附录 99.1
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附录 99.1 |
MKS 仪器公布2023年第四季度和全年财务业绩
马萨诸塞州安多弗，2024年2月7日——改变我们世界的赋能技术的全球提供商MKS仪器公司（纳斯达克股票代码：MKSI）今天公布了2023年第四季度和全年财务业绩。
总裁兼首席执行官约翰·T.C. Lee表示：“我们在今年年底表现稳健，收入和调整后的息税折旧摊销前利润超过了预期区间的高端。”
李先生补充说：“我们相信，我们广泛的专有和基础解决方案组合使我们处于领先地位，可以在终端市场状况改善时抓住各种机会，为未来几年创造有吸引力的股东价值奠定基础。”
执行副总裁兼首席财务官塞思·巴格肖表示：“2023年，我们利用了我们控制的所有杠杆，包括工厂效率、运营费用管理、降低税率和积极管理债务，包括成功完成重新定价并将超过80％的自由现金流用于偿还债务。”“此外，在上个月，我们成功完成了定期贷款A的再融资，并自愿预付了5000万美元的债务。”
2024年第一季度展望
2024年第一季度，公司预计收入为8.4亿美元，正负4,000万美元，调整后的息税折旧摊销前利润为1.82亿美元，正负2,200万美元，非公认会计准则摊薄后每股净收益为0.72美元，正负0.25美元。
电话会议详情
与管理层的电话会议将于2024年2月8日星期四上午 8:30（美国东部时间）举行。要通过电话参加电话会议，参与者应访问MKS网站investor.mks.com的 “投资者关系” 部分，然后单击 “活动和演示”，在那里您可以在线注册并获得拨入详细信息。我们鼓励参与者在电话会议开始前至少 15 分钟注册并拨入电话会议，以确保及时连接。MKS网站的 “投资者关系” 部分将提供实时和存档的网络直播及相关演示材料。
关于 MKS 仪器
MKS 仪器使技术能够改变我们的世界。我们为前沿的半导体制造、电子和封装以及特种工业应用提供基础技术解决方案。我们运用广泛的科学和工程能力来创建仪器、子系统、系统、过程控制解决方案和特种化学品技术，以改善工艺性能，优化生产率，为许多世界领先的技术和工业公司实现独特的创新。我们的解决方案通过实现更高的功率、速度、功能增强和优化的连接，对于应对先进设备制造中的小型化和复杂性挑战至关重要。我们的解决方案对于满足各种专业工业应用中不断增长的性能要求也至关重要。更多信息可以在www.mks.com上找到。
使用非公认会计准则财务业绩
本新闻稿包括不符合美国公认会计原则的财务指标（“非公认会计准则财务指标”）。这些非公认会计准则财务指标应被视为MKS根据美国公认会计原则（“GAAP”）公布的业绩的补充，而不是替代，并且可能与其他公司使用的非公认会计准则财务指标有所不同。此外，这些非公认会计准则财务指标不基于任何全面的会计规则或原则。MKS管理层认为，这些非公认会计准则财务指标的列报对投资者比较前期以及分析持续的业务趋势和经营业绩很有用。
MKS没有提供前瞻性非公认会计准则摊薄后每股净收益和调整后息税折旧摊销前利润与其最直接可比的GAAP财务指标的量化对账，因为如果没有不合理的努力，MKS无法合理确定地估计某些重要项目的最终时机或金额。这些项目包括但不限于收购和整合成本、无形资产摊销、勒索软件修复成本、重组费用、商誉和无形资产减值、超额和过时库存费用、债务发行成本摊销、债务再融资费用、债务清偿损失以及这些项目的所得税影响。这些项目尚不确定，取决于各种因素，包括但不限于我们在2022年8月对Atotech Limited（“Atotech”）的收购（“Atotech”）（“Atotech收购”）、勒索软件修复的时机以及利率和再融资环境，并可能对相关时期GAAP报告的业绩产生重大影响。
有关这些非公认会计准则财务指标的更多信息，包括更改MKS定义调整后息税折旧摊销前利润的方式，请参阅本新闻稿末尾的非公认会计准则业绩与GAAP业绩对账的表格以及 “我们的非公认会计准则财务信息附注”。
精选的 GAAP 和非 GAAP 财务指标
（以百万计，每股数据除外）
|
季度 |
|
|
全年 |
|
||||||||||||||
|
Q4 2023 |
|
|
Q3 2023 |
|
|
Q4 2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|||||
净收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
半导体 |
$ |
362 |
|
|
$ |
367 |
|
|
$ |
503 |
|
|
$ |
1,479 |
|
|
$ |
2,041 |
|
电子与包装 |
|
226 |
|
|
|
243 |
|
|
|
266 |
|
|
$ |
916 |
|
|
$ |
541 |
|
特种工业 |
|
305 |
|
|
|
322 |
|
|
|
316 |
|
|
$ |
1,227 |
|
|
$ |
964 |
|
净收入总额 |
$ |
893 |
|
|
$ |
932 |
|
|
$ |
1,085 |
|
|
$ |
3,622 |
|
|
$ |
3,547 |
|
GAAP 财务指标 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
毛利率 |
|
46.0 |
% |
|
|
45.7 |
% |
|
|
44.7 |
% |
|
|
45.3 |
% |
|
|
43.6 |
% |
营业利润率 |
|
2.7 |
% |
|
|
12.6 |
% |
|
|
15.0 |
% |
|
|
(42.9 |
%) |
|
|
17.4 |
% |
净（亏损）收入 |
$ |
(68 |
) |
|
$ |
39 |
|
|
$ |
54 |
|
|
$ |
(1,841 |
) |
|
$ |
333 |
|
每股摊薄（亏损）收益 |
$ |
(1.02 |
) |
|
$ |
