SH
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格
(标记一)
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的季度报告。 |
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截至本季度末 |
或
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告。 |
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由_至_的过渡期 |
佣金文件编号
国家或其他司法管辖权 成立公司或组织 |
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注册人、公司注册状况、 地址和电话号码 |
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税务局雇主 识别号码 |
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(一家内华达公司) |
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电话( 不适用 |
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(前姓名、前地址和前会计年度,如果自上次报告以来发生变化) |
根据该法第12(B)条登记的证券:
每个班级的标题 |
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交易符号 |
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注册的每个交易所的名称 |
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用复选标记表示注册人是否:(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内一直遵守此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
☒ |
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加速文件管理器 |
☐ |
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非加速文件管理器 |
☐ |
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较小的报告公司 |
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新兴成长型公司 |
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如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案☐第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是,☐不是
目录
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页面 |
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第一部分财务信息 |
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第1项。 |
财务报表 |
1 |
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a) 截至2023年12月31日和2023年3月31日的合并资产负债表(未经审计) |
1 |
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b) 截至2023年12月31日和2022年12月31日的季度综合业务报表(未经审计) |
2 |
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c) 截至2023年12月31日和2022年12月31日止九个月的综合业务报表(未经审计) |
3 |
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d) 截至2023年12月31日和2022年12月31日的季度和9个月的综合全面收益(亏损)报表(未经审计) |
4 |
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e) 截至2023年12月31日和2022年12月31日的综合股东权益变动表(未经审计) |
5 |
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f) 截至2023年12月31日和2022年12月31日的九个月股东权益综合变动表(未经审计) |
6 |
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g) 截至2023年12月31日和2022年12月31日的9个月合并现金流量表(未经审计) |
7 |
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|
h) 合并财务报表附注(未经审计) |
8 |
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项目2 |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
46 |
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第三项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
74 |
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第四项。 |
控制和程序 |
76 |
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第二部分其他资料 |
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第1项。 |
法律诉讼 |
77 |
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第1A项。 |
风险因素 |
77 |
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第二项。 |
未登记的股权证券销售和收益的使用 |
78 |
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|
第三项。 |
高级证券违约 |
78 |
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第四项。 |
煤矿安全信息披露 |
78 |
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第五项。 |
其他信息 |
78 |
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第六项。 |
陈列品 |
78 |
第一部分:费南社会信息
项目1.芬兰社会报表
U-Hand控股公司和合并子公司
巩固D资产负债表
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十二月三十一日, |
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3月31日, |
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2023 |
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2023 |
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(未经审计) |
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(单位:千,共享数据除外) |
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资产 |
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现金和现金等价物 |
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$ |
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$ |
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应收贸易账款及可收回再保险款项,净额 |
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库存和部件 |
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预付费用 |
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固定到期可供出售证券(扣除信贷亏损拨备$ |
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股权证券,按估计公允价值计算 |
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投资、其他 |
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递延保单收购成本,净额 |
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其他资产 |
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使用权资产--融资,净额 |
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使用权资产--经营性净额 |
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关联方资产 |
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物业、厂房和设备,按成本计算: |
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土地 |
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建筑物和改善措施 |
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家具和设备 |
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租赁拖车和其他租赁设备 |
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租借卡车 |
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减去:累计折旧 |
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( |
) |
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财产、厂房和设备合计,净额 |
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总资产 |
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$ |
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负债和股东权益 |
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负债: |
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||
应付账款和应计费用 |
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$ |
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$ |
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应付票据、贷款和融资租赁,净额 |
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经营租赁负债 |
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保单损益、理赔及应付损失费用 |
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投资合同产生的负债 |
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其他投保人的资金及负债 |
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递延收入 |
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递延所得税,净额 |
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总负债 |
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股东权益: |
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系列优先股,无论是否有面值, |
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B系列优先股,没有面值, |
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连续普通股,无论是否有面值, |
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普通股,美元 |
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系列N无投票权普通股,面值$ |
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额外实收资本 |
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累计其他综合损失 |
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( |
) |
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( |
) |
留存收益 |
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国库普通股成本,净额( |
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( |
) |
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( |
) |
国库中优先股成本,净额( |
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( |
) |
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( |
) |
股东权益总额 |
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||
总负债和股东权益 |
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$ |
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$ |
|
附注是这些合并财务报表的组成部分。
1
U-Hand控股公司和合并子公司
合并状态经营的各个环节
|
|
截至12月31日的季度, |
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2023 |
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2022 |
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(未经审计) |
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(单位为千,不包括每股和每股金额) |
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|||||
收入: |
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自动移动设备租赁收入 |
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$ |
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$ |
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||
自助存储收入 |
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自助搬运、自助仓储产品及服务销售 |
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物业管理费 |
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人寿保险费 |
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财产和意外伤害保险费 |
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净投资和利息收入 |
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其他收入 |
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总收入 |
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成本和支出: |
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运营费用 |
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佣金开支 |
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||
销售成本 |
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得失 |
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||
递延保单收购成本摊销 |
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租赁费 |
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折旧,扣除处置收益后的净额(美元 |
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房地产处置净亏损 |
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总成本和费用 |
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运营收益 |
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定期福利净成本的其他组成部分 |
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( |
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( |
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利息支出 |
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( |
) |
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( |
) |
提前清偿债务的费用 |
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( |
) |
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税前收益 |
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所得税费用 |
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( |
) |
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( |
) |
普通股股东可获得的净收益 |
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$ |
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$ |
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普通股基本每股收益和稀释后每股收益 |
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$ |
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|
$ |
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||
普通股加权平均流通股:基本和稀释 |
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|
|
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||
N系列非投票权普通股的基本和稀释后每股收益 |
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$ |
|
|
$ |
|
||
N系列无投票权普通股的加权平均流通股:基本和稀释 |
|
|
|
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|
|
2024财年和2023财年第三季度,剔除抵销因素后,关联方收入为1美元
2024财年和2023财年第三季度的关联方成本和支出(扣除抵销因素)为#美元
有关关联方收入和成本及支出的更多信息,请参阅合并财务报表附注10,关联方交易。
附注是这些合并财务报表的组成部分。
2
U-Hand控股公司和合并子公司
整合阶段手术的时间
|
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截至12月31日的9个月, |
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2023 |
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2022 |
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(未经审计) |
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(除分享外,以千为单位 |
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收入: |
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自动移动设备租赁收入 |
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$ |
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$ |
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自助存储收入 |
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自助搬运、自助仓储产品及服务销售 |
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物业管理费 |
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人寿保险费 |
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财产和意外伤害保险费 |
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净投资和利息收入 |
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其他收入 |
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总收入 |
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成本和支出: |
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运营费用 |
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佣金开支 |
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销售成本 |
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得失 |
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递延保单收购成本摊销 |
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租赁费 |
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折旧,扣除处置收益后的净额(美元 |
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房地产处置净亏损 |
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总成本和费用 |
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运营收益 |
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定期福利净成本的其他组成部分 |
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( |
) |
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( |
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利息支出 |
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( |
) |
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( |
) |
提前清偿债务的费用 |
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( |
) |
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税前收益 |
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所得税费用 |
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( |
) |
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( |
) |
普通股股东可获得的净收益 |
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$ |
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$ |
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||
普通股基本收益和稀释后每股收益 |
|
$ |
|
|
$ |
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||
加权平均已发行普通股:基本和稀释后普通股 |
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|
|
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|
||
N系列非投票权普通股的基本和稀释后每股收益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
N系列无投票权普通股的加权平均流通股:基本和稀释 |
|
|
|
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|
剔除抵销因素后,2024财年和2023财年前9个月的关联方收入为1美元
2024财年和2023财年前9个月的关联方成本和支出(扣除抵销因素)为#美元
有关关联方收入和成本及支出的更多信息,请参阅合并财务报表附注10,关联方交易。
附注是这些合并财务报表的组成部分。
3
U-Hand控股公司和合并子公司
整合状态综合收益(亏损)要素
截至2023年12月31日的季度 |
|
税前 |
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税收 |
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网络 |
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(未经审计) |
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(单位:千) |
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综合收入: |
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净收益 |
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$ |
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( |
) |
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$ |
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其他全面收益(亏损): |
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外币折算 |
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投资未实现净亏损和未来保单福利贴现率重计量收益(损失) |
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( |
) |
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( |
) |
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现金流量套期保值公允价值变动 |
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( |
) |
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( |
) |
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重新分类为套期保值活动收益的金额 |
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( |
) |
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( |
) |
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其他全面收益(亏损)合计 |
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( |
) |
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|
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( |
) |
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全面收益(亏损)合计 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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|
|
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|||
截至2022年12月31日的季度 |
|
税前 |
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税收 |
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|
网络 |
|
|||
|
|
(未经审计) |
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|||||||||
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(单位:千) |
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|||||||||
综合收入: |
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净收益 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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其他全面收益(亏损): |
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外币折算 |
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( |
) |
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( |
) |
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投资未实现净亏损和未来保单福利贴现率重计量收益(损失) |
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( |
) |
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( |
) |
|
现金流量套期保值公允价值变动 |
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( |
) |
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||
重新分类为套期保值活动收益的金额 |
|
|
( |
) |
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( |
) |
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其他全面收益(亏损)合计 |
|
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( |
) |
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( |
) |
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|
|
|||
全面收益(亏损)合计 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
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$ |
|
截至2023年12月31日的9个月 |
|
税前 |
|
|
税收 |
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|
网络 |
|
|||
|
|
(未经审计) |
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|||||||||
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(单位:千) |
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综合收入: |
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净收益 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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其他全面收益(亏损): |
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外币折算 |
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投资未实现净亏损和未来保单福利贴现率重计量收益(损失) |
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( |
) |
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( |
) |
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现金流量套期保值公允价值变动 |
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( |
) |
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重新分类为套期保值活动收益的金额 |
|
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( |
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( |
) |
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其他全面收益(亏损)合计 |
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( |
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全面收益(亏损)合计 |
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( |
) |
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截至2022年12月31日的9个月 |
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税前 |
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税收 |
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|
网络 |
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|||
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(未经审计) |
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|||||||||
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(单位:千) |
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综合收入: |
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净收益 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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其他全面收益(亏损): |
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外币折算 |
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( |
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( |
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投资未实现净亏损和未来保单福利贴现率重计量收益(损失) |
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( |
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( |
) |
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现金流量套期保值公允价值变动 |
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( |
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重新分类为套期保值活动收益的金额 |
|
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( |
) |
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其他全面收益(亏损)合计 |
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( |
) |
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) |
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全面收益(亏损)合计 |
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$ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
|
附注是这些合并财务报表的组成部分。
4
U-Hand控股公司和合并的子公司
合并报表S谈股东权益的变动
|
|
普通股 |
|
|
N系列无投票权普通股 |
|
|
额外实收资本 |
|
|
累计其他综合 |
|
|
留存收益 |
|
|
减:财政部普通股 |
|
|
减:财政部优先股 |
|
|
股东权益总额 |
|
||||||||
|
(未经审计) |
|
||||||||||||||||||||||||||||||
|
(单位:千) |
|
||||||||||||||||||||||||||||||
截至2023年9月30日的余额 |
|
$ |
|
|
$ |
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$ |
|
|
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( |
) |
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$ |
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外币折算 |
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
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|
||||||||
未实现投资和未来政策福利净损失贴现率重新计量收益(损失),税后净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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( |
) |
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现金流量套期保值的公允价值变动,税后净额 |
|
|
|
|
|
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|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
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|
|
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( |
) |
||||||
重新分类为套期保值活动收益的金额 |
|
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( |
) |
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净收益 |
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N系列无表决权普通股股息:($ |
|
|
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净活性 |
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|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
截至2023年12月31日的余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
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$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
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( |
) |
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|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
