附录 99.1
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索菲亚·红 |
Rick Muscha |
| 莱迪思半导体公司 |
莱迪思半导体公司 |
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莱迪思半导体报告
2023 年第四季度和全年业绩
- r记录 F拉尔 Y2023 年 R收入为 737 美元 m百万， uP 12% y耳朵 OVER Y耳朵
俄勒冈州希尔斯伯勒——2024年2月12日——低功耗可编程领导者莱迪思半导体公司（纳斯达克股票代码：LSCC）今天公布了截至2023年12月30日的第四财季和全年财务业绩。
2023年第四季度的收入为1.706亿美元，GAAP毛利率为69.7％，GAAP摊薄后每股净收益为0.71美元，其中包括与估值发布相关的摊薄后每股0.41美元的纯GAAP所得税优惠。按非公认会计准则计算，毛利率为70.4％，摊薄后每股净收益为0.45美元。
2023年全年收入为7.372亿美元，GAAP毛利率为69.8％，GAAP摊薄后每股净收益为1.85美元，包括与估值发布相关的摊薄后每股0.41美元的纯公认会计准则所得税优惠。按非公认会计准则计算，毛利率为70.4％，摊薄后每股净收益为2.01美元。
总裁兼首席执行官吉姆·安德森表示：“我们在2023年实现了两位数的年收入增长，毛利率创历史新高，利润持续增长。尽管短期内存在周期性行业不利因素，但凭借快速扩大的产品组合和强劲的客户势头，我们仍然处于有利的长期地位。”
首席财务官雪莉·路德表示：“我们在2023年全年实现了28.8％的营业利润率，按非公认会计准则计算实现了创纪录的39.8％，按公认会计原则计算的毛利率增长至69.8％，非公认会计准则的毛利率增长至70.4％。我们在2023年创造了创纪录的运营现金流水平，与上年相比增长了13％，并且在年底退出时未偿债务为零。此外，在第四季度，我们回购了约90万股股票，这是我们连续第13个季度回购股票。”
部分第四季度和2023年全年财务业绩和比较（以千计，每股数据除外）
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GAAP 财务业绩（未经审计） |
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Q4 2023 |
Q3 2023 |
Q4 2022 |
Q/Q |
Y/Y |
2023 财年 |
2022 财年 |
年/年 |
|||||||||
|
收入 |
$ 170,596 |
$ 192,169 |
$ 175,960 |
(11.2)% |
(3.0)% |
$ 737,154 |
$ 660,356 |
11.6% |
||||||||
|
毛利率% |
69.7% |
70.0% |
69.4% |
(30) bps |
30 bps |
69.8% |
68.5% |
130 bps |
||||||||
|
研发费用百分比 |
23.3% |
21.9% |
19.8% |
140 bps |
350 bps |
21.7% |
20.6% |
110 bps |
||||||||
|
销售和收购费用百分比 |
20.3% |
17.3% |
18.4% |
300 bps |
190 bps |
18.6% |
18.5% |
10 bps |
||||||||
|
运营费用 |
$ 75,798 |
$ 77,644 |
$ 68,050 |
(2.4)% |
11.4% |
$ 302,400 |
$ 264,683 |
14.2% |
||||||||
|
运营收入 |
$ 43,149 |
$ 56,917 |
$ 54,016 |
(24.2)% |
(20.1)% |
$ 212,270 |
$ 187,367 |
13.3% |
||||||||
|
净收入 |
$ 98,706 |
$ 53,788 |
$ 51,913 |
83.5% |
90.1% |
$ 259,061 |
$ 178,882 |
44.8% |
||||||||
|
每股净收益-基本 |
$ 0.72 |
$ 0.39 |
$ 0.38 |
$ 0.33 |
$ 0.34 |
$ 1.88 |
$ 1.30 |
$ 0.58 |
||||||||
|
每股净收益-摊薄 |
$ 0.71 |
$ 0.38 |
$ 0.37 |
$ 0.33 |
$ 0.34 |
$ 1.85 |
$ 1.27 |
$ 0.58 |
||||||||
2023年第四季度GAAP净收益包括与估值补贴发放相关的摊薄后每股0.41美元的所得税优惠。2023年全年GAAP净收益包括与估值补贴发放相关的摊薄后每股0.41美元的所得税优惠。
|
非公认会计准则*财务业绩（未经审计） |
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|
Q4 2023 |
Q3 2023 |
Q4 2022 |
Q/Q |
Y/Y |
2023 财年 |
2022 财年 |
年/年 |
|||||||||
|
收入 |
$ 170,596 |
$ 192,169 |
