附录 99.1

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联系人： Caspar Tudor，投资者关系主管 (508) 482-2429

沃特世公司（纽约证券交易所代码：WAT）公布第四季度业绩

以及 2023 年全年财务业绩

亮点

2023 年第四季度

•

销售额为819美元据报道，百万美元下降了4.5％，按有机固定货币计算下降了8％，与 一致

•

卓越的运营推动毛利率增长了170个基点，调整后的营业利润率 增长了120个基点

•

非公认会计准则每股收益为3.62美元，处于预期的最高水平；GAAP每股收益为 3.65美元

2023 年全年

•

在艰难的市场条件下表现强劲，销售额达到2956美元百万，正如预期的那样， 下降了0.5％，按有机固定货币计算下降了2％

•

对怀亚特的收购使目标并购对销售额的贡献达到2.5％

•

毛利率增长了160个基点至59.6％，调整后的营业利润率扩大了70个基点至 30.9％

马萨诸塞州米尔福德，2024 年 2 月 6 日——沃特世公司（纽约证券交易所代码：WAT） 今天公布了 第四季度和2023年全年的财务业绩。

2023年第四季度的销售额为8.19亿美元，与2022年第四季度的销售额8.59亿美元相比，下降了4.5％。货币折算对销售的影响微乎其微，而收购的影响使销售额增长了3％以上。

按公认会计原则计算，2023年第四季度的摊薄后每股收益（EPS）为3.65美元，而2022年第四季度为3.81美元。按非公认会计准则计算，每股收益为3.62美元，而2022年第四季度为3.84美元。这包括由于外汇不利而导致的约2％的逆风。

2023财年，该公司的销售额为29.56亿美元，与2022财年的29.72亿美元的销售额相比，下降了0.5％。货币折算使销售额下降了约1％，而收购的影响使销售额增长了2.5％。

按公认会计原则计算， 2023财年的每股收益为10.84美元，而2022财年的每股收益为11.73美元。按非公认会计准则计算，每股收益为11.75美元，而2022财年为12.02美元。这包括由于 外汇不利而导致的约3％的不利影响，以及收购怀亚特造成的1％的稀释率。

沃特世公司总裁兼首席执行官乌迪特·巴特拉博士表示，沃特世在2023年的业绩表明，我们的团队非常注重执行、 新产品的竞争力以及质量保证/质量控制和大批量应用需求的弹性。即使在困难的市场条件下，我们对卓越运营的关注也帮助我们实现了惊人的利润增长 。

巴特拉博士继续说：“今年年底，我们的业务受益于预计第四季度的 销售额将比第三季度增长，这证明了我们的团队致力于创新，以满足客户的最大需求。随着对怀亚特的收购，我们还在2023年开启了转型的新篇章。我们在整合团队方面取得了非常不错的进展，实现了今年 2.5% 的目标销售贡献。

2023 年第四季度

据报道，在2023年第四季度，药品市场的销售额下降了6％，按有机固定货币计算下降了11％， 工业市场的销售额下降了3％，按有机固定货币计算下降了4％，学术和政府市场的销售额下降了2％，按有机固定货币计算下降了9％。

报告显示，在本季度，仪器系统的销售额下降了14％，按有机固定货币计算下降了20％，而代表服务和精密化学品组合的经常性收入增长了7％，按有机固定货币计算增长了5％。

按地理位置来看， 季度亚洲的销售额下降了18％，按有机固定货币计算下降了16％（中国的销售额下降了近40％）。据报道，美洲的销售额增长了4％，按有机固定货币计算下降了2％。据报道，欧洲的销售额增长了3％ ，按有机固定货币计算下降了6％。

2023 年全年

2023财年，据报告，药品市场的销售额下降了3％，按有机固定货币计算下降了5％，工业市场的销售额与报告和有机固定货币持平，学术和政府市场的销售额增长了13％，按有机固定货币计算，学术和政府市场的销售额增长了10％。

2023财年，仪器系统的销售额据报告下降了7％，按有机固定货币计算下降了10％，而经常性收入按报告的 和有机固定货币计算增长了6％。

按地理位置来看，2023财年亚洲的销售额下降了11％，按有机固定货币计算下降了7％（ 中国的销售额下降了20％以上）。据报道，美洲的销售额增长了5％，按有机固定货币计算增长了1％。据报道，欧洲的销售额增长了7％，按有机固定货币计算增长了2％。