截至2022年9月30日的余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
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( |
) |
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$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||||
普通股分红 |
|
|
|
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|
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( |
) |
|
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|
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外币折算 |
|
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|
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|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||||||
未实现投资和未来政策福利净损失贴现率重新计量收益(损失),税后净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||||||
现金流量套期保值的公允价值变动,税后净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
重新分类为套期保值活动收益的金额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
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( |
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净收益 |
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|
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N系列非投票权普通股股息:($ |
|
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|
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( |
) |
|
|
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|
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|
( |
) |
||||||
净活性 |
|
|
|
|
|
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
截至2022年12月31日的余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
$ |
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
附注是这些合并财务报表的组成部分。
5
U-Hand控股公司和合并的子公司
合并报表或F股东权益的变动
|
|
普通股 |
|
|
N系列无投票权普通股 |
|
|
额外实收资本 |
|
|
累计其他综合 |
|
|
留存收益 |
|
|
减:财政部普通股 |
|
|
减:财政部优先股 |
|
|
股东权益总额 |
|
||||||||
|
(未经审计) |
|
||||||||||||||||||||||||||||||
|
(单位:千) |
|
||||||||||||||||||||||||||||||
截至2023年3月31日的余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||||
外币折算 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
未实现投资和未来政策福利净损失贴现率重新计量收益(损失),税后净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||||||
现金流量套期保值的公允价值变动,税后净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
重新分类为套期保值活动收益的金额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
( |
) |
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净收益 |
|
|
|
|
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|
|
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|
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N系列无表决权普通股股息:($ |
|
|
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|
|
|
|
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( |
) |
|
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|
( |
) |
||||||
净活性 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
截至2023年12月31日的余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
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( |
) |
|
|
( |
) |
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|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
截至2022年3月31日的余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
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$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
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( |
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( |
) |
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$ |
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普通股分红 |
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|
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( |
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外币折算 |
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( |
) |
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|
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( |
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||||||
未实现投资和未来政策福利净损失贴现率重新计量收益(损失),税后净额 |
|
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( |
) |
|
|
|
|
|
|
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|
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|
( |
) |
||||||
现金流量套期保值的公允价值变动,税后净额 |
|
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|
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|
|
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|
|
|
|
|
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|
|
|
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重新分类为套期保值活动收益的金额 |
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|
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净收益 |
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普通股股息:($ |
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( |
) |
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N系列非投票权普通股股息:($ |
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( |
) |
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( |
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净活性 |
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|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
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|
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|
|
|
|
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|
|
|
||||||
截至2022年12月31日的余额 |
|
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$ |
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$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
附注是这些合并财务报表的组成部分。
6
U-Hand控股公司和合并子公司
统一工位现金流的处理
|
|
截至12月31日的9个月, |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
(未经审计) |
|
|||||
|
|
(单位:千) |
|
|||||
经营活动的现金流: |
|
|
|
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|
|
||
净收益 |
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$ |
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|
$ |
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||
对净收益与业务提供的现金进行调整: |
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|
||
折旧 |
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|
|
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|
||
摊销保费和增加与投资有关的折扣,净额 |
|
|
|
|
|
|
||
债务发行成本摊销 |
|
|
|
|
|
|
||
计入投保人的利息 |
|
|
|
|
|
|
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应收贸易账款损失准备(追回),净额 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
非现金租赁费用 |
|
|
|
|
|
|
||
处置个人财产的净收益 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
房地产处置净亏损 |
|
|
|
|
|
|
||
出售投资的净(收益)损失 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
股权证券的净(收益)损失 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
递延所得税 |
|
|
|
|
|
|
||
其他经营性资产和负债的净变化: |
|
|
|
|
|
|
||
贸易应收账款和再保险应收账款 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
库存和零件,净额 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
预付费用 |
|
|
|
|
|
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||
递延保单收购成本,净额 |
|
|
|
|
|
|
||
其他资产 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
关联方资产 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
应付账款、应计费用和经营租赁负债 |
|
|
|
|
|
|
||
保单损益、理赔及应付损失费用 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
其他投保人的资金及负债 |
|
|
|
|
|
|
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递延收入 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
关联方责任 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
经营活动提供的净现金 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
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投资活动产生的现金流: |
|
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|
|
|
|
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托管存款 |
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|
|
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购买: |
|
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财产、厂房和设备 |
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) |
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|
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) |
可供出售的固定期限证券 |
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) |
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( |
) |
股权证券 |
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( |
) |
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|
( |
) |
投资、其他 |
|
|
( |
) |
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( |
) |
以下项目的销售和付款收益: |
|
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|
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财产、厂房和设备 |
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可供出售的固定期限证券 |
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股权证券 |
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|
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投资、其他 |
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|
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用于投资活动的现金净额 |
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) |
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( |
) |
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融资活动的现金流: |
|
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从信贷安排中借款 |
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|
|
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信贷安排本金偿还 |
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( |
) |
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|
( |
) |
支付债务发行成本 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
融资租赁付款 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
证券化存款 |
|
|
|
|
|
|
||
已支付普通股股息 |
|
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( |
) |
系列N无投票权普通股股息已支付 |
|
|
( |
) |
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) |
投资合同存款 |
|
|
|
|
|
|
||
投资合同提款 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
融资活动提供的现金净额 |
|
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|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
汇率对现金的影响 |
|
|
|
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|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
现金和现金等价物减少 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
期初现金及现金等价物 |
|
|
|
|
|
|
||
期末现金及现金等价物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
附注是这些合并财务报表的组成部分。
7
U-Hand控股公司和合并子公司
给反对者的提示OLIDATED财务报表
1.陈述依据
U-Hand控股公司是内华达州的一家公司,它的第三财季将于31日结束。ST引用的每一年的12月。我们保险公司子公司的第三季度将于30日结束。这是引用的每一年的9月。它们在此基础上得到了巩固。我国保险公司的财务报告流程与国家保险部门要求的历年报告一致。我们认为,将他们的历年并入我们的财政年度财务报表不会对综合财务状况或综合经营业绩的列报产生实质性影响。我们披露在其间发生的重大事件(如果有)。因此,所有提及我们保险子公司2023年和2022年的年份都对应于U-Hand Holding Company的2024财年和2023财年。
以非美国货币计价的账户已换算成美元。
随附的中期综合财务报表未经审核,并反映所有必要的调整(包括正常经常性调整),以便按照美国公认的会计原则(“GAAP”)公平地列报中期的财务状况、经营成果和现金流量。中期业绩不一定代表全年业绩。除因采用《会计准则更新》(ASU)2018-12年度而受影响的余额外,金融服务-保险(主题944):对长期合同会计的针对性改进(“ASU 2018-12”)如下所述,年终综合资产负债表数据来自我们截至2023年3月31日的财政年度Form 10-K年度报告中包含的经审计综合财务报表,其中包括GAAP要求的所有披露。与合并年度财务报表相比,所附中期综合财务报表内的某些附注已被精简。因此,这些中期综合财务报表应与我们在截至2023年3月31日的财政年度的Form 10-K年度报告中包括的公司综合财务报表一起阅读。
我们认为,公允列报这类合并财务报表所需的所有调整都已包括在内。这种调整只包括正常的经常性项目。
公司间账户和交易已被取消。
本公司已将若干前期金额重新分类,以符合综合资产负债表中与股本证券有关的本期列报,按估计公允价值及可供出售的固定到期日证券扣除信贷损失准备后,按估计公平市价及摊销成本(先前于投资、固定到期日及可出售股票中列报)列报。本公司已将某些前期金额重新分类,以符合本期在合并现金流量表上的列报,涉及(1)以前单独报告的递延保单收购成本的摊销,现在包括递延保单收购成本,净额,(2)以前单独报告的,现在包括在库存和部件中的存货和部件准备金准备,净额,(3)以前单独报告的,现在包括在投资中的短期投资、房地产和抵押贷款的购买,(4)以前在其他资产中报告的非现金租赁费用。
所得税
税务法规可能要求项目在不同的时间包括在我们的纳税申报单中,而不是在我们的财务报表中反映这些项目时。有些差异是永久性的,比如不能在我们的纳税申报单上扣除的费用,有些是暂时性的差异,比如折旧费用的时间。暂时性差异会产生递延税项资产和负债。递延税项资产通常是指将在未来几年的纳税申报表中用作减税或抵免的项目,我们已经在财务报表中记录了这些项目。递延税项负债通常是从我们的纳税申报单上扣除的,但尚未在我们的财务报表中确认为费用。如果预期未来应纳税所得额更有可能允许使用抵扣抵免,我们将为我们的递延税项资产建立估值扣除额度。我们的实际税率是
8
U-Hand控股公司和合并子公司
合并财务报表附注
截至2023年12月31日和2022年12月31日的9个月是一项关于
法人单位说明
U-Hand Holding Company是以下公司的控股公司:
U-Hand International,Inc.(“U-Hand”);
Amerco房地产公司(“房地产”);
RepWest保险公司(“RepWest”);以及
牛津人寿保险公司(“牛津”)。
除文意另有所指外,“公司”、“本公司”、“本公司”或“本公司”均指U-Hand Holding Company及其所有合法附属公司。
营运分部说明
U-Hand控股公司有三家(
搬运及仓储营运分部(“搬运及仓储”)包括U-Hand控股公司、U-Hand and Real Estate,以及U-Hand及Real Estate的全资附属公司。业务包括租赁卡车和拖车、销售搬运用品、销售拖车配件、销售丙烷、向“自己动手”搬运工出租固定和便携式移动和储存装置以及管理他人拥有的自助储存财产。行动以注册商标U-HRAIN进行®遍布美国和加拿大。
财产和意外伤害保险业务部门(“财产和意外伤害保险”)包括RepWest公司及其全资子公司和ARCOA风险保留集团(“ARCOA”)。财产和意外伤害保险为U-HRAIN提供损失调整和索赔处理®通过设在美国和加拿大的地区办事处。财产和意外伤害保险也承保Safemove的组件®、Safetow®、Safemove Plus®、Safestor®和Safestor Mobile®为U-RAIN客户提供保护套餐。财产和意外伤害保险的业务计划包括在其他U-Hay相关计划中提供财产和意外伤害保险产品。ARCOA是一家由我们和我们的全资子公司拥有的集团专属保险公司,其目的是提供与我们的搬运和仓储业务相关的保险产品。
人寿保险营运部门(“人寿保险”)包括牛津及其全资附属公司。人寿保险主要通过人寿保险、医疗保险补充和年金保单的直接承保和再保险向高级市场提供人寿保险和健康保险产品。
会计政策更新:
自我们提交截至2023年3月31日的财政年度Form 10-K以来,由于采用ASU 2018-12年度,更新了以下会计政策。有关采用本准则对财务报表的影响的更多信息,请参阅附注17《会计公告》。
延期保单收购成本
收购新保险业务的某些成本将递延并作为资产入账。这些成本以分组合同为基础资本化,并在相关合同的预期期限内摊销,对于收购新的保险业务至关重要。这些成本在发生之前不会资本化。递延收购成本(“DAC”)与保险合同的成功发行直接相关,主要包括销售佣金、保单发行成本、直接面向消费者的广告成本和承保成本。DAC中还记录了记入投保人账户余额的销售诱因。此外,DAC包括收购的业务价值(“VOBA”),这是从其他公司获得保险块或通过收购其他公司的成本
9
U-Hand控股公司和合并子公司
合并财务报表附注
公司。这些成本代表收购的合同保险资产和承担的负债的公允价值与根据公认会计原则计量的公司发行或持有的保险合同的资产和负债之间的差额。
DAC在分组合同的预期期限内按固定水平摊销,相关费用包括在递延购置费用摊销中。用于计算DAC摊销率的有效指标是递延年金的有效保费存款、健康保险的有效保单计数和人寿保险的有效面值。用于摊销收购成本的假设包括死亡率、发病率和持久性。这些假设至少每年审查一次,并结合未来政策福利假设的任何变化进行修订。假设变化的影响在剩余的预期合同期限内确认为对未来摊销金额的修订。
保单损益、理赔及应付损失费用
对传统和有限支付的长期人寿和健康产品的未来保单福利的负债约为#美元。
预期未来福利付款的现值和预期未来净保费的现值主要基于对贴现率、死亡率、发病率、失效和持续性的假设。每个季度,公司都会根据股东权益的一部分--其他全面收益中确认的变化,使用当前的贴现率重新衡量其对未来保单福利的负债。此外,与上一报告期的预期现金流相比,本公司确认负债重计量收益或使用原始贴现率,并与净保费计算下的实际经验相关。
本公司审查并在必要时更新其用于计算未来保单福利负债变化的现金流量假设(死亡率、发病率、失误和持续性)。这些现金流假设每年都会在同一时间进行审查,或者根据经验进行更频繁的审查。如果现金流假设发生变化,净溢价率将根据实际经验和预计的未来现金流,从最初的发行日期或过渡日期重新计算。当预期未来净保费超过预期未来毛保费,或未来投保人福利的现值超过预期未来毛保费的现值时,未来保单福利的负债将根据投保人福利中确认的变化进行调整。现金流假设不包括对不利偏差的调整。用于个人人寿保险的死亡率表包括各种行业表,并反映了基于公司经验的修改。对个人健康的发病率假设基于公司经验和行业数据。失误和持续性假设基于公司经验。
如上所述,对未来政策福利的负债进行贴现,使用反映未来政策福利负债的持续时间特征的当前中上等级固定收益工具收益率。确定当前贴现率的方法包括构建一条贴现率曲线,以反映保险责任现金流的货币和期限。该方法旨在根据当地债务市场可获得的市场数据确定可观察到的投入的优先顺序,这些市场数据以与政策相同的货币计价。对于适用于单A级债务市场流动性不佳或几乎没有可观察到的市场数据的期限的贴现率,本公司将
10
U-Hand控股公司和合并子公司
合并财务报表附注
使用与会计准则编纂(“ASC”)820中的公允价值指导一致的估计技术,公允价值计量。我们进一步将利息作为投保人福利的一个组成部分,使用在合同签发当年锁定的原始贴现率。原始贴现率(或锁定贴现率)用于利息增加和净保费的确定,而当前贴现率用于评估负债。
对年金和利息敏感的寿险类产品的未来保单福利的负债由保单账户价值表示。对于有限付款合同,也记录递延利润负债,在合同有效期内按有效保险金额的比例确认收入变化。
投资合同中的责任
投资合同负债是指公司在每个报告日期代表投保人持有的金额。这一数额包括从投保人收到的存款、记入投保人账户余额的利息、从账户余额中评估的费用净额以及投保人的任何提款。这一余额还包括年金和某些不包含重大保险风险的其他合同的负债,以及与指数化年金产品相关的嵌入衍生品的估计公允价值。
2.每股收益
我们根据ASC主题260使用两级法计算每股收益,每股收益。两类法将普通股股东可获得的未分配收益分配给公司的已发行普通股#美元。
我们的未分配每股收益是通过将普通股股东可获得的未分配收益除以各自股票的加权平均流通股来计算的。如果该期间有宣布的股息,则将每股股息与每股未分配收益相加,以计算基本每股收益和稀释后每股收益。此处理既适用于投票普通股,也适用于非投票普通股。
计算截至该季度的每股基本收益和稀释后每股收益我们有表决权普通股和无表决权普通股的2023年12月31日和2022年12月31日如下:
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U-Hand控股公司和合并子公司
合并财务报表附注
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For the Quarters已经结束left |
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十二月三十一日, |
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2023 |
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2022 |
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(未经审计) |
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(单位为千,不包括每股和每股金额) |
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投票权普通股加权平均流通股 |
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有表决权普通股和无表决权普通股的总加权平均流通股 |
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投票权普通股加权平均流通股百分比 |
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普通股股东可获得的净收益 |
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表决权宣布和支付的普通股股息 |
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宣布和支付的无投票权普通股股息 |
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普通股股东可获得的未分配收益 |
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分配给有投票权普通股的普通股股东可获得的未分配收益 |
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投票权普通股每股未分配收益 |
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宣布的有投票权普通股每股股息 |
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投票权普通股的基本每股收益和稀释后每股收益 |
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无投票权普通股加权平均流通股 |
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有表决权普通股和无表决权普通股的总加权平均流通股 |
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无投票权普通股加权平均流通股百分比 |
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普通股股东可获得的净收益 |
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表决权宣布和支付的普通股股息 |
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宣布和支付的无投票权普通股股息 |
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普通股股东可获得的未分配收益 |
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分配给分配给无投票权普通股的普通股股东的未分配收益 |
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非投票权普通股每股未分配收益 |
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宣布的每股无投票权普通股股息 |
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非投票权普通股基本每股收益和稀释后每股收益 |
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U-Hand控股公司和合并子公司
合并财务报表附注
在截至2023年12月31日和2022年12月31日的9个月中,我们的有投票权普通股和非投票权普通股的基本每股收益和稀释后每股收益的计算如下:
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九个月结束 |
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十二月三十一日, |
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2023 |
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2022 |
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(未经审计) |
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(单位为千,不包括每股和每股金额) |
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投票权普通股加权平均流通股 |
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有表决权普通股和无表决权普通股的总加权平均流通股 |
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投票权普通股加权平均流通股百分比 |
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普通股股东可获得的净收益 |
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表决权宣布和支付的普通股股息 |
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宣布和支付的无投票权普通股股息 |
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) |
普通股股东可获得的未分配收益 |
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分配给有投票权普通股的普通股股东可获得的未分配收益 |
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投票权普通股每股未分配收益 |
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宣布的有投票权普通股每股股息 |
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投票权普通股的基本每股收益和稀释后每股收益 |
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无投票权普通股加权平均流通股 |
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有表决权普通股和无表决权普通股的总加权平均流通股 |
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无投票权普通股加权平均流通股百分比 |
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普通股股东可获得的净收益 |
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表决权宣布和支付的普通股股息 |
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( |
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宣布和支付的无投票权普通股股息 |
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普通股股东可获得的未分配收益 |
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分配给分配给无投票权普通股的普通股股东的未分配收益 |
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非投票权普通股每股未分配收益 |
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宣布的每股无投票权普通股股息 |
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非投票权普通股基本每股收益和稀释后每股收益 |
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|
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$ |
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3.投资
我们向保险监管机构存入债券,以满足法定要求。存放在保险监管机构的债券的调整成本为#美元
可供出售的投资
截至2023年12月31日的可供出售投资如下:
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摊销 |
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毛收入 |
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毛收入 |
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预期信贷损失准备 |
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公平 |
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(未经审计) |
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(单位:千) |
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美国国债和政府债务 |
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美国政府机构抵押贷款支持证券 |
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国家和政治分区的义务 |
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公司证券 |
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抵押贷款支持证券 |
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( |
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( |
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13
U-Hand控股公司和合并子公司
合并财务报表附注
截至2023年3月31日的可供出售投资如下:
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摊销 |
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毛收入 |
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毛收入 |
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预期信贷损失准备 |
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公平 |
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(单位:千) |
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美国国债和政府债务 |
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美国政府机构抵押贷款支持证券 |
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国家和政治分区的义务 |
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公司证券 |
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抵押贷款支持证券 |
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( |
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( |
) |
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截至2023年12月31日和2023年3月31日,按投资类别和个别证券处于持续亏损状态的时间长短汇总的未实现亏损的未实现亏损的可供出售投资汇总如下:
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2023年12月31日 |
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少于或等于1年 |
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超过1年 |
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总计 |
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公允价值 |
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未实现亏损 |
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公允价值 |
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未实现亏损 |
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公允价值 |
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未实现亏损 |
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(未经审计) |
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(单位:千) |
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美国国债和政府债务 |
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美国政府机构抵押贷款支持证券 |
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国家和政治分区的义务 |
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公司证券 |
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抵押贷款支持证券 |
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( |
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2023年3月31日 |
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少于或等于1年 |
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超过1年 |
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总计 |
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公允价值 |
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未实现亏损 |
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公允价值 |
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未实现亏损 |
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公允价值 |
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未实现亏损 |
