大成美国律师事务所

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2024年2月13日

Immunic, Inc.

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回复：S-3 表格上的注册声明

女士们、先生们：

我们曾担任特拉华州的一家公司 Immunic, Inc.（“ ”公司”），关于公司根据经修订的1933年《证券法》（“证券 法”）向美国证券交易委员会提交的S-3表格（“注册声明”）上的注册声明（“注册声明”），用于注册转售55,944,067股公司普通股，面值每股0.0001美元， 包括（i）4股公司目前已发行和流通的4,751,286股普通股（“已发行的 股”），以及 (ii) 11,192,781股公司普通股可发行时发行某些预先注资的认股权证 （“认股权证股份，连同已发行股份”）的行使，注册声明中注明的卖出股东将不时发行和 出售此类股票。应公司的要求，本意见是根据该法第S-K条例第601（b）（5）项 向您提交的。

在提出本意见时，我们审查了以下文件的原件、 经认证的副本或以其他方式确定为真实副本：(i) 公司的经修订和重述的公司注册证书 ，(ii) 公司的第三次修订和重述的章程，(iii) 注册声明，(iv) 公司与股份有关的公司诉讼程序 ，以及 (v) 像我们这样的其他文书和文件在这种情况下认为是必要的。

我们假设我们检查过的所有文件及其所有签名的真实性和真实性，以及我们审查的所有文件副本与原件相符。

基于前述内容并以此为依据，并遵守此处所述的 资格、限制和例外情况，我们认为，在适当考虑我们 认为相关的法律考虑后，(1) 流通股已有效发行、已全额支付且不可估值；(2) 根据预先注资认股权证的条款行使发行的认股权证股份 将必须有效发行，已全额付清，且不可征税。

我们的意见受联邦和州破产、 破产、重组、安排、暂停、欺诈性转让以及其他与有担保债权人或无担保债权人权利有关或影响一般无担保债权人权利（或仅影响特定类型债务人的债权人权利）的法律的影响，我们对此不表示任何意见。

我们的意见受公平或公共政策一般原则 对任何补救措施或契约的可执行性施加的限制，包括但不限于实质性、 诚信和公平交易的概念、禁令救济或其他公平补救措施的可用性，以及公平原则 的适用（无论在法律诉讼中还是衡平法程序中考虑强制执行）。

除 特拉华州一般公司法和美利坚合众国联邦法律外，我们对任何司法管辖区的法律均不发表任何意见。

我们特此同意将本意见作为注册声明附录 5.1 纳入 ，并同意在注册声明中 “法律事务” 标题下提及我们公司。 在给予我们的同意时，我们不承认我们属于《证券法》第 7 条或其相关规则和条例需要征得同意的人员类别。