美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
6-K 表格
外国私人发行人的报告
根据规则 13a-16 或 15d-16
根据1934年的《证券交易法》
2024 年 2 月
委员会文件编号 001-33098
瑞穗金融集团有限公司
(将注册人姓名翻译成英文)
大手町1丁目5-5
东京都千代田区 100-8176
日本
(主要行政办公室地址)
用复选标记表示 注册人是否在 20-F 表格或 40-F 表格的封面下提交或将要提交年度报告。 表格 20-F 表格 40-F ☐
通过 引用 6-K 表格的这份报告应被视为已纳入构成瑞穗金融集团有限公司一部分的招股说明书。F-3 表格(文件编号 333-266555)上的注册声明,并自本 报告提供之日起成为此类招股说明书的一部分,但以不被随后提交或提供的文件或报告所取代的范围内。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使下列签署人 代表其签署本报告,并获得正式授权。
日期: | 2024年2月14日 | |
瑞穗金融集团有限公司 | ||
来自: | /s/ 米泽武文 | |
姓名: | 米泽武文 | |
标题: | 高级执行官/集团首席财务官 |
未经审计的季度日本公认会计准则合并财务报表
截至2023年12月31日的九个月内及截至2023年12月31日的九个月内
2024年2月14日,我们公布了截至2023年12月31日的九个月未经审计的季度合并财务报表,该财务报表是根据日本公认会计原则编制的,作为季度证券报告的一部分(shihanki hokokusho)在同一期限内,由我们向日本有关当局提交。我们在6-K表格的这份报告中包括了未经审计的季度合并财务报表及其附注的英文译本,这些报告包含在该季度证券报告中。日本的公认会计原则在某些方面与美国的公认会计原则不同。 有关美国公认会计原则和日本公认会计原则之间某些差异的描述,请参阅第 5 项。我们在向美国证券交易委员会提交的最新20-F表年度报告中介绍了运营和财务审查以及前景与日本公认会计原则的协调。
- 1 -
财务信息
1. | 瑞穗金融集团有限公司(MHFG)的季度合并财务报表是根据《季度合并财务报表术语、表格和编制方法条例》(内阁府2007年第64号条例)编制的 。资产和负债以及 收入和支出的分类符合《银行法执行条例》(财政部1982年第10号法令)。 |
2. | 根据《金融工具交易法》第193-2条第1款,安永新日本有限责任公司对截至2023年12月31日的九个月的MHFG的季度合并财务 报表进行了季度审查。 |
- 2 -
I. 季度合并财务报表
(1) 季度合并资产负债表
(百万日元) |
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截至截至 2023年3月31日 |
截至截至 2023年12月31日 |
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资产 |
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银行的现金和应付款 |
67,152,100 | 66,675,039 | ||||||||||
已购买的电话贷款和账单 |
1,386,895 | 1,028,132 | ||||||||||
转售协议下的应收账款 |
11,693,419 | 19,017,294 | ||||||||||
根据证券借款交易支付的担保存款 |
1,897,429 | 1,940,810 | ||||||||||
购买的其他债务 |
3,836,735 | 4,248,375 | ||||||||||
交易资产 |
17,404,494 | 21,391,511 | ||||||||||
信托持有的资金 |
514,607 | 547,119 | ||||||||||
证券 |
*1,*2 | 37,363,140 | *1,*2 | 39,355,280 | ||||||||
贷款和票据贴现 |
*1 | 88,687,155 | *1 | 91,738,654 | ||||||||
外汇资产 |
*1 | 2,408,587 | *1 | 2,269,844 | ||||||||
交易资产以外的衍生品 |
2,184,875 | 2,737,723 | ||||||||||
其他资产 |
*1 | 8,689,547 | *1 | 8,240,489 | ||||||||
有形固定资产 |
1,105,851 | 1,123,832 | ||||||||||
无形固定资产 |
572,719 | 687,648 | ||||||||||
净固定收益资产 |
859,271 | 760,955 | ||||||||||
递延所得税资产 |
316,168 | 199,286 | ||||||||||
客户的承兑和担保责任 |
*1 | 8,905,643 | *1 | 9,893,645 | ||||||||
贷款可能损失的储备金 |
(720,437 | ) | (706,947 | ) | ||||||||
可能的投资损失储备金 |
(1 | ) | (2 | ) | ||||||||
|
|
|||||||||||
总资产 |
254,258,203 | 271,148,694 | ||||||||||
|