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(未经审计) |
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(单位:千) |
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美国国债和政府债务 |
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美国政府机构抵押贷款支持证券 |
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国家和政治分区的义务 |
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抵押贷款支持证券 |
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( |
) |
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( |
) |
到期或赎回证券的总收益为#美元。
对于处于未实现亏损状态的可供出售债务证券,我们首先评估该证券是否低于投资级。对于低于投资级的证券,我们评估公允价值下降是否由信用损失或其他因素(如利率环境)造成。由于信贷导致的价值下降被认为是一种津贴。在作出这项评估时,管理层会考虑公允价值低于摊销成本的程度、评级机构对证券评级的任何改变,以及与证券具体相关的不利市场状况等因素。如果此评估表明存在信用损失,则基于评级的累计违约率用于
14
U-Hand控股公司和合并子公司
合并财务报表附注
按年确定违约的潜在成本。然后将这些潜在成本的现值与 担保确定的信用损失,以公允价值小于摊余成本为基础的金额为限。
未计入信贷损失准备的公允价值下降,例如因市场利率变动而导致的下降,在扣除适用税项后的累计其他全面收益中入账。如果我们打算出售一种证券,或者我们更有可能被要求在收回其摊销成本基础之前出售该证券,该证券将减记至其公允价值,减记将计入信贷损失准备,任何增量减值都将在收益中报告。允许冲销信贷损失拨备,不应超过最初确认的拨备金额。
信贷损失准备的变化被记录为信贷损失费用准备(或冲销)。有一块钱
预期到期日可能不同于合同到期日,因为借款人可能有权催缴或预付债务,包括或不包括催缴或预付罚款。
按合同到期日计算的可供出售投资的调整成本和公允价值如下:
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2023年12月31日 |
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2023年3月31日 |
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摊销 |
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公平 |
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摊销 |
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公平 |
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(未经审计) |
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(单位:千) |
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在一年或更短的时间内到期 |
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应在一年至五年后到期 |
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在五年到十年后到期 |
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十年后到期 |
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抵押贷款支持证券 |
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普通股和不可赎回优先股的股权投资如下:
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2023年12月31日 |
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2023年3月31日 |
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摊销 |
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公平 |
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摊销 |
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公平 |
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(未经审计) |
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(单位:千) |
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普通股 |
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不可赎回优先股 |
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U-Hand控股公司和合并子公司
合并财务报表附注
投资、其他
其他投资的账面价值如下:
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十二月三十一日, |
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3月31日, |
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2023 |
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2023 |
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(未经审计) |
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(单位:千) |
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抵押贷款,净额 |
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短期投资 |
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房地产 |
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政策性贷款 |
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其他股权投资 |
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$ |
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$ |
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4.应付票据、贷款和融资租赁,净额
长期债务
长期债务如下:
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2024财年利率 |
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到期日 |
|
加权平均利率(C) |
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2023年12月31日 |
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|
3月31日, |
|
|||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(未经审计) |
|
|||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(单位:千) |
|
|||||||||||||
房地产贷款(摊销期限)(A) |
|
|
% |
- |
|
|
% |
|
|
- |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||||
高级抵押贷款 |
|
|
% |
- |
|
|
% |
|
|
- |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
||||||||
房地产贷款(循环信贷) |
|
— |
|
% |
- |
|
— |
|
% |
|
|
— |
|
- |
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|||||
船队贷款(摊销期限) |
|
|
% |
- |
|
|
% |
|
|
- |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
||||||||
船队贷款(循环信贷)(B) |
|
|
% |
- |
|
|
% |
|
|
- |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
||||||||
融资租赁(租赁设备) |
|
|
% |
- |
|
|
% |
|
|
- |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
||||||||
财务负债(租赁设备) |
|
|
% |
- |
|
|
% |
|
|
- |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
||||||||
私募 |
|
|
% |
- |
|
|
% |
|
|
- |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
||||||||
其他义务 |
|
|
% |
- |
|
|
% |
|
|
- |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
||||||||
应付票据、贷款和融资租赁 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
减去:债务发行成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
||||
应付票据、贷款和融资租赁总额,净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||||||||||
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
(A)某些贷款的利率互换将有关贷款的利率固定在 |
|
|||||||||||||||||||||||||||
(B)贷款的利率互换将利率固定在$ |
|
|||||||||||||||||||||||||||
(c)截至2023年12月31日的加权平均利率。 |
|
应付票据、贷款和融资租赁的年度到期日
截至二零一零年十二月三十一日止,本集团应付票据、贷款及融资租赁的年度到期日(未扣除债务发行成本) 于二零二三年十二月三十一日,本集团未来五年及其后之溢利如下:
|
|
截至十二月三十一日止的年度: |
|
|||||||||||||||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2025 |
|
|
2026 |
|
|
2027 |
|
|
2028 |
|
|
此后 |
|
|
总计 |
|
|||||||
|
|
(未经审计) |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||
|
|
(单位:千) |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||
应付票据、贷款和融资租赁 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
16
U-Hand控股公司和合并子公司
合并财务报表附注
借款利息
利息支出
利息开支的组成部分包括以下各项:
|
|
截至12月31日的季度, |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
(未经审计) |
|
|||||
|
|
(单位:千) |
|
|||||
利息支出 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
资本化利息 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
交易费用摊销 |
|
|
|
|
|
|
||
现金流量套期保值产生的利息支出 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
利息支出总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
截至12月31日的9个月, |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
(未经审计) |
|
|||||
|
|
(单位:千) |
|
|||||
利息支出 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
资本化利息 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
交易费用摊销 |
|
|
|
|
|
|
||
现金流量套期保值产生的利息支出 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
利息支出总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
以现金支付的利息为2000万元。
利率
与我们的循环信贷安排有关的利率和公司借款如下:
|
|
循环信贷活动 |
|
|
|||||
|
|
截至12月31日的季度, |
|
|
|||||
|
|
|
2023 |
|
|
|
2022 |
|
|
|
|
(未经审计) |
|
|
|||||
|
|
(单位为千,利率除外) |
|
|
|||||
季度加权平均利率 |
|
|
|
% |
|
|
% |
||
季度末的利率 |
|
|
|
% |
|
|
% |
||
本季度未偿还的最高金额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
本季度的平均未偿还金额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
设施费用 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
17
U-Hand控股公司和合并子公司
合并财务报表附注
|
|
循环信贷活动 |
|
|
|||||
|
|
截至12月31日的9个月, |
|
|
|||||
|
|
|
2023 |
|
|
|
2022 |
|
|
|
|
(未经审计) |
|
|
|||||
|
|
(单位为千,利率除外) |
|
|
|||||
期内加权平均利率 |
|
|
|
% |
|
|
% |
||
期末利率 |
|
|
|
% |
|
|
% |
||
期内未清偿的最高款额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
期内未偿还的平均金额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
设施费用 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
5.衍生工具
现金流对冲
我们管理市场利率变化的风险敞口。我们使用利率互换协议和远期互换来减少我们对利率变化的敞口。我们使用的衍生工具仅限于高效率的利率掉期,以对冲因有抵押隔夜融资利率(“SOFR”)掉期利率的变化而引起的现金流(未来利息支付)变化的风险,而我们的某些SOFR指数浮动利率债务的指定基准利率正在进行对冲。利率互换有效地固定了我们在2032年7月之前对某些SOFR指数可变利率债务的利息支付。我们监控我们的头寸和我们交易对手的信用评级,目前并不预期交易对手会出现不良表现。利率互换协议并非为交易目的而订立。这些公允价值是使用定价估值模型确定的,其中包括可观察到重大投入的经纪商报价。它们包括对交易对手信用质量和其他交易特定因素的调整,在适当情况下,并被归类为公允价值层次结构中的第二级。
在合并资产负债表中反映在预付费用中的衍生公允价值如下:
|
|
截至的衍生品公允价值 |
|
|||||
|
|
2023年12月31日 |
|
|
2023年3月31日 |
|
||
|
|
(未经审计) |
|
|||||
|
|
(单位:千) |
|
|||||
被指定为现金流对冲的利率掉期: |
|
|||||||
资产 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
名义金额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
在利率衍生工具收益中确认的(收益)或亏损在综合经营报表中计入利息支出。2024财年和2023财年前9个月,我们确认我们现金流对冲的公允价值增加了#美元。
经济限制语
我们使用衍生品对我们的人寿保险公司销售的指数化年金产品的股票市场敞口进行经济对冲。这些合约根据S指数在年度指数点位之间的价值变化为合约持有人赚取回报。我们买卖上市股票、指数看涨期权和看涨期权价差。信用风险在于期权所在的一方。期权净价是预先支付的,不需要额外的现金或额外的或有负债。这些合同在我们的资产负债表上以公允价值持有。这些衍生工具计入投资,其他计入综合资产负债表。该等看涨期权的公允价值乃根据相关交易所的报价市场价格厘定,并于
18
U-Hand控股公司和合并子公司
合并财务报表附注
公平价值层次结构。2023年12月31日和2022年12月31日前九个月在净投资和利息收入中确认的净(收益)亏损为(美元
|
|
截至的衍生品公允价值 |
|
|||||
|
|
2023年12月31日 |
|
|
2023年3月31日 |
|
||
|
|
(未经审计) |
|
|||||
|
|
(单位:千) |
|
|||||
作为经济对冲工具的股票市场合约: |
|
|
|
|
|
|
||
资产 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
名义金额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
尽管从经济角度来看,看涨期权被用来有效对冲我们的投保人义务,但它们并不符合GAAP下的对冲会计要求。因此,认购期权的公允价值变动在每个报告日确认为净投资和利息收入的组成部分。看涨期权的公允价值变动包括在期权期限届满时确认的收益或损失以及未平仓合约的公允价值变动。
6.累计其他全面亏损
下面提供了中的详细信息和更改
|
|
外国 |
|
|
未实现 |
|
|
公平 |
|
|
退休后 |
|
|
累计 |
|
|||||
|
|
(未经审计) |
|
|||||||||||||||||
|
|
(单位:千) |
|
|||||||||||||||||
截至2023年9月30日的余额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
外币折算 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
投资未实现净亏损及LFBP贴现率的影响 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
现金流量套期保值公允价值变动 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
重新分类为套期保值活动收益的金额 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
其他全面收益(亏损) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
截至2023年12月31日的余额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
|
外国 |
|
|
未实现 |
|
|
公平 |
|
|
退休后 |
|
|
累计 |
|
|||||
|
|
(未经审计) |
|
|||||||||||||||||
|
|
(单位:千) |
|
|||||||||||||||||
截至2023年3月31日的余额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
外币折算 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
投资未实现净亏损及LFBP贴现率的影响 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
现金流量套期保值公允价值变动 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
重新分类为套期保值活动收益的金额 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
其他全面收益(亏损) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
截至2023年12月31日的余额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
19
U-Hand控股公司和合并子公司
合并财务报表附注
|
|
外国 |
|
|
未实现 |
|
|
公平 |
|
|
退休后 |
|
|
累计 |
|
|||||
|
|
(未经审计) |
|
|||||||||||||||||
|
|
(单位:千) |
|
|||||||||||||||||
截至2022年9月30日的余额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
外币折算 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
投资未实现净亏损及LFBP贴现率的影响 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
现金流量套期保值公允价值变动 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
重新分类为套期保值活动收益的金额 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
其他全面收益(亏损) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
截至2022年12月31日的余额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
|
外国 |
|
|
未实现 |
|
|
公平 |
|
|
退休后 |
|
|
累计 |
|
|||||
|
|
(未经审计) |
|
|||||||||||||||||
|
|
(单位:千) |
|
|||||||||||||||||
截至2022年3月31日的余额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
外币折算 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
投资未实现净亏损及LFBP贴现率的影响 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
现金流量套期保值公允价值变动 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
重新分类为套期保值活动收益的金额 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
其他全面收益(亏损) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
截至2022年12月31日的余额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
7.股东权益
下表列出了财政年度前九个月宣布和发放的股息2024年和2023年:
无表决权普通股股利 |
||||||||
申报日期 |
|
每股金额 |
|
|
记录日期 |
|
分红日期 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
普通股分红 |
||||||||
申报日期 |
|
每股金额 |
|
|
记录日期 |
|
分红日期 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
截至2023年12月31日,没有根据2016年AMERCO股票期权计划颁发任何奖励。
20
U-Hand控股公司和合并子公司
合并财务报表附注
8.租契
下表显示了我们净资产使用权(“ROU”)的组成部分:
|
|
截至2023年12月31日 |
|
|||||||||
|
|
金融 |
|
|
运营中 |
|
|
总计 |
|
|||
|
|
(未经审计) |
|
|||||||||
|
|
(单位:千) |
|
|||||||||
建筑物和改善措施 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
家具和设备 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
租赁拖车和其他租赁设备 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
租借卡车 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
使用权资产,毛收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
减去:累计折旧 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
使用权资产,净额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
截至2023年3月31日 |
|
|||||||||
|
|
金融 |
|
|
运营中 |
|
|
总计 |
|
|||
|
|
|
|
|
(单位:千) |
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
建筑物和改善措施 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
家具和设备 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
租赁拖车和其他租赁设备 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
租借卡车 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
使用权资产,毛收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
减去:累计折旧 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
使用权资产,净额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
截至二零二三年十二月三十一日及二零二三年三月三十一日,我们有使用权资产的融资租赁负债,净额为美元。
|
|
融资租赁 |
|
|
|||||
|
|
十二月三十一日, |
|
|
3月31日, |
|
|
||
|
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
||
|
|
(未经审计) |
|
|
|
|
|
||
加权平均剩余租赁年限(年) |
|
|
|
|
|
||||
加权平均贴现率 |
|
|
|
% |
|
|
% |
|
|
经营租约 |
|
|
|||||
|
|
十二月三十一日, |
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3月31日, |
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2023 |
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2023 |
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(未经审计) |
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加权平均剩余租赁年限(年) |
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加权平均贴现率 |
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% |
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|
% |
截至二零二三年及二零二二年十二月三十一日止九个月,计入我们经营现金流活动的租赁支付现金为$
21
U-Hand控股公司和合并子公司
合并财务报表附注
租赁费的构成部分,包括12个月以下的租期,如下:
|
|
九个月结束 |
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2023年12月31日 |
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2022年12月31日 |
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(未经审计) |
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|||||
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(单位:千) |
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|||||
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经营租赁成本 |
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$ |
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$ |
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融资租赁成本: |
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使用权资产摊销 |
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$ |
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$ |
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租赁负债利息 |
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融资租赁总成本 |
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$ |
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$ |
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2024财年和2023财年前9个月的短期租赁成本并不高。
租赁负债的到期日如下:
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融资租赁 |
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经营租约 |
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|
(未经审计) |
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|||||
截至三月三十一日止的一年, |
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(单位:千) |
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2024年(3个月) |
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$ |
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$ |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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2028 |
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此后 |
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租赁付款总额 |
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减去:推定利息 |
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( |
) |
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( |
) |
租赁负债现值 |
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$ |
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$ |
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9.或有事项
网络安全事件
2022年9月9日,我们宣布,公司获悉了一起涉及U-远程信息技术网络的数据安全事件。U-Hay检测到用于访问U-Hay客户信息的两个唯一密码的漏洞。U-远程立即采取措施控制事件,并迅速加强安全措施,以防止任何进一步的未经授权的访问。U-Hay聘请了网络安全专家和事件应对律师来调查事件并实施额外的安全保障措施。调查确定,在2021年11月5日至2022年4月8日期间,威胁行为人访问了客户合同,其中包含客户的姓名、出生日期和驾驶证或州识别号码。U-Hay的财务、支付处理或电子邮件系统都没有涉及。U-Hay已通知受影响的客户和相关政府当局。
与这起事件相关的几起集体诉讼已经针对U-Track提起。这两起诉讼已在美国亚利桑那州地区法院合并为一起诉讼。2023年10月27日,最高法院以偏见驳回了所有索赔,但根据加州消费者隐私法提出的索赔除外。其余的索赔将由公司进行有力的辩护;然而,此类诉讼的结果无法肯定地预测或保证。
22
U-Hand控股公司和合并子公司
合并财务报表附注
环境
遵守联邦、州、省和地方政府的环境要求可能会影响房地产的业务运营。除其他事项外,这些要求规范了向空气、陆地和水中排放材料,并规范了危险物质的使用和处置。房地产公司意识到其一些物业上的有害物质问题。房地产公司定期进行资本和运营支出,以遵守环境法律,并在其认为有必要制定补救计划的每个地点制定了补救计划。
根据房地产公司目前掌握的信息,遵守环境法及其在已知危险废物场地调查和清理成本中的份额,预计不会对公司的财务状况、运营结果或现金流产生重大不利影响。
其他
在正常业务过程中产生的各种其他诉讼和索赔中,我们被列为被告。在我们看来,这些其他事项都不会对我们的财务状况和经营业绩产生实质性影响。
10.关联方交易
友程控股有限公司从事关联方交易,并与综合集团若干主要股东、董事及高级管理人员持续拥有关联方权益,详情如下。
SAC Holding Corporation和SAC Holding II Corporation(统称“SAC控股”)成立的目的是收购和开发自助式仓储物业。根据管理协议,这些物业由我们管理。SAC控股公司、Four SAC Self-Storage Corporation、Five SAC Self-Storage Corporation、Galaxy Investments,L.P.和2015 SAC-Self-Storage,LLC基本上由Blackwater Investments,Inc.(“Blackwater”)控制。Blackwater由Willow Grove Holdings LP全资拥有,该公司由Mark V.Shoen(重要股东)拥有,以及与Edward J.Shoen(董事会主席总裁和重要股东)和Mark V.Shoen相关的各种信托基金。
关联方收入
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截至12月31日的季度, |
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2023 |
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2022 |
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(未经审计) |
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(单位:千) |
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来自Blackwater的U-Remote管理费收入 |
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$ |
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$ |
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来自水星的U-Remote管理费收入 |
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$ |
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$ |
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截至12月31日的9个月, |
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2023 |
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2022 |
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|
(未经审计) |
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|
(单位:千) |
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来自Blackwater的U-Remote管理费收入 |
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$ |
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$ |
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来自水星的U-Remote管理费收入 |
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$ |
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$ |
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根据标准形式的管理协议,我们目前管理黑水公司和墨丘利合伙公司(“墨丘利”)拥有或租赁的自助式仓储物业,根据该协议,我们将收取以下管理费:
23
U-Hand控股公司和合并子公司
合并财务报表附注
由James P.Shoen间接拥有,以及各种受益于Edward J.Shoen和James P.Shoen或他们的后代的信托基金。水星公司有权购买目前由水星公司及其子公司租赁的物业组合;水星公司已通知出租人W.P.Carey,它打算购买这些物业。
关联方成本和费用
|
|
截至12月31日的季度, |
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|
2023 |
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2022 |
|
||
|
|
(未经审计) |
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|
|
(单位:千) |
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黑水公司的U-远程租赁费 |
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$ |
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|
$ |
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黑水公司的U-远程打印费用 |
|
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U-长途运输佣金费用至黑水 |
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$ |
|
|
$ |
|
|
|
截至12月31日的9个月, |
|
|||||
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2023 |
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|
2022 |
|
||
|
|
(未经审计) |
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|
|
(单位:千) |
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|||||
黑水公司的U-远程租赁费 |
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$ |
|
|
$ |
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||
黑水公司的U-远程打印费用 |
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U-长途运输佣金费用至黑水 |
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$ |
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$ |
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我们从黑水公司的子公司租用了营销公司办公室、汽车修理店和搭便车安装中心的空间。租约条款与租赁给我们的非关联方拥有的其他物业的租约条款类似。
2023年5月15日,SAC控股开始为我们提供辅助和专业打印服务。交易的财务和其他条款与其他专业印刷供应商的条款基本相同。
截至2023年12月31日,黑水的子公司担任独立交易商。经销商合同的财务和其他条款与我们与其他独立经销商的条款基本相同,根据这些条款,我们根据设备租赁收入支付佣金。
这些与黑水子公司的协议,不包括交易商协议,提供了#美元的收入。
我们根据ASC 810下的可变利益实体模型确定我们没有可变利益,整固在黑水的控股实体中。
关联方资产
|
|
十二月三十一日, |
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3月31日, |
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2023 |
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2023 |
|
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|
|
(未经审计) |
|
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|
(单位:千) |
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|||||
黑水公司应收U-HRAW |
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$ |
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|
$ |
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水星应收U-HRAW |
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其他(A) |
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( |
) |
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|
( |
) |
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|
$ |
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$ |
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24
U-Hand控股公司和合并子公司
合并财务报表附注
11.可报告的细分市场信息:
U-Hand Holding Company的三个应报告部门是:
我们单独跟踪收入,但不报告任何单独衡量租赁车辆、自助存储空间租金和产品销售的盈利能力的指标,这些指标必须归类为单独的运营部门,因此没有作为单独的应报告部门列报。该信息包括合并母公司U-Hand Holding Company及其子公司所需的抵销条目。折旧,扣除处置收益,以及财产和设备的总支出仅记录在搬运和储存部分。
截至2023年12月31日的季度,按运营部门划分的子公司营业收入和股本前收益如下:
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移动中& |
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财产和 |
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|
生命 |
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|
淘汰 |
|
|
U形拖带保持 |
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(未经审计) |
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|||||||||||||||||
|
|
(单位:千) |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
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总收入 |