$ 175,960 |
(11.2)% |
(3.0)% |
$ 737,154 |
$ 660,356 |
11.6% |
||||||||
|
毛利率% |
70.4% |
70.6% |
70.0% |
(20) bps |
40 bps |
70.4% |
69.1% |
130 bps |
||||||||
|
研发费用百分比 |
18.7% |
18.2% |
16.8% |
50 bps |
190 bps |
17.8% |
17.4% |
40 bps |
||||||||
|
销售和收购费用百分比 |
13.8% |
12.1% |
13.1% |
170 bps |
70 bps |
12.8% |
13.0% |
(20) bps |
||||||||
|
运营费用 |
$ 55,495 |
$ 58,206 |
$ 52,469 |
(4.7)% |
5.8% |
$ 225,702 |
$ 200,997 |
12.3% |
||||||||
|
运营收入 |
$ 64,563 |
$ 77,408 |
$ 70,653 |
(16.6)% |
(8.6)% |
$ 293,580 |
$ 255,363 |
15.0% |
||||||||
|
净收入 |
$ 62,801 |
$ 73,578 |
$ 68,367 |
(14.6)% |
(8.1)% |
$ 280,660 |
$ 246,679 |
13.8% |
||||||||
|
每股净收益-基本 |
$ 0.46 |
$ 0.53 |
$ 0.50 |
$ (0.07) |
$ (0.04) |
$ 2.04 |
$ 1.80 |
$ 0.24 |
||||||||
|
每股净收益-摊薄 |
$ 0.45 |
$ 0.53 |
$ 0.49 |
$ (0.08) |
$ (0.04) |
$ 2.01 |
$ 1.75 |
$ 0.26 |
||||||||
GAAP 代表美国公认会计原则。非公认会计准则代表公认会计原则，不包括公司管理层在分析公司经营业绩和了解公司收益趋势时排除的某些活动的影响。与这些指标相关的其他信息包含在下文 “非公认会计准则财务指标” 中。有关GAAP与非GAAP业绩的对账，请参见附表 “美国公认会计原则与非公认会计准则财务指标的对账”。
2023 年第四季度和全年亮点：
| • | 全年收入增长：与2022年相比，2023年全年的收入增长了12％。2023 年第四季度收入同比下降3％，环比下降11％。 | |
| • | 利润扩张：与2022年全年相比，2023年全年毛利率在公认会计原则和非公认会计准则基础上均增长了130个基点。与2022年第四季度相比，2023年第四季度毛利率在公认会计原则基础上增长了30个基点，在非公认会计准则基础上增长了40个基点。 | |
| • |
扩大回购计划：莱迪思董事会授权公司在2024年12月底之前再回购最多2.5亿美元的已发行普通股。在过去的十三个季度连续回购股票中，公司总共回购了约480万股股票。 |
|
| • | 首届开发者大会：超过5,000人注册，35场会议，40多场技术演示，以及来自宝马、Meta和NVIDIA等客户的主题演讲。 | |
| • | 与英伟达合作：推出了新的参考设计平台，以加快使用莱迪思Nexus和NVIDIA Jetson Orin和IGX Orin平台的高性能边缘人工智能应用程序的开发。 | |
| • | 持续快速扩展产品组合：推出了基于屡获殊荣的莱迪思Avant™ 平台的两个全新中档FPGA器件系列。推出了莱迪思针对特定应用的解决方案堆栈的四个新版本。发布了莱迪思高级计算机视觉软件和软件工具的关键更新。 | |
| • |
超过30个行业奖项：莱迪思在2023年获得了30多个行业奖项，其中包括连续第四年被全球半导体联盟评为最受尊敬的半导体公司和最佳财务管理半导体公司。 |
业务展望——2024年第一季度：
| • | 2024年第一季度的收入预计在1.3亿美元至1.5亿美元之间。 | |
| • | 按非公认会计准则计算，2024年第一季度的毛利率预计为69％正负1％。 | |
| • | 按非公认会计准则计算，2024年第一季度的总运营支出预计在5400万美元至5600万美元之间。 |
非公认会计准则 财务措施：此外 关于根据公认会计原则（GAAP）编制的财务指标，本财报提到了非公认会计准则财务指标。 关于2024年第一季度的展望，影响GAAP衡量毛利率百分比和总运营支出的财务指标的某些项目是 无法在前瞻性基础上获得，因为如果没有不合理的努力，就无法合理预测此类项目，因为影响我们从非公认会计准则指标中排除的项目的金额和发生时间是不可预测的，包括某些巨额和/或不可预测的费用，例如股票薪酬支出；正常业务过程之外的诉讼费用；以及重组。因此，公司无法合理估计非公认会计准则毛利率百分比或非公认会计准则总运营支出的GAAP衡量标准，以作为季度指导或与该季度GAAP的相应对账表。 从定性角度来看，我们对毛利率百分比和总运营支出的财务指标的GAAP衡量标准与对这些项目的非公认会计准则衡量标准之间的差异将由与本新闻稿稍后财务表中描述的项目相似的项目组成，例如但不限于某些巨额和/或不可预测的费用，例如股票薪酬支出；正常业务流程以外的诉讼费用；以及重组。本新闻稿中包含有关公司使用非公认会计准则指标的原因、这些指标与最直接可比的GAAP指标的对账以及与这些指标相关的其他信息的更多信息。