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- 3 -
(百万日元) |
||||||||||||
截至截至 2023年3月31日 |
截至截至 2023年12月31日 |
|||||||||||
负债 |
||||||||||||
存款 |
150,498,976 | 148,469,120 | ||||||||||
可转让的存款证 |
13,788,347 | 17,556,689 | ||||||||||
电话汇款和账单已售出 |
1,814,873 | 1,555,058 | ||||||||||
回购协议下的应付账款 |
25,735,560 | 35,273,822 | ||||||||||
根据证券借贷交易收到的担保存款 |
757,842 | 773,780 | ||||||||||
商业票据 |
1,782,111 | 1,541,661 | ||||||||||
交易负债 |
12,698,007 | 15,001,675 | ||||||||||
借来的钱 |
4,155,480 | 5,608,362 | ||||||||||
外汇负债 |
671,552 | 848,057 | ||||||||||
短期债券 |
477,141 | 462,301 | ||||||||||
债券和票据 |
11,371,189 | 11,365,532 | ||||||||||
由于信托账户 |
1,534,097 | 1,023,850 | ||||||||||
交易负债以外的衍生品 |
2,749,138 | 4,033,563 | ||||||||||
其他负债 |
7,777,025 | 7,490,377 | ||||||||||
奖金储备金 |
126,694 | 93,520 | ||||||||||
可变薪酬储备金 |
2,381 | 1,894 | ||||||||||
净固定收益负债 |
68,429 | 68,454 | ||||||||||
董事和公司审计师退休金储备金 |
539 | 589 | ||||||||||
贷款销售可能损失的储备金 |
15,049 | 21,794 | ||||||||||
应急储备金 |
13,706 | 19,065 | ||||||||||
存款偿还储备金 |
13,695 | 10,918 | ||||||||||
债券偿还储备金 |
7,798 | 5,501 | ||||||||||
特别法律规定的储备金 |
3,352 | 3,354 | ||||||||||
递延所得税负债 |
22,391 | 26,499 | ||||||||||
土地重估储备金的递延所得税负债 |
58,711 | 57,986 | ||||||||||
接受和担保 |
8,905,643 | 9,893,645 | ||||||||||
|
|
|||||||||||
负债总额 |
245,049,740 | 261,207,078 | ||||||||||
|
|
|||||||||||
净资产 |
||||||||||||
普通股和优先股 |
2,256,767 | 2,256,767 | ||||||||||
资本盈余 |
1,129,267 | 1,129,267 | ||||||||||
留存收益 |
5,093,911 | 5,501,306 | ||||||||||
国库股 |
(8,786 | ) | (8,444 | ) | ||||||||
|
|
|||||||||||
股东权益总额 |
8,471,160 | 8,878,897 | ||||||||||
|
|
|||||||||||
其他证券的未实现净收益(亏损) |
564,495 | 773,273 | ||||||||||
套期保值的递延收益或亏损 |
(358,102 | ) | (349,849 | ) | ||||||||
土地重估储备 |
129,321 | 127,792 | ||||||||||
外币折算调整 |
144,093 | 294,788 | ||||||||||
重新衡量固定福利计划 |
182,306 | 137,584 | ||||||||||
自有信用风险调整,扣除税款 |
19 | 88 | ||||||||||
|
|
|||||||||||
累计其他综合收益总额 |
662,133 | 983,677 | ||||||||||
|
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|||||||||||
股票收购权 |
5 | 5 | ||||||||||
非控股权益 |
75,163 | 79,035 | ||||||||||
|
|
|||||||||||
净资产总额 |
9,208,463 | 9,941,616 | ||||||||||
|
|
|||||||||||
总负债和净资产 |
254,258,203 | 271,148,694 | ||||||||||
|
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- 4 -
(2) 季度合并收益表和季度综合收益表
季度合并收益表
(百万日元) |
||||||||||||
在
结束的九个月中 |
在
结束的九个月中 |
|||||||||||
普通收入 |
4,308,147 | 6,160,482 | ||||||||||
利息收入 |