0.58 |
|
|
|
0.81 |
|
|
$ |
(27.54 |
) |
|
$ |
5.56 |
|
非公认会计准则财务指标 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
毛利率 |
|
46.0 |
% |
|
|
47.1 |
% |
|
|
45.9 |
% |
|
|
45.7 |
% |
|
|
45.1 |
% |
营业利润率 |
|
20.3 |
% |
|
|
21.8 |
% |
|
|
23.6 |
% |
|
|
19.5 |
% |
|
|
24.5 |
% |
净收益 |
$ |
78 |
|
|
$ |
98 |
|
|
$ |
133 |
|
|
$ |
297 |
|
|
$ |
597 |
|
摊薄后的每股收益 |
$ |
1.17 |
|
|
$ |
1.46 |
|
|
$ |
2.00 |
|
|
$ |
4.43 |
|
|
$ |
9.97 |
|
其他财务信息
截至2023年12月31日，该公司在循环信贷额度下有8.75亿美元的现金和短期投资、50亿美元的有担保定期贷款本金以及高达5亿美元的额外借贷能力，但须遵守一定的杠杆率要求。2023年第四季度，公司支付了1500万美元的现金股息，摊薄后每股收益0.22美元，并自愿预付了1亿美元的定期贷款A。
2024年1月，公司使用其4.9亿美元增量定期贷款B和2.5亿欧元增量定期贷款B的部分收益成功完成了定期贷款A的再融资。2024年2月，公司自愿预付了5000万美元的美元定期贷款B。
前瞻性陈述的安全港
本新闻稿包含1995年《私人证券诉讼改革法》、1933年《证券法》第27A条和1934年《证券交易法》第21E条所指的 “前瞻性陈述”，涉及MKS Instruments, Inc.（“MKS”、“公司”、“我们的” 或 “我们”）的未来财务业绩、业务前景和增长。这些陈述只是基于当前假设和预期的预测。任何不是历史事实陈述的陈述（包括
包含 “将”、“项目”、“打算”、“相信”、“计划”、“预期”、“预期”、“估计”、“预测”、“继续” 和类似表述的陈述应被视为前瞻性陈述。实际事件或结果可能与本文所述前瞻性陈述中的事件或结果存在重大差异。可能导致实际事件与我们的前瞻性陈述存在重大差异的重要因素包括：需要产生足够的现金流来偿还和偿还我们在收购Atotech时产生的巨额债务；我们承担此类债务所依据的现有信贷额度的条款；我们通过Atotech收购进入化工技术业务，我们以前没有经验，这可能会使我们面临大量额外负债；风险我们无法成功整合Atotech的收购，也无法实现收购Atotech的预期协同效应、成本节约和其他收益；我们在2023年2月发现的勒索软件事件产生的法律、声誉、财务和合同风险，以及与网络安全、数据隐私和知识产权相关的其他风险；来自我们市场上规模更大、更先进或更成熟公司的竞争；成功发展我们的业务以及安美特和电子科学工业公司业务的能力，Inc.，我们于2019年2月收购，以及与这些和未来潜在收购相关的财务风险，包括商誉和无形资产减值；制造和采购风险，包括与有限和唯一来源供应商相关的风险以及供应链中断、零部件短缺和价格上涨的影响和持续时间；全球需求变化和 COVID-19 或任何其他广泛健康危机的影响，包括此类供应链中断、零部件短缺和价格上涨的风险；与国际经商有关，包括地缘政治冲突，例如以色列-哈马斯战争、贸易合规、对我们的产品、组件或市场（尤其是半导体市场）的监管限制，以及不利的汇率和税率波动，随着我们在国际上，特别是在中国发展业务，这些风险变得更加严重；影响我们经营市场的条件，包括半导体、电子制造和汽车行业资本支出的波动，以及对主要客户销售的波动；我们的业务可能依赖的第三方服务提供商的中断或延误；预测和满足客户需求的能力；整合或过渡我们收购的公司的全球业务所涉及的挑战、风险和成本；与吸引和留住关键人员相关的风险；季度业绩的潜在波动；对新产品开发的依赖；快速的技术和市场变化；收购策略；股价波动；风险与化学品制造和环境法规合规性有关；与缺陷产品相关的风险；财务和法律风险管理；以及MKS截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告以及随后向美国证券交易委员会提交的10-Q表季度报告中描述的其他重要因素。无论是由于本新闻稿发布之日之后的新信息、未来事件还是其他原因，MKS没有义务更新或修改这些前瞻性陈述，也明确表示不承担任何更新或修改这些前瞻性陈述的义务。
本新闻稿中报告的金额为初步金额，有待在提交截至2023年12月31日的10-K表年度报告之前最终确定。
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公司联系人：
大卫·雷兹克
投资者关系副总裁
电话：(978) 557-5180
电子邮件：david.ryzhik@mksinst.com
MKS 仪器有限公司
未经审计的合并运营报表
（以百万计，每股数据除外）
|
三个月已结束 |
|
十二个月已结束 |
|
|||||||||||
|
十二月三十一日 |
|
9月30日 |
|
十二月三十一日 |
|
十二月三十一日 |
|
十二月三十一日 |
|
|||||
|
2023 |
|
2023 |
|
2022 |
|
2023 |
|
2022 |
|
|||||
净收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
产品 |
$ |
785 |
|
$ |
818 |
|
$ |
965 |
|
$ |
3,200 |
|
$ |
3,119 |
|
服务 |
|
108 |
|
|
114 |
|
|
120 |
|
|
422 |
|
|
428 |
|
净收入总额 |
|
893 |
|
|
932 |
|
|
1,085 |
|
|
3,622 |
|
|
3,547 |
|
