附录 99.1 ENERSYS 于 2024 年 2 月 7 日发布的有关财务的新闻稿

2024财年第三季度的业绩

ENERSYS公布2024财年第三季度业绩

毛利率为28.9％，比上年增长570个基点，每股收益为1.86美元，比上年增长72％

2024财年第三季度亮点

（除非另有说明，否则所有比较均与2023财年第三季度的比较）

•实现净销售额8.62亿美元，下降6％，这主要是由电信和宽带暂停支出推动的

•实现通用汽车28.9％，+570个基点，其中包括通过减少通货膨胀法案/IRC 45X税收抵免获得的5900万美元收益

•调整后的通用汽车（b）达到30.7％，+760个基点；不包括来自IRC 45X税收抵免的5900万美元收益23.9％，增长80个基点

•创造了9300万美元的营业收益，增长了18％，调整后的营业收益（2）为1.3亿美元，增长53％

•已实现摊薄后每股收益为1.86美元，增长72％，调整后的摊薄后每股收益（1）为2.56美元，增长102％

•在运营现金流为1.35亿美元的情况下，将净杠杆率（a）降至息税折旧摊销前利润的1.1倍

•发布了第二份气候相关财务披露工作组（TCFD）年度报告

•季度末之后，发行了3亿美元的本金总额为6.625％的优先票据，2032年到期

宾夕法尼亚州雷丁，2024年2月7日（美国商业资讯）——工业应用储能解决方案的全球领导者EnerSys（纽约证券交易所代码：ENS）今天公布了截至2023年12月31日的2024财年第三季度业绩。

我们很高兴公布2024财年第三季度，调整后的每股收益高于指导区间的中点。销售额与上年相比有所下降，原因是我们继续看到电信和宽带市场的需求暂停，以及Motive Power订单恢复正常，但专业、服务和数据中心的强劲增长部分抵消了这一点，尤其是在美洲。我们继续保持价格，这证明了我们为客户提供的价值。本季度的订单率有所提高，账面到账量为1.0。在免维护系统销售持续增长的支持下，Motive Power在本季度实现了强劲的营业收益。我们在为我们的新客户交付首批15个快速充电和存储（FC＆S）系统方面取得了持续的进展，计划于今年夏天开始安装，随着这一新业务领域的出现，我们的销售渠道持续增长。在当前较低的电信和宽带需求环境下，我们将继续采取果断行动，降低成本，并正在重新平衡生产线以提高生产率。

在本季度，根据美国财政部发布的有关《美国国税法》第45X条的其他拟议法规，我们得出的结论是，我们有资格获得相关税收抵免的电池销售额超过了先前的预期，这支持了我们28.9％的毛利率。结果，我们记录了5900万美元的收益，其中包括2900万美元的追溯信贷。我们现在预计，我们每年的IRC 45X税收抵免额估计在1.2亿美元至1.6亿美元之间。

我们的资产负债表是本季度的亮点，运营现金流转换率为177％，调整后的自由现金流转换（b）为106％，这使杠杆率降至1.1倍的息税折旧摊销前利润。我们通过对特定原材料和产品采取有针对性的方法来减少库存。

我们将继续有条不紊地执行我们的战略增长计划。我们对EnerSys作为电气化和储能应用全球领导者的地位仍然充满信心，需求是由关键的全球大趋势推动的。凭借我们行业领先的系统解决方案和强大的客户关系，我们完全有能力在多样化的终端市场中实现增长。

EnerSys 总裁兼首席执行官 David M. Shaffer

(a) 净杠杆率是一种非公认会计准则财务指标，根据我们的信贷协议定义，并在GAAP与非GAAP财务指标的对账中进行了讨论。

(b) 调整后的毛利率和调整后的自由现金流转换是在《公认会计原则与非公认会计准则财务指标对账》中定义和讨论的非公认会计准则财务指标。

(1) 调整后的摊薄后每股收益是一项非公认会计准则财务指标，在公认会计原则与非公认会计准则财务指标的对账中进行了讨论。

(2) 营业收益是根据公司因重组和退出活动、商誉减值和无限期无形资产及其他资产、收购活动以及与运营单位业绩无直接关系的费用和贷项而产生的费用和贷项进行调整的。营业收益与非公认会计准则调整后收益的对账见标题为 “业务板块经营业绩” 部分的表格。