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
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|
$ |
( |
) |
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$ |
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在子公司收益中扣除股权前的运营收益总额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
|
$ |
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||||
|
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|
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|
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|
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|
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|
截至2022年12月31日的季度,按运营部门划分的子公司营业收入和股本前收益如下:
|
|
移动中& |
|
|
财产和 |
|
|
生命 |
|
|
淘汰 |
|
|
U形拖带保持 |
|
|||||
|
|
(未经审计) |
|
|||||||||||||||||
|
|
(单位:千) |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
|
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|
|
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总收入 |
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$ |
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|
$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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||||
在子公司收益中扣除股权前的运营收益总额 |
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
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|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
25
U-Hand控股公司和合并子公司
合并财务报表附注
截至2023年12月31日的9个月,按运营部门划分的子公司营业收入和股本前收益如下:
|
|
移动中& |
|
|
财产和 |
|
|
生命 |
|
|
淘汰 |
|
|
U形拖带保持 |
|
|||||
|
|
(未经审计) |
|
|||||||||||||||||
|
|
(单位:千) |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
|
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|
|
|
|
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总收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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在子公司收益中扣除股权前的运营收益总额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
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||||
|
|
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截至2022年12月31日的9个月,按运营部门划分的子公司营业收入和股本前收益如下:
|
|
移动中& |
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|
财产和 |
|
|
生命 |
|
|
淘汰 |
|
|
U形拖带保持 |
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|
(未经审计) |
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|||||||||||||||||
|
|
(单位:千) |
|
|||||||||||||||||
|
|
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|
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|
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总收入 |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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在子公司收益中扣除股权前的运营收益总额 |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
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截至2023年12月31日,按运营部门划分的总资产如下:
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|
移动中& |
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|
财产和 |
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|
生命 |
|
|
淘汰 |
|
|
U形拖带保持 |
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|||||
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|
(未经审计) |
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|||||||||||||||||
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(单位:千) |
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|||||||||||||||||
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总资产 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
|
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|
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截至2023年3月31日,按运营部门划分的总资产如下:
|
|
移动中& |
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|
财产和 |
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|
生命 |
|
|
淘汰 |
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|
U形拖带保持 |
|
|||||
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|
|
|
|||||||||||||||||
|
|
(单位:千) |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
|
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总资产 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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26
U-Hand控股公司和合并子公司
合并财务报表附注
12.地理面积数据
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美国 |
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加拿大 |
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已整合 |
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(未经审计) |
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(所有金额均以千美元为单位‘S) |
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截至2023年12月31日的季度 |
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总收入 |
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$ |
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|
$ |
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$ |
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折旧和摊销,出售(收益)后的净额 |
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利息支出 |
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税前收益 |
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所得税费用 |
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可确认资产 |
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截至2022年12月31日的季度 |
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总收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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折旧和摊销,出售(收益)后的净额 |
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利息支出 |
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税前收益 |
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所得税费用 |
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可确认资产 |
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美国 |
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|
加拿大 |
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已整合 |
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(未经审计) |
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|
(所有金额均以千美元为单位‘S) |
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|||||||||
截至2023年12月31日的9个月 |
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总收入 |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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折旧和摊销,出售(收益)后的净额 |
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利息支出 |
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税前收益 |
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所得税费用 |
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可确认资产 |
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截至2022年12月31日的9个月 |
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总收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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折旧和摊销,出售(收益)后的净额 |
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利息支出 |
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税前收益 |
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所得税费用 |
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可确认资产 |
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27
U-Hand控股公司和合并子公司
合并财务报表附注
13.员工福利计划
与退休后福利有关的定期福利净费用构成如下:
|
|
截至12月31日的季度, |
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2023 |
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2022 |
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(未经审计) |
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(单位:千) |
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期间所赚取福利的服务成本 |
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$ |
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定期福利净成本的其他组成部分: |
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退休后累积福利的利息成本 |
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其他组件 |
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( |
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定期福利净成本的其他部分合计 |
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退休后定期福利净成本 |
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$ |
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$ |
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截至12月31日的9个月, |
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2023 |
|
|
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2022 |
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(未经审计) |
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(单位:千) |
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期间所赚取福利的服务成本 |
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$ |
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$ |
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定期福利净成本的其他组成部分: |
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退休后累积福利的利息成本 |
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其他组件 |
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( |
) |
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定期福利净成本的其他部分合计 |
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退休后定期福利净成本 |
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$ |
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$ |
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14.公允价值计量
某些资产和负债在综合资产负债表中按公允价值入账,并根据三级估值方法进行计量和分类。金融资产和负债按公允价值入账,并按下列三类之一进行分类和披露:
第1级--相同、不受限制的资产或负债在计量之日可获得的活跃市场的未调整报价;
第2级--不被认为活跃的市场中相同或类似金融工具的报价,或所有重大投入均可直接或间接观察到的类似金融工具的报价,或报价以外的可观察到的投入,或主要来自可观察市场数据或通过相关或其他方式得到可观察市场数据证实的投入;以及
第3级--价格或估值需要对公允价值计量具有重大意义且不可观察的投入。它们反映了管理层对市场参与者在为资产或负债定价时将使用的假设的假设。
公允价值层次结构中的金融工具水平基于对公允价值计量有重要意义的任何投入中的最低水平。
可供出售投资的公允价值以市场报价、交易商报价或贴现现金流为基础。
衍生品的公允价值基于使用包括经纪人报价在内的定价估值模型。
28
U-Hand控股公司和合并子公司
合并财务报表附注
下表为截至2023年12月31日和2023年3月31日的综合资产负债表上的金融资产和负债,按公允价值经常性基础和公允价值层次内的水平计量。
截至2023年12月31日 |
|
总计 |
|
|
1级 |
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|
2级 |
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|
3级 |
|
||||
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|
(未经审计) |
|
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资产 |
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(单位:千) |
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固定期限-可供出售 |
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$ |
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$ |
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$ |
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优先股 |
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普通股 |
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衍生品 |
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总计 |
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截至2023年3月31日 |
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总计 |
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1级 |
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2级 |
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(单位:千) |
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资产 |
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固定期限-可供出售 |
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优先股 |
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普通股 |
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衍生品 |
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总计 |
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$ |
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对于非按公允价值列账的金融工具,我们采用与按公允价值列账的方法和假设相同的方法和假设来估计公允价值。以下所列金融工具在综合资产负债表中按账面值列报。
现金等价物包括美元
房地产抵押贷款和票据的公允价值基于市场报价、交易商报价或贴现现金流。应收贸易账款的公允价值接近其记录价值。
我们面临集中信用风险的金融工具主要包括临时现金投资、应收贸易账款和应收票据。由于我们客户基础的多样性以及它们在广阔的地理市场上的分散,应收贸易账款存在有限的信用风险。我们将临时现金投资放在金融机构,并限制任何一家金融机构的信贷敞口。
我们有抵押贷款,这可能会让我们面临信用风险。贷款组合主要以自助式仓储设施和商业物业作抵押。我们没有经历过任何特定行业或地理区域的个人或集团贷款的任何重大损失。估计公允价值乃采用贴现现金流量法厘定,并采用向信用评级相若的借款人提供类似贷款的现行利率。
其他投资基本上是流动的,或者承担合理的利率。因此,这些金融工具的账面价值接近公允价值。
以下为我们在综合资产负债表中不按公允价值列账的金融工具,以及在公允价值层次中的相应配置。
29
U-Hand控股公司和合并子公司
合并财务报表附注
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公允价值层次结构 |
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携带 |
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总计 |
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|||||
截至2023年12月31日 |
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价值 |
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1级 |
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2级 |
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3级 |
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公允价值 |
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(未经审计) |
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资产 |
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(单位:千) |
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应收贸易账款净额 |
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$ |
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抵押贷款,净额 |
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其他投资 |
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总计 |
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负债 |
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应付票据、贷款和融资租赁 |
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总计 |
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$ |
— |
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公允价值层次结构 |
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携带 |
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总计 |
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|||||
截至2023年3月31日 |
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价值 |
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1级 |
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2级 |
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3级 |
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公允价值 |
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(单位:千) |
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资产 |
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应收贸易账款净额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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抵押贷款,净额 |
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其他投资 |
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总计 |
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负债 |
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应付票据、贷款和融资租赁 |
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总计 |
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$ |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
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15.收入确认
根据专题606确认的收入
ASC主题606,与客户签订合同的收入(主题606)概述了实体在核算与客户合同产生的收入时使用的五步模型。该标准适用于除租赁、保险合同、金融工具、某些非货币性交易和某些担保以外的所有与客户签订的合同。该标准还要求披露客户合同产生的收入和现金流的性质、金额、时间和不确定性,包括重大判断和判断的变化。
我们签订的合同可能包括产品和服务的各种组合,这些产品和服务通常能够是不同的,并作为单独的履行义务核算。收入在扣除向客户收取的税款(如销售税)后确认,并汇给适用的税务机关。当合同得到双方的批准和承诺,确定了双方的权利,确定了付款条件,合同具有商业实质,并且可能获得对价时,我们就会对606主题下的合同进行核算。对于本标准范围内的合同,在履行履行义务时(或作为履行义务),通过向客户转让适用于以下讨论的每一收入流的商品或服务,确认收入。截至2023年12月31日和2023年3月31日,没有实质性的合同资产。
自移动和自存储相关产品的销售在所有权转移和客户接受交货时确认。为这一系列合同确定的履约义务包括移动和储存产品销售、安装服务和/或丙烷销售。这些履约义务中的每一项都有一个可观的独立销售价格。我们的结论是,履行义务
30
U-Hand控股公司和合并子公司
合并财务报表附注
确定的人在某个时间点感到满意。这一结论的依据是,在履行相关履约义务之前,客户不会收到产品/丙烷或从安装服务中受益。提供的这些产品/服务有另一种用途,因为它们不是定制的,可以销售/提供给任何客户。此外,我们只有在产品转让给客户或安装服务完成后才有权收到付款。虽然产品销售有权退货政策,但我们对未来产品退货的估计义务目前对财务报表并不重要。
物业管理费在提供商定服务期间确认。这一合同组合的履约义务是财产管理服务,这是一系列不同的服务天数,每一天都由可能每天不同的活动组成。然而,这些任务是履行物业管理服务的活动,而不是合同中单独的承诺。我们确定承诺的服务的每一次增量都是不同的。这是因为客户可以自己从每一次服务增加中受益,并且每一次服务增加都是可单独识别的,因为没有一天的服务显著地修改或定制另一天的服务,并且没有一天的服务显著影响实体履行另一天的服务的能力或另一天的服务对客户的好处。因此,我们得出结论,履行义务是随着时间的推移而履行的。此外,在某些合同中,公司有能力根据经营业绩赚取奖励费用。我们使用最可能金额法来衡量和确认每季度完成履约义务的进展情况,以确定物业管理服务报酬中奖励费用部分的应计金额。已确认的可变对价受到基于实际经营结果的一系列可能对价金额的限制。2024财年第三季度的应计金额对我们的财务报表没有实质性影响。
其他收入包括许多服务或租赁,其中U-Box合同和搬家帮助的服务费是主要组成部分。U-Box合同确定的履约义务是将U-Box集装箱租赁、储存和运输到特定地点的费用,每一项费用都是不同的。合同可以部分地在主题606的范围内并且部分地在其他主题的范围内。U-Box合同中的租赁和存储义务符合主题842中对租赁的定义,而运输义务代表与客户的合同,该合同在主题606下说明。因此,我们在仓储费和租赁费的履约义务和运输费之间按独立的销售价格分配总交易价格。一旦货物在运输途中,U-Box运费就会被收取。U-Box合同中的运费在合同开始时根据发货地点和目的地设定,并随着时间的推移履行履行义务。U-Box发货合同的时间跨度相对较短,而且这些合同中的大多数在同一财年内开始和结束。根据主题606确认Moving Help®服务费。Moving Help®服务的产生是因为我们为服务提供商和客户之间的联系提供了一个中立的场所,以获得商定的服务。在服务转让给客户之前,我们不控制服务提供商提供的指定服务。
递延收入主要涉及在履行我们的履约义务之前从客户那里收到的付款。在截至2023年3月31日被记录为非劳动收入的金额中,分别有90万美元和5060万美元被确认为截至2023年12月31日的季度和9个月的收入。
根据主题842确认的收入
根据ASC主题842,租赁(主题842),公司的自动租赁收入符合主题842中指导的租赁定义,因为这些替代权不会为公司提供超过行使该权利的成本的经济利益。请参阅合并财务报表附注8“租赁”。
自动搬运设备租赁在租赁卡车和搬运设备的合同期内确认。我们提供两种类型的自动搬家租赁合同,单向租赁和市内租赁,付款条件各不相同。客户付款在单程租赁合同开始时收到,其中包括设备使用的允许限制。以押金形式收取的估计费用是在签订城内租赁合同时收到的,在归还设备时根据实际发生的费用收到最后付款。合同价格在启动时估计。
31
U-Hand控股公司和合并子公司
合并财务报表附注
由于根据租用设备的天数和行驶里程数产生的应课差饷租费有不同的对价,因此不同的费用将不同地计入合同。可变对价是根据客户在合同开始时对租赁设备的预期使用情况,采用最可能金额法估算的。从历史上看,由于租赁合同的期限相对较短,估计交易价格与实际交易价格的差异并不大。每项履约义务都有一个可观的独立销售价格。时间推移的输入方法是适当的,因为我们的输入与在合同有效期内将利益转移给客户之间存在直接关系。自动搬家租赁合同的时间跨度相对较短,而且这些合同大多在同一财政年度内开始和结束。
自助仓储收入根据支付的仓储合同天数确认为合同期间的收入。
根据被归类为经营租赁的协议,我们将部分经营物业出租给租户。我们以直线方式确认租约规定的最低租赁付款总额。一般来说,根据我们的租赁条款,我们的大部分租金费用,包括公共区域维护、房地产税和保险,都是从客户那里收回的。
下表汇总了我们的客户和租赁物业租户在未来五年及以后应支付的最低租金:
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截至十二月三十一日止的年度: |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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2028 |
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此后 |
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(未经审计) |
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(单位:千) |
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自动移动设备租赁收入 |
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物业租赁收入 |
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总计 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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上述金额并不反映续期或更换现有租约所带来的未来租金收入。
根据其他主题确认的收入
当投保人到期时,传统人寿保险和医疗保险补充保险费被确认为合同保费支付期间的收入。对于保费到期期限比提供保险期间短得多的产品,例如我们的单一保费终身产品,保费在收到时确认,超额利润根据有效保险递延和确认。
财产和意外伤害保险费被确认为保单期间的收入。利息和投资收入确认为赚取的。
净投资和利息收入有多个组成部分。债券和抵押票据的利息收入在赚取时确认。普通股和优先股的股息在除股息日确认。出售或交换投资的已实现收益和损失在交易日确认。
32
U-Hand控股公司和合并子公司
合并财务报表附注
在下表中,收入按收入确认时间分列:
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截至12月31日的季度, |
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2023 |
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2022 |
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(未经审计) |
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(单位:千) |
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随时间推移确认的收入: |
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$ |
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$ |
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在某个时间点确认的收入: |
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根据ASC 606确认的总收入 |
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根据ASC 842确认的收入 |
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根据ASC 944确认的收入 |
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根据ASC 320确认的收入 |
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总收入 |
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$ |
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$ |
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截至12月31日的9个月, |
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2023 |
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2022 |
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(未经审计) |
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(单位:千) |
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随时间推移确认的收入: |
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$ |
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在某个时间点确认的收入: |
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根据ASC 606确认的总收入 |
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根据ASC 842确认的收入 |
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根据ASC 944确认的收入 |
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根据ASC 320确认的收入 |
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总收入 |
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$ |
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$ |
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在上表中,随着时间的推移确认的收入包括物业管理费、与U-Box集装箱租赁相关的运输费以及其他收入的一部分。在某个时间点确认的收入包括自动移动设备租赁、自动移动和自动存储产品和服务销售以及其他收入的一部分。
本集团确认因与客户签订自动搬运设备租赁合约、自助储物收入、U-Box收入及租户收入而产生的负债,其中合约期限超过报告期末,尽管设备、仓库及U-Box合约的租赁期一般属短期性质。收入确认的时间导致负债反映在资产负债表上的递延收益中。
16.信贷损失准备
应收贸易账款
移动和存储有两个(
该公司对其客户进行持续的信用评估,并评估每个客户的信用。此外,本公司监控客户的收款和付款,并根据根据当前情况调整的类似高风险客户的历史损失率,对应收账款应用预期信用损失率,保持拨备,包括任何特定的
33
U-Hand控股公司和合并子公司
合并财务报表附注
确定客户收集问题,并预测经济状况。在管理层确定收回的可能性微乎其微之后,拖欠的账户余额将被注销。
管理层相信,其编制的历史损失资料是厘定应收贸易账款预期信贷损失的合理基准,因为截至该日的应收贸易账款的组成与制定历史信贷损失百分比时所使用的一致(即客户的类似风险特征及其借贷做法并未随着时间的推移而显著改变)。为了调整历史损失率以反映这些差异在当前条件和预测变化中的影响,管理层为每个客户分配了一个评级,该评级根据风险评估而有所不同。管理层估计损失率约为
应收应计利息
可供出售证券的应计利息应收账款总额为#美元
我们选择不计算应计应收利息的拨备,因为我们的做法是及时冲销坏账余额。此外,我们选择通过冲销利息收入来注销应计利息应收账款。
抵押贷款,净额
管理层有意图和能力在可预见的未来持有的贷款,或者直到到期或偿还的贷款,按摊销成本报告。该公司抵押贷款的建模基于与违约高度相关的输入,包括贷款价值比、入住率和付款历史。
当管理层确定预计将发生信贷损失时,根据抵押品的公允价值计提预期信贷损失拨备。
再保险可追回款项
已支付和未支付的福利的再保险可收回金额低于
保费应收账款
保费应收账款为$
34
U-Hand控股公司和合并子公司
合并财务报表附注
以下是本公司应收账款、固定到期日和投资等信贷损失准备金的变化情况:
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|
信贷损失准备 |
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应收贸易账款 |
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投资,固定期限 |
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投资、其他 |
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总计 |
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(未经审计) |
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(单位:千) |
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截至2022年3月31日的余额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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信贷损失准备金(冲销) |
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对津贴的冲销 |
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复苏 |
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截至2023年3月31日的余额 |
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$ |
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$ |
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信贷损失准备金(冲销) |
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( |
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对津贴的冲销 |
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复苏 |
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截至2023年12月31日的余额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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17.会计声明
采用新的会计公告
2023年4月1日,公司通过了适用于牛津的ASU 2018-12。本公司采用ASU 2018-12,自2023年4月1日起生效,并使用修改后的追溯方法,过渡日期为2021年4月1日。
更新的会计准则要求对长期合同的计量和披露进行修改。对于本公司来说,这包括所有人寿保险产品、年金、医疗保险补充产品和我们的长期护理业务。各实体被要求至少每年审查和更新现金流假设(包括发病率和持久性)是否发生变化,并使用中上等级固定收益工具收益率每季度更新贴现率假设。现金流假设变化的影响记录在公司的经营业绩中,贴现率假设变化的影响记录在其他全面收益中。