投资者电话会议/网络直播详情：
莱迪思半导体将在美国东部时间2月12日星期一下午5点审查公司第四财季和2023年全年的财务业绩和业务展望。直播音频通话的拨入号码是 1-877-407-3982 或 1-201-493-6780，会议识别号为 13743739。电话会议的网络直播也将在www.latticesemi.com的投资者关系栏目上播出。该公司的财务指导将仅限于对公开季度财报电话会议的评论以及本新闻稿中包含的公开业务展望声明。
前瞻性陈述通知：
本新闻稿包含1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述，涉及估计、假设、风险和不确定性。任何关于我们的预期、信念、计划、目标、假设或未来事件或业绩的陈述都不是历史事实，也不是对未来业绩的保证，可能是前瞻性的。此类前瞻性陈述包括但不限于与我们的快速产品组合扩张、长期状况、短期周期性行业不利因素、客户势头加速相关的陈述，以及标题为 “业务展望——2024年第一季度” 的陈述。其他前瞻性陈述可能用诸如 “将”、“可能”、“应该”、“可能”、“期望”、“计划”、“项目”、“预期”、“打算”、“预测”、“未来”、“相信”、“估计”、“预测”、“提议”、“潜在”、“继续” 或否定这些术语或其他类似术语的词语来表示。
由于可能影响客户需求的全球经济状况、半导体行业的周期性、定价和通货膨胀压力、竞争行动、国际贸易争端和制裁以及全球疫情的潜在影响等因素，未来收入的估计本质上是不确定的。实际毛利率百分比和运营费用可能与估计值有所不同，其基础包括收入水平的变化、产品定价和组合的变化、晶圆、组装、测试和其他成本的变化、制造产量的变化、未能持续改善运营以及股价变动导致的实际薪酬费用金额。实际业绩可能与我们的预期存在重大差异，并且受风险和不确定性的影响，这些风险和不确定性与我们的整体业务息息相关，包括莱迪思最新的10-K表年度报告第1A项中所述的风险和不确定性，以及莱迪思向美国证券交易委员会提交的其他文件中可能不时补充的风险和不确定性，所有这些文件均以引用方式明确纳入此处。
莱迪思认为，这些以及其他风险和不确定性可能导致实际业绩与前瞻性陈述存在重大差异。新的风险因素不时出现，莱迪思的管理层不可能预测所有的风险因素。您不应依赖前瞻性陈述，因为实际结果可能与任何前瞻性陈述中表达的结果存在重大差异。此外，任何前瞻性陈述仅在发表之日起适用。公司无意也没有义务更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于本声明发布之日之后的事件或情况造成的，还是为了反映意外事件的发生。
非公认会计准则财务指标：
本新闻稿及随附的表格和附注中包括某些非公认会计准则财务指标，这些指标补充了公司根据美国公认会计原则编制的合并财务信息，包括非公认会计准则毛利率、毛利率百分比、研发费用、销售和收购费用、运营收入、其他（支出）收入、净收入、所得税支出、净收益、摊薄后的每股净收益（基本收益和每股净收益）。提出的非公认会计准则指标不包括主要与股票薪酬和相关的工资税影响、正常业务范围之外的诉讼费用、收购的无形资产的摊销、重组计划和其他费用以及这些项目的估计税收影响、递延所得税净额的非现金变化、税法变化和其他税收调整相关的费用和调整。这些费用和调整是公司定期或非核心运营活动的结果。公司在本新闻稿所附的表格和附注中描述了这些非公认会计准则财务指标，并将其与最直接可比的GAAP指标进行了对账。
公司管理层认为，这些非公认会计准则财务指标为查看我们业绩的各个方面提供了一种另一种有用的方式，与我们的GAAP业绩一起来看，与单独的GAAP指标相比，可以更全面地了解影响我们持续财务业绩和经营业绩的各种因素和趋势。管理层还将这些非公认会计准则指标用于战略和业务决策、内部预算、预测和资源分配流程，并认为投资者应该有机会获得类似的数据。公司使用的非公认会计准则财务信息可能与其他公司使用的不同。这些非公认会计准则指标仅供参考和比较之用，不能替代公认会计原则，应与本新闻稿所附表格中的合并财务信息一起考虑。
关于莱迪思半导体公司：
莱迪思半导体（纳斯达克股票代码：LSCC）是低功耗可编程领导者。在不断增长的通信、计算、工业、汽车和消费市场中，我们通过网络解决客户问题，从边缘到云端。我们的技术、长期的关系以及对世界一流支持的承诺使我们的客户能够快速、轻松地释放他们的创新，创造一个智能、安全和互联的世界。
如需了解有关莱迪思的更多信息，请访问www.latticesemi.com。你也可以通过领英、推特、脸书、YouTube、微信、微博或优酷关注我们。
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莱迪思半导体公司
合并运营报表
（以千计，每股数据除外）
（未经审计）
|
三个月已结束 |
年终了 |
|||||||||||||||||||
|
12月30日， |
9月30日 |
十二月三十一日 |
12月30日， |
十二月三十一日 |
||||||||||||||||
|
2023 |
2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
