附录 99.1

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新闻发布




Enpro 公布2023年第三季度业绩


2023 年第三季度亮点
(除非另有说明,否则所有结果均反映了持续经营业务与上年同期的比较)
(*非公认会计准则衡量标准。参见随附的历史指标与GAAP指标的调整和对账时间表)

•销售额为2.507亿美元,下降10.5%;有机销售额下降10.8%

•归属于EnPro Industries, Inc.的持续经营业务的GAAP收入为830万美元,而去年的收入为2620万美元

•先进表面技术的弱点足足足抵消了密封技术领域持续的出色表现

•调整后的息税折旧摊销前利润*下降19.1%,至5,770万美元;调整后的息税折旧摊销前利润率*下降250个基点至23.0%

•GAAP将归属于EnPro工业公司的持续经营业务的摊薄后每股收益为0.39美元,而去年摊薄后的每股收益为1.26美元

•归属于EnPro工业公司的持续经营业务的调整后摊薄后每股收益*从去年的1.89美元下降16.4%,至1.58美元

•强劲的运营现金流和自由现金流*以及资本充足的资产负债表,为持续增长的投资提供了充足的灵活性


北卡罗来纳州夏洛特,2023年10月31日——EnPro工业公司(纽约证券交易所代码:NPO)今天公布了截至2023年9月30日的三个月和九个月的财务业绩。

总裁兼首席执行官埃里克·瓦兰考特表示:“由于半导体行业疲软,先进表面技术板块的下滑抵消了第三季度密封技术板块持续的强劲表现。”“尽管存在这些宏观不利因素,但Enpro第三季度调整后的息税折旧摊销前利润率为23.0%,今年迄今为止为23.6%。我们保持健康的能力
半导体低迷时期的利润率反映了我们平衡的投资组合和弹性的商业模式所带来的好处。我们将在整个周期中继续投资我们的半导体业务,并且完全有能力从人们普遍预期的未来十年该行业将翻一番中受益。”

Vaillancourt先生继续说:“我们的资产负债表强劲,我们将继续创造良好的自由现金流。我们正在投资整个公司的有机增长机会和生产率的提高,同时谨慎地进行收购,以扩大我们的领先能力,满足我们的战略和财务标准。”

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财务要闻
(百万美元,每股数据除外)
季度已结束
9月30日
20232022改变
净销售额$250.7 $280.1 (10.5)%
归属于EnPro Industries, Inc.的持续经营业务收入$8.3 $26.2 (68.3)%
归属于EnPro Industries, Inc.的持续经营业务的摊薄后每股收益$0.39 $1.26 (69.0)%
归属于EnPro Industries, Inc.的持续经营业务的调整后净收益*$33.1 $39.4 (16.0)%
调整后的持续经营业务摊薄后每股收益*$1.58 $1.89 (16.4)%
调整后的息税折旧摊销前利润*$57.7 $71.3 (19.1)%
调整后的息税折旧摊销前利润率*23.0 %25.5 %
*非公认会计准则衡量标准。有关GAAP指标的调整和对账,请参阅随附的时间表。

2023 年第三季度合并业绩

与2022年第三季度相比,2.507亿美元的销售额下降了10.5%。不包括剥离业务和外汇折算的影响,销售额同比下降10.8%。半导体市场的缓慢以及食品、药品和商用车原始设备制造商需求的疲软被定价行动和核市场的持续强劲需求所部分抵消。

2023年第三季度的公司支出为940万美元,较2022年第三季度的910万美元略有增加,原因是专业费用和人事相关成本的增加主要被激励性薪酬成本的减少所抵消。

归属于EnPro Industries, Inc.的持续经营业务收入为830万美元,而去年同期为2620万美元。归属于EnPro工业公司的摊薄后每股收益为0.39美元,而去年同期为1.26美元。同比变化主要是由先进表面技术(或 “AST”)板块的疲软以及2023年有效税率的提高推动的。
归属于EnPro工业公司的持续经营业务的调整后净收益为3,310万美元,与2022年第三季度相比下降了16.0%,持续经营业务的调整后摊薄后每股收益从去年同期的1.89美元下降了16.4%,至1.58美元。