2,050,840 | 4,061,818 | ||||||||||
贷款和票据贴现的利息 |
1,175,714 | 2,020,883 | ||||||||||
证券利息和股息 |
268,434 | 460,495 | ||||||||||
信托收入 |
43,548 | 45,536 | ||||||||||
费用和佣金收入 |
640,453 | 738,392 | ||||||||||
交易收入 |
1,056,220 | 909,834 | ||||||||||
其他营业收入 |
389,222 | 251,861 | ||||||||||
其他普通收入 |
*1 | 127,861 | *1 | 153,038 | ||||||||
普通开支 |
3,649,996 | 5,277,631 | ||||||||||
利息支出 |
1,326,742 | 3,404,582 | ||||||||||
存款利息 |
495,216 | 1,230,987 | ||||||||||
费用和佣金支出 |
125,607 | 149,756 | ||||||||||
交易费用 |
843,720 | 387,416 | ||||||||||
其他运营费用 |
140,296 | 67,424 | ||||||||||
一般和管理费用 |
1,057,623 | 1,172,275 | ||||||||||
其他普通开支 |
*2 | 156,004 | *2 | 96,176 | ||||||||
|
|
|||||||||||
普通利润 |
658,150 | 882,850 | ||||||||||
|
|
|||||||||||
非凡收益 |
*3 | 41,945 | *3 | 42,212 | ||||||||
非凡损失 |
*4 | 10,134 | *4 | 3,609 | ||||||||
|
|
|||||||||||
所得税前收入 |
689,961 | 921,452 | ||||||||||
|
|
|||||||||||
所得税: |
||||||||||||
当前 |
94,750 | 224,731 | ||||||||||
已推迟 |
47,787 | 51,282 | ||||||||||
|
|
|||||||||||
所得税总额 |
142,537 | 276,014 | ||||||||||
|
|
|||||||||||
利润 |
547,423 | 645,438 | ||||||||||
|
|
|||||||||||
归属于非控股权益的利润 |
4,146 | 3,118 | ||||||||||
|
|
|||||||||||
归属于母公司所有者的利润 |
543,277 | 642,320 | ||||||||||
|
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- 5 -
季度综合收益表
(百万日元) |
||||||||||||
在
结束的九个月中 |
在
结束的九个月中 |
|||||||||||
利润 |
547,423 | 645,438 | ||||||||||
其他综合收入 |
(460,709 | ) | 327,443 | |||||||||
其他证券的未实现净收益(亏损) |
(491,119 | ) | 210,789 | |||||||||
套期保值的递延收益或亏损 |
(150,531 | ) | 8,422 | |||||||||
外币折算调整 |
195,641 | 136,694 | ||||||||||
重新衡量固定福利计划 |
(43,681 | ) | (44,367 | ) | ||||||||
自有信用风险调整,扣除税款 |
19 | 68 | ||||||||||
使用权益法核算的关联公司其他综合收益份额 |
28,962 | 15,836 | ||||||||||
|
|
|||||||||||
综合收入 |
86,714 | 972,881 | ||||||||||
|
|
|||||||||||
(故障) |
||||||||||||
归属于母公司所有者的综合收益 |
81,264 | 965,394 | ||||||||||
归属于非控股权 权益的综合收益 |
5,450 | 7,487 |
- 6 -
季度合并财务报表附注
会计政策的变化
ASU2016-13 的实施,金融工具信用损失的衡量
一些适用 美国公认会计原则并被视为非上市企业实体的海外子公司已从截至2023年6月30日的第一季度初 开始采用 ASU2016-13(金融工具信用损失衡量)。本次更新用一种反映摊销 成本类别中金融工具的预期信用损失的方法取代了先前美国公认会计原则下的已发生损失的减值方法,整个生命周期的预期信贷损失是在首次确认时估算的,储备金已确认。在采用会计准则时,根据会计准则中规定的过渡性待遇,在截至2023年6月30日的第一季度初 对留存收益进行了累积效应调整。
结果,在 截至2023年6月30日的第一季度初,贷款可能损失的准备金增加了11.88亿日元,应急准备金增加了14.85亿日元,留存收益减少了18.83亿日元。
附加信息
董事会福利信托 (BBT) 计划
由于根据瑞穗金融集团企业标识中规定的MHFG基本管理政策,MHFG的业务旨在为不同的利益相关者创造价值,并通过MHFG集团的持续稳定增长来实现更高的 企业价值,因此MHFG推出了使用信托 (以下简称 “计划”)的股票薪酬计划,该计划旨在激励每位董事、集团执行官和运营官发挥作用尽最大努力履行职责,同时也作为考虑因素付出努力。