除非另有说明，否则销售增长和下降百分比均以报告为基础列报。公认会计原则与非公认会计准则业绩的描述和 对账见下表，可在公司网站www.waters.com的 “投资者关系” 部分找到。

2024年全年和第一季度财务指导

2024 年全年财务指导

该公司预计， 2024年全年有机固定货币销售增长将在-0.5％至+ 1.5％之间。货币折算预计将使全年销售增长减少约1％。 涵盖今年前四个半月的怀亚特交易的并购贡献预计将使全年报告的销售增长增加1.3％。由此产生的2024年全年报告的销售增长预计在0％至+2％之间。

该公司预计，2024年全年非公认会计准则每股收益将在11.75美元至12.05美元之间，其中包括由于外汇不利而造成的估计约1％的 不利影响。

请参阅下表，了解全年预计的GAAP财务前景与非GAAP财务前景的对账情况。

2024 年第一季度财务指导

该公司预计，2024年第一季度的有机固定货币销售增长将在-11％至-9％之间。货币折算预计将使第一季度的销售增长减少约1％。怀亚特的交易预计将使第一季度报告的销售增长增加3.5％。由此产生的2024年第一季度 报告的销售增长预计在-8.5％至-6.5％之间。

该公司预计，2024年第一季度的非公认会计准则每股收益将在2.05美元至2.15美元之间，其中包括由于外汇不利而估计的约4％的不利影响。

请参阅下表，了解 第一季度预计的GAAP财务前景与非GAAP财务前景的对账。

电话会议详情

沃特世 公司将于今天，即2024年2月6日美国东部时间上午8点通过网络直播其第四季度和2023财年的财务业绩电话会议。要收听电话会议并查看随附的幻灯片演示，请访问 www.waters.com，在 “关于沃特斯” 部分下选择 “投资者”，导航至 “活动与演讲”，然后点击网络直播。重播将持续到2024年2月20日，将在同一网站上通过网络直播和电话（866）363-1805播出。

关于沃特斯公司

沃特世公司（纽约证券交易所代码：WAT）是分析仪器和软件领域的全球领导者，60多年来一直是色谱、质谱和热分析 创新的先驱，服务于生命、材料、食品和环境科学。沃特世在全球拥有约8,000名员工，直接在35个国家开展业务，包括14个制造工厂，产品 在100多个国家销售。欲了解更多信息，请访问www.waters.com。

非公认会计准则财务指标

本新闻稿包含财务指标，例如有机恒定货币增长率、调整后的营业收入、调整后的净收益、调整后的摊薄后每股收益 和调整后的自由现金流等，根据适用的美国证券交易委员会规则和 法规，这些指标被视为非公认会计准则财务指标。这些非公认会计准则财务指标应被视为对根据美国公认会计原则 （GAAP）编制的财务信息的补充，而不是替代。公司对这些非公认会计准则指标的定义可能与其他人使用的类似标题的指标有所不同。本 新闻稿中使用的非公认会计准则财务指标针对可能变化很大或难以预测的特定项目进行了调整。公司通常使用这些非公认会计准则财务指标来促进管理层的财务和 运营决策，包括评估公司的历史经营业绩、与竞争对手的经营业绩比较以及管理激励薪酬的确定。这些 非公认会计准则财务指标反映了查看公司运营各个方面的另一种方式，从公认会计原则业绩和与相应公认会计准则财务指标的对账来看， 可以更全面地了解影响公司业务的因素和趋势。由于非公认会计准则财务指标排除了会增加或减少 公司公布的经营业绩的项目的影响，因此管理层强烈鼓励投资者全面审查公司的合并财务报表和公开提交的报告。本新闻稿附带的表格中包含非公认会计准则财务指标与最直接可比的GAAP财务指标的对账。