收入成本： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
产品 |
|
423 |
|
|
446 |
|
|
531 |
|
|
1,748 |
|
|
1,774 |
|
服务 |
|
59 |
|
|
60 |
|
|
69 |
|
|
232 |
|
|
226 |
|
总收入成本 |
|
482 |
|
|
506 |
|
|
600 |
|
|
1,980 |
|
|
2,000 |
|
毛利 |
|
411 |
|
|
426 |
|
|
485 |
|
|
1,642 |
|
|
1,547 |
|
研究和开发 |
|
70 |
|
|
71 |
|
|
73 |
|
|
288 |
|
|
241 |
|
销售、一般和管理 |
|
160 |
|
|
167 |
|
|
168 |
|
|
675 |
|
|
488 |
|
收购和整合成本 |
|
3 |
|
|
3 |
|
|
11 |
|
|
16 |
|
|
52 |
|
重组 |
|
7 |
|
|
1 |
|
|
1 |
|
|
20 |
|
|
10 |
|
与定期贷款机制重新定价相关的费用和开支 |
|
2 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
2 |
|
|
— |
|
无形资产的摊销 |
|
70 |
|
|
68 |
|
|
69 |
|
|
295 |
|
|
146 |
|
商誉和无形资产减值 |
|
75 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
1,902 |
|
|
— |
|
出售长期资产的收益 |
|
— |
|
|
(2 |
) |
|
— |
|
|
(2 |
) |
|
(7 |
) |
运营收入（亏损） |
|
24 |
|
|
118 |
|
|
163 |
|
|
(1,554 |
) |
|
617 |
|
利息收入 |
|
(7 |
) |
|
(4 |
) |
|
(2 |
) |
|
(17 |
) |
|
(4 |
) |
利息支出 |
|
90 |
|
|
93 |
|
|
85 |
|
|
356 |
|
|
177 |
|
债务消灭造成的损失 |
|
8 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
8 |
|
|
— |
|
其他费用，净额 |
|
12 |
|
|
7 |
|
|
15 |
|
|
27 |
|
|
11 |
|
所得税前（亏损）收入 |
|
(79 |
) |
|
22 |
|
|
65 |
|
|
(1,928 |
) |
|
433 |
|
（福利）所得税准备金 |
|
(11 |
) |
|
(17 |
) |
|
11 |
|
|
(87 |
) |
|
100 |
|
净（亏损）收入 |
$ |
(68 |
) |
$ |
39 |
|
$ |
54 |
|
$ |
(1,841 |
) |
$ |
333 |
|
每股净（亏损）收益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
基本 |
$ |
(1.02 |
) |
$ |
0.59 |
|
$ |
0.81 |
|
$ |
(27.54 |
) |
$ |
5.57 |
|
稀释 |
$ |
(1.02 |
) |
$ |
0.58 |
|
$ |
0.81 |
|
$ |
(27.54 |
) |
$ |
5.56 |
|
每股普通股现金分红 |
$ |
0.22 |
|
$ |
0.22 |
|
$ |
0.22 |
|
$ |
0.88 |
|
$ |
0.88 |
|
加权平均已发行股数： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
基本 |
|
66.9 |
|
|
66.9 |
|
|
66.6 |
|
|
66.8 |
|
|
59.7 |
|
稀释 |
|
66.9 |
|
|
67.1 |
|
|
66.7 |
|
|
66.8 |
|
|
59.9 |
|
MKS 仪器有限公司
未经审计的合并资产负债表
（以百万计）
|
十二月三十一日 |
|
十二月三十一日 |
|
||
|
2023 |
|
2022 |
|
||
资产 |
|
|
|
|
||
现金和现金等价物 |
$ |
875 |
|
$ |
909 |
|
短期投资 |
|
— |
|
|
1 |
|
贸易应收账款，净额 |
|
603 |
|
|
720 |
|
库存 |
|
991 |
|
|
977 |
|
其他流动资产 |
|
304 |
|
|
187 |
|
流动资产总额 |
|
2,773 |
|
|
2,794 |
|
财产、厂房和设备，净额 |
|
784 |
|
|
800 |
|
使用权资产 |
|
225 |
|
|
234 |
|
善意 |
|
2,554 |
|
|
4,308 |
|
无形资产，净额 |
|
2,619 |
|
|
3,173 |
|
其他资产 |
|
241 |
|
|
186 |
|
总资产 |
$ |
9,196 |
|
$ |
11,495 |
|
负债和股东权益 |
|
|
|
|
||
短期债务 |
$ |
93 |
|
$ |
93 |
|
应付账款 |
|
327 |
|
|
426 |
|
其他流动负债 |
|
506 |
|
|
433 |
|
流动负债总额 |
|
926 |
|
|
952 |
|
长期债务，净额 |
|
4,696 |
|
|
4,834 |
|
非流动递延税 |
|
640 |
|
|
783 |
|
非当期应计薪酬 |
|
151 |
|
|
138 |
|
非当期租赁负债 |
|
205 |
|
|
215 |
|
其他非流动负债 |
|
106 |
|
|
90 |
|
负债总额 |
|
6,724 |
|
|
7,012 |