(1) | 计划概要 |
该计划采用了董事会福利信托(BBT)框架。股票市场上的MHFG股票将通过基于MHFG出资基础资金设立的 信托收购,MHFG的股票将分配给MHFG、瑞穗银行有限公司、瑞穗信托银行有限公司和 瑞穗证券有限公司(公司集团)等的董事、执行官和运营官实体须根据事先规定的《股份分配规则》。该框架包括基于公司集团 高管职责及其各自公司其他人员的职责的股票薪酬计划(股票薪酬 I)、基于公司集团绩效评估的股票薪酬计划(股票薪酬 II)以及基于公司集团高管在各自公司的职责和公司集团的绩效评估的股票 薪酬计划,后者将MHFG的股票分配给MHFG的运营官和某些合并的 子公司 (股票收益)。
股票补偿将在退休时以MHFG 股份的形式支付,该股票是根据他们的责任和其他责任计算的。采用的制度可以根据公司或个人的业绩减少或没收金额。
股票补偿II将以MHFG股票的形式支付,并将延期三年,该金额是根据实现财务相关指标的状况 以及对公司集团认为在中长期内提高公司价值至关重要的利益相关指标的评估来计算的。采用的制度允许根据公司或个人的业绩减少或 没收金额。
股票收益将以MHFG股份的集体形式 支付,该形式基于其各自公司的责任和公司集团的绩效评估。该计划可能会减少或丧失补助金。
- 7 -
根据该计划支付股票补偿后,根据股票分配规则, 可以为一定部分支付相当于其股票市值的金额以代替股票补偿。
不得行使与属于信托下信托资产的MHFG股份相关的表决权。
(2) | MHFGs 在信托中流通的股份 |
信托中已发行的MHFG股票在净资产项下按信托账面金额(不包括 杂费金额)确认为库存股。截至2023年12月31日,此类美国国库股票的账面金额为45.09亿日元,相当于26.04万股(截至2023年3月31日, 3231万股的账面金额为51.26亿日元)。
贷款可能损失的储备金
根据JFSA于2019年12月18日发布的题为《JFSA的贷款业务监管方法和贷款损失准备金 的报告,我们反映了宏观经济不确定性和其他不确定性对某些信贷贷款可能损失储备金的信贷风险的潜在影响。更具体地说,我们根据俄罗斯-乌克兰局势、中美对抗等因素以及 COVID-19 结束后入境游客需求的恢复、进口价格的上涨以及日元贬值等因素调整后的假设来估算预期损失 。这些假设包括预测的GDP增长率、能源价格、包括利息 利率和汇率在内的财务变量、特定投资组合细分市场商业环境的未来展望、劳动力成本上涨以及半导体市场低迷的影响及其潜在延期。上述会计估算方法以及合并财务报表中使用的主要假设与上一财年的会计估算方法和主要假设相比没有重大变化。
此外,由于受对俄罗斯的经济 制裁的影响,由于外币现金管理困难而假定将来可能发生的预期损失,如果索赔的转移风险无法避免,则被确认为重组国家贷款可能损失的储备金。预期损失是根据外部评级公司和其他机构对俄罗斯国家风险的评估和 过去的违约情况计算得出的。截至2023年12月31日的九个月中,重组国家贷款可能损失的储备金额为347.84亿日元,其中包括 331.89亿日元的与俄罗斯有关的索赔。
- 8 -
季度合并资产负债表附注
*1. | 根据《银行法》和《振兴金融职能紧急措施法》提出的索赔如下 。索赔包括证券所含债券账户中包含的债券(其本金赎回和利息支付全部或部分得到担保,公司债券的发行仅限于证券的私募发行(《金融工具和交易法》第2条第3款)、贷款、外汇资产、其他资产的应计利息和暂时付款以及合并余额中 客户的承兑和担保负债表格,以及票据中的证券(如果是)贷款(仅限于使用贷款或租赁协议下的贷款)。 |
(百万日元) | ||||||
截至 2023 年 3 月 31 日 |
截至 2023 年 12 月 31 日 | |||||
对破产和严重破产债务人的索赔 |
43,866 | 34,906 | ||||
存在收款风险的索赔 |
655,396 | 642,395 | ||||
特别关注索赔 |
372,433 | 500,579 | ||||
逾期 3 个月或更长时间的贷款 |
288 | 751 | ||||
重组贷款 |
372,144 | 499,828 | ||||
小计 |
1,071,696 | 1,177,881 | ||||
普通索赔 |
100,457,014 | 104,296,107 | ||||
总计 |
101,528,710 | 105,473,988 |
上表中给出的金额是扣除 可能的贷款损失储备金额之前的总金额。
*2. | 证券中包含的公司债券担保负债金额,由私募发行 (《金融工具和交易法》第2条第3款) |
(百万日元) | ||||||
截至 2023 年 3 月 31 日 |
截至 2023 年 12 月 31 日 | |||||
1,134,235 | 1,069,382 |
- 9 -
季度合并损益表附注
*1. | 其他普通收入包括以下内容: |
(百万日元) | ||||||||
在结束的九个月中 2022年12月31日 | 在结束的九个月中 2023年12月31日 | |||||||
股票销售收益 |
92,867 | 122,862 |
*2. | 其他普通费用包括以下内容: |
(百万日元) | ||||||||
在结束的九个月中 2022年12月31日 | 在结束的九个月中 2023年12月31日 | |||||||
股票相关衍生品费用 |
1,735 | 27,904 |
*3. | 非凡收益包括以下内容: |