(3) 净收益根据折旧、摊销、利息和所得税进行了调整，以得出非公认会计准则息税折旧摊销前利润。非公认会计准则调整后的息税折旧摊销前利润根据某些费用进行了进一步调整，例如重组和退出活动、商誉减值、无限期无形资产和其他资产、收购活动以及其他费用和贷项，如《公认会计原则与非公认会计准则财务指标对账》中所述。

结果摘要

2024 年第三季度

2024财年第三季度的净销售额为8.615亿美元，较去年第三季度的9.202亿美元净销售额下降了6.4％。与上一季度相比的下降是由于有机产量下降了7％，但部分被定价上涨1％所抵消。

2024财年第三季度归属于EnerSys股东的净收益（“净收益”）为7,620万美元，摊薄每股收益1.86美元，其中包括扣除税收影响后的2,880万美元，摊薄每股收益0.70美元，来自下表中进一步详细描述的重点项目，将非公认会计准则调整后的财务指标与报告金额进行对账。

2023财年第三季度的净收益为4,440万美元，摊薄每股收益为1.08美元，其中包括790万美元的不利突出税收影响，合摊薄每股收益0.19美元，来自下表中进一步详细描述的重点项目，将非公认会计准则调整后的财务指标与报告金额进行对账。

不包括这些重点项目，按非公认会计准则计算，2024财年第三季度调整后的摊薄后每股净收益为2.56美元，而公司于2023年12月19日公布的第三季度摊薄后每股收益为2.50美元至2.60美元。相比之下，去年第三季度调整后的摊薄后每股净收益为1.27美元。请参阅此处标题为 “GAAP与非GAAP财务指标的对账” 的章节，以了解

关于公司使用非公认会计准则调整后财务信息的讨论，其中包括截至2023年12月31日和2023年1月1日的季度公认会计准则和非公认会计准则调整后财务指标的对账表。

在2024财年第一季度，我们推出了新的业务线——新风险投资，其中包括用于减少需求费用的储能和管理系统、公用事业备用电源和电动汽车的动态快速充电。新风险投资板块的财务业绩包括启动运营费用，并包含在我们的营业收益中，并包含在公司和其他项目中。

截至2024年的财政年度

2024财年九个月的净销售额为26.711亿美元，较去年九个月的净销售额27.186亿美元下降了1.7％。这一下降是由于有机交易量下降了8％，部分被定价上涨5％和外币折算增长1％所抵消。

2024财年九个月的净收益为2.082亿美元，摊薄每股收益为5.02美元，其中包括扣除税收影响后的5190万美元，摊薄每股收益1.25美元，来自下表中进一步详细描述的重点项目，将非公认会计准则调整后的财务指标与报告金额进行对账。

2023财年九个月的净收益为1.099亿美元，摊薄每股收益为2.66美元，其中包括扣除税收影响后的3550万美元或摊薄后每股收益0.86美元，来自下表中进一步详细描述的重点项目，将非公认会计准则调整后的财务指标与报告金额进行对账。

按非公认会计准则计算，2024财年九个月的调整后摊薄后每股净收益为6.27美元。相比之下，去年九个月调整后的摊薄后每股净收益为3.52美元。有关公司使用非公认会计准则调整后财务信息的讨论，请参阅此处标题为 “公认会计原则与非公认会计准则财务指标的对账” 的章节。

2024年第四季度展望

在2024财年第四季度，我们预计：

•调整后的摊薄后每股收益在1.98美元至2.08美元之间，其中包括IRA下IRC 45X税收优惠的0.80美元至0.90美元。请注意，美国国税局尚未最终确定与第45X条相关的指导方针，这可能会大幅增加或减少我们在美国生产的符合该抵免条件的电池的数量。