||||||||||||||||
|
收入 |
$ | 170,596 | $ | 192,169 | $ | 175,960 | $ | 737,154 | $ | 660,356 | ||||||||||
|
销售成本 |
51,649 | 57,608 | 53,894 | 222,484 | 208,306 | |||||||||||||||
|
毛利率 |
118,947 | 134,561 | 122,066 | 514,670 | 452,050 | |||||||||||||||
|
运营费用： |
||||||||||||||||||||
|
研究和开发 |
39,787 | 42,048 | 34,779 | 159,770 | 135,767 | |||||||||||||||
|
销售、一般和管理 |
34,661 | 33,217 | 32,355 | 137,244 | 122,076 | |||||||||||||||
|
收购的无形资产的摊销 |
869 | 870 | 870 | 3,478 | 3,778 | |||||||||||||||
|
重组 |
481 | 1,509 | 46 | 1,908 | 2,551 | |||||||||||||||
|
收购相关 |
— | — | — | — | 511 | |||||||||||||||
|
运营费用总额 |
75,798 | 77,644 | 68,050 | 302,400 | 264,683 | |||||||||||||||
|
运营收入 |
43,149 | 56,917 | 54,016 | 212,270 | 187,367 | |||||||||||||||
|
利息收入（支出），净额 |
1,453 | 954 | (1,280 | ) | 2,041 | (4,146 | ) | |||||||||||||
|
其他收入（支出），净额 |
802 | 14 | (24 | ) | 545 | (1,109 | ) | |||||||||||||
|
所得税前收入 |
45,404 | 57,885 | 52,712 | 214,856 | 182,112 | |||||||||||||||
|
所得税（福利）支出 |
(53,302 | ) | 4,097 | 799 | (44,205 | ) | 3,230 | |||||||||||||
|
净收入 |
$ | 98,706 | $ | 53,788 | $ | 51,913 | $ | 259,061 | $ | 178,882 | ||||||||||
|
每股净收益： |
||||||||||||||||||||
|
基本 |
$ | 0.72 | $ | 0.39 | $ | 0.38 | $ | 1.88 | $ | 1.30 | ||||||||||
|
稀释 |
$ | 0.71 | $ | 0.38 | $ | 0.37 | $ | 1.85 | $ | 1.27 | ||||||||||
|
每股计算中使用的股份： |
||||||||||||||||||||
|
基本 |
137,686 | 137,948 | 137,095 | 137,694 | 137,321 | |||||||||||||||
|
稀释 |
139,114 | 139,828 | 139,631 | 139,790 | 140,667 | |||||||||||||||
莱迪思半导体公司
简明合并资产负债表
（以千计）
（未经审计）
|
12月30日， |
十二月三十一日 |
|||||||
|
2023 |
2022 |
|||||||
|
资产 |
||||||||
|
流动资产： |
||||||||
|
现金和现金等价物 |
$ | 128,317 | $ | 145,722 | ||||
|
应收账款，净额 |
104,373 | 94,018 | ||||||
|
库存，净额 |
98,826 | 110,375 | ||||||
|
其他流动资产 |
36,430 | 29,052 | ||||||
|
流动资产总额 |
367,946 | 379,167 | ||||||
|
财产和设备，净额 |
49,546 | 47,614 | ||||||
|
经营租赁使用权资产 |
14,487 | 17,590 | ||||||
|
无形资产，净额 |
20,974 | 25,070 | ||||||
|
善意 |
315,358 | 315,358 | ||||||
|
递延所得税 |
57,762 | 1,022 | ||||||
|
其他长期资产 |
14,821 | 12,892 | ||||||
| $ | 840,894 | $ | 798,713 | |||||
|
负债和股东权益 |
||||||||
|
流动负债： |
||||||||
|
应付账款 |
$ | 34,487 | $ | 42,036 | ||||
|
应计负债 |
36,048 | 48,467 | ||||||
|
应计工资债务 |
26,865 | 36,870 | ||||||
|
流动负债总额 |
97,400 | 127,373 | ||||||
|