(百万日元) | ||||||||
在结束的九个月中 2022年12月31日 | 在结束的九个月中 2023年12月31日 | |||||||
取消员工退休金信托的收益 |
41,270 | 36,789 |
*4. | 特别损失包括以下内容: |
(百万日元) | ||||||||
在结束的九个月中 2022年12月31日 | 在结束的九个月中 2023年12月31日 | |||||||
处置固定资产的损失 |
5,364 | 3,078 |
- 10 -
季度合并现金流量表附注
我们尚未编制截至2023年12月31日的九个月的合并现金流量表。截至2022年12月31日和2023年12月31日的九个月的折旧(包括 不包括商誉的无形固定资产的摊销)和商誉摊销如下:
(百万日元) | ||||||||
在结束的九个月中 2022年12月31日 | 在结束的九个月中 2023年12月31日 | |||||||
折旧 |
121,153 | 124,502 | ||||||
商誉摊销 |
2,903 | 2,872 |
净资产的变化
在截至2022年12月31日的九个月中
1. | 已支付的现金分红 |
分辨率 |
类型 |
现金分红(百万日元) | 现金分红每股(日元) | 记录日期 | 生效日期 | 的资源 分红 |
||||||||||||||||
2022年5月13日 董事会 |
普通股 | 101,542 | 40.00 | 2022年3月31日 | 2022年6月6日 | 已保留 收益 |
| |||||||||||||||
2022年11月14日 董事会 |
普通股 | 107,889 | 42.50 | 2022年9月30日 | 2022 年 12 月 6 日 | |
已保留 收益 |
|
(注意) | 1. | 根据2022年5月13日举行的董事会决议,现金分红包括BBT信托账户持有的库存股的1.23亿日元现金分红。 | ||
2. | 根据2022年11月14日举行的董事会决议,现金分红包括BBT信托账户持有的1.37亿日元的库存股现金分红。 |
在截至2023年12月31日的九个月中
1. | 已支付的现金分红 |
分辨率 |
类型 |
现金分红(百万日元) | 现金分红每股(日元) | 记录日期 | 生效日期 | 的资源分红 | ||||||||||||||||
2023年5月15日 董事会 |
普通股 | 107,882 | 42.50 | 2023年3月31日 | 2023年6月6日 | 已保留 收益 |
| |||||||||||||||
2023年11月13日 董事会 |
普通股 | 126,919 | 50.00 | 2023年9月30日 | 2023年12月6日 | |
已保留 收益 |
|
(注意) | 1. | 根据2023年5月15日举行的董事会决议,现金分红包括BBT信托账户持有的1.37亿日元的库存股现金分红。 | ||
2. | 根据2023年11月13日举行的董事会决议,现金分红包括BBT信托账户持有的1.3亿日元的库存股现金分红。 |
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业务板块信息等
业务板块信息
1. | 可报告的分部摘要 |
MHFG推出了基于该集团不同客户群的内部公司系统。该系统的 目标是利用MHFG的优势和竞争优势,即在控股公司结构下将MHFG的银行、信托和证券职能无缝整合,迅速提供与客户需求密切匹配的高质量金融 服务。
具体而言,公司系统根据客户群分为以下五家内部公司:零售和商业银行公司(RBC)、企业和投资银行公司(CIBC)、全球企业与投资 银行公司(GCIBC)、全球市场公司(GMC)和资产管理公司(AMC)。
每个内部公司负责的服务如下:
加拿大皇家银行:
为日本的个人客户、中小型企业和中间市场公司提供的服务
CIBC:
为日本的大型 公司、金融机构和上市公司提供服务
GCIBC:
为日本海外关联企业客户和非日本企业客户提供的服务, 等
GMC:
与利率、股票和信贷等有关的投资 服务以及其他服务
AMC:
开发产品和提供服务,以满足其从个人到 机构投资者等各种客户的资产管理需求
下文列出的可报告的分部信息来自管理层用来衡量集团运营部门绩效的内部管理报告系统 。管理层根据内部管理会计规则和惯例衡量每个运营部门的业绩。
自2023年4月1日起,MHFG对其内部公司系统进行了部分重组。CIBC 是 通过整合企业和机构公司以及全球产品部门的投资银行职能而新成立的。随着CIBC的成立,这家全球公司更名为GCIBC。
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2. | 毛利(不包括信托账户的信贷成本金额)+ 与ETF 及其他相关的净收益或亏损,以及净营业利润或亏损(不包括信托账户的信贷成本金额,在冲销(准备金)贷款损失总准备金之前)+ 按应申报分部划分的与交易所买卖基金和其他基金相关的净收益或亏损 |
在截至2022年12月31日的九个月中
(百万日元) | ||||||||||||||||||||||||||||
MHFG(合并) | ||||||||||||||||||||||||||||
加拿大皇家银行 | CIBC | GCIBC | GMC | AMC | 其他(注二) | |||||||||||||||||||||||
毛利:(不包括信托账户的信贷成本金额)+ 与交易所买卖基金和其他基金相关的净收益或亏损 |