•毛利率在26.0％至28.0％之间，包括来自IRA积分的350个基点至410个基点。

•我们预计2024财年全年的资本支出将在8000万美元至1亿美元之间。

“我们对业务发展轨迹仍然持乐观态度，对我们持续维持定价的能力感到特别满意。尽管我们在大多数终端市场看到了健康的需求趋势，但我们正在谨慎地管理业务，以应对电信和宽带客户暂停的支出。EnerSys首席财务官安德里亚·芬克说，在提供战略上与长期趋势保持一致的创新产品的过程中，我们完全有能力抓住市场机会。

有关公司使用非公认会计准则调整后财务信息的讨论，请参阅此处 “公认会计原则与非公认会计准则财务指标的对账” 标题下的部分。

电话会议和网络直播详情

该公司将于2024年2月8日星期四上午9点（美国东部标准时间）举行电话会议，讨论其2024年第三季度的财务业绩。电话会议的直播和重播可通过 https://edge.media-server.com/mmc/p/ie42kc8w/ 或公司网站的 “投资者关系” 栏目观看 https://investor.enersys.com。

要参加直播，请在 https://register.vevent.com/register/BI08ed58087c944a6ebf8d5ef243abafaa 注册。注册时将提供拨入和唯一的 PIN。

关于 EnerSys

EnerSys是工业应用储能解决方案领域的全球领导者，为全球客户设计、制造和分销能源系统解决方案和动力电池、特种电池、电池充电器、动力设备、电池配件和户外设备外壳解决方案。该公司通过四个业务领域进入市场：能源系统、动力动力、专业和新企业。能源系统，它结合了功率转换，

配电、储能和机柜用于电信、宽带和公用事业行业、不间断电源以及许多需要储能解决方案的应用。动力电池和充电器用于电动叉车和其他工业电动车辆。特种电池用于航空航天和国防应用、大型越野卡车、高级汽车、医疗和安全系统应用。New Ventures为各种应用提供储能和管理系统，包括减少电费、公用事业备用电源和电动汽车的动态快速充电。EnerSys还通过其遍布全球的销售和制造基地为100多个国家的客户提供售后市场和客户支持服务。有关 EnerSys 的更多信息，请访问 www.enersys.com。

可持续性

EnerSys 的可持续发展不仅仅是我们产品的优势和影响。我们对可持续发展的承诺涵盖许多重要的环境、社会和治理问题。可持续发展是我们管理自身运营的基本组成部分。最大限度地减少我们的环境足迹是当务之急。可持续发展是我们对员工、客户和我们所服务社区的承诺。我们的产品有助于在全球范围内产生积极的环境、社会和经济影响。要了解更多信息，请访问：https://www.enersys.com/en/about-us/sustainability/。

关于前瞻性陈述的警告

本新闻稿以及有关本新闻稿主题的口头陈述包含1995年《私人证券诉讼改革法》或《改革法》所指的前瞻性陈述，其中可能包括但不限于有关Enersys的收益估计、支付季度现金分红的意向、向股东返还资本、计划、目标、预期和意图的陈述，以及本新闻稿中包含的非历史事实的其他声明，包括以此类措辞识别的陈述如”相信”、“计划”、“寻找”、“期望”、“打算”、“估计”、“预测”、“将” 和类似的表达。所有涉及EnerSys预计或预计将在未来发生的经营业绩、事件或发展的声明，包括与销售增长、收益或每股收益增长、订单量、积压、未来现金分红的支付、大宗商品价格、股票回购计划的执行、司法或监管程序、识别和实现与收购和处置机会相关的收益的能力以及市场份额的声明，以及对未来表示乐观或悲观的声明其现金分红的经营业绩或收益、股票回购计划、《美国国税法》第45X条的适用情况、疫情的未来应对和影响、我们经营所在市场中美国经济状况的不利发展以及其他不确定性，包括供应链中断、利率变化、通货膨胀压力、地缘政治和其他事态发展以及劳动力短缺对经济复苏和我们的业务的影响，均为前瞻性陈述的意思《改革法》。前瞻性陈述基于管理层当前对未来事件和经营业绩的看法和假设，本质上受重大的业务、经济和竞争不确定性以及突发事件和环境变化的影响，其中许多是公司无法控制的。本新闻稿中的声明是自本新闻稿发布之日起发表的，即使随后由EnerSys在其网站或其他地方发布。EnerSys 不承担任何义务更新或修改这些声明以反映本新闻稿发布之日之后发生的事件或情况。