长期债务 |
— | 128,752 | ||||||
|
扣除流动部分的长期经营租赁负债 |
10,739 | 13,618 | ||||||
|
其他长期负债 |
40,735 | 41,807 | ||||||
|
负债总额 |
148,874 | 311,550 | ||||||
|
股东权益 |
692,020 | 487,163 | ||||||
| $ | 840,894 | $ | 798,713 | |||||
莱迪思半导体公司
简明合并现金流量表
（以千计）
（未经审计）
|
年终了 |
||||||||
|
12月30日， |
十二月三十一日 |
|||||||
|
2023 |
2022 |
|||||||
|
来自经营活动的现金流： |
||||||||
|
净收入 |
$ | 259,061 | $ | 178,882 | ||||
|
为将净收益与（用于）经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整： |
||||||||
|
股票薪酬支出 |
70,197 | 55,530 | ||||||
|
折旧和摊销 |
34,432 | 29,323 | ||||||
|
递延所得税准备金的变化 |
(58,614 | ) | (1,420 | ) | ||||
|
其他非现金调整 |
7,017 | 8,415 | ||||||
|
资产和负债的净变动 |
(42,505 | ) | (31,924 | ) | ||||
|
由（用于）经营活动提供的净现金 |
269,588 | 238,806 | ||||||
|
来自投资活动的现金流： |
||||||||
|
资本支出 |
(20,098 | ) | (23,338 | ) | ||||
|
其他投资活动 |
(13,152 | ) | (11,594 | ) | ||||
|
由（用于）投资活动提供的净现金 |
(33,250 | ) | (34,932 | ) | ||||
|
来自融资活动的现金流： |
||||||||
|
扣除发行成本的长期债务收益 |
— | 148,597 | ||||||
|
偿还长期债务 |
(130,000 | ) | (178,750 | ) | ||||
|
回购普通股 |
(80,004 | ) | (110,132 | ) | ||||
|
与股票薪酬活动相关的净现金流 |
(43,713 | ) | (47,787 | ) | ||||
|
由（用于）融资活动提供的净现金 |
(253,717 | ) | (188,072 | ) | ||||
|
汇率变动对现金的影响 |
(26 | ) | (1,650 | ) | ||||
|
现金和现金等价物的净增加（减少） |
(17,405 | ) | 14,152 | |||||
|
期初现金和现金等价物 |
145,722 | 131,570 | ||||||
|
期末现金和现金等价物 |
$ | 128,317 | $ | 145,722 | ||||
|
现金流信息和非现金投资和融资活动的补充披露： |
||||||||
|
已付利息 |
$ | 3,240 | $ | 3,973 | ||||
|
已缴的所得税，扣除退款 |
$ | 15,754 | $ | 4,621 | ||||
|
经营租赁付款 |
$ | 8,344 | $ | 7,419 | ||||
莱迪思半导体公司
补充历史财务信息
（未经审计）
|
三个月已结束 |
年终了 |
|||||||||||||||||||
|
12月30日， |
9月30日 |
十二月三十一日 |
12月30日， |
十二月三十一日 |
||||||||||||||||
|
2023 |
2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
||||||||||||||||
|
资产负债表信息 |
||||||||||||||||||||
|
A/R 未付收入天数 (DSO) |
56 | 50 | 49 | |||||||||||||||||
|
库存天数 (DIO) |
175 | 165 | 187 | |||||||||||||||||
|
收入百分比（按地理位置划分） |
||||||||||||||||||||
|
亚洲 |
60 | % | 61 | % | 65 | % | 60 | % | 71 | % | ||||||||||
|
美洲 |
22 | % | 17 | % | 19 | % | 20 | % | 15 | % | ||||||||||
|
欧洲（包括非洲） |
18 | % | 22 | % | 16 | % | 20 | % | 14 | % | ||||||||||
|
收入百分比（按终端市场划分）* |
||||||||||||||||||||
|
通信和计算 |
34 | % | 36 | % | 42 | % | 35 | % | 43 | % | ||||||||||
|
工业和汽车 |
59 | % | 57 | % | 51 | % | 59 | % | 48 | % | ||||||||||
|
消费者 |