|
股东权益： |
|
|
|
|
||
普通股 |
|
— |
|
|
— |
|
额外的实收资本 |
|
2,195 |
|
|
2,142 |
|
留存收益 |
|
373 |
|
|
2,272 |
|
累计其他综合（亏损）收益 |
|
(96 |
) |
|
69 |
|
股东权益总额 |
|
2,472 |
|
|
4,483 |
|
负债和股东权益总额 |
$ |
9,196 |
|
$ |
11,495 |
|
MKS 仪器有限公司
未经审计的合并现金流量表
（以百万计）
|
三个月已结束 |
|
十二个月已结束 |
|
|||||||||||
|
十二月三十一日 |
|
9月30日 |
|
十二月三十一日 |
|
十二月三十一日 |
|
十二月三十一日 |
|
|||||
|
2023 |
|
2023 |
|
2022 |
|
2023 |
|
2022 |
|
|||||
来自经营活动的现金流： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
净（亏损）收入 |
$ |
(68 |
) |
$ |
39 |
|
$ |
54 |
|
$ |
(1,841 |
) |
$ |
333 |
|
为将净（亏损）收入与经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
折旧和摊销 |
|
95 |
|
|
93 |
|
|
96 |
|
|
397 |
|
|
216 |
|
按公允价值分期摊销存货 |
|
— |
|
|
— |
|
|
13 |
|
|
— |
|
|
52 |
|
商誉和无形资产减值 |
|
75 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
1,902 |
|
|
— |
|
未指定为套期保值工具的衍生品的未实现亏损 |
|
10 |
|
|
3 |
|
|
7 |
|
|
32 |
|
|
13 |
|
债务发行成本和原始发行折扣的摊销 |
|
10 |
|
|
8 |
|
|
10 |
|
|
33 |
|
|
56 |
|
债务消灭造成的损失 |
|
8 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
8 |
|
|
— |
|
出售长期资产的收益 |
|
— |
|
|
(2 |
) |
|
— |
|
|
(2 |
) |
|
(7 |
) |
基于股票的薪酬 |
|
11 |
|
|
13 |
|
|
13 |
|
|
54 |
|
|
45 |
|
为多余和过时库存编列经费 |
|
10 |
|
|
24 |
|
|
11 |
|
|
64 |
|
|
21 |
|
递延所得税 |
|
(61 |
) |
|
(53 |
) |
|
(50 |
) |
|
(234 |
) |
|
(46 |
) |
其他 |
|
— |
|
|
3 |
|
|
— |
|
|
5 |
|
|
3 |
|
扣除收购资产和负债后的运营资产和负债的变化 |
|
90 |
|
|
32 |
|
|
30 |
|
|
(99 |
) |
|
(157 |
) |
经营活动提供的净现金 |
|
180 |
|
|
160 |
|
|
184 |
|
|
319 |
|
|
529 |
|
来自投资活动的现金流： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
收购业务，扣除获得的现金 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
(4,473 |
) |
购买投资 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
(1 |
) |
投资的到期日 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
77 |
|
出售长期资产的收益 |
|
— |
|
|
2 |
|
|
1 |
|
|
3 |
|
|
9 |
|
购置不动产、厂房和设备 |
|
(34 |
) |
|
(18 |
) |
|
(54 |
) |
|
(87 |
) |
|
(164 |
) |
用于投资活动的净现金 |
|
(34 |
) |
|
(16 |
) |
|
(53 |
) |
|
(84 |
) |
|
(4,552 |
) |
来自融资活动的现金流： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
借款收益 |
|
214 |
|
|
— |
|
|
3 |
|
|
216 |
|
|
5,237 |
|
借款的支付 |
|
(336 |
) |
|
(22 |
) |
|
(127 |
) |
|
(403 |
) |
|
(962 |
) |
递延融资费用的支付 |
|
(9 |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
(9 |
) |
|
(249 |
) |
股息支付 |
|
(15 |
) |
|
(15 |
) |
|
(15 |
) |
|
(59 |
) |
|
(52 |
) |
与员工股票奖励相关的净收益（付款） |
|
4 |
|
|
(1 |
) |
|
4 |
|
|
(1 |
) |
|
(1 |
) |
其他筹资活动 |
|
(1 |
) |
|
(1 |
) |
|
(2 |
) |
|
(3 |
) |
|
(2 |
) |
融资活动提供的（用于）净现金 |
|
(143 |
) |
|
(39 |
) |
|
(137 |
) |
|
(259 |
) |
|
3,971 |
|
汇率变动对现金和现金等价物的影响 |
|
13 |
|
|
(3 |
) |
|
31 |
|
|
(10 |
) |