最重大的影响将是每季度更新贴现率假设,以反映中上级固定收益工具收益率,而不是牛津人寿预期的投资组合收益率。取消确认与长期合同有关的未实现损益对发展援助账户的累计调整将部分抵消这一减少额。该公司使用已公布的现货汇率曲线计算贴现率,该曲线由评级为“A”的美元计价公司债券构成,与相应保险负债的期限相匹配。本公司根据合同发布日期将其长期合同分组到日历年组中。
DAC和其他资本化成本,如未赚取的收入,在合同的预期期限内按固定水平或直线摊销。根据ASU 2018-12年度,我们的综合业务报表中的DAC年度摊销将不同于以前的趋势,原因是:(1)要求不再将续订佣金推迟到实际产生佣金的年份,(2)要求不再计提和摊销DAC余额的利息,以及(3)修改DAC的摊销方法,包括更新假设。对于延期续期佣金的业务,就像我们的最终费用人寿保险一样,某些业务块的预期摊销费率(占保费的百分比)将不再是持平的,而是随着佣金延期的时间段而增加。短期内摊销的减少将主要影响我们的人寿保险业务。
通过后,本公司调整了AOCI,以剔除与AOCI以前记录的未实现收益和亏损相关的DAC累计调整。总体而言,我们预计将对
35
U-Hand控股公司和合并子公司
合并财务报表附注
净收益,主要来自摊销的减少,在2024财年不重要,但随着销售额的大幅增长,可能会成为重要的。
市场风险利益是为投保人提供资本市场风险保护并使公司面临非名义资本市场风险的合同或合同特征,按公允价值计量。市场风险利益是指除了使保险公司面临名义资本市场风险并保护合同持有人免受相同风险的账户余额外,还保证利益的合同或合同特征,例如保证终身提取利益。将被确认为市场风险收益的某些合同或合同特征被计入嵌入衍生品并按公允价值计量,而其他合同或合同特征在采用ASU 2018-12年度后过渡到公允价值计量。
此外,考虑到市场风险利益,采纳后对(1)特定于工具的信用风险在合约发出日期与过渡日期之间的变动的累积效应及(2)于过渡日期的公允价值与账面价值之间的差额的留存收益(不包括特定于工具的信用风险的变动)产生影响。要求至少每年审查并更新现金流假设,预计将改变确认收益的模式。采用显著扩大了公司的披露范围,并将对系统、流程和控制产生影响。虽然新指引的要求较现有的公认会计原则有重大改变,但采用会计原则对我们业务的现金流并无经济影响,亦不影响我们向服务不足的高级市场提供基本死亡率及长寿保障产品的商业模式。此外,它没有影响我们的法定收益、法定资本或资本管理理念。
下表列出了采用ASU 2018-12年度对选定的截至财年的合并资产负债表数据的影响2023年3月31日和2022年3月31日。
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截至三月三十一日止年度, |
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2023 |
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2022 |
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(未经审计) |
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(单位:千) |
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总资产 |
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在采用之前 |
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收养的效果: |
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对影子DAC的再认识 |
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因贴现率而重新计量 |
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其他调整 |
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小计 |
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领养后 |
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$ |
|
|
$ |
|
|
|
截至三月三十一日止年度, |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
(未经审计) |
|
|||||
|
|
(单位:千) |
|
|||||
总负债 |
|
|
|
|
|
|
||
在采用之前 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
收养的效果: |
|
|
|
|
|
|
||
递延所得税调整对影子去除的影响 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
因贴现率而重新计量 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
递延所得税贴现率调整 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
其他调整 |
|
|
|
|
|
|
||
小计 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
领养后 |
|
$ |
|
|
$ |
|
36
U-Hand控股公司和合并子公司
合并财务报表附注
|
|
截至三月三十一日止年度, |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
(未经审计) |
|
|||||
|
|
(单位:千) |
|
|||||
累计其他综合收益(亏损) |
|
|
|
|
|
|
||
在采用之前 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
收养的效果: |
|
|
|
|
|
|
||
对影子DAC的再认识 |
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|
( |
) |
|
|
|
|
因贴现率而重新计量 |
|
|
|
|
|
( |
) |
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因贴现率而重新计量(税收影响) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
其他调整 |
|
|
|
|
|
|
||
小计 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
领养后 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
|
截至三月三十一日止年度, |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
(未经审计) |
|
|||||
|
|
(单位:千) |
|
|||||
股东权益总额 |
|
|
|
|
|
|
||
在采用之前 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
收养的效果: |
|
|
|
|
|
|
||
对影子DAC的再认识 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
因贴现率而重新计量(税收影响) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
其他调整 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
小计 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
领养后 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
截至2023年3月31日的年度 |
|
|||||||||
|
|
正如之前报道的那样 |
|
|
采用影响 |
|
|
调整后的 |
|
|||
|
|
(未经审计) |
|
|||||||||
|
|
(单位:千) |
|
|||||||||
递延保单收购成本,净额 |
|
$ |
|
|
|
( |
) |
|
$ |
|
||
总资产 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
保单损益、理赔及应付损失费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
递延所得税,净额 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
总负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
累计其他综合损失 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
留存收益 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
股东权益总额 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
总负债和股东权益 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
37
U-Hand控股公司和合并子公司
合并财务报表附注
|
|
2021年4月1日 |
|
|
2021年3月31日 |
|
||
|
|
(未经审计) |
|
|||||
|
|
(单位:千) |
|
|||||
递延保单收购成本,净额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
总资产 |
|
|
|
|
|
|
||
保单损益、理赔及应付损失费用 |
|
|
|
|
|
|
||
递延所得税,净额 |
|
|
|
|
|
|
||
总负债 |
|
|
|
|
|
|
||
累计其他综合收益 |
|
|
|
|
|
|
||
留存收益 |
|
|
|
|
|
|
||
股东权益总额 |
|
|
|
|
|
|
||
总负债和股东权益 |
|
|
|
|
|
|
下表列出了递延收购成本、未来政策收益和市场风险收益的余额和变化,以及由于牛津采用ASU 2018-12年度而于2021年4月1日根据DAC摊销的余额。
延期保单收购成本 |
|
支出年金 |
|
|
人寿保险 |
|
|
健康保险 |
|
|
总计 |
|
||||
|
|
(未经审计) |
|
|||||||||||||
|
|
(单位:千) |
|
|||||||||||||
余额,2021年3月31日年终 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
累计其他全面收入中相关结余的抵销调整 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
调整后余额,年初2021年4月1日 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
未来的政策优势 |
|
支出年金 |
|
|
人寿保险 |
|
|
健康保险 |
|
|
总计 |
|
||||
|
|
(未经审计) |
|
|||||||||||||
|
|
(单位:千) |
|
|||||||||||||
余额,2021年3月31日年终 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
更改贴现率假设 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
现金流假设的变化、净保费超过毛保费的影响 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
现金流量假设的变化,递延利润负债减少的影响 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
调整后余额,年初2021年4月1日 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
市场风险收益 |
|
|
|
|
|
|
|
递延年金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(未经审计) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(单位:千) |
|
|
余额,2021年3月31日年终 |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
对账面价值与公允价值之间的差额进行调整,但因特定工具的信用风险而产生的差额除外 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
调整后余额,年初2021年4月1日 |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
38
U-Hand控股公司和合并子公司
合并财务报表附注
下表列出了截至2021年4月1日,由于采用ASU 2018-12年度,过渡调整对股东权益的影响。
|
|
|
|
|
|
留存收益 |
|
|
累计其他综合损失 |
|
||
|
|
|
|
|
|
(未经审计) |
|
|||||
|
|
|
|
|
|
(单位:千) |
|
|||||
对未来保单福利的责任 |
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
市场风险收益 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
递延购置费用和相关资产余额 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
税收效应 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
总计 |
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
近期会计公告
2023年3月,FASB发布了ASU 2023-01,租约(主题842-共同管制安排(“ASU 2023-01”)。ASU 2023-01关于租赁改进的会计准则要求,如果承租人继续通过租赁控制标的资产的使用,则共同控制租赁安排中的承租人必须将其拥有的租赁改进在改进的使用年限内摊销给共同控制组,而不考虑租赁期限。这项修正案在2023年12月15日之后的财年生效。我们目前正在评估采用ASU 2023-01对我们财务报表的任何影响。
2023年11月,FASB发布了ASU 2023-07,分部报告(主题280):改进可报告分部披露。会计准则第2023-07号要求披露包括定期向主要经营决策者(“主要经营决策者”)提供的重大分部开支、按可报告分部划分的其他分部项目的描述,以及主要经营决策者在决定如何分配资源时使用的分部损益的任何额外计量。ASU要求将主题280目前要求的所有年度披露包括在中期期间,并适用于具有单一可报告分部的实体。该修订于二零二三年十二月十五日之后开始的财政年度及二零二四年十二月十五日之后开始的财政年度内的中期期间生效。允许提前采用。该修订对财务报表所呈列的所有过往期间追溯生效。我们目前正在评估采纳会计准则第2023-07号对我们的综合财务报表及相关披露的影响。
2023年12月,FASB发布了ASU 2023-09, 所得税(专题740):所得税披露的改进。ASU 2023-09要求提供有关报告实体的有效税率调节以及已付所得税信息的分类信息。允许提前采用。该修订于二零二四年十二月十五日后开始的所有年度期间生效。我们目前正在评估该准则对我们的综合财务报表及相关披露的影响。
18.递延保单购置成本,净额
下表列示2009年12月31日终了的九个月期间与长期合同有关的递延保单购置费用的结转情况。 二零二三年及二零二二年十二月三十一日。
|
|
截至2023年12月31日的9个月 |
|
|||||||||||||
|
|
支出年金 |
|
|
人寿保险 |
|
|
健康保险 |
|
|
总计 |
|
||||
|
|
(未经审计) |
|
|||||||||||||
|
|
(单位:千) |
|
|||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
年初余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
大写 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
摊销费用 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
期末余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
39
U-Hand控股公司和合并子公司
合并财务报表附注
|
|
截至2022年12月31日的9个月 |
|
|||||||||||||
|
|
支出年金 |
|
|
人寿保险 |
|
|
健康保险 |
|
|
总计 |
|
||||
|
|
(未经审计) |
|
|||||||||||||
|
|
(单位:千) |
|
|||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
年初余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
大写 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
摊销费用 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
期末余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
40
U-Hand控股公司和合并子公司
合并财务报表附注
19. 保单损益、理赔及应付损失费用
下表载列牛津大学的保单福利结余及变动,以及未来保单福利负债净额与未来保单福利负债的对账。
|
|
截至2023年12月31日的9个月 |
|
|||||||||
|
|
人寿保险 |
|
|
健康保险 |
|
|
总计 |
|
|||
|
|
(未经审计) |
|
|||||||||
|
|
(单位:千) |
|
|||||||||
预期净保费现值 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
年初余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
按原贴现率计算的期初余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
现金流假设变化的影响 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
与预期经验的实际差异的影响 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
调整后的年初余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
发行 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
应计利息 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
收取的净保费 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
按原贴现率计算的期末余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
折现率假设变化的影响(AOCI) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
期末余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
预期未来政策收益的现值 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
年初余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
按原贴现率计算的期初余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
现金流假设变化的影响 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
与预期经验的实际差异的影响 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
调整后的年初余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
发行 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
应计利息 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
福利支付 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
按原贴现率计算的期末余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
折现率假设变化的影响(AOCI) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
期末余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
期末,LFPB净值 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
支付年金和市场风险收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
正在结清的人寿和年金索赔以及已发生但尚未报告的索赔/应付再保险损失 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
LIFE DPL/其他生命和健康 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
LFPB地板效果 |
|
|
|
|
|
|
|
|
274 |
|
||
牛津期末余额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
搬家和仓储平衡 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
财产和伤亡余额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
保单损益、索赔和损失费用余额、期末 |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
41
U-Hand控股公司和合并子公司
合并财务报表附注
|
|
截至2022年12月31日的9个月 |
|
|||||||||
|
|
人寿保险 |
|
|
健康保险 |
|
|
总计 |
|
|||
|
|
(未经审计) |
|
|||||||||
|
|
(单位:千) |
|
|||||||||
预期净保费现值 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
年初余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
按原贴现率计算的期初余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
现金流假设变化的影响 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
与预期经验的实际差异的影响 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
调整后的年初余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
发行 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
应计利息 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
收取的净保费 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他 |
|
|
0 |
|
|
|
0 |
|
|
|
0 |
|
按原贴现率计算的期末余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
折现率假设变化的影响(AOCI) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
期末余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
预期未来政策收益的现值 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
年初余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
按原贴现率计算的期初余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
现金流假设变化的影响 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
与预期经验的实际差异的影响 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||
调整后的年初余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
发行 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
应计利息 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
福利支付 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
按原贴现率计算的期末余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
折现率假设变化的影响(AOCI) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
期末余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
期末,LFPB净值 |
|
|
|
|
|
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支付年金和市场风险收益 |
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正在结清的人寿和年金索赔以及已发生但尚未报告的索赔/应付再保险损失 |
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LIFE DPL/其他生命和健康 |
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LFPB地板效果 |
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451 |
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牛津期末余额 |
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搬家和仓储平衡 |
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财产和伤亡余额 |
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保单损益、索赔和损失费用余额、期末 |
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$ |
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42
U-Hand控股公司和合并子公司
合并财务报表附注
|
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截至2023年12月31日的9个月 |
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人寿保险 |
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健康保险 |
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总计 |
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(未经审计) |
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(除百分比和加权平均信息外,以千为单位) |
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预期毛保费 |
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未贴现余额 |
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按原贴现率计算的贴现余额 |
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按当期贴现率计算的贴现余额 |
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预期的政策好处 |
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未贴现余额 |
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按原贴现率计算的贴现余额 |
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按当期贴现率计算的贴现余额 |
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死亡率、失误和发病率 |
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死亡率的实际经验 |
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预期死亡率体验 |
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失去了实际经验 |
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% |
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% |
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错过预期的体验 |
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% |
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发病实际体验 |
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发病率预期体验 |
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保费及利息开支 |
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毛保费 |
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其他保费 |
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总保费 |
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利息支出 |
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有效保单的预期持续时间(持续时间)(年) |
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未来政策利益负债的加权平均原始利率 |
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未来政策福利负债的加权平均当期利率 |
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% |
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% |
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43
U-Hand控股公司和合并子公司
合并财务报表附注
|
|
截至2022年12月31日的9个月 |
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|
人寿保险 |
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健康保险 |
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总计 |
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(未经审计) |
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(除百分比和加权平均信息外,以千为单位) |
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预期毛保费 |
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未贴现余额 |
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按原贴现率计算的贴现余额 |
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按当期贴现率计算的贴现余额 |
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预期的政策好处 |
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未贴现余额 |
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$ |
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按原贴现率计算的贴现余额 |
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$ |
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按当期贴现率计算的贴现余额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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死亡率、失误和发病率 |
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死亡率的实际经验 |
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% |
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% |
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预期死亡率体验 |
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% |
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% |
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失去了实际经验 |
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% |
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% |
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错过预期的体验 |
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% |
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% |
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发病实际体验 |
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% |
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% |
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发病率预期体验 |
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% |
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保费及利息开支 |
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毛保费 |
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其他保费 |
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总保费 |
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利息支出 |
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有效保单的预期持续时间(持续时间)(年) |
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未来政策利益负债的加权平均原始利率 |
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未来政策福利负债的加权平均当期利率 |
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% |
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% |
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44
U-Hand控股公司和合并子公司
合并财务报表附注
下表列出了投资合同账户余额和负债变动情况:
|
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截至2023年12月31日的9个月 |
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递延年金 |
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(未经审计) |
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(除平均贷记利率外,以千计) |
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投保人合同存款账户余额 |
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年初 |
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收到的存款 |
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自首和撤回 |
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福利支付 |
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记入贷方的利息 |
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其他 |
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期末 |
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$ |
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加权平均贷记利率 |
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现金退还价值 |
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截至2022年12月31日的9个月 |
|
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|
递延年金 |
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|
(未经审计) |
|
|
|
|
(除平均贷记利率外,以千计) |
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|
投保人合同存款账户余额 |
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|
年初 |
|
$ |
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|
收到的存款 |
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|
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|
自首和撤回 |
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( |
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福利支付 |
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记入贷方的利息 |
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其他 |
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— |
|
期末 |
|
$ |
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|
加权平均贷记利率 |
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现金退还价值 |
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$ |
|
45
项目2.管理层的讨论财务状况及经营成果分析
一般信息
我们从U-Hand Holding Company的总体战略开始《管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析》(“MD&A”),然后描述我们的运营部门及其相关战略,让读者大致了解我们的业务目标以及我们的业务和产品的发展方向。然后,我们讨论我们的关键会计估计,我们认为这些估计对于理解我们报告的财务业绩中包含的假设和判断很重要。接下来,我们将讨论我们在2024财年第三季度和前九个月的运营结果,与2023财年第三季度和前九个月的运营结果进行比较,然后分析我们资产负债表和现金流中的流动性变化,并在题为流动性和资本资源-关于合同义务和商业承诺的摘要和披露部分讨论我们的财务承诺。我们通过讨论我们目前对2024财年剩余时间的展望来结束此次MD&A。
本MD&A应与本季度报告的其他部分一起阅读,包括合并财务报表附注。本MD&A的不同部分包含许多前瞻性声明,如关于前瞻性声明的警示声明中所讨论的那样,所有这些声明都是基于我们目前的预期,可能会受到本文件或我们在截至2023年3月31日的财政年度Form 10-K的最新年度报告中描述的不确定性和风险的影响。其中许多风险和不确定性是我们无法控制的,我们的实际结果可能与这些前瞻性陈述大不相同。
内华达州的U-Hay控股公司第三财季将于31日结束。ST引用的每一年的12月。我们的保险公司子公司有第三季度,截止日期为每一年的9月30日。它们在此基础上得到了巩固。我国保险公司的财务报告流程与国家保险部门要求的历年报告一致。管理层认为,将他们的日历年合并到我们的财政年度财务报表中不会对财务状况或经营结果的列报产生实质性影响。我们披露在其间发生的重大事件(如果有)。因此,所有提及我们保险子公司2023年和2022年的年份都对应于U-Hand Holding Company的2024财年和2023财年。
总体战略
我们的总体战略是保持我们在美国和加拿大“DIY”搬运和仓储行业的领先地位。我们通过向“DIY”移动和存储市场提供无缝和集成的供应链来实现这一点。作为执行这一战略的一部分,我们利用U-Hay®的品牌认知度 凭借我们全线的移动和自助存储相关产品和服务,以及我们广泛的地理位置带来的便利。
我们的首要目标是为客户提供种类繁多的移动租赁设备、便捷的自助存储租赁设施、便携式移动和存储单元以及相关的移动和自助存储产品和服务。我们能够通过增加可供租赁的移动设备和存储单元以及便携式移动和存储单元的数量,扩大我们网络中的独立经销商和公司运营的地点,来扩大我们的分销并改善客户服务。
财产和意外伤害保险公司专注于向U-Hay及其客户、其独立经销商和附属公司提供和管理财产和意外伤害保险。
人寿保险专注于通过直接承保和再保险高级市场上的人寿保险、医疗保险补充和年金产品实现长期资本增长。
运营和可报告部门的说明
U-Hand Holding Company的三个运营和报告部门是:
46
移动和存储
搬家和仓储包括主要向搬家人员出租卡车、拖车、便携式搬运和储存装置、专用租赁物品和自助储物空间,以及出售搬家用品、拖车配件和丙烷。行动以注册商标U-HRAIN进行®遍布美国和加拿大。
关于我们的卡车、拖车、特种租赁物品和自助仓储租赁业务,我们专注于扩大我们的经销商和中心网络,为我们的客户提供更多的便利,并扩大租赁设备的选择和可用性,以满足客户的需求。
U向运输®品牌的自动移动相关产品和服务,如盒子、垫子和胶带,使我们的客户能够保护他们的财物在移动过程中免受潜在损害。我们致力于为“自己动手”的搬运和仓储客户提供一整套精选的产品。
Uhaul.com®是一个在线市场,将消费者与我们的运营以及独立的搬家帮助联系起来®服务提供商和数千家独立的自助存储附属公司。我们的客户评级附属公司和服务提供商网络在美国和加拿大提供包装和装载帮助、清洁帮助、自助存储和类似服务。我们的目标是进一步利用我们基于网络的技术平台,在移动和存储市场增加对消费者和企业的服务。
U-Hall的移动应用程序Truck Share 24/7、跳过柜台自助存储租赁和移动用品自助结账为我们的客户提供了直接通过他们的移动设备与我们进行业务往来的方法,同时也限制了物理接触。
自1945年以来,U-Hay已将可持续发展的实践融入其日常运营中。我们相信,我们设备共享的基本业务前提有助于减少温室气体排放,减少大容量汽车的总库存。我们继续寻找减少企业内部浪费的方法,并致力于制造可重复使用的部件和可回收的产品。我们相信,通过我们的产品和服务以及日常运营,我们对可持续发展的承诺帮助我们减少了对环境的影响。
财产和意外伤害保险
财产和意外伤害保险公司通过美国和加拿大的地区办事处为U-Hay提供损失调整和索赔处理。财产和意外伤害保险也承保Safemove的组件®、Safetow®、Safemove Plus®、Safestor® 和 Safestor Mobile® 为U-RAIN客户提供保护套餐。我们继续专注于增加这些产品在移动和存储市场的渗透率。财产和意外伤害保险的业务计划包括在其他U-Hay中提供财产和意外伤害保险产品 相关项目。
人寿保险
人寿保险主要通过人寿保险、医疗保险补充和年金保单的直接承保和再保险向高级市场提供人寿保险和健康保险产品。
网络安全事件
