |
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放弃的保费 |
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( |
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( |
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— |
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|
— |
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( |
) |
|
赚取的净保费 |
|
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— |
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|
|
— |
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|
( |
) |
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投资组合净收入 |
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非自愿转换收益 |
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( |
) |
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— |
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|
保单手续费收入 |
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|
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|
— |
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|
— |
|
|
|
— |
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|||
其他 |
|
|
|
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( |
) |
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总收入 |
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( |
) |
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费用： |
|
|
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||||||
亏损及亏损调整费用 |
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— |
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递延保单收购成本摊销 |
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— |
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其他保单购置费用 |
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— |
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( |
) |
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基于股票的薪酬费用 |
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利息支出 |
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折旧及摊销 |
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( |
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人事和其他业务费用 |
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总费用 |
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所得税前收入(亏损) |
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( |
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( |
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$ |
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( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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来自非附属公司的收入共计（d） |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
|
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书面毛保费 |
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$ |
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|
$ |
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|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
34
HCI GROUP，INC.和子公司
合并财务报表附注(未经审计)
(除另有说明外，以千计，每股及每股除外)
|
|
HCPCI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
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|
保险 |
|
|
类型点击 |
|
|
真实 |
|
|
公司/ |
|
|
重新分类/ |
|
|
|
|
||||||
截至2023年9月30日的9个月 |
|
运营 |
|
|
集团化 |
|
|
屋苑(A) |
|
|
其他(B) |
|
|
淘汰 |
|
|
已整合 |
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收入： |
|
|
|
|
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毛保费收入(C) |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
— |
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$ |
( |
) |
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放弃的保费 |
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赚取的净保费 |
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投资组合净收入 |
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房地产投资销售收益 |
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( |
) |
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保单手续费收入 |
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— |
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|
— |
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|
— |
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其他 |
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( |
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总收入 |
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( |
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费用： |
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亏损及亏损调整费用 |
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— |
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— |
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( |
) |
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递延保单收购成本摊销 |
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其他保单购置费用 |
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— |
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基于股票的薪酬费用 |
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利息支出 |
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折旧及摊销 |
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( |
) |
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债务清偿损失 |
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— |
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— |
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( |
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人事和其他业务费用 |
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总费用 |
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所得税前收入(亏损) |
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( |
) |
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来自非附属公司的收入共计（d） |
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$ |
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$ |
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||||||
书面毛保费 |
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35
HCI GROUP，INC.和子公司
合并财务报表附注(未经审计)
(除另有说明外，以千计，每股及每股除外)
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HCPCI |
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保险 |
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类型点击 |
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真实 |
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公司/ |
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重新分类/ |
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截至2022年9月30日的9个月 |
|
运营 |
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集团化 |
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屋苑(A) |
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其他(B) |
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淘汰 |
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已整合 |
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收入： |
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毛保费收入(C) |
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放弃的保费 |
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投资组合的净(亏损)收益 |
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非自愿转换收益 |
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保单手续费收入 |
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其他 |
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总收入 |
|
|
|
|
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|
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( |
) |
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费用： |
|
|
|
|
|
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|
|
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|
|
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|
|
|
|
|
||||||
亏损及亏损调整费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||||
递延保单收购成本摊销 |
|
|
|
|
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|
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
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|
|||
其他保单购置费用 |
|
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— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
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|
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|||
基于股票的薪酬费用 |
|
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— |
|
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— |
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利息支出 |
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|
— |
|
|
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( |
) |
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折旧及摊销 |
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( |
) |
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人事和其他业务费用 |
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( |
) |
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总费用 |
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|
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|
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|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||||
所得税前收入(亏损) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
||
来自非附属公司的收入共计（d） |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
书面毛保费 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
下表呈列分部资产与综合资产负债表上本公司总资产的对账：
|
|
9月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
细分市场： |
|
|
|
|
|
|
||
HCPCI保险业务 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
类型点击编组 |
|
|
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||
不动产业务 |
|
|
|
|
|
|
||
公司和其他 |
|
|
|
|
|
|
||
合并与淘汰 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
总资产 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
36
HCI GROUP，INC.和子公司
合并财务报表附注(未经审计)
(除另有说明外，以千计，每股及每股除外)
附注15--租约
下表汇总了公司的经营权资产及相应的经营和融资租赁负债：
|
|
9月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
经营租赁： |
|
|
|
|
|
|
||
ROU资产 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
负债 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
融资租赁： |
|
|
|
|
|
|
||
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
本公司就其位于佛罗里达州普兰特的办公空间订立了一份新租约，自2023年3月起生效，该租约与其索赔相关管理有关。该租约的初始期限为
下表汇总了公司作为承租人的经营和融资租赁：
|
|
|
|
续订 |
|
其他条款和 |
资产类别 |
|
初始项 |
|
选择权 |
|
条件 |
经营租赁： |
|
|
|
|
|
|
办公设备 |
|
|
|
(a) |
||
办公空间 |
|
|
|
(A)、(B) |
||
融资租赁： |
|
|
|
|
|
|
办公设备 |
|
|
不适用 |
|
(c) |
自.起2023年9月30日，租赁负债到期日如下：
|
|
租契 |
|
|||||
|
|
运营中 |
|
|
金融 |
|
||
在9月30日之后的12个月内到期， |
|
|
|
|
|
|
||
2023 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
2024 |
|
|
|
|
|
|
||
2025 |
|
|
|
|
|
|
||
2026 |
|
|
|
|
|
|
||
2027 |
|
|
|
|
|
|
||
此后 |
|
|
|
|
|
|
||
租赁付款总额 |
|
|
|
|
|
|
||
减去：利息 |
|
|
|
|
|
|
||
租赁债务总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
37
HCI GROUP，INC.和子公司
合并财务报表附注(未经审计)
(除另有说明外，以千计，每股及每股除外)
下表提供了有关公司经营和融资租赁的量化信息：
|
|
截至三个月 |
|
|
九个月结束 |
|
||||||||||
|
|
9月30日， |
|
|
9月30日， |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
租赁费： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
融资租赁成本： |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
||||
摊销--ROU资产* |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
经营租赁成本* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
短期租赁成本* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
总租赁成本 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
按下列金额支付的现金： |
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
||||
营运现金流--营运租赁 |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
融资现金流--融资租赁 |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
9月30日， |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
2023 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加权平均剩余租期： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
融资租赁(年) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
经营租赁(年) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加权平均贴现率： |
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
||||
融资租赁(%) |
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
营业租赁(%) |
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
*
下表汇总了本公司作为出租人的经营租赁：
|
|
|
|
续订 |
|
其他术语 |
资产类别 |
|
初始项 |
|
选择权 |
|
和条件 |
经营租赁： |
|
|
|
|
|
|
零售空间 |
|
|
|
(d) |
||
船坞/湿滑 |
|
|
|
(d) |
附注16--所得税
当递延税项资产基于正面及负面证据(包括近期经营业绩、可用税务筹划策略及预计未来应课税收入)更有可能无法变现时，必须为递延税项资产设立估值准备。截至2022年12月31日，管理层得出结论认为，递延税项资产很有可能无法变现，因此计入了估值津贴。本公司每季度评估其递延税项资产的变现能力，在2023年第一季度，根据所有可获得的证据，管理层得出结论，递延税项资产更有可能实现，因此将在2023年释放全部估值准备，作为实际税率的一部分。在截至2023年9月30日的三个月和九个月内，大约Ly$
38
HCI GROUP，INC.和子公司
合并财务报表附注(未经审计)
(除另有说明外，以千计，每股及每股除外)
在截至2023年9月30日的三个月内，公司记录了大约$
截至2023年9月30日的9个月内，公司记录了大约$
注17--每股收益
美国公认会计原则要求公司在计算每股基本收益(亏损)时使用两级法，因为公司限制性股票的持有者有权分享股息，如果宣布的话，与普通股股东一样。这些参与证券影响净收益或亏损期间每股基本收益(亏损)和稀释后每股收益(亏损)的计算。对于控股的子公司，其基本每股收益(亏损)和稀释后每股收益(亏损)首先分别计算。然后，公司在该控股子公司收益中的比例份额被添加到综合水平上的基本每股收益和稀释每股收益(亏损)的计算中。
39
HCI GROUP，INC.和子公司
合并财务报表附注(未经审计)
(除另有说明外，以千计，每股及每股除外)
普通股基本收益和稀释后每股收益的分子和分母摘要如下：
|
|
截至三个月 |
|
|
截至三个月 |
|
||||||||||||||||||
|
|
2023年9月30日 |
|
|
2022年9月30日 |
|
||||||||||||||||||
|
|
收入 |
|
|
股份(A) |
|
|
每股 |
|
|
损失 |
|
|
股份(A) |
|
|
每股 |
|
||||||
|
|
(分子) |
|
|
(分母) |
|
|
金额 |
|
|
(分子) |
|
|
(分母) |
|
|
金额 |
|
||||||
净收益(亏损) |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|||||
减去：可赎回的净收入 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||||
减去：TypTap集团的净(收入)亏损 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
可归因于人机界面的净收益(亏损) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|||||
减去：(收入)可归因于 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
每股基本收益(亏损)： |
|
|
|
|
|
|
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|
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|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
分配给普通股的收益(亏损) |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
$ |
( |
) |
||||