|
(5 |
) |
现金和现金等价物的增加（减少） |
|
16 |
|
|
102 |
|
|
25 |
|
|
(34 |
) |
|
(57 |
) |
期初的现金和现金等价物 |
|
859 |
|
|
757 |
|
|
884 |
|
|
909 |
|
|
966 |
|
期末的现金和现金等价物 |
$ |
875 |
|
$ |
859 |
|
|
909 |
|
$ |
875 |
|
$ |
909 |
|
提供了以下补充的非公认会计准则收益信息，以帮助了解MKS的经营业绩：
MKS 仪器有限公司
安排对选定的非公认会计准则财务指标进行对账
（以百万计，每股数据除外）
|
三个月已结束 |
|
十二个月已结束 |
|
|||||||||||
|
十二月三十一日 |
|
9月30日 |
|
十二月三十一日 |
|
十二月三十一日 |
|
十二月三十一日 |
|
|||||
|
2023 |
|
2023 |
|
2022 |
|
2023 |
|
2022 |
|
|||||
净（亏损）收入 |
$ |
(68 |
) |
$ |
39 |
|
$ |
54 |
|
$ |
(1,841 |
) |
$ |
333 |
|
已停产产品系列的过量费用和过期费用（注1） |
|
— |
|
|
13 |
|
|
— |
|
|
13 |
|
|
— |
|
增加购置库存（注2） |
|
— |
|
|
— |
|
|
13 |
|
|
— |
|
|
52 |
|
收购和整合成本（注3） |
|
3 |
|
|
3 |
|
|
11 |
|
|
16 |
|
|
52 |
|
重组（注4） |
|
7 |
|
|
1 |
|
|
1 |
|
|
20 |
|
|
10 |
|
无形资产的摊销 |
|
70 |
|
|
68 |
|
|
69 |
|
|
295 |
|
|
146 |
|
商誉和无形资产减值（注5） |
|
75 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
1,902 |
|
|
— |
|
出售长期资产的收益（注6） |
|
— |
|
|
(2 |
) |
|
— |
|
|
(2 |
) |
|
(7 |
) |
债务发行成本的摊销（注7） |
|
7 |
|
|
6 |
|
|
7 |
|
|
24 |
|
|
51 |
|
与定期贷款机制重新定价相关的费用和开支（注8） |
|
2 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
2 |
|
|
— |
|
勒索软件事件（注释 9） |
|
1 |
|
|
2 |
|
|
— |
|
|
15 |
|
|
— |
|
债务清偿损失（注10） |
|
8 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
8 |
|
|
— |
|
货币对冲收益（注11） |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
(5 |
) |
撤销无限期再投资主张（注12） |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
30 |
|
非公认会计准则调整的税收影响（注13） |
|
(26 |
) |
|
(32 |
) |
|
(22 |
) |
|
(156 |
) |
|
(65 |
) |
非公认会计准则净收益 |
$ |
78 |
|
$ |
98 |
|
$ |
133 |
|
$ |
297 |
|
$ |
597 |
|
摊薄后每股非公认会计准则净收益 |
$ |
1.17 |
|
$ |
1.46 |
|
$ |
2.00 |
|
$ |
4.43 |
|
$ |
9.97 |
|
加权平均摊薄后已发行股数 |
|
67.1 |
|
|
67.1 |
|
|
66.7 |
|
|
67.0 |
|
|
59.9 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
经营活动提供的净现金 |
$ |
180 |
|
$ |
160 |
|
$ |
184 |
|
$ |
319 |
|
$ |
529 |
|
购置不动产、厂房和设备 |
|
(34 |
) |
|
(18 |
) |
|
(54 |
) |
|
(87 |
) |
|
(164 |
) |
自由现金流 |
$ |
146 |
|
$ |
142 |
|
$ |
130 |
|
$ |
232 |
|
$ |
365 |
|
MKS 仪器有限公司
安排对选定的非公认会计准则财务指标进行对账
（以百万计）
|
三个月已结束 |
|
十二个月已结束 |
|
|||||||||||
|
十二月三十一日 |
|
9月30日 |
|
十二月三十一日 |
|
十二月三十一日 |
|
十二月三十一日 |
|
|||||
|
2023 |
|
2023 |
|
2022 |
|
2023 |
|
2022 |
|
|||||
毛利 |
$ |
411 |
|
$ |
426 |
|
$ |
485 |
|
$ |
1,642 |
|
$ |
1,547 |
|
毛利率 |
|
46.0 |
% |
|
45.7 |
% |
|
44.7 |
% |
|
45.3 |
% |
|
43.6 |
% |
已停产产品系列的过量费用和过期费用（注1） |
|
— |
|
|
13 |
|
|
— |
|
|
13 |
|
|
— |
|
增加购置库存（注2） |
|
— |
|
|
— |
|
|
13 |
|
|
— |
|
|
52 |
|
非公认会计准则毛利 |
$ |
411 |
|
$ |
439 |
|
$ |
498 |
|
$ |
1,655 |
|
$ |
1,599 |
|
非公认会计准则毛利率 |
|
46.0 |
% |
|
47.1 |