警示声明

本新闻稿包含有关未来业绩和事件的 前瞻性陈述。为此，任何不是历史事实陈述的陈述均可被视为前瞻性陈述。在不限制前述内容的前提下， 的感受、相信、预期、计划、期望、打算、建议、出现、估计、项目和类似表达，无论在 中是负面还是肯定的，都旨在识别前瞻性陈述。由于各种 原因，公司的未来实际业绩可能与本新闻稿中前瞻性陈述中讨论的结果存在显著差异，包括但不限于与怀亚特交易相关的风险以及实现商业成功的预期或能力；该交易对公司业务的影响、沃特世 研究项目的预期进展、新的分析仪器及相关软件或消耗品的开发、制造开发和能力；增加怀亚特交易导致的公司债务，偿还该笔债务 可能会影响公司的未来业绩、其产品的市场前景以及销售和收益指导；外币汇率波动可能会影响公司未来非美国经营业绩的转换，尤其是在外币兑美元贬值时；当前的全球经济、主权和政治状况以及不确定性，包括新的或 拟议的关税或贸易的影响法规；变更通货膨胀和利率；战争的影响和代价，特别是俄罗斯和乌克兰之间以及中东持续冲突的结果，以及 进一步升级可能导致新的地缘政治和监管不稳定；中国政府持续收紧对政府资助客户采购的限制；公司在动荡的市场条件下获得资本、维持流动性和 偿还公司债务的能力；公司时机和需求的变化公司旗下产品s 客户和各个市场领域，尤其是作为

是其支出或获得资金的能力波动造成的；实现与公司各种成本节约计划相关的预期收益的能力； 其他公司推出竞争产品和市场份额的流失，以及竞争对手和/或客户对价格的压力；公司竞争对手之间所有权变动、合并和持续 整合导致的竞争格局发生变化；新产品面临的监管、经济和竞争障碍介绍；缺乏接受新产品以及无法通过创新实现有机增长；快速变化的技术和 产品过时；与先前或未来的收购、战略投资、合资企业和资产剥离相关的风险，包括与或有购买价格支付以及将我们的业务扩展到新的或 发展中市场相关的风险；与运营意外中断相关的风险；未能充分保护公司的知识产权，侵犯第三方的知识产权以及无法以 商业上合理的条件获得许可证；公司有能力获得足够的供应来源，某些组件和模块依赖外部承包商，供应链中断；与第三方 销售中介机构和经销商相关的风险；公司运营所在司法管辖区法定或合同税率变化的影响和成本，以及有效税率不同的司法管辖区之间应纳税所得额的转移， 当前和未来的结果税务审查和影响公司有效税率的立法变化；公司吸引和留住合格员工和管理人员的能力；与 网络安全和技术相关的风险，包括第三方企图破坏公司及其第三方合作伙伴的安全措施；随着公司业务的发展，尤其是美国 食品药品监督管理局和美国环境保护署等的监管负担增加，以及相关的监管负担与政府一起合同；影响公司产品分销的监管、环境和物流障碍； 完成采购订单文件以及客户获得信用证或其他融资替代方案的能力；与诉讼和其他法律和监管程序相关的风险；以及 会计原则和惯例变更所产生的影响和成本。公司截至2022年12月31日的10-K表年度报告标题为 “前瞻性陈述和风险因素” 的章节以及公司向美国证券交易委员会（SEC）提交的截至2023年4月1日、2023年7月1日和2023年9月30日的10-Q表季度 报告前瞻性陈述和风险因素特别说明的章节中对这些因素和其他因素进行了更全面的讨论，哪些 讨论是以引用方式纳入的新闻稿，根据公司未来向美国证券交易委员会提交的文件所更新。本新闻稿中包含的前瞻性陈述代表公司截至本 新闻稿发布之日的估计或观点，不应将其视为本新闻稿发布之日后任何日期的公司估计或观点。除非法律要求，否则公司不承担任何更新任何前瞻性 陈述的义务。