尽管除非EnerSys认为有合理的依据，否则不会发表前瞻性陈述，但EnerSys无法保证其准确性。除其他外，上述因素可能导致实际结果与这些前瞻性陈述中描述的结果存在重大差异。有关可能影响Enersys业绩的其他因素清单，包括收益预期，请参阅EnerSys向美国证券交易委员会提交的文件，包括 “第7项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 以及 “前瞻性陈述”，载于Enersys截至2023年3月31日财年的10-K表年度报告。不应过分依赖任何前瞻性陈述。

联系

丽莎·哈特曼

投资者关系和企业传播副总裁

enerSys

610-236-4040

电子邮件：investorrelations@enersys.com

enerSys

合并简明收益表（未经审计）

（以百万计，股票和每股数据除外）

enerSys

合并简明资产负债表（未经审计）

（以千计，股票和每股数据除外）

						2023年12月31日						2023年3月31日
资产
流动资产：
现金和现金等价物						$	332,714					$	346,665
应收账款，扣除可疑账款备抵后：2023 年 12 月 31 日-10,312 美元；2023 年 3 月 31 日-8,775 美元						498,499						637,817
库存，净额						755,163						797,798
预付资产和其他流动资产						185,901						113,601
流动资产总额						1,772,277						1,895,881
不动产、厂房和设备，净额						523,558						513,283
善意						691,172						676,715
其他无形资产，净额						334,972						360,412
递延税						53,406						49,152
其他资产						127,253						121,231
总资产						$	3,502,638					$	3,616,674
负债和权益
流动负债：
短期债务						$	30,937					$	30,642
应付账款						342,066						378,641
应计费用						289,892						309,037
流动负债总额						662,895						718,320
长期债务，扣除未摊销的债务发行成本						880,833						1,041,989
递延税						60,065						61,118
其他负债						168,818						191,366
负债总额						1,772,611						2,012,793
承付款和意外开支
股权：
优先股，面值0.01美元，已授权1,000,000股，截至2023年12月31日和2023年3月31日未发行或流通股票						—						—
普通股，截至2023年12月31日，每股面值0.01美元，已授权135,000,000股，已发行56,347,317股，已发行40,399,131股；截至2023年3月31日已发行56,004,613股和已发行40,901,059股						563						560
额外的实收资本						620,408						596,464
按成本计算的库存股，截至2023年12月31日持有的15,948,186股和截至2023年3月31日持有的15,103,554股股票						(822,658)						(740,956)
留存收益						2,112,259						1,930,148
Contra equity-应收赔款						(1,988)						(2,463)
累计其他综合亏损						(182,050)						(183,474)
EnerSys 股东权益总额						1,726,534						1,600,279
不可赎回的非控制性权益						3,493						3,602
权益总额						1,730,027						1,603,881
负债和权益总额						$	3,502,638					$	3,616,674