% |
|
45.9 |
% |
|
45.7 |
% |
|
45.1 |
% |
运营费用 |
$ |
387 |
|
$ |
308 |
|
$ |
322 |
|
$ |
3,196 |
|
$ |
930 |
|
收购和整合成本（注3） |
|
3 |
|
|
3 |
|
|
11 |
|
|
16 |
|
|
52 |
|
重组（注4） |
|
7 |
|
|
1 |
|
|
1 |
|
|
20 |
|
|
10 |
|
无形资产的摊销 |
|
70 |
|
|
68 |
|
|
69 |
|
|
295 |
|
|
146 |
|
商誉和无形资产减值（注5） |
|
75 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
1,902 |
|
|
— |
|
出售长期资产的收益（注6） |
|
— |
|
|
(2 |
) |
|
— |
|
|
(2 |
) |
|
(7 |
) |
与定期贷款机制重新定价相关的费用和开支（注8） |
|
2 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
2 |
|
|
— |
|
勒索软件事件（注释 9） |
|
1 |
|
|
2 |
|
|
— |
|
|
15 |
|
|
— |
|
非公认会计准则运营费用 |
$ |
229 |
|
$ |
236 |
|
$ |
242 |
|
$ |
948 |
|
$ |
729 |
|
运营收入（亏损） |
$ |
24 |
|
$ |
118 |
|
$ |
163 |
|
$ |
(1,554 |
) |
$ |
617 |
|
营业利润率 |
|
2.7 |
% |
|
12.6 |
% |
|
15.0 |
% |
|
(42.9 |
%) |
|
17.4 |
% |
已停产产品系列的过量费用和过期费用（注1） |
|
— |
|
|
13 |
|
|
— |
|
|
13 |
|
|
— |
|
增加购置库存（注2） |
|
— |
|
|
— |
|
|
13 |
|
|
— |
|
|
52 |
|
收购和整合成本（注3） |
|
3 |
|
|
3 |
|
|
11 |
|
|
16 |
|
|
52 |
|
重组（注4） |
|
7 |
|
|
1 |
|
|
1 |
|
|
20 |
|
|
10 |
|
无形资产的摊销 |
|
70 |
|
|
68 |
|
|
69 |
|
|
295 |
|
|
146 |
|
商誉和无形资产减值（注5） |
|
75 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
1,902 |
|
|
— |
|
出售长期资产的收益（注6） |
|
— |
|
|
(2 |
) |
|
— |
|
|
(2 |
) |
|
(7 |
) |
与定期贷款机制重新定价相关的费用和开支（注8） |
|
2 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
2 |
|
|
— |
|
勒索软件事件（注释 9） |
|
1 |
|
|
2 |
|
|
— |
|
|
15 |
|
|
— |
|
非公认会计准则运营收入 |
$ |
182 |
|
$ |
203 |
|
$ |
257 |
|
$ |
707 |
|
$ |
870 |
|
非公认会计准则营业利润率 |
|
20.3 |
% |
|
21.8 |
% |
|
23.6 |
% |
|
19.5 |
% |
|
24.5 |
% |
利息支出，净额 |
$ |
83 |
|
$ |
89 |
|
$ |
83 |
|
$ |
339 |
|
$ |
173 |
|
债务发行成本的摊销（注7） |
|
7 |
|
|
6 |
|
|
7 |
|
|
24 |
|
|
51 |
|
非公认会计准则利息支出，净额 |
$ |
76 |
|
$ |
83 |
|
$ |
75 |
|
$ |
315 |
|
$ |
122 |
|
净（亏损）收入 |
$ |
(68 |
) |
$ |
39 |
|
$ |
54 |
|
$ |
(1,841 |
) |
$ |
333 |
|
利息支出，净额 |
|
83 |
|
|
89 |
|
|
83 |
|
|
339 |
|
|
173 |
|
其他费用，净额（附注14） |
|
12 |
|
|
7 |
|
|
15 |
|
|
27 |
|
|
11 |
|
（福利）所得税准备金 |
|
(11 |
) |
|
(17 |
) |
|
11 |
|
|
(87 |
) |
|
100 |
|
折旧 |
|
25 |
|
|
25 |
|
|
27 |
|
|
102 |
|
|
70 |
|
摊销 |
|
70 |
|
|
68 |
|
|
69 |
|
|
295 |
|
|
146 |
|
已停产产品系列的过量费用和过期费用（注1） |
|
— |
|
|
13 |
|
|
— |
|
|
13 |
|
|
— |
|
基于股票的薪酬 |
|
11 |
|
|
13 |
|
|
13 |
|
|
54 |
|
|
45 |
|
增加购置库存（注2） |
|
— |
|
|
— |
|
|
13 |
|
|
— |
|
|
52 |
|
收购和整合成本（注3） |
|
3 |
|
|
3 |
|
|
11 |
|
|
16 |
|
|
52 |
|
重组（注4） |
|
7 |
|
|
1 |
|
|
1 |
|
|
20 |
|
|
10 |
|
商誉和无形资产减值（注5） |
|
75 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
1,902 |
|
|
— |
|
出售长期资产的收益（注6） |
|
— |
|
|
(2 |
) |
|
— |
|
|
(2 |
) |
|