504,572 | 356,148 | 454,903 | 330,356 | 41,205 | 62,294 | 1,749,478 | |||||||||||||||||||||
一般和管理费用(不包括 非经常性损失和其他费用) |
449,215 | 149,511 | 221,294 | 184,509 | 26,127 | 48,984 | 1,079,640 | |||||||||||||||||||||
关联公司投资收益的权益 |
(2,820 | ) | 5,699 | 14,870 | | (319 | ) | 3,185 | 20,615 | |||||||||||||||||||
商誉和其他摊销 |
1,553 | 68 | 444 | 578 | 5,146 | 805 | 8,594 | |||||||||||||||||||||
净业务利润或亏损(不包括信托账户的信贷成本金额,在 冲销贷款损失总准备金(准备金)之前)+ 与交易所买卖基金和其他相关的净收益或亏损 |
50,984 | 212,268 | 248,035 | 145,269 | 9,613 | 15,689 | 681,858 |
(注意) | 1. | 毛利润(不包括信托账户的信贷成本金额)+与ETF和其他相关的净收益或亏损是报告的,而不是一般公司报告的销售额。与 ETF和其他相关的净收益或亏损为55.59亿日元,其中28.56亿日元包含在GMC中。 | ||
2. | 其他项目包括应在合并基础上作为每个分部之间的内部交易予以取消的项目。 | |||
3. | 继内部公司的部分重组以及2023年4月各部门与其他部门之间交易的分配方法发生变化之后,对上表进行了 重新分类以反映相关变化。 |
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在截至2023年12月31日的九个月中
(百万日元) | ||||||||||||||||||||||||||||
MHFG(合并) | ||||||||||||||||||||||||||||
加拿大皇家银行 | CIBC | GCIBC | GMC | AMC | 其他(注二) | |||||||||||||||||||||||
毛利:(不包括信托账户的信贷成本金额)+ 与交易所买卖基金和其他基金相关的净收益或亏损 |
531,718 | 396,192 | 485,595 | 433,133 | 41,366 | 130,044 | 2,018,048 | |||||||||||||||||||||
一般和管理费用(不包括 非经常性损失和其他费用) |
467,625 | 157,232 | 251,521 | 222,026 | 26,605 | 66,076 | 1,191,085 | |||||||||||||||||||||
关联公司投资收益的权益 |
5,260 | 6,005 | 17,689 | | (12,289 | ) | 444 | 17,109 | ||||||||||||||||||||
商誉和其他摊销 |
| | 652 | | 4,855 | 871 | 6,378 | |||||||||||||||||||||
净业务利润或亏损(不包括信托账户的信贷成本金额,在 冲销贷款损失总准备金(准备金)之前)+ 与交易所买卖基金和其他相关的净收益或亏损 |
69,353 | 244,965 | 251,111 | 211,107 | (2,383 | ) | 63,540 | 837,693 |
(注意) | 1. | 毛利润(不包括信托账户的信贷成本金额)+与ETF和其他相关的净收益或亏损是报告的,而不是一般公司报告的销售额。与 ETF和其他相关的净收益或亏损为197.84亿日元,其中171.49亿日元包含在GMC中。 | ||
2. | 其他项目包括应在合并基础上作为每个分部之间的内部交易予以取消的项目。 |
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3. | 净营业利润或亏损总额(不包括信托账户信贷成本,在冲销(准备金)贷款损失总准备金之前)+ 与ETF和其他应申报分部相关的净收益或亏损与季度合并收益表中记录的金额之间的差额,以及 差额的内容(与差额调整有关的事项) |
上述业务净利润或亏损总额(不包括信托账户的信贷成本金额,在冲销(准备金)贷款损失总准备金之前)+ 与ETF相关的净收益或亏损以及来自内部管理报告的其他净收益或亏损与 与《季度合并收益表》中记录的所得税前收入不同。
截至2022年12月31日和2023年12月31日的九个月的差额内容如下:
(百万日元) | ||||||||
在结束的九个月里2022年12月31日 | 在结束的九个月里2023年12月31日 | |||||||
净营业利润(不包括信托账户的信贷成本金额,在 (贷款损失准备金)总准备金冲销前)+ 与交易所买卖基金和其他相关的净收益(亏损) |
681,858 | 837,693 | ||||||
一般和管理费用(非经常性 损失) |
30,610 | 25,188 | ||||||
与投资组合问题相关的费用(包括撤销 贷款损失的总储备金(拨备)) |
(70,153 | ) | (19,218 | ) | ||||
抵消可能的贷款损失准备金所得收益等 |
4,791 | 5,320 | ||||||
与股票相关的净收益(亏损)与ETF和其他相关的净收益(亏损) |
41,933 | 59,769 | ||||||