7 | % | 7 | % | 7 | % | 6 | % | 9 | % | ||||||||||
|
收入 $M（按终端市场划分）* |
||||||||||||||||||||
|
通信和计算 |
$ | 58.7 | $ | 68.4 | $ | 73.2 | $ | 257.6 | $ | 282.9 | ||||||||||
|
工业和汽车 |
$ | 99.8 | $ | 109.9 | $ | 89.6 | $ | 433.5 | $ | 319.4 | ||||||||||
|
消费者 |
$ | 12.1 | $ | 13.9 | $ | 13.2 | $ | 46.1 | $ | 58.1 | ||||||||||
|
收入百分比（按渠道划分） |
||||||||||||||||||||
|
分布 |
82 | % | 90 | % | 89 | % | 87 | % | 89 | % | ||||||||||
|
直接 |
18 | % | 10 | % | 11 | % | 13 | % | 11 | % | ||||||||||
* 在2023财年第一季度，我们调整了终端市场类别。以往各期已重新分类，以匹配本期的列报方式。
莱迪思半导体公司
美国公认会计原则与非公认会计准则财务指标的对账
（以千计，每股数据除外）
（未经审计）
|
三个月已结束 |
年终了 |
|||||||||||||||||||
|
12月30日， |
9月30日 |
十二月三十一日 |
12月30日， |
十二月三十一日 |
||||||||||||||||
|
2023 |
2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
||||||||||||||||
|
毛利率对账 |
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|
GAAP 毛利率 |
$ | 118,947 | $ | 134,561 | $ | 122,066 | $ | 514,670 | $ | 452,050 | ||||||||||
|
股票薪酬-毛利率 (1) |
1,111 | 1,053 | 1,056 | 4,612 | 4,310 | |||||||||||||||
|
非公认会计准则毛利率 |
$ | 120,058 | $ | 135,614 | $ | 123,122 | $ | 519,282 | $ | 456,360 | ||||||||||
|
毛利率百分比对账 |
||||||||||||||||||||
|
GAAP 毛利率% |
69.7 | % | 70.0 | % | 69.4 | % | 69.8 | % | 68.5 | % | ||||||||||
|
股票薪酬-毛利率 (1) |
0.7 | % | 0.6 | % | 0.6 | % | 0.6 | % | 0.6 | % | ||||||||||
|
非公认会计准则毛利率百分比 |
70.4 | % | 70.6 | % | 70.0 | % | 70.4 | % | 69.1 | % | ||||||||||
|
研发费用百分比（研发费用百分比）对账 |
||||||||||||||||||||
|
GAAP 研发费用百分比 |
23.3 | % | 21.9 | % | 19.8 | % | 21.7 | % | 20.6 | % | ||||||||||
|
股票薪酬-研发 (1) |
(4.6 | )% | (3.7 | )% | (3.0 | )% | (3.9 | )% | (3.2 | )% | ||||||||||
|
非公认会计准则研发费用百分比 |
18.7 | % | 18.2 | % | 16.8 | % | 17.8 | % | 17.4 | % | ||||||||||
|
销售、一般和管理费用百分比（SG&A 费用百分比）对账 |
||||||||||||||||||||
|
GAAP SG&A 费用百分比 |
20.3 | % | 17.3 | % | 18.4 | % | 18.6 | % | 18.5 | % | ||||||||||
|
股票薪酬-SG&A (1) |
(5.3 | )% | (4.6 | )% | (4.7 | )% | (5.3 | )% | (5.1 | )% | ||||||||||
|
诉讼费用 (2) |
(1.2 | )% | (0.6 | )% | (0.6 | )% | (0.5 | )% | (0.4 | )% | ||||||||||
|
非公认会计准则销售和收购费用百分比 |
13.8 | % | 12.1 | % | 13.1 | % | 12.8 | % | 13.0 | % | ||||||||||
|
运营费用对账 |
||||||||||||||||||||
|
GAAP 运营费用 |
$ | 75,798 | $ | 77,644 | $ | 68,050 | $ | 302,400 | $ | 264,683 | ||||||||||
|
股票薪酬——运营 (1) |
(16,811 | ) | (15,956 | ) | (13,584 | ) | (67,340 | ) | (54,119 | ) | ||||||||||