(7 |
) |
与定期贷款机制重新定价相关的费用和开支（注8） |
|
2 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
2 |
|
|
— |
|
勒索软件事件（注释 9） |
|
1 |
|
|
2 |
|
|
— |
|
|
15 |
|
|
— |
|
债务清偿损失（注10） |
|
8 |
|
|
|
|
|
|
8 |
|
|
|
|||
货币对冲收益（注11） |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
(5 |
) |
调整后的息税折旧摊销前利润（注14） |
$ |
218 |
|
$ |
241 |
|
$ |
297 |
|
$ |
863 |
|
$ |
980 |
|
调整后息折旧摊销前利润率 |
|
24.4 |
% |
|
25.8 |
% |
|
27.4 |
% |
|
23.8 |
% |
|
27.6 |
% |
MKS 仪器有限公司
GAAP 所得税税率与非 GAAP 所得税税率的对账
（以百万计）
|
截至 2023 年 12 月 31 日的三个月 |
|
截至2022年12月31日的三个月 |
|
||||||||||||||
|
之前的（亏损）收入 |
|
（福利）条款 |
|
有效 |
|
之前的收入 |
|
规定 |
|
有效 |
|
||||||
|
所得税 |
|
用于所得税 |
|
税率 |
|
所得税 |
|
用于所得税 |
|
税率 |
|
||||||
GAAP |
$ |
(79 |
) |
$ |
(11 |
) |
|
14.2 |
% |
$ |
65 |
|
$ |
11 |
|
|
17.1 |
% |
已停产产品系列的过量费用和过期费用（注1） |
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
||
增加购置库存（注2） |
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
13 |
|
|
— |
|
|
|
||
收购和整合成本（注3） |
|
3 |
|
|
— |
|
|
|
|
11 |
|
|
— |
|
|
|
||
重组（注4） |
|
7 |
|
|
— |
|
|
|
|
1 |
|
|
— |
|
|
|
||
无形资产的摊销 |
|
70 |
|
|
— |
|
|
|
|
69 |
|
|
— |
|
|
|
||
商誉和无形资产减值（注5） |
|
75 |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
||
出售长期资产的收益（注6） |
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
||
债务发行成本的摊销（注7） |
|
7 |
|
|
— |
|
|
|
|
7 |
|
|
— |
|
|
|
||
与定期贷款机制重新定价相关的费用和开支（注8） |
|
2 |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
||
勒索软件事件（注释 9） |
|
1 |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
||
债务清偿损失（注10） |
|
8 |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
||
货币对冲收益（注11） |
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
||
非公认会计准则调整的税收影响（注13） |
|
— |
|
|
26 |
|
|
|
|
— |
|
|
22 |
|
|
|
||
非公认会计准则 |
$ |
94 |
|
$ |
15 |
|
|
15.6 |
% |
$ |
166 |
|
$ |
33 |
|
|
19.9 |
% |
|
截至2023年9月30日的三个月 |
|
|||||||
|
之前的收入 |
|
（福利）条款 |
|
有效 |
|
|||
|
所得税 |
|
用于所得税 |
|
税率 |
|
|||
GAAP |
$ |
22 |
|
$ |
(17 |
) |
|
(75.3 |
%) |
已停产产品系列的过量费用和过期费用（注1） |
|
13 |
|
|
— |
|
|
|
|
收购和整合成本（注3） |
|
3 |
|
|
— |
|
|
|
|
重组（注4） |
|
1 |
|
|
— |
|
|
|
|
无形资产的摊销 |
|
68 |
|
|
— |
|
|
|
|
出售长期资产的收益（注6） |
|
(2 |
) |
|
|
|
|
||
债务发行成本的摊销（注7） |
|
6 |
|
|
— |
|
|
|
|
勒索软件事件（注释 9） |
|
2 |
|
|
|
|
|
||
非公认会计准则调整的税收影响（注13） |
|
— |
|
|
32 |
|
|
|
|
非公认会计准则 |
$ |
114 |
|
$ |
16 |
|
|
14.2 |
% |
|
截至2023年12月31日的十二个月 |
|
截至2022年12月31日的十二个月 |
|
||||||||||||||
|
之前的（亏损）收入 |
|
（福利）条款 |
|
有效 |
|
之前的收入 |
|
规定 |
|
有效 |
|
||||||
|
所得税 |
|
用于所得税 |
|
税率 |
|
所得税 |
|
用于所得税 |
|
税率 |
|
||||||
GAAP |
$ |
(1,928 |
) |
$ |
(87 |
) |
|
4.5 |
% |
$ |
433 |
|
$ |
100 |
|
|
23.1 |
% |
已停产产品系列的过量费用和过期费用（注1） |
|