稀释性证券的影响：* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
股票期权 |
|
|
— |
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|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||||
可转换优先票据 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
认股权证 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||||
每股摊薄收益(亏损)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
可供普通股使用的收益(亏损) |
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
|
|
|
$ |
( |
) |
||||
*在截至2022年9月30日的三个月中，由于反稀释效应，可转换优先票据、股票期权和认股权证被排除在外。
|
|
九个月结束 |
|
|
九个月结束 |
|
||||||||||||||||||
|
|
2023年9月30日 |
|
|
2022年9月30日 |
|
||||||||||||||||||
|
|
收入 |
|
|
股份(A) |
|
|
每股 |
|
|
损失 |
|
|
股份(A) |
|
|
每股 |
|
||||||
|
|
(分子) |
|
|
(分母) |
|
|
金额 |
|
|
(分子) |
|
|
(分母) |
|
|
金额 |
|
||||||
净收益(亏损) |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|||||
减去：可赎回的净收入 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||||
减去：TypTap集团的净(收入)亏损 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
可归因于人机界面的净收益(亏损) |
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|||||
减去：(收入)可归因于 |
|
|
( |
) |
|
|
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|
|||||
每股基本收益(亏损)： |
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|
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||||||
分配给普通股的收益(亏损) |
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|
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|
|
|
$ |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
$ |
( |
) |
||||
稀释性证券的影响：* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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||||||
股票期权 |
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|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||||
可转换优先票据 |
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|||||
每股摊薄收益(亏损)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
可供普通股使用的收益(亏损) |
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
|
|
|
$ |
( |
) |
||||
*截至2023年9月30日的9个月，由于反摊薄效应，认股权证被排除在外。截至以下日期的九个月
40
HCI GROUP，INC.和子公司
合并财务报表附注(未经审计)
(除另有说明外，以千计，每股及每股除外)
2022年9月30日、可转换优先票据、股票期权和认股权证由于反稀释效应而被排除在外。
附注18--可赎回的非控股权益
下表汇总了可赎回非控股权益于截至2023年9月30日和2022年9月30日的9个月：
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
1月1日的余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
增加(减少)： |
|
|
|
|
|
|
||
应计现金股利 |
|
|
|
|
|
|
||
增值股息率 |
|
|
|
|
|
|
||
已支付的股息 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
3月31日的结余 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
增加(减少)： |
|
|
|
|
|
|
||
应计现金股利 |
|
|
|
|
|
|
||
增值股息率 |
|
|
|
|
|
|
||
6月30日的余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
增加(减少)： |
|
|
|
|
|
|
||
应计现金股利 |
|
|
|
|
|
|
||
增值股息率 |
|
|
|
|
|
|
||
已支付的股息 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
9月30日的余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
2023年7月3日，
截至二零二三年及二零二二年九月三十日止三个月，可赎回非控股权益的净收入为$
41
HCI GROUP，INC.和子公司
合并财务报表附注(未经审计)
(除另有说明外，以千计，每股及每股除外)
附注19--股权
股东权益
普通股
公司2022年股票回购计划已完成，董事会未批准新的股票回购计划。
2022年3月，公司董事会批准了一项回购计划，最高回购金额为
在……上面
认股权证
2023年9月30日，有未偿还和可行使的认股权证
股份回购协议
在发出《
非控制性权益
在2023年9月30日，将有艾尔
在截至2023年9月30日的三个月和九个月内，TTIG总共回购和退役了
42
HCI GROUP，INC.和子公司
合并财务报表附注(未经审计)
(除另有说明外，以千计，每股及每股除外)
此外，TTIG共回购和退役了
附注20--基于股票的薪酬
2012年综合激励计划
该公司目前有根据该计划授予的基于股票的未偿还奖励，该计划目前正在进行中，可用于未来的授予。2023年9月30日，有几个
股票期权
在一段时间内根据激励计划授予和发行的股票期权
的股票期权活动摘要截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月如下(选项金额不以千为单位)：
|
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加权 |
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|||
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|
加权 |
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平均值 |
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|
|
|||
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|
|
|
|
平均值 |
|
|
剩余 |
|
集料 |
|
|||
|
|
数量 |
|
|
锻炼 |
|
|
合同 |
|
固有的 |
|
|||
|
|
选项 |
|
|
价格 |
|
|
术语 |
|
价值 |
|
|||
截至2023年1月1日未偿还 |
|
|
|
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$ |
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|
|
$ |
|
||||
截至2023年3月31日的未偿还债务 |
|
|
|
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$ |
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|
|
$ |
|
||||
截至2023年6月30日的未偿还债务 |
|
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|
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$ |
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|
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$ |
|
||||
格兰特 |
|
|
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|
$ |
|
|
|
|
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|||
截至2023年9月30日的未偿还债务 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
||||
可于2023年9月30日行使 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
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|
|||
在2022年1月1日未偿还 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
||||
截至2022年3月31日的未偿还债务 |
|
|
|
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$ |
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截至2022年6月30日的未偿还债务 |
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在2022年9月30日未偿还 |
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可于2022年9月30日行使 |
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$ |
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2023年9月15日，公司授予其首席执行官帕雷什·帕特尔一项带有市场归属条件的期权
那里有e
43
HCI GROUP，INC.和子公司
合并财务报表附注(未经审计)
(除另有说明外，以千计，每股及每股除外)
下表提供了定价模型中使用的假设，以估计在截至2023年9月30日的三个月和九个月：
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2023 |
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预期股息率(%) |
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预期波动率(%) |
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无风险利率(%) |
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预期寿命(年) |
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限制性股票奖
本公司不时向某些主管人员、其他雇员及非雇员董事授予限制性股票奖励，以表彰他们对本公司的服务。该公司尚未完成的限制性股票授予的条款可能包括服务、业绩和基于市场的条件。关于只包含基于服务的条件的奖励的公允价值的确定是基于授予日公司普通股的市场价值。对于基于市场条件的奖励，公允价值是使用蒙特卡洛模拟法确定的，该方法计算奖励的许多潜在结果，然后根据最可能的结果确定公允价值。
关于非既得限制性股票奖励活动的信息截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月情况如下：
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数量 |
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加权 |
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受限 |
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平均值 |
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库存 |
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授予日期 |
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奖项 |
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公允价值 |
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2023年1月1日未归属 |
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授与 |
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既得 |
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) |
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被没收 |
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( |
) |
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截至2023年3月31日未归属 |
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授与 |
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既得 |
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( |
) |
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$ |
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被没收 |
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( |
) |
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$ |
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截至2023年6月30日未归属 |
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$ |
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被没收 |
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( |
) |
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$ |
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截至2023年9月30日未归属 |
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$ |
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2022年1月1日未归属 |
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授与 |
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$ |
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既得 |
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( |
) |
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被没收 |
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( |
) |
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截至2022年3月31日未归属 |
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授与 |
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$ |
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既得 |
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( |
) |
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$ |
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被没收 |
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( |
) |
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$ |
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2022年6月30日未归属 |
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$ |
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被没收 |
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( |
) |
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$ |
|
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2022年9月30日未归属 |
|
|
|
|
$ |
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44
HCI GROUP，INC.和子公司
合并财务报表附注(未经审计)
(除另有说明外，以千计，每股及每股除外)
公司确认了与限制性股票有关的补偿费用，包括在一般和行政人员费用中#美元。
|
|
截至三个月 |
|
|
九个月结束 |
|
||||||||||
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9月30日， |
|
|
9月30日， |
|
||||||||||
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2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
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已确认的递延税项优惠 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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为限制性股票实现的税收优惠 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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既得限制性股票的公允价值 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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子公司股权计划
截至二零二三年及二零二二年九月三十日止三个月，TypTap Group确认了与其基于股票的奖励相关的薪酬支出$
附注21--承付款和或有事项
一份多年期再保险合同下的义务
截至2023年9月30日，公司对2022年6月1日生效的一份多年期再保险合同负有合同义务。只有在另一方同意或其经验账户在每个合同年度结束时为正时，合同才可被取消。未来须支付予再保险人的最低保费总额为$
资本承诺
如附注5--“投资”中所述有限合伙投资，公司在合同上承诺以有限合伙权益的方式出资。2023年9月30日，合计未供资金余额为#美元。
无花果评估
2022年期间，FLOIR批准了佛罗里达州保险担保协会(FIGA)的摊款，以确保支付与三家保险公司清算有关的承保索赔的资金。FIGA的评估是对除汽车保险以外的所有承保业务的收取保费征收的。
45
HCI GROUP，INC.和子公司
合并财务报表附注(未经审计)
(除另有说明外，以千计，每股及每股除外)
附加费可向投保人收取，并根据指定生效日期的新保单和续期保单进行评估。
2023年4月，FLOIR批准了FIGA的摊款，以确保资金支付与一家保险公司清算有关的保险索赔。FIGA的评估将在
该公司的保险子公司作为成员保险公司，必须每季度收集并将直通评估汇入FIGA。截至2023年9月30日，该公司应支付的FIGA摊款为$
附注22--关联方交易
HCPCIA和TypTap与不同的再保险公司签订了恢复保费保障再保险合同(RPP)。就其中一份RPP合约而言，牛桥再保险有限公司(“牛桥”)以认购再保险人的身份参与。该公司的非雇员董事之一Jay Madhu担任牛桥的董事会主席兼首席执行官，也是该公司的投资者。根据合同，牛桥同意赔偿HCPCI或TypTap为恢复再保险保护而支付或有责任支付的部分恢复保费。这一美元
附注23--后续活动
2023年10月2日，一美元
在……上面
关于公司向美联航提供的东南地区配额份额再保险，美联航的接管人要求提取全部#美元。
2023年11月3日，本公司与全国第五第三银行协会签署了第二次修订和重新签署的信贷协议。修正案将信贷额度的期限延长至2028年11月3日，并将借款能力提高到#美元。
46
第2项--管理层的 浅议与分析财务状况和经营成果
您应阅读本项目2下的以下讨论内容以及我们的合并财务报表以及包含在本季度报告(Form 10-Q)和2023年3月10日提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的Form 10-K中的相关说明和信息。除文意另有所指外，在本10-Q表格中使用的术语“HCI”、“我们”、“公司”、“我们的公司”和类似的参考是指2006年注册成立的佛罗里达州公司HCI Group，Inc.及其子公司。除非另有说明，本管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析中的所有金额均以整美元计算。
前瞻性陈述
除历史信息外，本季度报告还包含联邦证券法规定的前瞻性陈述。此类陈述涉及风险和不确定性，例如关于我们的计划、目标、预期、假设或未来事件的陈述。这些表述涉及估计、假设、已知和未知风险、不确定因素和其他因素，这些因素可能导致实际结果与前瞻性表述明示或暗示的任何未来结果、业绩或成就大不相同。通常，前瞻性陈述可以通过诸如“预期”、“估计”、“计划”、“项目”、“继续”、“正在进行”、“预期”、“相信”、“打算”、“可能”、“将会”、“应该”、“可能”以及类似的表达方式来识别。可能导致实际结果与前瞻性声明所示结果大不相同的重要因素包括但不限于政府监管的影响；保险监管规定的变化；索赔频率和幅度；准备金估计中固有的不确定性；灾难性事件；再保险的需求、定价、可获得性或可收集性的变化；对保费费率变化的限制；保费费率面临的更大压力；疫情的严重性和影响；以及本新闻稿中和美国证券交易委员会不时提交的报告中详述的其他风险和不确定性。
概述-一般信息
HCI Group，Inc.是一家总部位于佛罗里达州的InsurTech公司，业务范围包括财产和意外伤害保险、信息技术服务、保险管理、房地产和再保险。我们根据管理重点和对财务和经营业绩的评估，在以下组织部门管理我们的业务：
在截至2023年9月30日、2022年9月30日和2022年9月30日的三个月里，在公司内部消除之前，来自HCPCI保险业务的收入分别占64.4%和60.5%，来自TypTap Group的收入
47
分别占所有业务部门总收入的34.1%和29.9%。在截至2023年、2023年和2022年9月30日的9个月中，在公司内部消除之前，来自HCPCI保险业务的收入分别占公司内部淘汰前的63.7%和66.6%，来自TypTap Group的收入分别占所有运营部门总收入的34.6%和28.7%。截至2023年9月30日和2022年12月31日，HCPCIA保险业务的总资产分别占所有经营部门总资产的56.6%和53.4%，TypTap集团的总资产分别占所有经营部门总资产的34.6%和37.9%。有关更多信息，请参阅本季度报告10-Q表第1项下未经审计的合并财务报表的附注14--“分部信息”。
HCPCI保险业务
财产和意外伤害保险
HCPCI历来提供各种形式的住宅保险产品，如房主保险、火灾保险、洪水保险和纯风力保险。HCPCI有权在阿肯色州、加利福尼亚州、康涅狄格州、佛罗里达州、马里兰州、马萨诸塞州、新泽西州、北卡罗来纳州、俄亥俄州、宾夕法尼亚州、罗德岛州、南卡罗来纳州和德克萨斯州承保住宅财产和意外伤害保险。目前，佛罗里达州是HCPCI的主要市场。
由于洪水再保险的可获得性和可负担性降低，HCPCI将于2023年停止提供洪水保险单。终止业务对宏利保单的经营业绩并无重大影响，因为该等保单所赚取的毛保费占宏利保单于2022年赚取的毛保费总额不到1%。
再保险和其他辅助业务
我们拥有一家在百慕大注册的全资再保险子公司Claddaugh Casualty Insurance Company Ltd(“Claddaugh”)。我们有选择地将风险保留在Claddaugh，降低了第三方再保险的成本。Claddaugh通过将资金存入信托账户，完全抵押了其对HCPCI和TypTap的敞口。Claddaugh可以通过光复合同来缓解一部分风险，但Claddaugh没有签订2023-2024年条约年的任何光复合同。目前，Claddaugh不向非附属公司提供再保险。其他辅助业务还包括索赔调整和处理服务。
类型点击编组
我们的控股子公司TypTap Insurance Group，Inc.(“Ttig”)目前有四家子公司：TypTap Insurance Company(“TypTap”)、TypTap Management Company、Exzeo USA，Inc.和Cypress Tech Development Company，后者还拥有一家位于印度的子公司Exzeo Software Private Limited。TTIG主要从事财产和意外伤害保险业务，目前正在使用内部开发的技术来收集和分析索赔和其他补充数据，以节省和提高其保险业务的效率。
财产和意外伤害保险
TypTap是Ttig的保险子公司，自2016年以来一直是我们毛保费有机增长的主要来源。TypTap的有效保单从2018年1月的6721份增加到2023年9月30日的89831份。TypTap已成功地利用内部开发的专有技术有效地承保、选择和撰写保单。截至2023年11月1日，TypTap已获准为佛罗里达州以外的30个州的房主提供保险。
48
由于洪水再保险覆盖范围的可用性和可负担性降低，TypTap也将在2023年逐步淘汰其洪水保险产品。停产对TypTap的经营业绩没有重大影响，因为该等保单赚取的毛保费占TypTap于2022年赚取的毛保费总额不到5%。
资讯科技
我们的信息技术业务包括一支经验丰富的软件开发人员团队，他们在设计和创建基于Web的应用程序方面具有丰富的知识。这些业务位于佛罗里达州坦帕和印度诺伊达，专注于开发基于云的创新产品和服务，以支持内部运营以及我们与代理合作伙伴和索赔供应商的第三方关系。这些产品包括SamsTM, 和谐TM，AtlasViewer®和ClaimColonyTM.