沃特斯公司及其子公司

合并运营报表

（以千计，每股数据除外）

（未经审计）

三个月已结束 十二个月已结束
十二月三十一日
2023		 十二月三十一日
2022		 十二月三十一日
2023		 十二月三十一日
2022

净销售额

 $ 819,474 $ 858,510 $ 2,956,416 $ 2,971,956

成本和运营费用：

销售成本

 318,360 348,190 1,195,223 1,248,182

销售和管理费用

 180,357 174,257 736,014 658,026

研究和开发费用

 44,386 48,277 174,945 176,190

购买的无形资产摊销

 12,148 1,503 32,558 6,366

收购了正在进行的研发

 —  —  —  9,797

营业收入

 264,223 286,283 817,676 873,395

其他（支出）收入，净额

 (557 ) (372 ) 807 2,228

利息支出，净额

 (26,066 ) (10,415 ) (82,240 ) (37,777 )

所得税前的运营收入

 237,600 275,496 736,243 837,846

所得税准备金

 21,395 48,434 94,009 130,091

净收入

 $ 216,205 $ 227,062 $ 642,234 $ 707,755

每股基本普通股净收益

 $ 3.66 $ 3.83 $ 10.87 $ 11.80

基本普通股的加权平均数

 59,142 59,329 59,076 59,985

摊薄后每股普通股净收益

 $ 3.65 $ 3.81 $ 10.84 $ 11.73

摊薄后普通股和等价物的加权平均数

 59,311 59,644 59,270 60,331

沃特斯公司及其子公司

公认会计原则与调整后的非公认会计原则的对账

按运营部门、产品和服务、地域和市场划分的净销售额

截至 2023 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日的三个月

（以千计）

有机
常量
三个月已结束 百分比 的影响 的影响 货币
2023年12月31日 2022年12月31日 改变 货币 收购 增长率 (a)

净销售额-运营部门

水域

 $ 716,932 $ 754,753 (5 %) 0 % 4 % (9 %)

TA

 102,542 103,757 (1 %) 1 % 0 % (2 %)

总计

 $ 819,474 $ 858,510 (5 %) 0 % 3 % (8 %)

净销售额-产品与服务

乐器

 $ 397,201 $ 463,038 (14 %) 1 % 5 % (20 %)

服务

 278,888 255,734 9 % 1 % 2 % 6 %

化学

 143,385 139,738 3 % 0 % 0 % 3 %

总重复次数

 422,273 395,472 7 % 0 % 2 % 5 %

总计

 $ 819,474 $ 858,510 (5 %) 0 % 3 % (8 %)

净销售额-地理

亚洲

 $ 261,893 $ 319,465 (18 %) (3 %) 1 % (16 %)

美洲

 303,746 293,118 4 % 0 % 6 % (2 %)

欧洲

 253,835 245,927 3 % 6 % 4 % (6 %)

总计

 $ 819,474 $ 858,510 (5 %) 0 % 3 % (8 %)

净销售额-市场

制药

 $ 463,698 $ 492,763 (6 %) 1 % 4 % (11 %)

工业

 260,249 267,923 (3 %) (0 %) 1 % (4 %)

学术与政府

 95,527 97,824 (2 %) 1 % 7 % (9 %)

总计

 $ 819,474 $ 858,510 (5 %) 0 % 3 % (8 %)

(a)

该公司认为，参考可比的有机固定货币增长率是 评估沃特世公司净销售额基本表现的有用方法。有机恒定货币增长是一项非公认会计准则财务指标，用于衡量本年度与上一年度之间的净销售额的变化，不包括当期外币汇率的影响，也不包括收购结束之日起十二个月内进行收购的影响。请参阅本新闻稿中包含的 非公认会计准则财务指标的描述。

沃特斯公司及其子公司

公认会计原则与调整后的非公认会计原则的对账

按运营部门、产品和服务、地域和市场划分的净销售额

截至 2023 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日的十二个月

（以千计）

有机
常量
十二个月已结束 百分比 的影响 的影响 货币
2023年12月31日 2022年12月31日 改变 货币 收购 增长率 (a)

净销售额-运营部门

水域

 $ 2,601,590 $ 2,626,462 (1 %) (1 %) 3 % (3 %)

TA

 354,826 345,494 3 % (0 %) 0 % 3 %

总计

 $ 2,956,416 $ 2,971,956 (1 %) (1 %) 3 % (2 %)

净销售额-产品与服务

乐器

 $ 1,361,581 $ 1,462,770 (7 %) (1 %) 4 % (10 %)