2022年9月9日,我们宣布,公司获悉了一起涉及U-远程信息技术网络的数据安全事件。U-Hay检测到用于访问U-Hay客户信息的两个唯一密码的漏洞。U-远程立即采取措施控制事件,并迅速加强安全措施,以防止任何进一步的未经授权的访问。U-Hay聘请了网络安全专家和事件应对律师来调查事件并实施额外的安全保障措施。调查确定,在2021年11月5日至2022年4月8日期间,威胁行为人访问了包含客户姓名、出生日期和
47
驾照或州身份证号码。U-Hay的财务、支付处理或电子邮件系统都没有涉及。U-Hay已通知受影响的客户和相关政府当局。
与这起事件相关的几起集体诉讼已经针对U-Track提起。这两起诉讼已在美国亚利桑那州地区法院合并为一起诉讼。2023年10月27日,最高法院以偏见驳回了所有索赔,但根据加州消费者隐私法提出的索赔除外。其余的索赔将由公司进行有力的辩护;然而,此类诉讼的结果无法肯定地预测或保证。
关键会计政策和估算
请参阅我们截至2023年3月31日的财政年度Form 10-K的年度报告,项目7.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析。
经营成果
U-Hand控股公司和合并实体
截至2023年12月31日的季度与截至2022年12月31日的季度相比
以下是我们主要产品线在2024财年第三季度和2023财年第三季度的综合收入:
|
|
截至12月31日的季度, |
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2023 |
|
|
2022 |
|
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(未经审计) |
|
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|
|
(单位:千) |
|
|||||
自动移动设备租赁收入 |
|
$ |
839,801 |
|
|
$ |
898,819 |
|
自助存储收入 |
|
|
210,517 |
|
|
|
190,483 |
|
自助搬运、自助仓储产品及服务销售 |
|
|
70,344 |
|
|
|
74,851 |
|
物业管理费 |
|
|
10,138 |
|
|
|
10,080 |
|
人寿保险费 |
|
|
22,574 |
|
|
|
24,399 |
|
财产和意外伤害保险费 |
|
|
26,490 |
|
|
|
26,852 |
|
净投资和利息收入 |
|
|
57,457 |
|
|
|
52,294 |
|
其他收入 |
|
|
102,193 |
|
|
|
97,558 |
|
综合收入 |
|
$ |
1,339,514 |
|
|
$ |
1,375,336 |
|
与2023财年第三季度相比,2024财年第三季度自动移动设备租赁收入减少了5900万美元。交易量、收入和每笔交易的平均行驶里程都有所下降。我们的单向业务的下滑更为明显。与去年同期相比,我们增加了公司经营的零售地点数量以及租赁车队中的货柜车和拖车数量。
与2023财年第三季度相比,自助存储收入在2024财年第三季度增加了2000万美元。与去年同期相比,2024财年第三季度每月平均入住量增加了5.7%,即30,542套。收入和租赁平方英尺的增长来自入住率的增加,产品组合中增加了新的产能,以及每占用英尺的平均收入提高了3.8%。在本季度,我们新增了约100万平方英尺的净可出租面积。
与2023财年第三季度相比,自动移动和自助存储产品和服务的销售额在2024财年第三季度下降了450万美元。这是由于搭便车、移动用品和丙烷的销售减少。自动搬运交易的减少对搬运物资的销售产生了负面影响。
与2023财年第三季度相比,2024财年第三季度人寿保险保费下降了180万美元,主要原因是人寿保险和联邦医疗保险补充保费下降。
48
与2023财年第三季度相比,财产和意外伤害保险保费在2024财年第三季度下降了40万美元。
与2023财年第三季度相比,2024财年第三季度的净投资和利息收入增加了520万美元。由于短期存款利率上升,搬家和仓储业务增加了330万美元。我们的财产和意外伤害保险子公司持有的普通股投资的市值变化占了增加的40万美元。我们的人寿保险子公司的投资收入增加了150万美元,主要来自用于对冲固定指数年金的衍生品的收益。
与2023财年第三季度相比,2024财年第三季度的其他收入增加了460万美元,主要原因是我们的U-Box销量下降®程序。
下面列出了我们每个运营部门在2024财年第三季度和2023财年第三季度的收入和运营收益。保险公司截至2023年9月30日和2022年9月30日的第三季度。
|
|
截至12月31日的季度, |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
(未经审计) |
|
|||||
|
|
(单位:千) |
|
|||||
搬运和储存 |
|
|
|
|
|
|
||
收入 |
|
$ |
1,260,677 |
|
|
$ |
1,296,407 |
|
在子公司收益中扣除股权前的运营收益 |
|
|
180,467 |
|
|
|
304,717 |
|
财产和意外伤害保险 |
|
|
|
|
|
|
||
收入 |
|
|
29,303 |
|
|
|
28,466 |
|
运营收益 |
|
|
9,421 |
|
|
|
10,846 |
|
人寿保险 |
|
|
|
|
|
|
||
收入 |
|
|
52,715 |
|
|
|
52,962 |
|
营业收入(亏损) |
|
|
8,075 |
|
|
|
4,821 |
|
淘汰 |
|
|
|
|
|
|
||
收入 |
|
|
(3,181 |
) |
|
|
(2,499 |
) |
在子公司收益中扣除股权前的运营收益 |
|
|
(375 |
) |
|
|
(373 |
) |
合并结果 |
|
|
|
|
|
|
||
收入 |
|
|
1,339,514 |
|
|
|
1,375,336 |
|
运营收益 |
|
|
197,588 |
|
|
|
320,011 |
|
与2023财年第三季度相比,2024财年第三季度的总成本和支出增加了8,660万美元。搬家和仓储的运营费用增加了3680万美元。与租赁车队相关的维修费用在本季度减少了290万美元,而我们的人事、财产税和建筑维护费用却增加了。
与2023财年第三季度相比,与2024财年第三季度相比,与租赁机队相关的折旧费用增加了1260万美元,这是因为增加机队的速度加快,加上成本上升。出售租赁设备的净收益减少3430万美元,原因是转售价值下降,而出售单位的平均成本上升。与去年同期相比,我们销售的退役卡车数量有所增加。所有其他资产的折旧费用增加了1290万美元,主要来自建筑和装修。土地和建筑物的处置或退役净亏损增加了170万美元。有关更多详细信息,请参阅以下移动和存储部分。
由于上述收入和支出的变化,2024财年第三季度的运营收益减少了1.224亿美元,降至1.976亿美元,而2023财年第三季度的运营收益为3.2亿美元。
由于我们的平均债务成本增加,2024财年第三季度的利息支出为6750万美元,而2023财年第三季度的利息支出为5900万美元。
49
2024财年第三季度的所得税支出为3050万美元,而2023财年第三季度为6180万美元。
由于上述项目,普通股股东在2024财政年度第三季度可获得的收益为9920万美元,而2023财政年度第三季度为1.98亿美元。
移动和存储
截至2023年12月31日的季度与截至2022年12月31日的季度相比
下面列出了我们在2024财年第三季度和2023财年第三季度在移动和存储领域的主要产品线的收入:
|
|
截至12月31日的季度, |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
(未经审计) |
|
|||||
|
|
(单位:千) |
|
|||||
自动移动设备租赁收入 |
|
$ |
841,136 |
|
|
$ |
900,209 |
|
自助存储收入 |
|
|
210,517 |
|
|
|
190,483 |
|
自助搬运、自助仓储产品及服务销售 |
|
|
70,344 |
|
|
|
74,851 |
|
物业管理费 |
|
|
10,138 |
|
|
|
10,080 |
|
净投资和利息收入 |
|
|
27,723 |
|
|
|
24,450 |
|
其他收入 |
|
|
100,819 |
|
|
|
96,334 |
|
移动和存储收入 |
|
$ |
1,260,677 |
|
|
$ |
1,296,407 |
|
与2023财年第三季度相比,2024财年第三季度自动移动设备租赁收入减少了5910万美元。交易量、收入和每笔交易的平均行驶里程都有所下降。我们的单向业务的下滑更为明显。与去年同期相比,我们增加了公司经营的零售地点数量以及租赁车队中的货柜车和拖车数量。
与2023财年第三季度相比,自助存储收入在2024财年第三季度增加了2000万美元。与去年同期相比,2024财年第三季度每月平均入住量增加了5.7%,即30,542套。收入和租赁平方英尺的增长来自入住率的增加,产品组合中增加了新的产能,以及每占用英尺的平均收入提高了3.8%。在本季度,我们新增了约100万平方英尺的净可出租面积。
我们拥有并管理自助式仓储设施。合并财务报表中报告的自助存储收入仅代表公司所有的地点。我们自有存储位置的自助存储数据如下:
|
|
截至12月31日的季度, |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
(未经审计) |
|
|||||
|
|
(单位:千,入住率除外) |
|
|||||
截至12月31日的单位数量 |
|
|
701 |
|
|
|
659 |
|
截至12月31日的平方英尺 |
|
|
59,433 |
|
|
|
55,004 |
|
每月平均占用单位数 |
|
|
571 |
|
|
|
540 |
|
按单位数量计算的月平均入住率 |
|
|
81.8 |
% |
|
|
82.9 |
% |
12月底入住率,以单位数量为基础 |
|
|
81.0 |
% |
|
|
81.9 |
% |
每月平均占地面积 |
|
|
49,515 |
|
|
|
46,651 |
|
在过去的12个月里,我们在系统中增加了大约440万平方英尺的可出租新存储空间。这包括我们收购的约120万平方英尺的现有仓储地点和320万平方英尺的新开发项目。
50
与2023财年第三季度相比,自动移动和自助存储产品和服务的销售额在2024财年第三季度下降了450万美元。这是由于搭便车、移动用品和丙烷的销售减少。自动搬运交易的减少对搬运物资的销售产生了负面影响。
由于短期存款利率上升,2024财年第三季度的净投资和利息收入比2023财年第三季度增加了330万美元。
与2023财年第三季度相比,2024财年第三季度的其他收入增加了450万美元,主要原因是我们U-Box的增长®程序。
与2023财年第三季度相比,2024财年第三季度的总成本和支出增加了8850万美元。运营费用增加了3680万美元。与租赁车队相关的维修费用在本季度减少了290万美元。其他增长包括人事税、财产税和建筑维护。
与2023财年第三季度相比,与2024财年第三季度相比,与租赁机队相关的折旧费用增加了1260万美元,这是因为增加机队的速度加快,加上成本上升。出售租赁设备的净收益减少3430万美元,原因是转售价值下降,而出售单位的平均成本上升。与去年同期相比,我们销售的退役卡车数量有所增加。所有其他资产的折旧费用增加了1290万美元,主要来自建筑和装修。土地和建筑物的处置或退役净亏损增加了170万美元。有关更多详细信息,请参阅以下移动和存储部分。
扣除处置收益后的折旧部分如下:
|
|
截至12月31日的季度, |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
(未经审计) |
|
|||||
|
|
(单位:千) |
|
|||||
折旧费用--租赁设备 |
|
$ |
143,757 |
|
|
$ |
131,144 |
|
折旧费用--非租赁设备 |
|
|
24,820 |
|
|
|
21,291 |
|
折旧费用-房地产 |
|
|
41,260 |
|
|
|
31,935 |
|
折旧费用合计 |
|
$ |
209,837 |
|
|
$ |
184,370 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
处置租赁设备的收益 |
|
|
(36,441 |
) |
|
$ |
(70,641 |
) |
处置非租赁设备的损失 |
|
|
252 |
|
|
|
137 |
|
处置设备的总收益 |
|
$ |
(36,189 |
) |
|
$ |
(70,504 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
折旧,扣除处置收益后的净额 |
|
$ |
173,648 |
|
|
$ |
113,866 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
房地产处置损失 |
|
$ |
2,584 |
|
|
$ |
859 |
|
由于上述收入和支出的变化,在合并保险子公司收益中的股本之前,移动和存储业务的收益在2024财年第三季度减少了1.243亿美元,降至1.805亿美元,而2023财年第三季度为3.047亿美元。
2024财年第三季度,U-Hay控股公司保险子公司收益中的股本为1420万美元,而2023财年第三季度为1310万美元。
由于上述收入和支出的变化,2024财年第三季度移动和存储业务的综合收益降至1.947亿美元,而2023财年第三季度为3.178亿美元。
51
财产和意外伤害保险
截至2023年9月30日的季度与截至2022年9月30日的季度相比
截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度,净保费分别为2730万美元和2690万美元。Repwest的保费中有很大一部分来自与U-Hay租赁交易一起出售的保单。这笔溢价与同一时期U-Remote的存储和U-Box交易的改善相对应。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度,净投资和利息收入分别为200万美元和160万美元。净投资收益变化的主要驱动因素是非关联普通股市值的增加。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度,运营费用分别为1310万美元和1180万美元。这一变化是由于增加了委员会和人员。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度,收益和亏损分别为670万美元和570万美元。产生的收益和亏损与同期U-Ray的搬运和仓储交易的变化相对应。
由于上述收入和支出的变化,截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度,运营的税前收益分别为940万美元和1080万美元。
人寿保险
截至2023年9月30日的季度与截至2022年9月30日的季度相比
截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度,净保费分别为2260万美元和2440万美元。医疗保险补充保费从保单减少中减少了180万美元,被保费费率上升所抵消。寿险保费减少40万美元,主要是由于单一保费、寿险和最终费用的销售减少。这两个下降都是由于投保人的失误目前超过了销售水平。递延年金存款为8160万美元,比上一年高出750万美元,在资产负债表上作为存款而不是保费入账。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度,净投资收入分别为2870万美元和2720万美元。用于对冲固定指数年金的衍生品的实现收益为110万美元。净利息收入和其他已实现收益增加40万美元.
截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度,运营费用分别为470万美元和510万美元。由于新的最终费用人寿保险保单的销售额下降,相关的行政成本也有所下降。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度,收益和亏损分别为3580万美元和3600万美元。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度,递延收购成本(“DAC”)、销售诱因资产(“SIA”)和收购业务价值(“VOBA”)的摊销分别为420万美元和700万美元。DAC摊销的减少主要是由于抵押贷款提前还款罚金收益较低,我们用相应的摊销水平抵消了收益。
由于上述收入和支出的变化,截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度,运营的税前收益(亏损)分别为800万美元和470万美元。
52
U-Hand控股公司和合并实体
截至2023年12月31日的9个月与截至2022年12月31日的9个月
以下综合列出了我们主要产品线在2024财年前9个月和2023财年前9个月的收入:
|
|
截至12月31日的9个月, |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
(未经审计) |
|
|||||
|
|
(单位:千) |
|
|||||
自动移动设备租赁收入 |
|
$ |
2,908,412 |
|
|
$ |
3,151,619 |
|
自助存储收入 |
|
|
618,368 |
|
|
|
549,246 |
|
自助搬运、自助仓储产品及服务销售 |
|
|
262,787 |
|
|
|
281,066 |
|
物业管理费 |
|
|
28,582 |
|
|
|
28,496 |
|
人寿保险费 |
|
|
68,203 |
|
|
|
75,636 |
|
财产和意外伤害保险费 |
|
|
72,383 |
|
|
|
72,542 |
|
净投资和利息收入 |
|
|
186,787 |
|
|
|
116,376 |
|
其他收入 |
|
|
384,160 |
|
|
|
401,059 |
|
综合收入 |
|
$ |
4,529,682 |
|
|
$ |
4,676,040 |
|
与2023财年前9个月相比,自动移动设备租赁收入在2024财年前9个月减少了2.432亿美元。交易量、收入和每笔交易的平均行驶里程都有所下降。我们的单向业务的下滑更为明显。与去年同期相比,我们增加了公司经营的零售地点数量以及租赁车队中的货柜车和拖车数量。
与2023财年前9个月相比,自助存储收入在2024财年前9个月增加了6910万美元。与去年同期相比,2024财年前9个月的每月平均入住量增加了7.9%,即41,501个单位。收入和租赁平方英尺的增长来自入住率的增加,产品组合中增加了新的产能,以及每占用英尺的平均收入提高了4.7%。在前九个月,我们新增了大约310万平方英尺的可出租净面积。
与2023财年前9个月相比,自动移动和自助存储产品和服务的销售额在2024财年前9个月下降了1830万美元。这是由于搭便车、移动用品和丙烷的销售减少。自动搬运交易的减少对搬运物资的销售产生了负面影响。
与2023财年前9个月相比,2024财年前9个月的人寿保险费下降了740万美元,主要原因是联邦医疗保险补充保费下降。
与2023财年前9个月相比,2024财年前9个月的财产和意外伤害保险费下降了20万美元。
与2023财年前9个月相比,2024财年前9个月的净投资和利息收入增加了7040万美元。由于短期存款利率上升,搬家和仓储业务增加了3,910万美元。我们财产和意外伤害保险子公司持有的普通股市值的变化占了增加的1110万美元。我们的人寿保险子公司的投资收入增加了1820万美元,主要来自用于对冲固定指数年金的衍生品的收益。
与2023财年前9个月相比,2024财年前9个月的其他收入减少了1690万美元,主要原因是我们的U-Box减少®程序。
53
下面列出了我们每个运营部门在2024财年前9个月和2023财年前9个月的收入和运营收益。保险公司截至2023年9月30日和2022年9月30日的前九个月。
|
|
截至12月31日的9个月, |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
(未经审计) |
|
|||||
|
|
(单位:千) |
|
|||||
搬运和储存 |
|
|
|
|
|
|
||
收入 |
|
$ |
4,285,768 |
|
|
$ |
4,456,863 |
|
在子公司收益中扣除股权前的运营收益 |
|
|
968,862 |
|
|
|
1,301,277 |
|
财产和意外伤害保险 |
|
|
|
|
|
|
||
收入 |
|
|
88,994 |
|
|
|
74,911 |
|
运营收益 |
|
|
36,822 |
|
|
|
24,883 |
|
人寿保险 |
|
|
|
|
|
|
||
收入 |
|
|
163,918 |
|
|
|
152,761 |
|
运营收益 |
|
|
15,039 |
|
|
|
10,440 |
|
淘汰 |
|
|
|
|
|
|
||
收入 |
|
|
(8,998 |
) |
|
|
(8,495 |
) |
在子公司收益中扣除股权前的运营收益 |
|
|
(1,122 |
) |
|
|
(1,141 |
) |
合并结果 |
|
|
|
|
|
|
||
收入 |
|
|
4,529,682 |
|
|
|
4,676,040 |
|
运营收益 |
|
|
1,019,601 |
|
|
|
1,335,459 |
|
与2023财年前9个月相比,2024财年前9个月的总成本和支出增加了1.695亿美元。搬家和仓储的运营费用增加了8940万美元。与租赁车队相关的维修成本在2024财年前9个月增加了4400万美元,这是因为预防性维护成本较高,以及销售更多退役卡车的相关成本。其他增长包括人事税、财产税、公用事业和建筑维护。相反,在前九个月,我们的运费和支付处理成本减少了2860万美元。
与2023财年前9个月相比,与我们的租赁机队相关的折旧费用在2024财年前9个月增加了3240万美元,原因是增加机队的速度加快,加上成本上升。出售租赁设备的净收益减少6050万美元,原因是转售价值下降,而出售单位的平均成本上升。与去年同期相比,我们销售的退役卡车数量有所增加。所有其他资产的折旧费用增加了2770万美元,主要来自建筑和装修。土地和建筑物的处置或退役净亏损增加了30万美元。有关更多详细信息,请参阅以下移动和存储部分。
由于上述收入和支出的变化,2024财年前9个月的运营收益减少了3.159亿美元,降至10.196亿美元,而2023财年前9个月为13.355亿美元。
由于我们的平均债务成本增加,2024财年前9个月的利息支出为1.92亿美元,而2023财年前9个月的利息支出为1.66亿美元。
2024财年前9个月的所得税支出为1.969亿美元,而2023财年前9个月的所得税支出为2.804亿美元。
由于上述项目,普通股股东在2024财政年度前9个月的可用收益为6.296亿美元,而2023财政年度前9个月为8.871亿美元。
54
移动和存储
截至2023年12月31日的9个月与截至2022年12月31日的9个月
下面列出了我们的移动和存储运营部门在2024财年前9个月和2023财年前9个月的主要产品线收入:
|
|
截至12月31日的9个月, |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
(未经审计) |
|
|||||
|
|
(单位:千) |
|
|||||
自动移动设备租赁收入 |
|
$ |
2,911,903 |
|
|
$ |
3,155,295 |
|
自助存储收入 |
|
|
618,368 |
|
|
|
549,246 |
|
自助搬运、自助仓储产品及服务销售 |
|
|
262,787 |
|
|
|
281,066 |
|
物业管理费 |
|
|
28,582 |
|
|
|
28,496 |
|
净投资和利息收入 |
|
|
83,538 |
|
|
|
44,467 |
|
其他收入 |
|
|
380,590 |
|
|
|
398,293 |
|
移动和存储收入 |
|
$ |
4,285,768 |
|
|
$ |
4,456,863 |
|
与2023财年前9个月相比,自动移动设备租赁收入在2024财年前9个月减少了2.434亿美元。交易量、收入和每笔交易的平均行驶里程都有所下降。我们的单向业务的下滑更为明显。与去年同期相比,我们增加了公司经营的零售地点数量以及租赁车队中的货柜车和拖车数量。
与2023财年前9个月相比,自助存储收入在2024财年前9个月增加了6910万美元。与去年同期相比,2024财年前9个月的每月平均入住量增加了7.9%,即41,501个单位。收入和租赁平方英尺的增长来自入住率的增加,产品组合中增加了新的产能,以及每占用英尺的平均收入提高了4.7%。在前九个月,我们新增了大约310万平方英尺的可出租净面积。
我们拥有并管理自助式仓储设施。合并财务报表中报告的自助存储收入仅代表公司所有的地点。我们自有存储位置的自助存储数据如下:
|
|
截至12月31日的9个月, |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
(未经审计) |
|
|||||
|
|
(单位:千,入住率除外) |
|
|||||
截至12月31日的单位数量 |
|
|
701 |
|
|
|
659 |
|
截至12月31日的平方英尺 |
|
|
59,433 |
|
|
|
55,004 |
|
每月平均占用单位数 |
|
|
571 |
|
|
|
533 |
|
按单位数量计算的月平均入住率 |
|
|
82.9 |
% |
|
|
84.2 |
% |
12月底入住率,以单位数量为基础 |
|
|
81.0 |
% |
|
|
81.9 |
% |
每月平均占地面积 |
|
|
49,358 |
|
|
|
46,012 |
|
在过去的12个月里,我们在系统中增加了大约440万平方英尺的可出租新存储空间。这包括我们收购的约120万平方英尺的现有仓储地点和320万平方英尺的新开发项目。
与2023财年前9个月相比,自动移动和自助存储产品和服务的销售额在2024财年前9个月下降了1830万美元。这是由于搭便车、移动用品和丙烷的销售减少。自动搬运交易的减少对搬运物资的销售产生了负面影响。
55
由于短期存款利率上升,2024财年前9个月的净投资和利息收入比2023财年前9个月增加了3910万美元。
与2023财年前9个月相比,2024财年前9个月的其他收入减少了1,770万美元,主要原因是我们的U-Box减少®程序。
与2023财年前9个月相比,2024财年前9个月的总成本和支出增加了1.613亿美元。运营费用增加了8940万美元。与租赁车队相关的维修成本在2024财年前9个月增加了4400万美元,这是因为预防性维护成本较高,以及销售更多退役卡车的相关成本。其他增长包括人事税、财产税、公用事业和建筑维护。相反,在前九个月,我们的运费和支付处理费用减少了2860万美元。
与2023财年前9个月相比,与我们的租赁机队相关的折旧费用在2024财年前9个月增加了3240万美元,原因是增加机队的速度加快,加上成本上升。出售租赁设备的净收益减少6050万美元,原因是转售价值下降,而出售单位的平均成本上升。与去年同期相比,我们销售的退役卡车数量有所增加。所有其他资产的折旧费用增加了2770万美元,主要来自建筑和装修。土地和建筑物的处置或退役净亏损增加了30万美元。有关更多详细信息,请参阅以下移动和存储部分。
扣除2024财政年度前9个月处置收益后的折旧部分如下:
|
|
截至12月31日的9个月, |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
(未经审计) |
|
|||||
|
|
(单位:千) |
|
|||||
折旧费用--租赁设备 |
|
$ |
419,290 |
|
|
$ |
386,885 |
|
折旧费用--非租赁设备 |
|
|
70,514 |
|
|
|
64,458 |
|
折旧费用-房地产 |
|
|
114,433 |
|
|
|
92,832 |
|
折旧费用合计 |
|
$ |
604,237 |
|
|
$ |
544,175 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
处置租赁设备的收益 |
|
$ |
(139,176 |
) |
|
$ |
(198,954 |
) |
(收益)处置非租赁设备的损失 |
|
|
523 |
|
|
|
(241 |
) |
处置设备的总收益 |
|
$ |
(138,653 |
) |
|
$ |
(199,195 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
折旧,扣除处置收益后的净额 |
|
$ |
465,584 |
|
|
$ |
344,980 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
房地产处置损失 |
|
$ |
5,320 |
|
|
$ |
5,038 |
|
由于上述收入和支出的变化,在2024财年前9个月,保险子公司合并股本前的搬家和仓储业务收益降至9.689亿美元,而2023财年前9个月为13.013亿美元。
2024财年前9个月,U-Hay控股公司保险子公司收益中的股本为4,130万美元,而2023财年前9个月为2,460万美元。
由于上述收入和支出的变化,2024财年前9个月的运营收益降至10.102亿美元,而2023财年前9个月为13.259亿美元。
56
财产和意外伤害保险
截至2023年9月30日的9个月与截至2022年9月30日的9个月
截至2023年9月30日和2022年9月30日的9个月的净保费分别为7,470万美元和7,360万美元。Repwest的保费有很大一部分来自与U-Hay租赁交易一起销售的保单。这笔溢价与同一时期U-Remote的存储和U-Box交易的改善相对应。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的9个月,净投资和利息收入分别为1430万美元和130万美元。净投资收入变化的主要驱动因素是普通股投资的市值增加。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的9个月,运营费用分别为3650万美元和3360万美元。这一变化是由于增加了委员会和人员。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的9个月,收益和亏损分别为1,540万美元和1,620万美元。产生的收益和亏损与同期U-Ray的搬运和仓储交易的变化相对应。
由于上述收入和支出的变化,截至2023年9月30日和2022年9月30日的9个月的运营税前收益分别为3680万美元和2490万美元。
人寿保险
截至2023年9月30日的9个月与截至2022年9月30日的9个月
截至2023年9月30日和2022年9月30日的9个月的净保费分别为6820万美元和7560万美元。医疗保险补充保费减少了470万美元。寿险保费减少260万美元,主要是由于单一保费、寿险和最终费用的销售减少。递延年金存款为2.068亿美元,比上一年低3630万美元,在资产负债表上作为存款而不是保费入账。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的9个月,净投资收入分别为9180万美元和7370万美元。今年到目前为止,用作固定指数年金对冲的衍生品的实现收益为1300万美元。预期信贷损失准备金的变化导致投资收入减少210万美元。净利息收入和其他已实现收益增加了310万美元。
截至2023年和2022年9月30日的9个月,运营费用分别为1,480万美元和1,580万美元。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的9个月,收益和亏损分别为1.15亿美元和1.048亿美元。贷记给投保人的利息增加了1510万美元,原因是与股票指数挂钩的年金的贷记利率上升。寿险福利减少290万美元,原因是与新冠肺炎相关的死亡索赔减少和销售额下降。与现行的拒绝保单相比,医疗保险补充福利减少了360万美元。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的9个月,DAC、SIA和VOBA的摊销分别为1,900万美元和2,160万美元。
由于上述收入和支出的变化,截至2023年9月30日和2022年9月30日的9个月的运营税前收益分别为1,470万美元和1,030万美元。
流动性与资本资源
我们相信,我们目前的资本结构是一个积极的因素,将使我们能够实现我们的运营计划和目标,并为我们提供足够的流动性。有很多因素可能会影响我们的流动资金,包括一些我们无法控制的因素,我们不能保证未来的现金流和流动资金资源将足以满足我们的未偿还债务和我们未来的其他资本需求。
57
截至2023年12月31日,现金和现金等价物总计18.06亿美元,而截至2023年3月31日,现金及现金等价物为20.605亿美元。我们保险子公司的资产一般不能用于履行非保险业务(搬家和仓储)的义务。截至2023年12月31日(或另有说明),每个经营部门的现金和现金等价物、其他金融资产(应收账款、其他投资、固定期限和关联方资产)和债务如下:
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|
搬家和仓储 |
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财产及意外伤害保险(A) |
|
|
人寿保险(A) |
|
|||
|
|
(未经审计) |
|
|||||||||
|
|
(单位:千) |
|
|||||||||
现金和现金等价物 |
|
$ |
1,736,295 |
|
|
$ |
36,951 |
|
|
$ |
32,730 |
|
其他金融资产 |
|
|
386,384 |
|
|
|
401,829 |
|
|
|
2,627,129 |
|
债务义务(B) |
|
|
6,471,405 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
(A)截至2023年9月30日 |
|
|
|
|
|
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|
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|
|||
(B)不包括债务发行费用(34 096美元) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2023年12月31日,Moving and Storage在现有信贷安排下有4.75亿美元的额外现金可用。移动和存储部门的大部分投资现金都存放在政府货币市场基金中。
与2023财年前9个月相比,2024财年前9个月经营活动提供的现金净额减少了2.756亿美元,原因是营业利润下降以及移动和存储索赔支付增加。
与2023财年前9个月相比,2024财年前9个月用于投资活动的净现金减少了1.619亿美元。房地产、厂房和设备的购买增加了3.215亿美元。与车队相关的支出增加了3.344亿美元,而房地产和开发方面的投资支出减少了3460万美元。房地产、厂房和设备销售的现金增加了6460万美元,这主要是由于车队销售。对于我们的保险子公司,由于固定期限投资的购买量减少,投资活动中提供的现金净额增加了1.366亿美元,移动和存储投资活动提供的现金净额增加了2.787亿美元。
与2023财年前9个月相比,融资活动提供的净现金在2024财年前9个月增加了3600万美元。这是由于债务偿还减少7,030万美元、融资租赁偿还减少910万美元、借款现金增加6,110万美元、股息支付减少370万美元以及从人寿保险公司提取的年金净额增加1.093亿美元。
流动资金和资本资源以及我们经营部门的要求
移动和存储
为了满足客户的需求,U-Hay拥有一支庞大的租赁设备车队。资本支出主要包括购置新的租赁设备和从租赁中买断现有机队。为这些支出提供资金的资本历来从内部业务和旧设备销售中获得,从外部通过债务和租赁融资获得。U-Hay估计,在2024财年,该公司将在其租赁设备机队上再投资约9.3亿美元,扣除设备销售净额,不包括任何租赁买断。在2024财年的前9个月,该公司在其租赁设备车队的任何租赁买断之前,扣除销售额后,投资了约7.55亿美元。2024财年及以后的车队投资将取决于几个因素,包括资本的可用性、卡车租赁环境、我们原始设备制造商的设备可用性以及二手卡车销售市场。我们预计,2024财年的投资将主要通过债务融资、外部租赁融资和运营现金提供资金。管理层在选择为资本支出提供资金的方法时,会考虑几个因素,包括成本和税收后果。我们在债务和租赁融资之间的分配可以从
58
根据可能改变融资选择的成本或可获得性的金融市场状况,年复一年。
该公司传统上通过债务融资和运营资金为收购自助式仓储物业提供资金,以支持U-TRAND的增长。本公司的自有仓储物业扩展计划包括向第三方收购现有的自助式仓储地点、收购及发展裸地,以及收购及重建目前未用作自助式仓储的现有建筑物。在2024财年的前9个月,该公司在房地产收购、新建筑以及翻新和维修方面投资了9.69亿美元。对于2024财年,新项目的时间将取决于几个因素,包括授权程序、资本的可用性、天气、目标物业的确定和成功收购以及劳动力和材料的可用性。我们可能会在2024财年保持较高的房地产资本支出水平。U-Hay在自助存储领域的增长计划还包括扩展U-Hay存储附属公司计划,该计划不需要大量资本。
2024财年和2023财年前9个月,搬家和仓储的净资本支出(购买房地产、厂房和设备减去出售房地产、厂房和设备的收益以及租赁收益)分别为11.48亿美元和15.459亿美元。下表提供了我们净资本支出的组成部分:
|
|
截至12月31日的9个月, |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
(未经审计) |
|
|||||
|
|
(单位:千) |
|
|||||
购买租赁设备 |
|
$ |
1,350,024 |
|
|
$ |
1,015,634 |
|
购买房地产、建筑和翻新 |
|
|
968,543 |
|
|
|
1,003,187 |
|
其他资本支出 |
|
|
82,382 |
|
|
|
60,669 |
|
资本支出总额 |
|
|
2,400,949 |
|
|
|
2,079,490 |
|
减去:房地产、厂房和设备的销售 |
|
|
(598,170 |
) |
|
|
(533,595 |
) |
资本支出净额 |
|
$ |
1,802,779 |
|
|
$ |
1,545,895 |
|
Moving and Storage继续持有大量现金,我们相信有机会获得额外的流动性。管理层可能会将这些资金投资于我们现有的业务,扩大我们的产品线,或在自动移动和仓储市场寻求外部机会,支付股息,回购普通股,或在可能的情况下减少现有债务。
财产和意外伤害保险
国家保险法规限制了可以支付给保险公司股东的股息金额。因此,财产和意外伤害保险的资产通常无法满足U-Hand控股公司或其法定子公司的索赔要求。我们认为财产和意外伤害保险的股东权益仍然充足,我们不认为其向U-Hand Holding Company支付普通股息的能力将受到国家法规的限制。
截至2023年9月30日和2022年12月31日,财产和意外伤害保险的股东权益分别为3.198亿美元和2.945亿美元。增加的原因是净收益2930万美元和其他综合收入减少400万美元,原因是其投资组合的市值下降。财产和意外伤害保险不通过发行债务或股权来增加资本,因此除了通过其投资组合外,对资本市场状况没有直接敞口。
人寿保险
人寿保险管理其金融资产以履行投保人和其他义务,包括投资合同提款和存款。截至2023年9月30日,人寿的净撤资为8,780万美元。国家保险法规限制了可以支付给保险公司股东的股息金额。因此,人寿保险的资产通常无法满足U-Hand控股公司或其法定子公司的索赔要求。
59
截至2023年9月30日和2022年12月31日,人寿的股东权益分别为1.225亿美元和1.322亿美元。减少的原因是净收益为1,210万美元,其他综合收入减少2,180万美元,主要原因是利率变化对投资组合的固定期限部分产生影响。除了联邦住房贷款银行(“FHLB”)系统的成员资格外,人寿保险历来没有通过发行债务或股票来增加资本,因此除了通过其投资组合外,并没有对资本市场状况有任何重大的直接敞口。截至2023年9月30日,牛津大学在FHLB有6,000万美元的未偿还存款,可用资金为8,280万美元,牛津大学为这些存款支付0.49%至4.30%的固定利率,到期时间为2024年3月29日至2027年9月30日。截至2023年9月30日,FHLB持有的可供出售投资总额为9350万美元,其中6280万美元被质押作为抵押品,以确保未偿还的预付款。这些预付款的余额计入综合资产负债表上投资合同的负债。
按经营部门划分的现金流
移动和存储
2024财政年度前9个月和2023财政年度前9个月,业务活动提供的现金净额分别为11.47亿美元和14.19亿美元,原因是营业利润减少和索赔付款增加。
财产和意外伤害保险
截至2023年和2022年9月30日的前九个月,经营活动提供的净现金分别为2,740万美元和3,020万美元。减少是由于应付款活动的时间安排在正常业务过程中所致。
截至2023年9月30日和2022年12月31日,财产和意外伤害保险的现金和现金等价物分别为3700万美元和1130万美元。这些余额反映了从到期收益向长期投资过渡的资金。管理层相信,这一流动资产水平,加上预算现金流,足以满足我们未来的运营现金需求。资本预算和业务预算允许财产和意外伤害保险根据投资和承保收益安排现金需求。
人寿保险
截至2023年9月30日和2022年9月30日的前九个月,经营活动提供的净现金分别为6560万美元和6650万美元。营业现金流减少的主要原因是证券应收账款的结算时间。这被扣除福利和佣金后保费净额的减少所抵消。
除了经营活动和融资活动的现金流外,通过人寿的短期投资组合及其在FHLB的成员资格,还可以获得大量流动资金。截至2023年9月30日和2022年12月31日,现金和现金等价物分别为3270万美元和1500万美元。管理层相信,整体流动资金来源足以满足我们未来的营运现金需求。
流动性与资本资源--综述
我们相信,我们拥有满足业务计划所需的财政资源,包括我们的营运资金需求。我们继续持有大量现金,并可使用现有的信贷安排和额外的流动资金,以满足我们在租赁机队、租赁设备、存储收购和扩建方面的预期资本支出需求。
由于《冠状病毒援助、救济和经济安全法案》中的联邦所得税条款,我们已向美国国税局提交了适用的表格,以结转净运营亏损。这些退款申请总额约为3.66亿美元,其中我们已收到约2.43亿美元,剩余金额反映在预付费用中。一旦收到这些金额,预计将为我们提供额外的流动资金。未来的立法可能会对我们接受这些退税的能力产生负面影响。
60
我们的借款战略主要侧重于资产担保融资、租赁设备租赁和私人配售借款,受可用未担保资产数额的限制。作为这一战略的一部分,我们寻求阶梯期限和固定利率。虽然这些贷款中的每一项通常都包含管理与特定资产相关的可借入金额的条款,但总体结构是灵活的,对公司整体借款没有限制。管理层相信,在现金和现金等价物之间有足够的流动资金,以及现有信贷安排中未使用的借款能力,以满足公司当前和未来几年的预期需求。截至2023年12月31日,我们在现有信贷安排下的可用借款能力为4.75亿美元。虽然我们无法控制的情况可能会改变金融机构借给我们未使用的信贷额度的能力,但我们相信,在我们现有的资本结构中,存在着额外的杠杆机会。有关本公司长期债务及借贷能力的详细讨论,请参阅综合财务报表附注4“应付票据、贷款及融资租赁净额”。
关于合同义务和商业承诺的披露
我们对未来合同债务的估计与我们截至2023年3月31日的年度报告Form 10-K中关于合同义务和商业承诺的披露副标题下管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析第7项下的披露没有实质性变化。
2024财年展望
我们将继续关注增加交易量,改善自动移动设备租赁的定价、产品和利用率。在我们的卡车车队中保持足够的新投资水平是我们实现运营目标计划的重要组成部分,并可能在2024财年增加。U-Move的收入®如果我们不能在这些领域中的任何一个方面执行,计划可能会受到不利影响。如果我们无法获得足够的新租赁设备来适当地轮换我们的机队,维修和维护成本将继续增加。即使我们执行我们的计划,我们也可能看到收入下降,主要是由于无法预见的事件,包括不利的经济状况或超出我们控制的竞争加剧。
在我们的存储业务方面,我们增加了新的地点,并扩大了现有地点。在2024财年,我们正在积极寻求完成现有项目,增加我们现有地点组合的入住率,并收购新地点。如果新的项目和收购符合我们的长期计划并达到我们的财务目标,我们将考虑和进行这些项目和收购。2024财年,该公司在收购和新开发方面的支出可能会增加。我们将继续在U-Box上投入资金和资源®计划贯穿整个2024财年。
通胀压力可能会挑战我们维持或提高营业利润率的能力。
财产和意外伤害保险将继续为Safemove的U-TRAIN和承保组件提供损失调整和索赔处理®、Safetow®、Safemove Plus®、Safestor®和Safestor Mobile®为U-RAIN客户提供保护套餐。
人寿保险公司正在通过销售其联邦医疗保险补充、人寿和年金保单来实现扩大其在老年市场的存在的目标。这一战略包括增加其代理力量,扩大其新产品供应,并寻求商业收购机会。
61
按业务段和报告段合并计划(未审核)
此信息包括合并母公司U-Hand Holding Company及其子公司所需的抵销分录。
截至2023年12月31日的综合资产负债表如下:
|
|
搬家和仓储 |
|
|
财产和 |
|
|
生命 |
|
|
淘汰 |
|
|
|
U形拖带保持 |
|
|||||
|
|
|
|
||||||||||||||||||
|
|
(单位:千) |
|
||||||||||||||||||
资产: |
|
|
|||||||||||||||||||
现金和现金等价物 |
|
$ |
1,736,295 |
|
|
$ |
36,951 |
|
|
$ |
32,730 |
|
|
$ |
— |
|
|
|
$ |
1,805,976 |
|
应收贸易账款及可收回再保险款项,净额 |
|
|
118,805 |
|
|
|
49,951 |
|
|
|
27,174 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
195,930 |
|
库存和部件 |
|
|
155,161 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
155,161 |
|
预付费用 |
|
|
240,525 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
240,525 |
|
可供出售的固定到期日证券,净额,估计公允价值 |
|
|
173,601 |
|
|
|
233,863 |
|
|
|
2,067,160 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
2,474,624 |
|
股权证券,按估计公允价值计算 |
|
|
0 |
|
|
|
40,254 |
|
|
|
19,421 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
59,675 |
|
投资、其他 |
|
|
22,058 |
|
|
|
117,204 |
|
|
|
520,991 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
660,253 |
|
递延保单收购成本,净额 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
120,834 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
120,834 |
|
其他资产 |
|
|
46,132 |
|
|
|
675 |
|
|
|
6,000 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
52,807 |
|
使用权资产--融资,净额 |
|
|
326,244 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
326,244 |
|
使用权资产--经营性净额 |
|
|
64,508 |
|
|
|
720 |
|
|
|
133 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
65,361 |
|
关联方资产 |
|
|
71,920 |
|
|
|
811 |
|
|
|
11,804 |
|
|
|
(35,769 |
) |
(c) |
|
|
48,766 |
|
|
|
|
2,955,249 |
|
|
|
480,429 |
|
|
|
2,806,247 |
|
|
|
(35,769 |
) |
|
|
|
6,206,156 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
对子公司的投资 |
|
|
442,243 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(442,243 |
) |
(b) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
物业、厂房和设备,按成本计算: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
土地 |
|
|
1,649,346 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
1,649,346 |
|
建筑物和改善措施 |
|
|
7,943,232 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
7,943,232 |
|
家具和设备 |