不动产业务
我们的房地产业务包括我们拥有和运营的多个用于投资目的的物业，以及我们拥有和用于我们自己的运营的物业。运营中使用的物业包括佛罗里达州奥卡拉的两栋坦帕办公楼和一个保险运营地点。我们的投资资产包括零售购物中心、两个码头，以及位于佛罗里达州坦帕市的TTIG总部附近的未开发土地。
2023年3月，我们最终完成了位于墨尔本和佛罗里达州索伦托的两个零售购物中心投资物业的销售。2023年9月，我们在佛罗里达州海恩斯市购买了空置土地，该土地将被开发为一个零售购物中心，以一家知名杂货连锁店为依托。看见房地产投资在本季度报告10-Q表格第1项下未经审计的综合财务报表的附注5--“投资”一栏下，以获取更多信息。
其他操作
控股公司业务
我们的控股公司HCI Group，Inc.的活动，加上其他不符合可报告分部的定量和定性门槛的公司构成该分部的业务。
最近发生的事件
2023年10月13日，我们的董事会宣布季度股息为每股普通股0.40美元。股息将于2023年12月15日支付给2023年11月17日登记在册的股东。
2023年11月3日，我们与全国第五第三银行协会签署了第二份修订和重新签署的信贷协议。该修正案将信贷额度的期限延长至2028年11月3日，并将借款能力提高至75,000,000美元，其中50,000,000美元可用于为我们在2025年3月31日或之前赎回的非控股权益进行再融资。债务与资本比率上限定为67.5%。
49
行动的结果
下表汇总了我们在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的运营结果(以千美元计，每股除外)：
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|
截至三个月 |
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九个月结束 |
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9月30日， |
|
|
9月30日， |
|
||||||||||
|
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2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
赚取的毛保费 |
|
$ |
188,308 |
|
|
$ |
181,713 |
|
|
$ |
550,322 |
|
|
$ |
541,762 |
|
放弃的保费 |
|
|
(66,152 |
) |
|
|
(74,741 |
) |
|
|
(203,051 |
) |
|
|
(184,108 |
) |
赚取的净保费 |
|
|
122,156 |
|
|
|
106,972 |
|
|
|
347,271 |
|
|
|
357,654 |
|
净投资收益 |
|
|
9,384 |
|
|
|
18,530 |
|
|
|
35,893 |
|
|
|
25,082 |
|
已实现投资损失净额 |
|
|
(207 |
) |
|
|
(884 |
) |
|
|
(1,586 |
) |
|
|
(1,204 |
) |
未实现投资净收益(亏损) |
|
|
(1,041 |
) |
|
|
(347 |
) |
|
|
385 |
|
|
|
(8,157 |
) |
保单手续费收入 |
|
|
1,092 |
|
|
|
1,071 |
|
|
|
3,651 |
|
|
|
3,180 |
|
其他收入 |
|
|
260 |
|
|
|
1,312 |
|
|
|
2,386 |
|
|
|
3,065 |
|
总收入 |
|
|
131,644 |
|
|
|
126,654 |
|
|
|
388,000 |
|
|
|
379,620 |
|
费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
亏损及亏损调整费用 |
|
|
66,726 |
|
|
|
139,794 |
|
|
|
189,181 |
|
|
|
299,328 |
|
保单购买及其他承保费用 |
|
|
22,768 |
|
|
|
24,678 |
|
|
|
68,106 |
|
|
|
80,949 |
|
一般和行政人员费用 |
|
|
13,864 |
|
|
|
15,848 |
|
|
|
41,638 |
|
|
|
45,183 |
|
利息支出 |
|
|
2,827 |
|
|
|
2,813 |
|
|
|
8,295 |
|
|
|
4,929 |
|
其他运营费用 |
|
|
5,371 |
|
|
|
7,123 |
|
|
|
17,290 |
|
|
|
20,392 |
|
总费用 |
|
|
111,556 |
|
|
|
190,256 |
|
|
|
324,510 |
|
|
|
450,781 |
|
所得税前收入(亏损) |
|
|
20,088 |
|
|
|
(63,602 |
) |
|
|
63,490 |
|
|
|
(71,161 |
) |
所得税支出(福利) |
|
|
4,419 |
|
|
|
(12,099 |
) |
|
|
15,146 |
|
|
|
(13,907 |
) |
净收益(亏损) |
|
|
15,669 |
|
|
|
(51,503 |
) |
|
|
48,344 |
|
|
|
(57,254 |
) |
可归因于非控股权益的净收入 |
|
|
(2,512 |
) |
|
|
544 |
|
|
|
(7,406 |
) |
|
|
(2,783 |
) |
扣除非控股权益后的净收益(亏损) |
|
$ |
13,157 |
|
|
$ |
(50,959 |
) |
|
$ |
40,938 |
|
|
$ |
(60,037 |
) |
净保费收入比率： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
损耗率 |
|
|
54.62 |
% |
|
|
130.68 |
% |
|
|
54.48 |
% |
|
|
83.69 |
% |
费用比率 |
|
|
36.70 |
% |
|
|
47.18 |
% |
|
|
38.97 |
% |
|
|
42.35 |
% |
综合比率 |
|
|
91.32 |
% |
|
|
177.86 |
% |
|
|
93.45 |
% |
|
|
126.04 |
% |
与毛保费收入的比率： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
损耗率 |
|
|
35.43 |
% |
|
|
76.93 |
% |
|
|
34.38 |
% |
|
|
55.25 |
% |
费用比率 |
|
|
23.81 |
% |
|
|
27.77 |
% |
|
|
24.59 |
% |
|
|
27.96 |
% |
综合比率 |
|
|
59.24 |
% |
|
|
104.70 |
% |
|
|
58.97 |
% |
|
|
83.21 |
% |
每股收益(亏损)数据： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本信息 |
|
$ |
1.53 |
|
|
$ |
(5.66 |
) |
|
$ |
4.76 |
|
|
$ |
(6.26 |
) |
稀释 |
|
$ |
1.34 |
|
|
$ |
(5.66 |
) |
|
$ |
4.16 |
|
|
$ |
(6.26 |
) |
截至2023年9月30日的三个月与截至2022年9月30日的三个月的比较
截至2023年9月30日的三个月，我们的经营业绩反映了大约15,669,000美元的净收益，或每股1.34美元的稀释后收益，而截至2022年9月30日的三个月，净亏损约为51,503,000美元，或每股亏损5.66美元。季度环比增长的主要原因是亏损和亏损调整费用减少了73,068,000美元，放弃的保费减少了8,589,000美元，毛保费收入增加了6,595,000美元，一般和行政人员费用减少了1,984,000美元，保单收购、承保、人事和其他运营费用减少了5,646,000美元，但被我们投资组合收入(包括净投资收入和已实现及未实现净损益)净减少的9,162,000美元所抵消。
50
收入
赚取的毛保费在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月的综合基础上，分别约为188,308,000美元和181,713,000美元。增加6,595,000美元的主要原因是保险费率增加，但部分被有效保单数量的减少所抵消。截至2023年9月30日的三个月，HCPCI的毛保费收入为102,075,000美元，而截至2022年9月30日的三个月的毛保费收入为98,985,000美元。截至2023年9月30日的三个月，TypTap的毛保费收入为86,233,000美元，而2022年同期为82,728,000美元。
放弃的保费截至2023年、2023年和2022年的三个月分别约为66,152,000美元和74,741,000美元，分别占毛保费收入的35.1%和41.1%。减少8,589,000美元的主要原因是，由于飓风伊恩的影响，以前的应计福利在2022年9月逆转了12,600,000美元，这是由于飓风伊恩的影响，多年期再保险合同中的追溯准备金被2023-2024合同年度的再保险成本上升和佛罗里达州的总再保险金额增加所抵消。
我们放弃的保费代表再保险成本，以弥补超过我们的巨灾超额损失再保险合同定义的保留水平的巨灾损失，或承担配额份额协议中定义的按比例分担的损失。我们为再保险支付的费率主要基于反映在毛保费中的保单风险。减少可归因于再保险合同中的追溯条款而放弃的保费，可以降低再保险成本。截至2023年9月30日的三个月，放弃的保费包括与追溯准备金相关的减少6,993,000美元，而截至2022年9月30日的三个月则减少3,843,000美元。请参阅“关键会计政策和估计”下的“具有追溯条款的再保险合同的经济影响”。
净保费已成交截至9月30日的三个月，2023年和2022年的总金额分别约为132,113,000美元和116,440,000美元。净保费是指在一个会计期间发出的保单收取的保费减去任何适用的再保险成本。2023年的增长主要是由于如上所述转让给再保险人的保费减少以及有效保单数量减少所致。截至2023年9月30日，我们有效的保单约为19.4万份，而截至2022年9月30日的有效保单约为24.6万份。
赚取的净保费截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月分别约为122,156,000美元和106,972,000美元，反映了如上所述赚取的毛保费减去再保险成本。
以下是我们的净保费总额与截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月的净保费收入(以千为单位)的对账：
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截至三个月 |
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9月30日， |
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2023 |
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2022 |
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净保费已成交 |
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$ |
132,113 |