服务

 1,053,366 983,787 7 % (1 %) 2 % 7 %

化学

 541,469 525,399 3 % (1 %) 0 % 4 %

总重复次数

 1,594,835 1,509,186 6 % (1 %) 1 % 6 %

总计

 $ 2,956,416 $ 2,971,956 (1 %) (1 %) 3 % (2 %)

净销售额-地理

亚洲

 $ 1,007,825 $ 1,131,743 (11 %) (4 %) 0 % (7 %)

美洲

 1,108,573 1,055,635 5 % (0 %) 4 % 1 %

欧洲

 840,018 784,578 7 % 3 % 3 % 2 %

总计

 $ 2,956,416 $ 2,971,956 (1 %) (1 %) 3 % (2 %)

净销售额-市场

制药

 $ 1,696,875 $ 1,751,665 (3 %) (1 %) 3 % (5 %)

工业

 909,003 909,805 0 % (1 %) 1 % 0 %

学术与政府

 350,538 310,486 13 % (1 %) 4 % 10 %

总计

 $ 2,956,416 $ 2,971,956 (1 %) (1 %) 3 % (2 %)

(a)

该公司认为，参考可比的有机固定货币增长率是 评估沃特世公司净销售额基本表现的有用方法。有机恒定货币增长是一项非公认会计准则财务指标，用于衡量本年度与上一年度之间的净销售额的变化，不包括当期外币汇率的影响，也不包括收购结束之日起十二个月内进行收购的影响。请参阅本新闻稿中包含的 非公认会计准则财务指标的描述。

沃特斯公司及其子公司

GAAP与调整后的非公认会计准则财务的对账

截至 2023 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日的三个月和十二个月

（以千计，每股数据除外）

销售和
行政
开支 (a)		 已收购
知识产权与开发和
研究和
发展
开支		 正在运营
收入		 正在运营
收入
百分比		 其他
（费用）
收入		 来自的收入
运营
以前
收入
税收		 编列的经费
收入
税收		 网
收入		 稀释
收益
每股

截至 2023 年 12 月 31 日的三个月

GAAP

 $ 192,505 $ 44,386 $ 264,223 32.2 % $ (557 ) $ 237,600 $ 21,395 $ 216,205 $ 3.65

调整：

购买的无形资产摊销 (b)

 (12,148 ) —  12,148 1.5 % —  12,148 2,906 9,242 0.16

重组成本和某些其他项目 (d)

 (1,036 ) —  1,036 0.1 % 130 1,166 266 900 0.02

收购相关成本 (e)

 (649 ) —  649 0.1 % —  649 156 493 0.01

留存奖金义务 (g)

 (5,725 ) (1,909 ) 7,634 0.9 % —  7,634 1,832 5,802 0.10

某些所得税项目 (f)

 —  —  —  —  —  —  17,651 (17,651 ) (0.30 )

调整后的非公认会计准则

 $ 172,947 $ 42,477 $ 285,690 34.9 % $ (427 ) $ 259,197 $ 44,206 $ 214,991 $ 3.62

截至2022年12月31日的三个月

GAAP

 $ 175,760 $ 48,277 $ 286,283 33.3 % $ (372 ) $ 275,496 $ 48,434 $ 227,062 $ 3.81

调整：

购买的无形资产 摊销 (b)

 (1,503 ) —  1,503 0.2 % —  1,503 346 1,157 0.02

重组成本和某些其他项目 (d)

 (1,364 ) —  1,364 0.2 % (120 ) 1,244 278 966 0.02

调整后的非公认会计准则

 $ 172,893 $ 48,277 $ 289,150 33.7 % $ (492 ) $ 278,243 $ 49,058 $ 229,185 $ 3.84

截至2023年12月31日的十二个月

GAAP

 $ 768,572 $ 174,945 $ 817,676 27.7 % $ 807 $ 736,243 $ 94,009 $ 642,234 $ 10.84

调整：

购买的无形资产 摊销 (b)

 (32,558 ) —  32,558 1.1 % —  32,558 7,758 24,800 0.42

重组成本和某些其他项目 (d)

 (29,917 ) —  29,917 1.0 % (521 ) 29,396 7,126 22,270 0.38

收购相关成本 (e)