|
诉讼费用 (2) |
(2,098 | ) | (1,103 | ) | (1,081 | ) | (3,928 | ) | (2,727 | ) | ||||||||||
|
收购的无形资产的摊销 |
(869 | ) | (870 | ) | (870 | ) | (3,478 | ) | (3,778 | ) | ||||||||||
|
重组和其他 |
(525 | ) | (1,509 | ) | (46 | ) | (1,952 | ) | (3,062 | ) | ||||||||||
|
非公认会计准则运营费用 |
$ | 55,495 | $ | 58,206 | $ | 52,469 | $ | 225,702 | $ | 200,997 | ||||||||||
|
运营收入对账 |
||||||||||||||||||||
|
GAAP 运营收入 |
$ | 43,149 | $ | 56,917 | $ | 54,016 | $ | 212,270 | $ | 187,367 | ||||||||||
|
股票薪酬-毛利率 (1) |
1,111 | 1,053 | 1,056 | 4,612 | 4,310 | |||||||||||||||
|
股票薪酬——运营 (1) |
16,811 | 15,956 | 13,584 | 67,340 | 54,119 | |||||||||||||||
|
诉讼费用 (2) |
2,098 | 1,103 | 1,081 | 3,928 | 2,727 | |||||||||||||||
|
收购的无形资产的摊销 |
869 | 870 | 870 | 3,478 | 3,778 | |||||||||||||||
|
重组和其他 |
525 | 1,509 | 46 | 1,952 | 3,062 | |||||||||||||||
|
非公认会计准则运营收入 |
$ | 64,563 | $ | 77,408 | $ | 70,653 | $ | 293,580 | $ | 255,363 | ||||||||||
| (1) | 股票薪酬的非公认会计准则调整包括相关的税收支出。 | |
| (2) | 与为Steven A.W. De Jaray、Perienne De Jaray和Darrell R. Oswalde向公司提出的超出正常业务流程的索赔进行辩护相关的法律费用。 |
莱迪思半导体公司
美国公认会计原则与非公认会计准则财务指标的对账
（以千计，每股数据除外）
（未经审计）
|
三个月已结束 |
年终了 |
|||||||||||||||||||
|
12月30日， |
9月30日 |
十二月三十一日 |
12月30日， |
十二月三十一日 |
||||||||||||||||
|
2023 |
2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
||||||||||||||||
|
运营收入百分比对账 |
||||||||||||||||||||
|
GAAP 运营收入百分比 |
25.3 | % | 29.6 | % | 30.7 | % | 28.8 | % | 28.4 | % | ||||||||||
|
非公认会计准则毛利率和运营调整的累积影响 |
12.5 | % | 10.7 | % | 9.5 | % | 11.0 | % | 10.3 | % | ||||||||||
|
非公认会计准则运营收入百分比 |
37.8 | % | 40.3 | % | 40.2 | % | 39.8 | % | 38.7 | % | ||||||||||
|
其他收入（支出）对账 |
||||||||||||||||||||
|
GAAP 其他收入（支出），净额 |
$ | 802 | $ | 14 | $ | (24 | ) | $ | 545 | $ | (1,109 | ) | ||||||||
|
长期债务再融资造成的损失 |
— | — | 4 | — | 739 | |||||||||||||||
|
非公认会计准则其他收入（支出），净额 |
$ | 802 | $ | 14 | $ | (20 | ) | $ | 545 | $ | (370 | ) | ||||||||
|
所得税（福利）费用对账 |
||||||||||||||||||||
|
GAAP 所得税（福利）支出 |
$ | (53,302 | ) | $ | 4,097 | $ | 799 | $ | (44,205 | ) | $ | 3,230 | ||||||||
|
非公认会计准则调整的估计税收影响 |
1,170 | 1,467 | 187 | 5,679 | 938 | |||||||||||||||
|
递延所得税净额的非现金变化 (3) |
56,913 | — | — | 56,913 | — | |||||||||||||||
|
税法的变化 (4) |
(764 | ) | (766 | ) | — | (2,881 | ) | — | ||||||||||||
|
非公认会计准则所得税支出 |