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$ |
116,440 |
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未赚取保费的增加 |
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(9,957 |
) |
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(9,468 |
) |
赚取的净保费 |
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$ |
122,156 |
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$ |
106,972 |
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51
净投资收益截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月分别约为9,384,000美元和18,530,000美元。2022年第三季度包括出售房地产投资物业带来的13,402,000美元收益。不包括上一年季度的收益，净投资收入增加了大约4,256,000美元。增加的原因是现金、现金等价物和固定期限证券的利息收入增加了5562 000美元，但有限合伙投资的收入减少了1 159 000美元。看见净投资收益在我们未经审计的综合财务报表的附注5--“投资”项下，在10-Q表格本季度报告第1项下。
未实现投资损失净额截至9月30日的三个月，2023年和2022年分别约为1,041,000美元和347,000美元。这一增长主要是由于与截至2022年9月30日的三个月相比，股票市场的整体状况恶化。
费用
我们的综合 亏损及亏损调整费用截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月，分别约为66,726,000美元和139,794,000美元。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月，HCPCI保险业务的亏损和亏损调整费用分别为29,819,000美元和73,228,000美元。减少的主要原因是，由于有效保单数量减少以及索赔和诉讼次数减少，与灾难性事件有关的损失减少。此外，2022年第三季度，包括与伊恩飓风有关的42,346,000美元损失。TypTap的亏损和亏损调整费用为37,324,000美元，而同期为62,153,000美元。减少的主要原因是2023年第三季度伊恩飓风造成的损失减少。此类损失为3850,000美元，而2022年同期为22,251,000美元。与佛罗里达保单相关的索赔和诉讼金额的减少也是损失和损失调整费用减少的一部分。请参阅“关键会计政策和估计”下的“损失准备金和损失调整费用”。
保单取得及其他承保费用截至2023年、2023年和2022年9月30日的三个月，在综合基础上分别约为22,768,000美元和24,678,000美元，主要反映了递延收购成本的摊销，如支付给代理商的生产和续保佣金、支付给联合航空的佣金和巨灾津贴以及保费税。在截至2023年9月30日的三个月中，HCPCI保险业务的保单收购费用为10,894,000美元，而截至2022年9月30日的三个月为12,081,000美元。摊销费用减少的主要原因是现行政策的减少。TypTap集团的保单收购费用为11,900,000美元，而同期为12,626,000美元，增加的原因是联合航空保单加速过渡导致摊销成本增加，但由于佣金减少，佛罗里达州的保单收购成本降低，抵消了这一增长。
一般和行政人员费用截至二零二三年及二零二二年九月三十日止三个月，本集团之溢利分别约为13，864，000元及15，848，000元。我们的一般和行政人员费用包括薪金、工资、工资税、基于股票的薪酬费用和员工福利成本。诸如业绩增长、员工人数变化和定期限制性股票授予等因素会导致这一费用的波动。此外，我们的员工开支因与开发内部使用软件项目相关的工资成本资本化以及与处理及结算若干巨灾索偿相关的工资成本（可根据再保险合约向再保险公司收回）而减少。季度环比减少1，984，000美元，主要是由于股票薪酬支出减少以及已收回和资本化的工资成本增加，但被增加员工激励奖金的调整、临时和全职员工人数增加以及2023年2月下旬生效的非执行员工绩效加薪所抵消。
52
所得税费用截至2023年9月30日止三个月，州、联邦和外国所得税约为4，419，000美元，而截至2022年9月30日止三个月的所得税优惠为12，099，000美元，实际税率分别为22.0%和19.0%。实际税率的增加主要是由于不可扣税薪酬的增加，部分被2023年第三季度解除2022年建立的估值准备所抵消。
比率：
截至2023年9月30日止三个月适用的亏损比率（与已赚取保费净额有关的亏损及亏损调整开支）为54. 6%，而截至2022年9月30日止三个月则为130. 7%。该减少主要由于与佛罗里达州保单有关的申索及诉讼减少，以及每份保单的平均保费较受飓风伊恩影响的2022年第三季度有所增加，导致亏损及亏损调整开支减少。
适用于截至2023年9月30日止三个月的费用比率（定义为总费用，不包括与已赚取保费净额有关的亏损及亏损调整费用）为36. 7%，而截至2022年9月30日止三个月则为47. 2%。我们的费用率下降主要是由于净保费收入增加，保单购买、承保、人员和其他经营费用减少。
综合比率（所有费用总额与净保费收入之比）是衡量其他收入之前的整体承保盈利能力的指标。截至二零二三年九月三十日止三个月，我们的综合比率为91. 3%，而截至二零二二年九月三十日止三个月则为177. 9%。二零二三年的减少乃由于上述因素所致。
由于我们的再保险成本对各期赚取的净保费有影响，我们的管理层认为，以毛保费收入计量的综合比率在评估整体表现时更为相关。截至2023年9月30日止三个月的综合毛保费收入比率为59. 2%，而截至2022年9月30日止三个月则为104. 7%。2023年的减少主要是由于毛保费收入增加，损失和损失调整费用减少，以及保单购买、承保、人员和其他经营费用减少。
截至2023年9月30日止九个月与截至2022年9月30日止九个月的比较
我们截至2023年9月30日止九个月的经营业绩反映净收入约48，344，000元或每股摊薄盈利4. 16元，而截至2022年9月30日止九个月的净亏损约57，254，000元或每股亏损6. 26元。同比增加主要是由于损失和损失调整费用减少110，147，000美元，投资组合收入净增加18，972，000美元（包括净投资收入和已实现及未实现损益净额），保单购置和其他承保费用减少12 843 000美元，人事和其他业务费用减少18，943，000美元，但被分出保费增加18，943，000美元和利息支出增加3，366，000美元所抵消。
收入
赚取的毛保费于截至二零二三年及二零二二年九月三十日止九个月，本集团之综合财务状况表分别约为550，322，000元及541，762，000元。增加8 560 000美元的主要原因是保险费率增加，但被有效保单数量减少所抵消。截至2023年9月30日止九个月，假设自联合保单赚取的毛保费为7，163，000元，而截至2022年9月30日止九个月则为61，913，000元。HCPCI大体
53
截至2023年9月30日止九个月的已赚取保费为291，406，000元，而截至2022年9月30日止九个月则为330，969，000元。TypTap的毛保费收入为258，916，000元，而2022年同期则为210，793，000元。
放弃的保费截至2023年及2022年9月30日止九个月的毛保费收入分别约为203，051，000元及184，108，000元，分别占毛保费收入的36.9%及34.0%。增加18，943，000元主要由于2023-2024合约年度的再保险成本增加及佛罗里达州的整体再保险承保金额增加，但被再保险合约追溯拨备导致的分出保费减少所抵销。
截至2023年9月30日止九个月，与截至2022年9月30日止九个月减少11，717，000元相比，已分出保费包括与追溯拨备有关的减少20，979，000元。参见“关键会计政策和估计”下的“具有追溯规定的再保险合同的经济影响”。
净保费已成交截至2023年及2022年9月30日止九个月，本集团的流动资金总额分别约为375，051，000元及370，519，000元。2023年的增加主要是由于上文所述的因素。
赚取的净保费截至9月30日、2023年和2022年的9个月分别约为347,271,000美元和357,654,000美元，反映了如上所述的毛保费收入减去再保险成本。
以下是我们对截至2023年9月30日和2022年9月30日的9个月的净保费总额的对账(以千为单位)：
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九个月结束 |
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9月30日， |
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2023 |
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2022 |
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净保费已成交 |
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$ |
375,051 |
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$ |
370,519 |
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未赚取保费的增加 |
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(27,780 |
) |
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(12,865 |
) |
赚取的净保费 |
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$ |
347,271 |
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$ |
357,654 |
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净投资收益截至2023年9月30日和2022年9月30日的9个月分别约为35,893,000美元和25,082,000美元。增加10 811 000美元的原因是现金和现金等价物的利息收入增加9 989 000美元，可供出售的固定期限证券收入增加9 521 000美元，但房地产投资收入减少5 971 000美元，有限合伙企业投资收入减少2 416 000美元。看见净投资收益在我们未经审计的综合财务报表的附注5--“投资”项下，在10-Q表格本季度报告第1项下。
已实现投资损失净额截至9月30日的9个月，2023年和2022年分别约为1,586,000美元和1,204,000美元。这一增长主要是由于在截至2023年9月30日的9个月中，销售固定到期日证券和股本证券的已实现净亏损约为1,539,000美元，而2022年同期销售这些证券的已实现净亏损约为1,413,000美元。此外，2022年同期出售其他投资的已实现净收益约为20.9万美元。
未实现投资净收益截至2023年9月30日的9个月约为385,000美元，而截至9个月的未实现投资净亏损约为8,157,000美元
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2022年9月30日。这一增长主要是由于与截至2022年9月30日的9个月相比，股票市场的整体状况有所改善。