调整后的息税折旧摊销前利润*为5,770万美元,占总销售额的23.0%,与去年同期相比下降了19.1%,这主要是由于AST板块的疲软。
2023 年第三季度细分市场亮点
(除非另有说明,所有结果均反映与上一年度的比较)

密封技术-利用不同终端市场的关键应用保护环境
Garlock、STEMCO 和 Technetics 集团

季度已结束
9月30日
(百万美元)20232022改变
销售$161.4$157.92.2%
调整后的分部息税折旧摊销前$48.0$39.720.9%
调整后的分部息折旧摊销前利润率29.7%25.1%

•销售额较上年同期增长2.2%,这得益于定价举措的积极影响以及核市场的强劲需求,但部分被食品和药品销量的下降所抵消
2


以及商用车 OEM 市场。不包括2022年第四季度剥离业务的业绩和外汇折算,销售额与去年同期相比增长了1.4%。
•调整后的细分市场息税折旧摊销前利润为4,800万美元,同比增长20.9%,调整后的息税折旧摊销前利润率扩大了约460个基点,原因是定价走势、核市场销量强劲以及商用车市场售后市场表现的改善足以抵消其他市场销量的下降和劳动力成本的上涨。不包括资产剥离和外汇折算的影响,调整后的分部息税折旧摊销前利润与去年同期相比增长了20.2%。

先进表面技术-前沿的精密制造、涂层、清洁和翻新解决方案以及创新的光学滤光片产品 — NxEdge、Technetics Semi、LeanTeq 和 Alluxa

季度已结束
9月30日
(百万美元)20232022改变
销售$89.4$122.5(27.0)%
调整后的分部息税折旧摊销前$19.0$39.9(52.4)%
调整后的分部息折旧摊销前利润率21.3%32.6%

•销售额与去年同期相比下降了27.0%,这主要是受当前半导体资本设备支出放缓和晶圆开工放缓的推动。不包括外汇折算,销售额同比下降26.5%。
•调整后的分部息税折旧摊销前利润较上年同期下降了52.4%,分部息税折旧摊销前利润率下降了约11个百分点,这主要是由于销量下降、不利的组合以及支持长期增长机会的投资。不包括外汇折算的影响,调整后的分部息税折旧摊销前利润与去年同期相比下降了51.4%。

资产负债表、现金流和资本配置

在截至2023年9月30日的九个月中,该公司通过持续经营业务的经营活动创造了1.548亿美元的现金流,扣除2,070万美元的资本支出后,产生了1.341亿美元的自由现金流。相比之下,除去年的1,020万美元资本支出后,持续经营业务活动产生的现金流为1.116亿美元,自由现金流为1.014亿美元。在第三季度,该公司定期支付每股0.29美元的季度股息,截至2023年9月30日的九个月中,股息支付总额为1,830万美元。

Enpro在第三季度末的总债务为6.486亿美元,现金为3.298亿美元。未兑现的信用证总额为1,000万美元。Enpro在7月用可用现金偿还了1.337亿美元的A-1定期贷款,包括应计利息。

季度分红

Enpro于2023年10月25日宣布定期派发每股0.29美元的季度股息。股息将于2023年12月13日支付给截至2023年11月29日营业结束时的登记股东。

2023 年指南

Enpro继续预计,与2022年相比,2023年的收入将保持相对平稳。现在,预计2023年调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的摊薄后每股收益将分别处于2.48亿美元至2.56亿美元和6.70美元至7.10美元的指导区间的较低水平。

电话会议、网络直播信息和演示

Enpro将于今天,美国东部时间10月31日上午8点30分举行电话会议,讨论2023年第三季度的财务业绩。希望参与电话会议的投资者应在电话会议开始前大约10分钟拨打1-877-407-0832,并提供会议接入代码13725739。电话会议的网络直播和
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随附的幻灯片演示文稿可从该公司的网站 https://www.enproindustries.com 访问。要访问收益报告,请点击公司主页上的链接登录网络直播。