13 |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
||
增加购置库存（注2） |
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
52 |
|
|
— |
|
|
|
||
收购和整合成本（注3） |
|
16 |
|
|
— |
|
|
|
|
52 |
|
|
— |
|
|
|
||
重组（注4） |
|
20 |
|
|
— |
|
|
|
|
10 |
|
|
— |
|
|
|
||
无形资产的摊销 |
|
295 |
|
|
— |
|
|
|
|
146 |
|
|
— |
|
|
|
||
商誉和无形资产减值（注5） |
|
1,902 |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
||
出售长期资产的收益（注6） |
|
(2 |
) |
|
— |
|
|
|
|
(7 |
) |
|
— |
|
|
|
||
债务发行成本的摊销（注7） |
|
24 |
|
|
— |
|
|
|
|
51 |
|
|
— |
|
|
|
||
与定期贷款机制重新定价相关的费用和开支（注8） |
|
2 |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
||
勒索软件事件（注释 9） |
|
15 |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
||
债务清偿损失（注10） |
|
8 |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
||
货币对冲收益（注11） |
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
(5 |
) |
|
— |
|
|
|
||
撤销无限期再投资主张（注12） |
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
(30 |
) |
|
|
||
非公认会计准则调整的税收影响（注13） |
|
— |
|
|
156 |
|
|
|
|
— |
|
|
65 |
|
|
|
||
非公认会计准则 |
$ |
366 |
|
$ |
69 |
|
|
18.9 |
% |
$ |
731 |
|
$ |
134 |
|
|
18.4 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
MKS 仪器有限公司
关于我们的非公认会计准则财务信息的注释
非公认会计准则财务指标调整了下列项目的GAAP财务指标。应将这些非公认会计准则财务指标视为对MKS报告的GAAP业绩的补充，而不是替代品，并且可能与其他公司使用的非GAAP财务指标有所不同。此外，这些非公认会计准则财务指标不基于任何全面的会计规则或原则。MKS管理层认为，这些非公认会计准则财务指标的列报对投资者比较前期以及分析持续的业务趋势和经营业绩很有用。由于四舍五入，所列总数可能不相和，百分比可能无法使用所列数字进行重新计算。
注 1：我们记录了与停产产品系列相关的超额和过时库存费用。
注2：收入成本包括收购Atotech后从库存增加到公允价值的摊销。
注3：收购和整合成本主要与Atotech的收购有关。
注4：截至2023年12月31日的三个月和十二个月以及截至2023年9月30日的三个月的重组成本，主要与全球成本节约计划产生的遣散费用有关。截至2022年12月31日的三个月中，重组成本主要与关闭欧洲的两家工厂以及将某些产品转移到低成本地区有关。截至2022年12月31日的十二个月中，重组成本主要与收购Atotech相关的高管付款、全球成本节约计划产生的遣散费、关闭欧洲两家工厂以及将某些产品转移到低成本地区有关。
注5：在截至2023年6月30日的三个月中，我们注意到行业需求疲软，尤其是个人计算机和智能手机市场，并得出结论，我们的材料解决方案部门（代表前安美特业务）和设备解决方案业务（代表前电子科学工业业务，也是我们光子学解决方案部门的报告单位）发生了触发事件。我们进行了定量评估，结果我们的材料解决方案部门减值了13亿美元，设备解决方案业务减值了5亿美元。此外，在截至2023年12月31日的三个月中，作为年度商誉和无形资产减值分析的一部分，我们记录了材料解决方案部门的额外减值费用6200万美元，设备解决方案业务的额外减值费用为1,300万美元。
注6：我们记录了出售一家私人公司的少数股权投资的收益。
附注7：我们记录了与定期贷款机制相关的债务发行成本摊销相关的额外利息支出。
注8：我们记录了与定期贷款机制下美元定期贷款B的重新定价相关的费用和支出。
注9：我们记录了与2023年2月3日发现的勒索软件事件相关的成本（扣除追回款额）。这些费用主要包括各种第三方咨询服务，包括法医专家、修复专家、法律顾问和其他信息技术和会计专业费用、网络安全措施的增强以及恢复我们的系统和访问数据的成本。
注10：我们记录了与定期贷款机制下美元定期贷款B重新定价相关的递延融资费用和原始发行折扣成本的费用。
注11：我们从一份欧元货币合约中实现了收益，该合约用于对冲与Atotech收购相关的融资。该合同于2022年1月31日到期。
注12：在Atotech收购后，我们不再打算无限期地将外国子公司的收益再投资。记录的额外所得税支出是为了反映汇回前一期收益时应缴的预扣税的估计。
注13：非公认会计准则调整是按适用的法定税率征税，导致公认会计准则和非公认会计准则税率之间存在差异。
注14：在2023年第四季度，我们修改了调整后息税折旧摊销前利润的定义，将扣除该非公认会计准则指标中的其他支出排除在外。其他支出净额主要与外汇汇率变动有关。我们认为，这一变化增强了投资者对我们运营业绩的洞察力。我们已将调整后息税折旧摊销前利润的修改定义应用于列报的所有时期。