|
|
983,683 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
983,683 |
|
租赁拖车和其他租赁设备 |
|
|
927,038 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
927,038 |
|
租借卡车 |
|
|
6,183,293 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
6,183,293 |
|
|
|
|
17,686,592 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
17,686,592 |
|
减去:累计折旧 |
|
|
(4,890,172 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
(4,890,172 |
) |
财产、厂房和设备合计,净额 |
|
|
12,796,420 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
12,796,420 |
|
总资产 |
|
$ |
16,193,912 |
|
|
$ |
480,429 |
|
|
$ |
2,806,247 |
|
|
$ |
(478,012 |
) |
|
|
$ |
19,002,576 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
(a)截至2023年9月30日的余额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
(B)取消对子公司的投资 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
(C)冲销公司间应收账款和应付款项 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
62
于二零二三年十二月三十一日之综合资产负债表续:
|
|
移动中& |
|
|
财产和 |
|
|
生命 |
|
|
淘汰 |
|
|
|
U形拖带保持 |
|
|||||
|
|
|
|
||||||||||||||||||
|
|
(单位:千) |
|
||||||||||||||||||
负债: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
应付账款和应计费用 |
|
$ |
715,532 |
|
|
$ |
4,243 |
|
|
$ |
9,569 |
|
|
$ |
— |
|
|
|
$ |
729,344 |
|
应付票据、贷款和融资租赁,净额 |
|
|
6,437,309 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
6,437,309 |
|
经营租赁负债 |
|
|
63,673 |
|
|
|
736 |
|
|
|
133 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
64,542 |
|
保单损益、理赔及应付损失费用 |
|
|
317,409 |
|
|
|
148,467 |
|
|
|
373,069 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
838,945 |
|
投资合同产生的负债 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
2,363,143 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
2,363,143 |
|
其他投保人的资金及负债 |
|
|
— |
|
|
|
545 |
|
|
|
7,467 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
8,012 |
|
递延收入 |
|
|
45,711 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
45,711 |
|
递延所得税,净额 |
|
|
1,508,199 |
|
|
|
2,098 |
|
|
|
(82,528 |
) |
|
|
— |
|
|
|
|
1,427,769 |
|
关联方责任 |
|
|
24,555 |
|
|
|
4,568 |
|
|
|
12,923 |
|
|
|
(42,046 |
) |
(c) |
|
|
— |
|
总负债 |
|
|
9,112,388 |
|
|
|
160,657 |
|
|
|
2,683,776 |
|
|
|
(42,046 |
) |
|
|
|
11,914,775 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
股东权益: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
系列优先股: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
A系列优先股 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
B系列优先股 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
A系列普通股 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
有投票权的普通股 |
|
|
10,497 |
|
|
|
3,301 |
|
|
|
2,500 |
|
|
|
(5,801 |
) |
(b) |
|
|
10,497 |
|
无投票权普通股 |
|
|
176 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
176 |
|
额外实收资本 |
|
|
453,853 |
|
|
|
91,120 |
|
|
|
26,271 |
|
|
|
(117,601 |
) |
(b) |
|
|
453,643 |
|
累计其他综合收益(亏损) |
|
|
(314,919 |
) |
|
|
(18,736 |
) |
|
|
(247,742 |
) |
|
|
272,755 |
|
(b) |
|
|
(308,642 |
) |
留存收益 |
|
|
7,609,567 |
|
|
|
244,087 |
|
|
|
341,442 |
|
|
|
(585,319 |
) |
(b) |
|
|
7,609,777 |
|
国库普通股成本净额 |
|
|
(525,653 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
(525,653 |
) |
国库优先股成本,净额 |
|
|
(151,997 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
(151,997 |
) |
股东权益总额 |
|
|
7,081,524 |
|
|
|
319,772 |
|
|
|
122,471 |
|
|
|
(435,966 |
) |
|
|
|
7,087,801 |
|
总负债和股东权益 |
|
$ |
16,193,912 |
|
|
$ |
480,429 |
|
|
$ |
2,806,247 |
|
|
$ |
(478,012 |
) |
|
|
$ |
19,002,576 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
(a)截至2023年9月30日的余额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
(B)取消对子公司的投资 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
(C)冲销公司间应收账款和应付款项 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
63
截至2023年3月31日的综合资产负债表如下:
|
|
移动中& |
|
|
财产和 |
|
|
生命 |
|
|
淘汰 |
|
|
|
U形拖带保持 |
|
|||||
|
|
|
|
||||||||||||||||||
资产: |
|
(单位:千) |
|
||||||||||||||||||
现金和现金等价物 |
|
$ |
2,034,242 |
|
|
$ |
11,276 |
|
|
$ |
15,006 |
|
|
$ |
— |
|
|
|
$ |
2,060,524 |
|
应收贸易账款及可收回再保险款项,净额 |
|
|
107,823 |
|
|
|
48,344 |
|
|
|
33,331 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
189,498 |
|
库存和部件 |
|
|
151,474 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
151,474 |
|
预付费用 |
|
|
241,711 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
241,711 |
|
可供出售的固定到期日证券,净额,估计公允价值 |
|
|
227,737 |
|
|
|
230,182 |
|
|
|
2,251,118 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
2,709,037 |
|
股权证券,按估计公允价值计算 |
|
|
— |
|
|
|
40,974 |
|
|
|
20,383 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
61,357 |
|
投资、其他 |
|
|
23,314 |
|
|
|
125,130 |
|
|
|
427,096 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
575,540 |
|
递延保单收购成本,净额 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
128,463 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
128,463 |
|
其他资产 |
|
|
46,438 |
|
|
|
730 |
|
|
|
3,884 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
51,052 |
|
使用权资产--融资,净额 |
|
|
474,765 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
474,765 |
|
使用权资产--经营性净额 |
|
|
57,978 |
|
|
|
914 |
|
|
|
25 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
58,917 |
|
关联方资产 |
|
|
69,144 |
|
|
|
2,347 |
|
|
|
12,268 |
|
|
|
(35,451 |
) |
(c) |
|
|
48,308 |
|
|
|
|
3,434,626 |
|
|
|
459,897 |
|
|
|
2,891,574 |
|
|
|
(35,451 |
) |
|
|
|
6,750,646 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
对子公司的投资 |
|
|
426,779 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(426,779 |
) |
(b) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
物业、厂房和设备,按成本计算: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
土地 |
|
|
1,537,206 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
1,537,206 |
|
建筑物和改善措施 |
|
|
7,088,810 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
7,088,810 |
|
家具和设备 |
|
|
928,241 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
928,241 |
|
租赁拖车和其他租赁设备 |
|
|
827,696 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
827,696 |
|
租借卡车 |
|
|
5,278,340 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
5,278,340 |
|
|
|
|
15,660,293 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
15,660,293 |
|
减去:累计折旧 |
|
|
(4,310,205 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
(4,310,205 |
) |
财产、厂房和设备合计,净额 |
|
|
11,350,088 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
11,350,088 |
|
总资产 |
|
$ |
15,211,493 |
|
|
$ |
459,897 |
|
|
$ |
2,891,574 |
|
|
$ |
(462,230 |
) |
|
|
$ |
18,100,734 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
(A)截至2022年12月31日的余额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
(B)取消对子公司的投资 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
(C)冲销公司间应收账款和应付款项 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
64
截至2023年3月31日的合并资产负债表继续:
|
|
移动中& |
|
|
财产和 |
|
|
生命 |
|
|
淘汰 |
|
|
|
U形拖带保持 |
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
(单位:千) |
|
||||||||||||||||||
负债: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
应付账款和应计费用 |
|
$ |
729,679 |
|
|
$ |
4,470 |
|
|
$ |
26,890 |
|
|
$ |
— |
|
|
|
$ |
761,039 |
|
应付票据、贷款和融资租赁,净额 |
|
|
6,108,042 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
6,108,042 |
|
经营租赁负债 |
|
|
57,418 |
|
|
|
928 |
|
|
|
27 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
58,373 |
|
保单损益、理赔及应付损失费用 |
|
|
335,227 |
|
|
|
153,007 |
|
|
|
391,968 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
880,202 |
|
投资合同产生的负债 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
2,398,884 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
2,398,884 |
|
其他投保人的资金及负债 |
|
|
— |
|
|
|
2,702 |
|
|
|
5,530 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
8,232 |
|
递延收入 |
|
|
52,282 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
52,282 |
|
递延所得税,净额 |
|
|
1,405,391 |
|
|
|
1,713 |
|
|
|
(77,615 |
) |
|
|
— |
|
|
|
|
1,329,489 |
|
关联方责任 |
|
|
25,082 |
|
|
|
2,544 |
|
|
|
13,644 |
|
|
|
(41,270 |
) |
(c) |
|
|
— |
|
总负债 |
|
|
8,713,121 |
|
|
|
165,364 |
|
|
|
2,759,328 |
|
|
|
(41,270 |
) |
|
|
|
11,596,543 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
股东权益: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
系列优先股: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
A系列优先股 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
B系列优先股 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
A系列普通股 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
有投票权的普通股 |
|
|
10,497 |
|
|
|
3,301 |
|
|
|
2,500 |
|
|
|
(5,801 |
) |
(b) |
|
|
10,497 |
|
无投票权普通股 |
|
|
176 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
176 |
|
额外实收资本 |
|
|
453,853 |
|
|
|
91,120 |
|
|
|
26,271 |
|
|
|
(117,601 |
) |
(b) |
|
|
453,643 |
|
累计其他综合收益(亏损) |
|
|
(291,442 |
) |
|
|
(14,720 |
) |
|
|
(225,904 |
) |
|
|
246,443 |
|
(b) |
|
|
(285,623 |
) |
留存收益 |
|
|
7,002,938 |
|
|
|
214,832 |
|
|
|
329,379 |
|
|
|
(544,001 |
) |
(b) |
|
|
7,003,148 |
|
国库普通股成本净额 |
|
|
(525,653 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
(525,653 |
) |
库房优先股成本,净额 |
|
|
(151,997 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
(151,997 |
) |
股东权益总额 |
|
|
6,498,372 |
|
|
|
294,533 |
|
|
|
132,246 |
|
|
|
(420,960 |
) |
|
|
|
6,504,191 |
|
总负债和股东权益 |
|
$ |
15,211,493 |
|
|
$ |
459,897 |
|
|
$ |
2,891,574 |
|
|
$ |
(462,230 |
) |
|
|
$ |
18,100,734 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
(A)截至2022年12月31日的余额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
(B)取消对子公司的投资 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
(C)冲销公司间应收账款和应付款项 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
65
截至2023年12月31日的季度,按经营部门划分的综合经营报表如下:
|
|
移动中& |
|
|
财产和 |
|
|
生命 |
|
|
淘汰 |
|
|
|
U形拖带保持 |
|
|||||
|
|
|
|
||||||||||||||||||
|
|
(单位:千) |
|
||||||||||||||||||
收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
自动移动设备租赁收入 |
|
$ |
841,136 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
(1,335 |
) |
(c) |
|
$ |
839,801 |
|
自助存储收入 |
|
|
210,517 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
210,517 |
|
自助搬运、自助仓储产品及服务销售 |
|
|
70,344 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
70,344 |
|
物业管理费 |
|
|
10,138 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
10,138 |
|
人寿保险费 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
22,574 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
22,574 |
|
财产和意外伤害保险费 |
|
|
— |
|
|
|
27,290 |
|
|
|
— |
|
|
|
(800 |
) |
(c) |
|
|
26,490 |
|
净投资和利息收入 |
|
|
27,723 |
|
|
|
2,013 |
|
|
|
28,693 |
|
|
|
(972 |
) |
(b) |
|
|
57,457 |
|
其他收入 |
|
|
100,819 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,448 |
|
|
|
(74 |
) |
(b) |
|
|
102,193 |
|
总收入 |
|
|
1,260,677 |
|
|
|
29,303 |
|
|
|
52,715 |
|
|
|
(3,181 |
) |
|
|
|
1,339,514 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
成本和支出: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
运营费用 |
|
|
754,859 |
|
|
|
13,117 |
|
|
|
4,633 |
|
|
|
(2,204 |
) |
(b、c) |
|
|
770,405 |
|
佣金开支 |
|
|
87,955 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
87,955 |
|
销售成本 |
|
|
51,536 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
51,536 |
|
得失 |
|
|
— |
|
|
|
6,673 |
|
|
|
35,822 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
42,495 |
|
递延保单收购成本摊销 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
4,155 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
4,155 |
|
租赁费 |
|
|
9,628 |
|
|
|
92 |
|
|
|
30 |
|
|
|
(602 |
) |
(b) |
|
|
9,148 |
|
折旧,扣除处置收益后的净额 |
|
|
173,648 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
173,648 |
|
房地产处置净亏损 |
|
|
2,584 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
2,584 |
|
总成本和费用 |
|
|
1,080,210 |
|
|
|
19,882 |
|
|
|
44,640 |
|
|
|
(2,806 |
) |
|
|
|
1,141,926 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
在子公司收益中扣除股权前的运营收益 |
|
|
180,467 |
|
|
|
9,421 |
|
|
|
8,075 |
|
|
|
(375 |
) |
|
|
|
197,588 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
子公司收益中的权益 |
|
|
14,226 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(14,226 |
) |
(d) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
运营收益 |
|
|
194,693 |
|
|
|
9,421 |
|
|
|
8,075 |
|
|
|
(14,601 |
) |
|
|
|
197,588 |
|
定期福利净成本的其他组成部分 |
|
|
(365 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
(365 |
) |
利息支出 |
|
|
(67,705 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(120 |
) |
|
|
375 |
|
(b) |
|
|
(67,450 |
) |
税前收益 |
|
|
126,623 |
|
|
|
9,421 |
|
|
|
7,955 |
|
|
|
(14,226 |
) |
|
|
|
129,773 |
|
所得税费用 |
|
|
(27,399 |
) |
|
|
(1,914 |
) |
|
|
(1,236 |
) |
|
|
— |
|
|
|
|
(30,549 |
) |
普通股股东可获得的净收益 |
|
$ |
99,224 |
|
|
$ |
7,507 |
|
|
$ |
6,719 |
|
|
$ |
(14,226 |
) |
|
|
$ |
99,224 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
(a)截至2023年9月30日的季度余额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
(B)取消公司间租赁/利息收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
(C)取消公司间保费 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
(D)消除子公司收益中的股本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
66
截至2022年12月31日的季度,按经营部门划分的综合经营报表如下:
|
|
移动中& |
|
|
财产和 |
|
|
生命 |
|
|
淘汰 |
|
|
|
U形拖带保持 |
|
|||||
|
|
|
|
||||||||||||||||||
|
|
(单位:千) |
|
||||||||||||||||||
收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
自动移动设备租赁收入 |
|
$ |
900,209 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
(1,390 |
) |
(c) |
|
$ |
898,819 |
|
自助存储收入 |
|
|
190,483 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
190,483 |
|
自助搬运、自助仓储产品及服务销售 |
|
|
74,851 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
74,851 |
|
物业管理费 |
|
|
10,080 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
10,080 |
|
人寿保险费 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
24,399 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
24,399 |
|
财产和意外伤害保险费 |
|
|
— |
|
|
|
26,852 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
(c) |
|
|
26,852 |
|
净投资和利息收入 |
|
|
24,450 |
|
|
|
1,614 |
|
|
|
27,230 |
|
|
|
(1,000 |
) |
(b) |
|
|
52,294 |
|
其他收入 |
|
|
96,334 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,333 |
|
|
|
(109 |
) |
(b) |
|
|
97,558 |
|
总收入 |
|
|
1,296,407 |
|
|
|
28,466 |
|
|
|
52,962 |
|
|
|
(2,499 |
) |
|
|
|
1,375,336 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
成本和支出: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
运营费用 |
|
|
718,067 |
|
|
|
11,790 |
|
|
|
5,109 |
|
|
|
(1,497 |
) |
(b、c) |
|
|
733,469 |
|
佣金开支 |
|
|
95,980 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
95,980 |
|
销售成本 |
|
|
54,616 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
54,616 |
|
得失 |
|
|
— |
|
|
|
5,737 |
|
|
|
36,027 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
41,764 |
|
递延保单收购成本摊销 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
6,979 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
6,979 |
|
租赁费 |
|
|
8,302 |
|
|
|
93 |
|
|
|
26 |
|
|
|
(629 |
) |
(b) |
|
|
7,792 |
|
折旧,扣除处置收益后的净额 |
|
|
113,866 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
113,866 |
|
房地产处置净亏损 |
|
|
859 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
859 |
|
总成本和费用 |
|
|
991,690 |
|
|
|
17,620 |
|
|
|
48,141 |
|
|
|
(2,126 |
) |
|
|
|
1,055,325 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
在子公司收益中扣除股权前的运营收益 |
|
|
304,717 |
|
|
|
10,846 |
|
|
|
4,821 |
|
|
|
(373 |
) |
|
|
|
320,011 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
子公司收益中的权益 |
|
|
13,091 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(13,091 |
) |
(d) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
运营收益 |
|
|
317,808 |
|
|
|
10,846 |
|
|
|
4,821 |
|
|
|
(13,464 |
) |
|
|
|
320,011 |
|
定期福利净成本的其他组成部分 |
|
|
(304 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
(304 |
) |
利息支出 |
|
|
(59,294 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(120 |
) |
|
|
373 |
|
(b) |
|
|
(59,041 |
) |
提前清偿债务的费用 |
|
|
(50 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
(50 |
) |
税前收益 |
|
|
258,160 |
|
|
|
10,846 |
|
|
|
4,701 |
|
|
|
(13,091 |
) |
|
|
|
260,616 |
|
所得税费用 |
|
|
(58,524 |
) |
|
|
(2,167 |
) |
|
|
(1,073 |
) |
|
|
— |
|
|
|
|
(61,764 |
) |
普通股股东可获得的净收益 |
|
$ |
199,636 |
|
|
$ |
8,679 |
|
|
$ |
3,628 |
|
|
$ |
(13,091 |
) |
|
|
$ |
198,852 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
(a)截至2022年9月30日的季度余额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
(B)取消公司间租赁/利息收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
(C)取消公司间保费 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
(D)消除子公司收益中的股本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
67
截至2023年12月31日止九个月按经营分部划分的综合经营报表如下:
|
|
移动中& |
|
|
财产和 |
|
|
生命 |
|
|
淘汰 |
|
|
|
U形拖带保持 |
|
|||||
|
|
|
|
||||||||||||||||||
|
|
(单位:千) |
|
||||||||||||||||||
收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
自动移动设备租赁收入 |
|
$ |
2,911,903 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
(3,491 |
) |
(c) |
|
$ |
2,908,412 |
|
自助存储收入 |
|
|
618,368 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
618,368 |
|
自助搬运、自助仓储产品及服务销售 |
|
|
262,787 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
262,787 |
|
物业管理费 |
|
|
28,582 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
28,582 |
|
人寿保险费 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
68,203 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
68,203 |
|
财产和意外伤害保险费 |
|
|
— |
|
|
|
74,708 |
|
|
|
— |
|
|
|
(2,325 |
) |
(c) |
|
|
72,383 |
|
净投资和利息收入 |
|
|
83,538 |
|
|
|
14,286 |
|
|
|
91,825 |
|
|
|
(2,862 |
) |
(b) |
|
|
186,787 |
|
其他收入 |
|
|
380,590 |
|
|
|
— |
|
|
|
3,890 |
|
|
|
(320 |
) |
(b) |
|
|
384,160 |
|
总收入 |
|
|
4,285,768 |
|
|
|
88,994 |
|
|
|
163,918 |
|
|
|
(8,998 |
) |
|
|
|
4,529,682 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
成本和支出: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
运营费用 |
|
|
2,323,759 |
|
|
|
36,537 |
|
|
|
14,730 |
|
|
|
(6,122 |
) |
(b、c) |
|
|
2,368,904 |
|
佣金开支 |
|
|
306,843 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
306,843 |
|
销售成本 |
|
|
188,831 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
188,831 |
|
得失 |
|
|
— |
|
|
|
15,360 |
|
|
|
115,032 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
130,392 |
|
递延保单收购成本摊销 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
19,026 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
19,026 |
|
租赁费 |
|
|
26,569 |
|
|
|
275 |
|
|
|
91 |
|
|
|
(1,754 |
) |
(b) |
|
|
25,181 |
|
折旧,扣除处置收益后的净额 |
|
|
465,584 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
465,584 |
|
房地产处置净亏损 |
|
|
5,320 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
5,320 |
|
总成本和费用 |
|
|
3,316,906 |
|
|
|
52,172 |
|
|
|
148,879 |
|
|
|
(7,876 |
) |
|
|
|
3,510,081 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
在子公司收益中扣除股权前的运营收益 |
|
|
968,862 |
|
|
|
36,822 |
|
|
|
15,039 |
|
|
|
(1,122 |
) |
|
|
|
1,019,601 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
子公司收益中的权益 |
|
|
41,318 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(41,318 |
) |
(d) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
运营收益 |
|
|
1,010,180 |
|
|
|
36,822 |
|
|
|
15,039 |
|
|
|
(42,440 |
) |
|
|
|
1,019,601 |
|
定期福利净成本的其他组成部分 |
|
|
(1,094 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
(1,094 |
) |
利息支出 |
|
|
(192,753 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(360 |
) |
|
|
1,122 |
|
(b) |
|
|
(191,991 |
) |
税前收益 |
|
|
816,333 |
|
|
|
36,822 |
|
|
|
14,679 |
|
|
|
(41,318 |
) |
|
|
|
826,516 |
|
所得税费用 |
|
|
(186,763 |
) |
|
|
(7,567 |
) |
|
|
(2,616 |
) |
|
|
— |
|
|
|
|
(196,946 |
) |
普通股股东可获得的净收益 |
|
$ |
629,570 |
|
|
$ |
29,255 |
|
|
$ |
12,063 |
|
|
$ |
(41,318 |
) |
|
|
$ |
629,570 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
(a)截至2023年9月30日止九个月的结余 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
(B)取消公司间租赁/利息收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
(C)取消公司间保费 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
(D)消除子公司收益中的股本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
68
截至2022年12月31日止九个月按经营分部划分的综合经营报表如下:
|
|
移动中& |
|
|
财产和 |
|
|
生命 |
|
|
淘汰 |
|
|
|
U形拖带保持 |
|
|||||
|
|
|
|
||||||||||||||||||
|
|
(单位:千) |
|
||||||||||||||||||
收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
自动移动设备租赁收入 |
|
$ |
3,155,295 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
(3,676 |
) |
(c) |
|
$ |
3,151,619 |
|
自助存储收入 |
|
|
549,246 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
549,246 |
|
自助搬运、自助仓储产品及服务销售 |
|
|
281,066 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
281,066 |
|
物业管理费 |
|
|
28,496 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
28,496 |
|
人寿保险费 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
75,636 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
75,636 |
|
财产和意外伤害保险费 |
|
|
— |
|
|
|
73,642 |
|
|
|
— |
|
|
|
(1,100 |
) |
(c) |
|
|
72,542 |
|
净投资和利息收入 |
|
|
44,467 |
|
|
|
1,269 |
|
|
|
73,659 |
|
|
|
(3,019 |
) |
(b) |
|
|
116,376 |
|
其他收入 |
|
|
398,293 |
|
|
|
— |
|
|
|
3,466 |
|
|
|
(700 |
) |
(b) |
|
|
401,059 |
|
总收入 |
|
|
4,456,863 |
|
|
|
74,911 |
|
|
|
152,761 |
|
|
|
(8,495 |
) |
|
|
|
4,676,040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
成本和支出: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
运营费用 |
|
|
2,234,359 |
|
|
|
33,560 |
|
|
|
15,776 |
|
|
|
(5,465 |
) |
(b、c) |
|
|
2,278,230 |
|
佣金开支 |
|
|
339,814 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
339,814 |
|
销售成本 |
|
|
206,912 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
206,912 |
|
得失 |
|
|
— |
|
|
|
16,191 |
|
|
|
104,842 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
121,033 |
|
递延保单收购成本摊销 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
21,623 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
21,623 |
|
租赁费 |
|
|
24,483 |
|
|
|
277 |
|
|
|
80 |
|
|
|
(1,889 |
) |
(b) |
|
|
22,951 |
|
折旧,扣除处置收益后的净额 |
|
|
344,980 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
344,980 |
|
处置房地产的净收益 |
|
|
5,038 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
5,038 |
|
总成本和费用 |
|
|
3,155,586 |
|
|
|
50,028 |
|
|
|
142,321 |
|
|
|
(7,354 |
) |
|
|
|
3,340,581 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
在子公司收益中扣除股权前的运营收益 |
|
|
1,301,277 |
|
|
|
24,883 |
|
|
|
10,440 |
|
|
|
(1,141 |
) |
|
|
|
1,335,459 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
子公司收益中的权益 |
|
|
24,618 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(24,618 |
) |
(d) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
运营收益 |
|
|
1,325,895 |
|
|
|
24,883 |
|
|
|
10,440 |
|
|
|
(25,759 |
) |
|
|
|
1,335,459 |
|
定期福利净成本的其他组成部分 |
|
|
(912 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
(912 |
) |
利息支出 |
|
|