主要细分市场运营绩效衡量标准

管理层用于分配资源和评估分部业绩的主要指标是调整后的分部息税折旧摊销前利润,即分部收入减去运营费用和该分部可识别的其他成本,不包括收购和剥离费用、重组成本、减值费用、非控股权益补偿、收购日库存公允价值调整的摊销以及折旧和摊销。调整后分部息税折旧摊销前利润的计算中不包括不直接归因于分部的支出、公司支出、净利息支出、与资产出售相关的损益和所得税。根据美国公认会计原则(“GAAP”),管理层用于分配资源和评估分部业绩的主要指标必须在财务报表脚注中披露,因此,根据美国证券交易委员会的适用法规,为每个细分市场列出的此类指标不被视为非公认会计准则衡量标准。

非公认会计准则财务信息

本新闻稿包含未按照公认会计原则编制的财务指标。其中包括归属于EnPro工业公司的调整后净收益、归属于EnPro工业公司的调整后摊薄后每股收益、调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润率、调整后的分部息税折旧摊销前利润总额和自由现金流。新闻稿中附有显示这些历史非公认会计准则财务指标与可比GAAP指标对账情况的表格。预计2023年全年调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的摊薄后每股收益的计算方式与所附表格中这些指标的历史列报方式一致。由于这些估计值具有前瞻性,因此将此类指标与可比的GAAP指标进行量化对账是不切实际的,因此没有提供此类GAAP衡量标准。

管理层认为,这些非公认会计准则指标是投资者评估公司经营业绩的常用财务指标,当与公司的合并财务报表一起阅读时,它们是评估公司持续运营和不同时期业绩的有用工具。此外,这些是公司在内部评估其业务整体业绩时使用的一些因素。管理层承认,有许多项目会影响公司报告的业绩,这些非公认会计准则指标中反映的调整并不旨在列出所有可能影响这些业绩的项目。此外,这些非公认会计准则指标不一定与其他公司使用的类似标题的指标相似。

前瞻性陈述和指导

根据1995年《私人证券诉讼改革法》,本新闻稿中表达信念、期望或意图的声明,包括2023年指导方针和其他非历史事实的陈述,均为前瞻性陈述。它们涉及许多风险和不确定性,可能导致实际事件和结果与此类前瞻性陈述存在重大差异。这些风险和不确定性包括但不限于:公司业务及其客户业务所服务的市场的经济状况,其中一些是周期性的,周期性衰退;地缘政治活动对这些市场的影响,包括与乌克兰武装冲突以及以色列和哈马斯之间的武装冲突相关的不稳定以及可能影响台湾的任何冲突或冲突威胁;实施政府封锁、关税和贸易保护措施的不确定性,比如”适用于各类产品的 “反倾销” 税和进出口许可要求,以及对从公司开展业务的国家进口、销售和出口的一类产品实施贸易制裁,或失去与其开展业务的国家的 “正常贸易关系” 地位,都可能显著增加公司的产品成本或减少其销售并损害其业务;原材料价格和供应方面的不确定性,包括因不稳定而造成的不确定性地缘政治冲突;公司在半导体、生命科学和其他技术驱动型市场实现预期增长的能力方面存在不确定性,包括获得CHIPS法案支持以及新法案完成时机的不确定性
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亚利桑那州设施;相关外币汇率波动或适用利率意外上涨的影响;推出新产品的意外延迟或问题;任何劳资纠纷的影响;竞争对手宣布新产品、服务或技术创新;公司定价政策或竞争对手定价政策的变化;与AST板块依赖少数重要客户相关的风险;公司识别能力的不确定性并完成符合其战略的业务收购,成功整合其收购的任何业务;以及清偿或有负债所需的付款金额的不确定性,包括与已终止的业务、其他剥离的业务和公司前身已终止的业务相关的或有负债,包括某些产品的负债、环境问题、员工福利和离职法定义务以及其他事项。Enpro向美国证券交易委员会提交的文件,包括其最新的10-K表和10-Q表报告,更详细地描述了这些风险和其他风险和不确定性。Enpro不承诺更新本新闻稿中的任何前瞻性陈述,以反映管理层预期的任何变化或此类陈述所依据的假设或情况的任何变化。