 (13,947 ) —  13,947 0.5 % —  13,947 3,347 10,600 0.18

留存奖金义务 (g)

 (14,093 ) (4,699 ) 18,792 0.6 % —  18,792 4,510 14,282 0.24

某些所得税项目 (f)

 —  —  —  —  —  —  17,651 (17,651 ) (0.30 )

调整后的非公认会计准则

 $ 678,057 $ 170,246 $ 912,890 30.9 % $ 286 $ 830,936 $ 134,401 $ 696,535 $ 11.75

截至2022年12月31日的十二个月

GAAP

 $ 664,392 $ 185,987 $ 873,395 29.4 % $ 2,228 $ 837,846 $ 130,091 $ 707,755 $ 11.73

调整：

购买的无形资产摊销 (b)

 (6,366 ) —  6,366 0.2 % —  6,366 1,461 4,905 0.08

收购了正在进行的研发 (c)

 —  (9,797 ) 9,797 0.3 % —  9,797 2,351 7,446 0.12

重组成本和某些其他项目 (d)

 (8,551 ) —  8,551 0.3 % (3,273 ) 5,278 1,186 4,092 0.07

某些所得税项目 (f)

 —  —  —  —  —  —  (994 ) 994 0.02

调整后的非公认会计准则

 $ 649,475 $ 176,190 $ 898,109 30.2 % $ (1,045 ) $ 859,287 $ 134,095 $ 725,192 $ 12.02

(a)

销售和管理费用包括购买的无形资产摊销。

(b)

购买的无形资产摊销（一种非现金支出）不包括在内 ，以符合管理层对照历史经营业绩和竞争对手在一段时间内的经营业绩评估其核心业务业绩的方式。

(c)

收购的在过程研发被排除在外，因为它与电荷探测质谱的许可安排的成本有关 ，该公司认为这种安排不寻常，并不代表其正常业务运营。

(d)

重组成本和某些其他项目被排除在外，因为公司认为整合 业务、减少管理费用和某些其他收入或支出项目的成本不正常，也不代表公司特定职能或地理位置的未来持续业务支出。

(e)

与收购相关的成本包括产生的所有增量费用，例如咨询、法律、会计、税务、 估值和其他专业费用。公司认为这些成本不正常，不代表未来的持续业务支出。

(f)

某些所得税项目被排除在外，因为这些非现金支出和 福利代表管理层对正在进行的审查、税务审计和解或其他不代表公司正常或未来所得税支出的税收项目的最新评估。

(g)

在收购怀亚特方面，公司开始承认 为期两年的留用奖金，该义务视员工提供未来服务和继续在沃特世工作而定。公司认为这些成本不正常， 不代表未来的持续业务支出。

沃特斯公司及其子公司

初步简明未分类合并资产负债表

（以千计，未经审计）

2023年12月31日 2022年12月31日

现金、现金等价物和投资

 $ 395,974 $ 481,391

应收账款

 702,168 722,892

库存

 516,236 455,710

财产、厂房和设备，净额

 639,073 582,217

无形资产，净额

 629,187 227,399

善意

 1,305,446 430,328

其他资产

 438,770 381,516

总资产

 $ 4,626,854 $ 3,281,453

应付票据和债务

 $ 2,355,513 $ 1,574,878

其他负债

 1,121,000 1,202,087

负债总额

 3,476,513 2,776,965

股东权益总额

 1,150,341 504,488

负债和股东权益总额

 $ 4,626,854 $ 3,281,453

沃特斯公司及其子公司

初步简明合并现金流量表

截至 2023 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日的三个月和十二个月

（以千计，未经审计）

三个月已结束 十二个月已结束
2023年12月31日 2022年12月31日 2023年12月31日 2022年12月31日

来自经营活动的现金流：

净收入

 $ 216,205 $ 227,062 $ 642,234 $ 707,755

为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整：

基于股票的薪酬

 4,644 11,635 36,868 42,564

折旧和摊销

 48,060 31,318 165,905 130,423

运营资产和负债及其他净额变动

 (38,787 ) (71,306 ) (242,198 ) (269,081 )