$ | 4,017 | $ | 4,798 | $ | 986 | $ | 15,506 | $ | 4,168 | ||||||||||
|
净收入对账 |
||||||||||||||||||||
|
GAAP 净收入 |
$ | 98,706 | $ | 53,788 | $ | 51,913 | $ | 259,061 | $ | 178,882 | ||||||||||
|
股票薪酬-毛利率 (1) |
1,111 | 1,053 | 1,056 | 4,612 | 4,310 | |||||||||||||||
|
股票薪酬——运营 (1) |
16,811 | 15,956 | 13,584 | 67,340 | 54,119 | |||||||||||||||
|
诉讼费用 (2) |
2,098 | 1,103 | 1,081 | 3,928 | 2,727 | |||||||||||||||
|
收购的无形资产的摊销 |
869 | 870 | 870 | 3,478 | 3,778 | |||||||||||||||
|
重组和其他 |
525 | 1,509 | 46 | 1,952 | 3,062 | |||||||||||||||
|
长期债务再融资造成的损失 |
— | — | 4 | — | 739 | |||||||||||||||
|
非公认会计准则调整的估计税收影响 |
(1,170 | ) | (1,467 | ) | (187 | ) | (5,679 | ) | (938 | ) | ||||||||||
|
递延所得税净额的非现金变化 (3) |
(56,913 | ) | — | — | (56,913 | ) | — | |||||||||||||
|
税法的变化 (4) |
764 | 766 | — | 2,881 | — | |||||||||||||||
|
非公认会计准则净收入 |
$ | 62,801 | $ | 73,578 | $ | 68,367 | $ | 280,660 | $ | 246,679 | ||||||||||
| (1) |
股票薪酬的非公认会计准则调整包括相关的税收支出。 |
|||||||||||||||||||||||
| (2) | 与为Steven A.W. De Jaray、Perienne De Jaray和Darrell R. Oswalde向公司提出的超出正常业务流程的索赔进行辩护相关的法律费用。 | |||||||||||||||||||||||
| (3) | 与我们在2023财年第四季度发放5,690万美元美国递延所得税资产的估值补贴相关的净递延所得税的非现金变化。 | |||||||||||||||||||||||
|
(4) |
税法变更的调整反映了我们在2017年减税和就业法案中对外国业务征税的增加，这与出于税收目的的研发成本的资本化和随后的摊销有关。 | |||||||||||||||||||||||
莱迪思半导体公司
美国公认会计原则与非公认会计准则财务指标的对账
（以千计，每股数据除外）
（未经审计）
|
三个月已结束 |
年终了 |
|||||||||||||||||||
|
12月30日， |
9月30日 |
十二月三十一日 |
12月30日， |
十二月三十一日 |
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|
2023 |
2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
||||||||||||||||
|
每股净收益对账 |
||||||||||||||||||||
|
GAAP 每股净收益——基本 |
$ | 0.72 | $ | 0.39 | $ | 0.38 | $ | 1.88 | $ | 1.30 | ||||||||||
|
非公认会计准则调整的累积影响 |
(0.26 | ) | 0.14 | 0.12 | 0.16 | 0.50 | ||||||||||||||
|
非公认会计准则每股净收益——基本 |
$ | 0.46 | $ | 0.53 | $ | 0.50 | $ | 2.04 | $ | 1.80 | ||||||||||
|
GAAP 每股净收益——摊薄后 |
$ | 0.71 | $ | 0.38 | $ | 0.37 | $ | 1.85 | $ | 1.27 | ||||||||||
|
非公认会计准则调整的累积影响 |
(0.26 | ) | 0.15 | 0.12 | 0.16 | 0.48 | ||||||||||||||
|
非公认会计准则每股净收益——摊薄后 |
$ | 0.45 | $ | 0.53 | $ | 0.49 | $ | 2.01 | $ | 1.75 | ||||||||||
|
每股计算中使用的股份： |
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|
基本 |
137,686 | 137,948 | 137,095 | 137,694 | 137,321 | |||||||||||||||
|
稀释 |
139,114 | 139,828 | 139,631 | 139,790 | 140,667 | |||||||||||||||