全年指引受上述风险和不确定性的影响,特别不包括已发行股票数量的变化、未来和待定收购的影响、处置和相关交易成本、重组成本、关税和贸易紧张局势对2023年9月30日之后市场需求和成本的增量影响,以及该日期之后的外汇汇率变动的影响。

关于 Enpro

Enpro是一家领先的工业技术公司,专注于许多终端市场的关键应用,包括半导体、光子学、工业加工、航空航天、食品和制药以及生命科学。Enpro在纽约证券交易所上市,股票代码为 “NPO”。有关Enpro的更多信息,请访问该公司的网站 http://www.enproindustries.com。

投资者联系人:Milt Childress
执行副总裁和
首席财务官
詹姆斯·根蒂尔
投资者关系副总裁
EnPro 工业株式会社
电话:704-731-1527卡内基大道 5605 号
北卡罗来纳州夏洛特,28209
电子邮件:investor.relations@enproindustries.comwww.enproindustries

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附录



合并财务信息与对账
6



EnPro 工业株式会社
合并运营报表(未经审计)
截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度和九个月
(以百万计,每股数据除外)
季度已结束九个月已结束
9月30日9月30日9月30日9月30日
2023202220232022
净销售额$250.7 $280.1 $810.2 $827.3 
销售成本151.1 169.3 479.7 509.5 
毛利99.6 110.8 330.5 317.8 
运营费用:
销售、一般和管理65.6 65.8 210.3 205.1 
商誉减值— — 60.8 — 
其他2.1 0.1 3.1 2.3 
运营费用总额67.7 65.9 274.2 207.4 
营业收入31.9 44.9 56.3 110.4 
利息支出(10.8)(9.4)(34.9)(24.2)
利息收入3.7 0.1 11.3 0.3 
其他收入(支出)(1.9)0.3 (4.3)(1.7)
所得税前持续经营的收入22.9 35.9 28.4 84.8 
所得税支出(14.7)(9.1)(17.0)(19.8)
持续经营的收入8.2 26.8 11.4 65.0 
已终止业务的收入,包括扣除税款的销售收益— 0.7 11.4 13.9 
净收入8.2 27.5 22.8 78.9 
减去:归因于可赎回非控股权益的净收益(亏损)(0.1)0.6 (4.3)0.8 
归属于EnPro Industries, Inc.的净收益 $8.3 $26.9 $27.1 $78.1 
归属于EnPro工业公司普通股股东的收益:
来自持续经营业务的收入,扣除税款$8.3 $26.2 $15.7 $64.2 
已终止业务的收入,包括扣除税款的销售收益— 0.7 11.4 13.9 
归属于EnPro Industries, Inc.的净收益 $8.3 $26.9 $27.1 $78.1 
归属于EnPro Industries, Inc. 的基本每股收益:
持续运营$0.40 $1.26 $0.75 $3.09 
已终止的业务— 0.03 0.55 0.67 
每股基本收益$0.40 $1.29 $1.30 $3.76 
已发行普通股平均值20.9 20.8 20.9 20.8 
归属于EnPro工业公司的摊薄后每股收益:
持续运营$0.39 $1.26 $0.75 $3.08 
已终止的业务— 0.03 0.54 0.66 
摊薄后的每股收益$0.39 $1.29 $1.29 $3.74 
已发行普通股平均值21.0 20.9 21.0 20.9 
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EnPro 工业株式会社
合并现金流量表(未经审计)
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中
(以百万计)
20232022
持续经营业务的经营活动
净收入$22.8 $78.9 
为将净收入与持续经营业务活动提供的净现金进行对账而进行的调整:
已终止业务的收入,扣除税款(11.4)(13.9)
与出售已终止业务相关的税款(3.3)— 
折旧18.4 19.4 
摊销52.7 58.5 
商誉减值60.8 — 
递延所得税(1.6)(1.9)
基于股票的薪酬7.9 4.6 
其他非现金调整3.9 4.9 
扣除业务剥离影响后的资产负债变化:
应收账款,净额16.9 (17.0)
库存5.4 (19.2)
应付账款(9.6)2.7 
其他流动资产和负债2.7 (13.2)
其他非流动资产和负债(10.8)7.8 
持续经营业务的经营活动提供的净现金154.8 111.6 
持续经营的投资活动
购置不动产、厂房和设备(20.7)(10.2)
出售业务的收益25.7 0.6 
衍生合约结算的收入— 27.4 
购买短期投资(35.8)— 
赎回短期投资35.0 — 
其他0.5 2.9 
持续经营业务的投资活动提供的净现金4.7 20.7 
持续经营的融资活动
债务收益— 60.5 
偿还债务(143.1)(304.2)
已支付的股息(18.3)(17.6)
其他(1.4)(7.8)
用于持续经营业务融资活动的净现金(162.8)(269.1)
已终止业务的现金流
运营现金流(0.6)8.8 
投资现金流— (4.3)
由(用于)已终止业务提供的净现金(0.6)4.5 
汇率变动对现金和现金等价物的影响(0.7)(39.6)
现金和现金等价物的净减少(4.6)(171.9)
期初的现金和现金等价物334.4 338.1 
期末的现金和现金等价物$329.8 $166.2 
现金流信息的补充披露:
在此期间支付的现金用于:
利息$29.2 $15.8 
所得税,扣除退款$10.8 $35.8 
8