经营活动提供的净现金

 230,122 198,709 602,809 611,661

来自投资活动的现金流：

增加不动产、厂房、设备和软件资本

 (41,588 ) (62,184 ) (160,632 ) (175,921 )

业务收购，扣除获得的现金

 3,553 —  (1,282,354 ) — 

股权投资收益，净额

 91 —  742 8,903

知识产权许可的付款

 —  —  —  (7,535 )

投资净变动

 —  —  (21 ) 66,586

用于投资活动的净现金

 (37,944 ) (62,184 ) (1,442,265 ) (107,967 )

来自融资活动的现金流：

债务净变动

 (150,001 ) 30,000 779,600 60,000

股票计划的收益

 11,700 6,665 29,792 42,801

购买库存股

 156 (148,894 ) (70,277 ) (626,061 )

来自融资活动的其他现金流，净额

 7,658 783 15,836 13,627

融资活动提供的（用于）净现金

 (130,487 ) (111,446 ) 754,951 (509,633 )

汇率变动对现金和现金等价物的影响

 (3,029 ) 11,813 (948 ) (14,766 )

现金和现金等价物的增加（减少）

 58,662 36,892 (85,453 ) (20,705 )

期初的现金和现金等价物

 336,414 443,637 480,529 501,234

期末的现金和现金等价物

 $ 395,076 $ 480,529 $ 395,076 $ 480,529

运营活动产生的GAAP现金流与自由现金流的对账 (a)

经营活动提供的净现金——GAAP

 $ 230,122 $ 198,709 $ 602,809 $ 611,661

调整：

增加不动产、厂房、设备和软件资本

 (41,588 ) (62,184 ) (160,632 ) (175,921 )

税收改革付款

 —  —  72,101 38,454

已支付的诉讼和解金，净额

 (375 ) —  (1,500 ) (584 )

主要设施翻新

 3,494 8,113 15,645 32,079

支付收购的怀亚特负债 (b)

 —  —  25,617 — 

自由现金流-调整后的非公认会计准则

 $ 191,653 $ 144,638 $ 554,040 $ 505,689

(a)

公司将自由现金流定义为根据公认会计原则核算的运营产生的净现金流减去资本 支出和软件资本加上或减去任何异常和非经常性项目。自由现金流不是公认会计原则的衡量标准，可能无法与其他公司报告的自由现金流相提并论。

(b)

在收购怀亚特方面，公司承担了怀亚特的某些义务，并在交易完成后立即支付了这些 债务。公司认为，承担的债务并不代表未来的持续业务费用。

沃特斯公司及其子公司

预计公认会计原则与调整后的非公认会计准则财务前景的对账

三个月已结束2024年3月30日 十二个月已结束2024年12月31日
范围 范围

预计销售额

有机固定货币销售增长率 (a)

 (11.0%) —  (9.0%) (0.5%) —  1.5%

的影响：

货币换算

 (1.0%) —  (1.0%) (0.8%) —  (0.8%)

收购

 3.5% —  3.5% 1.3% —  1.3%

报告的销售增长率

 (8.5%) —  (6.5%) 0.0% —  2.0%

范围 范围

摊薄后每股预计收益

GAAP 摊薄后每股收益

 $ 1.77 —  $ 1.87 $ 10.80 —  $ 11.10

调整：

购买的无形资产摊销

 $ 0.18 —  $ 0.18 $ 0.70 —  $ 0.70

留存奖金义务

 $ 0.10 —  $ 0.10 $ 0.25 —  $ 0.25

调整后的摊薄后每股非公认会计准则收益

 $ 2.05 —  $ 2.15 $ 11.75 —  $ 12.05

(a)

有机固定货币增长率是一项非公认会计准则财务指标 ，用于衡量本年度与上一年度之间净销售额的变化，不包括当期外币汇率的影响，也不包括收购 完成之日起十二个月内进行收购的影响。这些金额是根据当前外币汇率估算的，基于以当地货币计算的预测地域销售额以及对当今市场状况的评估，可能与 的实际业绩有很大差异。

这些前瞻性调整估计值并未反映未来的收益和费用，由于其时间、影响和/或重要性未知，这些收益和费用本质上难以预测和估计。