enerSys

合并简明现金流量表（未经审计）

（以千计）

公认会计原则与非公认会计准则财务指标的对账

本新闻稿包含通过非美国公认会计原则（“GAAP”）确定的方法确定的财务信息。Enersys管理层在分析中使用了非公认会计准则指标 “调整后的净收益”、“调整后的摊薄后每股收益”、“调整后的毛利率”、“调整后的息税折旧摊销前利润”、“每个信贷协议的调整后息税折旧摊销前利润”、“净负债”、“净杠杆率”、“调整后的自由现金流转换”、“按固定货币计算的净销售额” 和 “按固定货币计算的净销售增长率” 公司的业绩。EnerSys在过去几个季度和年度中使用的调整后净收益、调整后的毛利率和调整后的营业收益指标调整了根据公认会计原则确定的净收益和营业收益，以反映与公司重组计划以及其他突出费用和收入项目相关的财务业绩的变化。调整后的息税折旧摊销前利润是我们的管理层用来评估经营业绩的关键绩效指标。由于调整后的息税折旧摊销前利润有助于在更一致的基础上对我们的历史经营业绩进行内部比较，因此我们将该衡量标准用作对业绩的总体评估，以评估业务战略的有效性并进行业务规划。我们将调整后的息税折旧摊销前利润计算为扣除利息收入、利息支出、其他（收益）支出净额、所得税准备金（收益）、折旧和摊销前的净收益，进一步调整后不包括重组和退出活动、商誉减值、无限期无形资产和其他资产、收购活动以及与运营单位绩效没有直接关系的费用和贷项。息税折旧摊销前利润计算为扣除利息收入、利息支出、其他（收益）支出净额、所得税准备金（收益）、折旧和摊销前的净收益。我们将每份信贷协议的非公认会计准则调整后息税折旧摊销前利润定义为根据公认会计原则确定的利息、税款、折旧和摊销净收益，以及我们的信贷协议允许的某些费用或抵免额的净收益，这些费用或抵免是在报告期内记录的。我们将非公认会计准则净负债定义为减去所有现金和现金等价物的总债务、融资租赁债务和信用证，定义见截至最近一个财季末资产负债表上第四次修订后的信贷额度。我们将非公认会计准则净杠杆率定义为每份信贷协议的非公认会计准则净负债除以过去十二个月的非公认会计准则调整后的息税折旧摊销前利润。我们将非公认会计准则自由现金流定义为运营活动提供或使用的净现金减去资本支出。我们将非公认会计准则调整后的自由现金流转换定义为自由现金流除以调整后的净收益。投资者、财务分析师、评级机构和管理层使用自由现金流和调整后的自由现金流转换来帮助评估公司创造现金以寻求旨在提高股东价值的增量机会的能力。我们将非公认会计准则固定货币净销售额定义为不包括外汇汇率变动影响的总净销售额，并用它来确定恒定货币同比增长率。非公认会计准则固定货币收入的计算方法是使用先前比较期的实际汇率，而不是本期有效的实际汇率折算本期收入。固定货币净销售增长率的计算方法是确定本期非公认会计准则固定货币净销售额与本期报告的净销售额除以上一期报告的净销售额之间的差额。管理层认为，这些反映这些非公认会计准则调整的财务指标为评估公司的经营业绩提供了重要的补充信息，不同于业绩，包括不代表持续经营业绩和整体经营业绩的项目；特别是公司因重组活动、商誉减值和无限期无形资产及其他资产、收购活动以及不代表持续经营业绩的费用和贷项与运营单位业绩直接相关，例如重大法律诉讼、Alpha和NorthStar相关无形资产的摊销（以及从2024财年开始摊销所有无形资产）和税收估值补贴的变化，包括与瑞士AHV（老年和遗属保险）融资（TRAF）相关的变动。由于这些费用不是由于持续运营而产生的，也不是由于潜在或先前的收购而产生的，因此它们对衡量我们基础业务的业绩没有那么有用，特别是考虑到其不可预测性质且难以预测。尽管我们将购买的无形资产的摊销排除在这些非公认会计准则指标之外，但管理层认为，投资者必须明白，此类无形资产是作为购买会计的一部分记录的，有助于创收。

非公认会计准则调整的所得税影响是使用发生费用（收益）的司法管辖区的适用法定税率计算的，同时考虑了任何估值补贴。对于那些无需纳税的项目，税收支出（福利）按0％计算。