净特别收益(亏损) |
31,810 | 38,602 | ||||||
其他 |
(30,890 | ) | (25,902 | ) | ||||
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季度合并收益表中记录的所得税前收入 |
689,961 | 921,452 | ||||||
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金融工具
与截至2023年3月31日的财政年度的金额相比,没有重大变化值得注意。
证券
与截至2023年3月31日的财政年度的金额相比,没有重大变化 。
以信托形式持有的资金
与截至2023年3月31日的财政年度的金额相比,没有重大变化值得注意。
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衍生品信息
分类、类型、合同价值、公允价值和未实现收益(亏损)对公司集团的运营具有重要意义,与截至2023年3月31日的财政年度末相比已发生重大变化 如下:
(1) | 利率和债券相关交易 |
截至2023年3月31日
(百万日元) |
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分类 |
类型 |
合约价值 | 公允价值 | 未实现收益(损失) | ||||||||||
已上市 |
利率期货 |
133,198,056 | 105,460 | 105,460 | ||||||||||
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总计 |
| 105,460 | 105,460 | |||||||||||
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(注意) | 1. | 上述交易按市值计价,未实现收益(亏损)的变动包含在合并损益表中。 | ||
2. | 根据与银行采用金融工具会计准则有关的会计和审计待遇(JICPA行业委员会实务 指南第24号,2022年3月17日)等符合对冲会计资格的衍生品交易不在上表中。 |
截至 2023 年 12 月 31 日
(百万日元) |
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分类 |
类型 |
合约价值 | 公允价值 | 未实现 收益(损失) |
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已上市 |
利率期货 |
77,090,732 | 53,606 | 53,606 | ||||||||||
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总计 |
| 53,606 | 53,606 | |||||||||||
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(注意) | 1. | 上述交易按市值计价,未实现收益(亏损)的变动包含在季度合并损益表中。 | ||
2. | 根据与银行采用金融工具会计准则有关的会计和审计待遇(JICPA行业委员会实务 指南第24号,2022年3月17日)等符合对冲会计资格的衍生品交易不在上表中。 |
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(2) | 与货币相关的交易 |
截至2023年3月31日
(百万日元) |
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分类 |
类型 |
合约价值 | 公允价值 | 未实现 收益(损失) |
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非处方药 |
前锋 |
137,422,181 | 16,369 | 16,369 | ||||||||||
公司间或内部交易 |
前锋 |
387 | 12 | 12 | ||||||||||
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总计 |
| 16,381 | 16,381 | |||||||||||
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(注意) | 1. | 上述交易按市值计价,未实现收益(亏损)的变动包含在合并损益表中。 | ||
2. | 上表不包括以下交易: | |||
根据与银行采用外币交易会计准则相关的会计 和审计处理办法(JICPA行业委员会实践指南第25号,2020年10月8日)等符合对冲会计资格的交易。 | ||||
为某些金融资产和 负债指定以外币计价并反映在合并资产负债表上的交易。 | ||||
以外币计价的交易,合并时不包括 。 |
截至 2023 年 12 月 31 日
(百万日元) |
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分类 |
类型 |
合约价值 | 公允价值 | 未实现 收益(损失) |
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非处方药 |
前锋 |