费用
我们的综合 亏损及亏损调整费用截至2023年9月30日和2022年9月30日的9个月，分别约为189,181,000美元和299,328,000美元。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的9个月内，HCPCI保险业务的亏损和亏损调整费用分别为86,254,000美元和165,915,000美元。减少的主要原因是，与2022年同期相比，有效保单数量减少以及与佛罗里达保单有关的索赔和诉讼减少，其中包括飓风伊恩造成的42 346 000美元损失。此外，与假设、续订和/或替换的联合保险有关的损失减少了28 565 000美元。TypTap的亏损和亏损调整费用为105,317,000美元，而同期为129,833,000美元。减少的主要原因是在截至2023年9月30日的9个月中，飓风伊恩造成的损失减少。此类损失为4980000美元，而2022年同期为22251000美元。此外，美联航相关保单的损失减少了10,102,000美元。请参阅“关键会计政策和估计”下的“损失准备金和损失调整费用”。
保单取得及其他承保费用截至2023年、2023年和2022年的9个月，在综合基础上分别约为68,106,000美元和80,949,000美元。在截至2023年9月30日的9个月中，HCPCI保险业务的保单收购费用为31,787,000美元，而截至2022年9月30日的9个月为48,429,000美元。摊销费用减少的主要原因是现行政策的减少。TypTap集团的保单收购费用为36,393,000美元，而同期为32,633,000美元，增加的原因是联合航空保单加速过渡导致摊销成本增加，但由于佣金减少，佛罗里达州的保单收购成本降低，抵消了这一增长。
一般和行政人员费用截至9月30日的9个月，2023年和2022年分别约为41,638,000美元和45,183,000美元。期间减少3,545,000美元主要是由于基于股票的薪酬支出减少以及收回和资本化的工资成本增加，但被增加员工奖励奖金的调整、临时和全职员工人数的增加以及从2023年2月底起生效的非执行员工的绩效增加所抵消。
利息支出截至2023年9月30日的9个月和2022年分别约为8,295,000美元和4,929,000美元。增加的主要原因是与我们于2022年5月发行的4.75%可转换优先票据相关的利息支出，但被我们房地产投资本票减少导致的利息支出减少部分抵消。
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所得税费用截至2023年9月30日的9个月，州、联邦和外国所得税约为15,146,000美元，而截至2022年9月30日的9个月的所得税优惠为13,907,000美元，有效税率分别为23.9%和19.5%。实际税率的增加主要是由于不可扣除补偿的增加，但被2022年设立的估值准备在2023年9个月期间的释放以及对2023年2月和5月归属的限制性股票的税收优惠的确认部分抵消。
比率：
适用于截至2023年9月30日的9个月的亏损比率(与所赚取的净保费有关的亏损及亏损调整开支)为54.5%，而截至2022年9月30日的9个月的亏损比率为83.7%。减少的主要原因是，与2022年同期相比，与佛罗里达保单相关的索赔和诉讼减少，以及每份保单的平均保费较高，导致亏损和亏损调整费用减少。
适用于截至2023年9月30日的9个月的费用比率为39.0%，而截至2022年9月30日的9个月的费用比率为42.3%。我们费用比率的下降主要是由于再保险成本的增加和利息支出的增加，但被保单购买、承保、人事和其他运营费用的减少所抵消。
综合比率是衡量整体承保盈利能力先于其他收入的指标。截至2023年9月30日的9个月，我们的综合比率为93.5%，而截至2022年9月30日的9个月的综合比率为126.0%。2023年的减少归因于上述因素。
由于我们的再保险成本对不同时期的净保费收入有影响，我们的管理层认为，衡量与毛保费收入的综合比率在评估整体业绩时更具相关性。截至2023年9月30日的9个月的综合毛保费比率为59.0%，而截至2022年9月30日的9个月的综合毛保费比率为83.2%。2023年的减少主要是由于亏损和亏损调整费用的减少以及保单购置、承保、人事和其他运营费用的减少，但利息支出的增加部分抵消了这一减少。
我们业务的季节性
我们的保险业务是季节性的，因为影响我们的主要市场佛罗里达和其他东南部各州的飓风和热带风暴通常发生在6月1日起的一段时间内。ST至11月30日这是每一年。东北部的冬季风暴通常发生在12月1日至12月30日期间，ST和3月31ST每一年。此外，我们的再保险条约年通常在6月1日生效ST每年，我们再保险成本的任何变化，无论是由于再保险费率、承保范围水平的变化，还是由于保单基础的保险总价值的变化，都将发生，并反映在6月1日开始的财务业绩中。ST每一年。
流动资金和资本资源
纵观我们的历史，我们的流动性要求一直通过发行我们的普通股和优先股、债务发行和运营资金来满足。我们预计我们未来的流动性需求将通过运营资金来满足，主要是我们的保险子公司从保费和投资收入中获得的现金。我们可能会考虑通过发行债券和/或股票筹集更多资本，以支持我们的增长和未来的投资机会。
我们的保险子公司需要流动性和充足的资本，以履行对保单持有人和索赔人的持续责任，并为运营费用提供资金。此外，我们努力维持充足的流动性和盈余水平，以管理我们负债和投资资产期限之间的任何差异。在
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在保险业中，从保单中收取的保费现金用于投资，从中赚取利息和股息，损失和损失调整费用在一段时间内支付。这段时间因每项索赔的情况而异。除诉讼申索外，我们绝大部分损失及损失理算费用均于收到申索日期起计约90天内悉数结清及支付。额外的现金流出是通过支付承销成本，如佣金、税收、工资和一般管理费用而产生的。
我们相信，我们保持足够的流动性来支付索赔和费用，以及在发生再保险公司破产、保费费率不足或准备金不足等不可预见的事件时履行承诺。我们维持一个全面的再保险计划，管理层认为这一水平足以分散风险和保障我们的财务状况。
在未来，我们预计资金的主要用途将是支付索赔、再保险保费、利息和股息，以及为运营费用和房地产收购提供资金。
循环信贷安排、可转换优先票据、期票和融资租赁
下表概述我们于二零二三年九月三十日债务的本金及利息支付责任：
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到期日 |
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付款到期日 |
4.75%可转换优先票据* |
2042年6月 |
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6月1日和12月1日 |
4.25%可转换优先票据** |
2037年3月 |
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3月1日和9月1日 |
4.55%本票 |
到2036年8月 |
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1ST每个月的第一天 |
5.50%本票 |
到2033年7月 |
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1ST每个月的第一天 |
融资租赁 |
到2024年10月 |
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五花八门 |
循环信贷安排* |
到2024年12月 |
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1月1日、4月1日、7月1日、10月1日 |
* |
根据票据持有人的选择，我们可能需要在2027年6月1日、2032年6月1日或2037年6月1日以现金方式回购全部或部分票据。 |
** |
根据票据持有人的选择，我们可能需要在2027年3月1日或2032年3月1日以现金方式回购全部或部分票据。 |
*** |
截至2023年9月30日，没有未偿还的借款。 |
见本季度报告10-Q表第1项下未经审计的综合财务报表的附注11--“长期债务”。
有限合伙投资
我们的有限合伙投资包括六个由其普通合伙人管理的私募股权基金。其中两个基金有未到期的资本承诺，可由基金的普通合伙人酌情赎回，以资助基金的新投资或支出。虽然其余四个基金的资本承诺已经到期，但普通合伙人在某些情况下可以要求追加资金。截至2023年9月30日，未拨资金资本余额总额为4,931,000美元。看见有限合伙投资在我们未经审计的综合财务报表的附注5--“投资”项下，在10-Q表格本季度报告第1项下。
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房地产投资
长期以来，房地产一直是我们整体投资组合的重要组成部分。它使我们的投资组合多样化，并有助于抵消其他高风险资产的波动性。因此，如果有机会，我们可以考虑扩大我们的房地产投资组合。
我们拥有FMKT Mel JV，LLC 90%的股权，这是一家佛罗里达州的有限责任公司，我们不是该公司的主要受益人。在2022年6月出售了最后一个剩余的包裹后，FMKT Mel JV在2022年第三季度分配了收益，子公司于2022年12月清算。2023年1月，我们从FMKT Mel JV收到了18,000美元的最终分配。
现金的来源和用途
截至2023年9月30日的9个月现金流
截至2023年9月30日的9个月，经营活动提供的净现金约为77,321,000美元，其中主要包括从承保净保费收到的现金，以及再保险回收约206,901,000美元减去用于运营费用、亏损和亏损调整费用以及利息支付的现金支出。投资活动提供的现金净额25 714 000美元主要是由于催缴、偿还和到期固定期限证券所得款项263 654 000美元、出售固定期限证券和股权证券所得款项27 794 000美元、出售房地产投资所得款项21 746 000美元和有限合伙企业投资所得分派3 088 000美元，但因购买固定期限证券和股权证券280 493 000美元、购买财产和设备5 184 000美元、购买房地产投资2 296 000美元和购买无形资产1 810 000美元而被抵销。用于融资活动的现金净额共计13,752,000美元，主要是由于支付现金股息10,295,000美元、赎回长期债务6,895,000美元、向可赎回非控股权益支付现金股息6,762,000美元、股票回购784,000美元以及偿还长期债务437,000美元，但被发行12,000,000美元长期债务的收益所抵销。
截至2022年9月30日的9个月的现金流量
在截至2022年9月30日的9个月中，经营活动中使用的现金净额约为18,261,000美元，其中主要包括用于运营费用、亏损和亏损调整费用的现金支出，以及利息支付减去从净保费和再保险回收中收到的现金(约34,222,000美元)。投资活动中使用的现金净额为311 352 000美元，主要是购买固定期限证券和股权证券414 066 000美元，购买财产和设备5 431 000美元，以及从联合王国购买无形资产3 800 000美元，由催缴、偿还和到期固定期限证券所得款项52 023 000美元、出售固定期限证券和股权证券所得款项41 010 000美元、通过征用权放弃财产收到补偿14 500 000美元以及从有限合伙投资收到的分派4 732 000美元相抵。融资活动提供的现金净额合共56,955,000美元，主要是由于发行4.75%可转换优先票据172,500,000美元的所得款项被76,166,000美元的股票回购所抵销，我们循环信贷安排的净偿还15,000,000美元，现金股息净支付11,697,000美元，支付的债务发行成本6,014,000美元，支付给可赎回非控制权益的现金股息5,508,000美元，以及偿还长期债务754,000美元。