EnPro 工业株式会社
合并资产负债表(未经审计)
截至2023年9月30日和2022年12月31日
(以百万计)
9月30日十二月三十一日
20232022
流动资产
现金和现金等价物$329.8 $334.4 
应收账款,净额119.5 137.1 
库存145.9 151.9 
预付费用和其他流动资产41.3 44.9 
已终止业务的流动资产— 15.9 
流动资产总额636.5 684.2 
财产、厂房和设备,净额186.0 185.2 
善意805.2 863.8 
其他无形资产749.6 799.8 
其他资产124.0 114.8 
总资产$2,501.3 $2,647.8 
流动负债
长期债务的当前到期日$8.1 $15.6 
应付账款63.6 73.4 
应计费用123.4 120.2 
已终止业务的流动负债— 2.3 
流动负债总额195.1 211.5 
长期债务640.5 775.1 
应付递延税和非当期所得税133.7 136.5 
其他负债106.2 111.7 
负债总额1,075.5 1,234.8 
可赎回的非控制性权益17.9 17.9 
股东权益
普通股0.2 0.2 
额外的实收资本302.5 299.2 
留存收益1,139.0 1,130.2 
累计其他综合亏损(32.6)(33.3)
国库中按成本持有的普通股(1.2)(1.2)
股东权益总额1,407.9 1,395.1 
负债和权益总额$2,501.3 $2,647.8 










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EnPro 工业株式会社
细分市场信息(未经审计)
截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度和九个月
(以百万美元计)
销售
季度已结束九个月已结束
9月30日9月30日
2023202220232022
密封技术$161.4 $157.9 $511.4 $467.4 
先进的表面技术89.4 122.5 299.1 360.7 
250.8 280.4 810.5 828.1 
减去:细分市场间销售(0.1)(0.3)(0.3)(0.8)
$250.7 $280.1 $810.2 $827.3 
归属于EnPro Industries, Inc.的持续经营业务收入 $8.3 $26.2 $15.7 $64.2 
扣除利息、所得税、折旧前的收益
摊销和其他选定项目(调整后的分部息税折旧摊销前利润)
季度已结束九个月已结束
9月30日9月30日
2023202220232022
密封技术$48.0 $39.7 $153.9 $118.1 
先进的表面技术19.0 39.9 72.6 112.6 
$67.0 $79.6 $226.5 $230.7 
调整后的分部息折旧摊销前利润率
季度已结束九个月已结束
9月30日9月30日
2023202220232022
密封技术29.7 %25.1 %30.1 %25.3 %
先进的表面技术21.3 %32.6 %24.3 %31.2 %
26.7 %28.4 %28.0 %27.9 %
调整后的分部息税折旧摊销前利润与归属于EnPro Industries, Inc.的持续经营收入的对账
季度已结束九个月已结束
9月30日9月30日
2023202220232022
归属于EnPro Industries, Inc.的持续经营业务收入$8.3 $26.2 $15.7 $64.2 
加:归因于可赎回非控股权益的净收益(亏损)(0.1)0.6 (4.3)0.8 
持续经营的收入8.2 26.8 11.4 65.0 
所得税支出(14.7)(9.1)(17.0)(19.8)
所得税前持续经营的收入22.9 35.9 28.4 84.8 
收购和资产剥离费用— — — 0.4 
非控股权益补偿分配1
— (0.6)(0.3)(0.1)
收购日库存公允价值调整的摊销— 1.0 — 12.3 
重组和减值费用2.0 0.1 2.6 1.2 
折旧和摊销费用23.5 25.7 70.9 77.7 
公司开支9.4 9.1 35.1 31.4 
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利息支出,净额7.1 9.3 23.6 23.9 
商誉减值— — 60.8 — 
其他支出(收入),净额2.1 (0.9)5.4 (0.9)
调整后的分部息税折旧摊销前$67.0 $79.6 $226.5 $230.7 