依据S-K法规第10（e）（1）（i）（B）项中规定的不合理努力例外情况，EnerSys没有提供公司2024财年第四季度调整后的摊薄后每股收益的预计区间的量化对账，后者是最直接可比的GAAP指标。Enersys调整后的2024财年第四季度摊薄后每股收益指引不包括某些本质上不确定且难以预测的非现金、巨额和/或不可预测的费用和收益、重组和退出活动的费用、商誉减值和无限期无形资产、收购和处置活动、法律判决、和解或其他事项以及税收状况，这些项目本质上不确定且难以预测，可能取决于未来的事件受控能力或可靠性较差由管理层预测且不属于公司日常运营活动的一部分可能取决于管理层控制或可靠预测能力较差且不属于公司日常运营活动的一部分的未来事件。由于这些未来排除项目的出现或时间的不确定性，管理层无法准确预测其中许多项目供内部使用，因此，如果没有不合理的努力，就无法根据2024财年第四季度量化调整后的摊薄后每股收益对账来计算2024财年第四季度的摊薄后每股收益对账。

这些非公认会计准则披露作为分析工具存在局限性，不应被视为根据公认会计原则确定的营业收益、净收益或净收入的替代品，也不应单独考虑或替代根据公认会计原则报告的公司业绩分析，也不一定与其他公司可能公布的非公认会计准则业绩指标相提并论。管理层认为，这些非公认会计准则补充信息将有助于了解公司的持续经营业绩。本补充陈述不应被解释为推断公司的未来业绩不会受到根据公认会计原则确定的净收益的类似调整的影响。

下表列出了以固定货币计算的非公认会计准则净销售额和增长率的对账，提供了非公认会计准则固定货币净销售额与公司报告的业务板块净销售额的对账情况。

下表列出了非公认会计准则调整后的营业收益的对账，提供了非公认会计准则调整后的营业收益与公司公布的业务部门经营业绩的对账情况。公司和其他包括在全公司范围内管理的金额，不直接分配给任何应申报的细分市场，主要与IRA生产税收抵免有关。此外，还包括勘探新锂电厂的启动成本以及New Ventures运营部门的启动运营费用。

业务板块经营业绩

NM = 没意义

NM = 没意义

公认会计原则与非公认会计准则财务指标的对账

（未经审计）

下表显示了净收益与息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润的对账情况：

下表提供了上面对账中显示的非公认会计准则调整：

下表显示了毛利和毛利率与调整后毛利率和调整后毛利率的对账情况：

下表显示了运营现金流与自由现金流和调整后自由现金流转换百分比的对账情况：

下表提供了2023年12月31日和2023年1月1日与第四修正信贷额度相关的每份信贷协议净收益与息税折旧摊销前利润（非公认会计准则）和调整后的息税折旧摊销前利润（非公认会计准则）的对账情况：

(1) 截至2023年12月31日的最后十二个月中，对息税折旧摊销前利润的调整为7,860万美元，主要与3,050万美元的非现金股票薪酬、3,790万美元的重组和其他退出费用、无限期无形资产的减值以及960万美元其他流动资产的减记有关。截至2023年1月1日的最后十二个月中，对息税折旧摊销前利润的5,980万美元调整主要涉及2720万美元的非现金股票薪酬、2910万美元的重组和其他退出费用、210万美元的无限期无形资产减值以及140万美元的掉期终止费。

(2) 债务包括融资租赁债务和信用证，不包括第四修正信贷额度的定义的所有美国现金和现金等价物以及外国现金和投资。在截至2023年12月31日和2023年1月1日的最后十二个月中，计算净负债时扣除的金额为美国现金和现金等价物以及3.327亿美元的外国现金投资，在2023财年为2.981亿美元。

以下是经非公认会计准则调整后的历史净收益与报告金额的对账情况。非公认会计准则调整后的营业收益和历史净收益的计算不包括重组和其他重点费用和贷项。下表提供了有关某些非公认会计准则指标的更多信息：

下表提供了上述对账中显示的与营业收益（分配给业务领域）相关的项目的非公认会计准则调整的业务领域分配：

下表提供了上述对账中显示的与营业收益（分配给业务领域）相关的项目的非公认会计准则调整的业务领域分配：