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投资
我们的投资政策的主要目标是在当前金融市场的情况下，以合理的风险水平最大化我们的税后投资收入。我们的多余现金主要投资于货币市场账户、存单以及固定期限和股权证券。
截至2023年9月30日，我们有458,616,000美元的固定到期日和股权投资，这些投资按公允价值列账。总体利率环境的变化会影响新的固定期限投资的回报。虽然不断上升的利率环境提高了新投资的回报，但它降低了现有固定期限投资的市场价值，从而降低了处置收益的可获得性。利率下降减少了新的固定期限投资的可用回报，但增加了现有固定期限投资的市场价值，创造了通过处置实现投资收益的机会。
未来，在适用法律(包括保险法规)允许的情况下，我们可能会改变对联邦、州和市政债务、优先股和普通股证券以及房地产抵押贷款的投资政策。
表外安排
截至2023年9月30日，我们持有权益的有限合伙企业的资本承诺未到期。这类承付款不在合并财务报表中确认，但必须在合并财务报表附注中披露。有关更多信息，请参阅本季度报告10-Q表第1项下未经审计的综合财务报表附注21--“承付款和或有事项”。
关键会计政策和估算
本公司已根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制综合财务报表。在编制这些合并财务报表时，我们需要做出估计和判断，以形成在我们的合并财务报表中反映和披露的金额。短期内特别容易受到重大变化影响的重大估计与我们的亏损和亏损调整费用有关，其中包括已发生但尚未报告的索赔的估计金额。我们的估计是基于各种假设和精算数据，我们认为在这种情况下是合理的。实际结果可能与这些估计大不相同。
我们相信，我们针对亏损和亏损调整费用、可收回的再保险、带追溯准备金的再保险、递延所得税、基于股票的补偿费用、有限合伙投资、已获得的无形资产、认股权证和可赎回的非控股权益的会计政策涉及我们最重要的判断和对我们的合并财务报表具有重要意义的估计。
损失准备金和损失调整费用
我们对损失和损失调整费用(“准备金”)的责任是专门针对财产保险的，这是我们保险子公司的唯一业务。准备金包括已报告索赔的案件准备金和我们已发生但未报告的损失准备金(“IBNR”)。在每个期间结束日期，我们的准备金余额是基于我们对那些已知案件的每个索赔的最终成本的最佳估计，而IBNR损失准备金的估计主要基于我们的历史经验。在调整亏损和亏损调整费用时，估计负债的变化计入或贷记业务。
59
IBNR代表我们对已发生但尚未向我们报告的所有索赔的最终成本的估计，在某些情况下，被保险人可能还不知道，以及已报告索赔的未来发展。估计IBNR在我们储备中的构成需要管理层做出相当大的判断。截至2023年9月30日，我们为亏损和亏损调整费用预留的总计709,089,000美元中的645,523,000美元可归因于我们对IBNR的估计。其余的63,566,000美元涉及已报告但尚未完全结清的已知案件，在这种情况下，我们已根据现有资料和我们对解决每一项索赔的最佳估计费用建立了准备金。截至2023年9月30日，已知案件准备金63 566 000美元中的54 457 000美元涉及前几年发生的索赔。
我们的储备从2022年12月31日的863,765,000美元减少到2023年9月30日的709,089,000美元。154,676,000美元的减少包括我们主要针对飓风伊恩和飓风伊尔玛的巨灾准备金减少151,242,000美元，以及我们2022年的非巨灾准备金减少77,742,000美元，2021年和以前的亏损年度减少27,465,000美元，但被为2023亏损年度建立的101,773,000美元的准备金所抵消。为2023年索赔建立的准备金主要是对截至2023年9月30日已发生但未向公司报告的索赔的准备金。本公司2022年及以前亏损年度准备金减少256,449,000美元是由于与这些亏损年度相关的索赔结清所致。
根据我们已知的所有信息，我们认为我们截至2023年9月30日的准备金足以支付截至该日期发生的损失的索赔，包括尚未报告给我们的损失。然而，管理层不断审查这些估计数，因为它们受重大变异性的影响，并可能受到索赔严重程度和频率的趋势或尚未确定的异常风险的影响。作为这一过程的一部分，我们审查历史数据并考虑各种因素，包括已知和预期的监管和法律发展、社会态度的变化、通货膨胀和经济状况。随着经验的发展和其他数据的掌握，这些估计会根据需要进行修订，从而增加或减少现有的未付亏损和亏损调整费用。调整反映在作出调整的期间的业务结果中，负债可能与先前的估计有很大偏离。
有追溯力条款的再保险合同的经济影响
我们的再保险合同可能不时包括追溯条款，在损失最小或为零的情况下调整保费。根据美国普遍接受的会计原则，我们将在再保险人因缺乏亏损经验而有义务根据合同支付现金或其他对价的期间确认资产。如果发生亏损，我们将在亏损发生期间取消对此类资产的确认。在合同期限内发生灾难性损失事件时，对整个合同期限内累积的资产进行此类调整将对我们的运营业绩产生负面影响。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中，我们分别累积了6,993,000美元和3,843,000美元的福利。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的9个月中，我们分别累积了20,979,000美元和11,717,000美元的福利。应计福利被确认为放弃的保费的减少。
截至2023年9月30日，我们有37,296,000美元的应计福利，这是在我们经历灾难性损失超过此类协议规定的承保限额的情况下计入收入的金额。
根据有关再承保人财政状况的现有资料，以及再承保人已证明有能力遵守合约条款，我们相信与可收取这些累算权益有关的信贷风险微乎其微。
60
我们认为是我们的关键会计估计的上述和其他会计估计及其相关风险在我们于2023年3月10日提交给美国证券交易委员会的Form 10-K年度报告中有更全面的描述。在截至2023年9月30日的9个月中，我们的任何关键会计政策都没有发生其他重大变化。
最近的会计声明
有关最近的会计声明以及这些声明对我们未经审计的综合财务报表的影响的信息，请参阅本季度报告10-Q表第1项下的附注3--“最近的会计声明”.
61
第3项--定量与定性IVE关于市场风险的披露
我们于2023年9月30日的投资组合包括固定到期日及股本证券，其目的并非投机。我们的主要目标是最大限度地提高税后投资收入，并保持足够的流动性，以履行我们的义务，同时尽量减少市场风险，这是证券价格不利波动的潜在经济损失。我们在制定投资策略时会考虑多项因素，包括信贷评级、投资集中度、监管规定、预期利率波动、期限及市况。我们的投资证券主要由外部投资顾问管理，并由董事会委任的投资委员会监督。我们的投资委员会可能会不时决定投资于美国政府债券等低风险资产。
我们的投资组合面临利率风险、信用风险和股票价格风险。政府采取任何行动或不采取行动所造成的财政和经济不确定性可能会加剧这些风险，并可能对我们投资组合的价值产生不利影响。
我们将我们的固定期限证券归类为可供出售证券，并将扣除递延所得税后的任何未实现收益或亏损报告为我们股东权益中其他全面收益的组成部分。因此，公允价值的任何重大临时变化都可能对我们股东权益的账面价值产生不利影响。此外，我们在损益表中确认与我们的股权证券相关的任何未实现收益或亏损。因此，我们的运营结果可能会受到股票市场波动的重大影响。
利率风险
我们的固定期限证券对不利的利率变化造成的潜在损失很敏感。我们通过分析预期的利率变动并考虑我们未来的资本需求来管理风险。
下表说明了假设利率变化对我们固定期限证券在2023年9月30日的公允价值的影响(以千为单位)：
假设的利率变化 |
|
估计数 |
|
|
更改中 |
|
|
百分比 |
|
|||
加息300个基点 |
|
$ |
406,801 |
|
|
$ |
(11,875 |
) |
|
|
-2.84 |
% |
加息200个基点 |
|
|
410,759 |
|
|
|
(7,917 |
) |
|
|
-1.89 |
% |
加息100个基点 |
|
|
414,717 |
|
|
|
(3,959 |
) |
|
|
-0.95 |
% |
下调100个基点 |
|
|
422,634 |
|
|
|
3,958 |
|
|
|
0.95 |
% |
下调200个基点 |
|
|
426,593 |
|
|
|
7,917 |
|
|
|
1.89 |
% |
降息300个基点 |
|
|
430,553 |
|
|
|
11,877 |
|
|
|
2.84 |
% |
信用风险
信用风险可能使我们面临潜在的损失，这主要是由于我们的固定期限证券发行人的财务状况发生不利变化造成的。我们通过投资于通常为投资级的固定期限证券来降低风险，通过分散我们的投资组合以避免集中在任何单一的发行人或业务部门，并通过持续监测每一种证券的信用质量下降。虽然我们在投资选择过程中强调信用质量，但市场或整体经济的显著下滑可能会影响我们投资组合的信用质量。
62
下表按评级列出了2023年9月30日我们的固定期限证券的构成(金额以千为单位)：
|
|
成本或 |
|
|
占总数的百分比 |
|
|
|
|
|
占总数的百分比 |
|
||||
|
|
摊销 |
|
|
摊销 |
|
|
估计数 |
|
|
估计数 |
|
||||
可比评级 |
|
成本 |
|
|
成本 |
|
|
公允价值 |
|
|
公允价值 |
|
||||
AAA级 |
|
$ |
40,592 |
|
|
|
10 |
|
|
$ |
40,566 |
|
|
|
10 |
|
AA+、AA、AA- |
|
|
360,750 |
|
|
|
84 |
|
|
|
353,762 |
|
|
|
84 |
|
A+，A，A- |
|
|
12,615 |
|
|
|
3 |
|
|
|
12,032 |
|
|
|
3 |
|
BBB+、BBB、BBB- |
|
|
11,110 |
|
|
|
3 |
|
|
|
10,676 |
|
|
|
3 |
|
B+、B、B- |
|
|
1,996 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,640 |
|
|
|
— |
|
总计 |
|
$ |
427,063 |
|
|
|
100 |
|
|
$ |
418,676 |
|
|
|
100 |
|
股权价格风险
截至2023年9月30日，我们的股票投资组合包括普通股、永久优先股、共同基金和交易所交易基金。由于股票证券价格的不利变化，我们可能会招致潜在的损失。我们主要通过行业和发行人多元化以及资产组合来管理风险。
下表说明了截至2023年9月30日我们的股权证券的构成(金额以千为单位)：
|
|
|
|
|
占总数的百分比 |
|
||
|
|
估计数 |
|
|
估计数 |
|
||
|
|
公允价值 |
|
|
公允价值 |
|
||
按部门分列的股票： |
|
|
|
|
|
|
||
消费者 |
|
$ |
6,462 |
|
|
|
16 |
|
金融 |
|
|
3,985 |
|
|
|
10 |
|
技术 |
|
|
2,968 |
|
|
|
7 |
|
其他(1) |
|
|
2,376 |
|
|
|
7 |
|
|
|
|
15,791 |
|
|
|
40 |
|
按类型划分的共同基金和交易所交易基金： |
|
|
|
|
|
|
||
债务 |
|
|
17,891 |
|
|
|
45 |
|
权益 |
|
|
6,135 |
|
|
|
15 |
|
备择 |
|
|
123 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
24,149 |
|
|
|
60 |
|
总计 |
|
$ |
39,940 |
|
|
|
100 |
|
外币兑换风险
于2023年9月30日，我们并无任何重大外币相关风险.