调整后的分部息税折旧摊销前利润是指分部收入减去运营费用和该分部可识别的其他成本,不包括收购和剥离费用、重组和减值费用、非控股权益补偿、收购日库存公允价值调整的摊销、商誉减值以及折旧和摊销。

公司费用包括一般公司管理费用。调整后分部息税折旧摊销前利润的计算中不包括不直接归因于分部的支出、公司支出、净利息支出、与资产出售相关的损益和所得税。应申报部门的会计政策与公司的会计政策相同。

1非控股权益补偿分配是指与收购LeanTeQ和Alluxa的部分展期权益相关的薪酬支出调整,该股权会因LeanTeQ和Alluxa卖方的某些类型的解雇而减少,并且与相应收购的条款直接相关。除非出现某些离职情况,否则在与收购相关的看跌期权和看涨期权期限内,这笔费用将继续被确认为薪酬支出。Enpro 于 2022 年 12 月收购了 LeanTeQ 的非控股权益。
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EnPro 工业株式会社
调整后的分部息税折旧摊销前利润对账项目(未经审计)
截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度和九个月
(以百万计)
截至2023年9月30日的季度
密封技术先进的表面技术分部总数
重组和减值费用$1.6 $0.4 $2.0 
折旧和摊销费用$6.2 $17.3 $23.5 


截至2022年9月30日的季度
密封技术先进的表面技术分部总数
非控股权益补偿分配1
$— $(0.6)$(0.6)
收购日库存公允价值调整的摊销$— $1.0 $1.0 
重组和减值费用$0.1 $— $0.1 
折旧和摊销费用$6.3 $19.4 $25.7 


截至2023年9月30日的九个月
密封技术先进的表面技术分部总数
非控股权益补偿分配1
$— $(0.3)$(0.3)
重组和减值费用$1.7 $0.9 $2.6 
折旧和摊销费用$18.9 $52.0 $70.9 

截至 2022 年 9 月 30 日的九个月
密封技术先进的表面技术分部总数
收购和资产剥离费用$— $0.4 $0.4 
非控股权益补偿分配1
$— $(0.1)$(0.1)
收购日库存公允价值调整的摊销$— $12.3 $12.3 
重组和减值费用$0.6 $0.6 $1.2 
折旧和摊销费用$19.9 $57.8 $77.7 

1非控股权益补偿分配是指与收购LeanTeQ和Alluxa所得的部分展期权益相关的薪酬支出,这部分股权会因LeanTeQ和Alluxa卖方的某些类型的解雇而减少,并且与之直接相关
相应收购的条款。除非出现某些离职情况,否则在与收购相关的看跌期权和看涨期权期限内,这笔费用将继续被确认为薪酬支出。Enpro 于 2022 年 12 月收购了 LeanTeQ 的非控股权益。