148,365,576 | (235,174 | ) | (235,174 | ) | ||||||||
公司间或内部交易 |
前锋 |
54,059 | (2,055 | ) | (2,055 | ) | ||||||||
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总计 |
| (237,230 | ) | (237,230 | ) | |||||||||
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(注意) | 1. | 上述交易按市值计价,未实现收益(亏损)的变动包含在季度合并损益表中。 | ||
2. | 上表不包括以下交易: | |||
根据与银行采用外币交易会计准则相关的会计 和审计处理办法(JICPA行业委员会实践指南第25号,2020年10月8日)等符合对冲会计资格的交易。 | ||||
以外币计价的特定金融资产和 负债的特定交易,反映在季度合并资产负债表上。 | ||||
以外币计价的交易,合并时不包括 。 |
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收入确认
(百万日元) | ||||||||
在结束的九个月里2022年12月31日 | 在结束的九个月里2023年12月31日 | |||||||
普通收入 |
4,308,147 | 6,160,482 | ||||||
费用和佣金收入 |
640,453 | 738,392 | ||||||
存款和贷款业务 (1) |
213,062 | 246,179 | ||||||
证券相关业务 |
124,406 | 179,282 | ||||||
汇款业务 |
79,358 | 78,307 | ||||||
信托相关业务 |
50,599 | 52,932 | ||||||
担保相关业务 (2) |
30,088 | 31,319 | ||||||
代理业务 |
27,885 | 28,563 | ||||||
其他客户服务的费用 |
115,053 | 121,807 | ||||||
信托收入 |
43,548 | 45,536 | ||||||
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其他普通收入 (1) |
3,624,144 | 5,376,552 | ||||||
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注意事项:
(1) | 这些金额的一部分被视为来自 收入确认会计准则范围内的合同收入。 |
(2) | 这些金额是来自不符合收入确认会计准则 范围的合同的收入。 |
(3) | 在上表中,属于收入确认会计准则 范围内的收入主要来自零售和商业银行公司、企业和投资银行公司以及全球企业和投资银行公司。 |
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每股信息
普通股每股净收益和普通股摊薄后每股净收益基于以下信息:
在结束的九个月里2022年12月31日 | 在结束的九个月里2023年12月31日 | |||||||||
(1) 普通股每股净收益 |
日元 | 214.36 | 253.41 | |||||||
(计算普通股每股净收益的基础) |
||||||||||
归属于母公司所有者的利润 |
百万日元 | 543,277 | 642,320 | |||||||
不归属于普通股的金额 |
百万日元 | | | |||||||
与普通股相关的母公司所有者应占利润 |
百万日元 | 543,277 | 642,320 | |||||||
普通股的平均已发行股数(在此期间) |
数千股 | 2,534,327 | 2,534,658 | |||||||
(2) 普通股的摊薄后每股净收益 |
日元 | 214.36 | 253.41 | |||||||
(计算普通股摊薄后每股净收益的基础) |
||||||||||
对归属于母公司所有者的利润的调整 |
百万日元 | | | |||||||
普通股数量增加 |
数千股 | 19 | 2 | |||||||
股票收购权 |
数千股 | 19 | 2 | |||||||
描述稀释性证券,这些证券没有稀释效应,且在上一财年结束后发生了重大变化,因此未包含在普通股摊薄后每股收益 的计算中 |
| |
(注意) | 在计算普通股每股净收益和普通股摊薄后每股净收益时,BBT信托账户中被确认为股东权益中库存股的MHFG股票包含在计算该期间普通股平均已发行股票时扣除的库存股中 。在截至2022年12月31日的九个月中,扣除的此类库存股的平均数量为 329万股,在截至2023年12月31日的九个月中,扣除的此类库存股的平均数量为277.5万股。 |
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II。 | 其他 |
在 2023 年 11 月 13 日举行的董事会会议上,第 22 个任期的中期现金分红决议如下:
中期现金分红总额 |
1269.19 亿日元 | |||
每股中期现金分红 |
||||
普通股 |
¥50.00 | |||
股息支付的生效日期和开始日期 |
2023年12月6日 |
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