63
项目4 - 控制S和程序
信息披露控制和程序的评估
在我们的首席执行官的监督和参与下，（我们的首席执行官）和首席财务官（我们的首席财务和会计官），我们已经评估了截至本报告所涵盖期间结束时我们的披露控制和程序的有效性，并根据该评估，我们的首席执行官和首席财务官认为这些披露控制和程序是有效的。
财务报告内部控制的变化
截至2023年9月30日止季度，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理可能重大影响我们对财务报告的内部控制的变化。
对控制和程序有效性的限制
在设计和评估披露控制和程序时，我们认识到，任何控制和程序，无论设计和运作多么完善，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证。此外，可能的控制措施和程序的实施取决于管理层在评估其相对于成本的效益时的判断。
64
第二部分--其他R信息
项目1 - 法律法律程序
我们是我们日常业务过程中产生的索赔和法律诉讼的一方。尽管我们无法肯定地预测针对我们的申索及法律诉讼的最终解决方案，但我们不相信我们作为一方的任何目前未决的法律诉讼将对我们的综合财务状况、经营业绩或现金流量产生重大不利影响。
项目1A - 钻探SK因素
在我们于2023年3月10日提交给美国证券交易委员会的Form 10-K中，先前在题为“风险因素”的章节中披露的风险因素没有实质性变化。
第2项--未登记的股权销售TY证券及其收益的使用
没有。
没有。
关于支付股息的营运资金限制和其他限制
我们在支付股息方面不受营运资金限制或其他限制。然而，我们的保险子公司在支付股息方面受到限制。这些限制可能会影响HCI支付未来股息的能力。
65
根据佛罗里达州的法律，国内保险公司不得向股东支付任何股息或分配现金或其他财产，但从其可用和积累的资本和盈余资金中提取的部分除外，该部分资金来自其业务的已实现净营业利润和已实现资本收益净额。此外，如果派息或分派超过(1)资本盈余的10.0%或(B)净收益(不包括已实现资本利得)加两年结转中的较大者，则未经佛罗里达州保险法规(FLOIR)事先批准，佛罗里达州国内保险公司不得向其股东支付股息或分配股息。(2)资本盈余的10.0%，应支付的股息限于未转让资金减去未实现资本收益的25%，或(3)(A)资本盈余的10.0%或(B)净投资收入加三年的结转，应支付的股息限于未转让资金减去未实现资本收益的25%。
或者，在以下情况下，佛罗里达州的国内保险公司可以在没有事先获得FLOIR书面批准的情况下支付股息或分配股息：(1)股息等于或小于以下两者中的较大者：(A)相对于投保人而言，从其业务的已实现净营业利润和已实现资本收益中获得的投保人资本盈余的10.0%，或(B)保险人在上一历年获得的全部净营业利润和已实现资本收益，(2)在股息或分配后，投保人的资本盈余将等于或超过最低法定资本盈余的115.0，(3)保险人在派发股息或派发股息前至少十个营业日，向FLOIR提交派息或分派通知；及。(4)该通知包括由保险人的高级人员发出的证明，证明在派发股息或分派股息或分派后，保险人对保单持有人将有至少115%的法定资本盈余。除上述规定外，佛罗里达州注册的保险公司只能在以下情况下支付股息或进行分派：(1)经FLOIR事先批准，或(2)FLOIR收到股息或分配通知后30天内未在该时间内不批准。
在截至2023年9月30日的9个月内，我们的保险子公司向HCI支付了1,000万美元的股息.
第3项--默认设置为Up论高级证券
没有。
项目4 - 矿井安全信息披露
没有。
第5项--其他信息
没有。
66
第6项--展品
以下文件作为本报告的一部分提交：
展品 |
|
|
数 |
|
描述 |
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|
|
3.1 |
|
经修订的公司章程。通过参考2013年8月7日提交的10-Q表格中相应编号的展品并入。 |
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|
|
3.1.1 |
|
指定B系列初级参与优先股的权利、优先和限制的公司章程修正案。在2013年10月18日提交的Form 8-K中通过引用附件3.1并入。 |
|
|
|
3.1.2 |
|
关于取消B系列初级参与优先股的权利、优惠和限制的公司章程修正案。通过引用附件3.1并入我们于2020年5月15日提交的Form 8-K。 |
|
|
|
3.2 |
|
附例，经修订。通过参考2019年9月13日提交的8-K表格中相应编号的展品并入。 |
|
|
|
4.1 |
|
普通股股票格式。通过参考2013年11月7日提交的10-Q表格中相应编号的展品并入。 |
|
|
|
4.2 |
|
普通股认购权证，日期为2021年2月26日，由HCI Group，Inc.向CB Snowbird Holdings，L.P.发行。通过引用我们于2021年3月1日提交的8-K表格的附件4.1而合并。 |
|
|
|
4.3 |
|
合同书，日期为2022年5月23日，由HCI Group，Inc.和纽约银行梅隆信托公司，N.A.之间签订，通过引用2022年8月9日提交的10-Q表格中相应编号的展品而并入。 |
|
|
|
4.6 |
|
根据修订后的1934年《证券交易法》第12条登记的证券说明。参考2021年3月12日提交的10-K表格中相应编号的展品并入。 |
|
|
|
4.9 |
|
参看展品3.1, 3.1.1, 3.1.2和3.2请参阅本报告经修订的《公司章程》和经修订的《公司章程》的规定，这些规定界定了担保持有人的某些权利。 |
|
|
|
4.10 |
|
HCI Group，Inc.和纽约银行梅隆信托公司，N.A.之间的契约，日期为2017年3月3日。通过引用我们于2017年3月3日提交的8-K表格的附件4.1合并。 |
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|
|
4.11 |
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2037年到期的全球4.25%可转换优先票据格式(包括在附件4.1中)。通过引用我们于2017年3月3日提交的Form 8-K的附件4.1并入本文。 |
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|
|
10.1 |
|
TypTap Insurance Group，Inc.、HCI Group，Inc.和CB Snowbird Holdings，L.P.之间的优先股购买协议，日期为2021年2月26日。通过参考2021年3月1日提交的8-K表格中相应的编号展品而并入本公司。 |
|
|
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10.2 |
|
修订和重新修订的TypTap保险集团公司章程于2021年2月26日提交。通过参考2021年3月1日提交的8-K表格中相应的编号展品并入。 |
|
|
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10.3 |
|
股东协议，日期为2021年2月26日，由TypTap保险集团，Inc.，CB Snowbird Holdings，L.P.，HCI Group，Inc.和其他股东达成。通过参考2021年3月1日提交的8-K表格中相应的编号展品并入。 |
|
|
|
67
10.4 |
|
母公司担保协议，日期为2021年2月26日，由HCI Group，Inc.和CB Snowbird Holdings，L.P.签订，通过引用我们于2021年3月1日提交的8-K表格中相应编号的展品而并入。 |
|
|
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10.5** |
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HCI集团，Inc.2012年综合激励计划，2022年4月26日修订。参考2022年5月6日提交的10-Q表格中相应编号的展品并入本公司。 |
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10.7** |
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Mark Harmsworth和HCI Group，Inc.于2016年11月23日达成的高管聘用协议。通过引用我们于2017年8月3日提交的10-Q表格中相应编号的展品而合并。 |
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|
|
10.8 |
|
多年期工作层巨灾超额损失再保险合同于2022年6月1日生效，通过认购再保险人的方式向房主Choice Property&Casualty Insurance Company，Inc.发出。根据法规S-K第601(B)(10)(Iv)项，本展品的部分内容已被省略。通过引用附件10.131并入我们于2022年8月9日提交的10-Q表格。 |
|
|
|
10.9 |
|
财产巨灾超额损失再保险合同于2022年6月1日生效，通过认购再保险人的方式发给房主Choice Property&Casualty Insurance Company，Inc.根据法规S-K第601(B)(10)(Iv)项，本展品的部分内容已被省略。通过引用附件10.132并入我们于2022年8月9日提交的10-Q表格。 |
|
|
|
10.10 |
|
恢复保费保障再保险合同于2022年6月1日生效，通过认购再保险公司向房主Choice Property&Casualty Insurance，Inc.发出。根据法规S-K第601(B)(10)(Iv)项，本展品的部分内容已被省略。通过引用附件10.133并入我们于2022年8月9日提交的10-Q表格。 |
|
|
|
10.11 |
|
财产巨灾超额损失再保险合同于2022年6月1日生效，通过认购再保险人的方式向TypTap保险公司发出。根据法规S-K第601(B)(10)(Iv)项，本展品的部分内容已被省略。通过引用附件10.134并入我们于2022年8月9日提交的10-Q表格。 |
|
|
|
10.12 |
|
财产巨灾超额损失再保险合同于2022年6月1日生效，通过认购再保险人的方式向TypTap保险公司发出。根据法规S-K第601(B)(10)(Iv)项，本展品的部分内容已被省略。通过引用附件10.135并入我们于2022年8月9日提交的10-Q表格。 |
|
|
|
10.13 |
|
通过认购再保险人向TypTap保险公司发出的2022年6月1日生效的恢复保费保障再保险合同。根据法规S-K第601(B)(10)(Iv)项，本展品的部分内容已被省略。通过引用附件10.136并入我们于2022年8月9日提交的10-Q表格。 |
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10.14 |
|
通过认购再保险人向TypTap保险公司发出的2022年6月1日生效的恢复保费保障再保险合同。根据法规S-K第601(B)(10)(Iv)项，本展品的部分内容已被省略。通过引用附件10.137并入我们于2022年8月9日提交的10-Q表格。 |
|
|
|
10.15 |
|
非佛罗里达州财产巨灾超额损失再保险合同于2022年6月1日生效，通过认购再保险人的方式向房主Choice Property&Casualty保险公司和TypTap保险公司发行。根据法规S-K第601(B)(10)(Iv)项，本展品的部分内容已被省略。通过引用附件10.138并入我们于2022年8月9日提交的10-Q表格。 |
|
|
|
68
10.16 |
|
非佛罗里达州财产巨灾超额损失再保险合同于2022年6月1日生效，通过认购再保险人的方式向房主Choice Property&Casualty保险公司和TypTap保险公司发行。根据法规S-K第601(B)(10)(Iv)项，本展品的部分内容已被省略。通过引用附件10.139并入我们于2022年8月9日提交的10-Q表格。 |
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|
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10.17 |
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第六层非佛罗里达财产巨灾超额损失再保险合同于2022年6月1日生效，通过认购再保险人的方式向房主Choice Property&Casualty保险公司和TypTap保险公司发行。根据法规S-K第601(B)(10)(Iv)项，本展品的部分内容已被省略。通过引用附件10.140并入我们于2022年8月9日提交的10-Q表格。 |
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10.18 |
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非佛罗里达州恢复保费保护再保险合同于2022年6月1日生效，通过认购再保险人的方式向房主Choice Property&Casualty保险公司和TypTap保险公司发行。根据法规S-K第601(B)(10)(Iv)项，本展品的部分内容已被省略。通过引用附件10.141并入我们于2022年8月9日提交的10-Q表格。 |
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10.19 |
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非佛罗里达州恢复保费保护再保险合同于2022年6月1日生效，通过认购再保险人的方式向房主Choice Property&Casualty保险公司和TypTap保险公司发行。根据法规S-K第601(B)(10)(Iv)项，本展品的部分内容已被省略。通过引用附件10.142并入我们于2022年8月9日提交的10-Q表格。 |
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10.20 |
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洪水财产巨灾超额损失再保险合同于2022年6月1日生效，通过认购再保险人的方式向房主Choice Property&Casualty保险公司和TypTap保险公司发行。根据法规S-K第601(B)(10)(Iv)项，本展品的部分内容已被省略。通过引用附件10.143并入我们于2022年8月9日提交的10-Q表格。 |
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10.21 |
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财产巨灾分享多地区超额损失再保险合同于2022年6月1日生效，通过认购再保险人的方式向房主Choice Property&Casualty保险公司和TypTap保险公司发出。根据法规S-K第601(B)(10)(Iv)项，本展品的部分内容已被省略。通过引用附件10.144并入我们于2022年8月9日提交的10-Q表格。 |
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10.22 |
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顶层洪水/风灾财产巨灾超额损失再保险合同于2022年6月1日生效，通过认购再保险人的方式向房主Choice Property&Casualty保险公司和TypTap保险公司发出。根据法规S-K第601(B)(10)(Iv)项，本展品的部分内容已被省略。通过引用附件10.145并入我们于2022年8月9日提交的10-Q表格。 |
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10.23 |
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TypTap保险公司与管理佛罗里达州飓风巨灾基金的佛罗里达州州行政委员会之间的补偿合同于2022年6月1日生效。通过引用附件10.146并入我们于2022年8月9日提交的10-Q表格。 |
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10.24 |
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房主选择财产和意外保险公司与管理佛罗里达州飓风巨灾基金的佛罗里达州行政委员会之间的补偿合同于2022年6月1日生效。通过引用附件10.147并入我们于2022年8月9日提交的10-Q表格。 |
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10.25 |
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财产巨灾超额损失再保险合同于2023年6月1日生效，通过认购再保险人的方式发给房主Choice Property&Casualty保险公司。部分 |
69
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根据S-K法规第601(B)(10)(Iv)项的规定，本展品的部分内容已被省略。参考2023年8月9日提交的10-Q表格中相应编号的展品并入。 |
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10.26 |
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财产巨灾超额损失再保险合同于2023年6月1日生效，通过认购再保险人的方式发给房主Choice Property&Casualty保险公司。根据法规S-K第601(B)(10)(Iv)项，本展品的部分内容已被省略。参考2023年8月9日提交的10-Q表格中相应编号的展品并入。 |
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10.27 |
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恢复保费保障再保险合同于2023年6月1日生效，通过认购再保险人的方式向房主选择财产和意外保险公司发出。根据法规S-K第601(B)(10)(Iv)项，本展品的部分内容已被省略。参考2023年8月9日提交的10-Q表格中相应编号的展品并入。 |
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10.28 |
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恢复保费保障再保险合同于2023年6月1日生效，通过认购再保险人的方式向房主选择财产和意外保险公司发出。根据法规S-K第601(B)(10)(Iv)项，本展品的部分内容已被省略。参考2023年8月9日提交的10-Q表格中相应编号的展品并入。 |
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10.29 |
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财产巨灾超额损失再保险合同于2023年6月1日生效，通过认购再保险人的方式向TypTap保险公司发出。根据法规S-K第601(B)(10)(Iv)项，本展品的部分内容已被省略。参考2023年8月9日提交的10-Q表格中相应编号的展品并入。 |