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EnPro 工业株式会社
对账所得税前持续经营收入与归属于EnPro Industries, Inc.的调整后持续经营收入和调整后的摊薄后每股收益(未经审计)
截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度和九个月
(以百万计,每股数据除外)
截至9月30日的季度
20232022
$摊薄后的平均已发行普通股每股$摊薄后的平均已发行普通股每股
归属于EnPro Industries, Inc.的持续经营业务收入$8.3 21.0$0.39 $26.2 20.9$1.26 
归属于可赎回非控股权益的净收益(亏损)(0.1)0.6 
所得税支出14.7 9.1 
所得税前持续经营的收入22.9 35.9 
销售、一般和管理方面的调整:
非控股权益补偿分配1
— (0.6)
与收购相关的无形资产的摊销17.1 18.7 
其他运营费用和销售成本的调整:
重组和减值费用2.2 0.1 
收购日库存公允价值调整的摊销— 0.9 
其他营业外开支的调整:
环境储备调整0.4 0.1 
与先前出售的业务相关的成本0.4 0.2 
养老金支出(收入)(非服务成本)0.4 (0.7)
与剥离已终止业务相关的外汇损失2
0.5 — 
其他调整:
其他0.2 0.2 
所得税前持续经营业务的调整后收入44.1 54.8 
调整后的所得税支出(11.1)(14.8)
归因于可赎回非控股权益的净亏损(收益)0.1 (0.6)
归属于EnPro Industries, Inc.的持续经营业务的调整后收入$33.1 21.0$1.58 3$39.4 20.9$1.893
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截至9月30日的九个月
20232022
$摊薄后的平均已发行普通股每股$摊薄后的平均已发行普通股每股
归属于EnPro Industries, Inc.的持续经营业务收入$15.7 21.0$0.75 $64.2 20.9$3.08 
归属于可赎回非控股权益的净收益(亏损)(4.3)0.8 
所得税支出17.0 19.8 
所得税前持续经营的收入28.4 84.8 
销售、一般和管理方面的调整:
收购和资产剥离费用0.1 1.0 
非控股权益补偿分配1
(0.3)(0.2)
与收购相关的无形资产的摊销51.5 56.3 
其他运营费用和销售成本的调整:
重组和减值费用3.2 2.2 
收购日库存公允价值调整的摊销— 12.1 
其他营业外开支的调整:
石棉应收账款调整— 2.8 
环境储备调整0.5 (0.2)
与先前出售的业务相关的成本0.8 0.8 
养老金支出(收入)(非服务成本)1.1 (2.1)
商誉减值56.6 — 
与剥离已终止业务相关的外汇损失2
1.5 — 
其他调整:
其他0.3 0.6 
所得税前持续经营业务的调整后收入143.7 158.1 
调整后的所得税支出(35.9)(42.7)
归因于可赎回非控股权益的净亏损(收益)4.3 (0.8)
归属于EnPro Industries, Inc.的持续经营业务的调整后收入$112.1 21.0$5.35 3$114.6 20.9$5.49 3