(166,814 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(360 |
) |
|
|
1,141 |
|
(b) |
|
|
(166,033 |
) |
提前清偿债务的费用 |
|
|
(1,009 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
(1,009 |
) |
税前收益 |
|
|
1,157,160 |
|
|
|
24,883 |
|
|
|
10,080 |
|
|
|
(24,618 |
) |
|
|
|
1,167,505 |
|
所得税费用 |
|
|
(273,701 |
) |
|
|
(5,089 |
) |
|
|
(1,652 |
) |
|
|
— |
|
|
|
|
(280,442 |
) |
普通股股东可获得的净收益 |
|
$ |
883,459 |
|
|
$ |
19,794 |
|
|
$ |
8,428 |
|
|
$ |
(24,618 |
) |
|
|
$ |
887,063 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
(A)截至2022年9月30日的9个月的结余 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
(B)取消公司间租赁/利息收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
(C)取消公司间保费 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
(D)消除子公司收益中的股本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
69
截至2023年12月31日的9个月,按经营部门划分的合并现金流量表如下:
|
|
移动中& |
|
|
财产和 |
|
|
生命 |
|
|
淘汰 |
|
|
U形拖带保持 |
|
|||||
|
|
|
|
|||||||||||||||||
经营活动的现金流: |
|
(单位:千) |
|
|||||||||||||||||
净收益 |
|
$ |
629,570 |
|
|
$ |
29,255 |
|
|
$ |
12,063 |
|
|
$ |
(41,318 |
) |
|
$ |
629,570 |
|
来自合并实体的收益 |
|
|
(41,318 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
41,318 |
|
|
|
— |
|
调整以将净收益与业务提供的现金进行核对: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
折旧 |
|
|
604,237 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
604,237 |
|
摊销保费和增加与投资有关的折扣,净额 |
|
|
— |
|
|
|
1,187 |
|
|
|
11,718 |
|
|
|
— |
|
|
|
12,905 |
|
债务发行成本摊销 |
|
|
5,295 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
5,295 |
|
计入投保人的利息 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
52,099 |
|
|
|
— |
|
|
|
52,099 |
|
应收贸易账款损失准备(追回),净额 |
|
|
1,241 |
|
|
|
(86 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,155 |
|
非现金租赁费用 |
|
|
11,338 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
11,338 |
|
处置个人财产的净收益 |
|
|
(138,653 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(138,653 |
) |
房地产处置净亏损 |
|
|
5,320 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
5,320 |
|
出售投资的净收益 |
|
|
— |
|
|
|
2 |
|
|
|
(664 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(662 |
) |
股权证券净收益 |
|
|
— |
|
|
|
(174 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(174 |
) |
递延所得税 |
|
|
102,974 |
|
|
|
8 |
|
|
|
(983 |
) |
|
|
— |
|
|
|
101,999 |
|
其他经营性资产和负债的净变化: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
贸易应收账款和再保险应收账款 |
|
|
(12,171 |
) |
|
|
(1,203 |
) |
|
|
6,157 |
|
|
|
— |
|
|
|
(7,217 |
) |
库存和零件,净额 |
|
|
(3,698 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(3,698 |
) |
预付费用 |
|
|
1,509 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,509 |
|
递延保单收购成本,净额 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
7,629 |
|
|
|
— |
|
|
|
7,629 |
|
其他资产 |
|
|
(18,764 |
) |
|
|
360 |
|
|
|
(2,223 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(20,627 |
) |
关联方资产 |
|
|
(2,609 |
) |
|
|
1,536 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(1,073 |
) |
应付账款、应计费用和经营租赁负债 |
|
|
28,117 |
|
|
|
1,219 |
|
|
|
(15,120 |
) |
|
|
— |
|
|
|
14,216 |
|
保单损益、理赔及应付损失费用 |
|
|
(18,250 |
) |
|
|
(4,540 |
) |
|
|
(6,929 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(29,719 |
) |
其他投保人的资金及负债 |
|
|
— |
|
|
|
(2,157 |
) |
|
|
3,023 |
|
|
|
— |
|
|
|
866 |
|
递延收入 |
|
|
(6,629 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(417 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(7,046 |
) |
关联方责任 |
|
|
(529 |
) |
|
|
2,024 |
|
|
|
(721 |
) |
|
|
— |
|
|
|
774 |
|
经营活动提供的净现金 |
|
|
1,146,980 |
|
|
|
27,431 |
|
|
|
65,632 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,240,043 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
投资活动产生的现金流: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
托管存款 |
|
|
1,045 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,045 |
|
购买: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
财产、厂房和设备 |
|
|
(2,400,949 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(2,400,949 |
) |
可供出售的固定期限证券 |
|
|
(171,317 |
) |
|
|
(22,144 |
) |
|
|
(76,922 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(270,383 |
) |
股权证券 |
|
|
— |
|
|
|
(518 |
) |
|
|
(1 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(519 |
) |
投资、其他 |
|
|
(16 |
) |
|
|
(9,276 |
) |
|
|
(123,671 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(132,963 |
) |
以下项目的销售和付款收益: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
财产、厂房和设备 |
|
|
598,170 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
598,170 |
|
可供出售的固定期限证券 |
|
|
225,000 |
|
|
|
12,173 |
|
|
|
210,316 |
|
|
|
— |
|
|
|
447,489 |
|
股权证券 |
|
|
— |
|
|
|
1,413 |
|
|
|
4 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,417 |
|
投资、其他 |
|
|
— |
|
|
|
16,596 |
|
|
|
30,204 |
|
|
|
— |
|
|
|
46,800 |
|
投资活动使用的现金净额 |
|
|
(1,748,067 |
) |
|
|
(1,756 |
) |
|
|
39,930 |
|
|
|
— |
|
|
|
(1,709,893 |
) |
|
|
(第1页,共2页) |
|
|||||||||||||||||
(A)2023年9月30日终了期间的结余 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
70
继续按经营部门合并截至2023年12月31日的9个月的现金流量表:
|
|
移动中& |
|
|
财产和 |
|
|
生命 |
|
|
淘汰 |
|
|
U形拖带保持 |
|
|||||
|
|
|
|
|||||||||||||||||
融资活动的现金流: |
|
(单位:千) |
|
|||||||||||||||||
从信贷安排中借款 |
|
|
1,037,082 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,037,082 |
|
信贷安排本金偿还 |
|
|
(625,067 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(625,067 |
) |
债务发行成本的支付 |
|
|
(4,072 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(4,072 |
) |
融资租赁付款 |
|
|
(86,166 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(86,166 |
) |
证券化存款 |
|
|
236 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
236 |
|
系列N无投票权普通股股息已支付 |
|
|
(22,941 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(22,941 |
) |
投资合同存款 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
214,312 |
|
|
|
— |
|
|
|
214,312 |
|
投资合同提款 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(302,150 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(302,150 |
) |
融资活动提供的现金净额 |
|
|
299,072 |
|
|
|
— |
|
|
|
(87,838 |
) |
|
|
— |
|
|
|
211,234 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
汇率对现金的影响 |
|
|
4,068 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
4,068 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
增加(减少)现金和现金等价物 |
|
|
(297,947 |
) |
|
|
25,675 |
|
|
|
17,724 |
|
|
|
— |
|
|
|
(254,548 |
) |
期初现金及现金等价物 |
|
|
2,034,242 |
|
|
|
11,276 |
|
|
|
15,006 |
|
|
|
— |
|
|
|
2,060,524 |
|
期末现金及现金等价物 |
|
$ |
1,736,295 |
|
|
$ |
36,951 |
|
|
$ |
32,730 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,805,976 |
|
|
|
(第2页,共2页) |
|
|||||||||||||||||
(A)2023年9月30日终了期间的结余 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
71
截至2022年12月31日的9个月,按经营部门划分的合并现金流量表如下:
|
|
移动中& |
|
|
财产和 |
|
|
生命 |
|
|
淘汰 |
|
|
U形拖带保持 |
|
|||||
|
|
|
|
|||||||||||||||||
经营活动的现金流: |
|
(单位:千) |
|
|||||||||||||||||
净收益 |
|
$ |
887,063 |
|
|
$ |
19,794 |
|
|
$ |
8,428 |
|
|
$ |
(28,222 |
) |
|
$ |
887,063 |
|
来自合并实体的收益 |
|
|
(28,222 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
28,222 |
|
|
|
— |
|
对净收益与业务提供的现金进行调整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
折旧 |
|
|
544,176 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
544,176 |
|
摊销保费和增加与投资有关的折扣,净额 |
|
|
— |
|
|
|
1,285 |
|
|
|
13,947 |
|
|
|
— |
|
|
|
15,232 |
|
债务发行成本摊销 |
|
|
5,694 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
5,694 |
|
计入投保人的利息 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
39,048 |
|
|
|
— |
|
|
|
39,048 |
|
应收贸易账款损失准备(追回),净额 |
|
|
(4,470 |
) |
|
|
(147 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(4,617 |
) |
非现金租赁费用 |
|
|
16,417 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
16,417 |
|
处置个人财产的净收益 |
|
|
(199,196 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(199,196 |
) |
房地产处置净亏损 |
|
|
5,038 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
5,038 |
|
出售投资的净(收益)损失 |
|
|
— |
|
|
|
(75 |
) |
|
|
8,770 |
|
|
|
— |
|
|
|
8,695 |
|
股权证券净亏损 |
|
|
— |
|
|
|
10,906 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
10,906 |
|
递延所得税 |
|
|
125,717 |
|
|
|
(1,594 |
) |
|
|
(2,416 |
) |
|
|
— |
|
|
|
121,707 |
|
其他经营性资产和负债的净变化: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
贸易应收账款和再保险应收账款 |
|
|
23,092 |
|
|
|
(752 |
) |
|
|
3,513 |
|
|
|
— |
|
|
|
25,853 |
|
库存和零件,净额 |
|
|
8,673 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
8,673 |
|
预付费用 |
|
|
7,867 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
7,867 |
|
递延保单收购成本,净额 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,217 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,217 |
|
其他资产 |
|
|
(13,126 |
) |
|
|
122 |
|
|
|
(730 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(13,734 |
) |
关联方资产 |
|
|
(29,478 |
) |
|
|
2,703 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(26,775 |
) |
应付账款和应计费用 |
|
|
61,253 |
|
|
|
2,096 |
|
|
|
(919 |
) |
|
|
— |
|
|
|
62,430 |
|
保单损益、理赔及应付损失费用 |
|
|
13,299 |
|
|
|
(4,120 |
) |
|
|
(7,491 |
) |
|
|
— |
|
|
|
1,688 |
|
其他投保人的资金及负债 |
|
|
— |
|
|
|
633 |
|
|
|
1,134 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,767 |
|
递延收入 |
|
|
(4,013 |
) |
|
|
— |
|
|
|
1,845 |
|
|
|
— |
|
|
|
(2,168 |
) |
关联方责任 |
|
|
(799 |
) |
|
|
(617 |
) |
|
|
115 |
|
|
|
— |
|
|
|
(1,301 |
) |
经营活动提供的净现金 |
|
|
1,418,985 |
|
|
|
30,234 |
|
|
|
66,461 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,515,680 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
投资活动产生的现金流: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
托管存款 |
|
|
159 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
159 |
|
购买: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
财产、厂房和设备 |
|
|
(2,079,490 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
3,066 |
|
|
|
(2,076,424 |
) |
可供出售的固定期限证券 |
|
|
(224,999 |
) |
|
|
(42,039 |
) |
|
|
(224,393 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(491,431 |
) |
股权证券 |
|
|
— |
|
|
|
(3,177 |
) |
|
|
(1,651 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(4,828 |
) |
投资、其他 |
|
|
(2,677 |
) |
|
|
(77,686 |
) |
|
|
(125,309 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(205,672 |
) |
以下项目的销售和付款收益: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
财产、厂房和设备 |
|
|
533,595 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
533,595 |
|
可供出售的固定期限证券 |
|
|
— |
|
|
|
17,938 |
|
|
|
130,352 |
|
|
|
— |
|
|
|
148,290 |
|
股权证券 |
|
|
— |
|
|
|
1,181 |
|
|
|
6 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,187 |
|
投资、其他 |
|
|
— |
|
|
|
83,254 |
|
|
|
143,166 |
|
|
|
(3,066 |
) |
|
|
223,354 |
|
投资活动使用的现金净额 |
|
|
(1,773,412 |
) |
|
|
(20,529 |
) |
|
|
(77,829 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(1,871,770 |
) |
|
|
(第1页,共2页) |
|
|||||||||||||||||
(A)2022年9月30日终了期间的结余 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
72
继续按经营部门合并截至2022年12月31日的9个月的现金流量表:
|
|
移动中& |
|
|
财产和 |
|
|
生命 |
|
|
淘汰 |
|
|
U形拖带保持 |
|
|||||
|
|
|
|
|||||||||||||||||
融资活动的现金流: |
|
(单位:千) |
|
|||||||||||||||||
从信贷安排中借款 |
|
|
975,966 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
975,966 |
|
信贷安排本金偿还 |
|
|
(695,321 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(695,321 |
) |
支付债务发行成本 |
|
|
(4,962 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(4,962 |
) |
融资租赁付款 |
|
|
(95,290 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(95,290 |
) |
证券化存款 |
|
|
137 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
137 |
|
投票权普通股股息已支付 |
|
|
(19,608 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(19,608 |
) |
支付的无投票权普通股股息 |
|
|
(7,059 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(7,059 |
) |
投资合同存款 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
258,157 |
|
|
|
— |
|
|
|
258,157 |
|
投资合同提款 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(236,742 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(236,742 |
) |
融资活动提供的现金净额 |
|
|
153,863 |
|
|
|
— |
|
|
|
21,415 |
|
|
|
— |
|
|
|
175,278 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
汇率对现金的影响 |
|
|
(12,706 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(12,706 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
增加(减少)现金和现金等价物 |
|
|
(213,270 |
) |
|
|
9,705 |
|
|
|
10,047 |
|
|
|
— |
|
|
|
(193,518 |
) |
期初现金及现金等价物 |
|
|
2,643,213 |
|
|
|
10,800 |
|
|
|
50,124 |
|
|
|
— |
|
|
|
2,704,137 |
|
期末现金及现金等价物 |
|
$ |
2,429,943 |
|
|
$ |
20,505 |
|
|
$ |
60,171 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
2,510,619 |
|
|
|
(第2页,共2页) |
|
|||||||||||||||||
(A)2022年9月30日终了期间的结余 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
73
项目3.数量和关于市场风险的定性披露
我们面临金融市场风险,包括利率和货币汇率的变化。为了缓解这些风险,我们可以利用衍生金融工具,以及其他策略。我们不会将衍生金融工具用于投机目的。
利率风险
利率变动对市场风险的敞口主要与我们的浮动利率债务和一项浮动利率经营租赁有关。我们利用利率互换协议和远期互换来减少利率变化带来的风险敞口。我们与交易对手订立这些安排,这些交易对手是重要的金融机构,我们通常与这些机构有其他财务安排。如果这些交易对手无法履行义务,我们将面临信用风险。以下为截至2023年12月31日我们的利率互换协议摘要:
名义金额 |
|
|
公允价值 |
|
|
生效日期 |
|
到期日 |
|
固定费率 |
|
|
浮动汇率 |
|||
(未经审计) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
(单位:千) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
$ |
58,487 |
|
|
$ |
2,234 |
|
|
7/15/2022 |
|
7/15/2032 |
|
|
2.86 |
% |
|
1个月软件 |
|
71,000 |
|
|
|
1,905 |
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8/1/2022 |
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8/1/2026 |
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2.72 |
% |
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1个月软件 |
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70,500 |
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1,770 |
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8/1/2022 |
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8/31/2026 |
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2.75 |
% |
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1个月软件 |
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100,000 |
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(823 |
) |
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8/31/2023 |
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8/31/2025 |
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4.71 |
% |
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1个月软件 |
截至2023年12月31日,我们有7.494亿美元的可变利率债务,其中4.494亿美元不是通过利率互换固定的。如果有抵押隔夜融资利率(“SOFR”)增加100个基点,浮动利率债务的利息支出增加将使未来收益和现金流每年减少450万美元(在考虑上述衍生工具合约的影响后)。某些高级抵押贷款有预期的还款日期和到期日。如果这些高级抵押贷款不能在预期的还款日之前偿还,这些抵押贷款的利率将从目前的固定利率上升。我们使用预期的还款日期作为我们的到期日。
此外,我们的保险子公司的固定收益投资组合使我们面临利率风险。这种利率风险是固定收益证券对利率变化的价格敏感性。作为我们保险公司资产和负债管理的一部分,精算师估计我们现有负债的现金流模式,以确定其持续时间。将这些结果与目前支持这些负债的资产的特征进行比较,以帮助管理层确定未来投资的资产分配战略,管理层认为这将缓解利率的整体影响。
我们使用衍生品来对冲我们的人寿保险公司销售的指数化年金产品对股票市场的风险敞口。这些合约根据S指数在年度指数点位之间的价值变化为合约持有人赚取回报。我们买卖上市股票、指数看涨期权和看涨期权价差。信用风险在于期权所在的一方。期权净价是预先支付的,不需要额外的现金或额外的或有负债。这些合同在我们的资产负债表上以公允市场价值持有。截至2023年12月31日和2023年3月31日,这些衍生品对冲的净市值分别为880万美元和430万美元,名义金额分别为5.355亿美元和4.657亿美元。这些衍生工具包括在综合资产负债表的投资及其他项目内。
尽管从经济角度来看,看涨期权被用来有效对冲我们的投保人义务,但它们并不符合GAAP下的对冲会计要求。因此,认购期权在每个报告日期按公允价值计入,公允价值变动加或减计入净投资和利息收入的组成部分。看涨期权的公允价值变动包括在期权期限届满时确认的收益或损失以及未平仓合约的公允价值变动。
74
外币汇率风险
外币汇率变动对市场风险的敞口主要与我们的加拿大业务有关。在2024财年和2023财年的前九个月,我们约有5.2%的收入来自加拿大。美元相对于加元的价值变化10%的结果对净利润来说不会是实质性的。我们通常不会对冲任何外汇风险,因为风险敞口不被认为是实质性的。
有关前瞻性陈述的警告性陈述
这份季度报告包含有关未来事件和我们未来经营结果的“前瞻性陈述”。我们可能会在提交给美国证券交易委员会的文件中或其他方面不时做出额外的书面或口头前瞻性声明。我们认为,此类前瞻性陈述符合1933年《证券法》(经修订)第27A节和经修订的1934年《证券交易法》(《交易法》)第21E节的安全港条款的含义。此类陈述可能包括但不限于:与新冠肺炎或类似事件对系统成员或客户造成的相关风险;经济环境对公司产品需求以及债务和资本成本和可用性的影响;对资本支出的估计;对未来运营、产品或服务、融资需求和战略的计划;对公司法律地位和政府调查以及针对我们的未决诉讼的预期结果的看法;流动性和金融资源的可用性,以满足我们的需求、目标和战略;新业务的计划、存储占用情况、增长率假设、定价、成本和进入资本市场和租赁市场的机会;我们遵守环境法和清理成本的影响;我们对可持续发展实践的信念;我们的二手车辆处置战略;我们租赁设备和自助存储扩展和更换战略和计划的资金来源和可用性;我们扩大U-Track的计划®存储关联计划;我们运营和业务可以支持额外杠杆;替代汽车制造商的可用性;我们租赁车队的电动汽车的可用性和经济性;我们对设备车队剩余价值的估计;我们关于资产负债表外安排的计划;我们继续投资U-Box的计划®这些前瞻性表述包括:前瞻性表述;利率和外币汇率变化对我们业务的影响;我们资本资源的充足性;我们保险子公司资本的充足性;可能挑战我们维持或提高营业利润率的能力的通胀压力;对我们信息技术基础设施和我们的财务业绩及业务运营的潜在影响的预期;技术、网络安全或数据安全漏洞的预期,包括任何相关成本、罚款或诉讼;我们继续持续运营的能力和保护我们信息技术基础设施、数据、员工、客户和供应商信息的完整性的能力,以及与上述情况相关的假设。“相信”、“预期”、“预期”、“计划”、“可能”、“将”、“可能”、“估计”、“项目”以及类似的表述都是前瞻性表述,这些表述仅在陈述发表之日发表。
前瞻性陈述固有地受到风险和不确定因素的影响,其中一些风险和不确定因素是无法预测或量化的。可能显著影响业绩的因素包括但不限于竞争的程度和性质;我们的杠杆作用;总体经济状况;我们维护和更新车队和设施的成本波动;供应我们租赁卡车的制造商数量有限;我们有效对冲可变利率债务的能力;我们被少数股东控制的能力;季度业绩和季节性的波动;政府法规的变化和我们对政府法规的遵守,特别是与汽车承运人运营相关的环境法规和法规;诉讼的结果;我们对第三方经销商网络的依赖;与我们的租赁车辆和设备有关的责任索赔;我们在提交给美国证券交易委员会的报告中提到的其他因素包括:我们吸引、激励和留住关键员工的能力;我们对自动化系统和互联网的依赖;我们的信用评级;我们根据再保险安排进行恢复的能力;以及我们在提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告、风险因素和本季度报告或其他文件中描述的其他因素。上述因素,以及本季度报告和综合财务报表附注中的其他陈述,可能会导致或导致此类风险或不确定因素,或可能导致我们的股票价格大幅波动。因此,前瞻性陈述不应被视为我们对此类事项将会实现的陈述或保证。我们没有义务更新或修改任何前瞻性陈述,无论是针对新信息、不可预见的事件、变化的情况或其他情况,除非法律要求。
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第4项.控制d程序
信息披露控制和程序的评估
我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下,对截至2023年12月31日我们的披露控制和程序(该术语在交易法规则13a-15(E)和15d-15(E)中定义)的有效性进行了评估。基于这一评估,我们的首席执行官和首席财务官得出结论,截至2023年12月31日,由于以下所述的财务报告内部控制存在重大弱点,我们的披露控制和程序并不有效。
之前披露的重大缺陷和补救计划
每股收益的两级法。正如我们之前在截至2023年3月31日的财政年度Form 10-K年度报告的第II部分第9A项中披露的那样,我们实施了一项计划,以解决与最近发行的UHAL.B普通股相关的每股收益两级法会计方面的重大缺陷,包括:
这些行动在我们截至2023年3月31日的年终结算流程之前完成,重新设计的控件按计划运行,作为我们2023年3月31日年终结算流程的一部分。
结合我们截至2023年9月30日的临时关闭流程,重新设计的控制再次按设计运行。因此,根据我们对重新设计的对这些情况的控制的测试,我们得出的结论是,与使用与最近发行的UHAL.B普通股相关的两类方法计算每股收益相关的重大弱点已经得到补救。
一般信息技术控制。正如我们之前在截至2023年3月31日的财政年度Form 10-K年度报告的第II部分第9A项中披露的那样,我们确定存在重大弱点,因为管理层没有为基本上支持公司所有内部控制程序的系统在计划变更管理、用户访问、职责分工和网络安全等领域全面设计、实施和监控一般信息技术控制。该公司的大部分控制依赖于从信息技术系统获得的信息,因此得出结论认为依赖控制是无效的。我们的管理层在审计委员会的监督下,已开始评估和实施新的控制措施或重新设计控制措施,以补救导致这一重大弱点的控制缺陷。这些补救措施包括:
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我们致力于维持一个强大的内部控制环境,并相信这些补救行动代表着我们在特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的内部控制综合框架下的控制方面的重大改进。随着我们继续评估和努力改善我们对财务报告的内部控制,可能需要额外的补救措施,这可能需要额外的实施时间,或者我们可能会修改某些补救措施。在适用的控制措施运行足够长的一段时间并且管理层通过测试得出结论认为这些控制措施正在有效运行之前,不会认为与一般信息技术控制措施有关的重大弱点已得到补救。
财务报告内部控制的变化
除上述重大弱点外,在截至2023年12月31日的季度内,我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化,这一术语在交易法规则13a-15(F)和15d-15(F)中定义,这些变化已经或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
第II部分其他I信息
项目1.腿部Al诉讼程序
综合财务报表附注9“或有事项”中有关本公司法律程序的资料在此并入作为参考。
第1A项。风险因素
以下以‘我们高度依赖我们的自动化系统和互联网来管理我们的业务’为题对潜在风险进行的讨论包含了对该公司截至2023年3月31日的财政年度Form 10-K年度报告中同一标题下描述的风险因素的实质性更新。除下列最新风险因素外,吾等并不知悉该年报所述风险因素有任何重大更新。
我们高度依赖自动化系统和互联网来管理我们的业务。
我们的信息系统主要基于互联网,包括我们的销售点预订系统、付款处理和电话系统。 虽然我们对这项技术的依赖降低了我们提供服务的成本,并扩大了我们为客户提供更好服务的能力,但它使我们面临各种风险,包括自然和人为灾害、恐怖袭击和网络攻击。 我们已制定广泛的安全协议、备份系统和替代程序,以减轻这些风险。 然而,这些系统的任何部分在任何时间段内发生的中断或违规行为(无论我们是否检测到)都可能对我们的运营结果和财务状况产生不利影响,并造成声誉损失。
此外,向客户提供服务以及运营我们的网络和系统涉及存储和传输专有信息和敏感或机密数据,包括客户、系统成员和其他人的个人信息。我们的信息技术系统可能容易受到计算机病毒、计算机黑客攻击、恶意内部人员或灾难性事件的影响。黑客,单独或协调的团体,也可能发动分布式拒绝服务攻击或勒索或其他协调攻击,可能导致服务中断或其他中断我们的业务和访问我们的数据。 此外,安全漏洞可能会使我们、我们的客户或受影响的个人面临专有信息和敏感或机密数据丢失或滥用的风险。
于2022年及2021年,我们经历了一次网络安全事件,详情载于本表格10-Q“第2项管理层对财务状况及经营业绩的讨论及分析-网络安全事件”。 我们还经历过并将继续经历针对我们技术系统的攻击企图数量的显著增加,这可能会增加本风险因素中描述的任何风险实现的可能性。 用于获得未经授权的访问、禁用或降低服务或破坏系统的技术经常变化,
77
发射时间长,而且往往直到发射到目标上才被识别出来。因此,我们可能无法预测这些技术或实施适当的预防或补救措施。
任何该等事件均可能导致我们的营运中断、现有或潜在客户流失、我们的品牌及声誉受损,以及本公司的诉讼及潜在责任。此外,实施进一步的数据或系统保护措施的成本和运营后果可能会很大,我们阻止、识别、减轻和/或消除任何安全漏洞的努力可能不会成功。
项目2.注销出售权益证券及所得款项用途
不适用。
项目3.默认UPON高级证券
不适用。
项目4.地雷安全披露
不适用。
项目5. O其他信息
截至2023年12月31日的季度,我们没有一位董事或高级职员
第六项。陈列品
以下文件作为本报告的一部分提交:
展品编号 |
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描述 |
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存档的页或方法 |
3.1 |
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修改和重新制定U-Hand控股公司的公司章程 |
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引用U-Hand Holding Company于2016年6月9日提交的当前8-K表格报告合并,文件编号1-11255
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3.2 |
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U-Hand控股公司N系列无投票权普通股指定证书 |
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引用U-Hand Holding Company于2022年10月24日提交的8-A表格的当前报告合并,文件编号1-11255
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3.3 |
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重述U-Hand控股公司附例 |
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引用U-Hand Holding Company于2022年12月19日提交的当前8-K表格报告合并,文件编号1-11255
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3.4 |
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转换/交换/合并条款 |
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引用U-Hand Holding Company于2022年12月19日提交的当前8-K表格报告合并,文件编号1-11255
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31.1 |
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规则13a-14(A)/15d-14(A)爱德华·肖恩、总裁和U-Hand控股公司董事会主席证书
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随函存档 |
31.2 |
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规则13a-14(A)/15d-14(A)U-Hand控股公司首席财务官Jason A.Berg的证书
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随函存档 |
32.1 |
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根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条颁发的爱德华·肖恩、总裁和U-Hand控股公司董事会主席的证书 |
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随信提供 |
78
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32.2 |
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根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条,U-Hand控股公司首席财务官Jason A.Berg的证书
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随信提供 |
101.INS |
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内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中,因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中
|
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随函存档 |
101.SCH |
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嵌入Linkbase文档的内联XBRL分类扩展架构
|
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随函存档 |
104 |
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封面交互数据文件(嵌入内联XBRL文档并包含在附件101中) |
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随函存档 |
79
登录解决方案
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
U-Hand控股公司
日期:2024年2月7日 |
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/S/爱德华·J·肖恩 |
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爱德华·J·肖恩 |
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总裁与董事长 |
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(首席行政主任) |
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日期:2024年2月7日 |
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/S/Jason A.Berg |
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杰森·A·伯格 |
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首席财务官 |
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(首席财务官) |
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日期:2024年2月7日 |
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/S/玛丽亚·L·贝尔 |
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玛丽亚·L·贝尔 |
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首席会计官 |
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(首席会计主任) |
80