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10.30 |
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财产巨灾超额损失再保险合同于2023年6月1日生效，通过认购再保险人的方式向TypTap保险公司发出。根据法规S-K第601(B)(10)(Iv)项，本展品的部分内容已被省略。参考2023年8月9日提交的10-Q表格中相应编号的展品并入。 |
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10.31 |
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通过认购再保险人向TypTap保险公司发出的2023年6月1日生效的恢复保费保障再保险合同。根据法规S-K第601(B)(10)(Iv)项，本展品的部分内容已被省略。参考2023年8月9日提交的10-Q表格中相应编号的展品并入。 |
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10.32 |
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通过认购再保险人向TypTap保险公司发出的2023年6月1日生效的恢复保费保障再保险合同。根据法规S-K第601(B)(10)(Iv)项，本展品的部分内容已被省略。参考2023年8月9日提交的10-Q表格中相应编号的展品并入。 |
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10.33 |
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财产巨灾超额损失再保险合同于2023年6月1日生效，通过认购再保险人的方式发给房主Choice Property&Casualty保险公司。根据法规S-K第601(B)(10)(Iv)项，本展品的部分内容已被省略。参考2023年8月9日提交的10-Q表格中相应编号的展品并入。 |
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10.34 |
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财产巨灾超额损失再保险合同于2023年6月1日生效，通过认购再保险人的方式向房主Choice Property&Casualty保险公司和TypTap保险公司发出。根据法规S-K第601(B)(10)(Iv)项，本展品的部分内容已被省略。参考2023年8月9日提交的10-Q表格中相应编号的展品并入。 |
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10.35 |
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财产巨灾超额损失再保险合同于2023年6月1日生效，通过认购再保险人的方式向房主Choice Property&Casualty保险公司和TypTap保险公司发出。根据法规S-K第601(B)(10)(Iv)项，本展品的部分内容已被省略。参考2023年8月9日提交的10-Q表格中相应编号的展品并入。 |
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70
10.36 |
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房主Choice Property&Casualty Insurance，Inc.和管理佛罗里达州飓风巨灾基金的佛罗里达州行政委员会之间的补偿合同于2023年6月1日生效。参考2023年8月9日提交的10-Q表格中相应编号的展品并入。 |
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10.37 |
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TypTap保险公司与管理佛罗里达飓风巨灾基金的佛罗里达州州行政委员会之间的补偿合同于2023年6月1日生效。参考2023年8月9日提交的10-Q表格中相应编号的展品并入。 |
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10.38 |
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RAP补偿合同于2023年6月1日生效，由房主Choice Property&Casualty Insurance，Inc.和负责管理再保险以帮助投保人计划(“RAP计划”)的佛罗里达州州行政委员会签订。参考2023年8月9日提交的10-Q表格中相应编号的展品并入。 |
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10.39 |
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TypTap保险公司与管理再保险协助投保人计划(“RAP计划”)的佛罗里达州州行政委员会之间的RAP补偿合同于2023年6月1日生效。参考2023年8月9日提交的10-Q表格中相应编号的展品并入。 |
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10.48** |
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TypTap保险集团，Inc.2021股权激励计划。通过引用我们于2021年3月1日提交的Form 8-K的附件10.5而并入。 |
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10.49** |
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TypTap Insurance Group，Inc.限制性股票奖励协议表格。参考我们于2021年3月1日提交的Form 8-K的附件10.6合并。 |
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10.51** |
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Paresh Patel和TypTap保险集团之间的股票期权协议，日期为2021年10月1日。通过引用附件99.1并入我们于2021年10月7日提交的Form 8-K。 |
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10.52** |
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TypTap保险集团，Inc.2021年综合激励计划。通过引用我们于2021年10月7日提交的Form 8-K的附件99.2而并入。 |
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10.53 |
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购买协议，日期为2022年5月18日，由HCI Group，Inc.，JMP Securities LLC和Truist Securities，Inc.作为其中提到的几个买家的代表签署。引用我们于2022年5月23日提交的Form 8-K的附件10.1。 |
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10.54** |
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Paresh Patel与HCI Group，Inc.于2023年9月15日签署的股票期权协议。 |
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10.57** |
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执行限制性股票奖励合同的形式。参考2014年5月1日提交的10-Q表格中相应编号的展品并入。 |
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10.58 |
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购买协议，日期为2017年2月28日，由HCI Group，Inc.与JMP Securities LLC和SunTrust Robinson Humphrey，Inc.作为其中指定的几个初始买家的代表签署。通过引用我们于2017年2月28日提交的Form 8-K的附件10.1并入本文。 |
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10.62 |
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修订和重新签署了日期为2023年6月2日的HCI Group，Inc.和第五第三银行之间的信贷协议。参考2023年8月9日提交的10-Q表格中相应编号的展品并入。 |
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10.63 |
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HCI Group，Inc.和第五第三银行之间的担保和质押协议和循环信贷本票，日期为2023年6月2日。通过引用展品并入本文99.2，以及99.3关于我们于2023年6月8日提交的8-K表格。 |
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10.105** |
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Paresh Patel与HCI Group，Inc.签订的限制性股票奖励合同，日期为2020年1月16日。通过引用附件99.1并入我们于2020年1月23日提交的Form 8-K。 |
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71
10.106** |
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Paresh Patel与HCI Group，Inc.于2020年1月16日签订的非限制性股票期权协议。通过引用附件99.2并入我们于2020年1月23日提交的Form 8-K。 |
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10.124 |
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房主选择财产及意外伤害保险公司向联合财产及意外伤害保险公司签发的2020年12月31日生效的财产配额份额再保险合同。参考2022年3月10日提交的10-K表格中相应编号的展品并入。 |
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10.125 |
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续签权利协议，由联合财产和意外伤害保险公司、联合保险控股公司、联合保险管理公司和房主选择财产和意外伤害保险公司签署，并于2021年1月18日生效。参考2022年3月10日提交的10-K表格中相应编号的展品并入。 |
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10.126 |
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2021年6月1日生效的财产配额份额再保险合同，由房主选择财产和意外保险公司和TypTap保险公司向联合财产和意外保险公司签发。参考2022年3月10日提交的10-K表格中相应编号的展品并入。 |
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10.127 |
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续订权利协议于2021年12月30日由联合财产和意外伤害保险公司、联合保险控股公司、联合保险管理公司和房主选择财产和意外伤害保险公司签署并在这些公司之间生效。参考2022年3月10日提交的10-K表格中相应编号的展品并入。 |
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10.128 |
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2021年12月31日生效的财产配额份额再保险合同，由房主选择财产和意外保险公司向联合财产和意外伤害保险公司签发。参考2022年3月10日提交的10-K表格中相应编号的展品并入。 |
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10.129 |
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TypTap保险公司向联合财产和意外伤害保险公司签发的2022年6月1日生效的财产配额份额再保险合同。参考2022年8月9日提交的10-Q表格中相应编号的展品并入。 |
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31.1 |
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首席执行官的证明 |
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31.2 |
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首席财务官的证明 |
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32.1 |
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首席执行官根据《美国法典》第18编第1350条的书面声明 |
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32.2 |
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首席财务官根据《美国法典》第18编第1350条的书面声明 |
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101.INS |
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内联XBRL实例文档-实例文档不会出现在交互数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 |
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101.SCH |
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内联XBRL分类扩展架构。 |
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101.CAL |
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内联XBRL分类扩展计算链接库。 |
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101.DEF |
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内联XBRL定义链接库。 |
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101.LAB |
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内联XBRL分类扩展标签Linkbase。 |
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101.PRE |
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内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase。 |
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104 |
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封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中) |
**管理合同或补偿计划.
72
标牌缝隙
根据1934年《证券交易法》的要求，本公司已正式安排本报告由经正式授权并代表本公司签署本报告的签署人代表其签署。
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HCI集团公司 |
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2023年11月8日 |
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发信人： |
撰稿/S/帕雷什·帕特尔 |
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帕雷什·帕特尔 |
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首席执行官 |
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(首席行政主任) |
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2023年11月8日 |
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发信人： |
撰稿/S/詹姆斯·马克·哈姆斯沃斯 |
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詹姆斯·马克·哈姆斯沃斯 |
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首席财务官 |
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(首席财务会计官) |
本文件的签字原件已提供给HCI Group，Inc.，并将由HCI Group，Inc.保留，并应要求提供给证券交易委员会或其工作人员。
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