公司管理层认为,了解某些选定项目对公司报告的归属于EnPro Industries, Inc.的净收益和归属于EnPro Industries, Inc.的摊薄后每股收益(包括可能不时出现的项目)的影响将有助于财务报表的读者。本附表中调整的项目是管理层在预算编制或预测未来各期业绩时未包括的项目,因为它们通常与事件发生期间的特定事件有关。本演示文稿使读者能够更好地将EnPro Industries, Inc.与其他多元化的工业制造公司进行比较,这些公司不会受到重组活动、与先前出售业务相关的成本、收购和资产剥离或其他选定项目的零星影响。上表中的调整仅与归属于EnPro Industries, Inc.的支出有关,并已进行了调整,以删除任何归因于非控股权益的金额。
管理层承认,有许多项目会影响公司报告的业绩,本清单并不打算列出所有可能影响这些业绩的项目。
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其他调整包括合并运营报表中的销售、一般和管理、销售成本和其他运营费用。
上面列出的调整后所得税支出是使用标准化的全公司有效税率计算的,其中不包括2023年和2022年期间分别为25.0%和27.0%的离散项目。每股金额的计算方法是除以该期间摊薄后的已发行普通股的加权平均股数。
1非控股权益补偿分配是指与收购LeanTeQ和Alluxa的部分展期权益相关的薪酬支出调整,该股权会因LeanTeQ和Alluxa卖方的某些类型的解雇而减少,并且与相应收购的条款直接相关。除非出现某些离职情况,否则在与收购相关的看跌期权和看涨期权期限内,这笔费用将继续被确认为薪酬支出。Enpro 于 2022 年 12 月收购了 LeanTeQ 的非控股权益。
2在出售GGB(算作已终止业务)方面,我们在2022年第四季度发行了一张以外币计价的国内外实体之间的公司间票据。由于这份报告,我们因2023年汇率变动而出现亏损。2023年1月,我们对未偿还票据进行了套期保值,以减少相关收益或损失。
3调整后的摊薄后每股收益。
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EnPro 工业株式会社
归属于EnPro Industries, Inc.的持续经营收入与调整后的息税折旧摊销前利润的对账(未经审计)
截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度和九个月
(以百万计)
季度已结束九个月已结束
9月30日9月30日
2023202220232022
归属于EnPro Industries, Inc.的持续经营业务收入$8.3 $26.2 $15.7 $64.2 
归属于可赎回非控股权益的净收益(亏损)(0.1)0.6 (4.3)0.8 
持续经营的收入8.2 26.8 11.4 65.0 
调整以得出扣除利息、所得税、折旧、摊销和其他选定项目的收益(调整后的息税折旧摊销前利润):
利息支出,净额7.1 9.3 23.6 23.9 
所得税支出14.7 9.1 17.0 19.8 
折旧和摊销费用23.6 25.7 71.1 77.9 
重组和减值费用2.2 0.1 3.2 2.2 
环境储备调整0.4 0.1 0.5 (0.2)
与先前出售的业务相关的成本0.4 0.2 0.8 0.8 
收购和资产剥离费用— — 0.1 1.0 
养老金支出(收入)(非服务成本)0.4 (0.7)1.1 (2.1)
非控股权益补偿分配1
— (0.6)(0.3)(0.1)
石棉应收账款调整— — — 2.8 
收购日库存公允价值调整的摊销— 1.0 — 12.3 
与剥离已终止业务相关的外汇损失2
0.5 — 1.5 — 
商誉减值— — 60.8 — 
其他0.2 0.3 0.3 0.6 
调整后 EBITDA$57.7 $71.3 $191.1 $203.9 

1非控股权益补偿分配是指与收购LeanTeQ和Alluxa所得的部分展期权益相关的薪酬支出,由于LeanTeQ和Alluxa卖方的某些类型的解雇,该股权可能会减少,并且与相应收购的条款直接相关。除非出现某些离职情况,否则在与收购相关的看跌期权和看涨期权期限内,这笔费用将继续被确认为薪酬支出。Enpro 于 2022 年 12 月收购了 LeanTeQ 的非控股权益。

2在出售GGB(算作已终止业务)方面,我们在2022年第四季度发行了一张以外币计价的国内外实体之间的公司间票据。由于这份报告,我们因2023年汇率变动而出现亏损。2023年1月,我们对未偿还票据进行了套期保值,以减少相关收益或损失。

补充披露:列报的调整后息税折旧摊销前利润也代表公司2026年到期的5.75%优先票据契约中定义为 “息税折旧摊销前利润” 的金额。在截至2023年9月30日的九个月中,上述调整后的息税折旧摊销前利润中约有46%归因于Enpro的子公司,这些子公司不为公司2026年到期的5.75%的优先票据提供担保。

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EnPro 工业株式会社
自由现金流对账(未经审计)
(以百万计)
自由现金流——截至2023年9月30日的九个月
持续经营业务的经营活动提供的净现金$154.8 
购买不动产、厂房和设备(20.7)
自由现金流$134.1 
自由现金流——截至2022年9月30日的九个月
持续经营业务的经营活动提供的净现金$111.6 
购买不动产、厂房和设备(10.2)
自由现金流$101.4 


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